Transcript Rekenmodel HBH gemeente Utrecht

Berenschot rekenmodel basistarieven Hulp bij Huishouden gemeente Utrecht
Berekening is opgesteld op basis van CAO VVT 2013-2014. Wijzigingen in de CAO voor navolgende jaren zijn niet verwerkt in dit model.
Berekening verschillende componenten basistarief
Tarieven
Versie 11 september 2014
Schaal 10
Loon FWG schaal
Toelichting
Uurloon bruto
Op basis van derde kwartiel van de FWG inschaling
Eindejaarsuitkering
Percentage over loon inclusief vakantiegeld
Vakantiegeld
Percentage over uurloon bruto
Percentage
HV2
HV1
HV2
-
€
9,82
€
10,92
5,70%
€
0,60
€
0,67
8%
€
0,79
€
0,87
€
11,21
€
12,47
€
13,96
€
15,53
Productiviteit
#Productiviteit!A1
Sociale lasten
Toelichting
Sociale kosten en andere personeelskosten
Rubriek 42 rekeningschema zorginstellingen. Zie tab Rubriek 42/43
Overhead en materiele kosten
Toelichting
Directie en management, Marketing & Communicatie, Kwaliteitsbeleid, Financien & Control, Personeel & Organisatie. Facilitair, ICT
(inclusief sociale lasten van de overheadfuncties)
Overhead personeel
Schaal 15
HV1
80%
Perc tov totaal
#'Rubriek 42 en 43'!A1
Inhuur en uitbesteding
Inhuur en uitbesteding van overhead taken
Materiele overheadkosten
Kosten van administratie en registratie, communicatie, algemeen beheer en andere algemene kosten (rubriek 45)
13,8%
€ 2,83
€ 3,14
€ 3,06
€ 3,41
€ 0,62
€ 0,69
Perc tov totaal
9,9%
1,0%
4,1%
Totaal
15,0%
Overige kosten
Toelichting
Huisvesting totaal
Totale huisvestingskosten als % van de totale kosten (obv benchmark Care VVT)
Perc tov totaal
4,2%
Afschrijving totaal
Totale afschrijving als % van de totale kosten (obv benchmark Care VVT)
12,7%
Totale overhead % in VVT benchmark
Overhead % op basis van derde kwartielscore benchmark care Berenschot
Aandeel overige kosten tbv overhead
15% van 16,9%:
Zakelijke lasten en verzekeringen
Kosten als % van de totale kosten (obv benchmark Care VVT)
Subtotaal
16,9%
15,0%
2,5%
0,5%
Totaal
3,0%
Tarieven
Schaal 10
Totaal
Toelichting
Loon FWG schaal
Schaal 15
% van totale kosten
HV1
HV2
Inclusief vakantiegeld en eindejaarsuitkering
68,2%
€ 11,21
€ 12,47
Loon inclusief correctie productiviteit
Ziekteverzuim, scholing, verlof incl PLB, overwerk/onregelmatigheid, overleg/administratie/reistijd
68,2%
€ 13,96
€ 15,53
Sociale lasten
Sociale kosten en andere personeelskosten (rubriek 42 en 42 van Nzi rekenschema)
13,8%
€ 2,83
€ 3,14
Overhead en materiele kosten
Op basis van eerste kwartielscore VVT. 1e kwartiel vanwege lagere overhead thuiszorgaanbieders dan gemiddeld VVT.
15,0%
€ 3,06
€ 3,41
Overige kosten
Huisvestingskosten ten behoeve van de overhead, zakelijke lasten en verzekeringen
3,0%
€ 0,62
€ 0,69
100,00%
€ 20,47
€ 22,77
HV1
HV2
Totaal
Totaal
Toelichting
Marge
Marge, duurzame bedrijfsvoering, risico-opslag HBH 1
Marge
Marge, duurzame bedrijfsvoering, risico-opslag HBH 2
% van totale kosten
€ 0,00
€ 0,00
Totaal
€ 20,47
€ 22,77
Productiviteit
Bruto uren
Uren
%
1872
Ziekteverzuim
75
Verlof incl PLB
238
Scholing
56
Overwerk/Onregelmatigheid
0
Overleg/administratie/reistijd
0
369
Netto uren
1503
Productiviteit % **
80,3%
4,0%
3,0%
Toelichting
Op basis van volledig dienstverband (52 weken * 36 uur)
Op basis van landelijk gemiddelde VVT. Bron benchmark care Berenschot
Zie art 6.1.2 cao. Vakantieuren (224) + bovenwettelijke vakantieuren (14). Categorie 40-44 jaar / 19 jaar. Vanaf 2017 zijn de bovenwettelijke vakantieuren 35, ongeacht
Op basis van CAO VVT 2013-2014, artikel 13.3
Voor HH hoeft in principe geen sprake te zijn van Overwerk/Onregelmatigheid. Huishoudelijke hulp wordt over het algemeen overdag en door de weeks geleverd en is g
Overleg/administratie/reistijd. In praktijk wordt dit in HbH niet geschreven en ook niet uitbetaald.
** Geen reistijd omdat voldoende mogelijkheden bestaan om reistijd te verdisconteren in betaalde tijd.
lijke vakantieuren 35, ongeacht leeftijd (totaal 259).
n door de weeks geleverd en is goed planbaar.
Rubriek 42: sociale kosten en andere personeelskosten
Eindheffingen loonbelasting
Afdrachtvermindering loonbelasting
Berekende sociale kosten vakantiebijslag
Aandeel werknemer premies sociale verzekeringen
Aandeel werkgever premies sociale verzekeringen
Korting / vrijlating basispremie WAO / werkgeversdeel Awf
Ziektekostenverzekering
Pensioenkosten
Overgeboekte sociale kosten
Kosten werving en selectie
Personeelsadvertenties
Reis- en verblijfkosten sollicitanten
Verhuiskosten
Andere kosten werving en selectie
Kosten opleiding en vorming
Onderwijsmiddelen
Tegemoetkoming studiekosten
Kosten voorgeschreven kleding
Gezondheidszorg
Preventieve gezondheidszorg
Bijdrage Arbo-dienst
Vergoedingen
Reiskosten
Huursuppleties
Kosten uitplaatsing
Kinderopvang door derden
Andere personeelskosten
Geschenken bij huwelijken, geboorten, jubilea e.d.
Kosten ontspanning personeel