Transcript 1 Geïntegreerd inspectieverslag POD MI Inspectiedienst POD MI 7

Ter attentie van de Voorzitter van het
O.C.M.W. van INGELMUNSTER
Oostrozebekestraat 6
8770 INGELMUNSTER
Geïntegreerd inspectieverslag POD MI
Inspectiedienst POD MI
7
CV/INGELMUNSTER/W65M-RMID-RMIB/2014
Betreft:
Geïntegreerd inspectieverslag
Geachte Voorzitter,
Hierbij vindt u het verslag van de inspecties die plaatsvonden in uw centrum op 11 en 18 september
2014.
Dit inspectieverslag bestaat uit drie delen:
- Een algemene analyse over het verloop van de inspectie, de resultaten van de inspecties en
de aanbevelingen
- Een bijlage per gecontroleerde materie met de verschillende boekhoudkundige tabellen en
uitleg over de gevolgde procedure
- De controletabellen per begunstigde
-
Indien u vragen hebt over deze controle, kunt u contact opnemen met uw inspecteur via
[email protected].
Briefwisseling dient gericht te worden aan de Programmatorische Overheidsdienst Maatschappelijke
Integratie, Armoedebestrijding en Sociale Economie (POD MI), Dienst Inspectie, WTC II, Koning Albert
II-laan 30, 1000 Brussel.
1
1. Inleiding
De missie van de POD Maatschappelijke integratie is de voorbereiding, uitvoering, evaluatie en
opvolging van het federale beleid voor maatschappelijke integratie, waardoor ieders sociale
grondrechten op duurzame wijze worden gegarandeerd.
De controles die door de inspectiedienst in de OCMW’s worden uitgevoerd, passen in deze missie en
gaan uit van de volgende visie ;
- Controle op de toepassing van de federale wetgeving voor maatschappelijke integratie aan
de hand van juridische, administratieve en financiële inspecties
- Advies aan de OCMW's over het wettelijk kader en de concrete toepassing van de
regelgeving
- Kennis: door haar schakelfunctie tussen de administratie en de actoren op het terrein draagt
de dienst inspectie bij tot de strategische voorbereiding van het beleid inzake
maatschappelijke integratie.
Om deze opdracht tot een goed einde te brengen, stelt de inspectiedienst zich de volgende
doelstellingen:
- Toezien op een uniforme en correcte toepassing van de wetgeving en reglementering
aangaande de subsidies die de federale staat toekent aan de OCMW’s.
- Houden van doelgerichte, uniforme en periodieke controles van de OCMW’s op
boekhoudkundig, administratief en juridisch vlak. Deze controles dragen bij tot de gelijke
wettelijke behandeling van de gebruikers van de OCMW-diensten.
- Verzamelen van informatie om het beleid inzake maatschappelijke integratie en
armoedebestrijding te optimaliseren.
- Uitbouwen van structurele en kwalitatieve relaties met de OCMW’s (belangrijkste partners
van de federale administratie) met het oog op een goede communicatie en een
kwaliteitsvolle dienstverlening.
- Uitwisselen van informatie met de interne diensten van de POD MI.
- Meewerken aan het actieplan voor de strijd tegen de sociale fraude waartoe in 2011 door de
Regering werd besloten.
Met deze controles wil de dienst inspectie de waarden van de POD MI verdedigen:
- Respect
- De kwaliteit van de dienstverlening en de doorverwijzing van de klant
- Gelijke kansen voor iedereen
- Diversiteit
- Openstaan voor verandering
De procedure voor de controles wordt toegelicht op de website van de POD MI (http://www.miis.be/be-nl/OCMW/OCMWs).
