Transcript nuova disciplina antiriciclaggio per i compro oro

Domenica,08Gennaio2017-Direttore:AntonioGigliotti
FISCO
5GENNAIO2017
NUOVADISCIPLINAANTIRICICLAGGIOPERICOMPRO
ORO:CONVEGNIAROMAEMILANODIA.N.T.I.C.O.
A.N.T.I.C.O. – Associazione Nazionale Tutela Il Comparto
dell’Oro,ilprossimo10e13gennaioaRomaeMilano,terrà
due Convegni in vista dell’imminente emanazione del
Decreto LegislativoAntiriciclaggio specifico per gli operatori
ComproOro.
Numerosesonolenovitàantiriciclaggioperilsettoreaurifero
che vanno dall’istituzione del Registro nazionale degli
operatori Compro Oro agli Obblighi di identificazione della
clientela; al conto corrente dedicato, al limite dell’uso del
contante a € 1.000,00 fino ad arrivare alla Tracciabilità delle
operazioni di compro oro con le schede numerate per ogni
operazione.Nelloschemadidecreto,inoltre,sièprovveduto
a rimarcare l’obbligo alla segnalazione delle operazioni
sospette, alla conservazione dei documenti nonché a
introdurreunseveroimpiantosanzionatorio.
Il decreto trae origine dalla legge di delegazione europea
2015lan.170del12agosto2016,laqualetraglialtri,all’art.
15letteral)delegailGovernoadisciplinareinmodoorganicoecompletoilsettoredelcommerciodeloggettiinoro
edipreziosiusatialfinediprevenireecontrastarel’usodelsistemafinanziarioascopodiriciclaggiodeiproventidi
attività criminose e di finanziamento del terrorismo. Lo scorso 23 dicembre, il Ministero dell’Economia e delle
Finanze ha concluso il periodo di Consultazione Pubblica dello Schema di Decreto Legislativo Antiriciclaggio
recante disposizioni specifiche per la regolamentazione dell’attività cd. “Compro Oro” che presto si tramuterà,
presumibilmentesenzarilevantivariazioni,inDecretopienamenteefficace.
NeidueconvegnidiRomaeMilanoinprogrammaperil10eil13gennaiop.v.allapresenzadelleAutoritàdiStato
(Funzionari e Ufficiali di: Ministero dell’Economia e delle finanze, UIF, OAM e Guardia di Finanza) esporranno le
proprie relazioni ildott. Nunzio Ragno – PresidenteA.N.T.I.C.O. – Commercialista, Esperto Tributario e
Antiriciclaggio,ilProf.Avv.EmanueleFisicaro-Presidente“CentroStudiEuropeoAntiriciclaggio&Anticorruzione”e
Docentedidirittopenaleeildott.GiuseppeQuarticelli–CommercialistaedEspertoFiscaledelsettoreaurifero;i
relatoriesporrannotuttelenovitàinarrivoinmateria,analizzerannoloSchemadiDecretoLegislativointuttisuoi
contenuti e aspetti di criticità. Con obblighi che comportano il trattamento di numerosi dati e informazioni di
fondamentaleimportanzarisultaesserel’ausiliodisoluzioniinformaticheantiriciclaggio.Altavolodeiconvegnisarà
presentelaprimariaaziendadiStudioInformaticaSrlprontaastudiareefornirel’adeguatosupportotecnico.
Il decreto in arrivo, abbinato al testo principale che sostituirà l’attuale D.Lgs. 231 del 2007, porrà a carico dei
soggettiobbligatidelsettoreauriferonumerosiobblighiantiriciclaggioalfinedigarantirelapienatracciabilitàdelle
compravenditadioggettipreziosiusatieprevenirel’utilizzodelmercatofinanziarioperfinalitàillegali,ivicompresoil
riciclaggio di beni e risorse di provenienza illecita; tra queste novità, in prima battuta, vi saràl’iscrizione all’OAM
(OrganismoAgentifinanziarieMediatoricreditizi)preventivamente,perchiintendeavviarel’attivitàdicomprooroe,
entro sei mesi dall’entrata in vigore del decreto, da parte di chi esercita l’attività al momento della vigenza delle
norme.Inseguito,modalitàtelematichediiscrizioneecontributoacaricodeisoggettiobbligati,sarannodeterminati
conCircolareinternadell’OrganismoAgentieMediatoridopol’approvazionedeldecreto.
