Банковская система Республики Мальта Общая характеристика Республики Мальта Дата независимости: 21 сентября 1964 года (от Великобритании) Официальный язык: мальтийский, английский Столица: Валлетта Крупнейшие города: Биркиркара Форма правления:
Download ReportTranscript Банковская система Республики Мальта Общая характеристика Республики Мальта Дата независимости: 21 сентября 1964 года (от Великобритании) Официальный язык: мальтийский, английский Столица: Валлетта Крупнейшие города: Биркиркара Форма правления:
Slide 1
Банковская система
Республики Мальта
Общая характеристика Республики Мальта
Дата независимости: 21 сентября 1964 года (от Великобритании)
Официальный язык: мальтийский, английский
Столица: Валлетта
Крупнейшие города: Биркиркара
Форма правления: Парламентская республика, Демократия
Президент: Джордж Абела
Премьер-министр: Лоуренс Гонзи
Гос. религия: католицизм
Территория: 316 км2
Население: 452 515 чел.
Плотность: 1282 чел./км²
ВВП(2011):9,3 млрд. $
На душу населения: 27 700 $
Валюта: Евро
Состав банковской системы Мальты :
Первый уровень :
Центральний банк (Central Bank of Malta)
Второй уровень :
Мальтийское управления
финансовых услуг (Malta
Financial Service
Authority – MFSA)
Есть компетентным органом, который наделен
полномочиями издавать директивы кредитным
учреждениям относительно контроля рисков и
вводить прочие регуляторные требования.
Коммерческие банки
Преимущественно занимаются выдачей кредитов и
приемом средств во вклады.
Небанковские
финансовые институты
В отличие от коммерческих банков, осуществляющие
лишь отдельные виды банковской деятельности. В
основном
–
это
строительно-инвестиционные
компании, осуществляющие прием депозитов или
других видов платежей для финансирования своей
деятельности.
Центральный банк Мальты
Расположение
Валлетта
Дата основания
17 апреля 1968 года
Президент
(председатель)
Михаил С Бонелло
(Michael C Bonello)
Валюта
Базовая учётная
ставка
Веб-сайт
Евро
3,23 %
www.centralbankmalta.org
Функции ЦБ Мальты:
контроль и управление внешними резервами
проведение кредитной политики
стимулирование развития рынка капитала и создание прочной
структуры финансов
оказание банковских услуг Правительству Мальты
кредитование коммерческих банков
приём средств от коммерческих банков
консультирование Правительства Мальты по финансовым
вопросам.
Ставка рефинансирования ЦБ Мальты в январе 2002
года составляла 3,75 %, а начиная с 2008 года — 3 %.
На 31 августа 2012 года – 4,04%, а на 31 августа 2013
года – 3,23%.
В настоящее время на Мальте работают 24
банка:
Akbank TAS
APS Bank Ltd
Banif банка (Мальта)
Банк Валлетты PLC
БАВАГ Мальта Bank Ltd
Центральный банк Мальты
Commbank Europe Ltd
Эрсте Банк (Мальта) Ltd
Финансбанк (Мальта) Ltd
Первая Merchant International
Bank PLC
Fortis Bank Ltd Мальте
HSBC Bank PLC Мальте
Международная банковская
корпорация (Мальта)
Инвесткредит Международный
Банк плс
Изола Bank Ltd
Ломбардный банк Мальты PLC
Средиземноморский Банк плс
Немеа Банк плс
Райффайзен Банк плс Мальте
Saadgroup банка Europe
Limited
Сберегательная касса банка
Мальты PLC
Turkiye Garanti Bankasi AS
VoiceCash Bank Ltd
Volksbank Мальта Ltd
Крупнейшими из коммерческих банков на
Мальте являются:
Bank of Valletta(Банк Валлетта)
оф. сайт: https://www.bov.com/page.asp?p=10539&l=1;
HSBC Bank (Malta)
оф.сайт:https://www.hsbc.com.mt/1/2/mt/.
Другими более крупными коммерческими банками,
составляющими национальную банковскую систему
Мальты, являлись :
APS Bank Ltd (оф.сайт: http://www.apsbank.com.mt/);
Lombard Bank (Malta) (Ломбардный банк)
(оф.сайт: http://www.lombardmalta.com/page.asp?n=home);
Средиземноморский банк;
Volksbank (Malta) Ltd
(оф.сайт:http://www.volksbank.com.mt/);
Banif (оф.сайт: http://www.banif.com.mt/home?l=1 );
BNP Paribas Fortis
(оф.сайт: https://www.bnpparibasfortis.be/portal/start.asp) .
«Банк Валлетта» (BoV) начал свою деятельность 25
марта 1974 года. Главным исполнительным директором
«Банка Валетта» являеться Тонио Депаскуале.
«Банк Валетта» обеспечивает полный спектр
финансовых услуг:
включая инвестиционно-банковские услуги;
частное банковское обслуживание,;
управление фондами;
банковское страхование;
Stockbroking и услуги по доверительному управлению;
предлагает интернет-банкинг;
мобильный банкинг и телефонный банкинг.
«Банк Валлетта» имеет
право на выпуск дебетовых и
кредитных карт под логотипом
Visa и MasterCard. Банк также
создал партнерство с American
Express Company, через которую
он может предоставлять
широкий спектр карт American
Express платы.
HSBC Bank PLC Мальта является
ведущей компанией международных
банковских и финансовых услуг
в Мальте и дочерней
компании HSBC . Она предлагает
полный спектр финансовых продуктов
и услуг через сеть из 40 филиалов и
отделений по всей Мальте и Гозо .
Банк HSBC был основан в 1865 году. Генеральный директор банка
являеться Марк Уоткинсон.
Банк HSBC занимаеться данным видом работы:
Ведение банковских счетов;
Дистанционное банковское
обслуживание;
Электронные платежи и зачисления
Услуги валютного контроля
HSBCnet;
Мальтийская банковская система
функционирует на основе таких критериев:
Принцип универсальности – любые ограничения на
деятельность ЦБ в рыночной среде снимаются.
Модель единственного надзора – базируется на
концентрации всех надзирательных функций в
единственном надзирательном органе. Модель
охватывает всех субьектов, которые действуют на
финансовом рынке в каждом аспекте их бизнеса.
ЦБ Мальты государственный и его капитал
принадлежит государству.
ЦБ есть самостоятельным – он предусматривает
создание Совета директоров и Ревизионной комиссии .
Разделение государством финансовой и банковской
системы - Центральный банк Мальты действует как
правительственная банковская организация и совершает
от имени и в интересах Правительства банковские
операции, он принимает средства Правительства в
депозиты и в случае бюджетного дефицита гарантирует
временное (до конца финансового года) авансирование
до 15 % рассчитываемого нового бюджета.
Центральный банк Мальты может регулировать уровень
цен на кредитном рынке посредством приема от
коммерческих банков срочных вкладов, а также
посредством купли-продажи финансовых обязательств
Ставки по коммерческим ссудам и депозитам в 2005
году в среднем равнялась: по депозитам в
мальтийских лирах по текущим счетам – 0,44%
годовых, по сберегательным вкладам – 0,99%
годовых, по срочным вкладам – 3,45% годовых, а
ставка межбанковского кредита – от 2,95% до 3%.
Коммерческие банки имеют право содержать до 50%
своих ликвидных активов в иностранной валюте.
Используя это право, а также невысокую
рентабельность банковских вкладов внутри страны,
они активно инвестируют свои средства за рубеж, в
том числе в форме депозитов в иностранных
банках. Анализ активов
мальтийских коммерческих банков
показывает, что около 20% от их
совокупных доходов от
банковских операций получено от
иностранных инвестиций.
Банковская система Мальты в цифрах
Бухгалтерская отчетность Центрального банка Мальты за 2007 год,
млн. евро
Депозиты
Выпущенная
Период
валюта
МВФ- Кредит- Центральобязаные
ное
Другие
тельства учрежде- управле- жители
ния2
ние
Всего
Другие
Капитал Внешние
обязаи
обязательства
резервы тельства3
2
Jan.
1 130,9
70,5
727,8
186,0
22,5
936,2
177,9
0,0
36,0
Feb.
1 112,4
70,5
753,8
162,5
20,3
936,6
182,2
0,0
23,3
Mar.
1 106,3
70,5
712,5
161,6
21,0
895,1
180,8
0,0
17,6
Apr.
1 085,9
70,5
591,2
286,7
28,9
906,8
178,5
0,0
20,3
May
1 054,3
69,1
679,4
295,9
27,4
1 002,7
175,1
0,0
24,7
June
1 032,8
69,1
606,8
352,7
24,8
984,3
171,5
0,0
28,7
July
990,2
69,1
692,7
322,6
24,7
1 040,1
175,9
0,0
28,4
Aug.
948,7
69,1
772,8
296,6
49,7
1 119,1
179,3
0,0
30,6
Sep.
925,6
69,1
803,5
345,2
53,8
1 202,6
179,9
0,0
32,2
Oct.
875,8
69,1
782,5
349,3
61,9
1 193,7
184,7
0,0
34,2
Nov.
818,2
69,1
1 449,1
304,4
66,9
1 820,4
188,3
0,0
37,5
Dec.
677,8
66,4
1 433,5
387,2
75,7
1 896,4
189,9
0,0
41,0
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2012
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Конец Банкноты в
периода обращении
Всего
В том числе
минимальны
х резервных
требований
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной валюте
Обязатель
Обязательст Обязател
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
ьства
Коллеги
отношени
Евросистемн
Капитал
ва перед отношению перед
СДР
Прочие
юк
ые
и
резидентами
к
резидент
выделяемых
пассивы
нерезиден
обязательств
резервы
Еврозоны нерезидента
ами
МВФ
там
а (пассивы)
м Еврозоны Еврозоны
Еврозоны
Jan.
721,1
1 054,7
220,5
272,1
88,8
121,5
0,0
113,2
874,7
106,5
287,2
Feb.
719,9
895,0
219,2
542,2
83,3
145,9
0,0
113,2
725,5
93,9
296,3
Mar.
722,1
554,6
215,9
440,8
89,7
151,1
0,1
110,7
1 245,1
96,5
298,4
Apr.
725,3
1 049,0
218,0
386,7
90,2
144,7
0,1
110,7
842,9
83,7
299,0
May
732,9
636,2
215,8
361,9
90,3
99,3
0,0
110,7
1 356,4
91,1
299,5
June
741,8
581,7
227,0
518,0
91,3
128,7
0,0
115,0
1 269,9
96,6
299,1
July
745,2
519,3
224,3
480,8
93,2
106,0
0,0
115,0
1 474,3
98,1
300,3
Aug.
744,0
546,1
276,1
559,0
91,8
157,8
0,0
115,0
1 335,1
105,4
301,0
Sep.
740,8
1 028,3
254,6
697,5
85,1
180,4
0,0
113,8
631,4
116,8
304,6
Oct.
739,9
1 372,9
234,6
357,3
84,9
132,2
0,0
113,8
555,1
121,8
305,0
Nov.
738,5
1 304,8
247,0
457,8
93,3
167,7
77,3
113,8
224,3
126,2
305,8
Dec.
757,5
1 474,0
252,6
297,0
84,8
151,6
0,0
111,2
292,0
105,6
330,7
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2013
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Банкнот
Конец
ыв
периода обращен
ии
Всего
Jan.
Feb.
Mar.
Apr.
May
June
July
Aug.
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной
валюте
В том
Обязател Обязатель
Обязательст
числе
ьства
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
Коллеги
минималь
перед отношени
Евросистем
Капитал
ва перед отношению
СДР
Прочие
ных
резидент
юк
ные
и
резидентам
к
выделяемых
пассивы
резервных
ами нерезиден
обязательств
резервы
и Еврозоны нерезидента
МВФ
требовани
Еврозон
там
а (пассивы)
м Еврозоны
й
ы
Еврозоны
732,5
1 356,7
249,1
344,9
458,1
135,8
254,3
111,2
96,5
123,8
304,8
730,4
993,6
232,0
380,6
802,7
108,6
204,6
111,2
101,8
93,8
330,4
743,8
1 351,1
738,5
416,8
688,7
168,7
156,9
111,6
113,5
96,0
329,0
748,3
984,7
224,5
406,3
780,3
154,1
237,9
111,6
114,7
100,6
329,4
751,4
973,9
230,8
582,9
726,5
99,4
276,8
111,6
110,5
107,3
329,9
756,3
1 070,0
251,1
482,4
735,3
112,7
266,5
109,8
115,6
107,3
325,5
771,4
1 145,0
270,7
350,0
718,2
120,3
231,5
109,8
84,7
112,8
326,4
772,3
1 060,6
213,4
488,0
763,2
117,0
238,5
109,8
65,7
117,8
327,3
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (активы) за 2007
год, € миллионы
Заграничные активы
Конец
периода
Золото2
МВФсвязанные
активы3
Другое4
Итог
Центральные
МВФ валюта государственн
подписки
ые ценные
бумаги
Другие
активы
Итог
активов/задо
лженность
Jan.
2,8
85,6
2 051,5
2 139,9
70,5
80,4
60,8
2 351,6
Feb.
2,8
85,3
2 021,9
2 110,0
70,5
81,7
62,9
2 325,0
Mar.
2,8
84,9
1 969,0
2 056,7
70,5
79,9
63,3
2 270,4
Apr.
2,8
83,8
1 961,1
2 047,7
70,5
82,2
61,6
2 262,0
May
2,7
84,8
1 992,6
2 080,1
69,1
115,8
61,0
2 326,0
June
2,7
86,4
1 895,2
1 984,3
69,1
171,1
62,0
2 286,5
July
2,7
85,9
1 885,8
1 974,4
69,1
197,7
62,6
2 303,8
Aug.
2,7
86,7
1 907,9
1 997,3
69,1
217,5
62,9
2 346,8
Sep.
2,9
85,0
1 965,6
2 053,5
69,1
219,1
67,7
2 409,4
Oct.
3,0
84,3
1 919,1
2 006,5
69,1
214,0
67,9
2 357,5
Nov.
3,0
84,1
2 481,3
2 568,4
69,1
224,6
71,5
2 933,6
Центральный банк Мальты
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (обязательства), млн. €
На конец
периода
Кредиты
Акционеров /
2
средства 2
Внешние
3
обязательства
Другие
4
обязательства
Всего
обязательств
2012
Mar.
0,8
827,1
40,4
5,2
873,5
June
1,0
860,9
31,1
5,2
898,1
Sep.
1,0
883,7
46,5
4,9
936,0
Dec.
0,2
952,9
15,4
4,4
972,8
Mar.
0,5
979,6
12,8
7,1
1 000,0
June
0,4
984,0
12,9
9,5
1 006,8
2013
Процентная ставка по кредитах на 2013 год составляет 5,9% , а
реальная процентная ставка равна 3,2 %
Центральний банк Мальти
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (активы), млн. €
На конец Депозиты Пакеты ценных Пакеты акций и других акций Загранич- Основные Совокуппериода
бумаг, кроме
ные средства и
ные
2
акций
активы
прочие
активы
3
активы
До 1 года Свыше Коллективные Другие акций
1 года инвестиционные
и
схемы акции / эмиссионные
паи
2012
Март
50,4
0,0
349,2
22,9
110,3
333,2
7,5
873,5
Июнь
48,7
0,0
363,0
13,9
114,5
346,5
11,5
898,1
Сентябрь
44,4
0,0
384,3
14,7
117,5
360,7
14,6
936,0
Декабрь
52,1
0,5
406,8
4,4
143,8
355,4
9,7
972,8
Март
56,7
1,2
426,2
4,9
148,2
349,5
13,2
1 000,0
Июнь
62,2
6,8
431,1
6,7
157,9
327,4
14,7
1 006,8
2013
Оценка экономического развития
за 2010 год, прогноз будущего
развития
ВВП
3,7 - 2,9%
Инфляция
2 – 2,5%
Основные проблемы снижения экономического
роста:
1) Меньший вклад чистого экспорта в
экономический рост
2) Понижение конкурентоспособности за
рубежом
3) Фискальный дисбаланс Мальты
Оффшорная зона на Мальте
В Отличие от традиционных офшоров (Багамы, Бермуды,
Британские Виргинские острова и т. п.), в которых отсутствует
налогообложение доходов компаний, на Мальте действует
обычная система.
Последняя предусматривает максимальную ставку
налогообложения доходов компаний и физлиц - резидентов
Мальты 35%.
В то же время нерезиденты пользуются на Мальте
существенными налоговыми льготами. Так, фактически не
облагаются дивиденды, выплачиваемые таким лицам
компаниями этой страны.
Кроме того, значительные налоговые льготы предоставляются
морским и воздушным перевозкам. Даже если компании,
занимающиеся ими, зарегистрированы на Мальте, они могут не
платить налоги со всех своих доходов, полученных вне ее
территории.
На Мальте могут создаваться международные холдинговые
компании, паевые фонды и трасты, налогообложение которых
фактически является офшорным.
Спасибо за
внимание!
Slide 2
Банковская система
Республики Мальта
Общая характеристика Республики Мальта
Дата независимости: 21 сентября 1964 года (от Великобритании)
Официальный язык: мальтийский, английский
Столица: Валлетта
Крупнейшие города: Биркиркара
Форма правления: Парламентская республика, Демократия
Президент: Джордж Абела
Премьер-министр: Лоуренс Гонзи
Гос. религия: католицизм
Территория: 316 км2
Население: 452 515 чел.
Плотность: 1282 чел./км²
ВВП(2011):9,3 млрд. $
На душу населения: 27 700 $
Валюта: Евро
Состав банковской системы Мальты :
Первый уровень :
Центральний банк (Central Bank of Malta)
Второй уровень :
Мальтийское управления
финансовых услуг (Malta
Financial Service
Authority – MFSA)
Есть компетентным органом, который наделен
полномочиями издавать директивы кредитным
учреждениям относительно контроля рисков и
вводить прочие регуляторные требования.
Коммерческие банки
Преимущественно занимаются выдачей кредитов и
приемом средств во вклады.
Небанковские
финансовые институты
В отличие от коммерческих банков, осуществляющие
лишь отдельные виды банковской деятельности. В
основном
–
это
строительно-инвестиционные
компании, осуществляющие прием депозитов или
других видов платежей для финансирования своей
деятельности.
Центральный банк Мальты
Расположение
Валлетта
Дата основания
17 апреля 1968 года
Президент
(председатель)
Михаил С Бонелло
(Michael C Bonello)
Валюта
Базовая учётная
ставка
Веб-сайт
Евро
3,23 %
www.centralbankmalta.org
Функции ЦБ Мальты:
контроль и управление внешними резервами
проведение кредитной политики
стимулирование развития рынка капитала и создание прочной
структуры финансов
оказание банковских услуг Правительству Мальты
кредитование коммерческих банков
приём средств от коммерческих банков
консультирование Правительства Мальты по финансовым
вопросам.
Ставка рефинансирования ЦБ Мальты в январе 2002
года составляла 3,75 %, а начиная с 2008 года — 3 %.
На 31 августа 2012 года – 4,04%, а на 31 августа 2013
года – 3,23%.
В настоящее время на Мальте работают 24
банка:
Akbank TAS
APS Bank Ltd
Banif банка (Мальта)
Банк Валлетты PLC
БАВАГ Мальта Bank Ltd
Центральный банк Мальты
Commbank Europe Ltd
Эрсте Банк (Мальта) Ltd
Финансбанк (Мальта) Ltd
Первая Merchant International
Bank PLC
Fortis Bank Ltd Мальте
HSBC Bank PLC Мальте
Международная банковская
корпорация (Мальта)
Инвесткредит Международный
Банк плс
Изола Bank Ltd
Ломбардный банк Мальты PLC
Средиземноморский Банк плс
Немеа Банк плс
Райффайзен Банк плс Мальте
Saadgroup банка Europe
Limited
Сберегательная касса банка
Мальты PLC
Turkiye Garanti Bankasi AS
VoiceCash Bank Ltd
Volksbank Мальта Ltd
Крупнейшими из коммерческих банков на
Мальте являются:
Bank of Valletta(Банк Валлетта)
оф. сайт: https://www.bov.com/page.asp?p=10539&l=1;
HSBC Bank (Malta)
оф.сайт:https://www.hsbc.com.mt/1/2/mt/.
Другими более крупными коммерческими банками,
составляющими национальную банковскую систему
Мальты, являлись :
APS Bank Ltd (оф.сайт: http://www.apsbank.com.mt/);
Lombard Bank (Malta) (Ломбардный банк)
(оф.сайт: http://www.lombardmalta.com/page.asp?n=home);
Средиземноморский банк;
Volksbank (Malta) Ltd
(оф.сайт:http://www.volksbank.com.mt/);
Banif (оф.сайт: http://www.banif.com.mt/home?l=1 );
BNP Paribas Fortis
(оф.сайт: https://www.bnpparibasfortis.be/portal/start.asp) .
«Банк Валлетта» (BoV) начал свою деятельность 25
марта 1974 года. Главным исполнительным директором
«Банка Валетта» являеться Тонио Депаскуале.
«Банк Валетта» обеспечивает полный спектр
финансовых услуг:
включая инвестиционно-банковские услуги;
частное банковское обслуживание,;
управление фондами;
банковское страхование;
Stockbroking и услуги по доверительному управлению;
предлагает интернет-банкинг;
мобильный банкинг и телефонный банкинг.
«Банк Валлетта» имеет
право на выпуск дебетовых и
кредитных карт под логотипом
Visa и MasterCard. Банк также
создал партнерство с American
Express Company, через которую
он может предоставлять
широкий спектр карт American
Express платы.
HSBC Bank PLC Мальта является
ведущей компанией международных
банковских и финансовых услуг
в Мальте и дочерней
компании HSBC . Она предлагает
полный спектр финансовых продуктов
и услуг через сеть из 40 филиалов и
отделений по всей Мальте и Гозо .
Банк HSBC был основан в 1865 году. Генеральный директор банка
являеться Марк Уоткинсон.
Банк HSBC занимаеться данным видом работы:
Ведение банковских счетов;
Дистанционное банковское
обслуживание;
Электронные платежи и зачисления
Услуги валютного контроля
HSBCnet;
Мальтийская банковская система
функционирует на основе таких критериев:
Принцип универсальности – любые ограничения на
деятельность ЦБ в рыночной среде снимаются.
Модель единственного надзора – базируется на
концентрации всех надзирательных функций в
единственном надзирательном органе. Модель
охватывает всех субьектов, которые действуют на
финансовом рынке в каждом аспекте их бизнеса.
ЦБ Мальты государственный и его капитал
принадлежит государству.
ЦБ есть самостоятельным – он предусматривает
создание Совета директоров и Ревизионной комиссии .
Разделение государством финансовой и банковской
системы - Центральный банк Мальты действует как
правительственная банковская организация и совершает
от имени и в интересах Правительства банковские
операции, он принимает средства Правительства в
депозиты и в случае бюджетного дефицита гарантирует
временное (до конца финансового года) авансирование
до 15 % рассчитываемого нового бюджета.
Центральный банк Мальты может регулировать уровень
цен на кредитном рынке посредством приема от
коммерческих банков срочных вкладов, а также
посредством купли-продажи финансовых обязательств
Ставки по коммерческим ссудам и депозитам в 2005
году в среднем равнялась: по депозитам в
мальтийских лирах по текущим счетам – 0,44%
годовых, по сберегательным вкладам – 0,99%
годовых, по срочным вкладам – 3,45% годовых, а
ставка межбанковского кредита – от 2,95% до 3%.
Коммерческие банки имеют право содержать до 50%
своих ликвидных активов в иностранной валюте.
Используя это право, а также невысокую
рентабельность банковских вкладов внутри страны,
они активно инвестируют свои средства за рубеж, в
том числе в форме депозитов в иностранных
банках. Анализ активов
мальтийских коммерческих банков
показывает, что около 20% от их
совокупных доходов от
банковских операций получено от
иностранных инвестиций.
Банковская система Мальты в цифрах
Бухгалтерская отчетность Центрального банка Мальты за 2007 год,
млн. евро
Депозиты
Выпущенная
Период
валюта
МВФ- Кредит- Центральобязаные
ное
Другие
тельства учрежде- управле- жители
ния2
ние
Всего
Другие
Капитал Внешние
обязаи
обязательства
резервы тельства3
2
Jan.
1 130,9
70,5
727,8
186,0
22,5
936,2
177,9
0,0
36,0
Feb.
1 112,4
70,5
753,8
162,5
20,3
936,6
182,2
0,0
23,3
Mar.
1 106,3
70,5
712,5
161,6
21,0
895,1
180,8
0,0
17,6
Apr.
1 085,9
70,5
591,2
286,7
28,9
906,8
178,5
0,0
20,3
May
1 054,3
69,1
679,4
295,9
27,4
1 002,7
175,1
0,0
24,7
June
1 032,8
69,1
606,8
352,7
24,8
984,3
171,5
0,0
28,7
July
990,2
69,1
692,7
322,6
24,7
1 040,1
175,9
0,0
28,4
Aug.
948,7
69,1
772,8
296,6
49,7
1 119,1
179,3
0,0
30,6
Sep.
925,6
69,1
803,5
345,2
53,8
1 202,6
179,9
0,0
32,2
Oct.
875,8
69,1
782,5
349,3
61,9
1 193,7
184,7
0,0
34,2
Nov.
818,2
69,1
1 449,1
304,4
66,9
1 820,4
188,3
0,0
37,5
Dec.
677,8
66,4
1 433,5
387,2
75,7
1 896,4
189,9
0,0
41,0
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2012
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Конец Банкноты в
периода обращении
Всего
В том числе
минимальны
х резервных
требований
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной валюте
Обязатель
Обязательст Обязател
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
ьства
Коллеги
отношени
Евросистемн
Капитал
ва перед отношению перед
СДР
Прочие
юк
ые
и
резидентами
к
резидент
выделяемых
пассивы
нерезиден
обязательств
резервы
Еврозоны нерезидента
ами
МВФ
там
а (пассивы)
м Еврозоны Еврозоны
Еврозоны
Jan.
721,1
1 054,7
220,5
272,1
88,8
121,5
0,0
113,2
874,7
106,5
287,2
Feb.
719,9
895,0
219,2
542,2
83,3
145,9
0,0
113,2
725,5
93,9
296,3
Mar.
722,1
554,6
215,9
440,8
89,7
151,1
0,1
110,7
1 245,1
96,5
298,4
Apr.
725,3
1 049,0
218,0
386,7
90,2
144,7
0,1
110,7
842,9
83,7
299,0
May
732,9
636,2
215,8
361,9
90,3
99,3
0,0
110,7
1 356,4
91,1
299,5
June
741,8
581,7
227,0
518,0
91,3
128,7
0,0
115,0
1 269,9
96,6
299,1
July
745,2
519,3
224,3
480,8
93,2
106,0
0,0
115,0
1 474,3
98,1
300,3
Aug.
744,0
546,1
276,1
559,0
91,8
157,8
0,0
115,0
1 335,1
105,4
301,0
Sep.
740,8
1 028,3
254,6
697,5
85,1
180,4
0,0
113,8
631,4
116,8
304,6
Oct.
739,9
1 372,9
234,6
357,3
84,9
132,2
0,0
113,8
555,1
121,8
305,0
Nov.
738,5
1 304,8
247,0
457,8
93,3
167,7
77,3
113,8
224,3
126,2
305,8
Dec.
757,5
1 474,0
252,6
297,0
84,8
151,6
0,0
111,2
292,0
105,6
330,7
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2013
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Банкнот
Конец
ыв
периода обращен
ии
Всего
Jan.
Feb.
Mar.
Apr.
May
June
July
Aug.
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной
валюте
В том
Обязател Обязатель
Обязательст
числе
ьства
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
Коллеги
минималь
перед отношени
Евросистем
Капитал
ва перед отношению
СДР
Прочие
ных
резидент
юк
ные
и
резидентам
к
выделяемых
пассивы
резервных
ами нерезиден
обязательств
резервы
и Еврозоны нерезидента
МВФ
требовани
Еврозон
там
а (пассивы)
м Еврозоны
й
ы
Еврозоны
732,5
1 356,7
249,1
344,9
458,1
135,8
254,3
111,2
96,5
123,8
304,8
730,4
993,6
232,0
380,6
802,7
108,6
204,6
111,2
101,8
93,8
330,4
743,8
1 351,1
738,5
416,8
688,7
168,7
156,9
111,6
113,5
96,0
329,0
748,3
984,7
224,5
406,3
780,3
154,1
237,9
111,6
114,7
100,6
329,4
751,4
973,9
230,8
582,9
726,5
99,4
276,8
111,6
110,5
107,3
329,9
756,3
1 070,0
251,1
482,4
735,3
112,7
266,5
109,8
115,6
107,3
325,5
771,4
1 145,0
270,7
350,0
718,2
120,3
231,5
109,8
84,7
112,8
326,4
772,3
1 060,6
213,4
488,0
763,2
117,0
238,5
109,8
65,7
117,8
327,3
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (активы) за 2007
год, € миллионы
Заграничные активы
Конец
периода
Золото2
МВФсвязанные
активы3
Другое4
Итог
Центральные
МВФ валюта государственн
подписки
ые ценные
бумаги
Другие
активы
Итог
активов/задо
лженность
Jan.
2,8
85,6
2 051,5
2 139,9
70,5
80,4
60,8
2 351,6
Feb.
2,8
85,3
2 021,9
2 110,0
70,5
81,7
62,9
2 325,0
Mar.
2,8
84,9
1 969,0
2 056,7
70,5
79,9
63,3
2 270,4
Apr.
2,8
83,8
1 961,1
2 047,7
70,5
82,2
61,6
2 262,0
May
2,7
84,8
1 992,6
2 080,1
69,1
115,8
61,0
2 326,0
June
2,7
86,4
1 895,2
1 984,3
69,1
171,1
62,0
2 286,5
July
2,7
85,9
1 885,8
1 974,4
69,1
197,7
62,6
2 303,8
Aug.
2,7
86,7
1 907,9
1 997,3
69,1
217,5
62,9
2 346,8
Sep.
2,9
85,0
1 965,6
2 053,5
69,1
219,1
67,7
2 409,4
Oct.
3,0
84,3
1 919,1
2 006,5
69,1
214,0
67,9
2 357,5
Nov.
3,0
84,1
2 481,3
2 568,4
69,1
224,6
71,5
2 933,6
Центральный банк Мальты
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (обязательства), млн. €
На конец
периода
Кредиты
Акционеров /
2
средства 2
Внешние
3
обязательства
Другие
4
обязательства
Всего
обязательств
2012
Mar.
0,8
827,1
40,4
5,2
873,5
June
1,0
860,9
31,1
5,2
898,1
Sep.
1,0
883,7
46,5
4,9
936,0
Dec.
0,2
952,9
15,4
4,4
972,8
Mar.
0,5
979,6
12,8
7,1
1 000,0
June
0,4
984,0
12,9
9,5
1 006,8
2013
Процентная ставка по кредитах на 2013 год составляет 5,9% , а
реальная процентная ставка равна 3,2 %
Центральний банк Мальти
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (активы), млн. €
На конец Депозиты Пакеты ценных Пакеты акций и других акций Загранич- Основные Совокуппериода
бумаг, кроме
ные средства и
ные
2
акций
активы
прочие
активы
3
активы
До 1 года Свыше Коллективные Другие акций
1 года инвестиционные
и
схемы акции / эмиссионные
паи
2012
Март
50,4
0,0
349,2
22,9
110,3
333,2
7,5
873,5
Июнь
48,7
0,0
363,0
13,9
114,5
346,5
11,5
898,1
Сентябрь
44,4
0,0
384,3
14,7
117,5
360,7
14,6
936,0
Декабрь
52,1
0,5
406,8
4,4
143,8
355,4
9,7
972,8
Март
56,7
1,2
426,2
4,9
148,2
349,5
13,2
1 000,0
Июнь
62,2
6,8
431,1
6,7
157,9
327,4
14,7
1 006,8
2013
Оценка экономического развития
за 2010 год, прогноз будущего
развития
ВВП
3,7 - 2,9%
Инфляция
2 – 2,5%
Основные проблемы снижения экономического
роста:
1) Меньший вклад чистого экспорта в
экономический рост
2) Понижение конкурентоспособности за
рубежом
3) Фискальный дисбаланс Мальты
Оффшорная зона на Мальте
В Отличие от традиционных офшоров (Багамы, Бермуды,
Британские Виргинские острова и т. п.), в которых отсутствует
налогообложение доходов компаний, на Мальте действует
обычная система.
Последняя предусматривает максимальную ставку
налогообложения доходов компаний и физлиц - резидентов
Мальты 35%.
В то же время нерезиденты пользуются на Мальте
существенными налоговыми льготами. Так, фактически не
облагаются дивиденды, выплачиваемые таким лицам
компаниями этой страны.
Кроме того, значительные налоговые льготы предоставляются
морским и воздушным перевозкам. Даже если компании,
занимающиеся ими, зарегистрированы на Мальте, они могут не
платить налоги со всех своих доходов, полученных вне ее
территории.
На Мальте могут создаваться международные холдинговые
компании, паевые фонды и трасты, налогообложение которых
фактически является офшорным.
Спасибо за
внимание!
Slide 3
Банковская система
Республики Мальта
Общая характеристика Республики Мальта
Дата независимости: 21 сентября 1964 года (от Великобритании)
Официальный язык: мальтийский, английский
Столица: Валлетта
Крупнейшие города: Биркиркара
Форма правления: Парламентская республика, Демократия
Президент: Джордж Абела
Премьер-министр: Лоуренс Гонзи
Гос. религия: католицизм
Территория: 316 км2
Население: 452 515 чел.
Плотность: 1282 чел./км²
ВВП(2011):9,3 млрд. $
На душу населения: 27 700 $
Валюта: Евро
Состав банковской системы Мальты :
Первый уровень :
Центральний банк (Central Bank of Malta)
Второй уровень :
Мальтийское управления
финансовых услуг (Malta
Financial Service
Authority – MFSA)
Есть компетентным органом, который наделен
полномочиями издавать директивы кредитным
учреждениям относительно контроля рисков и
вводить прочие регуляторные требования.
Коммерческие банки
Преимущественно занимаются выдачей кредитов и
приемом средств во вклады.
Небанковские
финансовые институты
В отличие от коммерческих банков, осуществляющие
лишь отдельные виды банковской деятельности. В
основном
–
это
строительно-инвестиционные
компании, осуществляющие прием депозитов или
других видов платежей для финансирования своей
деятельности.
Центральный банк Мальты
Расположение
Валлетта
Дата основания
17 апреля 1968 года
Президент
(председатель)
Михаил С Бонелло
(Michael C Bonello)
Валюта
Базовая учётная
ставка
Веб-сайт
Евро
3,23 %
www.centralbankmalta.org
Функции ЦБ Мальты:
контроль и управление внешними резервами
проведение кредитной политики
стимулирование развития рынка капитала и создание прочной
структуры финансов
оказание банковских услуг Правительству Мальты
кредитование коммерческих банков
приём средств от коммерческих банков
консультирование Правительства Мальты по финансовым
вопросам.
Ставка рефинансирования ЦБ Мальты в январе 2002
года составляла 3,75 %, а начиная с 2008 года — 3 %.
На 31 августа 2012 года – 4,04%, а на 31 августа 2013
года – 3,23%.
В настоящее время на Мальте работают 24
банка:
Akbank TAS
APS Bank Ltd
Banif банка (Мальта)
Банк Валлетты PLC
БАВАГ Мальта Bank Ltd
Центральный банк Мальты
Commbank Europe Ltd
Эрсте Банк (Мальта) Ltd
Финансбанк (Мальта) Ltd
Первая Merchant International
Bank PLC
Fortis Bank Ltd Мальте
HSBC Bank PLC Мальте
Международная банковская
корпорация (Мальта)
Инвесткредит Международный
Банк плс
Изола Bank Ltd
Ломбардный банк Мальты PLC
Средиземноморский Банк плс
Немеа Банк плс
Райффайзен Банк плс Мальте
Saadgroup банка Europe
Limited
Сберегательная касса банка
Мальты PLC
Turkiye Garanti Bankasi AS
VoiceCash Bank Ltd
Volksbank Мальта Ltd
Крупнейшими из коммерческих банков на
Мальте являются:
Bank of Valletta(Банк Валлетта)
оф. сайт: https://www.bov.com/page.asp?p=10539&l=1;
HSBC Bank (Malta)
оф.сайт:https://www.hsbc.com.mt/1/2/mt/.
Другими более крупными коммерческими банками,
составляющими национальную банковскую систему
Мальты, являлись :
APS Bank Ltd (оф.сайт: http://www.apsbank.com.mt/);
Lombard Bank (Malta) (Ломбардный банк)
(оф.сайт: http://www.lombardmalta.com/page.asp?n=home);
Средиземноморский банк;
Volksbank (Malta) Ltd
(оф.сайт:http://www.volksbank.com.mt/);
Banif (оф.сайт: http://www.banif.com.mt/home?l=1 );
BNP Paribas Fortis
(оф.сайт: https://www.bnpparibasfortis.be/portal/start.asp) .
«Банк Валлетта» (BoV) начал свою деятельность 25
марта 1974 года. Главным исполнительным директором
«Банка Валетта» являеться Тонио Депаскуале.
«Банк Валетта» обеспечивает полный спектр
финансовых услуг:
включая инвестиционно-банковские услуги;
частное банковское обслуживание,;
управление фондами;
банковское страхование;
Stockbroking и услуги по доверительному управлению;
предлагает интернет-банкинг;
мобильный банкинг и телефонный банкинг.
«Банк Валлетта» имеет
право на выпуск дебетовых и
кредитных карт под логотипом
Visa и MasterCard. Банк также
создал партнерство с American
Express Company, через которую
он может предоставлять
широкий спектр карт American
Express платы.
HSBC Bank PLC Мальта является
ведущей компанией международных
банковских и финансовых услуг
в Мальте и дочерней
компании HSBC . Она предлагает
полный спектр финансовых продуктов
и услуг через сеть из 40 филиалов и
отделений по всей Мальте и Гозо .
Банк HSBC был основан в 1865 году. Генеральный директор банка
являеться Марк Уоткинсон.
Банк HSBC занимаеться данным видом работы:
Ведение банковских счетов;
Дистанционное банковское
обслуживание;
Электронные платежи и зачисления
Услуги валютного контроля
HSBCnet;
Мальтийская банковская система
функционирует на основе таких критериев:
Принцип универсальности – любые ограничения на
деятельность ЦБ в рыночной среде снимаются.
Модель единственного надзора – базируется на
концентрации всех надзирательных функций в
единственном надзирательном органе. Модель
охватывает всех субьектов, которые действуют на
финансовом рынке в каждом аспекте их бизнеса.
ЦБ Мальты государственный и его капитал
принадлежит государству.
ЦБ есть самостоятельным – он предусматривает
создание Совета директоров и Ревизионной комиссии .
Разделение государством финансовой и банковской
системы - Центральный банк Мальты действует как
правительственная банковская организация и совершает
от имени и в интересах Правительства банковские
операции, он принимает средства Правительства в
депозиты и в случае бюджетного дефицита гарантирует
временное (до конца финансового года) авансирование
до 15 % рассчитываемого нового бюджета.
Центральный банк Мальты может регулировать уровень
цен на кредитном рынке посредством приема от
коммерческих банков срочных вкладов, а также
посредством купли-продажи финансовых обязательств
Ставки по коммерческим ссудам и депозитам в 2005
году в среднем равнялась: по депозитам в
мальтийских лирах по текущим счетам – 0,44%
годовых, по сберегательным вкладам – 0,99%
годовых, по срочным вкладам – 3,45% годовых, а
ставка межбанковского кредита – от 2,95% до 3%.
Коммерческие банки имеют право содержать до 50%
своих ликвидных активов в иностранной валюте.
Используя это право, а также невысокую
рентабельность банковских вкладов внутри страны,
они активно инвестируют свои средства за рубеж, в
том числе в форме депозитов в иностранных
банках. Анализ активов
мальтийских коммерческих банков
показывает, что около 20% от их
совокупных доходов от
банковских операций получено от
иностранных инвестиций.
Банковская система Мальты в цифрах
Бухгалтерская отчетность Центрального банка Мальты за 2007 год,
млн. евро
Депозиты
Выпущенная
Период
валюта
МВФ- Кредит- Центральобязаные
ное
Другие
тельства учрежде- управле- жители
ния2
ние
Всего
Другие
Капитал Внешние
обязаи
обязательства
резервы тельства3
2
Jan.
1 130,9
70,5
727,8
186,0
22,5
936,2
177,9
0,0
36,0
Feb.
1 112,4
70,5
753,8
162,5
20,3
936,6
182,2
0,0
23,3
Mar.
1 106,3
70,5
712,5
161,6
21,0
895,1
180,8
0,0
17,6
Apr.
1 085,9
70,5
591,2
286,7
28,9
906,8
178,5
0,0
20,3
May
1 054,3
69,1
679,4
295,9
27,4
1 002,7
175,1
0,0
24,7
June
1 032,8
69,1
606,8
352,7
24,8
984,3
171,5
0,0
28,7
July
990,2
69,1
692,7
322,6
24,7
1 040,1
175,9
0,0
28,4
Aug.
948,7
69,1
772,8
296,6
49,7
1 119,1
179,3
0,0
30,6
Sep.
925,6
69,1
803,5
345,2
53,8
1 202,6
179,9
0,0
32,2
Oct.
875,8
69,1
782,5
349,3
61,9
1 193,7
184,7
0,0
34,2
Nov.
818,2
69,1
1 449,1
304,4
66,9
1 820,4
188,3
0,0
37,5
Dec.
677,8
66,4
1 433,5
387,2
75,7
1 896,4
189,9
0,0
41,0
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2012
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Конец Банкноты в
периода обращении
Всего
В том числе
минимальны
х резервных
требований
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной валюте
Обязатель
Обязательст Обязател
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
ьства
Коллеги
отношени
Евросистемн
Капитал
ва перед отношению перед
СДР
Прочие
юк
ые
и
резидентами
к
резидент
выделяемых
пассивы
нерезиден
обязательств
резервы
Еврозоны нерезидента
ами
МВФ
там
а (пассивы)
м Еврозоны Еврозоны
Еврозоны
Jan.
721,1
1 054,7
220,5
272,1
88,8
121,5
0,0
113,2
874,7
106,5
287,2
Feb.
719,9
895,0
219,2
542,2
83,3
145,9
0,0
113,2
725,5
93,9
296,3
Mar.
722,1
554,6
215,9
440,8
89,7
151,1
0,1
110,7
1 245,1
96,5
298,4
Apr.
725,3
1 049,0
218,0
386,7
90,2
144,7
0,1
110,7
842,9
83,7
299,0
May
732,9
636,2
215,8
361,9
90,3
99,3
0,0
110,7
1 356,4
91,1
299,5
June
741,8
581,7
227,0
518,0
91,3
128,7
0,0
115,0
1 269,9
96,6
299,1
July
745,2
519,3
224,3
480,8
93,2
106,0
0,0
115,0
1 474,3
98,1
300,3
Aug.
744,0
546,1
276,1
559,0
91,8
157,8
0,0
115,0
1 335,1
105,4
301,0
Sep.
740,8
1 028,3
254,6
697,5
85,1
180,4
0,0
113,8
631,4
116,8
304,6
Oct.
739,9
1 372,9
234,6
357,3
84,9
132,2
0,0
113,8
555,1
121,8
305,0
Nov.
738,5
1 304,8
247,0
457,8
93,3
167,7
77,3
113,8
224,3
126,2
305,8
Dec.
757,5
1 474,0
252,6
297,0
84,8
151,6
0,0
111,2
292,0
105,6
330,7
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2013
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Банкнот
Конец
ыв
периода обращен
ии
Всего
Jan.
Feb.
Mar.
Apr.
May
June
July
Aug.
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной
валюте
В том
Обязател Обязатель
Обязательст
числе
ьства
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
Коллеги
минималь
перед отношени
Евросистем
Капитал
ва перед отношению
СДР
Прочие
ных
резидент
юк
ные
и
резидентам
к
выделяемых
пассивы
резервных
ами нерезиден
обязательств
резервы
и Еврозоны нерезидента
МВФ
требовани
Еврозон
там
а (пассивы)
м Еврозоны
й
ы
Еврозоны
732,5
1 356,7
249,1
344,9
458,1
135,8
254,3
111,2
96,5
123,8
304,8
730,4
993,6
232,0
380,6
802,7
108,6
204,6
111,2
101,8
93,8
330,4
743,8
1 351,1
738,5
416,8
688,7
168,7
156,9
111,6
113,5
96,0
329,0
748,3
984,7
224,5
406,3
780,3
154,1
237,9
111,6
114,7
100,6
329,4
751,4
973,9
230,8
582,9
726,5
99,4
276,8
111,6
110,5
107,3
329,9
756,3
1 070,0
251,1
482,4
735,3
112,7
266,5
109,8
115,6
107,3
325,5
771,4
1 145,0
270,7
350,0
718,2
120,3
231,5
109,8
84,7
112,8
326,4
772,3
1 060,6
213,4
488,0
763,2
117,0
238,5
109,8
65,7
117,8
327,3
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (активы) за 2007
год, € миллионы
Заграничные активы
Конец
периода
Золото2
МВФсвязанные
активы3
Другое4
Итог
Центральные
МВФ валюта государственн
подписки
ые ценные
бумаги
Другие
активы
Итог
активов/задо
лженность
Jan.
2,8
85,6
2 051,5
2 139,9
70,5
80,4
60,8
2 351,6
Feb.
2,8
85,3
2 021,9
2 110,0
70,5
81,7
62,9
2 325,0
Mar.
2,8
84,9
1 969,0
2 056,7
70,5
79,9
63,3
2 270,4
Apr.
2,8
83,8
1 961,1
2 047,7
70,5
82,2
61,6
2 262,0
May
2,7
84,8
1 992,6
2 080,1
69,1
115,8
61,0
2 326,0
June
2,7
86,4
1 895,2
1 984,3
69,1
171,1
62,0
2 286,5
July
2,7
85,9
1 885,8
1 974,4
69,1
197,7
62,6
2 303,8
Aug.
2,7
86,7
1 907,9
1 997,3
69,1
217,5
62,9
2 346,8
Sep.
2,9
85,0
1 965,6
2 053,5
69,1
219,1
67,7
2 409,4
Oct.
3,0
84,3
1 919,1
2 006,5
69,1
214,0
67,9
2 357,5
Nov.
3,0
84,1
2 481,3
2 568,4
69,1
224,6
71,5
2 933,6
Центральный банк Мальты
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (обязательства), млн. €
На конец
периода
Кредиты
Акционеров /
2
средства 2
Внешние
3
обязательства
Другие
4
обязательства
Всего
обязательств
2012
Mar.
0,8
827,1
40,4
5,2
873,5
June
1,0
860,9
31,1
5,2
898,1
Sep.
1,0
883,7
46,5
4,9
936,0
Dec.
0,2
952,9
15,4
4,4
972,8
Mar.
0,5
979,6
12,8
7,1
1 000,0
June
0,4
984,0
12,9
9,5
1 006,8
2013
Процентная ставка по кредитах на 2013 год составляет 5,9% , а
реальная процентная ставка равна 3,2 %
Центральний банк Мальти
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (активы), млн. €
На конец Депозиты Пакеты ценных Пакеты акций и других акций Загранич- Основные Совокуппериода
бумаг, кроме
ные средства и
ные
2
акций
активы
прочие
активы
3
активы
До 1 года Свыше Коллективные Другие акций
1 года инвестиционные
и
схемы акции / эмиссионные
паи
2012
Март
50,4
0,0
349,2
22,9
110,3
333,2
7,5
873,5
Июнь
48,7
0,0
363,0
13,9
114,5
346,5
11,5
898,1
Сентябрь
44,4
0,0
384,3
14,7
117,5
360,7
14,6
936,0
Декабрь
52,1
0,5
406,8
4,4
143,8
355,4
9,7
972,8
Март
56,7
1,2
426,2
4,9
148,2
349,5
13,2
1 000,0
Июнь
62,2
6,8
431,1
6,7
157,9
327,4
14,7
1 006,8
2013
Оценка экономического развития
за 2010 год, прогноз будущего
развития
ВВП
3,7 - 2,9%
Инфляция
2 – 2,5%
Основные проблемы снижения экономического
роста:
1) Меньший вклад чистого экспорта в
экономический рост
2) Понижение конкурентоспособности за
рубежом
3) Фискальный дисбаланс Мальты
Оффшорная зона на Мальте
В Отличие от традиционных офшоров (Багамы, Бермуды,
Британские Виргинские острова и т. п.), в которых отсутствует
налогообложение доходов компаний, на Мальте действует
обычная система.
Последняя предусматривает максимальную ставку
налогообложения доходов компаний и физлиц - резидентов
Мальты 35%.
В то же время нерезиденты пользуются на Мальте
существенными налоговыми льготами. Так, фактически не
облагаются дивиденды, выплачиваемые таким лицам
компаниями этой страны.
Кроме того, значительные налоговые льготы предоставляются
морским и воздушным перевозкам. Даже если компании,
занимающиеся ими, зарегистрированы на Мальте, они могут не
платить налоги со всех своих доходов, полученных вне ее
территории.
На Мальте могут создаваться международные холдинговые
компании, паевые фонды и трасты, налогообложение которых
фактически является офшорным.
Спасибо за
внимание!