2
2. Controles :
Omschrijving
Wet van 02/04/1965: controle van de
medische kosten
Jaargang controle
2010-2011
Wet van 02/04/1965: boekhoudkundige
controle
Recht op Maatschappelijke Integratie:
controle van de sociale dossiers
Recht op Maatschappelijke Integratie:
boekhoudkundige controle
Stookoliefonds (verwarmingstoelage)
geen controle gepland in
2014
2013
geen controle gepland in
2014
Bijlage
Bijlage 1: Controle van de
medische bewijsstukken
Bijlage 2: Controle op de
wet van 2 april 1965
Bijlage 3: Controle van de
sociale dossiers voor MI
Bijlage 4: Controle van de
subsidies voor RMI
Bijlage 5: Controle van het
stookoliefonds
6
Fonds voor Maatschappelijke Participatie
en Culturele en Sportieve Ontplooiing
geen controle gepland in
2014
Bijlage 6: Controle van de
subsidies voor SCP
7
Sociaal Gas- en Elektriciteitsfonds
geen controle gepland in
2014
Bijlage 7: Controle van de
Energiefonds-subsidies
1
2
3
4
5
2010-2012
U vindt een gedetailleerde beschrijving van de uitgevoerde controles in de bijlagen van deze brief.
3. Voorbereiding en verloop van de inspectie
Voorafgaandelijk aan de controle werden een aantal gegevens doorgestuurd zodanig dat de
inspecteur de controles kon voorbereiden. De documenten die voor het uitvoeren van de controles
noodzakelijk waren, werden op het moment van de controle ter inzage voorgelegd. Zodoende
konden de controles in optimale werkomstandigheden aangevat en uitgevoerd worden. De
inspecteur wenst tevens uw personeelsleden te bedanken voor de gedane voorbereidingen en de
hulp ter plaatse.
3
4. Resultaten en aanbevelingen
Wet van 02/04/1965, controle medische kosten
Er werd in totaal voor een bedrag van 1.885,35€ te veel aan toelagen bekomen door het
OCMW, te wijten aan ten onrechte aangevraagde remgelden, niet-vergoedbare medicijnen,
afleveringsmarges , pseudo-nomenclatuurnummers Het OCMW was op de hoogte van deze
fouten en heeft ondertussen reeds bijsturingen gedaan voor de volgende jaren (zie hieronder
bij evolutie controles).
Het informatiedocument voor terugbetaling van de medische kosten is een handige richtlijn
voor het aanvragen van terugbetaling bij de POD, dit document is te raadplegen op de
website van de POD MI.
remgeld niet ten laste van de POD: vanaf 9/01/2006 wordt het remgeld van een persoon die
minstens het equivalent leefloon als inkomen heeft niet meer ten laste genomen door de POD
(artikel 11 §1 wet 02/04/1965). Via de nodige opzoekingen op www.riziv.be in het
databestand van de nomenclatuur van de geneeskundige verstrekkingen kan het remgeld
teruggevonden worden. Er moet conform de wetgeving betreffende het recht op
maatschappelijke integratie rekening gehouden worden met de inkomsten van de partner. Als
uit het dossier blijkt dat de begunstigde inwoont bij een descendent/ascendent van de eerste
graad dan mag (moet niet) het OCMW, rekening houden met de inkomsten van de
descendent/ascendent. In deze situatie verdient het aanbeveling dat vermeld wordt in het
sociaal verslag waarom er wel of niet rekening werd gehouden met deze inkomsten.
Recht op Maatschappelijke Integratie, controle van de sociale dossiers
Met uitzondering van één dossier werd de wetgeving nageleefd en werd er door de POD
correct betoelaagd. De sociale dossiers zijn overzichtelijk samengesteld en bevatten alle
noodzakelijke documenten en bewijsstukken.
Voor één dossier GPMI dient evenwel een rechtzetting te gebeuren.
Bij GPMI-contracten wordt de verhoogde toelage pas toegekend door de POD vanaf datum
ondertekening GPMI-contract.
Aanbeveling ivm GPMI-contracten : de GPMI wetgeving laat toe om GPMI contracten voor
studenten op te maken voor de volledige studieduur en niet telkens per schooljaar, op
voorwaarde natuurlijk dat er geen inhoudelijke veranderingen zijn gebeurd, bv andere
studierichting.
