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Ley de Gestión ; Administración
Financiera y Control del Sector Publico
Ley 70
Sistema de Tesorería
Introducción
La Ley 70 en su capitulo IV define el sistema de Tesorería:
El sistema de Tesoreria contiene una serie de normas y
procedimientos que interviene en la recaudación de
ingresos y en el proceso de pagos que configuran el flujo
de fondos del Sector publico.
Sus competencia principales:
• Administrar el sistema de cuenta única según lo
establece el art.104 de esta Ley.
• Definir el sistema que reglamenten las normas
de desembolso de fondos.
• Elaborar el presupuesto de caja y la
administración del flujo de fondos.
Introducción
• El sistema de Cuenta Única
• Con el objeto de alcanzar un funcionamiento ordenado y
eficiente del sistema de Tesorería , se han venido
implementando cambio y avances donde se destacan:
 Interface Sistema de cobranzas ( SIGEC) con el
sistema de administración financiera (SIGAF).
 Proceso de Conciliación Automática.
 Sistematización y automatización del Flujo de
Fondos.
 Modernización de los proceso de pagos y de
cobranzas (Incorporación de Interbanking en el
primero y tarjetas de crédito y débito en el segundo).
Interface Sigec - Sigaf
• Desarrollar una interfaz vía web-service entre el sistema
SIGEC y SIGAF, creando un proceso que al ejecutarlo
concilie los ingresos de la cuenta recaudadora con los
ingresos registrados a través del SIGEC en el sistema SIGAF.
• Desarrollar un proceso automático que concilie el libro
banco contra el extracto bancario, generando los asientos
de registración en forma automática.
Interface Sigec - Sigaf
Situación actual:
Proceso manual de conciliación y registro manual de recursos.
Situación deseada:
•Una rápida registración de los recursos captando el dato
desde el comienzo del circuito administrativo.
•La incorporación de un módulo de conciliación automática
liberará recursos humanos de tareas operativas pudiendo
destinarse al análisis de inconsistencias.
•La identificación de ingresos pendientes de conciliar darán la
pauta de las recaudaciones no depositadas, visualizando
demoras entre el circuito de recaudación y depósito.
Conciliación Automática
Situación actual:
El sistema SIGAF contiene un módulo de conciliación
automática que proporciona las siguientes funcionalidades:
– Conciliación automática de cheques.
– Generación automática de comprobantes C10 de recursos y su
conciliación automática.
– Generación automática de transferencias entre cuentas C12 y su
conciliación automática.
– Conciliación automática de saldos iniciales y finales.
– Conciliación manual de pagos por LOTE, MEP y NOTA.
– Des conciliación.
– Consulta y reportes de movimientos conciliados.
Conciliación Automática
Situación deseada:
• Incorporar al módulo la conciliación automática de pagos
por LOTE, MEP y NOTA.
• Adecuar los reportes para finalizar con el desarrollo de las
funcionalidades del módulo.
Sistematización y Automatización del Flujo de fondos
Proyecto:
A los efectos de contar con herramientas de gestión
dinámicas y precisas que permitan un proceso de toma de
decisiones eficientes, se inicio la automatización del flujo de
fondos de la Dirección General de Tesorería.
Situación actual:
Carga de datos de ingresos y gastos en forma manual que
ocasiona un delay de 24hs en la información de los ingresos
en el Cash Flow.
Sistematización y Automatización del Flujo de fondos
Situación deseada:
•Contar con procesos automáticos de importación de archivos
para generar información de ingresos y gastos con frecuencia
diaria y sin ningún delay.
•El SIGAF (Sistema de información y gestión de la administración
financiera,) importa y autoriza automáticamente el extracto
bancario. Esto permite la emisión de archivos que luego se
transportan a la herramienta generando reportes sobre ingresos,
gastos ( se obtienen directamente del SIGAF) y saldos con
periodicidad diaria y con la facilidad de drill down al nivel de
detalle definido por el usuario
Modernización del sistema de pagos y cobranzas
Sistema de Cobranzas
Situación Anterior
• Cobros en efectivo y cheque
Situación Actual
• Incorporación de cobros con tarjeta de crédito y débito,
beneficiando al contribuyente y al proceso de recolección de
recaudación al reducir paulatinamente la cantidad de efectivo.
Modernización del sistema de pagos y cobranzas
Sistema de Pagos
Situación Actual
• Sistema de transferencias diseñado en conjunto con el BCBA
que permite transferir al día siguiente del débito en la CUT el
pago a proveedores.
Situación Deseada
• Implementación del sistema interbanking para realizar los pagos
a proveedores por medio de CBU.
Modernización del sistema de pagos y cobranzas
Ventajas del Sistema de Pagos:
 Rapidez: operatoria dinámica y acreditación en el día para
una mayor y oportuna disponibilidad de fondos por parte
del proveedor.
 Seguridad: procesos certificados por normas internacionales
que brindan confidencialidad y transparencia a las
operaciones.
 Programación de pagos futuros.