Slide 4
Банковская система
Республики Мальта
Общая характеристика Республики Мальта
Дата независимости: 21 сентября 1964 года (от Великобритании)
Официальный язык: мальтийский, английский
Столица: Валлетта
Крупнейшие города: Биркиркара
Форма правления: Парламентская республика, Демократия
Президент: Джордж Абела
Премьер-министр: Лоуренс Гонзи
Гос. религия: католицизм
Территория: 316 км2
Население: 452 515 чел.
Плотность: 1282 чел./км²
ВВП(2011):9,3 млрд. $
На душу населения: 27 700 $
Валюта: Евро
Состав банковской системы Мальты :
Первый уровень :
Центральний банк (Central Bank of Malta)
Второй уровень :
Мальтийское управления
финансовых услуг (Malta
Financial Service
Authority – MFSA)
Есть компетентным органом, который наделен
полномочиями издавать директивы кредитным
учреждениям относительно контроля рисков и
вводить прочие регуляторные требования.
Коммерческие банки
Преимущественно занимаются выдачей кредитов и
приемом средств во вклады.
Небанковские
финансовые институты
В отличие от коммерческих банков, осуществляющие
лишь отдельные виды банковской деятельности. В
основном
–
это
строительно-инвестиционные
компании, осуществляющие прием депозитов или
других видов платежей для финансирования своей
деятельности.
Центральный банк Мальты
Расположение
Валлетта
Дата основания
17 апреля 1968 года
Президент
(председатель)
Михаил С Бонелло
(Michael C Bonello)
Валюта
Базовая учётная
ставка
Веб-сайт
Евро
3,23 %
www.centralbankmalta.org
Функции ЦБ Мальты:
контроль и управление внешними резервами
проведение кредитной политики
стимулирование развития рынка капитала и создание прочной
структуры финансов
оказание банковских услуг Правительству Мальты
кредитование коммерческих банков
приём средств от коммерческих банков
консультирование Правительства Мальты по финансовым
вопросам.
Ставка рефинансирования ЦБ Мальты в январе 2002
года составляла 3,75 %, а начиная с 2008 года — 3 %.
На 31 августа 2012 года – 4,04%, а на 31 августа 2013
года – 3,23%.
В настоящее время на Мальте работают 24
банка:
Akbank TAS
APS Bank Ltd
Banif банка (Мальта)
Банк Валлетты PLC
БАВАГ Мальта Bank Ltd
Центральный банк Мальты
Commbank Europe Ltd
Эрсте Банк (Мальта) Ltd
Финансбанк (Мальта) Ltd
Первая Merchant International
Bank PLC
Fortis Bank Ltd Мальте
HSBC Bank PLC Мальте
Международная банковская
корпорация (Мальта)
Инвесткредит Международный
Банк плс
Изола Bank Ltd
Ломбардный банк Мальты PLC
Средиземноморский Банк плс
Немеа Банк плс
Райффайзен Банк плс Мальте
Saadgroup банка Europe
Limited
Сберегательная касса банка
Мальты PLC
Turkiye Garanti Bankasi AS
VoiceCash Bank Ltd
Volksbank Мальта Ltd
Крупнейшими из коммерческих банков на
Мальте являются:
Bank of Valletta(Банк Валлетта)
оф. сайт: https://www.bov.com/page.asp?p=10539&l=1;
HSBC Bank (Malta)
оф.сайт:https://www.hsbc.com.mt/1/2/mt/.
Другими более крупными коммерческими банками,
составляющими национальную банковскую систему
Мальты, являлись :
APS Bank Ltd (оф.сайт: http://www.apsbank.com.mt/);
Lombard Bank (Malta) (Ломбардный банк)
(оф.сайт: http://www.lombardmalta.com/page.asp?n=home);
Средиземноморский банк;
Volksbank (Malta) Ltd
(оф.сайт:http://www.volksbank.com.mt/);
Banif (оф.сайт: http://www.banif.com.mt/home?l=1 );
BNP Paribas Fortis
(оф.сайт: https://www.bnpparibasfortis.be/portal/start.asp) .
«Банк Валлетта» (BoV) начал свою деятельность 25
марта 1974 года. Главным исполнительным директором
«Банка Валетта» являеться Тонио Депаскуале.
«Банк Валетта» обеспечивает полный спектр
финансовых услуг:
включая инвестиционно-банковские услуги;
частное банковское обслуживание,;
управление фондами;
банковское страхование;
Stockbroking и услуги по доверительному управлению;
предлагает интернет-банкинг;
мобильный банкинг и телефонный банкинг.
«Банк Валлетта» имеет
право на выпуск дебетовых и
кредитных карт под логотипом
Visa и MasterCard. Банк также
создал партнерство с American
Express Company, через которую
он может предоставлять
широкий спектр карт American
Express платы.
HSBC Bank PLC Мальта является
ведущей компанией международных
банковских и финансовых услуг
в Мальте и дочерней
компании HSBC . Она предлагает
полный спектр финансовых продуктов
и услуг через сеть из 40 филиалов и
отделений по всей Мальте и Гозо .
Банк HSBC был основан в 1865 году. Генеральный директор банка
являеться Марк Уоткинсон.
Банк HSBC занимаеться данным видом работы:
Ведение банковских счетов;
Дистанционное банковское
обслуживание;
Электронные платежи и зачисления
Услуги валютного контроля
HSBCnet;
Мальтийская банковская система
функционирует на основе таких критериев:
Принцип универсальности – любые ограничения на
деятельность ЦБ в рыночной среде снимаются.
Модель единственного надзора – базируется на
концентрации всех надзирательных функций в
единственном надзирательном органе. Модель
охватывает всех субьектов, которые действуют на
финансовом рынке в каждом аспекте их бизнеса.
ЦБ Мальты государственный и его капитал
принадлежит государству.
ЦБ есть самостоятельным – он предусматривает
создание Совета директоров и Ревизионной комиссии .
Разделение государством финансовой и банковской
системы - Центральный банк Мальты действует как
правительственная банковская организация и совершает
от имени и в интересах Правительства банковские
операции, он принимает средства Правительства в
депозиты и в случае бюджетного дефицита гарантирует
временное (до конца финансового года) авансирование
до 15 % рассчитываемого нового бюджета.
Центральный банк Мальты может регулировать уровень
цен на кредитном рынке посредством приема от
коммерческих банков срочных вкладов, а также
посредством купли-продажи финансовых обязательств
Ставки по коммерческим ссудам и депозитам в 2005
году в среднем равнялась: по депозитам в
мальтийских лирах по текущим счетам – 0,44%
годовых, по сберегательным вкладам – 0,99%
годовых, по срочным вкладам – 3,45% годовых, а
ставка межбанковского кредита – от 2,95% до 3%.
Коммерческие банки имеют право содержать до 50%
своих ликвидных активов в иностранной валюте.
Используя это право, а также невысокую
рентабельность банковских вкладов внутри страны,
они активно инвестируют свои средства за рубеж, в
том числе в форме депозитов в иностранных
банках. Анализ активов
мальтийских коммерческих банков
показывает, что около 20% от их
совокупных доходов от
банковских операций получено от
иностранных инвестиций.
Банковская система Мальты в цифрах
Бухгалтерская отчетность Центрального банка Мальты за 2007 год,
млн. евро
Депозиты
Выпущенная
Период
валюта
МВФ- Кредит- Центральобязаные
ное
Другие
тельства учрежде- управле- жители
ния2
ние
Всего
Другие
Капитал Внешние
обязаи
обязательства
резервы тельства3
2
Jan.
1 130,9
70,5
727,8
186,0
22,5
936,2
177,9
0,0
36,0
Feb.
1 112,4
70,5
753,8
162,5
20,3
936,6
182,2
0,0
23,3
Mar.
1 106,3
70,5
712,5
161,6
21,0
895,1
180,8
0,0
17,6
Apr.
1 085,9
70,5
591,2
286,7
28,9
906,8
178,5
0,0
20,3
May
1 054,3
69,1
679,4
295,9
27,4
1 002,7
175,1
0,0
24,7
June
1 032,8
69,1
606,8
352,7
24,8
984,3
171,5
0,0
28,7
July
990,2
69,1
692,7
322,6
24,7
1 040,1
175,9
0,0
28,4
Aug.
948,7
69,1
772,8
296,6
49,7
1 119,1
179,3
0,0
30,6
Sep.
925,6
69,1
803,5
345,2
53,8
1 202,6
179,9
0,0
32,2
Oct.
875,8
69,1
782,5
349,3
61,9
1 193,7
184,7
0,0
34,2
Nov.
818,2
69,1
1 449,1
304,4
66,9
1 820,4
188,3
0,0
37,5
Dec.
677,8
66,4
1 433,5
387,2
75,7
1 896,4
189,9
0,0
41,0
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2012
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Конец Банкноты в
периода обращении
Всего
В том числе
минимальны
х резервных
требований
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной валюте
Обязатель
Обязательст Обязател
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
ьства
Коллеги
отношени
Евросистемн
Капитал
ва перед отношению перед
СДР
Прочие
юк
ые
и
резидентами
к
резидент
выделяемых
пассивы
нерезиден
обязательств
резервы
Еврозоны нерезидента
ами
МВФ
там
а (пассивы)
м Еврозоны Еврозоны
Еврозоны
Jan.
721,1
1 054,7
220,5
272,1
88,8
121,5
0,0
113,2
874,7
106,5
287,2
Feb.
719,9
895,0
219,2
542,2
83,3
145,9
0,0
113,2
725,5
93,9
296,3
Mar.
722,1
554,6
215,9
440,8
89,7
151,1
0,1
110,7
1 245,1
96,5
298,4
Apr.
725,3
1 049,0
218,0
386,7
90,2
144,7
0,1
110,7
842,9
83,7
299,0
May
732,9
636,2
215,8
361,9
90,3
99,3
0,0
110,7
1 356,4
91,1
299,5
June
741,8
581,7
227,0
518,0
91,3
128,7
0,0
115,0
1 269,9
96,6
299,1
July
745,2
519,3
224,3
480,8
93,2
106,0
0,0
115,0
1 474,3
98,1
300,3
Aug.
744,0
546,1
276,1
559,0
91,8
157,8
0,0
115,0
1 335,1
105,4
301,0
Sep.
740,8
1 028,3
254,6
697,5
85,1
180,4
0,0
113,8
631,4
116,8
304,6
Oct.
739,9
1 372,9
234,6
357,3
84,9
132,2
0,0
113,8
555,1
121,8
305,0
Nov.
738,5
1 304,8
247,0
457,8
93,3
167,7
77,3
113,8
224,3
126,2
305,8
Dec.
757,5
1 474,0
252,6
297,0
84,8
151,6
0,0
111,2
292,0
105,6
330,7
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2013
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Банкнот
Конец
ыв
периода обращен
ии
Всего
Jan.
Feb.
Mar.
Apr.
May
June
July
Aug.
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной
валюте
В том
Обязател Обязатель
Обязательст
числе
ьства
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
Коллеги
минималь
перед отношени
Евросистем
Капитал
ва перед отношению
СДР
Прочие
ных
резидент
юк
ные
и
резидентам
к
выделяемых
пассивы
резервных
ами нерезиден
обязательств
резервы
и Еврозоны нерезидента
МВФ
требовани
Еврозон
там
а (пассивы)
м Еврозоны
й
ы
Еврозоны
732,5
1 356,7
249,1
344,9
458,1
135,8
254,3
111,2
96,5
123,8
304,8
730,4
993,6
232,0
380,6
802,7
108,6
204,6
111,2
101,8
93,8
330,4
743,8
1 351,1
738,5
416,8
688,7
168,7
156,9
111,6
113,5
96,0
329,0
748,3
984,7
224,5
406,3
780,3
154,1
237,9
111,6
114,7
100,6
329,4
751,4
973,9
230,8
582,9
726,5
99,4
276,8
111,6
110,5
107,3
329,9
756,3
1 070,0
251,1
482,4
735,3
112,7
266,5
109,8
115,6
107,3
325,5
771,4
1 145,0
270,7
350,0
718,2
120,3
231,5
109,8
84,7
112,8
326,4
772,3
1 060,6
213,4
488,0
763,2
117,0
238,5
109,8
65,7
117,8
327,3
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (активы) за 2007
год, € миллионы
Заграничные активы
Конец
периода
Золото2
МВФсвязанные
активы3
Другое4
Итог
Центральные
МВФ валюта государственн
подписки
ые ценные
бумаги
Другие
активы
Итог
активов/задо
лженность
Jan.
2,8
85,6
2 051,5
2 139,9
70,5
80,4
60,8
2 351,6
Feb.
2,8
85,3
2 021,9
2 110,0
70,5
81,7
62,9
2 325,0
Mar.
2,8
84,9
1 969,0
2 056,7
70,5
79,9
63,3
2 270,4
Apr.
2,8
83,8
1 961,1
2 047,7
70,5
82,2
61,6
2 262,0
May
2,7
84,8
1 992,6
2 080,1
69,1
115,8
61,0
2 326,0
June
2,7
86,4
1 895,2
1 984,3
69,1
171,1
62,0
2 286,5
July
2,7
85,9
1 885,8
1 974,4
69,1
197,7
62,6
2 303,8
Aug.
2,7
86,7
1 907,9
1 997,3
69,1
217,5
62,9
2 346,8
Sep.
2,9
85,0
1 965,6
2 053,5
69,1
219,1
67,7
2 409,4
Oct.
3,0
84,3
1 919,1
2 006,5
69,1
214,0
67,9
2 357,5
Nov.
3,0
84,1
2 481,3
2 568,4
69,1
224,6
71,5
2 933,6
Центральный банк Мальты
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (обязательства), млн. €
На конец
периода
Кредиты
Акционеров /
2
средства 2
Внешние
3
обязательства
Другие
4
обязательства
Всего
обязательств
2012
Mar.
0,8
827,1
40,4
5,2
873,5
June
1,0
860,9
31,1
5,2
898,1
Sep.
1,0
883,7
46,5
4,9
936,0
Dec.
0,2
952,9
15,4
4,4
972,8
Mar.
0,5
979,6
12,8
7,1
1 000,0
June
0,4
984,0
12,9
9,5
1 006,8
2013
Процентная ставка по кредитах на 2013 год составляет 5,9% , а
реальная процентная ставка равна 3,2 %
Центральний банк Мальти
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (активы), млн. €
На конец Депозиты Пакеты ценных Пакеты акций и других акций Загранич- Основные Совокуппериода
бумаг, кроме
ные средства и
ные
2
акций
активы
прочие
активы
3
активы
До 1 года Свыше Коллективные Другие акций
1 года инвестиционные
и
схемы акции / эмиссионные
паи
2012
Март
50,4
0,0
349,2
22,9
110,3
333,2
7,5
873,5
Июнь
48,7
0,0
363,0
13,9
114,5
346,5
11,5
898,1
Сентябрь
44,4
0,0
384,3
14,7
117,5
360,7
14,6
936,0
Декабрь
52,1
0,5
406,8
4,4
143,8
355,4
9,7
972,8
Март
56,7
1,2
426,2
4,9
148,2
349,5
13,2
1 000,0
Июнь
62,2
6,8
431,1
6,7
157,9
327,4
14,7
1 006,8
2013
Оценка экономического развития
за 2010 год, прогноз будущего
развития
ВВП
3,7 - 2,9%
Инфляция
2 – 2,5%
Основные проблемы снижения экономического
роста:
1) Меньший вклад чистого экспорта в
экономический рост
2) Понижение конкурентоспособности за
рубежом
3) Фискальный дисбаланс Мальты
Оффшорная зона на Мальте
В Отличие от традиционных офшоров (Багамы, Бермуды,
Британские Виргинские острова и т. п.), в которых отсутствует
налогообложение доходов компаний, на Мальте действует
обычная система.
Последняя предусматривает максимальную ставку
налогообложения доходов компаний и физлиц - резидентов
Мальты 35%.
В то же время нерезиденты пользуются на Мальте
существенными налоговыми льготами. Так, фактически не
облагаются дивиденды, выплачиваемые таким лицам
компаниями этой страны.
Кроме того, значительные налоговые льготы предоставляются
морским и воздушным перевозкам. Даже если компании,
занимающиеся ими, зарегистрированы на Мальте, они могут не
платить налоги со всех своих доходов, полученных вне ее
территории.
На Мальте могут создаваться международные холдинговые
компании, паевые фонды и трасты, налогообложение которых
фактически является офшорным.
Спасибо за
внимание!
Slide 5
Банковская система
Республики Мальта
Общая характеристика Республики Мальта
Дата независимости: 21 сентября 1964 года (от Великобритании)
Официальный язык: мальтийский, английский
Столица: Валлетта
Крупнейшие города: Биркиркара
Форма правления: Парламентская республика, Демократия
Президент: Джордж Абела
Премьер-министр: Лоуренс Гонзи
Гос. религия: католицизм
Территория: 316 км2
Население: 452 515 чел.
Плотность: 1282 чел./км²
ВВП(2011):9,3 млрд. $
На душу населения: 27 700 $
Валюта: Евро
Состав банковской системы Мальты :
Первый уровень :
Центральний банк (Central Bank of Malta)
Второй уровень :
Мальтийское управления
финансовых услуг (Malta
Financial Service
Authority – MFSA)
Есть компетентным органом, который наделен
полномочиями издавать директивы кредитным
учреждениям относительно контроля рисков и
вводить прочие регуляторные требования.
Коммерческие банки
Преимущественно занимаются выдачей кредитов и
приемом средств во вклады.
Небанковские
финансовые институты
В отличие от коммерческих банков, осуществляющие
лишь отдельные виды банковской деятельности. В
основном
–
это
строительно-инвестиционные
компании, осуществляющие прием депозитов или
других видов платежей для финансирования своей
деятельности.
Центральный банк Мальты
Расположение
Валлетта
Дата основания
17 апреля 1968 года
Президент
(председатель)
Михаил С Бонелло
(Michael C Bonello)
Валюта
Базовая учётная
ставка
Веб-сайт
Евро
3,23 %
www.centralbankmalta.org
Функции ЦБ Мальты:
контроль и управление внешними резервами
проведение кредитной политики
стимулирование развития рынка капитала и создание прочной
структуры финансов
оказание банковских услуг Правительству Мальты
кредитование коммерческих банков
приём средств от коммерческих банков
консультирование Правительства Мальты по финансовым
вопросам.
Ставка рефинансирования ЦБ Мальты в январе 2002
года составляла 3,75 %, а начиная с 2008 года — 3 %.
На 31 августа 2012 года – 4,04%, а на 31 августа 2013
года – 3,23%.
В настоящее время на Мальте работают 24
банка:
Akbank TAS
APS Bank Ltd
Banif банка (Мальта)
Банк Валлетты PLC
БАВАГ Мальта Bank Ltd
Центральный банк Мальты
Commbank Europe Ltd
Эрсте Банк (Мальта) Ltd
Финансбанк (Мальта) Ltd
Первая Merchant International
Bank PLC
Fortis Bank Ltd Мальте
HSBC Bank PLC Мальте
Международная банковская
корпорация (Мальта)
Инвесткредит Международный
Банк плс
Изола Bank Ltd
Ломбардный банк Мальты PLC
Средиземноморский Банк плс
Немеа Банк плс
Райффайзен Банк плс Мальте
Saadgroup банка Europe
Limited
Сберегательная касса банка
Мальты PLC
Turkiye Garanti Bankasi AS
VoiceCash Bank Ltd
Volksbank Мальта Ltd
Крупнейшими из коммерческих банков на
Мальте являются:
Bank of Valletta(Банк Валлетта)
оф. сайт: https://www.bov.com/page.asp?p=10539&l=1;
HSBC Bank (Malta)
оф.сайт:https://www.hsbc.com.mt/1/2/mt/.
Другими более крупными коммерческими банками,
составляющими национальную банковскую систему
Мальты, являлись :
APS Bank Ltd (оф.сайт: http://www.apsbank.com.mt/);
Lombard Bank (Malta) (Ломбардный банк)
(оф.сайт: http://www.lombardmalta.com/page.asp?n=home);
Средиземноморский банк;
Volksbank (Malta) Ltd
(оф.сайт:http://www.volksbank.com.mt/);
Banif (оф.сайт: http://www.banif.com.mt/home?l=1 );
BNP Paribas Fortis
(оф.сайт: https://www.bnpparibasfortis.be/portal/start.asp) .
«Банк Валлетта» (BoV) начал свою деятельность 25
марта 1974 года. Главным исполнительным директором
«Банка Валетта» являеться Тонио Депаскуале.
«Банк Валетта» обеспечивает полный спектр
финансовых услуг:
включая инвестиционно-банковские услуги;
частное банковское обслуживание,;
управление фондами;
банковское страхование;
Stockbroking и услуги по доверительному управлению;
предлагает интернет-банкинг;
мобильный банкинг и телефонный банкинг.
«Банк Валлетта» имеет
право на выпуск дебетовых и
кредитных карт под логотипом
Visa и MasterCard. Банк также
создал партнерство с American
Express Company, через которую
он может предоставлять
широкий спектр карт American
Express платы.
HSBC Bank PLC Мальта является
ведущей компанией международных
банковских и финансовых услуг
в Мальте и дочерней
компании HSBC . Она предлагает
полный спектр финансовых продуктов
и услуг через сеть из 40 филиалов и
отделений по всей Мальте и Гозо .
Банк HSBC был основан в 1865 году. Генеральный директор банка
являеться Марк Уоткинсон.
Банк HSBC занимаеться данным видом работы:
Ведение банковских счетов;
Дистанционное банковское
обслуживание;
Электронные платежи и зачисления
Услуги валютного контроля
HSBCnet;
Мальтийская банковская система
функционирует на основе таких критериев:
Принцип универсальности – любые ограничения на
деятельность ЦБ в рыночной среде снимаются.
Модель единственного надзора – базируется на
концентрации всех надзирательных функций в
единственном надзирательном органе. Модель
охватывает всех субьектов, которые действуют на
финансовом рынке в каждом аспекте их бизнеса.
ЦБ Мальты государственный и его капитал
принадлежит государству.
ЦБ есть самостоятельным – он предусматривает
создание Совета директоров и Ревизионной комиссии .
Разделение государством финансовой и банковской
системы - Центральный банк Мальты действует как
правительственная банковская организация и совершает
от имени и в интересах Правительства банковские
операции, он принимает средства Правительства в
депозиты и в случае бюджетного дефицита гарантирует
временное (до конца финансового года) авансирование
до 15 % рассчитываемого нового бюджета.
Центральный банк Мальты может регулировать уровень
цен на кредитном рынке посредством приема от
коммерческих банков срочных вкладов, а также
посредством купли-продажи финансовых обязательств
Ставки по коммерческим ссудам и депозитам в 2005
году в среднем равнялась: по депозитам в
мальтийских лирах по текущим счетам – 0,44%
годовых, по сберегательным вкладам – 0,99%
годовых, по срочным вкладам – 3,45% годовых, а
ставка межбанковского кредита – от 2,95% до 3%.
Коммерческие банки имеют право содержать до 50%
своих ликвидных активов в иностранной валюте.
Используя это право, а также невысокую
рентабельность банковских вкладов внутри страны,
они активно инвестируют свои средства за рубеж, в
том числе в форме депозитов в иностранных
банках. Анализ активов
мальтийских коммерческих банков
показывает, что около 20% от их
совокупных доходов от
банковских операций получено от
иностранных инвестиций.
Банковская система Мальты в цифрах
Бухгалтерская отчетность Центрального банка Мальты за 2007 год,
млн. евро
Депозиты
Выпущенная
Период
валюта
МВФ- Кредит- Центральобязаные
ное
Другие
тельства учрежде- управле- жители
ния2
ние
Всего
Другие
Капитал Внешние
обязаи
обязательства
резервы тельства3
2
Jan.
1 130,9
70,5
727,8
186,0
22,5
936,2
177,9
0,0
36,0
Feb.
1 112,4
70,5
753,8
162,5
20,3
936,6
182,2
0,0
23,3
Mar.
1 106,3
70,5
712,5
161,6
21,0
895,1
180,8
0,0
17,6
Apr.
1 085,9
70,5
591,2
286,7
28,9
906,8
178,5
0,0
20,3
May
1 054,3
69,1
679,4
295,9
27,4
1 002,7
175,1
0,0
24,7
June
1 032,8
69,1
606,8
352,7
24,8
984,3
171,5
0,0
28,7
July
990,2
69,1
692,7
322,6
24,7
1 040,1
175,9
0,0
28,4
Aug.
948,7
69,1
772,8
296,6
49,7
1 119,1
179,3
0,0
30,6
Sep.
925,6
69,1
803,5
345,2
53,8
1 202,6
179,9
0,0
32,2
Oct.
875,8
69,1
782,5
349,3
61,9
1 193,7
184,7
0,0
34,2
Nov.
818,2
69,1
1 449,1
304,4
66,9
1 820,4
188,3
0,0
37,5
Dec.
677,8
66,4
1 433,5
387,2
75,7
1 896,4
189,9
0,0
41,0
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2012
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Конец Банкноты в
периода обращении
Всего
В том числе
минимальны
х резервных
требований
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной валюте
Обязатель
Обязательст Обязател
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
ьства
Коллеги
отношени
Евросистемн
Капитал
ва перед отношению перед
СДР
Прочие
юк
ые
и
резидентами
к
резидент
выделяемых
пассивы
нерезиден
обязательств
резервы
Еврозоны нерезидента
ами
МВФ
там
а (пассивы)
м Еврозоны Еврозоны
Еврозоны
Jan.
721,1
1 054,7
220,5
272,1
88,8
121,5
0,0
113,2
874,7
106,5
287,2
Feb.
719,9
895,0
219,2
542,2
83,3
145,9
0,0
113,2
725,5
93,9
296,3
Mar.
722,1
554,6
215,9
440,8
89,7
151,1
0,1
110,7
1 245,1
96,5
298,4
Apr.
725,3
1 049,0
218,0
386,7
90,2
144,7
0,1
110,7
842,9
83,7
299,0
May
732,9
636,2
215,8
361,9
90,3
99,3
0,0
110,7
1 356,4
91,1
299,5
June
741,8
581,7
227,0
518,0
91,3
128,7
0,0
115,0
1 269,9
96,6
299,1
July
745,2
519,3
224,3
480,8
93,2
106,0
0,0
115,0
1 474,3
98,1
300,3
Aug.
744,0
546,1
276,1
559,0
91,8
157,8
0,0
115,0
1 335,1
105,4
301,0
Sep.
740,8
1 028,3
254,6
697,5
85,1
180,4
0,0
113,8
631,4
116,8
304,6
Oct.
739,9
1 372,9
234,6
357,3
84,9
132,2
0,0
113,8
555,1
121,8
305,0
Nov.
738,5
1 304,8
247,0
457,8
93,3
167,7
77,3
113,8
224,3
126,2
305,8
Dec.
757,5
1 474,0
252,6
297,0
84,8
151,6
0,0
111,2
292,0
105,6
330,7
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2013
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Банкнот
Конец
ыв
периода обращен
ии
Всего
Jan.
Feb.
Mar.
Apr.
May
June
July
Aug.
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной
валюте
В том
Обязател Обязатель
Обязательст
числе
ьства
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
Коллеги
минималь
перед отношени
Евросистем
Капитал
ва перед отношению
СДР
Прочие
ных
резидент
юк
ные
и
резидентам
к
выделяемых
пассивы
резервных
ами нерезиден
обязательств
резервы
и Еврозоны нерезидента
МВФ
требовани
Еврозон
там
а (пассивы)
м Еврозоны
й
ы
Еврозоны
732,5
1 356,7
249,1
344,9
458,1
135,8
254,3
111,2
96,5
123,8
304,8
730,4
993,6
232,0
380,6
802,7
108,6
204,6
111,2
101,8
93,8
330,4
743,8
1 351,1
738,5
416,8
688,7
168,7
156,9
111,6
113,5
96,0
329,0
748,3
984,7
224,5
406,3
780,3
154,1
237,9
111,6
114,7
100,6
329,4
751,4
973,9
230,8
582,9
726,5
99,4
276,8
111,6
110,5
107,3
329,9
756,3
1 070,0
251,1
482,4
735,3
112,7
266,5
109,8
115,6
107,3
325,5
771,4
1 145,0
270,7
350,0
718,2
120,3
231,5
109,8
84,7
112,8
326,4
772,3
1 060,6
213,4
488,0
763,2
117,0
238,5
109,8
65,7
117,8
327,3
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (активы) за 2007
год, € миллионы
Заграничные активы
Конец
периода
Золото2
МВФсвязанные
активы3
Другое4
Итог
Центральные
МВФ валюта государственн
подписки
ые ценные
бумаги
Другие
активы
Итог
активов/задо
лженность
Jan.
2,8
85,6
2 051,5
2 139,9
70,5
80,4
60,8
2 351,6
Feb.
2,8
85,3
2 021,9
2 110,0
70,5
81,7
62,9
2 325,0
Mar.
2,8
84,9
1 969,0
2 056,7
70,5
79,9
63,3
2 270,4
Apr.
2,8
83,8
1 961,1
2 047,7
70,5
82,2
61,6
2 262,0
May
2,7
84,8
1 992,6
2 080,1
69,1
115,8
61,0
2 326,0
June
2,7
86,4
1 895,2
1 984,3
69,1
171,1
62,0
2 286,5
July
2,7
85,9
1 885,8
1 974,4
69,1
197,7
62,6
2 303,8
Aug.
2,7
86,7
1 907,9
1 997,3
69,1
217,5
62,9
2 346,8
Sep.
2,9
85,0
1 965,6
2 053,5
69,1
219,1
67,7
2 409,4
Oct.
3,0
84,3
1 919,1
2 006,5
69,1
214,0
67,9
2 357,5
Nov.
3,0
84,1
2 481,3
2 568,4
69,1
224,6
71,5
2 933,6
Центральный банк Мальты
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (обязательства), млн. €
На конец
периода
Кредиты
Акционеров /
2
средства 2
Внешние
3
обязательства
Другие
4
обязательства
Всего
обязательств
2012
Mar.
0,8
827,1
40,4
5,2
873,5
June
1,0
860,9
31,1
5,2
898,1
Sep.
1,0
883,7
46,5
4,9
936,0
Dec.
0,2
952,9
15,4
4,4
972,8
Mar.
0,5
979,6
12,8
7,1
1 000,0
June
0,4
984,0
12,9
9,5
1 006,8
2013
Процентная ставка по кредитах на 2013 год составляет 5,9% , а
реальная процентная ставка равна 3,2 %
Центральний банк Мальти
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (активы), млн. €
На конец Депозиты Пакеты ценных Пакеты акций и других акций Загранич- Основные Совокуппериода
бумаг, кроме
ные средства и
ные
2
акций
активы
прочие
активы
3
активы
До 1 года Свыше Коллективные Другие акций
1 года инвестиционные
и
схемы акции / эмиссионные
паи
2012
Март
50,4
0,0
349,2
22,9
110,3
333,2
7,5
873,5
Июнь
48,7
0,0
363,0
13,9
114,5
346,5
11,5
898,1
Сентябрь
44,4
0,0
384,3
14,7
117,5
360,7
14,6
936,0
Декабрь
52,1
0,5
406,8
4,4
143,8
355,4
9,7
972,8
Март
56,7
1,2
426,2
4,9
148,2
349,5
13,2
1 000,0
Июнь
62,2
6,8
431,1
6,7
157,9
327,4
14,7
1 006,8
2013
Оценка экономического развития
за 2010 год, прогноз будущего
развития
ВВП
3,7 - 2,9%
Инфляция
2 – 2,5%
Основные проблемы снижения экономического
роста:
1) Меньший вклад чистого экспорта в
экономический рост
2) Понижение конкурентоспособности за
рубежом
3) Фискальный дисбаланс Мальты
Оффшорная зона на Мальте
В Отличие от традиционных офшоров (Багамы, Бермуды,
Британские Виргинские острова и т. п.), в которых отсутствует
налогообложение доходов компаний, на Мальте действует
обычная система.
Последняя предусматривает максимальную ставку
налогообложения доходов компаний и физлиц - резидентов
Мальты 35%.
В то же время нерезиденты пользуются на Мальте
существенными налоговыми льготами. Так, фактически не
облагаются дивиденды, выплачиваемые таким лицам
компаниями этой страны.
Кроме того, значительные налоговые льготы предоставляются
морским и воздушным перевозкам. Даже если компании,
занимающиеся ими, зарегистрированы на Мальте, они могут не
платить налоги со всех своих доходов, полученных вне ее
территории.
На Мальте могут создаваться международные холдинговые
компании, паевые фонды и трасты, налогообложение которых
фактически является офшорным.
Спасибо за
внимание!
Slide 6
Банковская система
Республики Мальта
Общая характеристика Республики Мальта
Дата независимости: 21 сентября 1964 года (от Великобритании)
Официальный язык: мальтийский, английский
Столица: Валлетта
Крупнейшие города: Биркиркара
Форма правления: Парламентская республика, Демократия
Президент: Джордж Абела
Премьер-министр: Лоуренс Гонзи
Гос. религия: католицизм
Территория: 316 км2
Население: 452 515 чел.
Плотность: 1282 чел./км²
ВВП(2011):9,3 млрд. $
На душу населения: 27 700 $
Валюта: Евро
Состав банковской системы Мальты :
Первый уровень :
Центральний банк (Central Bank of Malta)
Второй уровень :
Мальтийское управления
финансовых услуг (Malta
Financial Service
Authority – MFSA)
Есть компетентным органом, который наделен
полномочиями издавать директивы кредитным
учреждениям относительно контроля рисков и
вводить прочие регуляторные требования.
Коммерческие банки
Преимущественно занимаются выдачей кредитов и
приемом средств во вклады.
Небанковские
финансовые институты
В отличие от коммерческих банков, осуществляющие
лишь отдельные виды банковской деятельности. В
основном
–
это
строительно-инвестиционные
компании, осуществляющие прием депозитов или
других видов платежей для финансирования своей
деятельности.
Центральный банк Мальты
Расположение
Валлетта
Дата основания
17 апреля 1968 года
Президент
(председатель)
Михаил С Бонелло
(Michael C Bonello)
Валюта
Базовая учётная
ставка
Веб-сайт
Евро
3,23 %
www.centralbankmalta.org
Функции ЦБ Мальты:
контроль и управление внешними резервами
проведение кредитной политики
стимулирование развития рынка капитала и создание прочной
структуры финансов
оказание банковских услуг Правительству Мальты
кредитование коммерческих банков
приём средств от коммерческих банков
консультирование Правительства Мальты по финансовым
вопросам.
Ставка рефинансирования ЦБ Мальты в январе 2002
года составляла 3,75 %, а начиная с 2008 года — 3 %.
На 31 августа 2012 года – 4,04%, а на 31 августа 2013
года – 3,23%.
В настоящее время на Мальте работают 24
банка:
Akbank TAS
APS Bank Ltd
Banif банка (Мальта)
Банк Валлетты PLC
БАВАГ Мальта Bank Ltd
Центральный банк Мальты
Commbank Europe Ltd
Эрсте Банк (Мальта) Ltd
Финансбанк (Мальта) Ltd
Первая Merchant International
Bank PLC
Fortis Bank Ltd Мальте
HSBC Bank PLC Мальте
Международная банковская
корпорация (Мальта)
Инвесткредит Международный
Банк плс
Изола Bank Ltd
Ломбардный банк Мальты PLC
Средиземноморский Банк плс
Немеа Банк плс
Райффайзен Банк плс Мальте
Saadgroup банка Europe
Limited
Сберегательная касса банка
Мальты PLC
Turkiye Garanti Bankasi AS
VoiceCash Bank Ltd
Volksbank Мальта Ltd
Крупнейшими из коммерческих банков на
Мальте являются:
Bank of Valletta(Банк Валлетта)
оф. сайт: https://www.bov.com/page.asp?p=10539&l=1;
HSBC Bank (Malta)
оф.сайт:https://www.hsbc.com.mt/1/2/mt/.
Другими более крупными коммерческими банками,
составляющими национальную банковскую систему
Мальты, являлись :
APS Bank Ltd (оф.сайт: http://www.apsbank.com.mt/);
Lombard Bank (Malta) (Ломбардный банк)
(оф.сайт: http://www.lombardmalta.com/page.asp?n=home);
Средиземноморский банк;
Volksbank (Malta) Ltd
(оф.сайт:http://www.volksbank.com.mt/);
Banif (оф.сайт: http://www.banif.com.mt/home?l=1 );
BNP Paribas Fortis
(оф.сайт: https://www.bnpparibasfortis.be/portal/start.asp) .
«Банк Валлетта» (BoV) начал свою деятельность 25
марта 1974 года. Главным исполнительным директором
«Банка Валетта» являеться Тонио Депаскуале.
«Банк Валетта» обеспечивает полный спектр
финансовых услуг:
включая инвестиционно-банковские услуги;
частное банковское обслуживание,;
управление фондами;
банковское страхование;
Stockbroking и услуги по доверительному управлению;
предлагает интернет-банкинг;
мобильный банкинг и телефонный банкинг.
«Банк Валлетта» имеет
право на выпуск дебетовых и
кредитных карт под логотипом
Visa и MasterCard. Банк также
создал партнерство с American
Express Company, через которую
он может предоставлять
широкий спектр карт American
Express платы.
HSBC Bank PLC Мальта является
ведущей компанией международных
банковских и финансовых услуг
в Мальте и дочерней
компании HSBC . Она предлагает
полный спектр финансовых продуктов
и услуг через сеть из 40 филиалов и
отделений по всей Мальте и Гозо .
Банк HSBC был основан в 1865 году. Генеральный директор банка
являеться Марк Уоткинсон.
Банк HSBC занимаеться данным видом работы:
Ведение банковских счетов;
Дистанционное банковское
обслуживание;
Электронные платежи и зачисления
Услуги валютного контроля
HSBCnet;
Мальтийская банковская система
функционирует на основе таких критериев:
Принцип универсальности – любые ограничения на
деятельность ЦБ в рыночной среде снимаются.
Модель единственного надзора – базируется на
концентрации всех надзирательных функций в
единственном надзирательном органе. Модель
охватывает всех субьектов, которые действуют на
финансовом рынке в каждом аспекте их бизнеса.
ЦБ Мальты государственный и его капитал
принадлежит государству.
ЦБ есть самостоятельным – он предусматривает
создание Совета директоров и Ревизионной комиссии .
Разделение государством финансовой и банковской
системы - Центральный банк Мальты действует как
правительственная банковская организация и совершает
от имени и в интересах Правительства банковские
операции, он принимает средства Правительства в
депозиты и в случае бюджетного дефицита гарантирует
временное (до конца финансового года) авансирование
до 15 % рассчитываемого нового бюджета.
Центральный банк Мальты может регулировать уровень
цен на кредитном рынке посредством приема от
коммерческих банков срочных вкладов, а также
посредством купли-продажи финансовых обязательств
Ставки по коммерческим ссудам и депозитам в 2005
году в среднем равнялась: по депозитам в
мальтийских лирах по текущим счетам – 0,44%
годовых, по сберегательным вкладам – 0,99%
годовых, по срочным вкладам – 3,45% годовых, а
ставка межбанковского кредита – от 2,95% до 3%.
Коммерческие банки имеют право содержать до 50%
своих ликвидных активов в иностранной валюте.
Используя это право, а также невысокую
рентабельность банковских вкладов внутри страны,
они активно инвестируют свои средства за рубеж, в
том числе в форме депозитов в иностранных
банках. Анализ активов
мальтийских коммерческих банков
показывает, что около 20% от их
совокупных доходов от
банковских операций получено от
иностранных инвестиций.
Банковская система Мальты в цифрах
Бухгалтерская отчетность Центрального банка Мальты за 2007 год,
млн. евро
Депозиты
Выпущенная
Период
валюта
МВФ- Кредит- Центральобязаные
ное
Другие
тельства учрежде- управле- жители
ния2
ние
Всего
Другие
Капитал Внешние
обязаи
обязательства
резервы тельства3
2
Jan.
1 130,9
70,5
727,8
186,0
22,5
936,2
177,9
0,0
36,0
Feb.
1 112,4
70,5
753,8
162,5
20,3
936,6
182,2
0,0
23,3
Mar.
1 106,3
70,5
712,5
161,6
21,0
895,1
180,8
0,0
17,6
Apr.
1 085,9
70,5
591,2
286,7
28,9
906,8
178,5
0,0
20,3
May
1 054,3
69,1
679,4
295,9
27,4
1 002,7
175,1
0,0
24,7
June
1 032,8
69,1
606,8
352,7
24,8
984,3
171,5
0,0
28,7
July
990,2
69,1
692,7
322,6
24,7
1 040,1
175,9
0,0
28,4
Aug.
948,7
69,1
772,8
296,6
49,7
1 119,1
179,3
0,0
30,6
Sep.
925,6
69,1
803,5
345,2
53,8
1 202,6
179,9
0,0
32,2
Oct.
875,8
69,1
782,5
349,3
61,9
1 193,7
184,7
0,0
34,2
Nov.
818,2
69,1
1 449,1
304,4
66,9
1 820,4
188,3
0,0
37,5
Dec.
677,8
66,4
1 433,5
387,2
75,7
1 896,4
189,9
0,0
41,0
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2012
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Конец Банкноты в
периода обращении
Всего
В том числе
минимальны
х резервных
требований
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной валюте
Обязатель
Обязательст Обязател
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
ьства
Коллеги
отношени
Евросистемн
Капитал
ва перед отношению перед
СДР
Прочие
юк
ые
и
резидентами
к
резидент
выделяемых
пассивы
нерезиден
обязательств
резервы
Еврозоны нерезидента
ами
МВФ
там
а (пассивы)
м Еврозоны Еврозоны
Еврозоны
Jan.
721,1
1 054,7
220,5
272,1
88,8
121,5
0,0
113,2
874,7
106,5
287,2
Feb.
719,9
895,0
219,2
542,2
83,3
145,9
0,0
113,2
725,5
93,9
296,3
Mar.
722,1
554,6
215,9
440,8
89,7
151,1
0,1
110,7
1 245,1
96,5
298,4
Apr.
725,3
1 049,0
218,0
386,7
90,2
144,7
0,1
110,7
842,9
83,7
299,0
May
732,9
636,2
215,8
361,9
90,3
99,3
0,0
110,7
1 356,4
91,1
299,5
June
741,8
581,7
227,0
518,0
91,3
128,7
0,0
115,0
1 269,9
96,6
299,1
July
745,2
519,3
224,3
480,8
93,2
106,0
0,0
115,0
1 474,3
98,1
300,3
Aug.
744,0
546,1
276,1
559,0
91,8
157,8
0,0
115,0
1 335,1
105,4
301,0
Sep.
740,8
1 028,3
254,6
697,5
85,1
180,4
0,0
113,8
631,4
116,8
304,6
Oct.
739,9
1 372,9
234,6
357,3
84,9
132,2
0,0
113,8
555,1
121,8
305,0
Nov.
738,5
1 304,8
247,0
457,8
93,3
167,7
77,3
113,8
224,3
126,2
305,8
Dec.
757,5
1 474,0
252,6
297,0
84,8
151,6
0,0
111,2
292,0
105,6
330,7
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2013
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Банкнот
Конец
ыв
периода обращен
ии
Всего
Jan.
Feb.
Mar.
Apr.
May
June
July
Aug.
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной
валюте
В том
Обязател Обязатель
Обязательст
числе
ьства
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
Коллеги
минималь
перед отношени
Евросистем
Капитал
ва перед отношению
СДР
Прочие
ных
резидент
юк
ные
и
резидентам
к
выделяемых
пассивы
резервных
ами нерезиден
обязательств
резервы
и Еврозоны нерезидента
МВФ
требовани
Еврозон
там
а (пассивы)
м Еврозоны
й
ы
Еврозоны
732,5
1 356,7
249,1
344,9
458,1
135,8
254,3
111,2
96,5
123,8
304,8
730,4
993,6
232,0
380,6
802,7
108,6
204,6
111,2
101,8
93,8
330,4
743,8
1 351,1
738,5
416,8
688,7
168,7
156,9
111,6
113,5
96,0
329,0
748,3
984,7
224,5
406,3
780,3
154,1
237,9
111,6
114,7
100,6
329,4
751,4
973,9
230,8
582,9
726,5
99,4
276,8
111,6
110,5
107,3
329,9
756,3
1 070,0
251,1
482,4
735,3
112,7
266,5
109,8
115,6
107,3
325,5
771,4
1 145,0
270,7
350,0
718,2
120,3
231,5
109,8
84,7
112,8
326,4
772,3
1 060,6
213,4
488,0
763,2
117,0
238,5
109,8
65,7
117,8
327,3
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (активы) за 2007
год, € миллионы
Заграничные активы
Конец
периода
Золото2
МВФсвязанные
активы3
Другое4
Итог
Центральные
МВФ валюта государственн
подписки
ые ценные
бумаги
Другие
активы
Итог
активов/задо
лженность
Jan.
2,8
85,6
2 051,5
2 139,9
70,5
80,4
60,8
2 351,6
Feb.
2,8
85,3
2 021,9
2 110,0
70,5
81,7
62,9
2 325,0
Mar.
2,8
84,9
1 969,0
2 056,7
70,5
79,9
63,3
2 270,4
Apr.
2,8
83,8
1 961,1
2 047,7
70,5
82,2
61,6
2 262,0
May
2,7
84,8
1 992,6
2 080,1
69,1
115,8
61,0
2 326,0
June
2,7
86,4
1 895,2
1 984,3
69,1
171,1
62,0
2 286,5
July
2,7
85,9
1 885,8
1 974,4
69,1
197,7
62,6
2 303,8
Aug.
2,7
86,7
1 907,9
1 997,3
69,1
217,5
62,9
2 346,8
Sep.
2,9
85,0
1 965,6
2 053,5
69,1
219,1
67,7
2 409,4
Oct.
3,0
84,3
1 919,1
2 006,5
69,1
214,0
67,9
2 357,5
Nov.
3,0
84,1
2 481,3
2 568,4
69,1
224,6
71,5
2 933,6
Центральный банк Мальты
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (обязательства), млн. €
На конец
периода
Кредиты
Акционеров /
2
средства 2
Внешние
3
обязательства
Другие
4
обязательства
Всего
обязательств
2012
Mar.
0,8
827,1
40,4
5,2
873,5
June
1,0
860,9
31,1
5,2
898,1
Sep.
1,0
883,7
46,5
4,9
936,0
Dec.
0,2
952,9
15,4
4,4
972,8
Mar.
0,5
979,6
12,8
7,1
1 000,0
June
0,4
984,0
12,9
9,5
1 006,8
2013
Процентная ставка по кредитах на 2013 год составляет 5,9% , а
реальная процентная ставка равна 3,2 %
Центральний банк Мальти
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (активы), млн. €
На конец Депозиты Пакеты ценных Пакеты акций и других акций Загранич- Основные Совокуппериода
бумаг, кроме
ные средства и
ные
2
акций
активы
прочие
активы
3
активы
До 1 года Свыше Коллективные Другие акций
1 года инвестиционные
и
схемы акции / эмиссионные
паи
2012
Март
50,4
0,0
349,2
22,9
110,3
333,2
7,5
873,5
Июнь
48,7
0,0
363,0
13,9
114,5
346,5
11,5
898,1
Сентябрь
44,4
0,0
384,3
14,7
117,5
360,7
14,6
936,0
Декабрь
52,1
0,5
406,8
4,4
143,8
355,4
9,7
972,8
Март
56,7
1,2
426,2
4,9
148,2
349,5
13,2
1 000,0
Июнь
62,2
6,8
431,1
6,7
157,9
327,4
14,7
1 006,8
2013
Оценка экономического развития
за 2010 год, прогноз будущего
развития
ВВП
3,7 - 2,9%
Инфляция
2 – 2,5%
Основные проблемы снижения экономического
роста:
1) Меньший вклад чистого экспорта в
экономический рост
2) Понижение конкурентоспособности за
рубежом
3) Фискальный дисбаланс Мальты
Оффшорная зона на Мальте
В Отличие от традиционных офшоров (Багамы, Бермуды,
Британские Виргинские острова и т. п.), в которых отсутствует
налогообложение доходов компаний, на Мальте действует
обычная система.
Последняя предусматривает максимальную ставку
налогообложения доходов компаний и физлиц - резидентов
Мальты 35%.
В то же время нерезиденты пользуются на Мальте
существенными налоговыми льготами. Так, фактически не
облагаются дивиденды, выплачиваемые таким лицам
компаниями этой страны.
Кроме того, значительные налоговые льготы предоставляются
морским и воздушным перевозкам. Даже если компании,
занимающиеся ими, зарегистрированы на Мальте, они могут не
платить налоги со всех своих доходов, полученных вне ее
территории.
На Мальте могут создаваться международные холдинговые
компании, паевые фонды и трасты, налогообложение которых
фактически является офшорным.
Спасибо за
внимание!
Slide 7
Банковская система
Республики Мальта
Общая характеристика Республики Мальта
Дата независимости: 21 сентября 1964 года (от Великобритании)
Официальный язык: мальтийский, английский
Столица: Валлетта
Крупнейшие города: Биркиркара
Форма правления: Парламентская республика, Демократия
Президент: Джордж Абела
Премьер-министр: Лоуренс Гонзи
Гос. религия: католицизм
Территория: 316 км2
Население: 452 515 чел.