4
Recht op Maatschappelijke Integratie, boekhoudkundige controle
Bij vergelijking van de cijfers van het OCMW en de toelage van de POD voor de jaren 20102012 werd er vastgesteld dat enkele terugvorderingen niet werden doorgegeven. Met
betrekking uit de uitgaven werd er een klein verschil vastgesteld in het voordeel van het
OCMW. Dit kleine verschil van 0,74% op het totaal van uw netto-uitgaven kan beschouwd
worden als het bewijs voor een goede administratieve opvolging van uw subsidies Bij de
controle van de tewerkstellingsdossiers die betrekking hebben op de sociaal economie
initiatieven werd er vastgesteld dat er in aantal dossiers meer toelagen werden ontvangen dan
de loonkost.
Opmerking terugvorderingen : terugvorderingen dienen zo snel mogelijk aangegeven te
worden aan de POD. Enkel de effectieve terugvorderingen dienen aangegeven te worden; bij
een gedeeltelijke inning van het totale bedrag door het OCMW dient het gedeelte dat geint
werd aangegeven te worden, er mag niet gewacht worden tot het volledige bedrag is geïnd.
Opmerking/aanbeveling Sociaal Economie Initiatief : de POD betoelaagt maximum het bruto
bedrag voorkomende op de loonfiche van de werknemer, indien er tijdens de loop van het
jaar te veel aan toelagen werden aangevraagd bij de POD dan dient dit op het einde van de
tewerkstellingsperiode geregulariseerd te worden zodanig dat de bruto loonkost niet
overschreden wordt.
5. Debriefing en algemene opmerkingen
Evolutie ten opzichte van eerdere controles
Wet65 Medische kosten : bij de vorige controle gedaan op 14 juni 2012 werden reeds
dezelfde fouten vastgesteld en besproken. De huidige controle van de medische kosten betreft
de jaren 2010-2011 deze kosten werden nog aangevraagd voor deze bespreking. Zoals bij de
vorige controle diende er niet geëxtrapoleerd te worden wat toch wijst op een niet al te hoge
foutenlast.
RMI dossiers : Bij de vorige controle van de RMI dossiers betreffende het jaar 2009 gedaan
in 2011 werd enkel een opmerking gemaakt over het nemen van beslissingen van beperkte
duur, deze fout werd nu niet meer vastgesteld. Bij de huidige controle dient een rechtzetting
te gebeuren voor een GPMI dossier. De meeste dossiers werden evenwel correct behandeld.
RMI boekhouding : Bij de vorige controle op 17 april 2012 voor de periode 2008-2009
werd er een klein verschil vastgesteld. Bij de huidige controle werd er vastgesteld dat het
grootste gedeelte van de terugvordering betrekking heeft op tewerkstellingsdossiers sociaal
economie initiatieven.
5
Debriefing
Na beëindiging van de verschillende controles werden samen met hoofd Sociale Dienst - en
enkele andere OCMW-medewerkers besproken. Alle gedane vaststellingen en opmerkingen
werden overlopen en besproken.
In het algemeen kon vastgesteld worden dat het OCMW voor de gecontroleerde materies met
uitzondering van enkele opmerkingen correct en nauwkeurig werkt.
Tijdens de bespreking werd door de inspecteur eveneens uitleg gegeven over :
-de fraudebestrijding door middel van een goede opvolging van de overgemaakte
knipperlichten.
- er werd ook besproken dat de controle van de tewerkstellingsdossiers vanaf 1 januari 2015
niet langer een federale bevoegdheid is.
- vermelding huisbezoeken : het is aan te bevelen huisbezoeken af te leggen en de resultaten
periodiek te vermelden in een sociaal verslag ; 'Het huisbezoek is een essentieel element om
een inschatting te kunnen maken van de behoeftigheid van de aanvrager.' (omzendbrief van
14/3/2014).
6. Conclusie
De onderstaande tabellen geven een overzicht van de eventuele subsidietekorten en de te veel
ontvangen subsidies.
Te weinig ontvangen toelagen
De inspecteur stelde geen subsidietekorten vast tijdens de controle.
