Transcript Raadsvoorstel programmabegroting 2017-2020

Raadsvoorstel
Agendapunt commissie:
steller
telefoonnummer
E. Latuhihin
agendapunt
email
040-2083425
[email protected]
kenmerk
datum raadsvergadering
44521/ 51991
3 november 2016
Portefeuillehouder
M. Bax
Onderwerp
Programmabegroting 2017-2020
aan de gemeenteraad
A.
Samenvatting
Het college biedt de raad een Programmabegroting aan, met een reëel sluitend
meerjarenperspectief. Indien het begrotingsjaar gecorrigeerd wordt met incidentele baten
en lasten, conform toetsingskader van de Provincie, blijven de begrotingsjaren ook reëel
sluitend. De Programmabegroting 2017-2020 is gebaseerd op de vastgestelde kaders en
uitgangspunten van de Nota Kaders die op 23 juni door de raad is behandeld en het
coalitieprogramma 2014-2018.
B.
Voorgesteld besluit
Voorgesteld wordt:
1. De Programmabegroting 2017-2020, inclusief paragrafen en bijlagen vast te stellen,
inclusief de investeringskredieten;
2. Vast te stellen dat de betalingstermijnen waarbinnen de opgelegde belastingen en
heffingen kunnen worden voldaan in alle verordeningen is teruggebracht naar 8
termijnen;
3. Verordening op de heffing en invordering van onroerende-zaakbelastingen 2017 vast te
stellen;
4. Verordening op de heffing en invordering van leges in de gemeente Valkenswaard 2017,
inclusief bijbehorende tarieventabel en bijlage legeskosten bouwwerken vast te stellen;
5. Verordening op de heffing en invordering van afvalstoffenheffing en reinigingsrechten
2017 vast te stellen;
6. Verordening op de heffing en invordering van een rioolheffing 2017 vast te stellen;
7. Verordening op de heffing en invordering van de parkeerbelastingen 2017 vast te
stellen;
8. Verordening Reclamebelasting Valkenswaard Centrum 2017 vast te stellen;
9. Verordening op de heffing en de invordering van precariobelasting 2017;
10. Verordening regelende de financiële verhoudingen tussen het Centrum voor Muziek en
Dans en zijn leerlingen vast te stellen;
C.
Inleiding
De Nota Kaders 2017-2020 vormt de basis voor deze begroting. In deze nota staan de
uitgangspunten van het college genoemd, zoals het beleid te laten volgen op de daarvoor
beschikbare middelen en voorzichtig te zijn met bezuinigingen op voorzieningen die later
moeilijk teniet gedaan kunnen worden.
De Nota Kaders is op 23 juni [km 37296/ 43326] door de raad behandeld en heeft als volgt
besloten:
1
Raadsvoorstel
1. Vaststellen van de Nota Kaders 2017-2020;
2. Vaststellen dat bij de Programmabegroting 2017-2020 een programma Sociaal
Domein wordt ingericht;
Verder is de motie aanvaard “om groepen jongeren onder de 18 jaar, waarbij het verblijf
een educatief, religieus, sportief en/of scouting karakter heeft, uit te zonderen van de
heffing van toeristenbelasting en dit mee te nemen bij het opstellen van de begroting voor
2017”.
Daarnaast is gedurende de behandeling van de Nota Kaders 2017-2020 door de raadsfractie
CDA een tiental onderwerpen aangedragen om nader te onderzoeken.
Op grond van artikel 189 e.v. Gemeentewet dient de gemeente vóór 15 november,
voorafgaand aan het jaar waarop de begroting betrekking heeft, de begroting aan te bieden
