Transcript Jaarrekening 2015 - Wijkraad Osseveld

Jaarrekening 2015
Inhoudsopgave
Ondertekening
2
Verslag kascontrole
3
Lasten en baten
4
Resultaat, bestemming en verder verloop van de reserves
4
Toelichting algemeen en lasten en baten
5
BALANS per 31 december 2015
8
Toelichting op de BALANS per 31 december 2015
9
1
ONDERTEKENING DOOR HET BESTUUR
Artikel 1 lid 3 van de Statuten vermeld daarover o.a. het volgende:
De balans en de staat van baten en lasten worden ondertekend door de bestuurders.
Om praktische redenen vindt de ondertekening plaats op deze pagina. De bestuurders ondertekenen
daarmee de Jaarrekening 2015, die bestaat uit de beide in de Statuten genoemde documenten.
Apeldoorn, maart 2016.
Hermien Jacobs,
Voorzitter
Johan te Winkel,
Penningmeester
Karlien Vinke,
Vice-voorzitter en Sociale zaken
Willem Bonestro,
Verkeer, Milieu, Openbare Veiligheid
en Bestemmingsplannen
Wendy Le Griep,
Communicatie & Wijkkijker
De ondertekende Jaarrekening is gearchiveerd, maar wordt niet gepubliceerd.
2
Verslag van de kascontrole van Wijkraad Osseveld-Woudhuis
over het jaar 2015
Penningmeester
Johan te Winkel
Leden kascontrolecommissie:
Jolande Oortwijn
Dick van Groen
1 De kascontrole
Op woensdag 17 februari 2016 heeft de kascontrolecommissie ten huize van de
penningmeester de financiële administratie en onderliggende documenten over het boekjaar
2015 ingezien, teneinde zich een oordeel te kunnen vellen over het door de penningmeester
opgestelde financieel overzicht over 2015.
2 De commissie heeft onderzoek gedaan naar de volgende aspecten:
1. Rechtmatigheid van de uitgaven
2. Aanwezigheid van de liquide middelen
Ad 1 Rechtmatigheid van de uitgaven
 De uitgaven zijn steekproefsgewijs gecontroleerd.
 Van alle gecontroleerde uitgaven zijn de onderliggende stukken (nota’s,
declaraties, emailverkeer) aanwezig.
 Er is een lijst van de vaste vergoedingen opgesteld die goedgekeurd is door het bestuur
 De declaraties van het bestuur zijn voldoende onderbouwd.
Ad 2 Aanwezigheid liquide middelen
De saldi van de lopende rekening en de spaarrekening stemmen overeen met de
in het financieel verslag voorkomende bedragen.
3 Conclusie
Op grond van het gedane onderzoek zijn wij van mening dat het financieel verslag van de
penningmeester een getrouw beeld geeft van de inkomsten, uitgaven en liquide middelen
van de vereniging over 2015.
De administratie maakt een zeer verzorgde indruk en wij complimenteren de penningmeester met zijn
inzet, zorgvuldigheid en nauwgezetheid.
Wij stellen voor aan de ledenvergadering om aan het bestuur decharge te verlenen.
Apeldoorn, 17 februari 2016
Jolande Oortwijn
Dick van Groen
De ondertekende Jaarrekening is gearchiveerd, maar wordt niet gepubliceerd.
3
REKENING 2015
Lasten en baten
Lasten
Personeelslasten/uitbesteed werk
Bestuursvergoeding
Huisvestingskosten
Overige lasten:
ALV, communicatie, advies, administratie en overige lasten
Kosten wijkkijker (is wijkblad Osseveld-Woudhuis)
Sponsoring activiteiten in de wijk
Organisatie familiebeurs
Verkeer, Openbare ruimte, enz.