Te veel ontvangen subsidies
Controle
Periode
Terug
vordering
Terugvorderi
ngs-procedure
Wet van 02/04/1965, controle van
de medische kosten
jaren 2010
t/m 2011
1.885,35€
Door onze
diensten
Jaar 2013
1 dossier
GPMI Cf.
bijlage nr.
3
Door onze
diensten
jaren 2010
t/m 2012
9.306,50 €
Door onze
diensten
Recht op Maatschappelijke
Integratie, controle van de sociale
dossiers
Recht op Maatschappelijke
Integratie, boekhoudkundige
controle
Terugvorderingsperiode
Op een van de
volgende
maandelijkse
kostenstaten
Op een van de
volgende
maandelijkse
kostenstaten
Op een van de
volgende
maandelijkse
kostenstaten
6
Mag ik u verzoeken om uw akkoord binnen een termijn van 15 dagen volgend op de
ontvangst van dit verslag te verzenden naar [email protected]
Als er geen antwoord volgt binnen de opgelegde termijn wordt dit beschouwd als een
aanvaarding van de resultaten van de inspectie.
Met vriendelijke groeten,
Voor de Voorzitter van de POD Maatschappelijke Integratie :
De directeur-generaal,
Anne-Marie VOETS
7
BIJLAGE 1: Controle van de medische bewijsstukken in het kader van de wet
van 2 april 1965 en van het M.B. van 30 januari voor de periode van
1/1/2010-31/12/2011
De controle wordt uitgevoerd op twee niveaus:
- de controle van de naleving van de wetgeving ter zake in een steekproef van individuele
dossiers
- een administratieve en financiële controle op een steekproef van facturen
1. CONTROLE VAN DE INDIVIDUELE DOSSIERS
12 individuele dossiers werden gecontroleerd.
De controle had betrekking op de volgende elementen:
- bestaan van een steunaanvraag voor de gecontroleerde dossiers (indien nodig geacht);
- controle van de borgstelling (indien nodig geacht);
- controle van de verzekerbaarheid (indien nodig geacht);
- en opstellen van duidelijke en concrete maatschappelijke verslagen.
De inspecteur heeft vastgesteld dat de gecontroleerde elementen op een correcte manier werden
toegepast.
U vindt een gedetailleerde beschrijving van deze controle in controletabel 1A.
2. ADMINISTRATIEVE CONTROLE
De controle had betrekking op de volgende elementen:
- administratieve juistheid van de aangiftes;
- terbeschikkingstelling van de geëiste facturen;
- terbeschikkingstelling van de betalingsbewijzen;
- en naleving van de terugbetalingsregels van de ziekteverzekering en van de wet van
02/04/1965.
de inspecteur heeft vastgesteld dat de volgende elementen niet op een correcte manier werden
toegepast:
- naleving van de terugbetalingsregels van de ziekteverzekering en van de wet van
02/04/1965.
- remgeld niet ten laste van de POD: vanaf 9/01/2006 wordt het remgeld van een persoon die
minstens het equivalent leefloon als inkomen heeft niet meer ten laste genomen door de
POD (artikel 11 §1 wet 02/04/1965). Via de nodige opzoekingen op www.riziv.be in het
databestand van de nomenclatuur van de geneeskundige verstrekkingen kan het remgeld
teruggevonden worden. Er moet conform de wetgeving betreffende het recht op
maatschappelijke integratie rekening gehouden worden met de inkomsten van de partner.
Als uit het dossier blijkt dat de begunstigde inwoont bij een descendent/ascendent van de
eerste graad dan mag (moet niet) het OCMW, rekening houden met de inkomsten van de
descendent/ascendent. In deze situatie verdient het aanbeveling dat vermeld wordt in het
sociaal verslag waarom er wel of niet rekening werd gehouden met deze inkomsten.
U vindt een gedetailleerde beschrijving van deze controle in controletabel 1B.
8
3. FINANCIELE RESULTATEN VAN DE CONTROLE VAN DE MEDISCHE KOSTEN
3.1 Verklaring van de financiële extrapolatie van de resultaten
Er diende voor deze controle geen enkele financiële extrapolatie van de resultaten uitgevoerd te
worden.
