ความเสี่ยงในกระบวนการบริหารพัสดุ ความเสี่ ยงจากการสารวจความต้องการและการจัดทาแผน ความเสี่ ยงจากการจัดทารายงานขออนุมตั ิดาเนินการ ความเสี่ ยงจากการปฏิบตั ิหน้าที่ของคณะกรรมการ ชุดต่างๆ ความเสี่ ยงในขั้นตอบการจัดทา TOR และเอกสารเผยแพร่ ความเสี่ ยงในการพิจารณาข้อเสนอของผูเ้ สนอราคา ความเสี่ ยงจากการทาสัญญา และบริ หารสัญญา.
Download ReportTranscript ความเสี่ยงในกระบวนการบริหารพัสดุ ความเสี่ ยงจากการสารวจความต้องการและการจัดทาแผน ความเสี่ ยงจากการจัดทารายงานขออนุมตั ิดาเนินการ ความเสี่ ยงจากการปฏิบตั ิหน้าที่ของคณะกรรมการ ชุดต่างๆ ความเสี่ ยงในขั้นตอบการจัดทา TOR และเอกสารเผยแพร่ ความเสี่ ยงในการพิจารณาข้อเสนอของผูเ้ สนอราคา ความเสี่ ยงจากการทาสัญญา และบริ หารสัญญา.
่ ความเสียงในกระบวนการ บริหารพัสดุ ่ ความเสียงจากการส ารวจความต ้องการ และการจัดทาแผน ่ ดทารายงานขออนุ มต ั ิ ความเสียงจากการจั ดาเนิ นการ ่ ่ ความเสียงจากการปฏิ บต ั ห ิ น้าทีของ คณะกรรมการ ชุดต่างๆ ่ ้ ความเสียงในขั นตอบการจั ดทา TOR และ 1 การสารวจความต้องการและ การจัดทาแผน การสารวจความต้องการ * นโยบายจากระดับสู งและแผนปฏิบต ั งิ านไม่ ช ัดเจน ปริมาณ / คุณลักษณะ - ข้อมู ล ่ าเป็ น ทีจ - ข้อเท็จจริง * ขาดกระบวนการ / ไม่สารวจความต้องการ ่ ความสาคัญน้อยมาก * ผู บ ้ ริหารเจ้าหน้าทีให้ ้ ทีส ่ าคัญมากๆ ทังๆ ่ เช่น อะไร * ขาดการวางแผนการทางานทีดี ทาก่อน อะไรทาหลัง 2 การจัดทา แผน * แผนการปฏิบต ั งิ าน ้ ดจ ้าง) ่ ่ * แผนการจั ด หาพั ส ดุ (แผนจั ด ซื อจั ความเสียงที สาคัญ * แผนการปฏิบต ั งิ านไม่ถก ู ต ้อง ครบถ ้วน กิจกรรม งบประมาณ * ไม่ได ้จัดทาแผนปฏิบต ั ก ิ ารจัดซือ้ / จัด 3 ่ ความเสียงจากการจั ดทารายงาน ขออนุ มต ั ด ิ าเนิ นการ ไม่ได้แต่งตง้ั หรือมอบหมายให้ทาหน้าทีๆ่ ตามระเบียบกาหนด ่ สดุ - เจ ้าหน้าทีพั ่ สดุ - หัวหน้าเจ ้าหน้าทีพั - ผูอ้ นุ มต ั ิ ดาเนิ นการ / อนุ มต ั ิ โดยปราศจากอานาจ ฯ ดาเนิ นการ / อนุ มต ั ิ นอกเหนื อจากได้ร ับ 4 ่ ่ ระดับความเสียง ตัวอย่าง การกระทาทีมี สู ง พิ จ ารณาจาก 1.) ไม่มก ี ารควบคุม และการแบ่งแยก ่ ส่ าคัญ หน้าทีที ่ สดุไม่เป็ นเจ้าหน้าทีพั ่ สดุ ผู ท ้ ท ี่ าหน้าทีพั โดยตรง และ มอบหมายโดยไม่มค ี าสัง่ มอบหมายให้ช ัดเจน ่ ช ่ ัดเจน เช่น ไม่มก ี ารแบ่งแยกหน้าทีที ่ ่ สดุ เป็ น เจ้าหน้าทีการเงิ น และเจ้าหน้าทีพั บุคคลคนเดียวกัน ่ั มอบหมายให้ลูกจ้างชวคราวช่ วย ปฏิบต ั งิ านด้านพัสดุ โดยไม่ตรวจสอบ 5 ้ 2.) การแต่งตังคณะกรรมการและ ่ การทาหน้าทีของคณะกรรมการชุ ด ต่างๆ ไม่เหมาะสม กรรมการบางคน มีการทับซ ้อนผลประโยชน์ส่วนตัว และภารกิจของร ัฐ กรรมการบางคนขาดความรู ้ ประสบการณ์ในพัสดุท ี่ ตรวจสอบ กรรมการมีภาระงานมาก ทาให้ไม่มเี วลาปฏิบต ั งิ าน ่ สดุได้ ในหน้าทีพั เพียงพอ กรรมการถู กแทรกแซงโดยผู บ ้ ริหารระดับสู ง ผู ม ้ ี อิทธิพล ไม่มฐ ี านข้อมู ลสนับสนุ นการตัดสินใจของ ่ 6 คณะกรรมการในเรืองต่ างๆ ข้อ 2 (ต่อ) การพิจารณา + ความเห็น ปฏิบต ั ไิ ม่ ถู กต้องตามหลักการ ของ พ.