Плотность: 1282 чел./км²
ВВП(2011):9,3 млрд. $
На душу населения: 27 700 $
Валюта: Евро
Состав банковской системы Мальты :
Первый уровень :
Центральний банк (Central Bank of Malta)
Второй уровень :
Мальтийское управления
финансовых услуг (Malta
Financial Service
Authority – MFSA)
Есть компетентным органом, который наделен
полномочиями издавать директивы кредитным
учреждениям относительно контроля рисков и
вводить прочие регуляторные требования.
Коммерческие банки
Преимущественно занимаются выдачей кредитов и
приемом средств во вклады.
Небанковские
финансовые институты
В отличие от коммерческих банков, осуществляющие
лишь отдельные виды банковской деятельности. В
основном
–
это
строительно-инвестиционные
компании, осуществляющие прием депозитов или
других видов платежей для финансирования своей
деятельности.
Центральный банк Мальты
Расположение
Валлетта
Дата основания
17 апреля 1968 года
Президент
(председатель)
Михаил С Бонелло
(Michael C Bonello)
Валюта
Базовая учётная
ставка
Веб-сайт
Евро
3,23 %
www.centralbankmalta.org
Функции ЦБ Мальты:
контроль и управление внешними резервами
проведение кредитной политики
стимулирование развития рынка капитала и создание прочной
структуры финансов
оказание банковских услуг Правительству Мальты
кредитование коммерческих банков
приём средств от коммерческих банков
консультирование Правительства Мальты по финансовым
вопросам.
Ставка рефинансирования ЦБ Мальты в январе 2002
года составляла 3,75 %, а начиная с 2008 года — 3 %.
На 31 августа 2012 года – 4,04%, а на 31 августа 2013
года – 3,23%.
В настоящее время на Мальте работают 24
банка:
Akbank TAS
APS Bank Ltd
Banif банка (Мальта)
Банк Валлетты PLC
БАВАГ Мальта Bank Ltd
Центральный банк Мальты
Commbank Europe Ltd
Эрсте Банк (Мальта) Ltd
Финансбанк (Мальта) Ltd
Первая Merchant International
Bank PLC
Fortis Bank Ltd Мальте
HSBC Bank PLC Мальте
Международная банковская
корпорация (Мальта)
Инвесткредит Международный
Банк плс
Изола Bank Ltd
Ломбардный банк Мальты PLC
Средиземноморский Банк плс
Немеа Банк плс
Райффайзен Банк плс Мальте
Saadgroup банка Europe
Limited
Сберегательная касса банка
Мальты PLC
Turkiye Garanti Bankasi AS
VoiceCash Bank Ltd
Volksbank Мальта Ltd
Крупнейшими из коммерческих банков на
Мальте являются:
Bank of Valletta(Банк Валлетта)
оф. сайт: https://www.bov.com/page.asp?p=10539&l=1;
HSBC Bank (Malta)
оф.сайт:https://www.hsbc.com.mt/1/2/mt/.
Другими более крупными коммерческими банками,
составляющими национальную банковскую систему
Мальты, являлись :
APS Bank Ltd (оф.сайт: http://www.apsbank.com.mt/);
Lombard Bank (Malta) (Ломбардный банк)
(оф.сайт: http://www.lombardmalta.com/page.asp?n=home);
Средиземноморский банк;
Volksbank (Malta) Ltd
(оф.сайт:http://www.volksbank.com.mt/);
Banif (оф.сайт: http://www.banif.com.mt/home?l=1 );
BNP Paribas Fortis
(оф.сайт: https://www.bnpparibasfortis.be/portal/start.asp) .
«Банк Валлетта» (BoV) начал свою деятельность 25
марта 1974 года. Главным исполнительным директором
«Банка Валетта» являеться Тонио Депаскуале.
«Банк Валетта» обеспечивает полный спектр
финансовых услуг:
включая инвестиционно-банковские услуги;
частное банковское обслуживание,;
управление фондами;
банковское страхование;
Stockbroking и услуги по доверительному управлению;
предлагает интернет-банкинг;
мобильный банкинг и телефонный банкинг.
«Банк Валлетта» имеет
право на выпуск дебетовых и
кредитных карт под логотипом
Visa и MasterCard. Банк также
создал партнерство с American
Express Company, через которую
он может предоставлять
широкий спектр карт American
Express платы.
HSBC Bank PLC Мальта является
ведущей компанией международных
банковских и финансовых услуг
в Мальте и дочерней
компании HSBC . Она предлагает
полный спектр финансовых продуктов
и услуг через сеть из 40 филиалов и
отделений по всей Мальте и Гозо .
Банк HSBC был основан в 1865 году. Генеральный директор банка
являеться Марк Уоткинсон.
Банк HSBC занимаеться данным видом работы:
Ведение банковских счетов;
Дистанционное банковское
обслуживание;
Электронные платежи и зачисления
Услуги валютного контроля
HSBCnet;
Мальтийская банковская система
функционирует на основе таких критериев:
Принцип универсальности – любые ограничения на
деятельность ЦБ в рыночной среде снимаются.
Модель единственного надзора – базируется на
концентрации всех надзирательных функций в
единственном надзирательном органе. Модель
охватывает всех субьектов, которые действуют на
финансовом рынке в каждом аспекте их бизнеса.
ЦБ Мальты государственный и его капитал
принадлежит государству.
ЦБ есть самостоятельным – он предусматривает
создание Совета директоров и Ревизионной комиссии .
Разделение государством финансовой и банковской
системы - Центральный банк Мальты действует как
правительственная банковская организация и совершает
от имени и в интересах Правительства банковские
операции, он принимает средства Правительства в
депозиты и в случае бюджетного дефицита гарантирует
временное (до конца финансового года) авансирование
до 15 % рассчитываемого нового бюджета.
Центральный банк Мальты может регулировать уровень
цен на кредитном рынке посредством приема от
коммерческих банков срочных вкладов, а также
посредством купли-продажи финансовых обязательств
Ставки по коммерческим ссудам и депозитам в 2005
году в среднем равнялась: по депозитам в
мальтийских лирах по текущим счетам – 0,44%
годовых, по сберегательным вкладам – 0,99%
годовых, по срочным вкладам – 3,45% годовых, а
ставка межбанковского кредита – от 2,95% до 3%.
Коммерческие банки имеют право содержать до 50%
своих ликвидных активов в иностранной валюте.
Используя это право, а также невысокую
рентабельность банковских вкладов внутри страны,
они активно инвестируют свои средства за рубеж, в
том числе в форме депозитов в иностранных
банках. Анализ активов
мальтийских коммерческих банков
показывает, что около 20% от их
совокупных доходов от
банковских операций получено от
иностранных инвестиций.
Банковская система Мальты в цифрах
Бухгалтерская отчетность Центрального банка Мальты за 2007 год,
млн. евро
Депозиты
Выпущенная
Период
валюта
МВФ- Кредит- Центральобязаные
ное
Другие
тельства учрежде- управле- жители
ния2
ние
Всего
Другие
Капитал Внешние
обязаи
обязательства
резервы тельства3
2
Jan.
1 130,9
70,5
727,8
186,0
22,5
936,2
177,9
0,0
36,0
Feb.
1 112,4
70,5
753,8
162,5
20,3
936,6
182,2
0,0
23,3
Mar.
1 106,3
70,5
712,5
161,6
21,0
895,1
180,8
0,0
17,6
Apr.
1 085,9
70,5
591,2
286,7
28,9
906,8
178,5
0,0
20,3
May
1 054,3
69,1
679,4
295,9
27,4
1 002,7
175,1
0,0
24,7
June
1 032,8
69,1
606,8
352,7
24,8
984,3
171,5
0,0
28,7
July
990,2
69,1
692,7
322,6
24,7
1 040,1
175,9
0,0
28,4
Aug.
948,7
69,1
772,8
296,6
49,7
1 119,1
179,3
0,0
30,6
Sep.
925,6
69,1
803,5
345,2
53,8
1 202,6
179,9
0,0
32,2
Oct.
875,8
69,1
782,5
349,3
61,9
1 193,7
184,7
0,0
34,2
Nov.
818,2
69,1
1 449,1
304,4
66,9
1 820,4
188,3
0,0
37,5
Dec.
677,8
66,4
1 433,5
387,2
75,7
1 896,4
189,9
0,0
41,0
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2012
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Конец Банкноты в
периода обращении
Всего
В том числе
минимальны
х резервных
требований
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной валюте
Обязатель
Обязательст Обязател
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
ьства
Коллеги
отношени
Евросистемн
Капитал
ва перед отношению перед
СДР
Прочие
юк
ые
и
резидентами
к
резидент
выделяемых
пассивы
нерезиден
обязательств
резервы
Еврозоны нерезидента
ами
МВФ
там
а (пассивы)
м Еврозоны Еврозоны
Еврозоны
Jan.
721,1
1 054,7
220,5
272,1
88,8
121,5
0,0
113,2
874,7
106,5
287,2
Feb.
719,9
895,0
219,2
542,2
83,3
145,9
0,0
113,2
725,5
93,9
296,3
Mar.
722,1
554,6
215,9
440,8
89,7
151,1
0,1
110,7
1 245,1
96,5
298,4
Apr.
725,3
1 049,0
218,0
386,7
90,2
144,7
0,1
110,7
842,9
83,7
299,0
May
732,9
636,2
215,8
361,9
90,3
99,3
0,0
110,7
1 356,4
91,1
299,5
June
741,8
581,7
227,0
518,0
91,3
128,7
0,0
115,0
1 269,9
96,6
299,1
July
745,2
519,3
224,3
480,8
93,2
106,0
0,0
115,0
1 474,3
98,1
300,3
Aug.
744,0
546,1
276,1
559,0
91,8
157,8
0,0
115,0
1 335,1
105,4
301,0
Sep.
740,8
1 028,3
254,6
697,5
85,1
180,4
0,0
113,8
631,4
116,8
304,6
Oct.
739,9
1 372,9
234,6
357,3
84,9
132,2
0,0
113,8
555,1
121,8
305,0
Nov.
738,5
1 304,8
247,0
457,8
93,3
167,7
77,3
113,8
224,3
126,2
305,8
Dec.
757,5
1 474,0
252,6
297,0
84,8
151,6
0,0
111,2
292,0
105,6
330,7
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2013
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Банкнот
Конец
ыв
периода обращен
ии
Всего
Jan.
Feb.
Mar.
Apr.
May
June
July
Aug.
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной
валюте
В том
Обязател Обязатель
Обязательст
числе
ьства
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
Коллеги
минималь
перед отношени
Евросистем
Капитал
ва перед отношению
СДР
Прочие
ных
резидент
юк
ные
и
резидентам
к
выделяемых
пассивы
резервных
ами нерезиден
обязательств
резервы
и Еврозоны нерезидента
МВФ
требовани
Еврозон
там
а (пассивы)
м Еврозоны
й
ы
Еврозоны
732,5
1 356,7
249,1
344,9
458,1
135,8
254,3
111,2
96,5
123,8
304,8
730,4
993,6
232,0
380,6
802,7
108,6
204,6
111,2
101,8
93,8
330,4
743,8
1 351,1
738,5
416,8
688,7
168,7
156,9
111,6
113,5
96,0
329,0
748,3
984,7
224,5
406,3
780,3
154,1
237,9
111,6
114,7
100,6
329,4
751,4
973,9
230,8
582,9
726,5
99,4
276,8
111,6
110,5
107,3
329,9
756,3
1 070,0
251,1
482,4
735,3
112,7
266,5
109,8
115,6
107,3
325,5
771,4
1 145,0
270,7
350,0
718,2
120,3
231,5
109,8
84,7
112,8
326,4
772,3
1 060,6
213,4
488,0
763,2
117,0
238,5
109,8
65,7
117,8
327,3
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (активы) за 2007
год, € миллионы
Заграничные активы
Конец
периода
Золото2
МВФсвязанные
активы3
Другое4
Итог
Центральные
МВФ валюта государственн
подписки
ые ценные
бумаги
Другие
активы
Итог
активов/задо
лженность
Jan.
2,8
85,6
2 051,5
2 139,9
70,5
80,4
60,8
2 351,6
Feb.
2,8
85,3
2 021,9
2 110,0
70,5
81,7
62,9
2 325,0
Mar.
2,8
84,9
1 969,0
2 056,7
70,5
79,9
63,3
2 270,4
Apr.
2,8
83,8
1 961,1
2 047,7
70,5
82,2
61,6
2 262,0
May
2,7
84,8
1 992,6
2 080,1
69,1
115,8
61,0
2 326,0
June
2,7
86,4
1 895,2
1 984,3
69,1
171,1
62,0
2 286,5
July
2,7
85,9
1 885,8
1 974,4
69,1
197,7
62,6
2 303,8
Aug.
2,7
86,7
1 907,9
1 997,3
69,1
217,5
62,9
2 346,8
Sep.
2,9
85,0
1 965,6
2 053,5
69,1
219,1
67,7
2 409,4
Oct.
3,0
84,3
1 919,1
2 006,5
69,1
214,0
67,9
2 357,5
Nov.
3,0
84,1
2 481,3
2 568,4
69,1
224,6
71,5
2 933,6
Центральный банк Мальты
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (обязательства), млн. €
На конец
периода
Кредиты
Акционеров /
2
средства 2
Внешние
3
обязательства
Другие
4
обязательства
Всего
обязательств
2012
Mar.
0,8
827,1
40,4
5,2
873,5
June
1,0
860,9
31,1
5,2
898,1
Sep.
1,0
883,7
46,5
4,9
936,0
Dec.
0,2
952,9
15,4
4,4
972,8
Mar.
0,5
979,6
12,8
7,1
1 000,0
June
0,4
984,0
12,9
9,5
1 006,8
2013
Процентная ставка по кредитах на 2013 год составляет 5,9% , а
реальная процентная ставка равна 3,2 %
Центральний банк Мальти
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (активы), млн. €
На конец Депозиты Пакеты ценных Пакеты акций и других акций Загранич- Основные Совокуппериода
бумаг, кроме
ные средства и
ные
2
акций
активы
прочие
активы
3
активы
До 1 года Свыше Коллективные Другие акций
1 года инвестиционные
и
схемы акции / эмиссионные
паи
2012
Март
50,4
0,0
349,2
22,9
110,3
333,2
7,5
873,5
Июнь
48,7
0,0
363,0
13,9
114,5
346,5
11,5
898,1
Сентябрь
44,4
0,0
384,3
14,7
117,5
360,7
14,6
936,0
Декабрь
52,1
0,5
406,8
4,4
143,8
355,4
9,7
972,8
Март
56,7
1,2
426,2
4,9
148,2
349,5
13,2
1 000,0
Июнь
62,2
6,8
431,1
6,7
157,9
327,4
14,7
1 006,8
2013
Оценка экономического развития
за 2010 год, прогноз будущего
развития
ВВП
3,7 - 2,9%
Инфляция
2 – 2,5%
Основные проблемы снижения экономического
роста:
1) Меньший вклад чистого экспорта в
экономический рост
2) Понижение конкурентоспособности за
рубежом
3) Фискальный дисбаланс Мальты
Оффшорная зона на Мальте
В Отличие от традиционных офшоров (Багамы, Бермуды,
Британские Виргинские острова и т. п.), в которых отсутствует
налогообложение доходов компаний, на Мальте действует
обычная система.
Последняя предусматривает максимальную ставку
налогообложения доходов компаний и физлиц - резидентов
Мальты 35%.
В то же время нерезиденты пользуются на Мальте
существенными налоговыми льготами. Так, фактически не
облагаются дивиденды, выплачиваемые таким лицам
компаниями этой страны.
Кроме того, значительные налоговые льготы предоставляются
морским и воздушным перевозкам. Даже если компании,
занимающиеся ими, зарегистрированы на Мальте, они могут не
платить налоги со всех своих доходов, полученных вне ее
территории.
На Мальте могут создаваться международные холдинговые
компании, паевые фонды и трасты, налогообложение которых
фактически является офшорным.
Спасибо за
внимание!
Slide 8
Банковская система
Республики Мальта
Общая характеристика Республики Мальта
Дата независимости: 21 сентября 1964 года (от Великобритании)
Официальный язык: мальтийский, английский
Столица: Валлетта
Крупнейшие города: Биркиркара
Форма правления: Парламентская республика, Демократия
Президент: Джордж Абела
Премьер-министр: Лоуренс Гонзи
Гос. религия: католицизм
Территория: 316 км2
Население: 452 515 чел.
Плотность: 1282 чел./км²
ВВП(2011):9,3 млрд. $
На душу населения: 27 700 $
Валюта: Евро
Состав банковской системы Мальты :
Первый уровень :
Центральний банк (Central Bank of Malta)
Второй уровень :
Мальтийское управления
финансовых услуг (Malta
Financial Service
Authority – MFSA)
Есть компетентным органом, который наделен
полномочиями издавать директивы кредитным
учреждениям относительно контроля рисков и
вводить прочие регуляторные требования.
Коммерческие банки
Преимущественно занимаются выдачей кредитов и
приемом средств во вклады.
Небанковские
финансовые институты
В отличие от коммерческих банков, осуществляющие
лишь отдельные виды банковской деятельности. В
основном
–
это
строительно-инвестиционные
компании, осуществляющие прием депозитов или
других видов платежей для финансирования своей
деятельности.
Центральный банк Мальты
Расположение
Валлетта
Дата основания
17 апреля 1968 года
Президент
(председатель)
Михаил С Бонелло
(Michael C Bonello)
Валюта
Базовая учётная
ставка
Веб-сайт
Евро
3,23 %
www.centralbankmalta.org
Функции ЦБ Мальты:
контроль и управление внешними резервами
проведение кредитной политики
стимулирование развития рынка капитала и создание прочной
структуры финансов
оказание банковских услуг Правительству Мальты
кредитование коммерческих банков
приём средств от коммерческих банков
консультирование Правительства Мальты по финансовым
вопросам.
Ставка рефинансирования ЦБ Мальты в январе 2002
года составляла 3,75 %, а начиная с 2008 года — 3 %.
На 31 августа 2012 года – 4,04%, а на 31 августа 2013
года – 3,23%.
В настоящее время на Мальте работают 24
банка:
Akbank TAS
APS Bank Ltd
Banif банка (Мальта)
Банк Валлетты PLC
БАВАГ Мальта Bank Ltd
Центральный банк Мальты
Commbank Europe Ltd
Эрсте Банк (Мальта) Ltd
Финансбанк (Мальта) Ltd
Первая Merchant International
Bank PLC
Fortis Bank Ltd Мальте
HSBC Bank PLC Мальте
Международная банковская
корпорация (Мальта)
Инвесткредит Международный
Банк плс
Изола Bank Ltd
Ломбардный банк Мальты PLC
Средиземноморский Банк плс
Немеа Банк плс
Райффайзен Банк плс Мальте
Saadgroup банка Europe
Limited
Сберегательная касса банка
Мальты PLC
Turkiye Garanti Bankasi AS
VoiceCash Bank Ltd
Volksbank Мальта Ltd
Крупнейшими из коммерческих банков на
Мальте являются:
Bank of Valletta(Банк Валлетта)
оф. сайт: https://www.bov.com/page.asp?p=10539&l=1;
HSBC Bank (Malta)
оф.сайт:https://www.hsbc.com.mt/1/2/mt/.
Другими более крупными коммерческими банками,
составляющими национальную банковскую систему
Мальты, являлись :
APS Bank Ltd (оф.сайт: http://www.apsbank.com.mt/);
Lombard Bank (Malta) (Ломбардный банк)
(оф.сайт: http://www.lombardmalta.com/page.asp?n=home);
Средиземноморский банк;
Volksbank (Malta) Ltd
(оф.сайт:http://www.volksbank.com.mt/);
Banif (оф.сайт: http://www.banif.com.mt/home?l=1 );
BNP Paribas Fortis
(оф.сайт: https://www.bnpparibasfortis.be/portal/start.asp) .
«Банк Валлетта» (BoV) начал свою деятельность 25
марта 1974 года. Главным исполнительным директором
«Банка Валетта» являеться Тонио Депаскуале.
«Банк Валетта» обеспечивает полный спектр
финансовых услуг:
включая инвестиционно-банковские услуги;
частное банковское обслуживание,;
управление фондами;
банковское страхование;
Stockbroking и услуги по доверительному управлению;
предлагает интернет-банкинг;
мобильный банкинг и телефонный банкинг.
«Банк Валлетта» имеет
право на выпуск дебетовых и
кредитных карт под логотипом
Visa и MasterCard. Банк также
создал партнерство с American
Express Company, через которую
он может предоставлять
широкий спектр карт American
Express платы.
HSBC Bank PLC Мальта является
ведущей компанией международных
банковских и финансовых услуг
в Мальте и дочерней
компании HSBC . Она предлагает
полный спектр финансовых продуктов
и услуг через сеть из 40 филиалов и
отделений по всей Мальте и Гозо .
Банк HSBC был основан в 1865 году. Генеральный директор банка
являеться Марк Уоткинсон.
Банк HSBC занимаеться данным видом работы:
Ведение банковских счетов;
Дистанционное банковское
обслуживание;
Электронные платежи и зачисления
Услуги валютного контроля
HSBCnet;
Мальтийская банковская система
функционирует на основе таких критериев:
Принцип универсальности – любые ограничения на
деятельность ЦБ в рыночной среде снимаются.
Модель единственного надзора – базируется на
концентрации всех надзирательных функций в
единственном надзирательном органе. Модель
охватывает всех субьектов, которые действуют на
финансовом рынке в каждом аспекте их бизнеса.
ЦБ Мальты государственный и его капитал
принадлежит государству.
ЦБ есть самостоятельным – он предусматривает
создание Совета директоров и Ревизионной комиссии .
Разделение государством финансовой и банковской
системы - Центральный банк Мальты действует как
правительственная банковская организация и совершает
от имени и в интересах Правительства банковские
операции, он принимает средства Правительства в
депозиты и в случае бюджетного дефицита гарантирует
временное (до конца финансового года) авансирование
до 15 % рассчитываемого нового бюджета.
Центральный банк Мальты может регулировать уровень
цен на кредитном рынке посредством приема от
коммерческих банков срочных вкладов, а также
посредством купли-продажи финансовых обязательств
Ставки по коммерческим ссудам и депозитам в 2005
году в среднем равнялась: по депозитам в
мальтийских лирах по текущим счетам – 0,44%
годовых, по сберегательным вкладам – 0,99%
годовых, по срочным вкладам – 3,45% годовых, а
ставка межбанковского кредита – от 2,95% до 3%.
Коммерческие банки имеют право содержать до 50%
своих ликвидных активов в иностранной валюте.
Используя это право, а также невысокую
рентабельность банковских вкладов внутри страны,
они активно инвестируют свои средства за рубеж, в
том числе в форме депозитов в иностранных
банках. Анализ активов
мальтийских коммерческих банков
показывает, что около 20% от их
совокупных доходов от
банковских операций получено от
иностранных инвестиций.
Банковская система Мальты в цифрах
Бухгалтерская отчетность Центрального банка Мальты за 2007 год,
млн. евро
Депозиты
Выпущенная
Период
валюта
МВФ- Кредит- Центральобязаные
ное
Другие
тельства учрежде- управле- жители
ния2
ние
Всего
Другие
Капитал Внешние
обязаи
обязательства
резервы тельства3
2
Jan.
1 130,9
70,5
727,8
186,0
22,5
936,2
177,9
0,0
36,0
Feb.
1 112,4
70,5
753,8
162,5
20,3
936,6
182,2
0,0
23,3
Mar.
1 106,3
70,5
712,5
161,6
21,0
895,1
180,8
0,0
17,6
Apr.
1 085,9
70,5
591,2
286,7
28,9
906,8
178,5
0,0
20,3
May
1 054,3
69,1
679,4
295,9
27,4
1 002,7
175,1
0,0
24,7
June
1 032,8
69,1
606,8
352,7
24,8
984,3
171,5
0,0
28,7
July
990,2
69,1
692,7
322,6
24,7
1 040,1
175,9
0,0
28,4
Aug.
948,7
69,1
772,8
296,6
49,7
1 119,1
179,3
0,0
30,6
Sep.
925,6
69,1
803,5
345,2
53,8
1 202,6
179,9
0,0
32,2
Oct.
875,8
69,1
782,5
349,3
61,9
1 193,7
184,7
0,0
34,2
Nov.
818,2
69,1
1 449,1
304,4
66,9
1 820,4
188,3
0,0
37,5
Dec.
677,8
66,4
1 433,5
387,2
75,7
1 896,4
189,9
0,0
41,0
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2012
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Конец Банкноты в
периода обращении
Всего
В том числе
минимальны
х резервных
требований
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной валюте
Обязатель
Обязательст Обязател
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
ьства
Коллеги
отношени
Евросистемн
Капитал
ва перед отношению перед
СДР
Прочие
юк
ые
и
резидентами
к
резидент
выделяемых
пассивы
нерезиден
обязательств
резервы
Еврозоны нерезидента
ами
МВФ
там
а (пассивы)
м Еврозоны Еврозоны
Еврозоны
Jan.
721,1
1 054,7
220,5
272,1
88,8
121,5
0,0
113,2
874,7
106,5
287,2
Feb.
719,9
895,0
219,2
542,2
83,3
145,9
0,0
113,2
725,5
93,9
296,3
Mar.
722,1
554,6
215,9
440,8
89,7
151,1
0,1
110,7
1 245,1
96,5
298,4
Apr.
725,3
1 049,0
218,0
386,7
90,2
144,7
0,1
110,7
842,9
83,7
299,0
May
732,9
636,2
215,8
361,9
90,3
99,3
0,0
110,7
1 356,4
91,1
299,5
June
741,8
581,7
227,0
518,0
91,3
128,7
0,0
115,0
1 269,9
96,6
299,1
July
745,2
519,3
224,3
480,8
93,2
106,0
0,0
115,0
1 474,3
98,1
300,3
Aug.
744,0
546,1
276,1
559,0
91,8
157,8
0,0
115,0
1 335,1
105,4
301,0
Sep.
740,8
1 028,3
254,6
697,5
85,1
180,4
0,0
113,8
631,4
116,8
304,6
Oct.
739,9
1 372,9
234,6
357,3
84,9
132,2
0,0
113,8
555,1
121,8
305,0
Nov.
738,5
1 304,8
247,0
457,8
93,3
167,7
77,3
113,8
224,3
126,2
305,8
Dec.
757,5
1 474,0
252,6
297,0
84,8
151,6
0,0
111,2
292,0
105,6
330,7
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2013
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Банкнот
Конец
ыв
периода обращен
ии
Всего
Jan.
Feb.
Mar.
Apr.
May
June
July
Aug.
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной
валюте
В том
Обязател Обязатель
Обязательст
числе
ьства
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
Коллеги
минималь
перед отношени
Евросистем
Капитал
ва перед отношению
СДР
Прочие
ных
резидент
юк
ные
и
резидентам
к
выделяемых
пассивы
резервных
ами нерезиден
обязательств
резервы
и Еврозоны нерезидента
МВФ
требовани
Еврозон
там
а (пассивы)
м Еврозоны
й
ы
Еврозоны
732,5
1 356,7
249,1
344,9
458,1
135,8
254,3
111,2
96,5
123,8
304,8
730,4
993,6
232,0
380,6
802,7
108,6
204,6
111,2
101,8
93,8
330,4
743,8
1 351,1
738,5
416,8
688,7
168,7
156,9
111,6
113,5
96,0
329,0
748,3
984,7
224,5
406,3
780,3
154,1
237,9
111,6
114,7
100,6
329,4
751,4
973,9
230,8
582,9
726,5
99,4
276,8
111,6
110,5
107,3
329,9
756,3
1 070,0
251,1
482,4
735,3
112,7
266,5
109,8
115,6
107,3
325,5
771,4
1 145,0
270,7
350,0
718,2
120,3
231,5
109,8
84,7
112,8
326,4
772,3
1 060,6
213,4
488,0
763,2
117,0
238,5
109,8
65,7
117,8
327,3
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (активы) за 2007
год, € миллионы
Заграничные активы
Конец
периода
Золото2
МВФсвязанные
активы3
Другое4
Итог
Центральные
МВФ валюта государственн
подписки
ые ценные
бумаги
Другие
активы
Итог
активов/задо
лженность
Jan.
2,8
85,6
2 051,5
2 139,9
70,5
80,4
60,8
2 351,6
Feb.
2,8
85,3
2 021,9
2 110,0
70,5
81,7
62,9
2 325,0
Mar.
2,8
84,9
1 969,0
2 056,7
70,5
79,9
63,3
2 270,4
Apr.
2,8
83,8
1 961,1
2 047,7
70,5
82,2
61,6
2 262,0
May
2,7
84,8
1 992,6
2 080,1
69,1
115,8
61,0
2 326,0
June
2,7
86,4
1 895,2
1 984,3
69,1
171,1
62,0
2 286,5
July
2,7
85,9
1 885,8
1 974,4
69,1
197,7
62,6
2 303,8
Aug.
2,7
86,7
1 907,9
1 997,3
69,1
217,5
62,9
2 346,8
Sep.
2,9
85,0
1 965,6
2 053,5
69,1
219,1
67,7
2 409,4
Oct.
3,0
84,3
1 919,1
2 006,5
69,1
214,0
67,9
2 357,5
Nov.
3,0
84,1
2 481,3
2 568,4
69,1
224,6
71,5
2 933,6
Центральный банк Мальты
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (обязательства), млн. €
На конец
периода
Кредиты
Акционеров /
2
средства 2
Внешние
3
обязательства
Другие
4
обязательства
Всего
обязательств
2012
Mar.
0,8
827,1
40,4
5,2
873,5
June
1,0
860,9
31,1
5,2
898,1
Sep.
1,0
883,7
46,5
4,9
936,0
Dec.
0,2
952,9
15,4
4,4
972,8
Mar.
0,5
979,6
12,8
7,1
1 000,0
June
0,4
984,0
12,9
9,5
1 006,8
2013
Процентная ставка по кредитах на 2013 год составляет 5,9% , а
реальная процентная ставка равна 3,2 %
Центральний банк Мальти
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (активы), млн. €
На конец Депозиты Пакеты ценных Пакеты акций и других акций Загранич- Основные Совокуппериода
бумаг, кроме
ные средства и
ные
2
акций
активы
прочие
активы
3
активы
До 1 года Свыше Коллективные Другие акций
1 года инвестиционные
и
схемы акции / эмиссионные
паи
2012
Март
50,4
0,0
349,2
22,9
110,3
333,2
7,5
873,5
Июнь
48,7
0,0
363,0
13,9
114,5
346,5
11,5
898,1
Сентябрь
44,4
0,0
384,3
14,7
117,5
360,7
14,6
936,0
Декабрь
52,1
0,5
406,8
4,4
143,8
355,4
9,7
972,8
Март
56,7
1,2
426,2
4,9
148,2
349,5
13,2
1 000,0
Июнь
62,2
6,8
431,1
6,7
157,9
327,4
14,7
1 006,8
2013
Оценка экономического развития
за 2010 год, прогноз будущего
развития
ВВП
3,7 - 2,9%
Инфляция
2 – 2,5%
Основные проблемы снижения экономического
роста:
1) Меньший вклад чистого экспорта в
экономический рост
2) Понижение конкурентоспособности за
рубежом
3) Фискальный дисбаланс Мальты
Оффшорная зона на Мальте
В Отличие от традиционных офшоров (Багамы, Бермуды,
Британские Виргинские острова и т. п.), в которых отсутствует
налогообложение доходов компаний, на Мальте действует
обычная система.
Последняя предусматривает максимальную ставку
налогообложения доходов компаний и физлиц - резидентов
Мальты 35%.
В то же время нерезиденты пользуются на Мальте
существенными налоговыми льготами. Так, фактически не
облагаются дивиденды, выплачиваемые таким лицам
компаниями этой страны.
Кроме того, значительные налоговые льготы предоставляются
морским и воздушным перевозкам. Даже если компании,
занимающиеся ими, зарегистрированы на Мальте, они могут не
платить налоги со всех своих доходов, полученных вне ее
территории.
На Мальте могут создаваться международные холдинговые
компании, паевые фонды и трасты, налогообложение которых
фактически является офшорным.
Спасибо за
внимание!
Slide 9
Банковская система
Республики Мальта
Общая характеристика Республики Мальта
Дата независимости: 21 сентября 1964 года (от Великобритании)
Официальный язык: мальтийский, английский
Столица: Валлетта
Крупнейшие города: Биркиркара
Форма правления: Парламентская республика, Демократия
Президент: Джордж Абела
Премьер-министр: Лоуренс Гонзи
Гос. религия: католицизм
Территория: 316 км2
Население: 452 515 чел.
Плотность: 1282 чел./км²
ВВП(2011):9,3 млрд. $
На душу населения: 27 700 $
Валюта: Евро
Состав банковской системы Мальты :
Первый уровень :
Центральний банк (Central Bank of Malta)
Второй уровень :
Мальтийское управления
финансовых услуг (Malta
Financial Service
Authority – MFSA)
Есть компетентным органом, который наделен
полномочиями издавать директивы кредитным
учреждениям относительно контроля рисков и
вводить прочие регуляторные требования.
Коммерческие банки
Преимущественно занимаются выдачей кредитов и
приемом средств во вклады.
Небанковские
финансовые институты
В отличие от коммерческих банков, осуществляющие
лишь отдельные виды банковской деятельности. В
основном
–
это
строительно-инвестиционные
компании, осуществляющие прием депозитов или
других видов платежей для финансирования своей
деятельности.
Центральный банк Мальты
Расположение
Валлетта
Дата основания
17 апреля 1968 года
Президент
(председатель)
Михаил С Бонелло
(Michael C Bonello)
Валюта
Базовая учётная
ставка
Веб-сайт
Евро
3,23 %
www.centralbankmalta.org
Функции ЦБ Мальты:
контроль и управление внешними резервами
проведение кредитной политики
стимулирование развития рынка капитала и создание прочной
структуры финансов
оказание банковских услуг Правительству Мальты
кредитование коммерческих банков
приём средств от коммерческих банков
консультирование Правительства Мальты по финансовым
вопросам.
Ставка рефинансирования ЦБ Мальты в январе 2002
года составляла 3,75 %, а начиная с 2008 года — 3 %.
На 31 августа 2012 года – 4,04%, а на 31 августа 2013
года – 3,23%.
В настоящее время на Мальте работают 24
банка:
Akbank TAS
APS Bank Ltd
Banif банка (Мальта)
Банк Валлетты PLC
БАВАГ Мальта Bank Ltd
Центральный банк Мальты
Commbank Europe Ltd
Эрсте Банк (Мальта) Ltd
Финансбанк (Мальта) Ltd
Первая Merchant International
Bank PLC
Fortis Bank Ltd Мальте
HSBC Bank PLC Мальте
Международная банковская
корпорация (Мальта)
Инвесткредит Международный
Банк плс
Изола Bank Ltd
Ломбардный банк Мальты PLC
Средиземноморский Банк плс
Немеа Банк плс
Райффайзен Банк плс Мальте
Saadgroup банка Europe
Limited
Сберегательная касса банка
Мальты PLC
Turkiye Garanti Bankasi AS
VoiceCash Bank Ltd
Volksbank Мальта Ltd
Крупнейшими из коммерческих банков на
Мальте являются:
Bank of Valletta(Банк Валлетта)
оф. сайт: https://www.bov.com/page.asp?p=10539&l=1;
HSBC Bank (Malta)
оф.сайт:https://www.hsbc.com.mt/1/2/mt/.
Другими более крупными коммерческими банками,
составляющими национальную банковскую систему
Мальты, являлись :
APS Bank Ltd (оф.сайт: http://www.apsbank.com.mt/);
Lombard Bank (Malta) (Ломбардный банк)
(оф.сайт: http://www.lombardmalta.com/page.asp?n=home);
Средиземноморский банк;
Volksbank (Malta) Ltd
(оф.сайт:http://www.volksbank.com.mt/);
Banif (оф.сайт: http://www.banif.com.mt/home?l=1 );
BNP Paribas Fortis
(оф.сайт: https://www.bnpparibasfortis.be/portal/start.asp) .
«Банк Валлетта» (BoV) начал свою деятельность 25
марта 1974 года. Главным исполнительным директором
«Банка Валетта» являеться Тонио Депаскуале.
«Банк Валетта» обеспечивает полный спектр
финансовых услуг:
включая инвестиционно-банковские услуги;
частное банковское обслуживание,;
управление фондами;
банковское страхование;
Stockbroking и услуги по доверительному управлению;
предлагает интернет-банкинг;
мобильный банкинг и телефонный банкинг.
«Банк Валлетта» имеет
право на выпуск дебетовых и
кредитных карт под логотипом
Visa и MasterCard. Банк также
создал партнерство с American
Express Company, через которую
он может предоставлять
широкий спектр карт American
Express платы.
HSBC Bank PLC Мальта является
ведущей компанией международных
банковских и финансовых услуг
в Мальте и дочерней
компании HSBC . Она предлагает
полный спектр финансовых продуктов
и услуг через сеть из 40 филиалов и
отделений по всей Мальте и Гозо .
Банк HSBC был основан в 1865 году. Генеральный директор банка
являеться Марк Уоткинсон.
Банк HSBC занимаеться данным видом работы:
Ведение банковских счетов;
Дистанционное банковское
обслуживание;
Электронные платежи и зачисления
Услуги валютного контроля
HSBCnet;
Мальтийская банковская система
функционирует на основе таких критериев:
Принцип универсальности – любые ограничения на
деятельность ЦБ в рыночной среде снимаются.
Модель единственного надзора – базируется на
концентрации всех надзирательных функций в
единственном надзирательном органе. Модель
охватывает всех субьектов, которые действуют на
финансовом рынке в каждом аспекте их бизнеса.
ЦБ Мальты государственный и его капитал
принадлежит государству.
ЦБ есть самостоятельным – он предусматривает
создание Совета директоров и Ревизионной комиссии .
Разделение государством финансовой и банковской
системы - Центральный банк Мальты действует как
правительственная банковская организация и совершает
от имени и в интересах Правительства банковские
операции, он принимает средства Правительства в
депозиты и в случае бюджетного дефицита гарантирует
временное (до конца финансового года) авансирование
до 15 % рассчитываемого нового бюджета.
Центральный банк Мальты может регулировать уровень
цен на кредитном рынке посредством приема от
коммерческих банков срочных вкладов, а также
посредством купли-продажи финансовых обязательств
Ставки по коммерческим ссудам и депозитам в 2005
году в среднем равнялась: по депозитам в
мальтийских лирах по текущим счетам – 0,44%
годовых, по сберегательным вкладам – 0,99%
годовых, по срочным вкладам – 3,45% годовых, а
ставка межбанковского кредита – от 2,95% до 3%.
Коммерческие банки имеют право содержать до 50%
своих ликвидных активов в иностранной валюте.
Используя это право, а также невысокую
рентабельность банковских вкладов внутри страны,
они активно инвестируют свои средства за рубеж, в
том числе в форме депозитов в иностранных
банках. Анализ активов
мальтийских коммерческих банков
показывает, что около 20% от их
совокупных доходов от
банковских операций получено от
иностранных инвестиций.
Банковская система Мальты в цифрах
Бухгалтерская отчетность Центрального банка Мальты за 2007 год,
млн. евро
Депозиты
Выпущенная
Период
валюта
МВФ- Кредит- Центральобязаные
ное
Другие
тельства учрежде- управле- жители
ния2
ние
Всего
Другие
Капитал Внешние
обязаи
обязательства
резервы тельства3
2
Jan.
1 130,9
70,5
727,8
186,0
22,5
936,2
177,9
0,0
36,0
Feb.
1 112,4
70,5
753,8
162,5
20,3
936,6
182,2
0,0
23,3
Mar.
1 106,3
70,5
712,5
161,6
21,0
895,1
180,8
0,0
17,6
Apr.
1 085,9
70,5
591,2
286,7
28,9
906,8
178,5
0,0
20,3
May
1 054,3
69,1
679,4
295,9
27,4
1 002,7
175,1
0,0
24,7
June
1 032,8
69,1
606,8
352,7
24,8
984,3
171,5
0,0
28,7
July
990,2
69,1
692,7
322,6
24,7
1 040,1
175,9
0,0
28,4
Aug.
948,7
69,1
772,8
296,6
49,7
1 119,1
179,3
0,0
30,6
Sep.
925,6
69,1
803,5
345,2
53,8
1 202,6
179,9
0,0
32,2
Oct.
875,8
69,1
782,5
349,3
61,9
1 193,7
184,7
0,0
34,2
Nov.
818,2
69,1
1 449,1
304,4
66,9
1 820,4
188,3
0,0
37,5
Dec.
677,8
66,4
1 433,5
387,2
75,7
1 896,4
189,9
0,0
41,0
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2012
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Конец Банкноты в
периода обращении
Всего
В том числе
минимальны
х резервных
требований
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной валюте
Обязатель
Обязательст Обязател
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
ьства
Коллеги
отношени
Евросистемн
Капитал
ва перед отношению перед
СДР
Прочие
юк
ые
и
резидентами
к
резидент
выделяемых
пассивы
нерезиден
обязательств
резервы
Еврозоны нерезидента
ами
МВФ
там
а (пассивы)
м Еврозоны Еврозоны
Еврозоны
Jan.
721,1
1 054,7
220,5
272,1
88,8
121,5
0,0
113,2
874,7
106,5
287,2
Feb.
719,9
895,0
219,2
542,2
83,3
145,9
0,0
113,2
725,5
93,9
296,3
Mar.
722,1
554,6
215,9
440,8
89,7
151,1
0,1
110,7
1 245,1
96,5
298,4
Apr.
725,3
1 049,0
218,0
386,7
90,2
144,7
0,1
110,7
842,9
83,7
299,0
May
732,9
636,2
215,8
361,9
90,3
99,3
0,0
110,7
1 356,4
91,1
299,5
June
741,8
581,7
227,0
518,0
91,3
128,7
0,0
115,0
1 269,9
96,6
299,1
July
745,2
519,3
224,3
480,8
93,2
106,0
0,0
115,0
1 474,3
98,1
300,3
Aug.
744,0
546,1
276,1
559,0
91,8
157,8
0,0
115,0
1 335,1
105,4
301,0
Sep.
740,8
1 028,3
254,6
697,5
85,1
180,4
0,0
113,8
631,4
116,8
304,6
Oct.
739,9
1 372,9
234,6
357,3
84,9
132,2
0,0
113,8
555,1
121,8
305,0
Nov.
738,5
1 304,8
247,0
457,8
93,3
167,7
77,3
113,8
224,3
126,2
305,8
Dec.
757,5
1 474,0
252,6
297,0
84,8
151,6
0,0
111,2
292,0
105,6
330,7
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2013
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Банкнот
Конец
ыв
периода обращен
ии
Всего
Jan.
Feb.
Mar.
Apr.
May
June
July
Aug.
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной
валюте
В том
Обязател Обязатель
Обязательст
числе
ьства
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
Коллеги
минималь
перед отношени
Евросистем
Капитал
ва перед отношению
СДР
Прочие
ных
резидент
юк
ные
и
резидентам
к
выделяемых
пассивы
резервных
ами нерезиден
обязательств
резервы
и Еврозоны нерезидента
МВФ
требовани
Еврозон
там
а (пассивы)
м Еврозоны
й
ы
Еврозоны
732,5
1 356,7
249,1
344,9
458,1
135,8
254,3
111,2
96,5
123,8
304,8
730,4
993,6
232,0
380,6
802,7
108,6
204,6
111,2
101,8
93,8
330,4
743,8
1 351,1
738,5
416,8
688,7
168,7
156,9
111,6
113,5
96,0
329,0
748,3
984,7
224,5
406,3
780,3
154,1
237,9
111,6
114,7
100,6
329,4
751,4
973,9
230,8
582,9
726,5
99,4
276,8
111,6
110,5
107,3
329,9
756,3
1 070,0
251,1
482,4
735,3
112,7
266,5
109,8
115,6
107,3
325,5
771,4
1 145,0
270,7
350,0
718,2
120,3
231,5
109,8
84,7
112,8
326,4
772,3
1 060,6
213,4
488,0
763,2
117,0
238,5
109,8
65,7
117,8
327,3
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (активы) за 2007
год, € миллионы
Заграничные активы
Конец
периода
Золото2
МВФсвязанные
активы3
Другое4
Итог
Центральные
МВФ валюта государственн
подписки
ые ценные
бумаги
Другие
активы
Итог
активов/задо
лженность
Jan.
2,8
85,6
2 051,5
2 139,9
70,5
80,4
60,8
2 351,6
Feb.
2,8
85,3
2 021,9
2 110,0
70,5
81,7
62,9
2 325,0
Mar.
2,8
84,9
1 969,0
2 056,7
70,5
79,9
63,3
2 270,4
Apr.
2,8
83,8
1 961,1
2 047,7
70,5
82,2
61,6
2 262,0
May
2,7
84,8
1 992,6
2 080,1
69,1
115,8
61,0
2 326,0
June
2,7
86,4
1 895,2
1 984,3
69,1
171,1
62,0
2 286,5
July
2,7
85,9
1 885,8
1 974,4
69,1
197,7
62,6
2 303,8
Aug.
2,7
86,7
1 907,9
1 997,3
69,1
217,5
62,9
2 346,8
Sep.
2,9
85,0
1 965,6
2 053,5
69,1
219,1
67,7
2 409,4
Oct.
3,0
84,3
1 919,1
2 006,5
69,1
214,0
67,9
2 357,5
Nov.
3,0
84,1
2 481,3
2 568,4
69,1
224,6
71,5
2 933,6
Центральный банк Мальты
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (обязательства), млн. €
На конец
периода
Кредиты
Акционеров /
2
средства 2
Внешние
3
обязательства
Другие
4
обязательства
Всего
обязательств
2012
Mar.
0,8
827,1
40,4
5,2
873,5
June
1,0
860,9
31,1
5,2
898,1
Sep.
1,0
883,7
46,5
4,9
936,0
Dec.
0,2
952,9
15,4
4,4
972,8
Mar.
0,5
979,6
12,8
7,1
1 000,0
June
0,4
984,0
12,9
9,5
1 006,8
2013
Процентная ставка по кредитах на 2013 год составляет 5,9% , а
реальная процентная ставка равна 3,2 %
Центральний банк Мальти
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (активы), млн. €
На конец Депозиты Пакеты ценных Пакеты акций и других акций Загранич- Основные Совокуппериода
бумаг, кроме
ные средства и
ные
2
акций
активы
прочие
активы
3
активы
До 1 года Свыше Коллективные Другие акций
1 года инвестиционные
и
схемы акции / эмиссионные
паи
2012
Март
50,4
0,0
349,2
22,9
110,3
333,2
7,5
873,5
Июнь
48,7
0,0
363,0
13,9
114,5
346,5
11,5
898,1
Сентябрь
44,4
0,0
384,3
14,7
117,5
360,7
14,6
936,0
Декабрь
52,1
0,5
406,8
4,4
143,8
355,4
9,7
972,8
Март
56,7
1,2
426,2
4,9
148,2
349,5
13,2
1 000,0
Июнь
62,2
6,8
431,1
6,7
157,9
327,4
14,7
1 006,8
2013
Оценка экономического развития
за 2010 год, прогноз будущего
развития
ВВП
3,7 - 2,9%
Инфляция
2 – 2,5%
Основные проблемы снижения экономического
роста:
1) Меньший вклад чистого экспорта в
экономический рост
2) Понижение конкурентоспособности за
рубежом
3) Фискальный дисбаланс Мальты
Оффшорная зона на Мальте
В Отличие от традиционных офшоров (Багамы, Бермуды,
Британские Виргинские острова и т. п.), в которых отсутствует
налогообложение доходов компаний, на Мальте действует
обычная система.
Последняя предусматривает максимальную ставку
налогообложения доходов компаний и физлиц - резидентов
Мальты 35%.
В то же время нерезиденты пользуются на Мальте
существенными налоговыми льготами. Так, фактически не
облагаются дивиденды, выплачиваемые таким лицам
компаниями этой страны.
Кроме того, значительные налоговые льготы предоставляются
морским и воздушным перевозкам. Даже если компании,
занимающиеся ими, зарегистрированы на Мальте, они могут не
платить налоги со всех своих доходов, полученных вне ее
территории.
На Мальте могут создаваться международные холдинговые
компании, паевые фонды и трасты, налогообложение которых
фактически является офшорным.
Спасибо за
внимание!
Slide 10
Банковская система
Республики Мальта
Общая характеристика Республики Мальта
Дата независимости: 21 сентября 1964 года (от Великобритании)
Официальный язык: мальтийский, английский
Столица: Валлетта
Крупнейшие города: Биркиркара
Форма правления: Парламентская республика, Демократия
Президент: Джордж Абела
Премьер-министр: Лоуренс Гонзи
Гос. религия: католицизм
Территория: 316 км2
Население: 452 515 чел.
Плотность: 1282 чел./км²
ВВП(2011):9,3 млрд. $
На душу населения: 27 700 $
Валюта: Евро
Состав банковской системы Мальты :
Первый уровень :
Центральний банк (Central Bank of Malta)
Второй уровень :
Мальтийское управления
финансовых услуг (Malta
Financial Service
Authority – MFSA)
Есть компетентным органом, который наделен
полномочиями издавать директивы кредитным
учреждениям относительно контроля рисков и
вводить прочие регуляторные требования.