3.2 Beschrijving van het totaalbedrag van de terugvordering van de medische kosten
Alle formulieren worden gecontroleerd vanaf een bepaald bedrag per soort kosten (het betreft hier
de zogenaamde “stratificatieformulieren). Onder dit bedrag wordt een steekproef van formulieren
vastgelegd en gecontroleerd (het betreft hier de zogenaamde “niet-stratificatieformulieren”).
Tabel van het totaalbedrag van de terugvordering voor de medische kosten van de steekproef:
Totaalsubsidie
Controletotaal
formulieren
Soort kost steekproef (in
buiten
Terugvordering
€)
stratificatie(in €) (in €)
8082,77
77.370,50
180,26
med1
3328,21
30.622,07
103,65
far1
amb1
3342,47
32.023,40
451,17
7359,48
7.359,48
83,33
hop1
Totaal
818,41
Legende:
Med = medische kosten buiten zorginstelling.
Far = farmaceutische kosten buiten zorginstelling.
Amb = ambulante zorgen verstrekt in een zorginstelling.
Hosp = ziekenhuiskosten verstrekt in een zorginstelling
1 = steekproef.
Het totaalbedrag van de terugvordering van de medische kosten na extrapolatie op basis van de
steekproef bedraagt 818,41€.
U vindt een gedetailleerde beschrijving van deze controle in controletabel 1A/B.
9
Tabel van het totaalbedrag van de terugvordering voor de medische kosten van de stratificatie:
Soort kost
Med2
Totaalsubsidie
Terugvordering op de
stratificatieformulieren stratificatieformulieren
(in €)
(in €)
158,81
13.230,46
Far2
Amb2
Hop2
16.005,47
9.646,71
72.738,62
Totaal :
93,67
19,82
794,64
1066,94
2 = stratificatie.
Het totaalbedrag van de terugvordering van de medische kosten die betrekking hebben op de
stratificatie bedraagt 1.066,94€.
U vindt een gedetailleerde beschrijving van deze controle in controletabel 1A/B.
4. ALGEMENE INFORMATIE
Op onze website www.mi-is.be kunt u gedetailleerde uitleg terugvinden over de medische kosten die
teruggevorderd kunnen worden bij de Federale Staat. Deze uitleg staat vermeld in het document
genaamd “Medische bewijsstukken in het kader van de wet van 02/04/1965 en van het M.B. van
30/01/1995”.
Er bestaan eveneens twee zoekmachines op de website van het RIZIV (www.riziv.be) die het mogelijk
maken om niet alleen de erelonen en terugbetalingen van de nomenclatuurcodes te raadplegen,
maar ook de vergoedbare farmaceutische specialiteiten.
5. CONCLUSIES
Voor de gecontroleerde periode heeft het O.C.M.W. een te veel ontvangen toelage van 818,41€+
1.066,94€ = 1.885,35€ ontvangen met betrekking tot de medische kosten in het kader van de wet
van 02/04/1965.
Voor bepaalde individuele dossiers werd er immers niet voldaan aan de toekenningsvoorwaarden
van de subsidie.
Deze voorwaarden worden in detail beschreven in controletabel 1A/B en hebben het voorwerp
uitgemaakt van opmerkingen en aanbevelingen.
Dit bedrag zal geregulariseerd worden op een volgende maandelijkse staat die u zal worden
uitbetaald.
10
BIJLAGE 3: CONTROLE VAN DE DOSSIERS MET BETREKKING TOT DE WET
VAN 26/05/2002 INZAKE HET RECHT OP MAATSCHAPPELIJKE INTEGRATIE,
OVEREENKOMSTIG ARTIKEL 57 VAN HET KB VAN 11/07/2002, JAAR 2013
De controle had betrekking op de volgende elementen:
- de analyse van de procedure die toegepast dient te worden in het kader van de wet van
26/05/2002;
- en de controle van de toepassing van de wetgeving op het fonds, op basis van een
selectie van individuele dossiers.
