Transcript Downloaden - Royal Haskoning

Informatiebijeenkomst
Aanvullende Vrijwillige Pensioenregeling
1
Informatiebijeenkomst Pensioen
Reden bijeenkomst:
 Vervolg op de pensioenbijeenkomst
(Aanpassing pensioenen: een must)
 Introductie mogelijkheid om zelf bij te sparen voor je pensioen;
 Uitleg Aanvullende Vrijwillige Pensioenregeling SPH;
 Alternatieve mogelijkheden om zelf bij te sparen voor uw pensioen.
Presentatie: Marcel Brussee / Stichting Pensioenfonds Haskoning
2
Informatiebijeenkomst Pensioen
Agenda




Waarom zelf bijsparen?
Uitleg Aanvullende Vrijwillige Pensioenregeling SPH
Uitleg Nationale-Nederlanden Prestatie Pensioen
Alternatieve mogelijkheden
3
Pensioenstelsel
in Nederland
Waarom zelf bijsparen
(1)
Maatregelen dekkingsgraad eind
2014 naar 112%:
• Verhoging pensioenleeftijd
• Vermindering opbouw
Maatregelen gelden tot 2015 t.b.v. een zo optimaal mogelijke
pensioenregeling inclusief redelijke kans op indexatie na 2015
4
Waarom zelf bijsparen (2)
Werking Middelloonregeling + (voorwaardelijke) indexatie
OPBOUW
PER JAAR
€ 1.300
€ 1.100
Minder opbouw
Indexatie 2018
€ 900
Indexatie 2018
€ 700
Indexatie 2017
Indexatie 2016
€ 500
Indexatie 2018
----------------------
Minder opbouw
----------------------
Indexatie 2017
Minder opbouw
----------------------
Pensioenopbouw
Minder opbouw
---------------------Pensioenopbouw
2015
Pensioenopbouw
Pensioenopbouw
2016
2017
2018
5
Vrijwillig bijsparen via SPH (1)
Deelnemer mag vrijwillig bijsparen tot fiscaal maximum!
 Over loonbestanddelen die niet meegenomen worden in de
pensioenopbouw (in ons geval winstuitkering);
 Over verschil fiscaal maximale opbouw en de werkelijke
pensioenopbouw;
 Over niet benutte fiscaal ruimte vanaf start regeling (formeel
01/04/2011).
Binnen deze fiscale grenzen stel je zelf vast welk bedrag je op
jaarbasis beschikbaar wilt stellen voor aanvullende pensioenopbouw.
6
Vrijwillig bijsparen via SPH (2)
De inleg wordt, naar eigen keuze, ingehouden via:




- bruto maandsalaris;
- bruto vakantietoeslag;
- bruto bedrag aan winstuitkering;
- bruto waarde van niet opgenomen vakantiedagen.
Hoogte pensioenkapitaal op pensioendatum is afhankelijk van
beleggingsopbrengsten.
7
Vrijwillig bijsparen via SPH (3)
Het opgebouwde kapitaal wordt door SPH op pensioendatum of bij
uitdiensttreding omgezet in ouderdoms- en nabestaandenpensioen.
Waarde van de beleggingen
pensioenuitkeringen
Bij aankoop van pensioen wordt ca 9% van het opgebouwde kapitaal
onttrokken voor de financiering van toekomstige indexaties volgens
de basisregeling van SPH.
8
Wat gebeurt er bij tussentijds overlijden






Bij tussentijds overlijden vindt 90% restitutie plaats van opgebouwde
waarde t.b.v. aankoop partnerpensioen.
Waarom 90%?
De bijspaarregeling is ondergebracht bij een levensverzekeringsmaatschappij (NN);
Er zijn wettelijke eisen aan levensverzekeringen verbonden;
Er moet op grond van de Wet op het financieel toezicht sprake zijn van een
bepaalde kans op voordeel of kans op nadeel bij overlijden;
De wet bepaalt dat deze kans gedurende de gehele looptijd steeds
minstens 10% moet zijn;
Ter compensatie ontvang je maandelijks extra rendement in je polis in de
vorm van bijschrijving van een negatieve risicopremie (ook wel
“levenbonus” genaamd).
9
Beleggingsmogelijkheden NNPP
Nationale-Nederlanden Prestatie Pensioen
Kenmerken:





Afname risico naarmate pensioendatum nadert bij LifeCycle beleggen;
Nationale-Nederlanden heeft zorgplicht* naar werknemers;
Hoge Morningstar-ranking: gemiddeld 4 sterren;
84% van de ING fondsen heeft drie sterren of meer;
Volledig transparantie (via speciale webportal voor deelnemers).
*zorgplicht: De verantwoordelijkheid om werknemers te behoeden voor beleggingsbeslissingen die niet passen bij het doel van het product en het risicoprofiel van de
deelnemer.
10
NNPP Lifecycle (1)
Met daarin 3 varianten:
Risico profiel
100%
Defensief
50%
0%
Standaard instelling
(default)
Beschermingsfonds
Leeftijd in jaren
Middenlange termijn obligaties
Lange termijn obligaties
Aandelen
100%
Neutraal
50%
0%
Leeftijd in jaren
100%
Offensief
50%
0%
Leeftijd in jaren
Doelgroep
Medewerker die gemak zoekt en
alles overlaat aan de experts van
ING Investment Management.
Kosten: 0,075% per kwartaal
voor actief beheer
Geen aan-verkoopkosten
11
NNPP Lifecycle (2)
12
NNPP LifeCycle (3) ‘beperking renterisico’
Marktrente
Waarde van de beleggingen
op pensioendatum
pensioenuitkeringen
hoog
5%
4%
3%
2%
laag
1%
13
NNPP LifeCycle (4) ‘inschatting rendement’
Het rendement van Life Cycle Beleggen is afhankelijk van de leeftijd waar je
vanuit gaat omdat per halfjaar de beleggingsmix verandert.
Als voorbeeld gaan we nu uit van iemand van 40 jaar en kijken naar de
rendementen die daadwerkelijk zijn gerealiseerd bij Life Cycle Beleggen
Defensief
• 2008 c.a. – 18%
• 2009 c.a. + 20%
• 2010 c.a. +10%
• 2011 Yield to date c.a. – 6%
Beleggen levert over de lange termijn meer rendement op dan sparen echter
dit gaat gepaard met meer risico.
14
NNPP Beleggen met gemak (1)
Doelgroep: Medewerker die meer invloed wil hebben in de risicoverhouding.
De ING Dynamic Mix Funds op een rij:
Naam fonds
% Aandelen
% Obligaties
Dynamic Mix Fund I
10
90
Dynamic Mix Fund II
30
70
Dynamic Mix Fund III
50
50
Dynamic Mix Fund IV
70
30
Dynamic Mix Fund V
90
10




Zorgplicht: jaarlijkse toetsing portefeuille aan beleggingsprofiel;
Automatische rebalancing per kwartaal (over totale bedrag);
Tevens sparen via de NN pensioen spaarverzekering mogelijk;
Aan- en verkoopkosten: 0,5%.
15
NNPP Beleggen met gemak (2)
Kenmerken van de NN Pensioenspaarverzekering:
 Variabele rente (euribor);
 Minimaal inleggarantie;
 Geen aan-verkoopkosten;
 Gemiddeld rente percentage:
- 2006
3,2%
4,50%
4,00%
- 2007
3,5%
3,50%
- 2008
4,2%
3,00%
2,50%
- 2009
1,5%
2,00%
- 2010
1,0%
1,50%
Rendementsoverzicht
NNPP Spaarverzekering
1,00%
0,50%
0,00%
2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
16
NNPP samenvatting kosten
Administratiekosten
Voor rekening Pensioenfonds Haskoning.
Beheerkosten ‘Lifecycle’
0,3% op jaarbasis.
Aan- en verkoopkosten ‘Beleggen met gemak’
Aankoopkosten*: 0,5% (niet in lifecycle).
Verkoopkosten*: 0,5% (niet in lifecycle).
*) Geldt niet bij automatische rebalancing!
Kosten per beleggingsfonds
Beheer- en managementvergoeding binnen de verschillende beleggingsfondsen zelf, zo genoemde Total Expense Ratio (TER) varieert per
beleggingsfonds (0,3 - 2%) en is terug te vinden via de pensioenportal.
17
NNPP Werknemersportal (1)
Voor toegang tot de portal ontvang je
nadat je bent aangemeld een
gebruikersnaam en wachtwoord per
post (aparte enveloppen)!
18
NNPP Werknemersportal (2)
19
NNPP Werknemersportal (3)
20
Aanmeldingsprocedure
 In week 41 heb je van SPH een opgave ontvangen van je
persoonlijke fiscale bijspaarruimte;
 Indien je hiervan (deels) gebruik wilt maken vul dan het
bijgevoegd formulier in;
 Je ontvangt vervolgens een offerte van SPH;
 Onderteken deze en stuur hem terug naar SPH;
 SPH meld je vervolgens aan bij NN;
 NN stuurt je een gebruikersnaam en wachtwoord voor de
werknemersportal.
 Reeds ingelegde gelden in de “oude” bijspaarregeling
worden overgezet naar Nationale-Nederlanden Prestatie
Pensioen, tenzij je dit niet wilt.
21
Alternatieve mogelijkheden (1)
Banksparen (Lijfrentespaarrekening)






