Transcript ITRS_Ukraine_National Bank

ПОДХОДЫ К СОСТАВЛЕНИЮ ДАННЫХ.
СИСТЕМА УЧЕТА МЕЖДУНАРОДНЫХ
ОПЕРАЦИЙ (ITRS)
Украинский опыт
Национальный банк Украины
Перейти на первую страницу
Основные подходы к сбору
информации

Система учета
международных операций
- открытая
- закрытая


Обследования предприятий
Комбинированная система
Перейти на первую страницу
Мировая практика сбора данных для
составления ПБ и СМТУ
Система, основанная на
обследованиях предприятий
Соединенные Штаты, Соединенное
Королевство
 Система, основанная на учете
международных операций
Франция
 Комбинированная система
Украина

Перейти на первую страницу
Обследования предприятий

Охват


Ответственность


Национальная статистическая служба
Респонденты


все операции по услугам
предприятия, осуществляющие экспортноимпортные операции по услугам
Преимущества
высокое качество ведения реестра предприятий
и организаций, систематическая актуализация
 возможность формирования необходимых
формы, структуры и содержания обследования

Перейти на первую страницу
Система учета международных
операций

Охват


Ответственность



коммерческие банки
предприятия, имеющие счета за границей
Преимущества





Национальный банк
Респонденты


все операции по услугам
своевременность
полный охват входящих и исходящих финансовых
потоков
возможность иметь детальную информацию
небольшое количество отчитываемых единиц
Ограничения (недостатки)


сбор данных – по факту осуществления платежа
вероятность неправильной классификации.
Перейти на первую страницу
Правовая основа (НБУ)




Декрет Кабинета Министров Украины «О системе
валютного регулирования и валютного контроля»
(1993)
Закон «О Национальном банке Украины» (1999)
- ответственность за составление платежного баланса
возложена на Национальный банк
Совместное постановление Национального банка и
Кабинета Министров Украины «О некоторых вопросах
составления платежного баланса», №737 от 17.09.1993
Совместное постановление Национального банка и
Кабинета Министров «О составлении платежного
баланса», №517 от 17.03.2000
- установлен порядок координации действий
министерств и ведомств по формированию
информационной базы платежного баланса
Перейти на первую страницу
Правовая основа (ГКС)


Закон Украины «О государственной статистике»
- ответственность за ведение статистики
внешней торговли возложена на Государственный
комитет статистики
Совместное Постановление Кабинета Министров
Украины и Национального банка Украины «О
составлении отчетного внешнеторгового баланса
Украины», №1092 от 03.10.1997 г.
- установлен порядок координации действий
министерств и ведомств по формированию
информационной базы внешнеторгового баланса
Перейти на первую страницу
Порядок сбора данных для
СМТУ в Украине




Система учета международных
операций
Государственный комитет статистики
(ГКС)
ежеквартальные обследования
предприятий по услугам
Административные и другие
источники данных
Оценки
Перейти на первую страницу
ITRS: ДВЕ КАТЕГОРИИ РЕСПОНДЕНТОВ

Коммерческие банки (форма 1-ПБ)
представляют информацию о
международных операциях, как клиентов
банков, так и своих собственных,
осуществляемых через
корреспондентские счета

Экономические агенты (форма 2-ПБ)
предприятия и организации, имеющие
счета за границей, предоставляют
информацию об остатках и движении
средств на данных счетах
Перейти на первую страницу
ITRS: ГЛАВНЫЕ ОСОБЕННОСТИ
(форми №1-ПБ, №2-ПБ)





Закрытая система
Данные предоставляются в оригинальной
валюте
Пересчет в доллары США
осуществляется по официальному курсу,
установленному НБУ
Порог операций - 50 тыс. долларов США
Операции кодируются в соответствии со
стандартной классификацией ПБ
Перейти на первую страницу
Отчёт банка
о финансовых операциях с нерезидентами
Украины. Форма №1–ПБ (месячная)







Подаётся электронной почтой
уполномоченными банками 10 числа после
отчётного периода
Содержит: суммы по счетам «ностро» и
«лоро» на начало и на конец периода
Код операции
Код страны
Кредит, дебет
Описание операции
Наименование банка - участника
Перейти на первую страницу
ITRS: ПРЯМОЕ ОБСЛЕДОВАНИЕ
ПРЕДПРИЯТИЙ
(форма N2-ПБ)



Для открытия счёта за границей
предприятие обязано получить лицензию
НБУ (законодательство о валютном
регулировании)
В настоящее время отчитываются около
100 предприятий и организаций
Кодирование предприятий осуществляется
как специалистами НБУ, так и работниками
предприятий (в основном - крупных)
Перейти на первую страницу
Отчёт предприятия (организации)
о финансовых операциях с нерезидентами
Украины. Форма №2–ПБ (месячная)






Подаётся почтой и электронной почтой
предприятиями (организациями) и
финансовыми учреждениями (кроме банков),
имеющими счета в зарубежных банках, на 15
день после отчётного периода
Содержит сальдо счета на начало и конец
периода
Код операции
Код страны
Кредит, дебет
Наименование операции
Перейти на первую страницу
ITRS используется для
актуализации регистра
предприятий ГКС



В рамках существующего Соглашения о
взаимодействии информационных систем НБУ и
Госкомстата Украины подготовлен Протокол №1
об обмене детальной информацией (май 2004)
Согласно
Протоколу
НБУ
ежеквартально
передает ГКС перечень предприятий, которые
получают либо осуществляют платежи за экспортимпорт услуг
Проблема - порог в 50 тыс. дол. США достаточно
высок для операций по услугам
Перейти на первую страницу
ITRS: КОНТРОЛЬ ДАННЫХ




Данные проверяются на
достоверность, полноту охвата и
последовательность
Осуществляется контроль по каждому
компоненту на соответствие
классификации платежного баланса
Производится автоматизированный
контроль нейтральных операций
Осуществляется сверка с другими
источниками данных
Перейти на первую страницу
Динамика объёмов информации,
предоставленной банками и предприятиями
№
п/п
Март,
2005
Март,
2006
Март,
2007
Март,
2008
В%к
марту
2007
по форме №1-ПБ (месячная)
1.
Количество отчитывающихся банков
2.
3.
163
163
170
176
103,5
Количество корсчетов (Ностро+Лоро) на
конец периода
3509
3469
3407
3584
105,2
в том числе действующих (по которым
происходило движение средств)
2196
1516
1594
1709
107,2
Количество отчетов по корсчетам и
отчетов о движении наличной валюты всего
4547
4568
4520
4744
105,0
151010
183078
233355
241460
103,5
26108
29136
35344
39206
110,9
4.
Количество записей в отчетах
5.
Количество предоставленных банками
деклараций по операциям на суммы,
которые требуют декларирования
по форме №2-ПБ (месячная)
1.
Количество отчитывающихся
предприятий (организаций)
109
121
133
151
113,5
2.
Количество отчетов
320
365
407
437
107,4
3.
Количество записей в отчетах
2096
2711
3027
2885
95,3
Перейти на первую страницу