1. ALGEMENE ANALYSE VAN DE PROCEDURE
Dit is de procedure die toegepast dient te worden in het kader van de wet:
a) inschrijving van de aanvragen in een register;
b) afleveren van een ontvangstbewijs;
c) opstellen van een aanvraagformulier;
d) aanwezigheid van bewijsstukken;
e) maatschappelijk onderzoek uitgevoerd door de maatschappelijk werker om na te
gaan wat de situatie van de aanvrager is op het ogenblik van de indiening van de
aanvraag;
f) beslissing van de Raad voor Maatschappelijk Welzijn binnen de 30 dagen volgend
op de aanvraag + kennisgeving aan de betrokkene binnen de 7 dagen.
De inspecteur heeft vastgesteld dat de procedure in de meeste dossiers op een correcte manier
werd toegepast in de gecontroleerde dossiers.
Voor GPMI-contracten dient opgemerkt te worden dat de verhoogde toelage pas ingaat vanaf
datum ondertekening GPMI-contract. Eén dossier werd niet correct betoelaagd en zal
rechtgezet worden door onze diensten.
11
2. CONTROLE VAN DE INDIVIDUELE DOSSIERS OP BASIS VAN EEN
STEEKPROEF
10 individuele dossiers werden gecontroleerd.
U vindt een gedetailleerde beschrijving van deze controle per begunstigde in controletabel 3.
3. CONCLUSIES
Uw centrum heeft de procedure voor de meeste dossiers nageleefd met betrekking tot het
recht op maatschappelijke integratie en heeft de wetgeving voor de gecontroleerde sociale
dossiers op een correcte manier toegepast.
In één dossier dat vermeld wordt in controletabel 3 heeft uw centrum de procedure met
betrekking tot het recht op maatschappelijke integratie niet nageleefd en/of de wetgeving niet
op een correcte manier nageleefd; de aanbevelingen terzake werden geformuleerd in deel 1
van dit verslag.
Het overzicht van de dossiers waarvoor verbeteringen zullen worden uitgevoerd door onze
diensten wordt vermeld in controletabel 3.
12
BIJLAGE 4: CONTROLE VAN DE SUBSIDIES DIE WORDEN TOEGEKEND IN
HET KADER VAN DE WET VAN 26/05/02 MET BETREKKING TOT HET RECHT
OP MAATSCHAPPELIJKE INTEGRATIE – PERIODE 2010 T/M 2012
De boekhoudkundige controle bestaat voornamelijk uit de vergelijking, tijdens de
gecontroleerde periode, van de uitgaven en terugvorderingen van het leefloon en van de
tewerkstellingen die geregistreerd en samengevoegd worden in de boekhouding van het
O.C.M.W. met degene die de POD MI subsidieert. De verschillen tussen de betalingen en de
subsidie worden zo opgespoord.
1. ANALYSE VAN DE REKENINGEN (MET UITZONDERING VAN DE UITGAVEN
DIE VOORTVLOEIEN UIT DE TEWERKSTELLINGEN IN HET KADER VAN
ARTIKEL 60§7 VAN DE ORGANIEKE WET VAN 8 JULI 1976 BETREFFENDE DE
O.C.M.W.’S)
A.
Volgens de POD MI
Terugvorderingen
Uitgaven
2489,74
-709,14
-483,86
1748,88
2010/2009
2011/2009
2010
5825,69
54.029,91
82.190,19
26.128,18
987,09
student
nt ingeschr rr
verhoogd bm
52.348,86
62.455,56
30.033,86
student
nt ingeschr rr
2011
987,09
2012
13
2825,19
54,02
41.985,22
6.449,25 integratieproject
38.136,53 pers nt ingeschr rr
6.654,23
dakloze
4.169,35
verhoogd bm
28.404,51
1.128,77
189,56
1.618,04
*correctie
nt
verrekende
ontvangsten
Totaal:
2013/2012
2212,69
11.904,68
439.954,73
428.050,05
Totaal van de netto-uitgaven die door de POD gesubsidieerd worden voor de gecontroleerde
periode: 439.954,73 – 11.904,68 = 428.050,05€
B.