Sparen met variabele/vaste rente;
Beleggen in fondsen ook mogelijk;
Uitkering over korte periode mogelijk (minimaal 5 jaar);
Uitkering kan niet levenslang (langlevenrisico);
Bij overlijden wordt 100% uitgekeerd (t.b.v. nabestaandenlijfrente);
Uitkering bij overlijden wordt volgens wettelijk erfrecht verdeeld, tenzij in
een testament anders is vastgelegd;
 Uitkering valt (deels) in de nalatenschap (successierecht);
 Tegoed valt onder depositogarantiestelsel;
 Fiscale aftrekruimte kan je berekenen via de site van de belastingdienst
(jaarruimte).
22
Alternatieve mogelijkheden (2)
Lijfrenteverzekering









Mogelijkheid van sparen voor een gegarandeerd kapitaal;
Beleggen in fondsen ook mogelijk;
Tijdelijk of levenslange uitkering mogelijk;
Hogere kosten dan banksparen;
Uitkering bij overlijden varieert van restitutie betaalde premies tot
een gegarandeerde uitkering;
Mogelijkheid om andere combinaties overlijdens- en
arbeidsongeschiktheidrisico mee te verzekeren;
Uitkering bij overlijden komt aan de begunstigde toe (geen
testament);
Bij faillissement geen garantie op teruggave tegoed (onderdeel
boedel).
Fiscale aftrekruimte kan je berekenen via de site van de
belastingdienst (jaarruimte).
23
Belangrijkste verschillen (1)
Aanvullende Vrijwillige
Pensioenregeling
Banksparen
(lijfrentespaarrekening)
Lijfrenteverzekering
Opbouw
mogelijkheden
Lifecycle beleggen
Beleggen met gemak
NN Spaarverzekering
Vaste spaarrente
Variabele rente
Beleggen
Garantiekapitaal
Beleggen
Winstdeling
Fiscale ruimte
Meer fiscale ruimte om extra
pensioen op te bouwen t.o.v.
lijfrente door gebruik leeftijdsafhankelijke staffel.
Minder fiscale ruimte t.o.v.
pensioen bijsparen door gebruik
vast percentage ongeacht leeftijd
Minder fiscale ruimte t.o.v.
pensioen bijsparen door gebruik
vast percentage ongeacht leeftijd
Bij pensionering
Aankoop pensioenrechten*
(levenslang) bij SPH met kans
op indexatie.
*) regeling na 2015 nog onzeker.
Levenslange uitkering niet
mogelijk (langlevenrisico)
Uitkering over korte periode
mogelijk (min 5 jaar)
Levenslange uitkering mogelijk
Uitkering over korte periode
mogelijk (min 5 jaar)
Bij uitdiensttreding
Aankoop pensioenrechten
(levenslang) bij SPH met kans
op indexatie
 Waardeoverdracht naar nieuwe
pensioenuitvoerder (op eigen
verzoek)
Loopt door
Loopt door
Tip: controleer de fiscale aftrekruimte als je bij een nieuwe
werkgever gaat deelnemen in de pensioenregeling!
24
Belangrijkste verschillen (2)
Aanvullende Vrijwillige
Pensioenregeling
Banksparen
(lijfrentespaarrekening)
Lijfrenteverzekering
Uitkering bij
overlijden tijdens
de opbouwfase
90% restitutie opgebouwde
waarde
(compensatie dmv “levenbonus”)
100% restitutie v.h. tegoed
 uitkering valt in de nalatenschap (successierecht)
90% of 110% waarde
Restitutie premies
Verzekerd kapitaal
Kosten
Lagere kosten dan individuele
lijfrenteverzekering en
vergelijkbaar met banksparen
Kosten zijn vergelijkbaar
met de bijspaarregeling:
- bij ‘beleggen’ afhankelijk van
fonds(en) en aanbieder
- bij ‘sparen’ geen (niet
zichtbaar?)
Hogere kosten
Indexatie
Voorwaardelijke indexatie
Standaard geen indexatie
Standaard geen indexatie
Let op: de fiscale aftrekruimte voor extra pensioenopbouw is gelimiteerd.
Kortom als je via SPH extra pensioen opbouwt heb je minder aftrekruimte
over in privé (lijfrente). Het zijn communicerende vaten.
25
Afsluiting
Bedankt voor je aandacht!
26