Kasteelgracht
Buitengewone lasten
Rente
Afschrijving
Totaal lasten
Baten
Subsidie gemeente Apeldoorn
Contributie leden
Sponsoren/Inkomsten advertenties
Rente
Overige baten
Onttrekking bestemmingsreserve organisatie familiebeurs
Onttrekking bestemmingsreserve Verkeersvoorzieningen
Onttrekking bestemmingsreserve Kasteelgracht
Inkomsten uit voorgaande jaren
Totaal baten
Resultaat (baten - lasten)
Resultaat, bestemming en verder verloop van de reserves
Stand per
31-12-2015
Naam reserve
Algemene reserve
31.026
Bestemmingsreserves:
Kasteelgracht
5.477
Verkeersvoorzieningen
9.434
Familiebeurs
6.600
Organisatie 25 jarig bestaan
Project Website en vormgeving identiteit
Recreatieplan water
Totalen
52.537
Rekening
2014
Begroting
2015
Rekening
2015
3.765
3.075
308
31.105
4.000
4.500
350
54.142
5.523
2.935
248
32.054
1.907
18.293
2.760
6.681
18.100
4.450
10.000
9.434
5.477
5.061
12.169
5.265
9.559
0
0
62.992
0
0
40.760
8.145
0
0
38.253
Rekening
2014
32.097
0
9.245
367
6.225
Begroting
2015
Rekening
2015
33.181
0
8.000
300
21.511
33.181
0
9.537
264
24.511
6.600
9.434
5.477
6.600
9.434
5.477
3.000
47.934
62.992
67.493
9.681
0
26.733
Onttrekking
2015
Toevoeging
jaarrekening
2.155
Stand na
toevoeging
33.181
15.578
5.000
4.000
26.733
15.578
5.000
4.000
57.759
6.225
5.477
9.434
6.600
21.511
4
Toelichting algemeen
De begroting is opgesteld conform het model en omschrijvingen van de
gemeente Apeldoorn.
Om de leesbaarheid te bevorderen zijn de "Overige lasten" en de "Overige
baten" wat meer gespecificeerd (zie kleine letters en cijfers).
Toelichting op de lasten en baten
Lasten
Personeelslasten/uitbesteed werk
Het betreft de kosten van inhuur voor werkzaamheden secretariaat.
Deze zijn in 2015 wat hoger door de vacature secretaris in het vierde kwartaal.
Bestuursvergoeding
Betreft een vergoeding van € 450 per bestuurslid per jaar en een tegemoetkoming in de kosten van oppas.
Door vacatures in het bestuur en weinig gedeclareerde kosten voor oppas, zijn de lasten lager.
Huisvestingskosten
Betreft de huur van de bestuurskamer in wijkcentrum "Het Bolwerk".
Overige lasten
ALV, communicatie, advies, administratie en
overige lasten
Algemene ledenvergadering
ICT en Administratie
Deskundigheidsbevordering en advies
Overige kosten
Rekening
2014
195
1.156
68
488
1.907
Begroting
2015
600
1.581
3.000
1.500
6.681
Rekening
2015
1.419
1.723
875
1.044
5.061
De kosten van de ALV 2015 zijn eenmalig hoger door voorbereiding met behulp van een professional. Er is
voor Deskundigheidsbevordering en advies gebruik gemaakt van de Sesamacademie en er zijn cursussen
gevolgd bij de Bestuurdersacademie. Beide organisaties werken met zeer gereduceerde tarieven. Verder is
(gratis) informatie gevraagd van bewoners uit de wijk en professionals van woningbouwvereniging,
gemeente e.a. om plannen voor de toekomst (“Vergezicht”) op te stellen. Alleen zijn kosten gemaakt voor
het organiseren van een bijeenkomst.
Kosten wijkkijker (is wijkblad Osseveld-Woudhuis)
Drukkosten Wijkkijker
Verspreiding wijkkijker (bezorgkosten)
Vergoeding wijkkijker voor redactie en coördinatie
Uitbesteed werk - Wijkkijker
Rekening
2014
16.080
1.464
749
0
18.292
Begroting
2015
16.000
1.200
900
0
18.100
Rekening
2015
10.987
921
261
0
12.169
5
Door gebruik te maken van de mogelijkheid van het lage BTW tarief en nieuwe aanbesteding zijn de
Drukkosten structureel lager. De Wijkkijker wordt nog drie keer per jaar uitgegeven (was vier keer maar dan
met minder pagina's), waardoor ook de bezorgkosten wat lager uitvallen.
De Vergoeding Wijkkijker betreft een vergoeding van € 50 per redactielid en coördinator en € 100 voor de
hoofdredacteur per jaar. Er zijn veel nieuwe vrijwilligers gekomen. Conform de regeling in het Huishoudelijk
Reglement krijgen nieuwe vrijwilligers over de eerste zes maanden nog geen vrijwilligersvergoeding.
Sponsoring activiteiten in de wijk
Betreft het verstrekken van bijdragen aan activiteiten voor Denktank Breed, Scouting, Ouderensoos, WOOS
Olympics, Sociaal Media Project Basisscholen en Voorlichting vuurwerk Basisscholen. Ons beleid is er op
gericht budget vrij te maken voor het ondersteunen van activiteiten, zodat het uitgegeven bedrag 2015 als
structureel wordt beschouwd.
Organisatie familiebeurs/gezinsmarkt
De organisatie van de gezinsmarkt is binnen de raming gebleven. Voor inhoudelijke informatie wordt
verwezen naar het Jaarverslag 2015.