In capo agli operatori compro oro, quindi, verrà estesol’obbligo di identificare la propria clientela, prima
dell’esecuzionedell’operazionedicompravendita,inconformitàaquantodispostodall’art.18,comma1,letteraa),
D.Lgs.n.231/2007.L’identificazionedovràesseresvoltageneralmenteinpresenzadelclienteovverodell’eventuale
esecutore,ancheattraversodipendentiocollaboratoridelsoggettoobbligatoeconsistenell’acquisizionedeidati
identificatividelcliente.
Agli operatori compro oro, inoltre, è esteso l’obbligo disegnalazione delle operazioni sospette, di cui all’art. 35
(vigente art. 41, D.Lgs. n. 231/2007) dello schema di decreto legislativo, volto all’allineamento della disciplina
antiriciclaggionazionaleallaIVDirettivaAMLD.Invero,glioperatoricomprooroataleobbligoeranogiàtenuti,in
quanto,titolaridilicenzadicuiall’art.127delTULPSecontemplatiallaletterae)delcomma2,art.10delD.lgs
231/2007.
Intemaditracciabilitàdelleoperazioniconcluse,loschemadidecretoimporràall’operatorecomprooro,l’utilizzodi
uncontocorrentededicatodaimpiegaresoloperletransazionifinanziarieriferitealcommerciodioggettipreziosi
usati e, a maggior conforto della tracciabilità degli oggetti preziosi, gli operatori in oro sono tenuti ad ulteriori
formalitàqualeèlacompilazionedischededicompravenditaconirelatividatideiclientiesupportofotografico.
Tuttalacitatadocumentazione,infine,dovràesserearchiviatanelrispettodellenormedelCodicedellaPrivacye
consistemichegarantiscanolapienaaccessibilitàdapartedelleautoritàcompetenti,l’integritàelachiarezzadella
stessa.
Leinosservanzedeidescrittiobblighisarannocolpiteaspramente,finoallareclusionedaseimesiaquattroanni,
oltreallesanzioniamministrative.Sarannopreviste,infatti,leseguentimisuresanzionatorie:
perl’esercizioabusivodell’attivitàdicomproorosenzaiscrizionealRegistronazionaleproprio,lareclusioneda
seimesiaquattroannieunamultada2.000a10.000euro;
perl’omissionedicomunicazioniall’OAM,sanzionipecuniariedi1.500euro;
perl’omessaidentificazionedelcliente,un’ammendapecuniariada1.000a10.000euro;
perl’omessaS.O.S.,lasanzionepecuniariachevada5.000a50.000euro.
Infine,anchel’Albodeglioperatoriprofessionaliinoro(art.1,comma3L.7/2000),saràtrasferitopressol’OAMda
parte della Banca d’Italia; ciò dovrà avvenire entro 3 mesi dall’entrata in vigore del decreto e con criteri di
trasferimentodettagliatamentepredisposti.Inquestomodo,tuttiisoggettioperantinelcompartoauriferosaranno,
difatto,gestitidalmedesimoorganoOAM.
A fronte di tali gravose adempimenti previste dal decreto, i soggetti interessati e le associazioni di categoria più
rappresentativehannoinviatoleproprieOsservazionisottoesamedellaDirezioneVdelDipartimentodelTesoro.
A tal proposito anche l’AssociazioneA.N.T.I.C.O., organizzatrice degli eventi convegnistici, ha presentato
osservazionivolteasollevarelecriticitàdellemisureconl’auspiciochevenganoaccolte.
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