aan Gedeputeerde Staten van de provincie Noord Brabant.
Om onder repressief toezicht van de provincie te blijven dient de gemeentelijke begroting,
het eerste of het laatste jaar in een vierjaarsperiode, reëel sluitend te zijn. Voorwaarde
daarbij is dat er geen algemene taakstellingen en stelposten zijn opgenomen.
De voorliggende Programmabegroting 2017-2020 van Valkenswaard voldoet aan deze
voorwaarden.
D.
Wat willen we bereiken?
Bij de voorliggende begroting 2017-2020 is het van belang dat de volgende aspecten nader
worden toegelicht:
Opbouw begroting
De opbouw van de Programmabegroting 2017-2020 is gewijzigd ten opzichte van de
begroting 2016. Overeenkomstig het raadsbesluit is het programma Sociaal Domein
ingericht en zijn de daarvoor geraamde middelen hieronder gerangschikt. Daarnaast zijn
twee nieuwe onderdelen toegevoegd: 1) overhead en 2) VPB.
1) Een van de BBV-vernieuwingen betreft het centraal positioneren van de kosten van
overhead. Het gevolg hiervan is dat de kostentoerekening aan de verschillende
gemeentelijke taken en activiteiten is komen te vervallen, waardoor er tevens een
(budgettair neutrale) verschuiving van kosten over de Programma’s heeft
plaatsgevonden.
2) Het onderdeel VPB ressorteert net als de overhead niet onder één van de Programma’s.
Met ingang van 2016 heeft de gemeente met het VPB-regime te maken. De uitwerking
in de begroting is evenwel voor het eerst in de Programmabegroting 2017-2020
zichtbaar.
Eveneens voortvloeiend uit de BBV-vernieuwingen is de verplichte set KPI’s, het opnemen
van financiële kengetallen, de invoering van taakvelden en een verdere uitwerking van de
Verbonden Partijen. Deze vernieuwingen hebben niet geleid tot een andere opbouw van de
Programma’s, maar zijn wel nieuwe aspecten.
Dat betekent dat in de programma’s opnieuw de verdieping van product naar
deelproducten is te zien.
Verder zijn de strategische beleidskeuzes uit de Toekomstvisie van 2013 vertaald in de vijf
programma’s van de begroting. En komen de speerpunten van het coalitieprogramma
2014-2018 “Voortgang Door Continuïteit” in deze programma´s terug.
De financiële ontwikkelingen en bezuinigingen zijn wederom toegelicht aan het einde van
het programma waarop ze betrekking hebben.
Net als vorig jaar zijn de investeringen en projecten per programma opgenomen.
Autorisatie van de kredieten vindt plaats met het vaststellen van de begroting, tenzij de
raad anders besluit. Dit is lijn met de financiële verordening art. 212.
2
Raadsvoorstel
Financiële bandbreedte
In de periode na het opstellen van de Nota Kaders 2017-2020 zijn diverse externe en
interne factoren van invloed geweest op de financiële bandbreedte. Zo zijn de meicirculaire
en de autonome ontwikkelingen verwerkt en is het coalitieprogramma 2014-2018 verder
financieel vertaald. Verder is gedurende het begrotingstraject door het college een viertal
aanvullende aandachtspunten ingebracht die eveneens in de bandbreedte zijn opgenomen.
De ontwikkeling van de financiële bandbreedte is op hoofdlijnen als volgt:
Ontwikkeling financiële bandbreedte
Kadernota 2017-2020
Begroting
Begroting
Begroting
Begroting
2017
2018
2019
2020
19
480
370
865
Ontwikkelingen:

