Transcript Audit sui processi esternalizzati

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Audit sui processi esternalizzati
Internal audit / Audit su processi e normative
Di recente è stata introdotta una nuova disciplina organica in materia di esternalizzazione di funzioni
aziendali. Le banche sono tenute a presidiare attentamente i rischi derivanti dall’esternalizzazione,
mantenendo la capacità di controllo e la responsabilità delle attività esternalizzate nonché le
competenze essenziali per re-internalizzare le stesse in caso di necessità. Disposizioni specifiche
riguardano le condizioni per esternalizzare funzioni aziendali importanti o di controllo. Requisiti meno
stringenti sono invece previsti nel caso di esternalizzazione all’interno di un gruppo bancario.
Specifiche responsabilità sono attribuite, al riguardo, alle Funzioni aziendali di controllo e in
particolare alla Funzione di Revisione Interna nonché alla figura del Responsabile aziendale per le
attività esternalizzate.
Il corso ha quale obiettivo quello di fornire una panoramica in merito ai presidi organizzativi e di
controllo interno da adottare per rispondere alle novità regolamentari, con un focus sui compiti del
Referente aziendale e delle Funzioni aziendali di controllo nonché sulle metodologie e gli strumenti
che tali Funzioni possono adottare al fine rispondere alle proprie responsabilità in materia.
OBIETTIVI
Analizzare i requisiti normativi in materia di esternalizzazione di funzioni aziendali
Comprendere gli impatti per le Banche e le misure da adottare al fine di rispondere alle novità
regolamentari
Analizzare i presidi organizzativi e di controllo interno che le Banche sono tenute ad adottare:
Analizzare in dettaglio i ruoli e responsabilità di controllo in materia: Referente aziendale per le
attività esternalizzate, Funzioni aziendali di controllo (Internal Audit e Compliance);
Individuare le metodologie e gli strumenti di cui le diverse Funzioni aziendali incaricate del
controllo sulle funzioni esternalizzate possono avvalersi per assolvere in modo efficace ai propri
compiti.
DESTINATARI
Specialisti dell’area internal audit
24.04.2017
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E' proibita la riproduzione, anche parziale, in qualsiasi forma senza espresso permesso scritto di ABISERVIZI SpA.
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PROGRAMMA DIDATTICO
ARGOMENTI PRINCIPALI
Contesto attuale di riferimento
Presidi organizzativi e di controllo da adottare: best practice e orientamenti di sistema
Compiti del Referente aziendale per le attività esternalizzate (RAE
Compiti delle Funzioni aziendali di controllo
GIORNO 1
Contesto attuale di riferimento
Evoluzione della normativa in materia di Sistema dei Controlli Interni
Nuova disciplina in materia di esternalizzazione di funzioni aziendali:
Requisiti di carattere generale
Livelli di tutela per diverse tipologie di esternalizzazione: funzioni aziendali, funzioni operative
importanti, funzioni aziendali di controllo, trattamento del contante, sistema informativo
Orientamenti associativi in materia di esternalizzazione di funzioni aziendali
Presidi organizzativi e di controllo da adottare: best practice e orientamenti di sistema
Criteri per l’identificazione delle “funzioni esternalizzate” e delle “funzioni operative importanti”
Policy in materia di esternalizzazione di funzioni aziendali
Processo di esternalizzazione: livelli decisionali, fasi operative, analisi propedeutiche
all’approvazione
Obblighi di reporting preventivo all’Autorità di Vigilanza: contenuti della comunicazione
Contratti di esternalizzazione:
Contenuti minimi dei contratti di esternalizzazione
Definizione dei livelli di servizio attesi
Modello di controllo delle esternalizzazioni:
Ruoli e responsabilità: Referente aziendale per le attività esternalizzate, Funzioni aziendali di
controllo (Compliance e Internal Audit), Process Owner
Ambiti di controllo: livelli di servizio, requisiti minimi del fornitore di servizi, verifiche in loco, ecc.
Flussi informativi e modalità di coordinamento tra i diversi attori coinvolti
Reporting periodico all’Autorità di Vigilanza
GIORNO 2
Compiti del Referente aziendale per le attività esternalizzate (RAE)Perimetro di riferimento e
mandato del Referente per le attività esternalizzate;
Compiti di natura organizzativa attribuiti al RAE
Compiti di controllo attributi al RAE
Metodologie e strumenti di controllo del RAE
Reportistica prodotta dal RAE
Coordinamento e flussi informativi con altri attori coinvolti: Processo Owner e funzioni aziendali di
controllo
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Compiti delle Funzioni aziendali di controllo
Perimetro di riferimento e responsabilità della Funzione Internal Audit e della Funzione
Compliance;
Graduazione dei compiti di controllo della Funzione Compliance con eventuali Presidi specialistici
appositamente identificati;
Metodologie e strumenti di controllo della Funzione Internal Audit e della Funzione Compliance
(programmazione delle verifiche, tecniche di campionamento, check list di controllo, matrici
rischio/requisito, ecc.);
Reportistica prodotta dalla Funzione Internal Audit e dalla Funzione Compliance: focus sulla
Relazione annuale avente ad oggetto i controlli condotti sulle FOI/FAC esternalizzate;
Coordinamento e flussi informativi con altri attori coinvolti e in particolare con il Referente
aziendale per le attività esternalizzate.
DATE
15/16 Novembre 2016
SEDE
Milano, sede ABI - via Olona, 2
PREZZO
€ 1.300,00 + IVA
CONTATTI
Elisa Isacco
[email protected]
06.6767.517
Indirizzo web
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