Коммерческие банки
Преимущественно занимаются выдачей кредитов и
приемом средств во вклады.
Небанковские
финансовые институты
В отличие от коммерческих банков, осуществляющие
лишь отдельные виды банковской деятельности. В
основном
–
это
строительно-инвестиционные
компании, осуществляющие прием депозитов или
других видов платежей для финансирования своей
деятельности.
Центральный банк Мальты
Расположение
Валлетта
Дата основания
17 апреля 1968 года
Президент
(председатель)
Михаил С Бонелло
(Michael C Bonello)
Валюта
Базовая учётная
ставка
Веб-сайт
Евро
3,23 %
www.centralbankmalta.org
Функции ЦБ Мальты:
контроль и управление внешними резервами
проведение кредитной политики
стимулирование развития рынка капитала и создание прочной
структуры финансов
оказание банковских услуг Правительству Мальты
кредитование коммерческих банков
приём средств от коммерческих банков
консультирование Правительства Мальты по финансовым
вопросам.
Ставка рефинансирования ЦБ Мальты в январе 2002
года составляла 3,75 %, а начиная с 2008 года — 3 %.
На 31 августа 2012 года – 4,04%, а на 31 августа 2013
года – 3,23%.
В настоящее время на Мальте работают 24
банка:
Akbank TAS
APS Bank Ltd
Banif банка (Мальта)
Банк Валлетты PLC
БАВАГ Мальта Bank Ltd
Центральный банк Мальты
Commbank Europe Ltd
Эрсте Банк (Мальта) Ltd
Финансбанк (Мальта) Ltd
Первая Merchant International
Bank PLC
Fortis Bank Ltd Мальте
HSBC Bank PLC Мальте
Международная банковская
корпорация (Мальта)
Инвесткредит Международный
Банк плс
Изола Bank Ltd
Ломбардный банк Мальты PLC
Средиземноморский Банк плс
Немеа Банк плс
Райффайзен Банк плс Мальте
Saadgroup банка Europe
Limited
Сберегательная касса банка
Мальты PLC
Turkiye Garanti Bankasi AS
VoiceCash Bank Ltd
Volksbank Мальта Ltd
Крупнейшими из коммерческих банков на
Мальте являются:
Bank of Valletta(Банк Валлетта)
оф. сайт: https://www.bov.com/page.asp?p=10539&l=1;
HSBC Bank (Malta)
оф.сайт:https://www.hsbc.com.mt/1/2/mt/.
Другими более крупными коммерческими банками,
составляющими национальную банковскую систему
Мальты, являлись :
APS Bank Ltd (оф.сайт: http://www.apsbank.com.mt/);
Lombard Bank (Malta) (Ломбардный банк)
(оф.сайт: http://www.lombardmalta.com/page.asp?n=home);
Средиземноморский банк;
Volksbank (Malta) Ltd
(оф.сайт:http://www.volksbank.com.mt/);
Banif (оф.сайт: http://www.banif.com.mt/home?l=1 );
BNP Paribas Fortis
(оф.сайт: https://www.bnpparibasfortis.be/portal/start.asp) .
«Банк Валлетта» (BoV) начал свою деятельность 25
марта 1974 года. Главным исполнительным директором
«Банка Валетта» являеться Тонио Депаскуале.
«Банк Валетта» обеспечивает полный спектр
финансовых услуг:
включая инвестиционно-банковские услуги;
частное банковское обслуживание,;
управление фондами;
банковское страхование;
Stockbroking и услуги по доверительному управлению;
предлагает интернет-банкинг;
мобильный банкинг и телефонный банкинг.
«Банк Валлетта» имеет
право на выпуск дебетовых и
кредитных карт под логотипом
Visa и MasterCard. Банк также
создал партнерство с American
Express Company, через которую
он может предоставлять
широкий спектр карт American
Express платы.
HSBC Bank PLC Мальта является
ведущей компанией международных
банковских и финансовых услуг
в Мальте и дочерней
компании HSBC . Она предлагает
полный спектр финансовых продуктов
и услуг через сеть из 40 филиалов и
отделений по всей Мальте и Гозо .
Банк HSBC был основан в 1865 году. Генеральный директор банка
являеться Марк Уоткинсон.
Банк HSBC занимаеться данным видом работы:
Ведение банковских счетов;
Дистанционное банковское
обслуживание;
Электронные платежи и зачисления
Услуги валютного контроля
HSBCnet;
Мальтийская банковская система
функционирует на основе таких критериев:
Принцип универсальности – любые ограничения на
деятельность ЦБ в рыночной среде снимаются.
Модель единственного надзора – базируется на
концентрации всех надзирательных функций в
единственном надзирательном органе. Модель
охватывает всех субьектов, которые действуют на
финансовом рынке в каждом аспекте их бизнеса.
ЦБ Мальты государственный и его капитал
принадлежит государству.
ЦБ есть самостоятельным – он предусматривает
создание Совета директоров и Ревизионной комиссии .
Разделение государством финансовой и банковской
системы - Центральный банк Мальты действует как
правительственная банковская организация и совершает
от имени и в интересах Правительства банковские
операции, он принимает средства Правительства в
депозиты и в случае бюджетного дефицита гарантирует
временное (до конца финансового года) авансирование
до 15 % рассчитываемого нового бюджета.
Центральный банк Мальты может регулировать уровень
цен на кредитном рынке посредством приема от
коммерческих банков срочных вкладов, а также
посредством купли-продажи финансовых обязательств
Ставки по коммерческим ссудам и депозитам в 2005
году в среднем равнялась: по депозитам в
мальтийских лирах по текущим счетам – 0,44%
годовых, по сберегательным вкладам – 0,99%
годовых, по срочным вкладам – 3,45% годовых, а
ставка межбанковского кредита – от 2,95% до 3%.
Коммерческие банки имеют право содержать до 50%
своих ликвидных активов в иностранной валюте.
Используя это право, а также невысокую
рентабельность банковских вкладов внутри страны,
они активно инвестируют свои средства за рубеж, в
том числе в форме депозитов в иностранных
банках. Анализ активов
мальтийских коммерческих банков
показывает, что около 20% от их
совокупных доходов от
банковских операций получено от
иностранных инвестиций.
Банковская система Мальты в цифрах
Бухгалтерская отчетность Центрального банка Мальты за 2007 год,
млн. евро
Депозиты
Выпущенная
Период
валюта
МВФ- Кредит- Центральобязаные
ное
Другие
тельства учрежде- управле- жители
ния2
ние
Всего
Другие
Капитал Внешние
обязаи
обязательства
резервы тельства3
2
Jan.
1 130,9
70,5
727,8
186,0
22,5
936,2
177,9
0,0
36,0
Feb.
1 112,4
70,5
753,8
162,5
20,3
936,6
182,2
0,0
23,3
Mar.
1 106,3
70,5
712,5
161,6
21,0
895,1
180,8
0,0
17,6
Apr.
1 085,9
70,5
591,2
286,7
28,9
906,8
178,5
0,0
20,3
May
1 054,3
69,1
679,4
295,9
27,4
1 002,7
175,1
0,0
24,7
June
1 032,8
69,1
606,8
352,7
24,8
984,3
171,5
0,0
28,7
July
990,2
69,1
692,7
322,6
24,7
1 040,1
175,9
0,0
28,4
Aug.
948,7
69,1
772,8
296,6
49,7
1 119,1
179,3
0,0
30,6
Sep.
925,6
69,1
803,5
345,2
53,8
1 202,6
179,9
0,0
32,2
Oct.
875,8
69,1
782,5
349,3
61,9
1 193,7
184,7
0,0
34,2
Nov.
818,2
69,1
1 449,1
304,4
66,9
1 820,4
188,3
0,0
37,5
Dec.
677,8
66,4
1 433,5
387,2
75,7
1 896,4
189,9
0,0
41,0
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2012
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Конец Банкноты в
периода обращении
Всего
В том числе
минимальны
х резервных
требований
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной валюте
Обязатель
Обязательст Обязател
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
ьства
Коллеги
отношени
Евросистемн
Капитал
ва перед отношению перед
СДР
Прочие
юк
ые
и
резидентами
к
резидент
выделяемых
пассивы
нерезиден
обязательств
резервы
Еврозоны нерезидента
ами
МВФ
там
а (пассивы)
м Еврозоны Еврозоны
Еврозоны
Jan.
721,1
1 054,7
220,5
272,1
88,8
121,5
0,0
113,2
874,7
106,5
287,2
Feb.
719,9
895,0
219,2
542,2
83,3
145,9
0,0
113,2
725,5
93,9
296,3
Mar.
722,1
554,6
215,9
440,8
89,7
151,1
0,1
110,7
1 245,1
96,5
298,4
Apr.
725,3
1 049,0
218,0
386,7
90,2
144,7
0,1
110,7
842,9
83,7
299,0
May
732,9
636,2
215,8
361,9
90,3
99,3
0,0
110,7
1 356,4
91,1
299,5
June
741,8
581,7
227,0
518,0
91,3
128,7
0,0
115,0
1 269,9
96,6
299,1
July
745,2
519,3
224,3
480,8
93,2
106,0
0,0
115,0
1 474,3
98,1
300,3
Aug.
744,0
546,1
276,1
559,0
91,8
157,8
0,0
115,0
1 335,1
105,4
301,0
Sep.
740,8
1 028,3
254,6
697,5
85,1
180,4
0,0
113,8
631,4
116,8
304,6
Oct.
739,9
1 372,9
234,6
357,3
84,9
132,2
0,0
113,8
555,1
121,8
305,0
Nov.
738,5
1 304,8
247,0
457,8
93,3
167,7
77,3
113,8
224,3
126,2
305,8
Dec.
757,5
1 474,0
252,6
297,0
84,8
151,6
0,0
111,2
292,0
105,6
330,7
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2013
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Банкнот
Конец
ыв
периода обращен
ии
Всего
Jan.
Feb.
Mar.
Apr.
May
June
July
Aug.
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной
валюте
В том
Обязател Обязатель
Обязательст
числе
ьства
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
Коллеги
минималь
перед отношени
Евросистем
Капитал
ва перед отношению
СДР
Прочие
ных
резидент
юк
ные
и
резидентам
к
выделяемых
пассивы
резервных
ами нерезиден
обязательств
резервы
и Еврозоны нерезидента
МВФ
требовани
Еврозон
там
а (пассивы)
м Еврозоны
й
ы
Еврозоны
732,5
1 356,7
249,1
344,9
458,1
135,8
254,3
111,2
96,5
123,8
304,8
730,4
993,6
232,0
380,6
802,7
108,6
204,6
111,2
101,8
93,8
330,4
743,8
1 351,1
738,5
416,8
688,7
168,7
156,9
111,6
113,5
96,0
329,0
748,3
984,7
224,5
406,3
780,3
154,1
237,9
111,6
114,7
100,6
329,4
751,4
973,9
230,8
582,9
726,5
99,4
276,8
111,6
110,5
107,3
329,9
756,3
1 070,0
251,1
482,4
735,3
112,7
266,5
109,8
115,6
107,3
325,5
771,4
1 145,0
270,7
350,0
718,2
120,3
231,5
109,8
84,7
112,8
326,4
772,3
1 060,6
213,4
488,0
763,2
117,0
238,5
109,8
65,7
117,8
327,3
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (активы) за 2007
год, € миллионы
Заграничные активы
Конец
периода
Золото2
МВФсвязанные
активы3
Другое4
Итог
Центральные
МВФ валюта государственн
подписки
ые ценные
бумаги
Другие
активы
Итог
активов/задо
лженность
Jan.
2,8
85,6
2 051,5
2 139,9
70,5
80,4
60,8
2 351,6
Feb.
2,8
85,3
2 021,9
2 110,0
70,5
81,7
62,9
2 325,0
Mar.
2,8
84,9
1 969,0
2 056,7
70,5
79,9
63,3
2 270,4
Apr.
2,8
83,8
1 961,1
2 047,7
70,5
82,2
61,6
2 262,0
May
2,7
84,8
1 992,6
2 080,1
69,1
115,8
61,0
2 326,0
June
2,7
86,4
1 895,2
1 984,3
69,1
171,1
62,0
2 286,5
July
2,7
85,9
1 885,8
1 974,4
69,1
197,7
62,6
2 303,8
Aug.
2,7
86,7
1 907,9
1 997,3
69,1
217,5
62,9
2 346,8
Sep.
2,9
85,0
1 965,6
2 053,5
69,1
219,1
67,7
2 409,4
Oct.
3,0
84,3
1 919,1
2 006,5
69,1
214,0
67,9
2 357,5
Nov.
3,0
84,1
2 481,3
2 568,4
69,1
224,6
71,5
2 933,6
Центральный банк Мальты
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (обязательства), млн. €
На конец
периода
Кредиты
Акционеров /
2
средства 2
Внешние
3
обязательства
Другие
4
обязательства
Всего
обязательств
2012
Mar.
0,8
827,1
40,4
5,2
873,5
June
1,0
860,9
31,1
5,2
898,1
Sep.
1,0
883,7
46,5
4,9
936,0
Dec.
0,2
952,9
15,4
4,4
972,8
Mar.
0,5
979,6
12,8
7,1
1 000,0
June
0,4
984,0
12,9
9,5
1 006,8
2013
Процентная ставка по кредитах на 2013 год составляет 5,9% , а
реальная процентная ставка равна 3,2 %
Центральний банк Мальти
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (активы), млн. €
На конец Депозиты Пакеты ценных Пакеты акций и других акций Загранич- Основные Совокуппериода
бумаг, кроме
ные средства и
ные
2
акций
активы
прочие
активы
3
активы
До 1 года Свыше Коллективные Другие акций
1 года инвестиционные
и
схемы акции / эмиссионные
паи
2012
Март
50,4
0,0
349,2
22,9
110,3
333,2
7,5
873,5
Июнь
48,7
0,0
363,0
13,9
114,5
346,5
11,5
898,1
Сентябрь
44,4
0,0
384,3
14,7
117,5
360,7
14,6
936,0
Декабрь
52,1
0,5
406,8
4,4
143,8
355,4
9,7
972,8
Март
56,7
1,2
426,2
4,9
148,2
349,5
13,2
1 000,0
Июнь
62,2
6,8
431,1
6,7
157,9
327,4
14,7
1 006,8
2013
Оценка экономического развития
за 2010 год, прогноз будущего
развития
ВВП
3,7 - 2,9%
Инфляция
2 – 2,5%
Основные проблемы снижения экономического
роста:
1) Меньший вклад чистого экспорта в
экономический рост
2) Понижение конкурентоспособности за
рубежом
3) Фискальный дисбаланс Мальты
Оффшорная зона на Мальте
В Отличие от традиционных офшоров (Багамы, Бермуды,
Британские Виргинские острова и т. п.), в которых отсутствует
налогообложение доходов компаний, на Мальте действует
обычная система.
Последняя предусматривает максимальную ставку
налогообложения доходов компаний и физлиц - резидентов
Мальты 35%.
В то же время нерезиденты пользуются на Мальте
существенными налоговыми льготами. Так, фактически не
облагаются дивиденды, выплачиваемые таким лицам
компаниями этой страны.
Кроме того, значительные налоговые льготы предоставляются
морским и воздушным перевозкам. Даже если компании,
занимающиеся ими, зарегистрированы на Мальте, они могут не
платить налоги со всех своих доходов, полученных вне ее
территории.
На Мальте могут создаваться международные холдинговые
компании, паевые фонды и трасты, налогообложение которых
фактически является офшорным.
Спасибо за
внимание!
Slide 11
Банковская система
Республики Мальта
Общая характеристика Республики Мальта
Дата независимости: 21 сентября 1964 года (от Великобритании)
Официальный язык: мальтийский, английский
Столица: Валлетта
Крупнейшие города: Биркиркара
Форма правления: Парламентская республика, Демократия
Президент: Джордж Абела
Премьер-министр: Лоуренс Гонзи
Гос. религия: католицизм
Территория: 316 км2
Население: 452 515 чел.
Плотность: 1282 чел./км²
ВВП(2011):9,3 млрд. $
На душу населения: 27 700 $
Валюта: Евро
Состав банковской системы Мальты :
Первый уровень :
Центральний банк (Central Bank of Malta)
Второй уровень :
Мальтийское управления
финансовых услуг (Malta
Financial Service
Authority – MFSA)
Есть компетентным органом, который наделен
полномочиями издавать директивы кредитным
учреждениям относительно контроля рисков и
вводить прочие регуляторные требования.
Коммерческие банки
Преимущественно занимаются выдачей кредитов и
приемом средств во вклады.
Небанковские
финансовые институты
В отличие от коммерческих банков, осуществляющие
лишь отдельные виды банковской деятельности. В
основном
–
это
строительно-инвестиционные
компании, осуществляющие прием депозитов или
других видов платежей для финансирования своей
деятельности.
Центральный банк Мальты
Расположение
Валлетта
Дата основания
17 апреля 1968 года
Президент
(председатель)
Михаил С Бонелло
(Michael C Bonello)
Валюта
Базовая учётная
ставка
Веб-сайт
Евро
3,23 %
www.centralbankmalta.org
Функции ЦБ Мальты:
контроль и управление внешними резервами
проведение кредитной политики
стимулирование развития рынка капитала и создание прочной
структуры финансов
оказание банковских услуг Правительству Мальты
кредитование коммерческих банков
приём средств от коммерческих банков
консультирование Правительства Мальты по финансовым
вопросам.
Ставка рефинансирования ЦБ Мальты в январе 2002
года составляла 3,75 %, а начиная с 2008 года — 3 %.
На 31 августа 2012 года – 4,04%, а на 31 августа 2013
года – 3,23%.
В настоящее время на Мальте работают 24
банка:
Akbank TAS
APS Bank Ltd
Banif банка (Мальта)
Банк Валлетты PLC
БАВАГ Мальта Bank Ltd
Центральный банк Мальты
Commbank Europe Ltd
Эрсте Банк (Мальта) Ltd
Финансбанк (Мальта) Ltd
Первая Merchant International
Bank PLC
Fortis Bank Ltd Мальте
HSBC Bank PLC Мальте
Международная банковская
корпорация (Мальта)
Инвесткредит Международный
Банк плс
Изола Bank Ltd
Ломбардный банк Мальты PLC
Средиземноморский Банк плс
Немеа Банк плс
Райффайзен Банк плс Мальте
Saadgroup банка Europe
Limited
Сберегательная касса банка
Мальты PLC
Turkiye Garanti Bankasi AS
VoiceCash Bank Ltd
Volksbank Мальта Ltd
Крупнейшими из коммерческих банков на
Мальте являются:
Bank of Valletta(Банк Валлетта)
оф. сайт: https://www.bov.com/page.asp?p=10539&l=1;
HSBC Bank (Malta)
оф.сайт:https://www.hsbc.com.mt/1/2/mt/.
Другими более крупными коммерческими банками,
составляющими национальную банковскую систему
Мальты, являлись :
APS Bank Ltd (оф.сайт: http://www.apsbank.com.mt/);
Lombard Bank (Malta) (Ломбардный банк)
(оф.сайт: http://www.lombardmalta.com/page.asp?n=home);
Средиземноморский банк;
Volksbank (Malta) Ltd
(оф.сайт:http://www.volksbank.com.mt/);
Banif (оф.сайт: http://www.banif.com.mt/home?l=1 );
BNP Paribas Fortis
(оф.сайт: https://www.bnpparibasfortis.be/portal/start.asp) .
«Банк Валлетта» (BoV) начал свою деятельность 25
марта 1974 года. Главным исполнительным директором
«Банка Валетта» являеться Тонио Депаскуале.
«Банк Валетта» обеспечивает полный спектр
финансовых услуг:
включая инвестиционно-банковские услуги;
частное банковское обслуживание,;
управление фондами;
банковское страхование;
Stockbroking и услуги по доверительному управлению;
предлагает интернет-банкинг;
мобильный банкинг и телефонный банкинг.
«Банк Валлетта» имеет
право на выпуск дебетовых и
кредитных карт под логотипом
Visa и MasterCard. Банк также
создал партнерство с American
Express Company, через которую
он может предоставлять
широкий спектр карт American
Express платы.
HSBC Bank PLC Мальта является
ведущей компанией международных
банковских и финансовых услуг
в Мальте и дочерней
компании HSBC . Она предлагает
полный спектр финансовых продуктов
и услуг через сеть из 40 филиалов и
отделений по всей Мальте и Гозо .
Банк HSBC был основан в 1865 году. Генеральный директор банка
являеться Марк Уоткинсон.
Банк HSBC занимаеться данным видом работы:
Ведение банковских счетов;
Дистанционное банковское
обслуживание;
Электронные платежи и зачисления
Услуги валютного контроля
HSBCnet;
Мальтийская банковская система
функционирует на основе таких критериев:
Принцип универсальности – любые ограничения на
деятельность ЦБ в рыночной среде снимаются.
Модель единственного надзора – базируется на
концентрации всех надзирательных функций в
единственном надзирательном органе. Модель
охватывает всех субьектов, которые действуют на
финансовом рынке в каждом аспекте их бизнеса.
ЦБ Мальты государственный и его капитал
принадлежит государству.
ЦБ есть самостоятельным – он предусматривает
создание Совета директоров и Ревизионной комиссии .
Разделение государством финансовой и банковской
системы - Центральный банк Мальты действует как
правительственная банковская организация и совершает
от имени и в интересах Правительства банковские
операции, он принимает средства Правительства в
депозиты и в случае бюджетного дефицита гарантирует
временное (до конца финансового года) авансирование
до 15 % рассчитываемого нового бюджета.
Центральный банк Мальты может регулировать уровень
цен на кредитном рынке посредством приема от
коммерческих банков срочных вкладов, а также
посредством купли-продажи финансовых обязательств
Ставки по коммерческим ссудам и депозитам в 2005
году в среднем равнялась: по депозитам в
мальтийских лирах по текущим счетам – 0,44%
годовых, по сберегательным вкладам – 0,99%
годовых, по срочным вкладам – 3,45% годовых, а
ставка межбанковского кредита – от 2,95% до 3%.
Коммерческие банки имеют право содержать до 50%
своих ликвидных активов в иностранной валюте.
Используя это право, а также невысокую
рентабельность банковских вкладов внутри страны,
они активно инвестируют свои средства за рубеж, в
том числе в форме депозитов в иностранных
банках. Анализ активов
мальтийских коммерческих банков
показывает, что около 20% от их
совокупных доходов от
банковских операций получено от
иностранных инвестиций.
Банковская система Мальты в цифрах
Бухгалтерская отчетность Центрального банка Мальты за 2007 год,
млн. евро
Депозиты
Выпущенная
Период
валюта
МВФ- Кредит- Центральобязаные
ное
Другие
тельства учрежде- управле- жители
ния2
ние
Всего
Другие
Капитал Внешние
обязаи
обязательства
резервы тельства3
2
Jan.
1 130,9
70,5
727,8
186,0
22,5
936,2
177,9
0,0
36,0
Feb.
1 112,4
70,5
753,8
162,5
20,3
936,6
182,2
0,0
23,3
Mar.
1 106,3
70,5
712,5
161,6
21,0
895,1
180,8
0,0
17,6
Apr.
1 085,9
70,5
591,2
286,7
28,9
906,8
178,5
0,0
20,3
May
1 054,3
69,1
679,4
295,9
27,4
1 002,7
175,1
0,0
24,7
June
1 032,8
69,1
606,8
352,7
24,8
984,3
171,5
0,0
28,7
July
990,2
69,1
692,7
322,6
24,7
1 040,1
175,9
0,0
28,4
Aug.
948,7
69,1
772,8
296,6
49,7
1 119,1
179,3
0,0
30,6
Sep.
925,6
69,1
803,5
345,2
53,8
1 202,6
179,9
0,0
32,2
Oct.
875,8
69,1
782,5
349,3
61,9
1 193,7
184,7
0,0
34,2
Nov.
818,2
69,1
1 449,1
304,4
66,9
1 820,4
188,3
0,0
37,5
Dec.
677,8
66,4
1 433,5
387,2
75,7
1 896,4
189,9
0,0
41,0
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2012
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Конец Банкноты в
периода обращении
Всего
В том числе
минимальны
х резервных
требований
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной валюте
Обязатель
Обязательст Обязател
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
ьства
Коллеги
отношени
Евросистемн
Капитал
ва перед отношению перед
СДР
Прочие
юк
ые
и
резидентами
к
резидент
выделяемых
пассивы
нерезиден
обязательств
резервы
Еврозоны нерезидента
ами
МВФ
там
а (пассивы)
м Еврозоны Еврозоны
Еврозоны
Jan.
721,1
1 054,7
220,5
272,1
88,8
121,5
0,0
113,2
874,7
106,5
287,2
Feb.
719,9
895,0
219,2
542,2
83,3
145,9
0,0
113,2
725,5
93,9
296,3
Mar.
722,1
554,6
215,9
440,8
89,7
151,1
0,1
110,7
1 245,1
96,5
298,4
Apr.
725,3
1 049,0
218,0
386,7
90,2
144,7
0,1
110,7
842,9
83,7
299,0
May
732,9
636,2
215,8
361,9
90,3
99,3
0,0
110,7
1 356,4
91,1
299,5
June
741,8
581,7
227,0
518,0
91,3
128,7
0,0
115,0
1 269,9
96,6
299,1
July
745,2
519,3
224,3
480,8
93,2
106,0
0,0
115,0
1 474,3
98,1
300,3
Aug.
744,0
546,1
276,1
559,0
91,8
157,8
0,0
115,0
1 335,1
105,4
301,0
Sep.
740,8
1 028,3
254,6
697,5
85,1
180,4
0,0
113,8
631,4
116,8
304,6
Oct.
739,9
1 372,9
234,6
357,3
84,9
132,2
0,0
113,8
555,1
121,8
305,0
Nov.
738,5
1 304,8
247,0
457,8
93,3
167,7
77,3
113,8
224,3
126,2
305,8
Dec.
757,5
1 474,0
252,6
297,0
84,8
151,6
0,0
111,2
292,0
105,6
330,7
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2013
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Банкнот
Конец
ыв
периода обращен
ии
Всего
Jan.
Feb.
Mar.
Apr.
May
June
July
Aug.
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной
валюте
В том
Обязател Обязатель
Обязательст
числе
ьства
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
Коллеги
минималь
перед отношени
Евросистем
Капитал
ва перед отношению
СДР
Прочие
ных
резидент
юк
ные
и
резидентам
к
выделяемых
пассивы
резервных
ами нерезиден
обязательств
резервы
и Еврозоны нерезидента
МВФ
требовани
Еврозон
там
а (пассивы)
м Еврозоны
й
ы
Еврозоны
732,5
1 356,7
249,1
344,9
458,1
135,8
254,3
111,2
96,5
123,8
304,8
730,4
993,6
232,0
380,6
802,7
108,6
204,6
111,2
101,8
93,8
330,4
743,8
1 351,1
738,5
416,8
688,7
168,7
156,9
111,6
113,5
96,0
329,0
748,3
984,7
224,5
406,3
780,3
154,1
237,9
111,6
114,7
100,6
329,4
751,4
973,9
230,8
582,9
726,5
99,4
276,8
111,6
110,5
107,3
329,9
756,3
1 070,0
251,1
482,4
735,3
112,7
266,5
109,8
115,6
107,3
325,5
771,4
1 145,0
270,7
350,0
718,2
120,3
231,5
109,8
84,7
112,8
326,4
772,3
1 060,6
213,4
488,0
763,2
117,0
238,5
109,8
65,7
117,8
327,3
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (активы) за 2007
год, € миллионы
Заграничные активы
Конец
периода
Золото2
МВФсвязанные
активы3
Другое4
Итог
Центральные
МВФ валюта государственн
подписки
ые ценные
бумаги
Другие
активы
Итог
активов/задо
лженность
Jan.
2,8
85,6
2 051,5
2 139,9
70,5
80,4
60,8
2 351,6
Feb.
2,8
85,3
2 021,9
2 110,0
70,5
81,7
62,9
2 325,0
Mar.
2,8
84,9
1 969,0
2 056,7
70,5
79,9
63,3
2 270,4
Apr.
2,8
83,8
1 961,1
2 047,7
70,5
82,2
61,6
2 262,0
May
2,7
84,8
1 992,6
2 080,1
69,1
115,8
61,0
2 326,0
June
2,7
86,4
1 895,2
1 984,3
69,1
171,1
62,0
2 286,5
July
2,7
85,9
1 885,8
1 974,4
69,1
197,7
62,6
2 303,8
Aug.
2,7
86,7
1 907,9
1 997,3
69,1
217,5
62,9
2 346,8
Sep.
2,9
85,0
1 965,6
2 053,5
69,1
219,1
67,7
2 409,4
Oct.
3,0
84,3
1 919,1
2 006,5
69,1
214,0
67,9
2 357,5
Nov.
3,0
84,1
2 481,3
2 568,4
69,1
224,6
71,5
2 933,6
Центральный банк Мальты
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (обязательства), млн. €
На конец
периода
Кредиты
Акционеров /
2
средства 2
Внешние
3
обязательства
Другие
4
обязательства
Всего
обязательств
2012
Mar.
0,8
827,1
40,4
5,2
873,5
June
1,0
860,9
31,1
5,2
898,1
Sep.
1,0
883,7
46,5
4,9
936,0
Dec.
0,2
952,9
15,4
4,4
972,8
Mar.
0,5
979,6
12,8
7,1
1 000,0
June
0,4
984,0
12,9
9,5
1 006,8
2013
Процентная ставка по кредитах на 2013 год составляет 5,9% , а
реальная процентная ставка равна 3,2 %
Центральний банк Мальти
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (активы), млн. €
На конец Депозиты Пакеты ценных Пакеты акций и других акций Загранич- Основные Совокуппериода
бумаг, кроме
ные средства и
ные
2
акций
активы
прочие
активы
3
активы
До 1 года Свыше Коллективные Другие акций
1 года инвестиционные
и
схемы акции / эмиссионные
паи
2012
Март
50,4
0,0
349,2
22,9
110,3
333,2
7,5
873,5
Июнь
48,7
0,0
363,0
13,9
114,5
346,5
11,5
898,1
Сентябрь
44,4
0,0
384,3
14,7
117,5
360,7
14,6
936,0
Декабрь
52,1
0,5
406,8
4,4
143,8
355,4
9,7
972,8
Март
56,7
1,2
426,2
4,9
148,2
349,5
13,2
1 000,0
Июнь
62,2
6,8
431,1
6,7
157,9
327,4
14,7
1 006,8
2013
Оценка экономического развития
за 2010 год, прогноз будущего
развития
ВВП
3,7 - 2,9%
Инфляция
2 – 2,5%
Основные проблемы снижения экономического
роста:
1) Меньший вклад чистого экспорта в
экономический рост
2) Понижение конкурентоспособности за
рубежом
3) Фискальный дисбаланс Мальты
Оффшорная зона на Мальте
В Отличие от традиционных офшоров (Багамы, Бермуды,
Британские Виргинские острова и т. п.), в которых отсутствует
налогообложение доходов компаний, на Мальте действует
обычная система.
Последняя предусматривает максимальную ставку
налогообложения доходов компаний и физлиц - резидентов
Мальты 35%.
В то же время нерезиденты пользуются на Мальте
существенными налоговыми льготами. Так, фактически не
облагаются дивиденды, выплачиваемые таким лицам
компаниями этой страны.
Кроме того, значительные налоговые льготы предоставляются
морским и воздушным перевозкам. Даже если компании,
занимающиеся ими, зарегистрированы на Мальте, они могут не
платить налоги со всех своих доходов, полученных вне ее
территории.
На Мальте могут создаваться международные холдинговые
компании, паевые фонды и трасты, налогообложение которых
фактически является офшорным.
Спасибо за
внимание!
Slide 12
Банковская система
Республики Мальта
Общая характеристика Республики Мальта
Дата независимости: 21 сентября 1964 года (от Великобритании)
Официальный язык: мальтийский, английский
Столица: Валлетта
Крупнейшие города: Биркиркара
Форма правления: Парламентская республика, Демократия
Президент: Джордж Абела
Премьер-министр: Лоуренс Гонзи
Гос. религия: католицизм
Территория: 316 км2
Население: 452 515 чел.
Плотность: 1282 чел./км²
ВВП(2011):9,3 млрд. $
На душу населения: 27 700 $
Валюта: Евро
Состав банковской системы Мальты :
Первый уровень :
Центральний банк (Central Bank of Malta)
Второй уровень :
Мальтийское управления
финансовых услуг (Malta
Financial Service
Authority – MFSA)
Есть компетентным органом, который наделен
полномочиями издавать директивы кредитным
учреждениям относительно контроля рисков и
вводить прочие регуляторные требования.
Коммерческие банки
Преимущественно занимаются выдачей кредитов и
приемом средств во вклады.
Небанковские
финансовые институты
В отличие от коммерческих банков, осуществляющие
лишь отдельные виды банковской деятельности. В
основном
–
это
строительно-инвестиционные
компании, осуществляющие прием депозитов или
других видов платежей для финансирования своей
деятельности.
Центральный банк Мальты
Расположение
Валлетта
Дата основания
17 апреля 1968 года
Президент
(председатель)
Михаил С Бонелло
(Michael C Bonello)
Валюта
Базовая учётная
ставка
Веб-сайт
Евро
3,23 %
www.centralbankmalta.org
Функции ЦБ Мальты:
контроль и управление внешними резервами
проведение кредитной политики
стимулирование развития рынка капитала и создание прочной
структуры финансов
оказание банковских услуг Правительству Мальты
кредитование коммерческих банков
приём средств от коммерческих банков
консультирование Правительства Мальты по финансовым
вопросам.
Ставка рефинансирования ЦБ Мальты в январе 2002
года составляла 3,75 %, а начиная с 2008 года — 3 %.
На 31 августа 2012 года – 4,04%, а на 31 августа 2013
года – 3,23%.
В настоящее время на Мальте работают 24
банка:
Akbank TAS
APS Bank Ltd
Banif банка (Мальта)
Банк Валлетты PLC
БАВАГ Мальта Bank Ltd
Центральный банк Мальты
Commbank Europe Ltd
Эрсте Банк (Мальта) Ltd
Финансбанк (Мальта) Ltd
Первая Merchant International
Bank PLC
Fortis Bank Ltd Мальте
HSBC Bank PLC Мальте
Международная банковская
корпорация (Мальта)
Инвесткредит Международный
Банк плс
Изола Bank Ltd
Ломбардный банк Мальты PLC
Средиземноморский Банк плс
Немеа Банк плс
Райффайзен Банк плс Мальте
Saadgroup банка Europe
Limited
Сберегательная касса банка
Мальты PLC
Turkiye Garanti Bankasi AS
VoiceCash Bank Ltd
Volksbank Мальта Ltd
Крупнейшими из коммерческих банков на
Мальте являются:
Bank of Valletta(Банк Валлетта)
оф. сайт: https://www.bov.com/page.asp?p=10539&l=1;
HSBC Bank (Malta)
оф.сайт:https://www.hsbc.com.mt/1/2/mt/.
Другими более крупными коммерческими банками,
составляющими национальную банковскую систему
Мальты, являлись :
APS Bank Ltd (оф.сайт: http://www.apsbank.com.mt/);
Lombard Bank (Malta) (Ломбардный банк)
(оф.сайт: http://www.lombardmalta.com/page.asp?n=home);
Средиземноморский банк;
Volksbank (Malta) Ltd
(оф.сайт:http://www.volksbank.com.mt/);
Banif (оф.сайт: http://www.banif.com.mt/home?l=1 );
BNP Paribas Fortis
(оф.сайт: https://www.bnpparibasfortis.be/portal/start.asp) .
«Банк Валлетта» (BoV) начал свою деятельность 25
марта 1974 года. Главным исполнительным директором
«Банка Валетта» являеться Тонио Депаскуале.
«Банк Валетта» обеспечивает полный спектр
финансовых услуг:
включая инвестиционно-банковские услуги;
частное банковское обслуживание,;
управление фондами;
банковское страхование;
Stockbroking и услуги по доверительному управлению;
предлагает интернет-банкинг;
мобильный банкинг и телефонный банкинг.
«Банк Валлетта» имеет
право на выпуск дебетовых и
кредитных карт под логотипом
Visa и MasterCard. Банк также
создал партнерство с American
Express Company, через которую
он может предоставлять
широкий спектр карт American
Express платы.
HSBC Bank PLC Мальта является
ведущей компанией международных
банковских и финансовых услуг
в Мальте и дочерней
компании HSBC . Она предлагает
полный спектр финансовых продуктов
и услуг через сеть из 40 филиалов и
отделений по всей Мальте и Гозо .
Банк HSBC был основан в 1865 году. Генеральный директор банка
являеться Марк Уоткинсон.
Банк HSBC занимаеться данным видом работы:
Ведение банковских счетов;
Дистанционное банковское
обслуживание;
Электронные платежи и зачисления
Услуги валютного контроля
HSBCnet;
Мальтийская банковская система
функционирует на основе таких критериев:
Принцип универсальности – любые ограничения на
деятельность ЦБ в рыночной среде снимаются.
Модель единственного надзора – базируется на
концентрации всех надзирательных функций в
единственном надзирательном органе. Модель
охватывает всех субьектов, которые действуют на
финансовом рынке в каждом аспекте их бизнеса.
ЦБ Мальты государственный и его капитал
принадлежит государству.
ЦБ есть самостоятельным – он предусматривает
создание Совета директоров и Ревизионной комиссии .
Разделение государством финансовой и банковской
системы - Центральный банк Мальты действует как
правительственная банковская организация и совершает
от имени и в интересах Правительства банковские
операции, он принимает средства Правительства в
депозиты и в случае бюджетного дефицита гарантирует
временное (до конца финансового года) авансирование
до 15 % рассчитываемого нового бюджета.
Центральный банк Мальты может регулировать уровень
цен на кредитном рынке посредством приема от
коммерческих банков срочных вкладов, а также
посредством купли-продажи финансовых обязательств
Ставки по коммерческим ссудам и депозитам в 2005
году в среднем равнялась: по депозитам в
мальтийских лирах по текущим счетам – 0,44%
годовых, по сберегательным вкладам – 0,99%
годовых, по срочным вкладам – 3,45% годовых, а
ставка межбанковского кредита – от 2,95% до 3%.
Коммерческие банки имеют право содержать до 50%
своих ликвидных активов в иностранной валюте.
Используя это право, а также невысокую
рентабельность банковских вкладов внутри страны,
они активно инвестируют свои средства за рубеж, в
том числе в форме депозитов в иностранных
банках. Анализ активов
мальтийских коммерческих банков
показывает, что около 20% от их
совокупных доходов от
банковских операций получено от
иностранных инвестиций.
Банковская система Мальты в цифрах
Бухгалтерская отчетность Центрального банка Мальты за 2007 год,
млн. евро
Депозиты
Выпущенная
Период
валюта
МВФ- Кредит- Центральобязаные
ное
Другие
тельства учрежде- управле- жители
ния2
ние
Всего
Другие
Капитал Внешние
обязаи
обязательства
резервы тельства3
2
Jan.
1 130,9
70,5
727,8
186,0
22,5
936,2
177,9
0,0
36,0
Feb.
1 112,4
70,5
753,8
162,5
20,3
936,6
182,2
0,0
23,3
Mar.
1 106,3
70,5
712,5
161,6
21,0
895,1
180,8
0,0
17,6
Apr.
1 085,9
70,5
591,2
286,7
28,9
906,8
178,5
0,0
20,3
May
1 054,3
69,1
679,4
295,9
27,4
1 002,7
175,1
0,0
24,7
June
1 032,8
69,1
606,8
352,7
24,8
984,3
171,5
0,0
28,7
July
990,2
69,1
692,7
322,6
24,7
1 040,1
175,9
0,0
28,4
Aug.
948,7
69,1
772,8
296,6
49,7
1 119,1
179,3
0,0
30,6
Sep.
925,6
69,1
803,5
345,2
53,8
1 202,6
179,9
0,0
32,2
Oct.
875,8
69,1
782,5
349,3
61,9
1 193,7
184,7
0,0
34,2
Nov.
818,2
69,1
1 449,1
304,4
66,9
1 820,4
188,3
0,0
37,5
Dec.
677,8
66,4
1 433,5
387,2
75,7
1 896,4
189,9
0,0
41,0
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2012
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Конец Банкноты в
периода обращении
Всего
В том числе
минимальны
х резервных
требований
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной валюте
Обязатель
Обязательст Обязател
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
ьства
Коллеги
отношени
Евросистемн
Капитал
ва перед отношению перед
СДР
Прочие
юк
ые
и
резидентами
к
резидент
выделяемых
пассивы
нерезиден
обязательств
резервы
Еврозоны нерезидента
ами
МВФ
там
а (пассивы)
м Еврозоны Еврозоны
Еврозоны
Jan.
721,1
1 054,7
220,5
272,1
88,8
121,5
0,0
113,2
874,7
106,5
287,2
Feb.
719,9
895,0
219,2
542,2
83,3
145,9
0,0
113,2
725,5
93,9
296,3
Mar.
722,1
554,6
215,9
440,8
89,7
151,1
0,1
110,7
1 245,1
96,5
298,4
Apr.
725,3
1 049,0
218,0
386,7
90,2
144,7
0,1
110,7
842,9
83,7
299,0
May
732,9
636,2
215,8
361,9
90,3
99,3
0,0
110,7
1 356,4
91,1
299,5
June
741,8
581,7
227,0
518,0
91,3
128,7
0,0
115,0
1 269,9
96,6
299,1
July
745,2
519,3
224,3
480,8
93,2
106,0
0,0
115,0
1 474,3
98,1
300,3
Aug.
744,0
546,1
276,1
559,0
91,8
157,8
0,0
115,0
1 335,1
105,4
301,0
Sep.
740,8
1 028,3
254,6
697,5
85,1
180,4
0,0
113,8
631,4
116,8
304,6
Oct.
739,9
1 372,9
234,6
357,3
84,9
132,2
0,0
113,8
555,1
121,8
305,0
Nov.
738,5
1 304,8
247,0
457,8
93,3
167,7
77,3
113,8
224,3
126,2
305,8
Dec.
757,5
1 474,0
252,6
297,0
84,8
151,6
0,0
111,2
292,0
105,6
330,7
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2013
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Банкнот
Конец
ыв
периода обращен
ии
Всего
Jan.
Feb.
Mar.
Apr.
May
June
July
Aug.
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной
валюте
В том
Обязател Обязатель
Обязательст
числе
ьства
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
Коллеги
минималь
перед отношени
Евросистем
Капитал
ва перед отношению
СДР
Прочие
ных
резидент
юк
ные
и
резидентам
к
выделяемых
пассивы
резервных
ами нерезиден
обязательств
резервы
и Еврозоны нерезидента
МВФ
требовани
Еврозон
там
а (пассивы)
м Еврозоны
й
ы
Еврозоны
732,5
1 356,7
249,1
344,9
458,1
135,8
254,3
111,2
96,5
123,8
304,8
730,4
993,6
232,0
380,6
802,7
108,6
204,6
111,2
101,8
93,8
330,4
743,8
1 351,1
738,5
416,8
688,7
168,7
156,9
111,6
113,5
96,0
329,0
748,3
984,7
224,5
406,3
780,3
154,1
237,9
111,6
114,7
100,6
329,4
751,4
973,9
230,8
582,9
726,5
99,4
276,8
111,6
110,5
107,3
329,9
756,3
1 070,0
251,1
482,4
735,3
112,7
266,5
109,8
115,6
107,3
325,5
771,4
1 145,0
270,7
350,0
718,2
120,3
231,5
109,8
84,7
112,8
326,4
772,3
1 060,6
213,4
488,0
763,2
117,0
238,5
109,8
65,7
117,8
327,3
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (активы) за 2007
год, € миллионы
Заграничные активы
Конец
периода
Золото2
МВФсвязанные
активы3
Другое4
Итог
Центральные
МВФ валюта государственн
подписки
ые ценные
бумаги
Другие
активы
Итог
активов/задо
лженность
Jan.
2,8
85,6
2 051,5
2 139,9
70,5
80,4
60,8
2 351,6
Feb.
2,8
85,3
2 021,9
2 110,0
70,5
81,7
62,9
2 325,0
Mar.
2,8
84,9
1 969,0
2 056,7
70,5
79,9
63,3
2 270,4
Apr.
2,8
83,8
1 961,1
2 047,7
70,5
82,2
61,6
2 262,0
May
2,7
84,8
1 992,6
2 080,1
69,1
115,8
61,0
2 326,0
June
2,7
86,4
1 895,2
1 984,3
69,1
171,1
62,0
2 286,5
July
2,7
85,9
1 885,8
1 974,4
69,1
197,7
62,6
2 303,8
Aug.
2,7
86,7
1 907,9
1 997,3
69,1
217,5
62,9
2 346,8
Sep.
2,9
85,0
1 965,6
2 053,5
69,1
219,1
67,7
2 409,4
Oct.
3,0
84,3
1 919,1
2 006,5
69,1
214,0
67,9
2 357,5
Nov.
3,0
84,1
2 481,3
2 568,4
69,1
224,6
71,5
2 933,6
Центральный банк Мальты
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (обязательства), млн. €
На конец
периода
Кредиты
Акционеров /
2
средства 2
Внешние
3
обязательства
Другие
4
обязательства
Всего
обязательств
2012
Mar.
0,8
827,1
40,4
5,2
873,5
June
1,0
860,9
31,1
5,2
898,1
Sep.
1,0
883,7
46,5
4,9
936,0
Dec.
0,2
952,9
15,4
4,4
972,8
Mar.
0,5
979,6
12,8
7,1
1 000,0
June
0,4
984,0
12,9
9,5
1 006,8
2013
Процентная ставка по кредитах на 2013 год составляет 5,9% , а
реальная процентная ставка равна 3,2 %
Центральний банк Мальти
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (активы), млн. €
На конец Депозиты Пакеты ценных Пакеты акций и других акций Загранич- Основные Совокуппериода
бумаг, кроме
ные средства и
ные
2
акций
активы
прочие
активы
3
активы
До 1 года Свыше Коллективные Другие акций
1 года инвестиционные
и
схемы акции / эмиссионные
паи
2012
Март
50,4
0,0
349,2
22,9
110,3
333,2
7,5
873,5
Июнь
48,7
0,0
363,0
13,9
114,5
346,5
11,5
898,1
Сентябрь
44,4
0,0
384,3
14,7
117,5
360,7
14,6
936,0
Декабрь
52,1
0,5
406,8
4,4
143,8
355,4
9,7
972,8
Март
56,7
1,2
426,2
4,9
148,2
349,5
13,2
1 000,0
Июнь
62,2
6,8
431,1
6,7
157,9
327,4
14,7
1 006,8
2013
Оценка экономического развития
за 2010 год, прогноз будущего
развития
ВВП
3,7 - 2,9%
Инфляция
2 – 2,5%
Основные проблемы снижения экономического
роста:
1) Меньший вклад чистого экспорта в
экономический рост
2) Понижение конкурентоспособности за
рубежом
3) Фискальный дисбаланс Мальты
Оффшорная зона на Мальте
В Отличие от традиционных офшоров (Багамы, Бермуды,
Британские Виргинские острова и т. п.), в которых отсутствует
налогообложение доходов компаний, на Мальте действует
обычная система.
Последняя предусматривает максимальную ставку
налогообложения доходов компаний и физлиц - резидентов
Мальты 35%.
В то же время нерезиденты пользуются на Мальте
существенными налоговыми льготами. Так, фактически не
облагаются дивиденды, выплачиваемые таким лицам
компаниями этой страны.
Кроме того, значительные налоговые льготы предоставляются
морским и воздушным перевозкам. Даже если компании,
занимающиеся ими, зарегистрированы на Мальте, они могут не
платить налоги со всех своих доходов, полученных вне ее
территории.
На Мальте могут создаваться международные холдинговые
компании, паевые фонды и трасты, налогообложение которых
фактически является офшорным.
Спасибо за
внимание!
Slide 13
Банковская система
Республики Мальта
Общая характеристика Республики Мальта
Дата независимости: 21 сентября 1964 года (от Великобритании)
Официальный язык: мальтийский, английский
Столица: Валлетта
Крупнейшие города: Биркиркара
Форма правления: Парламентская республика, Демократия
Президент: Джордж Абела
Премьер-министр: Лоуренс Гонзи
Гос. религия: католицизм
Территория: 316 км2
Население: 452 515 чел.
Плотность: 1282 чел./км²
ВВП(2011):9,3 млрд. $
На душу населения: 27 700 $
Валюта: Евро
Состав банковской системы Мальты :
Первый уровень :
Центральний банк (Central Bank of Malta)
Второй уровень :
Мальтийское управления
финансовых услуг (Malta
Financial Service
Authority – MFSA)
Есть компетентным органом, который наделен
полномочиями издавать директивы кредитным
учреждениям относительно контроля рисков и
вводить прочие регуляторные требования.
Коммерческие банки
Преимущественно занимаются выдачей кредитов и
приемом средств во вклады.
Небанковские
финансовые институты
В отличие от коммерческих банков, осуществляющие
лишь отдельные виды банковской деятельности. В
основном
–
это
строительно-инвестиционные
компании, осуществляющие прием депозитов или
других видов платежей для финансирования своей
деятельности.