PM posten Nota Kaders 2017-2020
441
274
-8
100

Ontwikkelingen vanuit Nota Kaders
105
384
234
149

Ontwikkelingen vanuit begrotingstraject
-234
-234
-234
-234
-50
-50
-50
-50
-91
o
Loonkostenontwikkeling cao
o
Individueel keuze budget (IKB)
o
Indexering
-91
-91
o
Vergoeding subsidieadviescommissie
-8
-8
-8
-8
o
Huurderving, derving gebruikskosten
-175
-175
-175
-175
113
113
113
11
11
Draaikolk

o
Resultaat verkoop hulpmiddelen WMO
o
Precario Westzijde markt
11
11
o
Meeropbrengst OZB en areaaluitbreiding
120
120
120
120
Uitwerking eerdere bestuurlijke besluitvorming
-167
-169
-177
-172
156
175
-265
-351
175
655
105
515
Totaal ontwikkelingen
Financiële bandbreedte, incl. ontwikkelingen
Nieuwe beleidswensen:

Verlagen precario
-20
-20
-20
-20

Onderhoud bloemen in de berm
-15
-15
-15
-15

Accountmanager Sport
-50
-50
-50
-50

Eenmalig verhogen budget evenementenbeleid
-15
-100
-85
-85
-85
75
570
20
430
Totaal nieuwe beleidswensen
Nieuw saldo financiële bandbreedte
Programmabegroting 2017-2020
Toelichting verschillende ontwikkelingen
Het volledige overzicht inclusief toelichtingen is opgenomen in bijlage A. De wensen van de raadsfracties
die gedurende de behandeling van de Nota Kaders 2017-2020 naar voren zijn gekomen, zijn opgenomen in
bijlage B.
Financiële positie
In de Nota Kaders 2017-2020 werd een sluitende Programmabegroting voorzien. Het
meerjarenperspectief bood zicht op financieel vrije ruimte in latere jaren. Met dit
uitgangspunt is gestart met het opstellen van de Programmabegroting 2017-2020.
Aandachtpunten die hierin zijn meegenomen zijn autonome ontwikkelingen, lopende
bezuiningstaakstellingen, actualisatie van Zero Based Budgetting en de uitwerking van
voorstellen uit eerdere bestuurlijke besluitvorming.
3
Raadsvoorstel
In een begrotingscirculaire heeft de provincie Noord Brabant haar toezichtrichtlijnen
vermeld. De provincie toetst opnieuw het (meerjarig) evenwicht van de begroting en de
wijze waarop deze eventueel sluitend is gemaakt. Maar zij wil ook zekerheid hebben in
hoeverre met recente ontwikkelingen rekening is gehouden. Het gaat dan bijvoorbeeld om
het toepassen van verwachte loon- en prijsstijgingen en inzicht in het rentebeleid.
In onderstaande tabel wordt het verloop van de Algemene Reserve weergegeven.
Algemene Reserve
Saldo per 1 januari
Begroting
Begroting
Begroting
Begroting
Begroting
2016
2017
2018
2019
2020
12.773
af: begrote onttrekkingen 2016
-6.692
bij: resultaat jaarrekening 2015
1.901
af: doorontwikkeling frontoffice
af: implementatie omgevingswet
7.982
8.665
-40
-40
-100
-100
8.817
9.044
af: strategisch personeelsbeleid
-50
bij: projectleider de Hofnar
100
bij: meerjarig effect 2e Berap 2015/
773
292
227
7.982
8.665
8.817
9.044
9.044
3.877
3.877
3.877
3.877
3.877
4.105
4.788
4.940
5.167
5.167
begroting 2016
Saldo einde dienstjaar
Minimaal benodigde algemene
reserve (cf nota reserves en
voorzieningen)
Ruimte ten opzichte van norm
De Programmabegroting 2017-2020 van de gemeente Valkenswaard is meerjarig reëel
sluitend en voldoet aan de toezichtrichtlijnen van de provincie. Daarnaast is ook de
reservepositie verstevigt ten opzichte van vorig jaar.
Ontwikkeling lokale lastendruk
In het coalitieprogramma staat beschreven dat de gemeentelijke woonlasten niet met meer
dan de jaarlijkse inflatiecorrectie mogen stijgen. In de begroting 2017-2020 wordt aan
deze voorwaarde voldaan. De berekening van de belastingdruk is gebaseerd op de som van
afvalstoffenheffing voor een meerpersoonshuishouden, de gemiddelde waarde van de
onroerende zaken (OZB) en de rioolheffing.
De belastingverordeningen zijn verwerkt in de conceptbegroting 2017-2020. In de
paragraaf ‘Lokale heffingen’ treft u uitgebreide informatie aan. Opgemerkt wordt dat als
gevolg van de harmonisatie naar de GRSA2 de betalingstermijnen waarbinnen de
opgelegde belastingen kunnen worden voldaan in alle verordeningen is teruggebracht naar
8 termijnen.
In onderstaande tabel wordt de woonlasten ontwikkeling weergegeven:
Soort belasting of heffing
2014
2016
2017
Gemiddelde woningwaarde
225.000
215.000
213.000
222.000
OZB (op basis van gemiddelde woningwaarde)
261
252
256
308