Volgens de rekeningen van het O.C.M.W.
Terugvorderingen
Uitgaven
2010
20514
729
62587,02
27275,72 nt ingeschr rr
81.021,20
student
3.387,02
dakloze
6083,91
59.640,00
35.638,00 nt ingeschr rr
56.539,00
student
3905,00
48.673,00
2011
2012
14
421,00
Totaal :
31.652,91
37.271,00 nt ingeschr rr
35.073,00
student
9.438,00
dakloze
456.542,96
424.890,05
Totaal van de netto-uitgaven van het O.C.M.W. voor de gecontroleerde periode:
456.542,96 – 31.652,91 = 424.890,05 €.
C.
Vergelijking van de totalen
POD *met correctie niet verwerkte terugvorderingen (zie hieronder)
O.C.M.W.
verschil
in %
in toelage 50%
428.050,05
424.890,05
3.160,00
0,74%
1580
Er zal geen rekening worden gehouden met dit verschil, want op het totaal van uw nettouitgaven kan het verschil beschouwd worden als het bewijs voor een goede administratieve
opvolging van uw subsidies. De Inspectie wil u dan ook aanmoedigen om op deze weg verder
te gaan.
2. Analyse van de terugvorderingen
De controle uitgevoerd op basis van uw stukken heeft een te veel ontvangen toelage aan het
licht gebracht.
U vindt een gedetailleerde beschrijving van de te veel ontvangen toelage per begunstigde in
controletabel 4C.
Een te veel ontvangen toelage van 1.106,34€ zal bijgevolg door onze diensten worden
teruggevorderd op een volgende subsidie die u zal worden toegekend.
15
3. ANALYSE VAN DE TEWERKSTELLINGEN IN HET KADER VAN ARTIKEL
60§7 VAN DE ORGANIEKE WET VAN 08/07/1976 BETREFFENDE DE O.C.M.W.’S
De controle van de tewerkstellingen in het kader van artikel 60§7 heeft het volgende aan het
licht gebracht:
 een te veel ontvangen toelage;
U vindt een gedetailleerde beschrijving van de te veel ontvangen toelagen in controletabel 4D.
De eventueel te weinig ontvangen toelagen vindt u in controletabel 4E.
Een niet-verschuldigd bedrag van 8.200,16€ zal worden afgehouden van het bedrag van een
volgende subsidie die u zal worden toegekend.
4. CONCLUSIES
Voor de gecontroleerde periode, komt de vergelijking van de resultaten neer op het volgende:
Het verschil bedraagt minder dan 1% (berekend op netto bedrag POD MI)
Er zal geen rekening worden gehouden met dit verschil, want op het totaal van uw netto-uitgaven kan
het verschil beschouwd worden als het bewijs voor een goede administratieve opvolging van uw
subsidies. De Inspectie wil u dan ook aanmoedigen om op deze weg verder te gaan.
Met betrekking tot de terugvorderingen
Uit uw terugvorderingen kan worden afgeleid dat uw O.C.M.W. voor een bedrag van
1.106,34€ te veel aan toelagen heeft ontvangen. U vindt een gedetailleerde beschrijving van
de niet-verwerkte terugvorderingen in controletabel 4C van het verslag.
Dit bedrag zal door mijn diensten teruggevorderd worden.
Controle van de tewerkstellingen in het kader van artikel 60§7
Op basis van de dossiers waarvan de lijst u hierboven bezorgd werd onder punt 4 van
onderhavig verslag, kon er worden afgeleid dat uw O.C.M.W. een te veel ontvangen toelage
heeft voor een bedrag van 8.200,16€.
Dit bedrag zal door mijn diensten teruggevorderd worden.
Een uiteindelijk bedrag van 9.306,50€ ( 0€ uitgaven + 8.200,16€ artikel 60§7 + 1.106,34€
terugvorderingen) zal ten slotte worden afgehouden op het bedrag van de volgende
subsidie.
16