Центральный банк Мальты
Расположение
Валлетта
Дата основания
17 апреля 1968 года
Президент
(председатель)
Михаил С Бонелло
(Michael C Bonello)
Валюта
Базовая учётная
ставка
Веб-сайт
Евро
3,23 %
www.centralbankmalta.org
Функции ЦБ Мальты:
контроль и управление внешними резервами
проведение кредитной политики
стимулирование развития рынка капитала и создание прочной
структуры финансов
оказание банковских услуг Правительству Мальты
кредитование коммерческих банков
приём средств от коммерческих банков
консультирование Правительства Мальты по финансовым
вопросам.
Ставка рефинансирования ЦБ Мальты в январе 2002
года составляла 3,75 %, а начиная с 2008 года — 3 %.
На 31 августа 2012 года – 4,04%, а на 31 августа 2013
года – 3,23%.
В настоящее время на Мальте работают 24
банка:
Akbank TAS
APS Bank Ltd
Banif банка (Мальта)
Банк Валлетты PLC
БАВАГ Мальта Bank Ltd
Центральный банк Мальты
Commbank Europe Ltd
Эрсте Банк (Мальта) Ltd
Финансбанк (Мальта) Ltd
Первая Merchant International
Bank PLC
Fortis Bank Ltd Мальте
HSBC Bank PLC Мальте
Международная банковская
корпорация (Мальта)
Инвесткредит Международный
Банк плс
Изола Bank Ltd
Ломбардный банк Мальты PLC
Средиземноморский Банк плс
Немеа Банк плс
Райффайзен Банк плс Мальте
Saadgroup банка Europe
Limited
Сберегательная касса банка
Мальты PLC
Turkiye Garanti Bankasi AS
VoiceCash Bank Ltd
Volksbank Мальта Ltd
Крупнейшими из коммерческих банков на
Мальте являются:
Bank of Valletta(Банк Валлетта)
оф. сайт: https://www.bov.com/page.asp?p=10539&l=1;
HSBC Bank (Malta)
оф.сайт:https://www.hsbc.com.mt/1/2/mt/.
Другими более крупными коммерческими банками,
составляющими национальную банковскую систему
Мальты, являлись :
APS Bank Ltd (оф.сайт: http://www.apsbank.com.mt/);
Lombard Bank (Malta) (Ломбардный банк)
(оф.сайт: http://www.lombardmalta.com/page.asp?n=home);
Средиземноморский банк;
Volksbank (Malta) Ltd
(оф.сайт:http://www.volksbank.com.mt/);
Banif (оф.сайт: http://www.banif.com.mt/home?l=1 );
BNP Paribas Fortis
(оф.сайт: https://www.bnpparibasfortis.be/portal/start.asp) .
«Банк Валлетта» (BoV) начал свою деятельность 25
марта 1974 года. Главным исполнительным директором
«Банка Валетта» являеться Тонио Депаскуале.
«Банк Валетта» обеспечивает полный спектр
финансовых услуг:
включая инвестиционно-банковские услуги;
частное банковское обслуживание,;
управление фондами;
банковское страхование;
Stockbroking и услуги по доверительному управлению;
предлагает интернет-банкинг;
мобильный банкинг и телефонный банкинг.
«Банк Валлетта» имеет
право на выпуск дебетовых и
кредитных карт под логотипом
Visa и MasterCard. Банк также
создал партнерство с American
Express Company, через которую
он может предоставлять
широкий спектр карт American
Express платы.
HSBC Bank PLC Мальта является
ведущей компанией международных
банковских и финансовых услуг
в Мальте и дочерней
компании HSBC . Она предлагает
полный спектр финансовых продуктов
и услуг через сеть из 40 филиалов и
отделений по всей Мальте и Гозо .
Банк HSBC был основан в 1865 году. Генеральный директор банка
являеться Марк Уоткинсон.
Банк HSBC занимаеться данным видом работы:
Ведение банковских счетов;
Дистанционное банковское
обслуживание;
Электронные платежи и зачисления
Услуги валютного контроля
HSBCnet;
Мальтийская банковская система
функционирует на основе таких критериев:
Принцип универсальности – любые ограничения на
деятельность ЦБ в рыночной среде снимаются.
Модель единственного надзора – базируется на
концентрации всех надзирательных функций в
единственном надзирательном органе. Модель
охватывает всех субьектов, которые действуют на
финансовом рынке в каждом аспекте их бизнеса.
ЦБ Мальты государственный и его капитал
принадлежит государству.
ЦБ есть самостоятельным – он предусматривает
создание Совета директоров и Ревизионной комиссии .
Разделение государством финансовой и банковской
системы - Центральный банк Мальты действует как
правительственная банковская организация и совершает
от имени и в интересах Правительства банковские
операции, он принимает средства Правительства в
депозиты и в случае бюджетного дефицита гарантирует
временное (до конца финансового года) авансирование
до 15 % рассчитываемого нового бюджета.
Центральный банк Мальты может регулировать уровень
цен на кредитном рынке посредством приема от
коммерческих банков срочных вкладов, а также
посредством купли-продажи финансовых обязательств
Ставки по коммерческим ссудам и депозитам в 2005
году в среднем равнялась: по депозитам в
мальтийских лирах по текущим счетам – 0,44%
годовых, по сберегательным вкладам – 0,99%
годовых, по срочным вкладам – 3,45% годовых, а
ставка межбанковского кредита – от 2,95% до 3%.
Коммерческие банки имеют право содержать до 50%
своих ликвидных активов в иностранной валюте.
Используя это право, а также невысокую
рентабельность банковских вкладов внутри страны,
они активно инвестируют свои средства за рубеж, в
том числе в форме депозитов в иностранных
банках. Анализ активов
мальтийских коммерческих банков
показывает, что около 20% от их
совокупных доходов от
банковских операций получено от
иностранных инвестиций.
Банковская система Мальты в цифрах
Бухгалтерская отчетность Центрального банка Мальты за 2007 год,
млн. евро
Депозиты
Выпущенная
Период
валюта
МВФ- Кредит- Центральобязаные
ное
Другие
тельства учрежде- управле- жители
ния2
ние
Всего
Другие
Капитал Внешние
обязаи
обязательства
резервы тельства3
2
Jan.
1 130,9
70,5
727,8
186,0
22,5
936,2
177,9
0,0
36,0
Feb.
1 112,4
70,5
753,8
162,5
20,3
936,6
182,2
0,0
23,3
Mar.
1 106,3
70,5
712,5
161,6
21,0
895,1
180,8
0,0
17,6
Apr.
1 085,9
70,5
591,2
286,7
28,9
906,8
178,5
0,0
20,3
May
1 054,3
69,1
679,4
295,9
27,4
1 002,7
175,1
0,0
24,7
June
1 032,8
69,1
606,8
352,7
24,8
984,3
171,5
0,0
28,7
July
990,2
69,1
692,7
322,6
24,7
1 040,1
175,9
0,0
28,4
Aug.
948,7
69,1
772,8
296,6
49,7
1 119,1
179,3
0,0
30,6
Sep.
925,6
69,1
803,5
345,2
53,8
1 202,6
179,9
0,0
32,2
Oct.
875,8
69,1
782,5
349,3
61,9
1 193,7
184,7
0,0
34,2
Nov.
818,2
69,1
1 449,1
304,4
66,9
1 820,4
188,3
0,0
37,5
Dec.
677,8
66,4
1 433,5
387,2
75,7
1 896,4
189,9
0,0
41,0
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2012
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Конец Банкноты в
периода обращении
Всего
В том числе
минимальны
х резервных
требований
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной валюте
Обязатель
Обязательст Обязател
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
ьства
Коллеги
отношени
Евросистемн
Капитал
ва перед отношению перед
СДР
Прочие
юк
ые
и
резидентами
к
резидент
выделяемых
пассивы
нерезиден
обязательств
резервы
Еврозоны нерезидента
ами
МВФ
там
а (пассивы)
м Еврозоны Еврозоны
Еврозоны
Jan.
721,1
1 054,7
220,5
272,1
88,8
121,5
0,0
113,2
874,7
106,5
287,2
Feb.
719,9
895,0
219,2
542,2
83,3
145,9
0,0
113,2
725,5
93,9
296,3
Mar.
722,1
554,6
215,9
440,8
89,7
151,1
0,1
110,7
1 245,1
96,5
298,4
Apr.
725,3
1 049,0
218,0
386,7
90,2
144,7
0,1
110,7
842,9
83,7
299,0
May
732,9
636,2
215,8
361,9
90,3
99,3
0,0
110,7
1 356,4
91,1
299,5
June
741,8
581,7
227,0
518,0
91,3
128,7
0,0
115,0
1 269,9
96,6
299,1
July
745,2
519,3
224,3
480,8
93,2
106,0
0,0
115,0
1 474,3
98,1
300,3
Aug.
744,0
546,1
276,1
559,0
91,8
157,8
0,0
115,0
1 335,1
105,4
301,0
Sep.
740,8
1 028,3
254,6
697,5
85,1
180,4
0,0
113,8
631,4
116,8
304,6
Oct.
739,9
1 372,9
234,6
357,3
84,9
132,2
0,0
113,8
555,1
121,8
305,0
Nov.
738,5
1 304,8
247,0
457,8
93,3
167,7
77,3
113,8
224,3
126,2
305,8
Dec.
757,5
1 474,0
252,6
297,0
84,8
151,6
0,0
111,2
292,0
105,6
330,7
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2013
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Банкнот
Конец
ыв
периода обращен
ии
Всего
Jan.
Feb.
Mar.
Apr.
May
June
July
Aug.
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной
валюте
В том
Обязател Обязатель
Обязательст
числе
ьства
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
Коллеги
минималь
перед отношени
Евросистем
Капитал
ва перед отношению
СДР
Прочие
ных
резидент
юк
ные
и
резидентам
к
выделяемых
пассивы
резервных
ами нерезиден
обязательств
резервы
и Еврозоны нерезидента
МВФ
требовани
Еврозон
там
а (пассивы)
м Еврозоны
й
ы
Еврозоны
732,5
1 356,7
249,1
344,9
458,1
135,8
254,3
111,2
96,5
123,8
304,8
730,4
993,6
232,0
380,6
802,7
108,6
204,6
111,2
101,8
93,8
330,4
743,8
1 351,1
738,5
416,8
688,7
168,7
156,9
111,6
113,5
96,0
329,0
748,3
984,7
224,5
406,3
780,3
154,1
237,9
111,6
114,7
100,6
329,4
751,4
973,9
230,8
582,9
726,5
99,4
276,8
111,6
110,5
107,3
329,9
756,3
1 070,0
251,1
482,4
735,3
112,7
266,5
109,8
115,6
107,3
325,5
771,4
1 145,0
270,7
350,0
718,2
120,3
231,5
109,8
84,7
112,8
326,4
772,3
1 060,6
213,4
488,0
763,2
117,0
238,5
109,8
65,7
117,8
327,3
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (активы) за 2007
год, € миллионы
Заграничные активы
Конец
периода
Золото2
МВФсвязанные
активы3
Другое4
Итог
Центральные
МВФ валюта государственн
подписки
ые ценные
бумаги
Другие
активы
Итог
активов/задо
лженность
Jan.
2,8
85,6
2 051,5
2 139,9
70,5
80,4
60,8
2 351,6
Feb.
2,8
85,3
2 021,9
2 110,0
70,5
81,7
62,9
2 325,0
Mar.
2,8
84,9
1 969,0
2 056,7
70,5
79,9
63,3
2 270,4
Apr.
2,8
83,8
1 961,1
2 047,7
70,5
82,2
61,6
2 262,0
May
2,7
84,8
1 992,6
2 080,1
69,1
115,8
61,0
2 326,0
June
2,7
86,4
1 895,2
1 984,3
69,1
171,1
62,0
2 286,5
July
2,7
85,9
1 885,8
1 974,4
69,1
197,7
62,6
2 303,8
Aug.
2,7
86,7
1 907,9
1 997,3
69,1
217,5
62,9
2 346,8
Sep.
2,9
85,0
1 965,6
2 053,5
69,1
219,1
67,7
2 409,4
Oct.
3,0
84,3
1 919,1
2 006,5
69,1
214,0
67,9
2 357,5
Nov.
3,0
84,1
2 481,3
2 568,4
69,1
224,6
71,5
2 933,6
Центральный банк Мальты
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (обязательства), млн. €
На конец
периода
Кредиты
Акционеров /
2
средства 2
Внешние
3
обязательства
Другие
4
обязательства
Всего
обязательств
2012
Mar.
0,8
827,1
40,4
5,2
873,5
June
1,0
860,9
31,1
5,2
898,1
Sep.
1,0
883,7
46,5
4,9
936,0
Dec.
0,2
952,9
15,4
4,4
972,8
Mar.
0,5
979,6
12,8
7,1
1 000,0
June
0,4
984,0
12,9
9,5
1 006,8
2013
Процентная ставка по кредитах на 2013 год составляет 5,9% , а
реальная процентная ставка равна 3,2 %
Центральний банк Мальти
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (активы), млн. €
На конец Депозиты Пакеты ценных Пакеты акций и других акций Загранич- Основные Совокуппериода
бумаг, кроме
ные средства и
ные
2
акций
активы
прочие
активы
3
активы
До 1 года Свыше Коллективные Другие акций
1 года инвестиционные
и
схемы акции / эмиссионные
паи
2012
Март
50,4
0,0
349,2
22,9
110,3
333,2
7,5
873,5
Июнь
48,7
0,0
363,0
13,9
114,5
346,5
11,5
898,1
Сентябрь
44,4
0,0
384,3
14,7
117,5
360,7
14,6
936,0
Декабрь
52,1
0,5
406,8
4,4
143,8
355,4
9,7
972,8
Март
56,7
1,2
426,2
4,9
148,2
349,5
13,2
1 000,0
Июнь
62,2
6,8
431,1
6,7
157,9
327,4
14,7
1 006,8
2013
Оценка экономического развития
за 2010 год, прогноз будущего
развития
ВВП
3,7 - 2,9%
Инфляция
2 – 2,5%
Основные проблемы снижения экономического
роста:
1) Меньший вклад чистого экспорта в
экономический рост
2) Понижение конкурентоспособности за
рубежом
3) Фискальный дисбаланс Мальты
Оффшорная зона на Мальте
В Отличие от традиционных офшоров (Багамы, Бермуды,
Британские Виргинские острова и т. п.), в которых отсутствует
налогообложение доходов компаний, на Мальте действует
обычная система.
Последняя предусматривает максимальную ставку
налогообложения доходов компаний и физлиц - резидентов
Мальты 35%.
В то же время нерезиденты пользуются на Мальте
существенными налоговыми льготами. Так, фактически не
облагаются дивиденды, выплачиваемые таким лицам
компаниями этой страны.
Кроме того, значительные налоговые льготы предоставляются
морским и воздушным перевозкам. Даже если компании,
занимающиеся ими, зарегистрированы на Мальте, они могут не
платить налоги со всех своих доходов, полученных вне ее
территории.
На Мальте могут создаваться международные холдинговые
компании, паевые фонды и трасты, налогообложение которых
фактически является офшорным.
Спасибо за
внимание!
Slide 14
Банковская система
Республики Мальта
Общая характеристика Республики Мальта
Дата независимости: 21 сентября 1964 года (от Великобритании)
Официальный язык: мальтийский, английский
Столица: Валлетта
Крупнейшие города: Биркиркара
Форма правления: Парламентская республика, Демократия
Президент: Джордж Абела
Премьер-министр: Лоуренс Гонзи
Гос. религия: католицизм
Территория: 316 км2
Население: 452 515 чел.
Плотность: 1282 чел./км²
ВВП(2011):9,3 млрд. $
На душу населения: 27 700 $
Валюта: Евро
Состав банковской системы Мальты :
Первый уровень :
Центральний банк (Central Bank of Malta)
Второй уровень :
Мальтийское управления
финансовых услуг (Malta
Financial Service
Authority – MFSA)
Есть компетентным органом, который наделен
полномочиями издавать директивы кредитным
учреждениям относительно контроля рисков и
вводить прочие регуляторные требования.
Коммерческие банки
Преимущественно занимаются выдачей кредитов и
приемом средств во вклады.
Небанковские
финансовые институты
В отличие от коммерческих банков, осуществляющие
лишь отдельные виды банковской деятельности. В
основном
–
это
строительно-инвестиционные
компании, осуществляющие прием депозитов или
других видов платежей для финансирования своей
деятельности.
Центральный банк Мальты
Расположение
Валлетта
Дата основания
17 апреля 1968 года
Президент
(председатель)
Михаил С Бонелло
(Michael C Bonello)
Валюта
Базовая учётная
ставка
Веб-сайт
Евро
3,23 %
www.centralbankmalta.org
Функции ЦБ Мальты:
контроль и управление внешними резервами
проведение кредитной политики
стимулирование развития рынка капитала и создание прочной
структуры финансов
оказание банковских услуг Правительству Мальты
кредитование коммерческих банков
приём средств от коммерческих банков
консультирование Правительства Мальты по финансовым
вопросам.
Ставка рефинансирования ЦБ Мальты в январе 2002
года составляла 3,75 %, а начиная с 2008 года — 3 %.
На 31 августа 2012 года – 4,04%, а на 31 августа 2013
года – 3,23%.
В настоящее время на Мальте работают 24
банка:
Akbank TAS
APS Bank Ltd
Banif банка (Мальта)
Банк Валлетты PLC
БАВАГ Мальта Bank Ltd
Центральный банк Мальты
Commbank Europe Ltd
Эрсте Банк (Мальта) Ltd
Финансбанк (Мальта) Ltd
Первая Merchant International
Bank PLC
Fortis Bank Ltd Мальте
HSBC Bank PLC Мальте
Международная банковская
корпорация (Мальта)
Инвесткредит Международный
Банк плс
Изола Bank Ltd
Ломбардный банк Мальты PLC
Средиземноморский Банк плс
Немеа Банк плс
Райффайзен Банк плс Мальте
Saadgroup банка Europe
Limited
Сберегательная касса банка
Мальты PLC
Turkiye Garanti Bankasi AS
VoiceCash Bank Ltd
Volksbank Мальта Ltd
Крупнейшими из коммерческих банков на
Мальте являются:
Bank of Valletta(Банк Валлетта)
оф. сайт: https://www.bov.com/page.asp?p=10539&l=1;
HSBC Bank (Malta)
оф.сайт:https://www.hsbc.com.mt/1/2/mt/.
Другими более крупными коммерческими банками,
составляющими национальную банковскую систему
Мальты, являлись :
APS Bank Ltd (оф.сайт: http://www.apsbank.com.mt/);
Lombard Bank (Malta) (Ломбардный банк)
(оф.сайт: http://www.lombardmalta.com/page.asp?n=home);
Средиземноморский банк;
Volksbank (Malta) Ltd
(оф.сайт:http://www.volksbank.com.mt/);
Banif (оф.сайт: http://www.banif.com.mt/home?l=1 );
BNP Paribas Fortis
(оф.сайт: https://www.bnpparibasfortis.be/portal/start.asp) .
«Банк Валлетта» (BoV) начал свою деятельность 25
марта 1974 года. Главным исполнительным директором
«Банка Валетта» являеться Тонио Депаскуале.
«Банк Валетта» обеспечивает полный спектр
финансовых услуг:
включая инвестиционно-банковские услуги;
частное банковское обслуживание,;
управление фондами;
банковское страхование;
Stockbroking и услуги по доверительному управлению;
предлагает интернет-банкинг;
мобильный банкинг и телефонный банкинг.
«Банк Валлетта» имеет
право на выпуск дебетовых и
кредитных карт под логотипом
Visa и MasterCard. Банк также
создал партнерство с American
Express Company, через которую
он может предоставлять
широкий спектр карт American
Express платы.
HSBC Bank PLC Мальта является
ведущей компанией международных
банковских и финансовых услуг
в Мальте и дочерней
компании HSBC . Она предлагает
полный спектр финансовых продуктов
и услуг через сеть из 40 филиалов и
отделений по всей Мальте и Гозо .
Банк HSBC был основан в 1865 году. Генеральный директор банка
являеться Марк Уоткинсон.
Банк HSBC занимаеться данным видом работы:
Ведение банковских счетов;
Дистанционное банковское
обслуживание;
Электронные платежи и зачисления
Услуги валютного контроля
HSBCnet;
Мальтийская банковская система
функционирует на основе таких критериев:
Принцип универсальности – любые ограничения на
деятельность ЦБ в рыночной среде снимаются.
Модель единственного надзора – базируется на
концентрации всех надзирательных функций в
единственном надзирательном органе. Модель
охватывает всех субьектов, которые действуют на
финансовом рынке в каждом аспекте их бизнеса.
ЦБ Мальты государственный и его капитал
принадлежит государству.
ЦБ есть самостоятельным – он предусматривает
создание Совета директоров и Ревизионной комиссии .
Разделение государством финансовой и банковской
системы - Центральный банк Мальты действует как
правительственная банковская организация и совершает
от имени и в интересах Правительства банковские
операции, он принимает средства Правительства в
депозиты и в случае бюджетного дефицита гарантирует
временное (до конца финансового года) авансирование
до 15 % рассчитываемого нового бюджета.
Центральный банк Мальты может регулировать уровень
цен на кредитном рынке посредством приема от
коммерческих банков срочных вкладов, а также
посредством купли-продажи финансовых обязательств
Ставки по коммерческим ссудам и депозитам в 2005
году в среднем равнялась: по депозитам в
мальтийских лирах по текущим счетам – 0,44%
годовых, по сберегательным вкладам – 0,99%
годовых, по срочным вкладам – 3,45% годовых, а
ставка межбанковского кредита – от 2,95% до 3%.
Коммерческие банки имеют право содержать до 50%
своих ликвидных активов в иностранной валюте.
Используя это право, а также невысокую
рентабельность банковских вкладов внутри страны,
они активно инвестируют свои средства за рубеж, в
том числе в форме депозитов в иностранных
банках. Анализ активов
мальтийских коммерческих банков
показывает, что около 20% от их
совокупных доходов от
банковских операций получено от
иностранных инвестиций.
Банковская система Мальты в цифрах
Бухгалтерская отчетность Центрального банка Мальты за 2007 год,
млн. евро
Депозиты
Выпущенная
Период
валюта
МВФ- Кредит- Центральобязаные
ное
Другие
тельства учрежде- управле- жители
ния2
ние
Всего
Другие
Капитал Внешние
обязаи
обязательства
резервы тельства3
2
Jan.
1 130,9
70,5
727,8
186,0
22,5
936,2
177,9
0,0
36,0
Feb.
1 112,4
70,5
753,8
162,5
20,3
936,6
182,2
0,0
23,3
Mar.
1 106,3
70,5
712,5
161,6
21,0
895,1
180,8
0,0
17,6
Apr.
1 085,9
70,5
591,2
286,7
28,9
906,8
178,5
0,0
20,3
May
1 054,3
69,1
679,4
295,9
27,4
1 002,7
175,1
0,0
24,7
June
1 032,8
69,1
606,8
352,7
24,8
984,3
171,5
0,0
28,7
July
990,2
69,1
692,7
322,6
24,7
1 040,1
175,9
0,0
28,4
Aug.
948,7
69,1
772,8
296,6
49,7
1 119,1
179,3
0,0
30,6
Sep.
925,6
69,1
803,5
345,2
53,8
1 202,6
179,9
0,0
32,2
Oct.
875,8
69,1
782,5
349,3
61,9
1 193,7
184,7
0,0
34,2
Nov.
818,2
69,1
1 449,1
304,4
66,9
1 820,4
188,3
0,0
37,5
Dec.
677,8
66,4
1 433,5
387,2
75,7
1 896,4
189,9
0,0
41,0
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2012
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Конец Банкноты в
периода обращении
Всего
В том числе
минимальны
х резервных
требований
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной валюте
Обязатель
Обязательст Обязател
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
ьства
Коллеги
отношени
Евросистемн
Капитал
ва перед отношению перед
СДР
Прочие
юк
ые
и
резидентами
к
резидент
выделяемых
пассивы
нерезиден
обязательств
резервы
Еврозоны нерезидента
ами
МВФ
там
а (пассивы)
м Еврозоны Еврозоны
Еврозоны
Jan.
721,1
1 054,7
220,5
272,1
88,8
121,5
0,0
113,2
874,7
106,5
287,2
Feb.
719,9
895,0
219,2
542,2
83,3
145,9
0,0
113,2
725,5
93,9
296,3
Mar.
722,1
554,6
215,9
440,8
89,7
151,1
0,1
110,7
1 245,1
96,5
298,4
Apr.
725,3
1 049,0
218,0
386,7
90,2
144,7
0,1
110,7
842,9
83,7
299,0
May
732,9
636,2
215,8
361,9
90,3
99,3
0,0
110,7
1 356,4
91,1
299,5
June
741,8
581,7
227,0
518,0
91,3
128,7
0,0
115,0
1 269,9
96,6
299,1
July
745,2
519,3
224,3
480,8
93,2
106,0
0,0
115,0
1 474,3
98,1
300,3
Aug.
744,0
546,1
276,1
559,0
91,8
157,8
0,0
115,0
1 335,1
105,4
301,0
Sep.
740,8
1 028,3
254,6
697,5
85,1
180,4
0,0
113,8
631,4
116,8
304,6
Oct.
739,9
1 372,9
234,6
357,3
84,9
132,2
0,0
113,8
555,1
121,8
305,0
Nov.
738,5
1 304,8
247,0
457,8
93,3
167,7
77,3
113,8
224,3
126,2
305,8
Dec.
757,5
1 474,0
252,6
297,0
84,8
151,6
0,0
111,2
292,0
105,6
330,7
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2013
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Банкнот
Конец
ыв
периода обращен
ии
Всего
Jan.
Feb.
Mar.
Apr.
May
June
July
Aug.
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной
валюте
В том
Обязател Обязатель
Обязательст
числе
ьства
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
Коллеги
минималь
перед отношени
Евросистем
Капитал
ва перед отношению
СДР
Прочие
ных
резидент
юк
ные
и
резидентам
к
выделяемых
пассивы
резервных
ами нерезиден
обязательств
резервы
и Еврозоны нерезидента
МВФ
требовани
Еврозон
там
а (пассивы)
м Еврозоны
й
ы
Еврозоны
732,5
1 356,7
249,1
344,9
458,1
135,8
254,3
111,2
96,5
123,8
304,8
730,4
993,6
232,0
380,6
802,7
108,6
204,6
111,2
101,8
93,8
330,4
743,8
1 351,1
738,5
416,8
688,7
168,7
156,9
111,6
113,5
96,0
329,0
748,3
984,7
224,5
406,3
780,3
154,1
237,9
111,6
114,7
100,6
329,4
751,4
973,9
230,8
582,9
726,5
99,4
276,8
111,6
110,5
107,3
329,9
756,3
1 070,0
251,1
482,4
735,3
112,7
266,5
109,8
115,6
107,3
325,5
771,4
1 145,0
270,7
350,0
718,2
120,3
231,5
109,8
84,7
112,8
326,4
772,3
1 060,6
213,4
488,0
763,2
117,0
238,5
109,8
65,7
117,8
327,3
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (активы) за 2007
год, € миллионы
Заграничные активы
Конец
периода
Золото2
МВФсвязанные
активы3
Другое4
Итог
Центральные
МВФ валюта государственн
подписки
ые ценные
бумаги
Другие
активы
Итог
активов/задо
лженность
Jan.
2,8
85,6
2 051,5
2 139,9
70,5
80,4
60,8
2 351,6
Feb.
2,8
85,3
2 021,9
2 110,0
70,5
81,7
62,9
2 325,0
Mar.
2,8
84,9
1 969,0
2 056,7
70,5
79,9
63,3
2 270,4
Apr.
2,8
83,8
1 961,1
2 047,7
70,5
82,2
61,6
2 262,0
May
2,7
84,8
1 992,6
2 080,1
69,1
115,8
61,0
2 326,0
June
2,7
86,4
1 895,2
1 984,3
69,1
171,1
62,0
2 286,5
July
2,7
85,9
1 885,8
1 974,4
69,1
197,7
62,6
2 303,8
Aug.
2,7
86,7
1 907,9
1 997,3
69,1
217,5
62,9
2 346,8
Sep.
2,9
85,0
1 965,6
2 053,5
69,1
219,1
67,7
2 409,4
Oct.
3,0
84,3
1 919,1
2 006,5
69,1
214,0
67,9
2 357,5
Nov.
3,0
84,1
2 481,3
2 568,4
69,1
224,6
71,5
2 933,6
Центральный банк Мальты
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (обязательства), млн. €
На конец
периода
Кредиты
Акционеров /
2
средства 2
Внешние
3
обязательства
Другие
4
обязательства
Всего
обязательств
2012
Mar.
0,8
827,1
40,4
5,2
873,5
June
1,0
860,9
31,1
5,2
898,1
Sep.
1,0
883,7
46,5
4,9
936,0
Dec.
0,2
952,9
15,4
4,4
972,8
Mar.
0,5
979,6
12,8
7,1
1 000,0
June
0,4
984,0
12,9
9,5
1 006,8
2013
Процентная ставка по кредитах на 2013 год составляет 5,9% , а
реальная процентная ставка равна 3,2 %
Центральний банк Мальти
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (активы), млн. €
На конец Депозиты Пакеты ценных Пакеты акций и других акций Загранич- Основные Совокуппериода
бумаг, кроме
ные средства и
ные
2
акций
активы
прочие
активы
3
активы
До 1 года Свыше Коллективные Другие акций
1 года инвестиционные
и
схемы акции / эмиссионные
паи
2012
Март
50,4
0,0
349,2
22,9
110,3
333,2
7,5
873,5
Июнь
48,7
0,0
363,0
13,9
114,5
346,5
11,5
898,1
Сентябрь
44,4
0,0
384,3
14,7
117,5
360,7
14,6
936,0
Декабрь
52,1
0,5
406,8
4,4
143,8
355,4
9,7
972,8
Март
56,7
1,2
426,2
4,9
148,2
349,5
13,2
1 000,0
Июнь
62,2
6,8
431,1
6,7
157,9
327,4
14,7
1 006,8
2013
Оценка экономического развития
за 2010 год, прогноз будущего
развития
ВВП
3,7 - 2,9%
Инфляция
2 – 2,5%
Основные проблемы снижения экономического
роста:
1) Меньший вклад чистого экспорта в
экономический рост
2) Понижение конкурентоспособности за
рубежом
3) Фискальный дисбаланс Мальты
Оффшорная зона на Мальте
В Отличие от традиционных офшоров (Багамы, Бермуды,
Британские Виргинские острова и т. п.), в которых отсутствует
налогообложение доходов компаний, на Мальте действует
обычная система.
Последняя предусматривает максимальную ставку
налогообложения доходов компаний и физлиц - резидентов
Мальты 35%.
В то же время нерезиденты пользуются на Мальте
существенными налоговыми льготами. Так, фактически не
облагаются дивиденды, выплачиваемые таким лицам
компаниями этой страны.
Кроме того, значительные налоговые льготы предоставляются
морским и воздушным перевозкам. Даже если компании,
занимающиеся ими, зарегистрированы на Мальте, они могут не
платить налоги со всех своих доходов, полученных вне ее
территории.
На Мальте могут создаваться международные холдинговые
компании, паевые фонды и трасты, налогообложение которых
фактически является офшорным.
Спасибо за
внимание!
Slide 15
Банковская система
Республики Мальта
Общая характеристика Республики Мальта
Дата независимости: 21 сентября 1964 года (от Великобритании)
Официальный язык: мальтийский, английский
Столица: Валлетта
Крупнейшие города: Биркиркара
Форма правления: Парламентская республика, Демократия
Президент: Джордж Абела
Премьер-министр: Лоуренс Гонзи
Гос. религия: католицизм
Территория: 316 км2
Население: 452 515 чел.
Плотность: 1282 чел./км²
ВВП(2011):9,3 млрд. $
На душу населения: 27 700 $
Валюта: Евро
Состав банковской системы Мальты :
Первый уровень :
Центральний банк (Central Bank of Malta)
Второй уровень :
Мальтийское управления
финансовых услуг (Malta
Financial Service
Authority – MFSA)
Есть компетентным органом, который наделен
полномочиями издавать директивы кредитным
учреждениям относительно контроля рисков и
вводить прочие регуляторные требования.
Коммерческие банки
Преимущественно занимаются выдачей кредитов и
приемом средств во вклады.
Небанковские
финансовые институты
В отличие от коммерческих банков, осуществляющие
лишь отдельные виды банковской деятельности. В
основном
–
это
строительно-инвестиционные
компании, осуществляющие прием депозитов или
других видов платежей для финансирования своей
деятельности.
Центральный банк Мальты
Расположение
Валлетта
Дата основания
17 апреля 1968 года
Президент
(председатель)
Михаил С Бонелло
(Michael C Bonello)
Валюта
Базовая учётная
ставка
Веб-сайт
Евро
3,23 %
www.centralbankmalta.org
Функции ЦБ Мальты:
контроль и управление внешними резервами
проведение кредитной политики
стимулирование развития рынка капитала и создание прочной
структуры финансов
оказание банковских услуг Правительству Мальты
кредитование коммерческих банков
приём средств от коммерческих банков
консультирование Правительства Мальты по финансовым
вопросам.
Ставка рефинансирования ЦБ Мальты в январе 2002
года составляла 3,75 %, а начиная с 2008 года — 3 %.
На 31 августа 2012 года – 4,04%, а на 31 августа 2013
года – 3,23%.
В настоящее время на Мальте работают 24
банка:
Akbank TAS
APS Bank Ltd
Banif банка (Мальта)
Банк Валлетты PLC
БАВАГ Мальта Bank Ltd
Центральный банк Мальты
Commbank Europe Ltd
Эрсте Банк (Мальта) Ltd
Финансбанк (Мальта) Ltd
Первая Merchant International
Bank PLC
Fortis Bank Ltd Мальте
HSBC Bank PLC Мальте
Международная банковская
корпорация (Мальта)
Инвесткредит Международный
Банк плс
Изола Bank Ltd
Ломбардный банк Мальты PLC
Средиземноморский Банк плс
Немеа Банк плс
Райффайзен Банк плс Мальте
Saadgroup банка Europe
Limited
Сберегательная касса банка
Мальты PLC
Turkiye Garanti Bankasi AS
VoiceCash Bank Ltd
Volksbank Мальта Ltd
Крупнейшими из коммерческих банков на
Мальте являются:
Bank of Valletta(Банк Валлетта)
оф. сайт: https://www.bov.com/page.asp?p=10539&l=1;
HSBC Bank (Malta)
оф.сайт:https://www.hsbc.com.mt/1/2/mt/.
Другими более крупными коммерческими банками,
составляющими национальную банковскую систему
Мальты, являлись :
APS Bank Ltd (оф.сайт: http://www.apsbank.com.mt/);
Lombard Bank (Malta) (Ломбардный банк)
(оф.сайт: http://www.lombardmalta.com/page.asp?n=home);
Средиземноморский банк;
Volksbank (Malta) Ltd
(оф.сайт:http://www.volksbank.com.mt/);
Banif (оф.сайт: http://www.banif.com.mt/home?l=1 );
BNP Paribas Fortis
(оф.сайт: https://www.bnpparibasfortis.be/portal/start.asp) .
«Банк Валлетта» (BoV) начал свою деятельность 25
марта 1974 года. Главным исполнительным директором
«Банка Валетта» являеться Тонио Депаскуале.
«Банк Валетта» обеспечивает полный спектр
финансовых услуг:
включая инвестиционно-банковские услуги;
частное банковское обслуживание,;
управление фондами;
банковское страхование;
Stockbroking и услуги по доверительному управлению;
предлагает интернет-банкинг;
мобильный банкинг и телефонный банкинг.
«Банк Валлетта» имеет
право на выпуск дебетовых и
кредитных карт под логотипом
Visa и MasterCard. Банк также
создал партнерство с American
Express Company, через которую
он может предоставлять
широкий спектр карт American
Express платы.
HSBC Bank PLC Мальта является
ведущей компанией международных
банковских и финансовых услуг
в Мальте и дочерней
компании HSBC . Она предлагает
полный спектр финансовых продуктов
и услуг через сеть из 40 филиалов и
отделений по всей Мальте и Гозо .
Банк HSBC был основан в 1865 году. Генеральный директор банка
являеться Марк Уоткинсон.
Банк HSBC занимаеться данным видом работы:
Ведение банковских счетов;
Дистанционное банковское
обслуживание;
Электронные платежи и зачисления
Услуги валютного контроля
HSBCnet;
Мальтийская банковская система
функционирует на основе таких критериев:
Принцип универсальности – любые ограничения на
деятельность ЦБ в рыночной среде снимаются.
Модель единственного надзора – базируется на
концентрации всех надзирательных функций в
единственном надзирательном органе. Модель
охватывает всех субьектов, которые действуют на
финансовом рынке в каждом аспекте их бизнеса.
ЦБ Мальты государственный и его капитал
принадлежит государству.
ЦБ есть самостоятельным – он предусматривает
создание Совета директоров и Ревизионной комиссии .
Разделение государством финансовой и банковской
системы - Центральный банк Мальты действует как
правительственная банковская организация и совершает
от имени и в интересах Правительства банковские
операции, он принимает средства Правительства в
депозиты и в случае бюджетного дефицита гарантирует
временное (до конца финансового года) авансирование
до 15 % рассчитываемого нового бюджета.
Центральный банк Мальты может регулировать уровень
цен на кредитном рынке посредством приема от
коммерческих банков срочных вкладов, а также
посредством купли-продажи финансовых обязательств
Ставки по коммерческим ссудам и депозитам в 2005
году в среднем равнялась: по депозитам в
мальтийских лирах по текущим счетам – 0,44%
годовых, по сберегательным вкладам – 0,99%
годовых, по срочным вкладам – 3,45% годовых, а
ставка межбанковского кредита – от 2,95% до 3%.
Коммерческие банки имеют право содержать до 50%
своих ликвидных активов в иностранной валюте.
Используя это право, а также невысокую
рентабельность банковских вкладов внутри страны,
они активно инвестируют свои средства за рубеж, в
том числе в форме депозитов в иностранных
банках. Анализ активов
мальтийских коммерческих банков
показывает, что около 20% от их
совокупных доходов от
банковских операций получено от
иностранных инвестиций.
Банковская система Мальты в цифрах
Бухгалтерская отчетность Центрального банка Мальты за 2007 год,
млн. евро
Депозиты
Выпущенная
Период
валюта
МВФ- Кредит- Центральобязаные
ное
Другие
тельства учрежде- управле- жители
ния2
ние
Всего
Другие
Капитал Внешние
обязаи
обязательства
резервы тельства3
2
Jan.
1 130,9
70,5
727,8
186,0
22,5
936,2
177,9
0,0
36,0
Feb.
1 112,4
70,5
753,8
162,5
20,3
936,6
182,2
0,0
23,3
Mar.
1 106,3
70,5
712,5
161,6
21,0
895,1
180,8
0,0
17,6
Apr.
1 085,9
70,5
591,2
286,7
28,9
906,8
178,5
0,0
20,3
May
1 054,3
69,1
679,4
295,9
27,4
1 002,7
175,1
0,0
24,7
June
1 032,8
69,1
606,8
352,7
24,8
984,3
171,5
0,0
28,7
July
990,2
69,1
692,7
322,6
24,7
1 040,1
175,9
0,0
28,4
Aug.
948,7
69,1
772,8
296,6
49,7
1 119,1
179,3
0,0
30,6
Sep.
925,6
69,1
803,5
345,2
53,8
1 202,6
179,9
0,0
32,2
Oct.
875,8
69,1
782,5
349,3
61,9
1 193,7
184,7
0,0
34,2
Nov.
818,2
69,1
1 449,1
304,4
66,9
1 820,4
188,3
0,0
37,5
Dec.
677,8
66,4
1 433,5
387,2
75,7
1 896,4
189,9
0,0
41,0
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2012
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Конец Банкноты в
периода обращении
Всего
В том числе
минимальны
х резервных
требований
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной валюте
Обязатель
Обязательст Обязател
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
ьства
Коллеги
отношени
Евросистемн
Капитал
ва перед отношению перед
СДР
Прочие
юк
ые
и
резидентами
к
резидент
выделяемых
пассивы
нерезиден
обязательств
резервы
Еврозоны нерезидента
ами
МВФ
там
а (пассивы)
м Еврозоны Еврозоны
Еврозоны
Jan.
721,1
1 054,7
220,5
272,1
88,8
121,5
0,0
113,2
874,7
106,5
287,2
Feb.
719,9
895,0
219,2
542,2
83,3
145,9
0,0
113,2
725,5
93,9
296,3
Mar.
722,1
554,6
215,9
440,8
89,7
151,1
0,1
110,7
1 245,1
96,5
298,4
Apr.
725,3
1 049,0
218,0
386,7
90,2
144,7
0,1
110,7
842,9
83,7
299,0
May
732,9
636,2
215,8
361,9
90,3
99,3
0,0
110,7
1 356,4
91,1
299,5
June
741,8
581,7
227,0
518,0
91,3
128,7
0,0
115,0
1 269,9
96,6
299,1
July
745,2
519,3
224,3
480,8
93,2
106,0
0,0
115,0
1 474,3
98,1
300,3
Aug.
744,0
546,1
276,1
559,0
91,8
157,8
0,0
115,0
1 335,1
105,4
301,0
Sep.
740,8
1 028,3
254,6
697,5
85,1
180,4
0,0
113,8
631,4
116,8
304,6
Oct.
739,9
1 372,9
234,6
357,3
84,9
132,2
0,0
113,8
555,1
121,8
305,0
Nov.
738,5
1 304,8
247,0
457,8
93,3
167,7
77,3
113,8
224,3
126,2
305,8
Dec.
757,5
1 474,0
252,6
297,0
84,8
151,6
0,0
111,2
292,0
105,6
330,7
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2013
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Банкнот
Конец
ыв
периода обращен
ии
Всего
Jan.
Feb.
Mar.
Apr.
May
June
July
Aug.
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной
валюте
В том
Обязател Обязатель
Обязательст
числе
ьства
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
Коллеги
минималь
перед отношени
Евросистем
Капитал
ва перед отношению
СДР
Прочие
ных
резидент
юк
ные
и
резидентам
к
выделяемых
пассивы
резервных
ами нерезиден
обязательств
резервы
и Еврозоны нерезидента
МВФ
требовани
Еврозон
там
а (пассивы)
м Еврозоны
й
ы
Еврозоны
732,5
1 356,7
249,1
344,9
458,1
135,8
254,3
111,2
96,5
123,8
304,8
730,4
993,6
232,0
380,6
802,7
108,6
204,6
111,2
101,8
93,8
330,4
743,8
1 351,1
738,5
416,8
688,7
168,7
156,9
111,6
113,5
96,0
329,0
748,3
984,7
224,5
406,3
780,3
154,1
237,9
111,6
114,7
100,6
329,4
751,4
973,9
230,8
582,9
726,5
99,4
276,8
111,6
110,5
107,3
329,9
756,3
1 070,0
251,1
482,4
735,3
112,7
266,5
109,8
115,6
107,3
325,5
771,4
1 145,0
270,7
350,0
718,2
120,3
231,5
109,8
84,7
112,8
326,4
772,3
1 060,6
213,4
488,0
763,2
117,0
238,5
109,8
65,7
117,8
327,3
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (активы) за 2007
год, € миллионы
Заграничные активы
Конец
периода
Золото2
МВФсвязанные
активы3
Другое4
Итог
Центральные
МВФ валюта государственн
подписки
ые ценные
бумаги
Другие
активы
Итог
активов/задо
лженность
Jan.
2,8
85,6
2 051,5
2 139,9
70,5
80,4
60,8
2 351,6
Feb.
2,8
85,3
2 021,9
2 110,0
70,5
81,7
62,9
2 325,0
Mar.
2,8
84,9
1 969,0
2 056,7
70,5
79,9
63,3
2 270,4
Apr.
2,8
83,8
1 961,1
2 047,7
70,5
82,2
61,6
2 262,0
May
2,7
84,8
1 992,6
2 080,1
69,1
115,8
61,0
2 326,0
June
2,7
86,4
1 895,2
1 984,3
69,1
171,1
62,0
2 286,5
July
2,7
85,9
1 885,8
1 974,4
69,1
197,7
62,6
2 303,8
Aug.
2,7
86,7
1 907,9
1 997,3
69,1
217,5
62,9
2 346,8
Sep.
2,9
85,0
1 965,6
2 053,5
69,1
219,1
67,7
2 409,4
Oct.
3,0
84,3
1 919,1
2 006,5
69,1
214,0
67,9
2 357,5
Nov.
3,0
84,1
2 481,3
2 568,4
69,1
224,6
71,5
2 933,6
Центральный банк Мальты
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (обязательства), млн. €
На конец
периода
Кредиты
Акционеров /
2
средства 2
Внешние
3
обязательства
Другие
4
обязательства
Всего
обязательств
2012
Mar.
0,8
827,1
40,4
5,2
873,5
June
1,0
860,9
31,1
5,2
898,1
Sep.
1,0
883,7
46,5
4,9
936,0
Dec.
0,2
952,9
15,4
4,4
972,8
Mar.
0,5
979,6
12,8
7,1
1 000,0
June
0,4
984,0
12,9
9,5
1 006,8
2013
Процентная ставка по кредитах на 2013 год составляет 5,9% , а
реальная процентная ставка равна 3,2 %
Центральний банк Мальти
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (активы), млн. €
На конец Депозиты Пакеты ценных Пакеты акций и других акций Загранич- Основные Совокуппериода
бумаг, кроме
ные средства и
ные
2
акций
активы
прочие
активы
3
активы
До 1 года Свыше Коллективные Другие акций
1 года инвестиционные
и
схемы акции / эмиссионные
паи
2012
Март
50,4
0,0
349,2
22,9
110,3
333,2
7,5
873,5
Июнь
48,7
0,0
363,0
13,9
114,5
346,5
11,5
898,1
Сентябрь
44,4
0,0
384,3
14,7
117,5
360,7
14,6
936,0
Декабрь
52,1
0,5
406,8
4,4
143,8
355,4
9,7
972,8
Март
56,7
1,2
426,2
4,9
148,2
349,5
13,2
1 000,0
Июнь
62,2
6,8
431,1
6,7
157,9
327,4
14,7
1 006,8
2013
Оценка экономического развития
за 2010 год, прогноз будущего
развития
ВВП
3,7 - 2,9%
Инфляция
2 – 2,5%
Основные проблемы снижения экономического
роста:
1) Меньший вклад чистого экспорта в
экономический рост
2) Понижение конкурентоспособности за
рубежом
3) Фискальный дисбаланс Мальты
Оффшорная зона на Мальте
В Отличие от традиционных офшоров (Багамы, Бермуды,
Британские Виргинские острова и т. п.), в которых отсутствует
налогообложение доходов компаний, на Мальте действует
обычная система.
Последняя предусматривает максимальную ставку
налогообложения доходов компаний и физлиц - резидентов
Мальты 35%.
В то же время нерезиденты пользуются на Мальте
существенными налоговыми льготами. Так, фактически не
облагаются дивиденды, выплачиваемые таким лицам
компаниями этой страны.
Кроме того, значительные налоговые льготы предоставляются
морским и воздушным перевозкам. Даже если компании,
занимающиеся ими, зарегистрированы на Мальте, они могут не
платить налоги со всех своих доходов, полученных вне ее
территории.
На Мальте могут создаваться международные холдинговые
компании, паевые фонды и трасты, налогообложение которых
фактически является офшорным.
Спасибо за
внимание!
Slide 16
Банковская система
Республики Мальта
Общая характеристика Республики Мальта
Дата независимости: 21 сентября 1964 года (от Великобритании)
Официальный язык: мальтийский, английский
Столица: Валлетта
Крупнейшие города: Биркиркара
Форма правления: Парламентская республика, Демократия
Президент: Джордж Абела
Премьер-министр: Лоуренс Гонзи
Гос. религия: католицизм
Территория: 316 км2
Население: 452 515 чел.
Плотность: 1282 чел./км²
ВВП(2011):9,3 млрд. $
На душу населения: 27 700 $
Валюта: Евро
Состав банковской системы Мальты :
Первый уровень :
Центральний банк (Central Bank of Malta)
Второй уровень :
Мальтийское управления
финансовых услуг (Malta
Financial Service
Authority – MFSA)
Есть компетентным органом, который наделен
полномочиями издавать директивы кредитным
учреждениям относительно контроля рисков и
вводить прочие регуляторные требования.
Коммерческие банки
Преимущественно занимаются выдачей кредитов и
приемом средств во вклады.
Небанковские
финансовые институты
В отличие от коммерческих банков, осуществляющие
лишь отдельные виды банковской деятельности. В
основном
–
это
строительно-инвестиционные
компании, осуществляющие прием депозитов или
других видов платежей для финансирования своей
деятельности.
Центральный банк Мальты
Расположение
Валлетта
Дата основания
17 апреля 1968 года
Президент
(председатель)
Михаил С Бонелло
(Michael C Bonello)
Валюта
Базовая учётная
ставка
Веб-сайт
Евро
3,23 %
www.centralbankmalta.org
Функции ЦБ Мальты:
контроль и управление внешними резервами
проведение кредитной политики
стимулирование развития рынка капитала и создание прочной
структуры финансов
оказание банковских услуг Правительству Мальты
кредитование коммерческих банков
приём средств от коммерческих банков
консультирование Правительства Мальты по финансовым
вопросам.
Ставка рефинансирования ЦБ Мальты в январе 2002
года составляла 3,75 %, а начиная с 2008 года — 3 %.