Verkeer, Openbare ruimte enz.
De verbreding van de Zutphensestraat is in 2015 afgerond, de Wijkraad heeft hiervoor geen kosten
gemaakt. Er is geen reden meer om de bestemmingsreserve Verkeersvoorzieningen in stand te houden.
Deze komt ten gunste van het resultaat.
Voor Wijkbeheer beschikt de gemeente Apeldoorn over budgetten. In overleg met de stadsdeelmanager
kan daar soms ook voor onze wijk een beroep op worden gedaan. De lasten lopen dan uitsluitend via de
exploïtatie van de gemeente Apeldoorn. Op deze wijze is bijvoorbeeld in 2014/2015 de Skatebaan
gerealiseerd. Voor meer informatie over Wijkbeheer wordt verwezen naar het jaarverslag 2015.
Kasteelgracht
Het project Kasteelgracht is in 2015 afgerond. De Wijkraad heeft hiervoor geen kosten gemaakt. De
aanwezige bestemmingsreserve kan vervallen en komt ten gunste van het resultaat.
Baten
Subsidie gemeente Apeldoorn
Betreft de subsidie die de wijkraad ontvangt van de gemeente op grond van de Verordening dorps- en
wijkraden. De subsidie bedraagt een vast bedrag van € 4.500 en afgerond € 2,03 per inwoner. Er is uitgegaan
van de bij begroting 2015 geraamd aantal inwoners van 14.159.
Sponsoren/inkomsten uit advertenties
Betreft inkomsten uit advertenties in het wijkblad "Wijkkijker" welke in 2015 drie keer is uitgegeven.
Rente
Betreft de ontvangen rente uit spaartegoeden.
Overige baten
(zie volgende pagina)
6
Onttrekking bestemmingsreserves:
Organisatie familiebeurs
Verkeersvoorzieningen
Kasteelgracht
Verwezen wordt naar de toelichting hiervoor onder respectievelijk: "Organisatie familiebeurs/gezinsmarkt",
"Verkeer, Openbare ruimte enz."en "Kasteelgracht".
Inkomsten uit voorgaande jaren
Bij brief van 14 augustus 2015 heeft de belastingdienst vastgesteld dat de inkomsten van de Wijkraad onder
de vrijstelling van de omzetbelasting vallen en geen aangifte meer hoeft te doen. De voorziening van
€ 3.000 valt daarmee vrij en komt ten gunste van het resultaat.
7
BALANS per 31 december 2015
ACTIVA
PASSIVA
Omschrijving
Vaste activa
Ultimo
jaar 2015
Ultimo
jaar 2014
0
Omschrijving
0 Eigen vermogen
Algemene Reserve
Bestemmingsreserves
Vlottende Activa
Liquide Middelen
0
62.215
Vorderingen op korte termijn
251
Overlopende Activa
264
Totalen
62.730
Ultimo
jaar 2015
Ultimo
jaar 2014
57.759
52.537
33.181
24.578
31.026
21.511
0
3.000
4.971
7.076
62.730
62.613
0
54.457 Voorzieningen
617 Overlopende passiva
7.539
62.613 Totalen
8
Toelichting op de BALANS per 31 december 2015
Omschrijving
Ultimo
jaar 2015
Ultimo
jaar 2014
ACTIVA
Omschrijving
Ultimo
jaar 2015
Ultimo
jaar 2014
PASSIVA
Algemene reserve
Liquide Middelen
Rabobank rekening-courant
Rabobank spaarrekening
623
61.592
62.215
Vorderingen op korte termijn
Debiteuren
Voorziening dubieuze debiteuren
251
251
Overlopende Activa
Nog te ontvangen rente spaarrekening
Overige vorderingen
Vooruitbetaalde bedragen
Reserve per 1-13.233 Toevoegen uit resultaat boekjaar
51.224
54.457 Bestemmingsreserves
Bestemmingsreserve Kasteelgracht
Bestemmingsreserve Verkeersvoorzieningen
Bestemmingsreserve Organisatie Familiebeurs
942 In te stellen bestemmingsreserves 2015:
-325 Organisatie 25 jarig bestaan
617 Project Website en vormgeving identiteit
Recreatieplan water
31.026
2.155
33.181
27.945
3.082
31.026
5.477
9.434
6.600
15.578
5.000
4.000
24.578
21.511
0
0
3.000
3.000
2.233
2.738
4.971
6.289
787
7.076
Voorzieningen
264
367 Voorziening afwikkeling Omzetbelasting
7.172
Overlopende passiva
264
7.539 Nog te betalen bedragen (crediteuren)
Vooruit ontvangen advertenties 2016
9