Afvalstoffenheffing
258
282
282
237
Rioolheffing
205
205
205
205
Belastingdruk per meerpersoonshuishouden
724
739
743
750
4
2015
Raadsvoorstel
E.
Wat gaan we er voor doen?
-F.
Financiën
-G.
Vervolgstappen
Na vaststelling door de raad zal deze vóór 15 november 2016 aan Gedeputeerde Staten van
de provincie Noord Brabant worden aangeboden.
H.
I.
Communicatie
-
Het persbericht uitreiken na 23 september 2016 met feitelijke informatie over
terinzagelegging van de stukken en de openbare behandeling van de begroting door de
raad. Het persbericht wordt verzonden aan de pers en ook gepubliceerd op de website
en gemeentepagina. Daarnaast wordt de begroting mondeling toegelicht tijdens het
persgesprek.
-
Het uitbrengen van twee themapagina’s over de begroting in de Kempener Koerier op
woensdag 16 november, mogelijk aangevuld met nieuwe digitale informatievoorziening.
De gemeenteraadsfracties geven op deze pagina’s hun visie op de begroting en de door
hen gemaakte keuzes bij de behandeling en besluitvorming. Daarnaast bevat de pagina
een algemene inleiding over de begroting en feitelijke informatie over vastgestelde
tarieven.
Bijlage(n)
1.
2.
J.
Overzicht financiële bandbreedte 2017-2020, inclusief toelichtingen (kenmerk 51992);
Overzicht uitwerking wensen raadsfracties (kenmerk 51993).
Ter inzage liggende stukken
1.
2.
3.
4.
Overzicht financiële bandbreedte 2017-2020, inclusief toelichtingen (kenmerk 51992);
Overzicht uitwerking wensen raadsfracties (kenmerk 51993);
Programmabegroting 2017-2020, inclusief paragrafen en bijlagen (kenmerk 52436);
Verordening op de heffing en invordering van onroerende-zaakbelastingen 2017 (kenmerk
51739);
5. Verordening op de heffing en invordering van leges in de gemeente Valkenswaard 2017,
inclusief bijbehorende tarieventabel en bijlage legeskosten bouwwerken (kenmerk 51738);
6. Verordening op de heffing en invordering van afvalstoffenheffing en reinigingsrechten 2017
(kenmerk 51740);
7. Verordening op de heffing en invordering van een rioolheffing 2017 (kenmerk 51743);
8. Verordening op de heffing en invordering van parkeerbelastingen 2017 (kenmerk 51747);
9. Verordening Reclamebelasting Valkenswaard Centrum 2017 (kenmerk 51745);
10. Verordening op de heffing en de invordering van precariobelasting 2017 (kenmerk 51744)
11. Verordening regelende de financiële verhoudingen tussen het Centrum voor Muziek en Dans
en zijn leerlingen (kenmerk 51882).
Burgemeester en wethouders van Valkenswaard,
secretaris,
drs. R.F.W. van Eijck.
burgemeester
drs. A.B.A.M. Ederveen.
5
Raadsvoorstel
De raad van de gemeente Valkenswaard;
Gezien het voorstel van het college van burgemeester en wethouders d.d. 20 september 2016,
nummer 44521/ 51990;
Gelet op artikel 189 Gemeentewet;
Gelet op de behandeling in de vergadering van de raadscommissie d.d. 13 oktober 2016;
BESLUIT
1. De Programmabegroting 2017-2020, inclusief paragrafen en bijlagen vast te
stellen, inclusief de investeringskredieten;
2. Vast te stellen dat de betalingstermijnen waarbinnen de opgelegde
belastingen en heffingen kunnen worden voldaan in alle verordeningen is
teruggebracht naar 8 termijnen;
3. Verordening op de heffing en invordering van onroerende-zaakbelastingen
2017;
4. Verordening op de heffing en invordering van leges in de gemeente
Valkenswaard 2017, inclusief bijbehorende tarieventabel en bijlage
legeskosten bouwwerken vast te stellen;
5. Verordening op de heffing en invordering van afvalstoffenheffing en
reinigingsrechten 2017 vast te stellen;
6. Verordening op de heffing en invordering van een rioolheffing 2017 vast te
stellen;
7. Verordening op de heffing en invordering van de parkeerbelastingen 2017 vast
te stellen;
8. Verordening Reclamebelasting Valkenswaard Centrum 2017 vast te stellen;
9. Verordening op de heffing en de invordering van precariobelasting 2017 vast
te stellen;
10.Verordening regelende de financiële verhoudingen tussen het Centrum voor
Muziek en Dans en zijn leerlingen vast te stellen.
Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van de gemeenteraad d.d. 3 november 2016.
Kenmerk: 44521/51991
de griffier,
de voorzitter,
drs. C. Miedema
drs. A.B.A.M. Ederveen
6