На 31 августа 2012 года – 4,04%, а на 31 августа 2013
года – 3,23%.
В настоящее время на Мальте работают 24
банка:
Akbank TAS
APS Bank Ltd
Banif банка (Мальта)
Банк Валлетты PLC
БАВАГ Мальта Bank Ltd
Центральный банк Мальты
Commbank Europe Ltd
Эрсте Банк (Мальта) Ltd
Финансбанк (Мальта) Ltd
Первая Merchant International
Bank PLC
Fortis Bank Ltd Мальте
HSBC Bank PLC Мальте
Международная банковская
корпорация (Мальта)
Инвесткредит Международный
Банк плс
Изола Bank Ltd
Ломбардный банк Мальты PLC
Средиземноморский Банк плс
Немеа Банк плс
Райффайзен Банк плс Мальте
Saadgroup банка Europe
Limited
Сберегательная касса банка
Мальты PLC
Turkiye Garanti Bankasi AS
VoiceCash Bank Ltd
Volksbank Мальта Ltd
Крупнейшими из коммерческих банков на
Мальте являются:
Bank of Valletta(Банк Валлетта)
оф. сайт: https://www.bov.com/page.asp?p=10539&l=1;
HSBC Bank (Malta)
оф.сайт:https://www.hsbc.com.mt/1/2/mt/.
Другими более крупными коммерческими банками,
составляющими национальную банковскую систему
Мальты, являлись :
APS Bank Ltd (оф.сайт: http://www.apsbank.com.mt/);
Lombard Bank (Malta) (Ломбардный банк)
(оф.сайт: http://www.lombardmalta.com/page.asp?n=home);
Средиземноморский банк;
Volksbank (Malta) Ltd
(оф.сайт:http://www.volksbank.com.mt/);
Banif (оф.сайт: http://www.banif.com.mt/home?l=1 );
BNP Paribas Fortis
(оф.сайт: https://www.bnpparibasfortis.be/portal/start.asp) .
«Банк Валлетта» (BoV) начал свою деятельность 25
марта 1974 года. Главным исполнительным директором
«Банка Валетта» являеться Тонио Депаскуале.
«Банк Валетта» обеспечивает полный спектр
финансовых услуг:
включая инвестиционно-банковские услуги;
частное банковское обслуживание,;
управление фондами;
банковское страхование;
Stockbroking и услуги по доверительному управлению;
предлагает интернет-банкинг;
мобильный банкинг и телефонный банкинг.
«Банк Валлетта» имеет
право на выпуск дебетовых и
кредитных карт под логотипом
Visa и MasterCard. Банк также
создал партнерство с American
Express Company, через которую
он может предоставлять
широкий спектр карт American
Express платы.
HSBC Bank PLC Мальта является
ведущей компанией международных
банковских и финансовых услуг
в Мальте и дочерней
компании HSBC . Она предлагает
полный спектр финансовых продуктов
и услуг через сеть из 40 филиалов и
отделений по всей Мальте и Гозо .
Банк HSBC был основан в 1865 году. Генеральный директор банка
являеться Марк Уоткинсон.
Банк HSBC занимаеться данным видом работы:
Ведение банковских счетов;
Дистанционное банковское
обслуживание;
Электронные платежи и зачисления
Услуги валютного контроля
HSBCnet;
Мальтийская банковская система
функционирует на основе таких критериев:
Принцип универсальности – любые ограничения на
деятельность ЦБ в рыночной среде снимаются.
Модель единственного надзора – базируется на
концентрации всех надзирательных функций в
единственном надзирательном органе. Модель
охватывает всех субьектов, которые действуют на
финансовом рынке в каждом аспекте их бизнеса.
ЦБ Мальты государственный и его капитал
принадлежит государству.
ЦБ есть самостоятельным – он предусматривает
создание Совета директоров и Ревизионной комиссии .
Разделение государством финансовой и банковской
системы - Центральный банк Мальты действует как
правительственная банковская организация и совершает
от имени и в интересах Правительства банковские
операции, он принимает средства Правительства в
депозиты и в случае бюджетного дефицита гарантирует
временное (до конца финансового года) авансирование
до 15 % рассчитываемого нового бюджета.
Центральный банк Мальты может регулировать уровень
цен на кредитном рынке посредством приема от
коммерческих банков срочных вкладов, а также
посредством купли-продажи финансовых обязательств
Ставки по коммерческим ссудам и депозитам в 2005
году в среднем равнялась: по депозитам в
мальтийских лирах по текущим счетам – 0,44%
годовых, по сберегательным вкладам – 0,99%
годовых, по срочным вкладам – 3,45% годовых, а
ставка межбанковского кредита – от 2,95% до 3%.
Коммерческие банки имеют право содержать до 50%
своих ликвидных активов в иностранной валюте.
Используя это право, а также невысокую
рентабельность банковских вкладов внутри страны,
они активно инвестируют свои средства за рубеж, в
том числе в форме депозитов в иностранных
банках. Анализ активов
мальтийских коммерческих банков
показывает, что около 20% от их
совокупных доходов от
банковских операций получено от
иностранных инвестиций.
Банковская система Мальты в цифрах
Бухгалтерская отчетность Центрального банка Мальты за 2007 год,
млн. евро
Депозиты
Выпущенная
Период
валюта
МВФ- Кредит- Центральобязаные
ное
Другие
тельства учрежде- управле- жители
ния2
ние
Всего
Другие
Капитал Внешние
обязаи
обязательства
резервы тельства3
2
Jan.
1 130,9
70,5
727,8
186,0
22,5
936,2
177,9
0,0
36,0
Feb.
1 112,4
70,5
753,8
162,5
20,3
936,6
182,2
0,0
23,3
Mar.
1 106,3
70,5
712,5
161,6
21,0
895,1
180,8
0,0
17,6
Apr.
1 085,9
70,5
591,2
286,7
28,9
906,8
178,5
0,0
20,3
May
1 054,3
69,1
679,4
295,9
27,4
1 002,7
175,1
0,0
24,7
June
1 032,8
69,1
606,8
352,7
24,8
984,3
171,5
0,0
28,7
July
990,2
69,1
692,7
322,6
24,7
1 040,1
175,9
0,0
28,4
Aug.
948,7
69,1
772,8
296,6
49,7
1 119,1
179,3
0,0
30,6
Sep.
925,6
69,1
803,5
345,2
53,8
1 202,6
179,9
0,0
32,2
Oct.
875,8
69,1
782,5
349,3
61,9
1 193,7
184,7
0,0
34,2
Nov.
818,2
69,1
1 449,1
304,4
66,9
1 820,4
188,3
0,0
37,5
Dec.
677,8
66,4
1 433,5
387,2
75,7
1 896,4
189,9
0,0
41,0
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2012
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Конец Банкноты в
периода обращении
Всего
В том числе
минимальны
х резервных
требований
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной валюте
Обязатель
Обязательст Обязател
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
ьства
Коллеги
отношени
Евросистемн
Капитал
ва перед отношению перед
СДР
Прочие
юк
ые
и
резидентами
к
резидент
выделяемых
пассивы
нерезиден
обязательств
резервы
Еврозоны нерезидента
ами
МВФ
там
а (пассивы)
м Еврозоны Еврозоны
Еврозоны
Jan.
721,1
1 054,7
220,5
272,1
88,8
121,5
0,0
113,2
874,7
106,5
287,2
Feb.
719,9
895,0
219,2
542,2
83,3
145,9
0,0
113,2
725,5
93,9
296,3
Mar.
722,1
554,6
215,9
440,8
89,7
151,1
0,1
110,7
1 245,1
96,5
298,4
Apr.
725,3
1 049,0
218,0
386,7
90,2
144,7
0,1
110,7
842,9
83,7
299,0
May
732,9
636,2
215,8
361,9
90,3
99,3
0,0
110,7
1 356,4
91,1
299,5
June
741,8
581,7
227,0
518,0
91,3
128,7
0,0
115,0
1 269,9
96,6
299,1
July
745,2
519,3
224,3
480,8
93,2
106,0
0,0
115,0
1 474,3
98,1
300,3
Aug.
744,0
546,1
276,1
559,0
91,8
157,8
0,0
115,0
1 335,1
105,4
301,0
Sep.
740,8
1 028,3
254,6
697,5
85,1
180,4
0,0
113,8
631,4
116,8
304,6
Oct.
739,9
1 372,9
234,6
357,3
84,9
132,2
0,0
113,8
555,1
121,8
305,0
Nov.
738,5
1 304,8
247,0
457,8
93,3
167,7
77,3
113,8
224,3
126,2
305,8
Dec.
757,5
1 474,0
252,6
297,0
84,8
151,6
0,0
111,2
292,0
105,6
330,7
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2013
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Банкнот
Конец
ыв
периода обращен
ии
Всего
Jan.
Feb.
Mar.
Apr.
May
June
July
Aug.
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной
валюте
В том
Обязател Обязатель
Обязательст
числе
ьства
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
Коллеги
минималь
перед отношени
Евросистем
Капитал
ва перед отношению
СДР
Прочие
ных
резидент
юк
ные
и
резидентам
к
выделяемых
пассивы
резервных
ами нерезиден
обязательств
резервы
и Еврозоны нерезидента
МВФ
требовани
Еврозон
там
а (пассивы)
м Еврозоны
й
ы
Еврозоны
732,5
1 356,7
249,1
344,9
458,1
135,8
254,3
111,2
96,5
123,8
304,8
730,4
993,6
232,0
380,6
802,7
108,6
204,6
111,2
101,8
93,8
330,4
743,8
1 351,1
738,5
416,8
688,7
168,7
156,9
111,6
113,5
96,0
329,0
748,3
984,7
224,5
406,3
780,3
154,1
237,9
111,6
114,7
100,6
329,4
751,4
973,9
230,8
582,9
726,5
99,4
276,8
111,6
110,5
107,3
329,9
756,3
1 070,0
251,1
482,4
735,3
112,7
266,5
109,8
115,6
107,3
325,5
771,4
1 145,0
270,7
350,0
718,2
120,3
231,5
109,8
84,7
112,8
326,4
772,3
1 060,6
213,4
488,0
763,2
117,0
238,5
109,8
65,7
117,8
327,3
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (активы) за 2007
год, € миллионы
Заграничные активы
Конец
периода
Золото2
МВФсвязанные
активы3
Другое4
Итог
Центральные
МВФ валюта государственн
подписки
ые ценные
бумаги
Другие
активы
Итог
активов/задо
лженность
Jan.
2,8
85,6
2 051,5
2 139,9
70,5
80,4
60,8
2 351,6
Feb.
2,8
85,3
2 021,9
2 110,0
70,5
81,7
62,9
2 325,0
Mar.
2,8
84,9
1 969,0
2 056,7
70,5
79,9
63,3
2 270,4
Apr.
2,8
83,8
1 961,1
2 047,7
70,5
82,2
61,6
2 262,0
May
2,7
84,8
1 992,6
2 080,1
69,1
115,8
61,0
2 326,0
June
2,7
86,4
1 895,2
1 984,3
69,1
171,1
62,0
2 286,5
July
2,7
85,9
1 885,8
1 974,4
69,1
197,7
62,6
2 303,8
Aug.
2,7
86,7
1 907,9
1 997,3
69,1
217,5
62,9
2 346,8
Sep.
2,9
85,0
1 965,6
2 053,5
69,1
219,1
67,7
2 409,4
Oct.
3,0
84,3
1 919,1
2 006,5
69,1
214,0
67,9
2 357,5
Nov.
3,0
84,1
2 481,3
2 568,4
69,1
224,6
71,5
2 933,6
Центральный банк Мальты
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (обязательства), млн. €
На конец
периода
Кредиты
Акционеров /
2
средства 2
Внешние
3
обязательства
Другие
4
обязательства
Всего
обязательств
2012
Mar.
0,8
827,1
40,4
5,2
873,5
June
1,0
860,9
31,1
5,2
898,1
Sep.
1,0
883,7
46,5
4,9
936,0
Dec.
0,2
952,9
15,4
4,4
972,8
Mar.
0,5
979,6
12,8
7,1
1 000,0
June
0,4
984,0
12,9
9,5
1 006,8
2013
Процентная ставка по кредитах на 2013 год составляет 5,9% , а
реальная процентная ставка равна 3,2 %
Центральний банк Мальти
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (активы), млн. €
На конец Депозиты Пакеты ценных Пакеты акций и других акций Загранич- Основные Совокуппериода
бумаг, кроме
ные средства и
ные
2
акций
активы
прочие
активы
3
активы
До 1 года Свыше Коллективные Другие акций
1 года инвестиционные
и
схемы акции / эмиссионные
паи
2012
Март
50,4
0,0
349,2
22,9
110,3
333,2
7,5
873,5
Июнь
48,7
0,0
363,0
13,9
114,5
346,5
11,5
898,1
Сентябрь
44,4
0,0
384,3
14,7
117,5
360,7
14,6
936,0
Декабрь
52,1
0,5
406,8
4,4
143,8
355,4
9,7
972,8
Март
56,7
1,2
426,2
4,9
148,2
349,5
13,2
1 000,0
Июнь
62,2
6,8
431,1
6,7
157,9
327,4
14,7
1 006,8
2013
Оценка экономического развития
за 2010 год, прогноз будущего
развития
ВВП
3,7 - 2,9%
Инфляция
2 – 2,5%
Основные проблемы снижения экономического
роста:
1) Меньший вклад чистого экспорта в
экономический рост
2) Понижение конкурентоспособности за
рубежом
3) Фискальный дисбаланс Мальты
Оффшорная зона на Мальте
В Отличие от традиционных офшоров (Багамы, Бермуды,
Британские Виргинские острова и т. п.), в которых отсутствует
налогообложение доходов компаний, на Мальте действует
обычная система.
Последняя предусматривает максимальную ставку
налогообложения доходов компаний и физлиц - резидентов
Мальты 35%.
В то же время нерезиденты пользуются на Мальте
существенными налоговыми льготами. Так, фактически не
облагаются дивиденды, выплачиваемые таким лицам
компаниями этой страны.
Кроме того, значительные налоговые льготы предоставляются
морским и воздушным перевозкам. Даже если компании,
занимающиеся ими, зарегистрированы на Мальте, они могут не
платить налоги со всех своих доходов, полученных вне ее
территории.
На Мальте могут создаваться международные холдинговые
компании, паевые фонды и трасты, налогообложение которых
фактически является офшорным.
Спасибо за
внимание!
Slide 17
Банковская система
Республики Мальта
Общая характеристика Республики Мальта
Дата независимости: 21 сентября 1964 года (от Великобритании)
Официальный язык: мальтийский, английский
Столица: Валлетта
Крупнейшие города: Биркиркара
Форма правления: Парламентская республика, Демократия
Президент: Джордж Абела
Премьер-министр: Лоуренс Гонзи
Гос. религия: католицизм
Территория: 316 км2
Население: 452 515 чел.
Плотность: 1282 чел./км²
ВВП(2011):9,3 млрд. $
На душу населения: 27 700 $
Валюта: Евро
Состав банковской системы Мальты :
Первый уровень :
Центральний банк (Central Bank of Malta)
Второй уровень :
Мальтийское управления
финансовых услуг (Malta
Financial Service
Authority – MFSA)
Есть компетентным органом, который наделен
полномочиями издавать директивы кредитным
учреждениям относительно контроля рисков и
вводить прочие регуляторные требования.
Коммерческие банки
Преимущественно занимаются выдачей кредитов и
приемом средств во вклады.
Небанковские
финансовые институты
В отличие от коммерческих банков, осуществляющие
лишь отдельные виды банковской деятельности. В
основном
–
это
строительно-инвестиционные
компании, осуществляющие прием депозитов или
других видов платежей для финансирования своей
деятельности.
Центральный банк Мальты
Расположение
Валлетта
Дата основания
17 апреля 1968 года
Президент
(председатель)
Михаил С Бонелло
(Michael C Bonello)
Валюта
Базовая учётная
ставка
Веб-сайт
Евро
3,23 %
www.centralbankmalta.org
Функции ЦБ Мальты:
контроль и управление внешними резервами
проведение кредитной политики
стимулирование развития рынка капитала и создание прочной
структуры финансов
оказание банковских услуг Правительству Мальты
кредитование коммерческих банков
приём средств от коммерческих банков
консультирование Правительства Мальты по финансовым
вопросам.
Ставка рефинансирования ЦБ Мальты в январе 2002
года составляла 3,75 %, а начиная с 2008 года — 3 %.
На 31 августа 2012 года – 4,04%, а на 31 августа 2013
года – 3,23%.
В настоящее время на Мальте работают 24
банка:
Akbank TAS
APS Bank Ltd
Banif банка (Мальта)
Банк Валлетты PLC
БАВАГ Мальта Bank Ltd
Центральный банк Мальты
Commbank Europe Ltd
Эрсте Банк (Мальта) Ltd
Финансбанк (Мальта) Ltd
Первая Merchant International
Bank PLC
Fortis Bank Ltd Мальте
HSBC Bank PLC Мальте
Международная банковская
корпорация (Мальта)
Инвесткредит Международный
Банк плс
Изола Bank Ltd
Ломбардный банк Мальты PLC
Средиземноморский Банк плс
Немеа Банк плс
Райффайзен Банк плс Мальте
Saadgroup банка Europe
Limited
Сберегательная касса банка
Мальты PLC
Turkiye Garanti Bankasi AS
VoiceCash Bank Ltd
Volksbank Мальта Ltd
Крупнейшими из коммерческих банков на
Мальте являются:
Bank of Valletta(Банк Валлетта)
оф. сайт: https://www.bov.com/page.asp?p=10539&l=1;
HSBC Bank (Malta)
оф.сайт:https://www.hsbc.com.mt/1/2/mt/.
Другими более крупными коммерческими банками,
составляющими национальную банковскую систему
Мальты, являлись :
APS Bank Ltd (оф.сайт: http://www.apsbank.com.mt/);
Lombard Bank (Malta) (Ломбардный банк)
(оф.сайт: http://www.lombardmalta.com/page.asp?n=home);
Средиземноморский банк;
Volksbank (Malta) Ltd
(оф.сайт:http://www.volksbank.com.mt/);
Banif (оф.сайт: http://www.banif.com.mt/home?l=1 );
BNP Paribas Fortis
(оф.сайт: https://www.bnpparibasfortis.be/portal/start.asp) .
«Банк Валлетта» (BoV) начал свою деятельность 25
марта 1974 года. Главным исполнительным директором
«Банка Валетта» являеться Тонио Депаскуале.
«Банк Валетта» обеспечивает полный спектр
финансовых услуг:
включая инвестиционно-банковские услуги;
частное банковское обслуживание,;
управление фондами;
банковское страхование;
Stockbroking и услуги по доверительному управлению;
предлагает интернет-банкинг;
мобильный банкинг и телефонный банкинг.
«Банк Валлетта» имеет
право на выпуск дебетовых и
кредитных карт под логотипом
Visa и MasterCard. Банк также
создал партнерство с American
Express Company, через которую
он может предоставлять
широкий спектр карт American
Express платы.
HSBC Bank PLC Мальта является
ведущей компанией международных
банковских и финансовых услуг
в Мальте и дочерней
компании HSBC . Она предлагает
полный спектр финансовых продуктов
и услуг через сеть из 40 филиалов и
отделений по всей Мальте и Гозо .
Банк HSBC был основан в 1865 году. Генеральный директор банка
являеться Марк Уоткинсон.
Банк HSBC занимаеться данным видом работы:
Ведение банковских счетов;
Дистанционное банковское
обслуживание;
Электронные платежи и зачисления
Услуги валютного контроля
HSBCnet;
Мальтийская банковская система
функционирует на основе таких критериев:
Принцип универсальности – любые ограничения на
деятельность ЦБ в рыночной среде снимаются.
Модель единственного надзора – базируется на
концентрации всех надзирательных функций в
единственном надзирательном органе. Модель
охватывает всех субьектов, которые действуют на
финансовом рынке в каждом аспекте их бизнеса.
ЦБ Мальты государственный и его капитал
принадлежит государству.
ЦБ есть самостоятельным – он предусматривает
создание Совета директоров и Ревизионной комиссии .
Разделение государством финансовой и банковской
системы - Центральный банк Мальты действует как
правительственная банковская организация и совершает
от имени и в интересах Правительства банковские
операции, он принимает средства Правительства в
депозиты и в случае бюджетного дефицита гарантирует
временное (до конца финансового года) авансирование
до 15 % рассчитываемого нового бюджета.
Центральный банк Мальты может регулировать уровень
цен на кредитном рынке посредством приема от
коммерческих банков срочных вкладов, а также
посредством купли-продажи финансовых обязательств
Ставки по коммерческим ссудам и депозитам в 2005
году в среднем равнялась: по депозитам в
мальтийских лирах по текущим счетам – 0,44%
годовых, по сберегательным вкладам – 0,99%
годовых, по срочным вкладам – 3,45% годовых, а
ставка межбанковского кредита – от 2,95% до 3%.
Коммерческие банки имеют право содержать до 50%
своих ликвидных активов в иностранной валюте.
Используя это право, а также невысокую
рентабельность банковских вкладов внутри страны,
они активно инвестируют свои средства за рубеж, в
том числе в форме депозитов в иностранных
банках. Анализ активов
мальтийских коммерческих банков
показывает, что около 20% от их
совокупных доходов от
банковских операций получено от
иностранных инвестиций.
Банковская система Мальты в цифрах
Бухгалтерская отчетность Центрального банка Мальты за 2007 год,
млн. евро
Депозиты
Выпущенная
Период
валюта
МВФ- Кредит- Центральобязаные
ное
Другие
тельства учрежде- управле- жители
ния2
ние
Всего
Другие
Капитал Внешние
обязаи
обязательства
резервы тельства3
2
Jan.
1 130,9
70,5
727,8
186,0
22,5
936,2
177,9
0,0
36,0
Feb.
1 112,4
70,5
753,8
162,5
20,3
936,6
182,2
0,0
23,3
Mar.
1 106,3
70,5
712,5
161,6
21,0
895,1
180,8
0,0
17,6
Apr.
1 085,9
70,5
591,2
286,7
28,9
906,8
178,5
0,0
20,3
May
1 054,3
69,1
679,4
295,9
27,4
1 002,7
175,1
0,0
24,7
June
1 032,8
69,1
606,8
352,7
24,8
984,3
171,5
0,0
28,7
July
990,2
69,1
692,7
322,6
24,7
1 040,1
175,9
0,0
28,4
Aug.
948,7
69,1
772,8
296,6
49,7
1 119,1
179,3
0,0
30,6
Sep.
925,6
69,1
803,5
345,2
53,8
1 202,6
179,9
0,0
32,2
Oct.
875,8
69,1
782,5
349,3
61,9
1 193,7
184,7
0,0
34,2
Nov.
818,2
69,1
1 449,1
304,4
66,9
1 820,4
188,3
0,0
37,5
Dec.
677,8
66,4
1 433,5
387,2
75,7
1 896,4
189,9
0,0
41,0
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2012
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Конец Банкноты в
периода обращении
Всего
В том числе
минимальны
х резервных
требований
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной валюте
Обязатель
Обязательст Обязател
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
ьства
Коллеги
отношени
Евросистемн
Капитал
ва перед отношению перед
СДР
Прочие
юк
ые
и
резидентами
к
резидент
выделяемых
пассивы
нерезиден
обязательств
резервы
Еврозоны нерезидента
ами
МВФ
там
а (пассивы)
м Еврозоны Еврозоны
Еврозоны
Jan.
721,1
1 054,7
220,5
272,1
88,8
121,5
0,0
113,2
874,7
106,5
287,2
Feb.
719,9
895,0
219,2
542,2
83,3
145,9
0,0
113,2
725,5
93,9
296,3
Mar.
722,1
554,6
215,9
440,8
89,7
151,1
0,1
110,7
1 245,1
96,5
298,4
Apr.
725,3
1 049,0
218,0
386,7
90,2
144,7
0,1
110,7
842,9
83,7
299,0
May
732,9
636,2
215,8
361,9
90,3
99,3
0,0
110,7
1 356,4
91,1
299,5
June
741,8
581,7
227,0
518,0
91,3
128,7
0,0
115,0
1 269,9
96,6
299,1
July
745,2
519,3
224,3
480,8
93,2
106,0
0,0
115,0
1 474,3
98,1
300,3
Aug.
744,0
546,1
276,1
559,0
91,8
157,8
0,0
115,0
1 335,1
105,4
301,0
Sep.
740,8
1 028,3
254,6
697,5
85,1
180,4
0,0
113,8
631,4
116,8
304,6
Oct.
739,9
1 372,9
234,6
357,3
84,9
132,2
0,0
113,8
555,1
121,8
305,0
Nov.
738,5
1 304,8
247,0
457,8
93,3
167,7
77,3
113,8
224,3
126,2
305,8
Dec.
757,5
1 474,0
252,6
297,0
84,8
151,6
0,0
111,2
292,0
105,6
330,7
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2013
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Банкнот
Конец
ыв
периода обращен
ии
Всего
Jan.
Feb.
Mar.
Apr.
May
June
July
Aug.
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной
валюте
В том
Обязател Обязатель
Обязательст
числе
ьства
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
Коллеги
минималь
перед отношени
Евросистем
Капитал
ва перед отношению
СДР
Прочие
ных
резидент
юк
ные
и
резидентам
к
выделяемых
пассивы
резервных
ами нерезиден
обязательств
резервы
и Еврозоны нерезидента
МВФ
требовани
Еврозон
там
а (пассивы)
м Еврозоны
й
ы
Еврозоны
732,5
1 356,7
249,1
344,9
458,1
135,8
254,3
111,2
96,5
123,8
304,8
730,4
993,6
232,0
380,6
802,7
108,6
204,6
111,2
101,8
93,8
330,4
743,8
1 351,1
738,5
416,8
688,7
168,7
156,9
111,6
113,5
96,0
329,0
748,3
984,7
224,5
406,3
780,3
154,1
237,9
111,6
114,7
100,6
329,4
751,4
973,9
230,8
582,9
726,5
99,4
276,8
111,6
110,5
107,3
329,9
756,3
1 070,0
251,1
482,4
735,3
112,7
266,5
109,8
115,6
107,3
325,5
771,4
1 145,0
270,7
350,0
718,2
120,3
231,5
109,8
84,7
112,8
326,4
772,3
1 060,6
213,4
488,0
763,2
117,0
238,5
109,8
65,7
117,8
327,3
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (активы) за 2007
год, € миллионы
Заграничные активы
Конец
периода
Золото2
МВФсвязанные
активы3
Другое4
Итог
Центральные
МВФ валюта государственн
подписки
ые ценные
бумаги
Другие
активы
Итог
активов/задо
лженность
Jan.
2,8
85,6
2 051,5
2 139,9
70,5
80,4
60,8
2 351,6
Feb.
2,8
85,3
2 021,9
2 110,0
70,5
81,7
62,9
2 325,0
Mar.
2,8
84,9
1 969,0
2 056,7
70,5
79,9
63,3
2 270,4
Apr.
2,8
83,8
1 961,1
2 047,7
70,5
82,2
61,6
2 262,0
May
2,7
84,8
1 992,6
2 080,1
69,1
115,8
61,0
2 326,0
June
2,7
86,4
1 895,2
1 984,3
69,1
171,1
62,0
2 286,5
July
2,7
85,9
1 885,8
1 974,4
69,1
197,7
62,6
2 303,8
Aug.
2,7
86,7
1 907,9
1 997,3
69,1
217,5
62,9
2 346,8
Sep.
2,9
85,0
1 965,6
2 053,5
69,1
219,1
67,7
2 409,4
Oct.
3,0
84,3
1 919,1
2 006,5
69,1
214,0
67,9
2 357,5
Nov.
3,0
84,1
2 481,3
2 568,4
69,1
224,6
71,5
2 933,6
Центральный банк Мальты
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (обязательства), млн. €
На конец
периода
Кредиты
Акционеров /
2
средства 2
Внешние
3
обязательства
Другие
4
обязательства
Всего
обязательств
2012
Mar.
0,8
827,1
40,4
5,2
873,5
June
1,0
860,9
31,1
5,2
898,1
Sep.
1,0
883,7
46,5
4,9
936,0
Dec.
0,2
952,9
15,4
4,4
972,8
Mar.
0,5
979,6
12,8
7,1
1 000,0
June
0,4
984,0
12,9
9,5
1 006,8
2013
Процентная ставка по кредитах на 2013 год составляет 5,9% , а
реальная процентная ставка равна 3,2 %
Центральний банк Мальти
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (активы), млн. €
На конец Депозиты Пакеты ценных Пакеты акций и других акций Загранич- Основные Совокуппериода
бумаг, кроме
ные средства и
ные
2
акций
активы
прочие
активы
3
активы
До 1 года Свыше Коллективные Другие акций
1 года инвестиционные
и
схемы акции / эмиссионные
паи
2012
Март
50,4
0,0
349,2
22,9
110,3
333,2
7,5
873,5
Июнь
48,7
0,0
363,0
13,9
114,5
346,5
11,5
898,1
Сентябрь
44,4
0,0
384,3
14,7
117,5
360,7
14,6
936,0
Декабрь
52,1
0,5
406,8
4,4
143,8
355,4
9,7
972,8
Март
56,7
1,2
426,2
4,9
148,2
349,5
13,2
1 000,0
Июнь
62,2
6,8
431,1
6,7
157,9
327,4
14,7
1 006,8
2013
Оценка экономического развития
за 2010 год, прогноз будущего
развития
ВВП
3,7 - 2,9%
Инфляция
2 – 2,5%
Основные проблемы снижения экономического
роста:
1) Меньший вклад чистого экспорта в
экономический рост
2) Понижение конкурентоспособности за
рубежом
3) Фискальный дисбаланс Мальты
Оффшорная зона на Мальте
В Отличие от традиционных офшоров (Багамы, Бермуды,
Британские Виргинские острова и т. п.), в которых отсутствует
налогообложение доходов компаний, на Мальте действует
обычная система.
Последняя предусматривает максимальную ставку
налогообложения доходов компаний и физлиц - резидентов
Мальты 35%.
В то же время нерезиденты пользуются на Мальте
существенными налоговыми льготами. Так, фактически не
облагаются дивиденды, выплачиваемые таким лицам
компаниями этой страны.
Кроме того, значительные налоговые льготы предоставляются
морским и воздушным перевозкам. Даже если компании,
занимающиеся ими, зарегистрированы на Мальте, они могут не
платить налоги со всех своих доходов, полученных вне ее
территории.
На Мальте могут создаваться международные холдинговые
компании, паевые фонды и трасты, налогообложение которых
фактически является офшорным.
Спасибо за
внимание!
Slide 18
Банковская система
Республики Мальта
Общая характеристика Республики Мальта
Дата независимости: 21 сентября 1964 года (от Великобритании)
Официальный язык: мальтийский, английский
Столица: Валлетта
Крупнейшие города: Биркиркара
Форма правления: Парламентская республика, Демократия
Президент: Джордж Абела
Премьер-министр: Лоуренс Гонзи
Гос. религия: католицизм
Территория: 316 км2
Население: 452 515 чел.
Плотность: 1282 чел./км²
ВВП(2011):9,3 млрд. $
На душу населения: 27 700 $
Валюта: Евро
Состав банковской системы Мальты :
Первый уровень :
Центральний банк (Central Bank of Malta)
Второй уровень :
Мальтийское управления
финансовых услуг (Malta
Financial Service
Authority – MFSA)
Есть компетентным органом, который наделен
полномочиями издавать директивы кредитным
учреждениям относительно контроля рисков и
вводить прочие регуляторные требования.
Коммерческие банки
Преимущественно занимаются выдачей кредитов и
приемом средств во вклады.
Небанковские
финансовые институты
В отличие от коммерческих банков, осуществляющие
лишь отдельные виды банковской деятельности. В
основном
–
это
строительно-инвестиционные
компании, осуществляющие прием депозитов или
других видов платежей для финансирования своей
деятельности.
Центральный банк Мальты
Расположение
Валлетта
Дата основания
17 апреля 1968 года
Президент
(председатель)
Михаил С Бонелло
(Michael C Bonello)
Валюта
Базовая учётная
ставка
Веб-сайт
Евро
3,23 %
www.centralbankmalta.org
Функции ЦБ Мальты:
контроль и управление внешними резервами
проведение кредитной политики
стимулирование развития рынка капитала и создание прочной
структуры финансов
оказание банковских услуг Правительству Мальты
кредитование коммерческих банков
приём средств от коммерческих банков
консультирование Правительства Мальты по финансовым
вопросам.
Ставка рефинансирования ЦБ Мальты в январе 2002
года составляла 3,75 %, а начиная с 2008 года — 3 %.
На 31 августа 2012 года – 4,04%, а на 31 августа 2013
года – 3,23%.
В настоящее время на Мальте работают 24
банка:
Akbank TAS
APS Bank Ltd
Banif банка (Мальта)
Банк Валлетты PLC
БАВАГ Мальта Bank Ltd
Центральный банк Мальты
Commbank Europe Ltd
Эрсте Банк (Мальта) Ltd
Финансбанк (Мальта) Ltd
Первая Merchant International
Bank PLC
Fortis Bank Ltd Мальте
HSBC Bank PLC Мальте
Международная банковская
корпорация (Мальта)
Инвесткредит Международный
Банк плс
Изола Bank Ltd
Ломбардный банк Мальты PLC
Средиземноморский Банк плс
Немеа Банк плс
Райффайзен Банк плс Мальте
Saadgroup банка Europe
Limited
Сберегательная касса банка
Мальты PLC
Turkiye Garanti Bankasi AS
VoiceCash Bank Ltd
Volksbank Мальта Ltd
Крупнейшими из коммерческих банков на
Мальте являются:
Bank of Valletta(Банк Валлетта)
оф. сайт: https://www.bov.com/page.asp?p=10539&l=1;
HSBC Bank (Malta)
оф.сайт:https://www.hsbc.com.mt/1/2/mt/.
Другими более крупными коммерческими банками,
составляющими национальную банковскую систему
Мальты, являлись :
APS Bank Ltd (оф.сайт: http://www.apsbank.com.mt/);
Lombard Bank (Malta) (Ломбардный банк)
(оф.сайт: http://www.lombardmalta.com/page.asp?n=home);
Средиземноморский банк;
Volksbank (Malta) Ltd
(оф.сайт:http://www.volksbank.com.mt/);
Banif (оф.сайт: http://www.banif.com.mt/home?l=1 );
BNP Paribas Fortis
(оф.сайт: https://www.bnpparibasfortis.be/portal/start.asp) .
«Банк Валлетта» (BoV) начал свою деятельность 25
марта 1974 года. Главным исполнительным директором
«Банка Валетта» являеться Тонио Депаскуале.
«Банк Валетта» обеспечивает полный спектр
финансовых услуг:
включая инвестиционно-банковские услуги;
частное банковское обслуживание,;
управление фондами;
банковское страхование;
Stockbroking и услуги по доверительному управлению;
предлагает интернет-банкинг;
мобильный банкинг и телефонный банкинг.
«Банк Валлетта» имеет
право на выпуск дебетовых и
кредитных карт под логотипом
Visa и MasterCard. Банк также
создал партнерство с American
Express Company, через которую
он может предоставлять
широкий спектр карт American
Express платы.
HSBC Bank PLC Мальта является
ведущей компанией международных
банковских и финансовых услуг
в Мальте и дочерней
компании HSBC . Она предлагает
полный спектр финансовых продуктов
и услуг через сеть из 40 филиалов и
отделений по всей Мальте и Гозо .
Банк HSBC был основан в 1865 году. Генеральный директор банка
являеться Марк Уоткинсон.
Банк HSBC занимаеться данным видом работы:
Ведение банковских счетов;
Дистанционное банковское
обслуживание;
Электронные платежи и зачисления
Услуги валютного контроля
HSBCnet;
Мальтийская банковская система
функционирует на основе таких критериев:
Принцип универсальности – любые ограничения на
деятельность ЦБ в рыночной среде снимаются.
Модель единственного надзора – базируется на
концентрации всех надзирательных функций в
единственном надзирательном органе. Модель
охватывает всех субьектов, которые действуют на
финансовом рынке в каждом аспекте их бизнеса.
ЦБ Мальты государственный и его капитал
принадлежит государству.
ЦБ есть самостоятельным – он предусматривает
создание Совета директоров и Ревизионной комиссии .
Разделение государством финансовой и банковской
системы - Центральный банк Мальты действует как
правительственная банковская организация и совершает
от имени и в интересах Правительства банковские
операции, он принимает средства Правительства в
депозиты и в случае бюджетного дефицита гарантирует
временное (до конца финансового года) авансирование
до 15 % рассчитываемого нового бюджета.
Центральный банк Мальты может регулировать уровень
цен на кредитном рынке посредством приема от
коммерческих банков срочных вкладов, а также
посредством купли-продажи финансовых обязательств
Ставки по коммерческим ссудам и депозитам в 2005
году в среднем равнялась: по депозитам в
мальтийских лирах по текущим счетам – 0,44%
годовых, по сберегательным вкладам – 0,99%
годовых, по срочным вкладам – 3,45% годовых, а
ставка межбанковского кредита – от 2,95% до 3%.
Коммерческие банки имеют право содержать до 50%
своих ликвидных активов в иностранной валюте.
Используя это право, а также невысокую
рентабельность банковских вкладов внутри страны,
они активно инвестируют свои средства за рубеж, в
том числе в форме депозитов в иностранных
банках. Анализ активов
мальтийских коммерческих банков
показывает, что около 20% от их
совокупных доходов от
банковских операций получено от
иностранных инвестиций.
Банковская система Мальты в цифрах
Бухгалтерская отчетность Центрального банка Мальты за 2007 год,
млн. евро
Депозиты
Выпущенная
Период
валюта
МВФ- Кредит- Центральобязаные
ное
Другие
тельства учрежде- управле- жители
ния2
ние
Всего
Другие
Капитал Внешние
обязаи
обязательства
резервы тельства3
2
Jan.
1 130,9
70,5
727,8
186,0
22,5
936,2
177,9
0,0
36,0
Feb.
1 112,4
70,5
753,8
162,5
20,3
936,6
182,2
0,0
23,3
Mar.
1 106,3
70,5
712,5
161,6
21,0
895,1
180,8
0,0
17,6
Apr.
1 085,9
70,5
591,2
286,7
28,9
906,8
178,5
0,0
20,3
May
1 054,3
69,1
679,4
295,9
27,4
1 002,7
175,1
0,0
24,7
June
1 032,8
69,1
606,8
352,7
24,8
984,3
171,5
0,0
28,7
July
990,2
69,1
692,7
322,6
24,7
1 040,1
175,9
0,0
28,4
Aug.
948,7
69,1
772,8
296,6
49,7
1 119,1
179,3
0,0
30,6
Sep.
925,6
69,1
803,5
345,2
53,8
1 202,6
179,9
0,0
32,2
Oct.
875,8
69,1
782,5
349,3
61,9
1 193,7
184,7
0,0
34,2
Nov.
818,2
69,1
1 449,1
304,4
66,9
1 820,4
188,3
0,0
37,5
Dec.
677,8
66,4
1 433,5
387,2
75,7
1 896,4
189,9
0,0
41,0
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2012
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Конец Банкноты в
периода обращении
Всего
В том числе
минимальны
х резервных
требований
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной валюте
Обязатель
Обязательст Обязател
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
ьства
Коллеги
отношени
Евросистемн
Капитал
ва перед отношению перед
СДР
Прочие
юк
ые
и
резидентами
к
резидент
выделяемых
пассивы
нерезиден
обязательств
резервы
Еврозоны нерезидента
ами
МВФ
там
а (пассивы)
м Еврозоны Еврозоны
Еврозоны
Jan.
721,1
1 054,7
220,5
272,1
88,8
121,5
0,0
113,2
874,7
106,5
287,2
Feb.
719,9
895,0
219,2
542,2
83,3
145,9
0,0
113,2
725,5
93,9
296,3
Mar.
722,1
554,6
215,9
440,8
89,7
151,1
0,1
110,7
1 245,1
96,5
298,4
Apr.
725,3
1 049,0
218,0
386,7
90,2
144,7
0,1
110,7
842,9
83,7
299,0
May
732,9
636,2
215,8
361,9
90,3
99,3
0,0
110,7
1 356,4
91,1
299,5
June
741,8
581,7
227,0
518,0
91,3
128,7
0,0
115,0
1 269,9
96,6
299,1
July
745,2
519,3
224,3
480,8
93,2
106,0
0,0
115,0
1 474,3
98,1
300,3
Aug.
744,0
546,1
276,1
559,0
91,8
157,8
0,0
115,0
1 335,1
105,4
301,0
Sep.
740,8
1 028,3
254,6
697,5
85,1
180,4
0,0
113,8
631,4
116,8
304,6
Oct.
739,9
1 372,9
234,6
357,3
84,9
132,2
0,0
113,8
555,1
121,8
305,0
Nov.
738,5
1 304,8
247,0
457,8
93,3
167,7
77,3
113,8
224,3
126,2
305,8
Dec.
757,5
1 474,0
252,6
297,0
84,8
151,6
0,0
111,2
292,0
105,6
330,7
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2013
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Банкнот
Конец
ыв
периода обращен
ии
Всего
Jan.
Feb.
Mar.
Apr.
May
June
July
Aug.
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной
валюте
В том
Обязател Обязатель
Обязательст
числе
ьства
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
Коллеги
минималь
перед отношени
Евросистем
Капитал
ва перед отношению
СДР
Прочие
ных
резидент
юк
ные
и
резидентам
к
выделяемых
пассивы
резервных
ами нерезиден
обязательств
резервы
и Еврозоны нерезидента
МВФ
требовани
Еврозон
там
а (пассивы)
м Еврозоны
й
ы
Еврозоны
732,5
1 356,7
249,1
344,9
458,1
135,8
254,3
111,2
96,5
123,8
304,8
730,4
993,6
232,0
380,6
802,7
108,6
204,6
111,2
101,8
93,8
330,4
743,8
1 351,1
738,5
416,8
688,7
168,7
156,9
111,6
113,5
96,0
329,0
748,3
984,7
224,5
406,3
780,3
154,1
237,9
111,6
114,7
100,6
329,4
751,4
973,9
230,8
582,9
726,5
99,4
276,8
111,6
110,5
107,3
329,9
756,3
1 070,0
251,1
482,4
735,3
112,7
266,5
109,8
115,6
107,3
325,5
771,4
1 145,0
270,7
350,0
718,2
120,3
231,5
109,8
84,7
112,8
326,4
772,3
1 060,6
213,4
488,0
763,2
117,0
238,5
109,8
65,7
117,8
327,3
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (активы) за 2007
год, € миллионы
Заграничные активы
Конец
периода
Золото2
МВФсвязанные
активы3
Другое4
Итог
Центральные
МВФ валюта государственн
подписки
ые ценные
бумаги
Другие
активы
Итог
активов/задо
лженность
Jan.
2,8
85,6
2 051,5
2 139,9
70,5
80,4
60,8
2 351,6
Feb.
2,8
85,3
2 021,9
2 110,0
70,5
81,7
62,9
2 325,0
Mar.
2,8
84,9
1 969,0
2 056,7
70,5
79,9
63,3
2 270,4
Apr.
2,8
83,8
1 961,1
2 047,7
70,5
82,2
61,6
2 262,0
May
2,7
84,8
1 992,6
2 080,1
69,1
115,8
61,0
2 326,0
June
2,7
86,4
1 895,2
1 984,3
69,1
171,1
62,0
2 286,5
July
2,7
85,9
1 885,8
1 974,4
69,1
197,7
62,6
2 303,8
Aug.
2,7
86,7
1 907,9
1 997,3
69,1
217,5
62,9
2 346,8
Sep.
2,9
85,0
1 965,6
2 053,5
69,1
219,1
67,7
2 409,4
Oct.
3,0
84,3
1 919,1
2 006,5
69,1
214,0
67,9
2 357,5
Nov.
3,0
84,1
2 481,3
2 568,4
69,1
224,6
71,5
2 933,6
Центральный банк Мальты
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (обязательства), млн. €
На конец
периода
Кредиты
Акционеров /
2
средства 2
Внешние
3
обязательства
Другие
4
обязательства
Всего
обязательств
2012
Mar.
0,8
827,1
40,4
5,2
873,5
June
1,0
860,9
31,1
5,2
898,1
Sep.
1,0
883,7
46,5
4,9
936,0
Dec.
0,2
952,9
15,4
4,4
972,8
Mar.
0,5
979,6
12,8
7,1
1 000,0
June
0,4
984,0
12,9
9,5
1 006,8
2013
Процентная ставка по кредитах на 2013 год составляет 5,9% , а
реальная процентная ставка равна 3,2 %
Центральний банк Мальти
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (активы), млн. €
На конец Депозиты Пакеты ценных Пакеты акций и других акций Загранич- Основные Совокуппериода
бумаг, кроме
ные средства и
ные
2
акций
активы
прочие
активы
3
активы
До 1 года Свыше Коллективные Другие акций
1 года инвестиционные
и
схемы акции / эмиссионные
паи
2012
Март
50,4
0,0
349,2
22,9
110,3
333,2
7,5
873,5
Июнь
48,7
0,0
363,0
13,9
114,5
346,5
11,5
898,1
Сентябрь
44,4
0,0
384,3
14,7
117,5
360,7
14,6
936,0
Декабрь
52,1
0,5
406,8
4,4
143,8
355,4
9,7
972,8
Март
56,7
1,2
426,2
4,9
148,2
349,5
13,2
1 000,0
Июнь
62,2
6,8
431,1
6,7
157,9
327,4
14,7
1 006,8
2013
Оценка экономического развития
за 2010 год, прогноз будущего
развития
ВВП
3,7 - 2,9%
Инфляция
2 – 2,5%
Основные проблемы снижения экономического
роста:
1) Меньший вклад чистого экспорта в
экономический рост
2) Понижение конкурентоспособности за
рубежом
3) Фискальный дисбаланс Мальты
Оффшорная зона на Мальте
В Отличие от традиционных офшоров (Багамы, Бермуды,
Британские Виргинские острова и т. п.), в которых отсутствует
налогообложение доходов компаний, на Мальте действует
обычная система.
Последняя предусматривает максимальную ставку
налогообложения доходов компаний и физлиц - резидентов
Мальты 35%.
В то же время нерезиденты пользуются на Мальте
существенными налоговыми льготами. Так, фактически не
облагаются дивиденды, выплачиваемые таким лицам
компаниями этой страны.
Кроме того, значительные налоговые льготы предоставляются
морским и воздушным перевозкам. Даже если компании,
занимающиеся ими, зарегистрированы на Мальте, они могут не
платить налоги со всех своих доходов, полученных вне ее
территории.
На Мальте могут создаваться международные холдинговые
компании, паевые фонды и трасты, налогообложение которых
фактически является офшорным.
Спасибо за
внимание!
Slide 19
Банковская система
Республики Мальта
Общая характеристика Республики Мальта
Дата независимости: 21 сентября 1964 года (от Великобритании)
Официальный язык: мальтийский, английский
Столица: Валлетта
Крупнейшие города: Биркиркара
Форма правления: Парламентская республика, Демократия
Президент: Джордж Абела
Премьер-министр: Лоуренс Гонзи
Гос. религия: католицизм
Территория: 316 км2
Население: 452 515 чел.
Плотность: 1282 чел./км²
ВВП(2011):9,3 млрд. $
На душу населения: 27 700 $
Валюта: Евро
Состав банковской системы Мальты :
Первый уровень :
Центральний банк (Central Bank of Malta)
Второй уровень :
Мальтийское управления
финансовых услуг (Malta
Financial Service
Authority – MFSA)
Есть компетентным органом, который наделен
полномочиями издавать директивы кредитным
учреждениям относительно контроля рисков и
вводить прочие регуляторные требования.
Коммерческие банки
Преимущественно занимаются выдачей кредитов и
приемом средств во вклады.
Небанковские
финансовые институты
В отличие от коммерческих банков, осуществляющие
лишь отдельные виды банковской деятельности. В
основном
–
это
строительно-инвестиционные
компании, осуществляющие прием депозитов или
других видов платежей для финансирования своей
деятельности.
Центральный банк Мальты
Расположение
Валлетта
Дата основания
17 апреля 1968 года
Президент
(председатель)
Михаил С Бонелло
(Michael C Bonello)
Валюта
Базовая учётная
ставка
Веб-сайт
Евро
3,23 %
www.centralbankmalta.org
Функции ЦБ Мальты:
контроль и управление внешними резервами
проведение кредитной политики
стимулирование развития рынка капитала и создание прочной
структуры финансов
оказание банковских услуг Правительству Мальты
кредитование коммерческих банков
приём средств от коммерческих банков
консультирование Правительства Мальты по финансовым
вопросам.
Ставка рефинансирования ЦБ Мальты в январе 2002
года составляла 3,75 %, а начиная с 2008 года — 3 %.
На 31 августа 2012 года – 4,04%, а на 31 августа 2013
года – 3,23%.