ร.บ.วิธป ี ฏิบต ั ริ าชการทางปกครอง พ.ศ. 2539 การทารายงานการประชุม และร ับรองรายงานที่ ถู กต้อง ครบถ้วน ่ นสาระสาค ัญ ซึงจะ ่ การบันทึกความเห็นทีเป็ ่ ความเห็นทีแตกต่ ่ ป้ องก ันกรรมการบางคนทีมี าง และเป็ นประโยชน์ตอ ่ ทางราชการ ไม่ทารายงานสรุปความเห็นเสนอหวั หน้าส่วน ่ จารณา ราชการ เพือพิ 7 3.) การกาหนดคุณลักษณะของพัสดุ และคุณสมบัต ิ ของผู 3.1 การกาหนดคุ ณเ้ลัสนอราคา กษณะ เฉพาะของพัสดุ ไม่มากไม่น้อยต่อความต้องการใช้งานตามปกติ โดยไม่ม ี ่ ทีมา ไม่มก ี ารสารวจความต้องการ หรือสารวจล่าช้า คิดไม่ ้ั รู ้ว่าต้องการอะไร ออก คิดไม่ทน ั และบางครงไม่ พัสดุทจั ี่ ดหากับแผนปฏิบต ั งิ านไม่สม ั พันธ ์กัน ่ ่ ไม่มก ี ารจัดทาฐานข้อมู ลเกียวกั บพัสดุทจั ี่ ดหา เพือใช้ งานปกติ เช่น ปริมาณ และคุณลักษณะเฉพาะ ไม่เปิ ดกว้างให้มก ี ารแข่งขันกันอย่างเป็ นระบบ 8 3.2 การกาหนดคุณสมบัตข ิ องผู ้ เสนอราคา กาหนดคุณสมบัตข ิ องผู เ้ สนอราคาไม่ เหมาะสม มากเกินไป ่ น้อยเกินไป เกียวกั บผลงาน และทุนจดทะเบียน ฯ ่ ต การกาหนดคุณสมบัตข ิ องผู เ้ สนอราคาทีผลิ ในประเทศ ไม่เป็ นไปตามระเบียบฯ ข้อ. 16 และ ่ ไขเพิมเติ ่ ทีแก้ ม ไม่มก ี ารจัดทาฐานข้อมู ลของผู เ้ สนอราคา ่ ตในประเทศเพือการอ้ ่ และผลิตภัณฑ ์ทีผลิ างอิง9 4.) การคานวณราคากลาง งานก่อสร ้าง การคานวณค่า Factor F ไม่ถูกต้อง ่ 7% ซาซ ้ ้อน (บางรายการ นาค่าภาษีมูลค่าเพิม รวมอยู ่ในค่าครุภณ ั ฑ ์) ่ ามาคานวณราคากลางมีราคา ราคาวัสดุตอ ่ หน่ วยทีน สู งกว่าราคาตลาด/ พาณิ ชย ์ ่ คานวณกับตาราง Factor F ที่ ตาราง Factor F ทีใช้ สตง.ใช้ตรวจสอบ ไม่ตรงกัน (และไม่จด ั ทาทะเบียนคุมตาราง Factor F ) ้ั มี ่ การส่ง ไม่มก ี ารคานวณตรวจสอบค่า K ทุกครงที มอบงาน 10 ใช้ว ัสดุไม่ถูกต้องตรงตามคุณลักษณะเฉพาะที่ ได้ยน ื่ 5.) การบริหารสัญญา อนุ มต ั ใิ ห้ขยายเวลา/ต่อสัญญาโดยไม่ม ี เหตุผลสมควรตาม ่ หยุดงานโดยไม่มเี หตุผล ความเป็ นจริง สังให้ ่ างานจริง เช่น ขยายเวลาให้ มากกว่าทีท ่ ไม่ขยายระยะเวลาตามสัญญาให้ผูร้ ับจ้าง เมือ ้ ่ ทางราชการปฏิบต มีการร ้องขอทังที ั ไิ ม่ถูกต้อง ย่อหย่อน ล่าช้า ผู ค ้ วบคุมงาน/คณะกรรมการตรวจการจ้างใช้ เวลาในการตรวจร ับ งานมากเกินความ จาเป็ น 11 ผู ค ้ วบคุมงานไม่อยู ่บริเวณงาน และจัดทา ข้อ 5. (ต่อ) ผู ค ้ วบคุมงาน/คณะกรรมการตรวจการ ่ จ้างตรวจร ับ งานโดยทีงานยั งไม่เสร็จจริง ตามข้อกาหนดในงวดงาน ่ มีการเปลียนแปลงรายการแต่ ไม่ได้ แก้ไขสัญญา หรือ จัดทาบันทึกแนบ ท้ายสัญญา การก่อสร ้างล่าช้ากว่าสัญญา ไม่มก ี าร แจ้งการปร ับและ เร่งร ัดการก่อสร ้าง 12 ข้อ 5. (ต่อ) ปริมาณงานใน BOQ (บัญชีป ริมาณงาน) ไม่ถูกต้องตามแบบ รู ปรายการ ทาให้เกิด ปั ญหาในการตรวจร ับ สาระสาคัญในสัญญาบางประเด็นไม่เป็ นไป ตามเงื่อนไข ใน TOR และใบเสนอราคา อนุ มต ั ใิ ห้ขยาย/ต่ออายุสญ ั ญา โดยไม่ม ี เหตุผลสมควรถูกต้องตามความเป็ นจริง ไม่จ ัดทาทะเบียนควบคุม ครุภณ ั ฑ ์/งาน ่ ่ใน ก่อสร ้างทีอยู ระหว่างการประกันฯ 13