В настоящее время на Мальте работают 24
банка:
Akbank TAS
APS Bank Ltd
Banif банка (Мальта)
Банк Валлетты PLC
БАВАГ Мальта Bank Ltd
Центральный банк Мальты
Commbank Europe Ltd
Эрсте Банк (Мальта) Ltd
Финансбанк (Мальта) Ltd
Первая Merchant International
Bank PLC
Fortis Bank Ltd Мальте
HSBC Bank PLC Мальте
Международная банковская
корпорация (Мальта)
Инвесткредит Международный
Банк плс
Изола Bank Ltd
Ломбардный банк Мальты PLC
Средиземноморский Банк плс
Немеа Банк плс
Райффайзен Банк плс Мальте
Saadgroup банка Europe
Limited
Сберегательная касса банка
Мальты PLC
Turkiye Garanti Bankasi AS
VoiceCash Bank Ltd
Volksbank Мальта Ltd
Крупнейшими из коммерческих банков на
Мальте являются:
Bank of Valletta(Банк Валлетта)
оф. сайт: https://www.bov.com/page.asp?p=10539&l=1;
HSBC Bank (Malta)
оф.сайт:https://www.hsbc.com.mt/1/2/mt/.
Другими более крупными коммерческими банками,
составляющими национальную банковскую систему
Мальты, являлись :
APS Bank Ltd (оф.сайт: http://www.apsbank.com.mt/);
Lombard Bank (Malta) (Ломбардный банк)
(оф.сайт: http://www.lombardmalta.com/page.asp?n=home);
Средиземноморский банк;
Volksbank (Malta) Ltd
(оф.сайт:http://www.volksbank.com.mt/);
Banif (оф.сайт: http://www.banif.com.mt/home?l=1 );
BNP Paribas Fortis
(оф.сайт: https://www.bnpparibasfortis.be/portal/start.asp) .
«Банк Валлетта» (BoV) начал свою деятельность 25
марта 1974 года. Главным исполнительным директором
«Банка Валетта» являеться Тонио Депаскуале.
«Банк Валетта» обеспечивает полный спектр
финансовых услуг:
включая инвестиционно-банковские услуги;
частное банковское обслуживание,;
управление фондами;
банковское страхование;
Stockbroking и услуги по доверительному управлению;
предлагает интернет-банкинг;
мобильный банкинг и телефонный банкинг.
«Банк Валлетта» имеет
право на выпуск дебетовых и
кредитных карт под логотипом
Visa и MasterCard. Банк также
создал партнерство с American
Express Company, через которую
он может предоставлять
широкий спектр карт American
Express платы.
HSBC Bank PLC Мальта является
ведущей компанией международных
банковских и финансовых услуг
в Мальте и дочерней
компании HSBC . Она предлагает
полный спектр финансовых продуктов
и услуг через сеть из 40 филиалов и
отделений по всей Мальте и Гозо .
Банк HSBC был основан в 1865 году. Генеральный директор банка
являеться Марк Уоткинсон.
Банк HSBC занимаеться данным видом работы:
Ведение банковских счетов;
Дистанционное банковское
обслуживание;
Электронные платежи и зачисления
Услуги валютного контроля
HSBCnet;
Мальтийская банковская система
функционирует на основе таких критериев:
Принцип универсальности – любые ограничения на
деятельность ЦБ в рыночной среде снимаются.
Модель единственного надзора – базируется на
концентрации всех надзирательных функций в
единственном надзирательном органе. Модель
охватывает всех субьектов, которые действуют на
финансовом рынке в каждом аспекте их бизнеса.
ЦБ Мальты государственный и его капитал
принадлежит государству.
ЦБ есть самостоятельным – он предусматривает
создание Совета директоров и Ревизионной комиссии .
Разделение государством финансовой и банковской
системы - Центральный банк Мальты действует как
правительственная банковская организация и совершает
от имени и в интересах Правительства банковские
операции, он принимает средства Правительства в
депозиты и в случае бюджетного дефицита гарантирует
временное (до конца финансового года) авансирование
до 15 % рассчитываемого нового бюджета.
Центральный банк Мальты может регулировать уровень
цен на кредитном рынке посредством приема от
коммерческих банков срочных вкладов, а также
посредством купли-продажи финансовых обязательств
Ставки по коммерческим ссудам и депозитам в 2005
году в среднем равнялась: по депозитам в
мальтийских лирах по текущим счетам – 0,44%
годовых, по сберегательным вкладам – 0,99%
годовых, по срочным вкладам – 3,45% годовых, а
ставка межбанковского кредита – от 2,95% до 3%.
Коммерческие банки имеют право содержать до 50%
своих ликвидных активов в иностранной валюте.
Используя это право, а также невысокую
рентабельность банковских вкладов внутри страны,
они активно инвестируют свои средства за рубеж, в
том числе в форме депозитов в иностранных
банках. Анализ активов
мальтийских коммерческих банков
показывает, что около 20% от их
совокупных доходов от
банковских операций получено от
иностранных инвестиций.
Банковская система Мальты в цифрах
Бухгалтерская отчетность Центрального банка Мальты за 2007 год,
млн. евро
Депозиты
Выпущенная
Период
валюта
МВФ- Кредит- Центральобязаные
ное
Другие
тельства учрежде- управле- жители
ния2
ние
Всего
Другие
Капитал Внешние
обязаи
обязательства
резервы тельства3
2
Jan.
1 130,9
70,5
727,8
186,0
22,5
936,2
177,9
0,0
36,0
Feb.
1 112,4
70,5
753,8
162,5
20,3
936,6
182,2
0,0
23,3
Mar.
1 106,3
70,5
712,5
161,6
21,0
895,1
180,8
0,0
17,6
Apr.
1 085,9
70,5
591,2
286,7
28,9
906,8
178,5
0,0
20,3
May
1 054,3
69,1
679,4
295,9
27,4
1 002,7
175,1
0,0
24,7
June
1 032,8
69,1
606,8
352,7
24,8
984,3
171,5
0,0
28,7
July
990,2
69,1
692,7
322,6
24,7
1 040,1
175,9
0,0
28,4
Aug.
948,7
69,1
772,8
296,6
49,7
1 119,1
179,3
0,0
30,6
Sep.
925,6
69,1
803,5
345,2
53,8
1 202,6
179,9
0,0
32,2
Oct.
875,8
69,1
782,5
349,3
61,9
1 193,7
184,7
0,0
34,2
Nov.
818,2
69,1
1 449,1
304,4
66,9
1 820,4
188,3
0,0
37,5
Dec.
677,8
66,4
1 433,5
387,2
75,7
1 896,4
189,9
0,0
41,0
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2012
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Конец Банкноты в
периода обращении
Всего
В том числе
минимальны
х резервных
требований
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной валюте
Обязатель
Обязательст Обязател
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
ьства
Коллеги
отношени
Евросистемн
Капитал
ва перед отношению перед
СДР
Прочие
юк
ые
и
резидентами
к
резидент
выделяемых
пассивы
нерезиден
обязательств
резервы
Еврозоны нерезидента
ами
МВФ
там
а (пассивы)
м Еврозоны Еврозоны
Еврозоны
Jan.
721,1
1 054,7
220,5
272,1
88,8
121,5
0,0
113,2
874,7
106,5
287,2
Feb.
719,9
895,0
219,2
542,2
83,3
145,9
0,0
113,2
725,5
93,9
296,3
Mar.
722,1
554,6
215,9
440,8
89,7
151,1
0,1
110,7
1 245,1
96,5
298,4
Apr.
725,3
1 049,0
218,0
386,7
90,2
144,7
0,1
110,7
842,9
83,7
299,0
May
732,9
636,2
215,8
361,9
90,3
99,3
0,0
110,7
1 356,4
91,1
299,5
June
741,8
581,7
227,0
518,0
91,3
128,7
0,0
115,0
1 269,9
96,6
299,1
July
745,2
519,3
224,3
480,8
93,2
106,0
0,0
115,0
1 474,3
98,1
300,3
Aug.
744,0
546,1
276,1
559,0
91,8
157,8
0,0
115,0
1 335,1
105,4
301,0
Sep.
740,8
1 028,3
254,6
697,5
85,1
180,4
0,0
113,8
631,4
116,8
304,6
Oct.
739,9
1 372,9
234,6
357,3
84,9
132,2
0,0
113,8
555,1
121,8
305,0
Nov.
738,5
1 304,8
247,0
457,8
93,3
167,7
77,3
113,8
224,3
126,2
305,8
Dec.
757,5
1 474,0
252,6
297,0
84,8
151,6
0,0
111,2
292,0
105,6
330,7
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2013
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Банкнот
Конец
ыв
периода обращен
ии
Всего
Jan.
Feb.
Mar.
Apr.
May
June
July
Aug.
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной
валюте
В том
Обязател Обязатель
Обязательст
числе
ьства
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
Коллеги
минималь
перед отношени
Евросистем
Капитал
ва перед отношению
СДР
Прочие
ных
резидент
юк
ные
и
резидентам
к
выделяемых
пассивы
резервных
ами нерезиден
обязательств
резервы
и Еврозоны нерезидента
МВФ
требовани
Еврозон
там
а (пассивы)
м Еврозоны
й
ы
Еврозоны
732,5
1 356,7
249,1
344,9
458,1
135,8
254,3
111,2
96,5
123,8
304,8
730,4
993,6
232,0
380,6
802,7
108,6
204,6
111,2
101,8
93,8
330,4
743,8
1 351,1
738,5
416,8
688,7
168,7
156,9
111,6
113,5
96,0
329,0
748,3
984,7
224,5
406,3
780,3
154,1
237,9
111,6
114,7
100,6
329,4
751,4
973,9
230,8
582,9
726,5
99,4
276,8
111,6
110,5
107,3
329,9
756,3
1 070,0
251,1
482,4
735,3
112,7
266,5
109,8
115,6
107,3
325,5
771,4
1 145,0
270,7
350,0
718,2
120,3
231,5
109,8
84,7
112,8
326,4
772,3
1 060,6
213,4
488,0
763,2
117,0
238,5
109,8
65,7
117,8
327,3
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (активы) за 2007
год, € миллионы
Заграничные активы
Конец
периода
Золото2
МВФсвязанные
активы3
Другое4
Итог
Центральные
МВФ валюта государственн
подписки
ые ценные
бумаги
Другие
активы
Итог
активов/задо
лженность
Jan.
2,8
85,6
2 051,5
2 139,9
70,5
80,4
60,8
2 351,6
Feb.
2,8
85,3
2 021,9
2 110,0
70,5
81,7
62,9
2 325,0
Mar.
2,8
84,9
1 969,0
2 056,7
70,5
79,9
63,3
2 270,4
Apr.
2,8
83,8
1 961,1
2 047,7
70,5
82,2
61,6
2 262,0
May
2,7
84,8
1 992,6
2 080,1
69,1
115,8
61,0
2 326,0
June
2,7
86,4
1 895,2
1 984,3
69,1
171,1
62,0
2 286,5
July
2,7
85,9
1 885,8
1 974,4
69,1
197,7
62,6
2 303,8
Aug.
2,7
86,7
1 907,9
1 997,3
69,1
217,5
62,9
2 346,8
Sep.
2,9
85,0
1 965,6
2 053,5
69,1
219,1
67,7
2 409,4
Oct.
3,0
84,3
1 919,1
2 006,5
69,1
214,0
67,9
2 357,5
Nov.
3,0
84,1
2 481,3
2 568,4
69,1
224,6
71,5
2 933,6
Центральный банк Мальты
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (обязательства), млн. €
На конец
периода
Кредиты
Акционеров /
2
средства 2
Внешние
3
обязательства
Другие
4
обязательства
Всего
обязательств
2012
Mar.
0,8
827,1
40,4
5,2
873,5
June
1,0
860,9
31,1
5,2
898,1
Sep.
1,0
883,7
46,5
4,9
936,0
Dec.
0,2
952,9
15,4
4,4
972,8
Mar.
0,5
979,6
12,8
7,1
1 000,0
June
0,4
984,0
12,9
9,5
1 006,8
2013
Процентная ставка по кредитах на 2013 год составляет 5,9% , а
реальная процентная ставка равна 3,2 %
Центральний банк Мальти
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (активы), млн. €
На конец Депозиты Пакеты ценных Пакеты акций и других акций Загранич- Основные Совокуппериода
бумаг, кроме
ные средства и
ные
2
акций
активы
прочие
активы
3
активы
До 1 года Свыше Коллективные Другие акций
1 года инвестиционные
и
схемы акции / эмиссионные
паи
2012
Март
50,4
0,0
349,2
22,9
110,3
333,2
7,5
873,5
Июнь
48,7
0,0
363,0
13,9
114,5
346,5
11,5
898,1
Сентябрь
44,4
0,0
384,3
14,7
117,5
360,7
14,6
936,0
Декабрь
52,1
0,5
406,8
4,4
143,8
355,4
9,7
972,8
Март
56,7
1,2
426,2
4,9
148,2
349,5
13,2
1 000,0
Июнь
62,2
6,8
431,1
6,7
157,9
327,4
14,7
1 006,8
2013
Оценка экономического развития
за 2010 год, прогноз будущего
развития
ВВП
3,7 - 2,9%
Инфляция
2 – 2,5%
Основные проблемы снижения экономического
роста:
1) Меньший вклад чистого экспорта в
экономический рост
2) Понижение конкурентоспособности за
рубежом
3) Фискальный дисбаланс Мальты
Оффшорная зона на Мальте
В Отличие от традиционных офшоров (Багамы, Бермуды,
Британские Виргинские острова и т. п.), в которых отсутствует
налогообложение доходов компаний, на Мальте действует
обычная система.
Последняя предусматривает максимальную ставку
налогообложения доходов компаний и физлиц - резидентов
Мальты 35%.
В то же время нерезиденты пользуются на Мальте
существенными налоговыми льготами. Так, фактически не
облагаются дивиденды, выплачиваемые таким лицам
компаниями этой страны.
Кроме того, значительные налоговые льготы предоставляются
морским и воздушным перевозкам. Даже если компании,
занимающиеся ими, зарегистрированы на Мальте, они могут не
платить налоги со всех своих доходов, полученных вне ее
территории.
На Мальте могут создаваться международные холдинговые
компании, паевые фонды и трасты, налогообложение которых
фактически является офшорным.
Спасибо за
внимание!
Slide 20
Банковская система
Республики Мальта
Общая характеристика Республики Мальта
Дата независимости: 21 сентября 1964 года (от Великобритании)
Официальный язык: мальтийский, английский
Столица: Валлетта
Крупнейшие города: Биркиркара
Форма правления: Парламентская республика, Демократия
Президент: Джордж Абела
Премьер-министр: Лоуренс Гонзи
Гос. религия: католицизм
Территория: 316 км2
Население: 452 515 чел.
Плотность: 1282 чел./км²
ВВП(2011):9,3 млрд. $
На душу населения: 27 700 $
Валюта: Евро
Состав банковской системы Мальты :
Первый уровень :
Центральний банк (Central Bank of Malta)
Второй уровень :
Мальтийское управления
финансовых услуг (Malta
Financial Service
Authority – MFSA)
Есть компетентным органом, который наделен
полномочиями издавать директивы кредитным
учреждениям относительно контроля рисков и
вводить прочие регуляторные требования.
Коммерческие банки
Преимущественно занимаются выдачей кредитов и
приемом средств во вклады.
Небанковские
финансовые институты
В отличие от коммерческих банков, осуществляющие
лишь отдельные виды банковской деятельности. В
основном
–
это
строительно-инвестиционные
компании, осуществляющие прием депозитов или
других видов платежей для финансирования своей
деятельности.
Центральный банк Мальты
Расположение
Валлетта
Дата основания
17 апреля 1968 года
Президент
(председатель)
Михаил С Бонелло
(Michael C Bonello)
Валюта
Базовая учётная
ставка
Веб-сайт
Евро
3,23 %
www.centralbankmalta.org
Функции ЦБ Мальты:
контроль и управление внешними резервами
проведение кредитной политики
стимулирование развития рынка капитала и создание прочной
структуры финансов
оказание банковских услуг Правительству Мальты
кредитование коммерческих банков
приём средств от коммерческих банков
консультирование Правительства Мальты по финансовым
вопросам.
Ставка рефинансирования ЦБ Мальты в январе 2002
года составляла 3,75 %, а начиная с 2008 года — 3 %.
На 31 августа 2012 года – 4,04%, а на 31 августа 2013
года – 3,23%.
В настоящее время на Мальте работают 24
банка:
Akbank TAS
APS Bank Ltd
Banif банка (Мальта)
Банк Валлетты PLC
БАВАГ Мальта Bank Ltd
Центральный банк Мальты
Commbank Europe Ltd
Эрсте Банк (Мальта) Ltd
Финансбанк (Мальта) Ltd
Первая Merchant International
Bank PLC
Fortis Bank Ltd Мальте
HSBC Bank PLC Мальте
Международная банковская
корпорация (Мальта)
Инвесткредит Международный
Банк плс
Изола Bank Ltd
Ломбардный банк Мальты PLC
Средиземноморский Банк плс
Немеа Банк плс
Райффайзен Банк плс Мальте
Saadgroup банка Europe
Limited
Сберегательная касса банка
Мальты PLC
Turkiye Garanti Bankasi AS
VoiceCash Bank Ltd
Volksbank Мальта Ltd
Крупнейшими из коммерческих банков на
Мальте являются:
Bank of Valletta(Банк Валлетта)
оф. сайт: https://www.bov.com/page.asp?p=10539&l=1;
HSBC Bank (Malta)
оф.сайт:https://www.hsbc.com.mt/1/2/mt/.
Другими более крупными коммерческими банками,
составляющими национальную банковскую систему
Мальты, являлись :
APS Bank Ltd (оф.сайт: http://www.apsbank.com.mt/);
Lombard Bank (Malta) (Ломбардный банк)
(оф.сайт: http://www.lombardmalta.com/page.asp?n=home);
Средиземноморский банк;
Volksbank (Malta) Ltd
(оф.сайт:http://www.volksbank.com.mt/);
Banif (оф.сайт: http://www.banif.com.mt/home?l=1 );
BNP Paribas Fortis
(оф.сайт: https://www.bnpparibasfortis.be/portal/start.asp) .
«Банк Валлетта» (BoV) начал свою деятельность 25
марта 1974 года. Главным исполнительным директором
«Банка Валетта» являеться Тонио Депаскуале.
«Банк Валетта» обеспечивает полный спектр
финансовых услуг:
включая инвестиционно-банковские услуги;
частное банковское обслуживание,;
управление фондами;
банковское страхование;
Stockbroking и услуги по доверительному управлению;
предлагает интернет-банкинг;
мобильный банкинг и телефонный банкинг.
«Банк Валлетта» имеет
право на выпуск дебетовых и
кредитных карт под логотипом
Visa и MasterCard. Банк также
создал партнерство с American
Express Company, через которую
он может предоставлять
широкий спектр карт American
Express платы.
HSBC Bank PLC Мальта является
ведущей компанией международных
банковских и финансовых услуг
в Мальте и дочерней
компании HSBC . Она предлагает
полный спектр финансовых продуктов
и услуг через сеть из 40 филиалов и
отделений по всей Мальте и Гозо .
Банк HSBC был основан в 1865 году. Генеральный директор банка
являеться Марк Уоткинсон.
Банк HSBC занимаеться данным видом работы:
Ведение банковских счетов;
Дистанционное банковское
обслуживание;
Электронные платежи и зачисления
Услуги валютного контроля
HSBCnet;
Мальтийская банковская система
функционирует на основе таких критериев:
Принцип универсальности – любые ограничения на
деятельность ЦБ в рыночной среде снимаются.
Модель единственного надзора – базируется на
концентрации всех надзирательных функций в
единственном надзирательном органе. Модель
охватывает всех субьектов, которые действуют на
финансовом рынке в каждом аспекте их бизнеса.
ЦБ Мальты государственный и его капитал
принадлежит государству.
ЦБ есть самостоятельным – он предусматривает
создание Совета директоров и Ревизионной комиссии .
Разделение государством финансовой и банковской
системы - Центральный банк Мальты действует как
правительственная банковская организация и совершает
от имени и в интересах Правительства банковские
операции, он принимает средства Правительства в
депозиты и в случае бюджетного дефицита гарантирует
временное (до конца финансового года) авансирование
до 15 % рассчитываемого нового бюджета.
Центральный банк Мальты может регулировать уровень
цен на кредитном рынке посредством приема от
коммерческих банков срочных вкладов, а также
посредством купли-продажи финансовых обязательств
Ставки по коммерческим ссудам и депозитам в 2005
году в среднем равнялась: по депозитам в
мальтийских лирах по текущим счетам – 0,44%
годовых, по сберегательным вкладам – 0,99%
годовых, по срочным вкладам – 3,45% годовых, а
ставка межбанковского кредита – от 2,95% до 3%.
Коммерческие банки имеют право содержать до 50%
своих ликвидных активов в иностранной валюте.
Используя это право, а также невысокую
рентабельность банковских вкладов внутри страны,
они активно инвестируют свои средства за рубеж, в
том числе в форме депозитов в иностранных
банках. Анализ активов
мальтийских коммерческих банков
показывает, что около 20% от их
совокупных доходов от
банковских операций получено от
иностранных инвестиций.
Банковская система Мальты в цифрах
Бухгалтерская отчетность Центрального банка Мальты за 2007 год,
млн. евро
Депозиты
Выпущенная
Период
валюта
МВФ- Кредит- Центральобязаные
ное
Другие
тельства учрежде- управле- жители
ния2
ние
Всего
Другие
Капитал Внешние
обязаи
обязательства
резервы тельства3
2
Jan.
1 130,9
70,5
727,8
186,0
22,5
936,2
177,9
0,0
36,0
Feb.
1 112,4
70,5
753,8
162,5
20,3
936,6
182,2
0,0
23,3
Mar.
1 106,3
70,5
712,5
161,6
21,0
895,1
180,8
0,0
17,6
Apr.
1 085,9
70,5
591,2
286,7
28,9
906,8
178,5
0,0
20,3
May
1 054,3
69,1
679,4
295,9
27,4
1 002,7
175,1
0,0
24,7
June
1 032,8
69,1
606,8
352,7
24,8
984,3
171,5
0,0
28,7
July
990,2
69,1
692,7
322,6
24,7
1 040,1
175,9
0,0
28,4
Aug.
948,7
69,1
772,8
296,6
49,7
1 119,1
179,3
0,0
30,6
Sep.
925,6
69,1
803,5
345,2
53,8
1 202,6
179,9
0,0
32,2
Oct.
875,8
69,1
782,5
349,3
61,9
1 193,7
184,7
0,0
34,2
Nov.
818,2
69,1
1 449,1
304,4
66,9
1 820,4
188,3
0,0
37,5
Dec.
677,8
66,4
1 433,5
387,2
75,7
1 896,4
189,9
0,0
41,0
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2012
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Конец Банкноты в
периода обращении
Всего
В том числе
минимальны
х резервных
требований
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной валюте
Обязатель
Обязательст Обязател
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
ьства
Коллеги
отношени
Евросистемн
Капитал
ва перед отношению перед
СДР
Прочие
юк
ые
и
резидентами
к
резидент
выделяемых
пассивы
нерезиден
обязательств
резервы
Еврозоны нерезидента
ами
МВФ
там
а (пассивы)
м Еврозоны Еврозоны
Еврозоны
Jan.
721,1
1 054,7
220,5
272,1
88,8
121,5
0,0
113,2
874,7
106,5
287,2
Feb.
719,9
895,0
219,2
542,2
83,3
145,9
0,0
113,2
725,5
93,9
296,3
Mar.
722,1
554,6
215,9
440,8
89,7
151,1
0,1
110,7
1 245,1
96,5
298,4
Apr.
725,3
1 049,0
218,0
386,7
90,2
144,7
0,1
110,7
842,9
83,7
299,0
May
732,9
636,2
215,8
361,9
90,3
99,3
0,0
110,7
1 356,4
91,1
299,5
June
741,8
581,7
227,0
518,0
91,3
128,7
0,0
115,0
1 269,9
96,6
299,1
July
745,2
519,3
224,3
480,8
93,2
106,0
0,0
115,0
1 474,3
98,1
300,3
Aug.
744,0
546,1
276,1
559,0
91,8
157,8
0,0
115,0
1 335,1
105,4
301,0
Sep.
740,8
1 028,3
254,6
697,5
85,1
180,4
0,0
113,8
631,4
116,8
304,6
Oct.
739,9
1 372,9
234,6
357,3
84,9
132,2
0,0
113,8
555,1
121,8
305,0
Nov.
738,5
1 304,8
247,0
457,8
93,3
167,7
77,3
113,8
224,3
126,2
305,8
Dec.
757,5
1 474,0
252,6
297,0
84,8
151,6
0,0
111,2
292,0
105,6
330,7
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2013
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Банкнот
Конец
ыв
периода обращен
ии
Всего
Jan.
Feb.
Mar.
Apr.
May
June
July
Aug.
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной
валюте
В том
Обязател Обязатель
Обязательст
числе
ьства
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
Коллеги
минималь
перед отношени
Евросистем
Капитал
ва перед отношению
СДР
Прочие
ных
резидент
юк
ные
и
резидентам
к
выделяемых
пассивы
резервных
ами нерезиден
обязательств
резервы
и Еврозоны нерезидента
МВФ
требовани
Еврозон
там
а (пассивы)
м Еврозоны
й
ы
Еврозоны
732,5
1 356,7
249,1
344,9
458,1
135,8
254,3
111,2
96,5
123,8
304,8
730,4
993,6
232,0
380,6
802,7
108,6
204,6
111,2
101,8
93,8
330,4
743,8
1 351,1
738,5
416,8
688,7
168,7
156,9
111,6
113,5
96,0
329,0
748,3
984,7
224,5
406,3
780,3
154,1
237,9
111,6
114,7
100,6
329,4
751,4
973,9
230,8
582,9
726,5
99,4
276,8
111,6
110,5
107,3
329,9
756,3
1 070,0
251,1
482,4
735,3
112,7
266,5
109,8
115,6
107,3
325,5
771,4
1 145,0
270,7
350,0
718,2
120,3
231,5
109,8
84,7
112,8
326,4
772,3
1 060,6
213,4
488,0
763,2
117,0
238,5
109,8
65,7
117,8
327,3
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (активы) за 2007
год, € миллионы
Заграничные активы
Конец
периода
Золото2
МВФсвязанные
активы3
Другое4
Итог
Центральные
МВФ валюта государственн
подписки
ые ценные
бумаги
Другие
активы
Итог
активов/задо
лженность
Jan.
2,8
85,6
2 051,5
2 139,9
70,5
80,4
60,8
2 351,6
Feb.
2,8
85,3
2 021,9
2 110,0
70,5
81,7
62,9
2 325,0
Mar.
2,8
84,9
1 969,0
2 056,7
70,5
79,9
63,3
2 270,4
Apr.
2,8
83,8
1 961,1
2 047,7
70,5
82,2
61,6
2 262,0
May
2,7
84,8
1 992,6
2 080,1
69,1
115,8
61,0
2 326,0
June
2,7
86,4
1 895,2
1 984,3
69,1
171,1
62,0
2 286,5
July
2,7
85,9
1 885,8
1 974,4
69,1
197,7
62,6
2 303,8
Aug.
2,7
86,7
1 907,9
1 997,3
69,1
217,5
62,9
2 346,8
Sep.
2,9
85,0
1 965,6
2 053,5
69,1
219,1
67,7
2 409,4
Oct.
3,0
84,3
1 919,1
2 006,5
69,1
214,0
67,9
2 357,5
Nov.
3,0
84,1
2 481,3
2 568,4
69,1
224,6
71,5
2 933,6
Центральный банк Мальты
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (обязательства), млн. €
На конец
периода
Кредиты
Акционеров /
2
средства 2
Внешние
3
обязательства
Другие
4
обязательства
Всего
обязательств
2012
Mar.
0,8
827,1
40,4
5,2
873,5
June
1,0
860,9
31,1
5,2
898,1
Sep.
1,0
883,7
46,5
4,9
936,0
Dec.
0,2
952,9
15,4
4,4
972,8
Mar.
0,5
979,6
12,8
7,1
1 000,0
June
0,4
984,0
12,9
9,5
1 006,8
2013
Процентная ставка по кредитах на 2013 год составляет 5,9% , а
реальная процентная ставка равна 3,2 %
Центральний банк Мальти
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (активы), млн. €
На конец Депозиты Пакеты ценных Пакеты акций и других акций Загранич- Основные Совокуппериода
бумаг, кроме
ные средства и
ные
2
акций
активы
прочие
активы
3
активы
До 1 года Свыше Коллективные Другие акций
1 года инвестиционные
и
схемы акции / эмиссионные
паи
2012
Март
50,4
0,0
349,2
22,9
110,3
333,2
7,5
873,5
Июнь
48,7
0,0
363,0
13,9
114,5
346,5
11,5
898,1
Сентябрь
44,4
0,0
384,3
14,7
117,5
360,7
14,6
936,0
Декабрь
52,1
0,5
406,8
4,4
143,8
355,4
9,7
972,8
Март
56,7
1,2
426,2
4,9
148,2
349,5
13,2
1 000,0
Июнь
62,2
6,8
431,1
6,7
157,9
327,4
14,7
1 006,8
2013
Оценка экономического развития
за 2010 год, прогноз будущего
развития
ВВП
3,7 - 2,9%
Инфляция
2 – 2,5%
Основные проблемы снижения экономического
роста:
1) Меньший вклад чистого экспорта в
экономический рост
2) Понижение конкурентоспособности за
рубежом
3) Фискальный дисбаланс Мальты
Оффшорная зона на Мальте
В Отличие от традиционных офшоров (Багамы, Бермуды,
Британские Виргинские острова и т. п.), в которых отсутствует
налогообложение доходов компаний, на Мальте действует
обычная система.
Последняя предусматривает максимальную ставку
налогообложения доходов компаний и физлиц - резидентов
Мальты 35%.
В то же время нерезиденты пользуются на Мальте
существенными налоговыми льготами. Так, фактически не
облагаются дивиденды, выплачиваемые таким лицам
компаниями этой страны.
Кроме того, значительные налоговые льготы предоставляются
морским и воздушным перевозкам. Даже если компании,
занимающиеся ими, зарегистрированы на Мальте, они могут не
платить налоги со всех своих доходов, полученных вне ее
территории.
На Мальте могут создаваться международные холдинговые
компании, паевые фонды и трасты, налогообложение которых
фактически является офшорным.
Спасибо за
внимание!
Slide 21
Банковская система
Республики Мальта
Общая характеристика Республики Мальта
Дата независимости: 21 сентября 1964 года (от Великобритании)
Официальный язык: мальтийский, английский
Столица: Валлетта
Крупнейшие города: Биркиркара
Форма правления: Парламентская республика, Демократия
Президент: Джордж Абела
Премьер-министр: Лоуренс Гонзи
Гос. религия: католицизм
Территория: 316 км2
Население: 452 515 чел.
Плотность: 1282 чел./км²
ВВП(2011):9,3 млрд. $
На душу населения: 27 700 $
Валюта: Евро
Состав банковской системы Мальты :
Первый уровень :
Центральний банк (Central Bank of Malta)
Второй уровень :
Мальтийское управления
финансовых услуг (Malta
Financial Service
Authority – MFSA)
Есть компетентным органом, который наделен
полномочиями издавать директивы кредитным
учреждениям относительно контроля рисков и
вводить прочие регуляторные требования.
Коммерческие банки
Преимущественно занимаются выдачей кредитов и
приемом средств во вклады.
Небанковские
финансовые институты
В отличие от коммерческих банков, осуществляющие
лишь отдельные виды банковской деятельности. В
основном
–
это
строительно-инвестиционные
компании, осуществляющие прием депозитов или
других видов платежей для финансирования своей
деятельности.
Центральный банк Мальты
Расположение
Валлетта
Дата основания
17 апреля 1968 года
Президент
(председатель)
Михаил С Бонелло
(Michael C Bonello)
Валюта
Базовая учётная
ставка
Веб-сайт
Евро
3,23 %
www.centralbankmalta.org
Функции ЦБ Мальты:
контроль и управление внешними резервами
проведение кредитной политики
стимулирование развития рынка капитала и создание прочной
структуры финансов
оказание банковских услуг Правительству Мальты
кредитование коммерческих банков
приём средств от коммерческих банков
консультирование Правительства Мальты по финансовым
вопросам.
Ставка рефинансирования ЦБ Мальты в январе 2002
года составляла 3,75 %, а начиная с 2008 года — 3 %.
На 31 августа 2012 года – 4,04%, а на 31 августа 2013
года – 3,23%.
В настоящее время на Мальте работают 24
банка:
Akbank TAS
APS Bank Ltd
Banif банка (Мальта)
Банк Валлетты PLC
БАВАГ Мальта Bank Ltd
Центральный банк Мальты
Commbank Europe Ltd
Эрсте Банк (Мальта) Ltd
Финансбанк (Мальта) Ltd
Первая Merchant International
Bank PLC
Fortis Bank Ltd Мальте
HSBC Bank PLC Мальте
Международная банковская
корпорация (Мальта)
Инвесткредит Международный
Банк плс
Изола Bank Ltd
Ломбардный банк Мальты PLC
Средиземноморский Банк плс
Немеа Банк плс
Райффайзен Банк плс Мальте
Saadgroup банка Europe
Limited
Сберегательная касса банка
Мальты PLC
Turkiye Garanti Bankasi AS
VoiceCash Bank Ltd
Volksbank Мальта Ltd
Крупнейшими из коммерческих банков на
Мальте являются:
Bank of Valletta(Банк Валлетта)
оф. сайт: https://www.bov.com/page.asp?p=10539&l=1;
HSBC Bank (Malta)
оф.сайт:https://www.hsbc.com.mt/1/2/mt/.
Другими более крупными коммерческими банками,
составляющими национальную банковскую систему
Мальты, являлись :
APS Bank Ltd (оф.сайт: http://www.apsbank.com.mt/);
Lombard Bank (Malta) (Ломбардный банк)
(оф.сайт: http://www.lombardmalta.com/page.asp?n=home);
Средиземноморский банк;
Volksbank (Malta) Ltd
(оф.сайт:http://www.volksbank.com.mt/);
Banif (оф.сайт: http://www.banif.com.mt/home?l=1 );
BNP Paribas Fortis
(оф.сайт: https://www.bnpparibasfortis.be/portal/start.asp) .
«Банк Валлетта» (BoV) начал свою деятельность 25
марта 1974 года. Главным исполнительным директором
«Банка Валетта» являеться Тонио Депаскуале.
«Банк Валетта» обеспечивает полный спектр
финансовых услуг:
включая инвестиционно-банковские услуги;
частное банковское обслуживание,;
управление фондами;
банковское страхование;
Stockbroking и услуги по доверительному управлению;
предлагает интернет-банкинг;
мобильный банкинг и телефонный банкинг.
«Банк Валлетта» имеет
право на выпуск дебетовых и
кредитных карт под логотипом
Visa и MasterCard. Банк также
создал партнерство с American
Express Company, через которую
он может предоставлять
широкий спектр карт American
Express платы.
HSBC Bank PLC Мальта является
ведущей компанией международных
банковских и финансовых услуг
в Мальте и дочерней
компании HSBC . Она предлагает
полный спектр финансовых продуктов
и услуг через сеть из 40 филиалов и
отделений по всей Мальте и Гозо .
Банк HSBC был основан в 1865 году. Генеральный директор банка
являеться Марк Уоткинсон.
Банк HSBC занимаеться данным видом работы:
Ведение банковских счетов;
Дистанционное банковское
обслуживание;
Электронные платежи и зачисления
Услуги валютного контроля
HSBCnet;
Мальтийская банковская система
функционирует на основе таких критериев:
Принцип универсальности – любые ограничения на
деятельность ЦБ в рыночной среде снимаются.
Модель единственного надзора – базируется на
концентрации всех надзирательных функций в
единственном надзирательном органе. Модель
охватывает всех субьектов, которые действуют на
финансовом рынке в каждом аспекте их бизнеса.
ЦБ Мальты государственный и его капитал
принадлежит государству.
ЦБ есть самостоятельным – он предусматривает
создание Совета директоров и Ревизионной комиссии .
Разделение государством финансовой и банковской
системы - Центральный банк Мальты действует как
правительственная банковская организация и совершает
от имени и в интересах Правительства банковские
операции, он принимает средства Правительства в
депозиты и в случае бюджетного дефицита гарантирует
временное (до конца финансового года) авансирование
до 15 % рассчитываемого нового бюджета.
Центральный банк Мальты может регулировать уровень
цен на кредитном рынке посредством приема от
коммерческих банков срочных вкладов, а также
посредством купли-продажи финансовых обязательств
Ставки по коммерческим ссудам и депозитам в 2005
году в среднем равнялась: по депозитам в
мальтийских лирах по текущим счетам – 0,44%
годовых, по сберегательным вкладам – 0,99%
годовых, по срочным вкладам – 3,45% годовых, а
ставка межбанковского кредита – от 2,95% до 3%.
Коммерческие банки имеют право содержать до 50%
своих ликвидных активов в иностранной валюте.
Используя это право, а также невысокую
рентабельность банковских вкладов внутри страны,
они активно инвестируют свои средства за рубеж, в
том числе в форме депозитов в иностранных
банках. Анализ активов
мальтийских коммерческих банков
показывает, что около 20% от их
совокупных доходов от
банковских операций получено от
иностранных инвестиций.
Банковская система Мальты в цифрах
Бухгалтерская отчетность Центрального банка Мальты за 2007 год,
млн. евро
Депозиты
Выпущенная
Период
валюта
МВФ- Кредит- Центральобязаные
ное
Другие
тельства учрежде- управле- жители
ния2
ние
Всего
Другие
Капитал Внешние
обязаи
обязательства
резервы тельства3
2
Jan.
1 130,9
70,5
727,8
186,0
22,5
936,2
177,9
0,0
36,0
Feb.
1 112,4
70,5
753,8
162,5
20,3
936,6
182,2
0,0
23,3
Mar.
1 106,3
70,5
712,5
161,6
21,0
895,1
180,8
0,0
17,6
Apr.
1 085,9
70,5
591,2
286,7
28,9
906,8
178,5
0,0
20,3
May
1 054,3
69,1
679,4
295,9
27,4
1 002,7
175,1
0,0
24,7
June
1 032,8
69,1
606,8
352,7
24,8
984,3
171,5
0,0
28,7
July
990,2
69,1
692,7
322,6
24,7
1 040,1
175,9
0,0
28,4
Aug.
948,7
69,1
772,8
296,6
49,7
1 119,1
179,3
0,0
30,6
Sep.
925,6
69,1
803,5
345,2
53,8
1 202,6
179,9
0,0
32,2
Oct.
875,8
69,1
782,5
349,3
61,9
1 193,7
184,7
0,0
34,2
Nov.
818,2
69,1
1 449,1
304,4
66,9
1 820,4
188,3
0,0
37,5
Dec.
677,8
66,4
1 433,5
387,2
75,7
1 896,4
189,9
0,0
41,0
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2012
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Конец Банкноты в
периода обращении
Всего
В том числе
минимальны
х резервных
требований
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной валюте
Обязатель
Обязательст Обязател
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
ьства
Коллеги
отношени
Евросистемн
Капитал
ва перед отношению перед
СДР
Прочие
юк
ые
и
резидентами
к
резидент
выделяемых
пассивы
нерезиден
обязательств
резервы
Еврозоны нерезидента
ами
МВФ
там
а (пассивы)
м Еврозоны Еврозоны
Еврозоны
Jan.
721,1
1 054,7
220,5
272,1
88,8
121,5
0,0
113,2
874,7
106,5
287,2
Feb.
719,9
895,0
219,2
542,2
83,3
145,9
0,0
113,2
725,5
93,9
296,3
Mar.
722,1
554,6
215,9
440,8
89,7
151,1
0,1
110,7
1 245,1
96,5
298,4
Apr.
725,3
1 049,0
218,0
386,7
90,2
144,7
0,1
110,7
842,9
83,7
299,0
May
732,9
636,2
215,8
361,9
90,3
99,3
0,0
110,7
1 356,4
91,1
299,5
June
741,8
581,7
227,0
518,0
91,3
128,7
0,0
115,0
1 269,9
96,6
299,1
July
745,2
519,3
224,3
480,8
93,2
106,0
0,0
115,0
1 474,3
98,1
300,3
Aug.
744,0
546,1
276,1
559,0
91,8
157,8
0,0
115,0
1 335,1
105,4
301,0
Sep.
740,8
1 028,3
254,6
697,5
85,1
180,4
0,0
113,8
631,4
116,8
304,6
Oct.
739,9
1 372,9
234,6
357,3
84,9
132,2
0,0
113,8
555,1
121,8
305,0
Nov.
738,5
1 304,8
247,0
457,8
93,3
167,7
77,3
113,8
224,3
126,2
305,8
Dec.
757,5
1 474,0
252,6
297,0
84,8
151,6
0,0
111,2
292,0
105,6
330,7
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2013
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Банкнот
Конец
ыв
периода обращен
ии
Всего
Jan.
Feb.
Mar.
Apr.
May
June
July
Aug.
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной
валюте
В том
Обязател Обязатель
Обязательст
числе
ьства
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
Коллеги
минималь
перед отношени
Евросистем
Капитал
ва перед отношению
СДР
Прочие
ных
резидент
юк
ные
и
резидентам
к
выделяемых
пассивы
резервных
ами нерезиден
обязательств
резервы
и Еврозоны нерезидента
МВФ
требовани
Еврозон
там
а (пассивы)
м Еврозоны
й
ы
Еврозоны
732,5
1 356,7
249,1
344,9
458,1
135,8
254,3
111,2
96,5
123,8
304,8
730,4
993,6
232,0
380,6
802,7
108,6
204,6
111,2
101,8
93,8
330,4
743,8
1 351,1
738,5
416,8
688,7
168,7
156,9
111,6
113,5
96,0
329,0
748,3
984,7
224,5
406,3
780,3
154,1
237,9
111,6
114,7
100,6
329,4
751,4
973,9
230,8
582,9
726,5
99,4
276,8
111,6
110,5
107,3
329,9
756,3
1 070,0
251,1
482,4
735,3
112,7
266,5
109,8
115,6
107,3
325,5
771,4
1 145,0
270,7
350,0
718,2
120,3
231,5
109,8
84,7
112,8
326,4
772,3
1 060,6
213,4
488,0
763,2
117,0
238,5
109,8
65,7
117,8
327,3
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (активы) за 2007
год, € миллионы
Заграничные активы
Конец
периода
Золото2
МВФсвязанные
активы3
Другое4
Итог
Центральные
МВФ валюта государственн
подписки
ые ценные
бумаги
Другие
активы
Итог
активов/задо
лженность
Jan.
2,8
85,6
2 051,5
2 139,9
70,5
80,4
60,8
2 351,6
Feb.
2,8
85,3
2 021,9
2 110,0
70,5
81,7
62,9
2 325,0
Mar.
2,8
84,9
1 969,0
2 056,7
70,5
79,9
63,3
2 270,4
Apr.
2,8
83,8
1 961,1
2 047,7
70,5
82,2
61,6
2 262,0
May
2,7
84,8
1 992,6
2 080,1
69,1
115,8
61,0
2 326,0
June
2,7
86,4
1 895,2
1 984,3
69,1
171,1
62,0
2 286,5
July
2,7
85,9
1 885,8
1 974,4
69,1
197,7
62,6
2 303,8
Aug.
2,7
86,7
1 907,9
1 997,3
69,1
217,5
62,9
2 346,8
Sep.
2,9
85,0
1 965,6
2 053,5
69,1
219,1
67,7
2 409,4
Oct.
3,0
84,3
1 919,1
2 006,5
69,1
214,0
67,9
2 357,5
Nov.
3,0
84,1
2 481,3
2 568,4
69,1
224,6
71,5
2 933,6
Центральный банк Мальты
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (обязательства), млн. €
На конец
периода
Кредиты
Акционеров /
2
средства 2
Внешние
3
обязательства
Другие
4
обязательства
Всего
обязательств
2012
Mar.
0,8
827,1
40,4
5,2
873,5
June
1,0
860,9
31,1
5,2
898,1
Sep.
1,0
883,7
46,5
4,9
936,0
Dec.
0,2
952,9
15,4
4,4
972,8
Mar.
0,5
979,6
12,8
7,1
1 000,0
June
0,4
984,0
12,9
9,5
1 006,8
2013
Процентная ставка по кредитах на 2013 год составляет 5,9% , а
реальная процентная ставка равна 3,2 %
Центральний банк Мальти
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (активы), млн. €
На конец Депозиты Пакеты ценных Пакеты акций и других акций Загранич- Основные Совокуппериода
бумаг, кроме
ные средства и
ные
2
акций
активы
прочие
активы
3
активы
До 1 года Свыше Коллективные Другие акций
1 года инвестиционные
и
схемы акции / эмиссионные
паи
2012
Март
50,4
0,0
349,2
22,9
110,3
333,2
7,5
873,5
Июнь
48,7
0,0
363,0
13,9
114,5
346,5
11,5
898,1
Сентябрь
44,4
0,0
384,3
14,7
117,5
360,7
14,6
936,0
Декабрь
52,1
0,5
406,8
4,4
143,8
355,4
9,7
972,8
Март
56,7
1,2
426,2
4,9
148,2
349,5
13,2
1 000,0
Июнь
62,2
6,8
431,1
6,7
157,9
327,4
14,7
1 006,8
2013
Оценка экономического развития
за 2010 год, прогноз будущего
развития
ВВП
3,7 - 2,9%
Инфляция
2 – 2,5%
Основные проблемы снижения экономического
роста:
1) Меньший вклад чистого экспорта в
экономический рост
2) Понижение конкурентоспособности за
рубежом
3) Фискальный дисбаланс Мальты
Оффшорная зона на Мальте
В Отличие от традиционных офшоров (Багамы, Бермуды,
Британские Виргинские острова и т. п.), в которых отсутствует
налогообложение доходов компаний, на Мальте действует
обычная система.
Последняя предусматривает максимальную ставку
налогообложения доходов компаний и физлиц - резидентов
Мальты 35%.
В то же время нерезиденты пользуются на Мальте
существенными налоговыми льготами. Так, фактически не
облагаются дивиденды, выплачиваемые таким лицам
компаниями этой страны.
Кроме того, значительные налоговые льготы предоставляются
морским и воздушным перевозкам. Даже если компании,
занимающиеся ими, зарегистрированы на Мальте, они могут не
платить налоги со всех своих доходов, полученных вне ее
территории.
На Мальте могут создаваться международные холдинговые
компании, паевые фонды и трасты, налогообложение которых
фактически является офшорным.
Спасибо за
внимание!
Банковская система
Республики Мальта
Общая характеристика Республики Мальта
Дата независимости: 21 сентября 1964 года (от Великобритании)
Официальный язык: мальтийский, английский
Столица: Валлетта
Крупнейшие города: Биркиркара
Форма правления: Парламентская республика, Демократия
Президент: Джордж Абела
Премьер-министр: Лоуренс Гонзи
Гос. религия: католицизм
Территория: 316 км2
Население: 452 515 чел.
Плотность: 1282 чел./км²
ВВП(2011):9,3 млрд. $
На душу населения: 27 700 $
Валюта: Евро
Состав банковской системы Мальты :
Первый уровень :
Центральний банк (Central Bank of Malta)
Второй уровень :
Мальтийское управления
финансовых услуг (Malta
Financial Service
Authority – MFSA)
Есть компетентным органом, который наделен
полномочиями издавать директивы кредитным
учреждениям относительно контроля рисков и
вводить прочие регуляторные требования.
Коммерческие банки
Преимущественно занимаются выдачей кредитов и
приемом средств во вклады.
Небанковские
финансовые институты
В отличие от коммерческих банков, осуществляющие
лишь отдельные виды банковской деятельности. В
основном
–
это
строительно-инвестиционные
компании, осуществляющие прием депозитов или
других видов платежей для финансирования своей
деятельности.
Центральный банк Мальты
Расположение
Валлетта
Дата основания
17 апреля 1968 года
Президент
(председатель)
Михаил С Бонелло
(Michael C Bonello)
Валюта
Базовая учётная
ставка
Веб-сайт
Евро
3,23 %
www.centralbankmalta.org
Функции ЦБ Мальты:
контроль и управление внешними резервами
проведение кредитной политики
стимулирование развития рынка капитала и создание прочной
структуры финансов
оказание банковских услуг Правительству Мальты
кредитование коммерческих банков
приём средств от коммерческих банков
консультирование Правительства Мальты по финансовым
вопросам.
Ставка рефинансирования ЦБ Мальты в январе 2002
года составляла 3,75 %, а начиная с 2008 года — 3 %.
На 31 августа 2012 года – 4,04%, а на 31 августа 2013
года – 3,23%.
В настоящее время на Мальте работают 24
банка:
Akbank TAS
APS Bank Ltd
Banif банка (Мальта)
Банк Валлетты PLC
БАВАГ Мальта Bank Ltd
Центральный банк Мальты
Commbank Europe Ltd
Эрсте Банк (Мальта) Ltd
Финансбанк (Мальта) Ltd
Первая Merchant International
Bank PLC
Fortis Bank Ltd Мальте
HSBC Bank PLC Мальте
Международная банковская
корпорация (Мальта)
Инвесткредит Международный
Банк плс
Изола Bank Ltd
Ломбардный банк Мальты PLC
Средиземноморский Банк плс
Немеа Банк плс
Райффайзен Банк плс Мальте
Saadgroup банка Europe
Limited
Сберегательная касса банка
Мальты PLC
Turkiye Garanti Bankasi AS
VoiceCash Bank Ltd
Volksbank Мальта Ltd
Крупнейшими из коммерческих банков на
Мальте являются:
Bank of Valletta(Банк Валлетта)
оф. сайт: https://www.bov.com/page.asp?p=10539&l=1;
HSBC Bank (Malta)
оф.сайт:https://www.hsbc.com.mt/1/2/mt/.
Другими более крупными коммерческими банками,
составляющими национальную банковскую систему
Мальты, являлись :
APS Bank Ltd (оф.сайт: http://www.apsbank.com.mt/);
Lombard Bank (Malta) (Ломбардный банк)
(оф.сайт: http://www.lombardmalta.com/page.asp?n=home);
Средиземноморский банк;
Volksbank (Malta) Ltd
(оф.сайт:http://www.volksbank.com.mt/);
Banif (оф.сайт: http://www.banif.com.mt/home?l=1 );
BNP Paribas Fortis
(оф.сайт: https://www.bnpparibasfortis.be/portal/start.asp) .
«Банк Валлетта» (BoV) начал свою деятельность 25
марта 1974 года. Главным исполнительным директором
«Банка Валетта» являеться Тонио Депаскуале.
«Банк Валетта» обеспечивает полный спектр
финансовых услуг:
включая инвестиционно-банковские услуги;
частное банковское обслуживание,;
управление фондами;
банковское страхование;
Stockbroking и услуги по доверительному управлению;
предлагает интернет-банкинг;
мобильный банкинг и телефонный банкинг.
«Банк Валлетта» имеет
право на выпуск дебетовых и
кредитных карт под логотипом
Visa и MasterCard. Банк также
создал партнерство с American
Express Company, через которую
он может предоставлять
широкий спектр карт American
Express платы.
HSBC Bank PLC Мальта является
ведущей компанией международных
банковских и финансовых услуг
в Мальте и дочерней
компании HSBC . Она предлагает
полный спектр финансовых продуктов
и услуг через сеть из 40 филиалов и
отделений по всей Мальте и Гозо .
Банк HSBC был основан в 1865 году. Генеральный директор банка
являеться Марк Уоткинсон.
Банк HSBC занимаеться данным видом работы:
Ведение банковских счетов;
Дистанционное банковское
обслуживание;
Электронные платежи и зачисления
Услуги валютного контроля
HSBCnet;
Мальтийская банковская система
функционирует на основе таких критериев:
Принцип универсальности – любые ограничения на
деятельность ЦБ в рыночной среде снимаются.
Модель единственного надзора – базируется на
концентрации всех надзирательных функций в
единственном надзирательном органе. Модель
охватывает всех субьектов, которые действуют на
финансовом рынке в каждом аспекте их бизнеса.
ЦБ Мальты государственный и его капитал
принадлежит государству.
ЦБ есть самостоятельным – он предусматривает
создание Совета директоров и Ревизионной комиссии .
Разделение государством финансовой и банковской
системы - Центральный банк Мальты действует как
правительственная банковская организация и совершает
от имени и в интересах Правительства банковские
операции, он принимает средства Правительства в
депозиты и в случае бюджетного дефицита гарантирует
временное (до конца финансового года) авансирование
до 15 % рассчитываемого нового бюджета.
Центральный банк Мальты может регулировать уровень
цен на кредитном рынке посредством приема от
коммерческих банков срочных вкладов, а также
посредством купли-продажи финансовых обязательств
Ставки по коммерческим ссудам и депозитам в 2005
году в среднем равнялась: по депозитам в
мальтийских лирах по текущим счетам – 0,44%
годовых, по сберегательным вкладам – 0,99%
годовых, по срочным вкладам – 3,45% годовых, а
ставка межбанковского кредита – от 2,95% до 3%.
Коммерческие банки имеют право содержать до 50%
своих ликвидных активов в иностранной валюте.
Используя это право, а также невысокую
рентабельность банковских вкладов внутри страны,
они активно инвестируют свои средства за рубеж, в
том числе в форме депозитов в иностранных
банках. Анализ активов
мальтийских коммерческих банков
показывает, что около 20% от их
совокупных доходов от
банковских операций получено от
иностранных инвестиций.
Банковская система Мальты в цифрах
Бухгалтерская отчетность Центрального банка Мальты за 2007 год,
млн. евро
Депозиты
Выпущенная
Период
валюта
МВФ- Кредит- Центральобязаные
ное
Другие
тельства учрежде- управле- жители
ния2
ние
Всего
Другие
Капитал Внешние
обязаи
обязательства
резервы тельства3
2
Jan.
1 130,9
70,5
727,8
186,0
22,5
936,2
177,9
0,0
36,0
Feb.
1 112,4
70,5
753,8
162,5
20,3
936,6
182,2
0,0
23,3
Mar.
1 106,3
70,5
712,5
161,6
21,0
895,1
180,8
0,0
17,6
Apr.
1 085,9
70,5
591,2
286,7
28,9
906,8
178,5
0,0
20,3
May
1 054,3
69,1
679,4
295,9
27,4
1 002,7
175,1
0,0
24,7
June
1 032,8
69,1
606,8
352,7
24,8
984,3
171,5
0,0
28,7
July
990,2
69,1
692,7
322,6
24,7
1 040,1
175,9
0,0
28,4
Aug.
948,7
69,1
772,8
296,6
49,7
1 119,1
179,3
0,0
30,6
Sep.
925,6
69,1
803,5
345,2
53,8
1 202,6
179,9
0,0
32,2
Oct.
875,8
69,1
782,5
349,3
61,9
1 193,7
184,7
0,0
34,2
Nov.
818,2
69,1
1 449,1
304,4
66,9
1 820,4
188,3
0,0
37,5
Dec.
677,8
66,4
1 433,5
387,2
75,7
1 896,4
189,9
0,0
41,0
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2012
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Конец Банкноты в
периода обращении
Всего
В том числе
минимальны
х резервных
требований
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной валюте
Обязатель
Обязательст Обязател
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
ьства
Коллеги
отношени
Евросистемн
Капитал
ва перед отношению перед
СДР
Прочие
юк
ые
и
резидентами
к
резидент
выделяемых
пассивы
нерезиден
обязательств
резервы
Еврозоны нерезидента
ами
МВФ
там
а (пассивы)
м Еврозоны Еврозоны
Еврозоны
Jan.
721,1
1 054,7
220,5
272,1
88,8
121,5
0,0
113,2
874,7
106,5
287,2
Feb.
719,9
895,0
219,2
542,2
83,3
145,9
0,0
113,2
725,5
93,9
296,3
Mar.
722,1
554,6
215,9
440,8
89,7
151,1
0,1
110,7
1 245,1
96,5
298,4
Apr.
725,3
1 049,0
218,0
386,7
90,2
144,7
0,1
110,7
842,9
83,7
299,0
May
732,9
636,2
215,8
361,9
90,3
99,3
0,0
110,7
1 356,4
91,1
299,5
June
741,8
581,7
227,0
518,0
91,3
128,7
0,0
115,0
1 269,9
96,6
299,1
July
745,2
519,3
224,3
480,8
93,2
106,0
0,0
115,0
1 474,3
98,1
300,3
Aug.
744,0
546,1
276,1
559,0
91,8
157,8
0,0
115,0
1 335,1
105,4
301,0
Sep.
740,8
1 028,3
254,6
697,5
85,1
180,4
0,0
113,8
631,4
116,8
304,6
Oct.
739,9
1 372,9
234,6
357,3
84,9
132,2
0,0
113,8
555,1
121,8
305,0
Nov.
738,5
1 304,8
247,0
457,8
93,3
167,7
77,3
113,8
224,3
126,2
305,8
Dec.
757,5
1 474,0
252,6
297,0
84,8
151,6
0,0
111,2
292,0
105,6
330,7
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2013
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Банкнот
Конец
ыв
периода обращен
ии
Всего
Jan.
Feb.
Mar.
Apr.
May
June
July
Aug.
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной
валюте
В том
Обязател Обязатель
Обязательст
числе
ьства
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
Коллеги
минималь
перед отношени
Евросистем
Капитал
ва перед отношению
СДР
Прочие
ных
резидент
юк
ные
и
резидентам
к
выделяемых
пассивы
резервных
ами нерезиден
обязательств
резервы
и Еврозоны нерезидента
МВФ
требовани
Еврозон
там
а (пассивы)
м Еврозоны
й
ы
Еврозоны
732,5
1 356,7
249,1
344,9
458,1
135,8
254,3
111,2
96,5
123,8
304,8
730,4
993,6
232,0
380,6
802,7
108,6
204,6
111,2
101,8
93,8
330,4
743,8
1 351,1
738,5
416,8
688,7
168,7
156,9
111,6
113,5
96,0
329,0
748,3
984,7
224,5
406,3
780,3
154,1
237,9
111,6
114,7
100,6
329,4
751,4
973,9
230,8
582,9
726,5
99,4
276,8
111,6
110,5
107,3
329,9
756,3
1 070,0
251,1
482,4
735,3
112,7
266,5
109,8
115,6
107,3
325,5
771,4
1 145,0
270,7
350,0
718,2
120,3
231,5
109,8
84,7
112,8
326,4
772,3
1 060,6
213,4
488,0
763,2
117,0
238,5
109,8
65,7
117,8
327,3
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (активы) за 2007
год, € миллионы
Заграничные активы
Конец
периода
Золото2
МВФсвязанные
активы3
Другое4
Итог
Центральные
МВФ валюта государственн
подписки
ые ценные
бумаги
Другие
активы
Итог
активов/задо
лженность
Jan.
2,8
85,6
2 051,5
2 139,9
70,5
80,4
60,8
2 351,6
Feb.
2,8
85,3
2 021,9
2 110,0
70,5
81,7
62,9
2 325,0
Mar.
2,8
84,9
1 969,0
2 056,7
70,5
79,9
63,3
2 270,4
Apr.
2,8
83,8
1 961,1
2 047,7
70,5
82,2
61,6
2 262,0
May
2,7
84,8
1 992,6
2 080,1
69,1
115,8
61,0
2 326,0
June
2,7
86,4
1 895,2
1 984,3
69,1
171,1
62,0
2 286,5
July
2,7
85,9
1 885,8
1 974,4
69,1
197,7
62,6
2 303,8
Aug.
2,7
86,7
1 907,9
1 997,3
69,1
217,5
62,9
2 346,8
Sep.
2,9
85,0
1 965,6
2 053,5
69,1
219,1
67,7
2 409,4
Oct.
3,0
84,3
1 919,1
2 006,5
69,1
214,0
67,9
2 357,5
Nov.
3,0
84,1
2 481,3
2 568,4
69,1
224,6
71,5
2 933,6
Центральный банк Мальты
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (обязательства), млн. €
На конец
периода
Кредиты
Акционеров /
2
средства 2
Внешние
3
обязательства
Другие
4
обязательства
Всего
обязательств
2012
Mar.
0,8
827,1
40,4
5,2
873,5
June
1,0
860,9
31,1
5,2
898,1
Sep.
1,0
883,7
46,5
4,9
936,0
Dec.
0,2
952,9
15,4
4,4
972,8
Mar.
0,5
979,6
12,8
7,1
1 000,0
June
0,4
984,0
12,9
9,5
1 006,8
2013
Процентная ставка по кредитах на 2013 год составляет 5,9% , а
реальная процентная ставка равна 3,2 %
Центральний банк Мальти
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (активы), млн. €
На конец Депозиты Пакеты ценных Пакеты акций и других акций Загранич- Основные Совокуппериода
бумаг, кроме
ные средства и
ные
2
акций
активы
прочие
активы
3
активы
До 1 года Свыше Коллективные Другие акций
1 года инвестиционные
и
схемы акции / эмиссионные
паи
2012
Март
50,4
0,0
349,2
22,9
110,3
333,2
7,5
873,5
Июнь
48,7
0,0
363,0
13,9
114,5
346,5
11,5
898,1
Сентябрь
44,4
0,0
384,3
14,7
117,5
360,7
14,6
936,0
Декабрь
52,1
0,5
406,8
4,4
143,8
355,4
9,7
972,8
Март
56,7
1,2
426,2
4,9
148,2
349,5
13,2
1 000,0
Июнь
62,2
6,8
431,1
6,7
157,9
327,4
14,7
1 006,8
2013
Оценка экономического развития
за 2010 год, прогноз будущего
развития
ВВП
3,7 - 2,9%
Инфляция
2 – 2,5%
Основные проблемы снижения экономического
роста:
1) Меньший вклад чистого экспорта в
экономический рост
2) Понижение конкурентоспособности за
рубежом
3) Фискальный дисбаланс Мальты
Оффшорная зона на Мальте
В Отличие от традиционных офшоров (Багамы, Бермуды,
Британские Виргинские острова и т. п.), в которых отсутствует
налогообложение доходов компаний, на Мальте действует
обычная система.
Последняя предусматривает максимальную ставку
налогообложения доходов компаний и физлиц - резидентов
Мальты 35%.
В то же время нерезиденты пользуются на Мальте
существенными налоговыми льготами. Так, фактически не
облагаются дивиденды, выплачиваемые таким лицам
компаниями этой страны.
Кроме того, значительные налоговые льготы предоставляются
морским и воздушным перевозкам. Даже если компании,
занимающиеся ими, зарегистрированы на Мальте, они могут не
платить налоги со всех своих доходов, полученных вне ее
территории.
На Мальте могут создаваться международные холдинговые
компании, паевые фонды и трасты, налогообложение которых
фактически является офшорным.
Спасибо за
внимание!
Slide 2
Банковская система
Республики Мальта
Общая характеристика Республики Мальта
Дата независимости: 21 сентября 1964 года (от Великобритании)
Официальный язык: мальтийский, английский
Столица: Валлетта
Крупнейшие города: Биркиркара
Форма правления: Парламентская республика, Демократия
Президент: Джордж Абела
Премьер-министр: Лоуренс Гонзи
Гос. религия: католицизм
Территория: 316 км2
Население: 452 515 чел.
Плотность: 1282 чел./км²
ВВП(2011):9,3 млрд. $
На душу населения: 27 700 $
Валюта: Евро
Состав банковской системы Мальты :
Первый уровень :
Центральний банк (Central Bank of Malta)
Второй уровень :
Мальтийское управления
финансовых услуг (Malta
Financial Service
Authority – MFSA)
Есть компетентным органом, который наделен
полномочиями издавать директивы кредитным
учреждениям относительно контроля рисков и
вводить прочие регуляторные требования.
Коммерческие банки
Преимущественно занимаются выдачей кредитов и
приемом средств во вклады.
Небанковские
финансовые институты
В отличие от коммерческих банков, осуществляющие
лишь отдельные виды банковской деятельности. В
основном
–
это
строительно-инвестиционные
компании, осуществляющие прием депозитов или
других видов платежей для финансирования своей
деятельности.
Центральный банк Мальты
Расположение
Валлетта
Дата основания
17 апреля 1968 года
Президент
(председатель)
Михаил С Бонелло
(Michael C Bonello)
Валюта
Базовая учётная
ставка
Веб-сайт
Евро
3,23 %
www.centralbankmalta.org
Функции ЦБ Мальты:
контроль и управление внешними резервами
проведение кредитной политики
стимулирование развития рынка капитала и создание прочной
структуры финансов
оказание банковских услуг Правительству Мальты
кредитование коммерческих банков
приём средств от коммерческих банков
консультирование Правительства Мальты по финансовым
вопросам.
Ставка рефинансирования ЦБ Мальты в январе 2002
года составляла 3,75 %, а начиная с 2008 года — 3 %.
На 31 августа 2012 года – 4,04%, а на 31 августа 2013
года – 3,23%.
В настоящее время на Мальте работают 24
банка:
Akbank TAS
APS Bank Ltd
Banif банка (Мальта)
Банк Валлетты PLC
БАВАГ Мальта Bank Ltd
Центральный банк Мальты
Commbank Europe Ltd
Эрсте Банк (Мальта) Ltd
Финансбанк (Мальта) Ltd
Первая Merchant International
Bank PLC
Fortis Bank Ltd Мальте
HSBC Bank PLC Мальте
Международная банковская
корпорация (Мальта)
Инвесткредит Международный
Банк плс
Изола Bank Ltd
Ломбардный банк Мальты PLC
Средиземноморский Банк плс
Немеа Банк плс
Райффайзен Банк плс Мальте
Saadgroup банка Europe
Limited
Сберегательная касса банка
Мальты PLC
Turkiye Garanti Bankasi AS
VoiceCash Bank Ltd
Volksbank Мальта Ltd
Крупнейшими из коммерческих банков на
Мальте являются:
Bank of Valletta(Банк Валлетта)
оф. сайт: https://www.bov.com/page.asp?p=10539&l=1;
HSBC Bank (Malta)
оф.сайт:https://www.hsbc.com.mt/1/2/mt/.
Другими более крупными коммерческими банками,
составляющими национальную банковскую систему
Мальты, являлись :
APS Bank Ltd (оф.сайт: http://www.apsbank.com.mt/);
Lombard Bank (Malta) (Ломбардный банк)
(оф.сайт: http://www.lombardmalta.com/page.asp?n=home);
Средиземноморский банк;
Volksbank (Malta) Ltd
(оф.сайт:http://www.volksbank.com.mt/);
Banif (оф.сайт: http://www.banif.com.mt/home?l=1 );
BNP Paribas Fortis
(оф.сайт: https://www.bnpparibasfortis.be/portal/start.asp) .
«Банк Валлетта» (BoV) начал свою деятельность 25
марта 1974 года. Главным исполнительным директором
«Банка Валетта» являеться Тонио Депаскуале.
«Банк Валетта» обеспечивает полный спектр
финансовых услуг:
включая инвестиционно-банковские услуги;
частное банковское обслуживание,;
управление фондами;
банковское страхование;
Stockbroking и услуги по доверительному управлению;
предлагает интернет-банкинг;
мобильный банкинг и телефонный банкинг.
«Банк Валлетта» имеет
право на выпуск дебетовых и
кредитных карт под логотипом
Visa и MasterCard. Банк также
создал партнерство с American
Express Company, через которую
он может предоставлять
широкий спектр карт American
Express платы.
HSBC Bank PLC Мальта является
ведущей компанией международных
банковских и финансовых услуг
в Мальте и дочерней
компании HSBC . Она предлагает
полный спектр финансовых продуктов
и услуг через сеть из 40 филиалов и
отделений по всей Мальте и Гозо .
Банк HSBC был основан в 1865 году. Генеральный директор банка
являеться Марк Уоткинсон.
Банк HSBC занимаеться данным видом работы:
Ведение банковских счетов;
Дистанционное банковское
обслуживание;
Электронные платежи и зачисления
Услуги валютного контроля
HSBCnet;
Мальтийская банковская система
функционирует на основе таких критериев:
Принцип универсальности – любые ограничения на
деятельность ЦБ в рыночной среде снимаются.
Модель единственного надзора – базируется на
концентрации всех надзирательных функций в
единственном надзирательном органе. Модель
охватывает всех субьектов, которые действуют на
финансовом рынке в каждом аспекте их бизнеса.
ЦБ Мальты государственный и его капитал
принадлежит государству.
ЦБ есть самостоятельным – он предусматривает
создание Совета директоров и Ревизионной комиссии .
Разделение государством финансовой и банковской
системы - Центральный банк Мальты действует как
правительственная банковская организация и совершает
от имени и в интересах Правительства банковские
операции, он принимает средства Правительства в
депозиты и в случае бюджетного дефицита гарантирует
временное (до конца финансового года) авансирование
до 15 % рассчитываемого нового бюджета.
Центральный банк Мальты может регулировать уровень
цен на кредитном рынке посредством приема от
коммерческих банков срочных вкладов, а также
посредством купли-продажи финансовых обязательств
Ставки по коммерческим ссудам и депозитам в 2005
году в среднем равнялась: по депозитам в
мальтийских лирах по текущим счетам – 0,44%
годовых, по сберегательным вкладам – 0,99%
годовых, по срочным вкладам – 3,45% годовых, а
ставка межбанковского кредита – от 2,95% до 3%.
Коммерческие банки имеют право содержать до 50%
своих ликвидных активов в иностранной валюте.
Используя это право, а также невысокую
рентабельность банковских вкладов внутри страны,
они активно инвестируют свои средства за рубеж, в
том числе в форме депозитов в иностранных
банках. Анализ активов
мальтийских коммерческих банков
показывает, что около 20% от их
совокупных доходов от
банковских операций получено от
иностранных инвестиций.
Банковская система Мальты в цифрах
Бухгалтерская отчетность Центрального банка Мальты за 2007 год,
млн. евро
Депозиты
Выпущенная
Период
валюта
МВФ- Кредит- Центральобязаные
ное
Другие
тельства учрежде- управле- жители
ния2
ние
Всего
Другие
Капитал Внешние
обязаи
обязательства
резервы тельства3
2
Jan.
1 130,9
70,5
727,8
186,0
22,5
936,2
177,9
0,0
36,0
Feb.
1 112,4
70,5
753,8
162,5
20,3
936,6
182,2
0,0
23,3
Mar.
1 106,3
70,5
712,5
161,6
21,0
895,1
180,8
0,0
17,6
Apr.
1 085,9
70,5
591,2
286,7
28,9
906,8
178,5
0,0
20,3
May
1 054,3
69,1
679,4
295,9
27,4
1 002,7
175,1
0,0
24,7
June
1 032,8
69,1
606,8
352,7
24,8
984,3
171,5
0,0
28,7
July
990,2
69,1
692,7
322,6
24,7
1 040,1
175,9
0,0
28,4
Aug.
948,7
69,1
772,8
296,6
49,7
1 119,1
179,3
0,0
30,6
Sep.
925,6
69,1
803,5
345,2
53,8
1 202,6
179,9
0,0
32,2
Oct.
875,8
69,1
782,5
349,3
61,9
1 193,7
184,7
0,0
34,2
Nov.
818,2
69,1
1 449,1
304,4
66,9
1 820,4
188,3
0,0
37,5
Dec.
677,8
66,4
1 433,5
387,2
75,7
1 896,4
189,9
0,0
41,0
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2012
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Конец Банкноты в
периода обращении
Всего
В том числе
минимальны
х резервных
требований
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной валюте
Обязатель
Обязательст Обязател
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
ьства
Коллеги
отношени
Евросистемн
Капитал
ва перед отношению перед
СДР
Прочие
юк
ые
и
резидентами
к
резидент
выделяемых
пассивы
нерезиден
обязательств
резервы
Еврозоны нерезидента
ами
МВФ
там
а (пассивы)
м Еврозоны Еврозоны
Еврозоны
Jan.
721,1
1 054,7
220,5
272,1
88,8
121,5
0,0
113,2
874,7
106,5
287,2
Feb.
719,9
895,0
219,2
542,2
83,3
145,9
0,0
113,2
725,5
93,9
296,3
Mar.
722,1
554,6
215,9
440,8
89,7
151,1
0,1
110,7
1 245,1
96,5
298,4
Apr.
725,3
1 049,0
218,0
386,7
90,2
144,7
0,1
110,7
842,9
83,7
299,0
May
732,9
636,2
215,8
361,9
90,3
99,3
0,0
110,7
1 356,4
91,1
299,5
June
741,8
581,7
227,0
518,0
91,3
128,7
0,0
115,0
1 269,9
96,6
299,1
July
745,2
519,3
224,3
480,8
93,2
106,0
0,0
115,0
1 474,3
98,1
300,3
Aug.
744,0
546,1
276,1
559,0
91,8
157,8
0,0
115,0
1 335,1
105,4
301,0
Sep.
740,8
1 028,3
254,6
697,5
85,1
180,4
0,0
113,8
631,4
116,8
304,6
Oct.
739,9
1 372,9
234,6
357,3
84,9
132,2
0,0
113,8
555,1
121,8
305,0
Nov.
738,5
1 304,8
247,0
457,8
93,3
167,7
77,3
113,8
224,3
126,2
305,8
Dec.
757,5
1 474,0
252,6
297,0
84,8
151,6
0,0
111,2
292,0
105,6
330,7
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2013
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Банкнот
Конец
ыв
периода обращен
ии
Всего
Jan.
Feb.
Mar.
Apr.
May
June
July
Aug.
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной
валюте
В том
Обязател Обязатель
Обязательст
числе
ьства
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
Коллеги
минималь
перед отношени
Евросистем
Капитал
ва перед отношению
СДР
Прочие
ных
резидент
юк
ные
и
резидентам
к
выделяемых
пассивы
резервных
ами нерезиден
обязательств
резервы
и Еврозоны нерезидента
МВФ
требовани
Еврозон
там
а (пассивы)
м Еврозоны
й
ы
Еврозоны
732,5
1 356,7
249,1
344,9
458,1
135,8
254,3
111,2
96,5
123,8
304,8
730,4
993,6
232,0
380,6
802,7
108,6
204,6
111,2
101,8
93,8
330,4
743,8
1 351,1
738,5
416,8
688,7
168,7
156,9
111,6
113,5
96,0
329,0
748,3
984,7
224,5
406,3
780,3
154,1
237,9
111,6
114,7
100,6
329,4
751,4
973,9
230,8
582,9
726,5
99,4
276,8
111,6
110,5
107,3
329,9
756,3
1 070,0
251,1
482,4
735,3
112,7
266,5
109,8
115,6
107,3
325,5
771,4
1 145,0
270,7
350,0
718,2
120,3
231,5
109,8
84,7
112,8
326,4
772,3
1 060,6
213,4
488,0
763,2
117,0
238,5
109,8
65,7
117,8
327,3
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (активы) за 2007
год, € миллионы
Заграничные активы
Конец
периода
Золото2
МВФсвязанные
активы3
Другое4
Итог
Центральные
МВФ валюта государственн
подписки
ые ценные
бумаги
Другие
активы
Итог
активов/задо
лженность
Jan.
2,8
85,6
2 051,5
2 139,9
70,5
80,4
60,8
2 351,6
Feb.
2,8
85,3
2 021,9
2 110,0
70,5
81,7
62,9
2 325,0
Mar.
2,8
84,9
1 969,0
2 056,7
70,5
79,9
63,3
2 270,4
Apr.
2,8
83,8
1 961,1
2 047,7
70,5
82,2
61,6
2 262,0
May
2,7
84,8
1 992,6
2 080,1
69,1
115,8
61,0
2 326,0
June
2,7
86,4
1 895,2
1 984,3
69,1
171,1
62,0
2 286,5
July
2,7
85,9
1 885,8
1 974,4
69,1
197,7
62,6
2 303,8
Aug.
2,7
86,7
1 907,9
1 997,3
69,1
217,5
62,9
2 346,8
Sep.
2,9
85,0
1 965,6
2 053,5
69,1
219,1
67,7
2 409,4
Oct.
3,0
84,3
1 919,1
2 006,5
69,1
214,0
67,9
2 357,5
Nov.
3,0
84,1
2 481,3
2 568,4
69,1
224,6
71,5
2 933,6
Центральный банк Мальты
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (обязательства), млн. €
На конец
периода
Кредиты
Акционеров /
2
средства 2
Внешние
3
обязательства
Другие
4
обязательства
Всего
обязательств
2012
Mar.
0,8
827,1
40,4
5,2
873,5
June
1,0
860,9
31,1
5,2
898,1
Sep.
1,0
883,7
46,5
4,9
936,0
Dec.
0,2
952,9
15,4
4,4
972,8
Mar.
0,5
979,6
12,8
7,1
1 000,0
June
0,4
984,0
12,9
9,5
1 006,8
2013
Процентная ставка по кредитах на 2013 год составляет 5,9% , а
реальная процентная ставка равна 3,2 %
Центральний банк Мальти
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (активы), млн. €
На конец Депозиты Пакеты ценных Пакеты акций и других акций Загранич- Основные Совокуппериода
бумаг, кроме
ные средства и
ные
2
акций
активы
прочие
активы
3
активы
До 1 года Свыше Коллективные Другие акций
1 года инвестиционные
и
схемы акции / эмиссионные
паи
2012
Март
50,4
0,0
349,2
22,9
110,3
333,2
7,5
873,5
Июнь
48,7
0,0
363,0
13,9
114,5
346,5
11,5
898,1
Сентябрь
44,4
0,0
384,3
14,7
117,5
360,7
14,6
936,0
Декабрь
52,1
0,5
406,8
4,4
143,8
355,4
9,7
972,8
Март
56,7
1,2
426,2
4,9
148,2
349,5
13,2
1 000,0
Июнь
62,2
6,8
431,1
6,7
157,9
327,4
14,7
1 006,8
2013
Оценка экономического развития
за 2010 год, прогноз будущего
развития
ВВП
3,7 - 2,9%
Инфляция
2 – 2,5%
Основные проблемы снижения экономического
роста:
1) Меньший вклад чистого экспорта в
экономический рост
2) Понижение конкурентоспособности за
рубежом
3) Фискальный дисбаланс Мальты
Оффшорная зона на Мальте
В Отличие от традиционных офшоров (Багамы, Бермуды,
Британские Виргинские острова и т. п.), в которых отсутствует
налогообложение доходов компаний, на Мальте действует
обычная система.
Последняя предусматривает максимальную ставку
налогообложения доходов компаний и физлиц - резидентов
Мальты 35%.
В то же время нерезиденты пользуются на Мальте
существенными налоговыми льготами. Так, фактически не
облагаются дивиденды, выплачиваемые таким лицам
компаниями этой страны.
Кроме того, значительные налоговые льготы предоставляются
морским и воздушным перевозкам. Даже если компании,
занимающиеся ими, зарегистрированы на Мальте, они могут не
платить налоги со всех своих доходов, полученных вне ее
территории.
На Мальте могут создаваться международные холдинговые
компании, паевые фонды и трасты, налогообложение которых
фактически является офшорным.
Спасибо за
внимание!
Slide 3
Банковская система
Республики Мальта
Общая характеристика Республики Мальта
Дата независимости: 21 сентября 1964 года (от Великобритании)
Официальный язык: мальтийский, английский
Столица: Валлетта
Крупнейшие города: Биркиркара
Форма правления: Парламентская республика, Демократия
Президент: Джордж Абела
Премьер-министр: Лоуренс Гонзи
Гос. религия: католицизм
Территория: 316 км2
Население: 452 515 чел.
Плотность: 1282 чел./км²
ВВП(2011):9,3 млрд. $
На душу населения: 27 700 $
Валюта: Евро
Состав банковской системы Мальты :
Первый уровень :
Центральний банк (Central Bank of Malta)
Второй уровень :
Мальтийское управления
финансовых услуг (Malta
Financial Service
Authority – MFSA)
Есть компетентным органом, который наделен
полномочиями издавать директивы кредитным
учреждениям относительно контроля рисков и
вводить прочие регуляторные требования.
Коммерческие банки
Преимущественно занимаются выдачей кредитов и
приемом средств во вклады.
Небанковские
финансовые институты
В отличие от коммерческих банков, осуществляющие
лишь отдельные виды банковской деятельности. В
основном
–
это
строительно-инвестиционные
компании, осуществляющие прием депозитов или
других видов платежей для финансирования своей
деятельности.
Центральный банк Мальты
Расположение
Валлетта
Дата основания
17 апреля 1968 года
Президент
(председатель)
Михаил С Бонелло
(Michael C Bonello)
Валюта
Базовая учётная
ставка
Веб-сайт
Евро
3,23 %
www.centralbankmalta.org
Функции ЦБ Мальты:
контроль и управление внешними резервами
проведение кредитной политики
стимулирование развития рынка капитала и создание прочной
структуры финансов
оказание банковских услуг Правительству Мальты
кредитование коммерческих банков
приём средств от коммерческих банков
консультирование Правительства Мальты по финансовым
вопросам.
Ставка рефинансирования ЦБ Мальты в январе 2002
года составляла 3,75 %, а начиная с 2008 года — 3 %.
На 31 августа 2012 года – 4,04%, а на 31 августа 2013
года – 3,23%.
В настоящее время на Мальте работают 24
банка:
Akbank TAS
APS Bank Ltd
Banif банка (Мальта)
Банк Валлетты PLC
БАВАГ Мальта Bank Ltd
Центральный банк Мальты
Commbank Europe Ltd
Эрсте Банк (Мальта) Ltd
Финансбанк (Мальта) Ltd
Первая Merchant International
Bank PLC
Fortis Bank Ltd Мальте
HSBC Bank PLC Мальте
Международная банковская
корпорация (Мальта)
Инвесткредит Международный
Банк плс
Изола Bank Ltd
Ломбардный банк Мальты PLC
Средиземноморский Банк плс
Немеа Банк плс
Райффайзен Банк плс Мальте
Saadgroup банка Europe
Limited
Сберегательная касса банка
Мальты PLC
Turkiye Garanti Bankasi AS
VoiceCash Bank Ltd
Volksbank Мальта Ltd
Крупнейшими из коммерческих банков на
Мальте являются:
Bank of Valletta(Банк Валлетта)
оф. сайт: https://www.bov.com/page.asp?p=10539&l=1;
HSBC Bank (Malta)
оф.сайт:https://www.hsbc.com.mt/1/2/mt/.
Другими более крупными коммерческими банками,
составляющими национальную банковскую систему
Мальты, являлись :
APS Bank Ltd (оф.сайт: http://www.apsbank.com.mt/);
Lombard Bank (Malta) (Ломбардный банк)
(оф.сайт: http://www.lombardmalta.com/page.asp?n=home);
Средиземноморский банк;
Volksbank (Malta) Ltd
(оф.сайт:http://www.volksbank.com.mt/);
Banif (оф.сайт: http://www.banif.com.mt/home?l=1 );
BNP Paribas Fortis
(оф.сайт: https://www.bnpparibasfortis.be/portal/start.asp) .
«Банк Валлетта» (BoV) начал свою деятельность 25
марта 1974 года. Главным исполнительным директором
«Банка Валетта» являеться Тонио Депаскуале.
«Банк Валетта» обеспечивает полный спектр
финансовых услуг:
включая инвестиционно-банковские услуги;
частное банковское обслуживание,;
управление фондами;
банковское страхование;
Stockbroking и услуги по доверительному управлению;
предлагает интернет-банкинг;
мобильный банкинг и телефонный банкинг.
«Банк Валлетта» имеет
право на выпуск дебетовых и
кредитных карт под логотипом
Visa и MasterCard. Банк также
создал партнерство с American
Express Company, через которую
он может предоставлять
широкий спектр карт American
Express платы.
HSBC Bank PLC Мальта является
ведущей компанией международных
банковских и финансовых услуг
в Мальте и дочерней
компании HSBC . Она предлагает
полный спектр финансовых продуктов
и услуг через сеть из 40 филиалов и
отделений по всей Мальте и Гозо .
Банк HSBC был основан в 1865 году. Генеральный директор банка
являеться Марк Уоткинсон.
Банк HSBC занимаеться данным видом работы:
Ведение банковских счетов;
Дистанционное банковское
обслуживание;
Электронные платежи и зачисления
Услуги валютного контроля
HSBCnet;
Мальтийская банковская система
функционирует на основе таких критериев:
Принцип универсальности – любые ограничения на
деятельность ЦБ в рыночной среде снимаются.
Модель единственного надзора – базируется на
концентрации всех надзирательных функций в
единственном надзирательном органе. Модель
охватывает всех субьектов, которые действуют на
финансовом рынке в каждом аспекте их бизнеса.
ЦБ Мальты государственный и его капитал
принадлежит государству.
ЦБ есть самостоятельным – он предусматривает
создание Совета директоров и Ревизионной комиссии .
Разделение государством финансовой и банковской
системы - Центральный банк Мальты действует как
правительственная банковская организация и совершает
от имени и в интересах Правительства банковские
операции, он принимает средства Правительства в
депозиты и в случае бюджетного дефицита гарантирует
временное (до конца финансового года) авансирование
до 15 % рассчитываемого нового бюджета.
Центральный банк Мальты может регулировать уровень
цен на кредитном рынке посредством приема от
коммерческих банков срочных вкладов, а также
посредством купли-продажи финансовых обязательств
Ставки по коммерческим ссудам и депозитам в 2005
году в среднем равнялась: по депозитам в
мальтийских лирах по текущим счетам – 0,44%
годовых, по сберегательным вкладам – 0,99%
годовых, по срочным вкладам – 3,45% годовых, а
ставка межбанковского кредита – от 2,95% до 3%.
Коммерческие банки имеют право содержать до 50%
своих ликвидных активов в иностранной валюте.
Используя это право, а также невысокую
рентабельность банковских вкладов внутри страны,
они активно инвестируют свои средства за рубеж, в
том числе в форме депозитов в иностранных
банках. Анализ активов
мальтийских коммерческих банков
показывает, что около 20% от их
совокупных доходов от
банковских операций получено от
иностранных инвестиций.
Банковская система Мальты в цифрах
Бухгалтерская отчетность Центрального банка Мальты за 2007 год,
млн. евро
Депозиты
Выпущенная
Период
валюта
МВФ- Кредит- Центральобязаные
ное
Другие
тельства учрежде- управле- жители
ния2
ние
Всего
Другие
Капитал Внешние
обязаи
обязательства
резервы тельства3
2
Jan.
1 130,9
70,5
727,8
186,0
22,5
936,2
177,9
0,0
36,0
Feb.
1 112,4
70,5
753,8
162,5
20,3
936,6
182,2
0,0
23,3
Mar.
1 106,3
70,5
712,5
161,6
21,0
895,1
180,8
0,0
17,6
Apr.
1 085,9
70,5
591,2
286,7
28,9
906,8
178,5
0,0
20,3
May
1 054,3
69,1
679,4
295,9
27,4
1 002,7
175,1
0,0
24,7
June
1 032,8
69,1
606,8
352,7
24,8
984,3
171,5
0,0
28,7
July
990,2
69,1
692,7
322,6
24,7
1 040,1
175,9
0,0
28,4
Aug.
948,7
69,1
772,8
296,6
49,7
1 119,1
179,3
0,0
30,6
Sep.
925,6
69,1
803,5
345,2
53,8
1 202,6
179,9
0,0
32,2
Oct.
875,8
69,1
782,5
349,3
61,9
1 193,7
184,7
0,0
34,2
Nov.
818,2
69,1
1 449,1
304,4
66,9
1 820,4
188,3
0,0
37,5
Dec.
677,8
66,4
1 433,5
387,2
75,7
1 896,4
189,9
0,0
41,0
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2012
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Конец Банкноты в
периода обращении
Всего
В том числе
минимальны
х резервных
требований
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной валюте
Обязатель
Обязательст Обязател
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
ьства
Коллеги
отношени
Евросистемн
Капитал
ва перед отношению перед
СДР
Прочие
юк
ые
и
резидентами
к
резидент
выделяемых
пассивы
нерезиден
обязательств
резервы
Еврозоны нерезидента
ами
МВФ
там
а (пассивы)
м Еврозоны Еврозоны
Еврозоны
Jan.
721,1
1 054,7
220,5
272,1
88,8
121,5
0,0
113,2
874,7
106,5
287,2
Feb.
719,9
895,0
219,2
542,2
83,3
145,9
0,0
113,2
725,5
93,9
296,3
Mar.
722,1
554,6
215,9
440,8
89,7
151,1
0,1
110,7
1 245,1
96,5
298,4
Apr.
725,3
1 049,0
218,0
386,7
90,2
144,7
0,1
110,7
842,9
83,7
299,0
May
732,9
636,2
215,8
361,9
90,3
99,3
0,0
110,7
1 356,4
91,1
299,5
June
741,8
581,7
227,0
518,0
91,3
128,7
0,0
115,0
1 269,9
96,6
299,1
July
745,2
519,3
224,3
480,8
93,2
106,0
0,0
115,0
1 474,3
98,1
300,3
Aug.
744,0
546,1
276,1
559,0
91,8
157,8
0,0
115,0
1 335,1
105,4
301,0
Sep.
740,8
1 028,3
254,6
697,5
85,1
180,4
0,0
113,8
631,4
116,8
304,6
Oct.
739,9
1 372,9
234,6
357,3
84,9
132,2
0,0
113,8
555,1
121,8
305,0
Nov.
738,5
1 304,8
247,0
457,8
93,3
167,7
77,3
113,8
224,3
126,2
305,8
Dec.
757,5
1 474,0
252,6
297,0
84,8
151,6
0,0
111,2
292,0
105,6
330,7
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2013
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Банкнот
Конец
ыв
периода обращен
ии
Всего
Jan.
Feb.
Mar.
Apr.
May
June
July
Aug.
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной
валюте
В том
Обязател Обязатель
Обязательст
числе
ьства
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
Коллеги
минималь
перед отношени
Евросистем
Капитал
ва перед отношению
СДР
Прочие
ных
резидент
юк
ные
и
резидентам
к
выделяемых
пассивы
резервных
ами нерезиден
обязательств
резервы
и Еврозоны нерезидента
МВФ
требовани
Еврозон
там
а (пассивы)
м Еврозоны
й
ы
Еврозоны
732,5
1 356,7
249,1
344,9
458,1
135,8
254,3
111,2
96,5
123,8
304,8
730,4
993,6
232,0
380,6
802,7
108,6
204,6
111,2
101,8
93,8
330,4
743,8
1 351,1
738,5
416,8
688,7
168,7
156,9
111,6
113,5
96,0
329,0
748,3
984,7
224,5
406,3
780,3
154,1
237,9
111,6
114,7
100,6
329,4
751,4
973,9
230,8
582,9
726,5
99,4
276,8
111,6
110,5
107,3
329,9
756,3
1 070,0
251,1
482,4
735,3
112,7
266,5
109,8
115,6
107,3
325,5
771,4
1 145,0
270,7
350,0
718,2
120,3
231,5
109,8
84,7
112,8
326,4
772,3
1 060,6
213,4
488,0
763,2
117,0
238,5
109,8
65,7
117,8
327,3
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (активы) за 2007
год, € миллионы
Заграничные активы
Конец
периода
Золото2
МВФсвязанные
активы3
Другое4
Итог
Центральные
МВФ валюта государственн
подписки
ые ценные
бумаги
Другие
активы
Итог
активов/задо
лженность
Jan.
2,8
85,6
2 051,5
2 139,9
70,5
80,4
60,8
2 351,6
Feb.
2,8
85,3
2 021,9
2 110,0
70,5
81,7
62,9
2 325,0
Mar.
2,8
84,9
1 969,0
2 056,7
70,5
79,9
63,3
2 270,4
Apr.
2,8
83,8
1 961,1
2 047,7
70,5
82,2
61,6
2 262,0
May
2,7
84,8
1 992,6
2 080,1
69,1
115,8
61,0
2 326,0
June
2,7
86,4
1 895,2
1 984,3
69,1
171,1
62,0
2 286,5
July
2,7
85,9
1 885,8
1 974,4
69,1
197,7
62,6
2 303,8
Aug.
2,7
86,7
1 907,9
1 997,3
69,1
217,5
62,9
2 346,8
Sep.
2,9
85,0
1 965,6
2 053,5
69,1
219,1
67,7
2 409,4
Oct.
3,0
84,3
1 919,1
2 006,5
69,1
214,0
67,9
2 357,5
Nov.
3,0
84,1
2 481,3
2 568,4
69,1
224,6
71,5
2 933,6
Центральный банк Мальты
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (обязательства), млн. €
На конец
периода
Кредиты
Акционеров /
2
средства 2
Внешние
3
обязательства
Другие
4
обязательства
Всего
обязательств
2012
Mar.
0,8
827,1
40,4
5,2
873,5
June
1,0
860,9
31,1
5,2
898,1
Sep.
1,0
883,7
46,5
4,9
936,0
Dec.
0,2
952,9
15,4
4,4
972,8
Mar.
0,5
979,6
12,8
7,1
1 000,0
June
0,4
984,0
12,9
9,5
1 006,8
2013
Процентная ставка по кредитах на 2013 год составляет 5,9% , а
реальная процентная ставка равна 3,2 %
Центральний банк Мальти
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (активы), млн. €
На конец Депозиты Пакеты ценных Пакеты акций и других акций Загранич- Основные Совокуппериода
бумаг, кроме
ные средства и
ные
2
акций
активы
прочие
активы
3
активы
До 1 года Свыше Коллективные Другие акций
1 года инвестиционные
и
схемы акции / эмиссионные
паи
2012
Март
50,4
0,0
349,2
22,9
110,3
333,2
7,5
873,5
Июнь
48,7
0,0
363,0
13,9
114,5
346,5
11,5
898,1
Сентябрь
44,4
0,0
384,3
14,7
117,5
360,7
14,6
936,0
Декабрь
52,1
0,5
406,8
4,4
143,8
355,4
9,7
972,8
Март
56,7
1,2
426,2
4,9
148,2
349,5
13,2
1 000,0
Июнь
62,2
6,8
431,1
6,7
157,9
327,4
14,7
1 006,8
2013
Оценка экономического развития
за 2010 год, прогноз будущего
развития
ВВП
3,7 - 2,9%
Инфляция
2 – 2,5%
Основные проблемы снижения экономического
роста:
1) Меньший вклад чистого экспорта в
экономический рост
2) Понижение конкурентоспособности за
рубежом
3) Фискальный дисбаланс Мальты
Оффшорная зона на Мальте
В Отличие от традиционных офшоров (Багамы, Бермуды,
Британские Виргинские острова и т. п.), в которых отсутствует
налогообложение доходов компаний, на Мальте действует
обычная система.
Последняя предусматривает максимальную ставку
налогообложения доходов компаний и физлиц - резидентов
Мальты 35%.
В то же время нерезиденты пользуются на Мальте
существенными налоговыми льготами. Так, фактически не
облагаются дивиденды, выплачиваемые таким лицам
компаниями этой страны.
Кроме того, значительные налоговые льготы предоставляются
морским и воздушным перевозкам. Даже если компании,
занимающиеся ими, зарегистрированы на Мальте, они могут не
платить налоги со всех своих доходов, полученных вне ее
территории.
На Мальте могут создаваться международные холдинговые
компании, паевые фонды и трасты, налогообложение которых
фактически является офшорным.
Спасибо за
внимание!
Slide 4
Банковская система
Республики Мальта
Общая характеристика Республики Мальта
Дата независимости: 21 сентября 1964 года (от Великобритании)
Официальный язык: мальтийский, английский
Столица: Валлетта
Крупнейшие города: Биркиркара
Форма правления: Парламентская республика, Демократия
Президент: Джордж Абела
Премьер-министр: Лоуренс Гонзи
Гос. религия: католицизм
Территория: 316 км2
Население: 452 515 чел.
Плотность: 1282 чел./км²
ВВП(2011):9,3 млрд. $
На душу населения: 27 700 $
Валюта: Евро
Состав банковской системы Мальты :
Первый уровень :
Центральний банк (Central Bank of Malta)
Второй уровень :
Мальтийское управления
финансовых услуг (Malta
Financial Service
Authority – MFSA)
Есть компетентным органом, который наделен
полномочиями издавать директивы кредитным
учреждениям относительно контроля рисков и
вводить прочие регуляторные требования.
Коммерческие банки
Преимущественно занимаются выдачей кредитов и
приемом средств во вклады.
Небанковские
финансовые институты
В отличие от коммерческих банков, осуществляющие
лишь отдельные виды банковской деятельности. В
основном
–
это
строительно-инвестиционные
компании, осуществляющие прием депозитов или
других видов платежей для финансирования своей
деятельности.
Центральный банк Мальты
Расположение
Валлетта
Дата основания
17 апреля 1968 года
Президент
(председатель)
Михаил С Бонелло
(Michael C Bonello)
Валюта
Базовая учётная
ставка
Веб-сайт
Евро
3,23 %
www.centralbankmalta.org
Функции ЦБ Мальты:
контроль и управление внешними резервами
проведение кредитной политики
стимулирование развития рынка капитала и создание прочной
структуры финансов
оказание банковских услуг Правительству Мальты
кредитование коммерческих банков
приём средств от коммерческих банков
консультирование Правительства Мальты по финансовым
вопросам.
Ставка рефинансирования ЦБ Мальты в январе 2002
года составляла 3,75 %, а начиная с 2008 года — 3 %.
На 31 августа 2012 года – 4,04%, а на 31 августа 2013
года – 3,23%.
В настоящее время на Мальте работают 24
банка:
Akbank TAS
APS Bank Ltd
Banif банка (Мальта)
Банк Валлетты PLC
БАВАГ Мальта Bank Ltd
Центральный банк Мальты
Commbank Europe Ltd
Эрсте Банк (Мальта) Ltd
Финансбанк (Мальта) Ltd
Первая Merchant International
Bank PLC
Fortis Bank Ltd Мальте
HSBC Bank PLC Мальте
Международная банковская
корпорация (Мальта)
Инвесткредит Международный
Банк плс
Изола Bank Ltd
Ломбардный банк Мальты PLC
Средиземноморский Банк плс
Немеа Банк плс
Райффайзен Банк плс Мальте
Saadgroup банка Europe
Limited
Сберегательная касса банка
Мальты PLC
Turkiye Garanti Bankasi AS
VoiceCash Bank Ltd
Volksbank Мальта Ltd
Крупнейшими из коммерческих банков на
Мальте являются:
Bank of Valletta(Банк Валлетта)
оф. сайт: https://www.bov.com/page.asp?p=10539&l=1;
HSBC Bank (Malta)
оф.сайт:https://www.hsbc.com.mt/1/2/mt/.
Другими более крупными коммерческими банками,
составляющими национальную банковскую систему
Мальты, являлись :
APS Bank Ltd (оф.сайт: http://www.apsbank.com.mt/);
Lombard Bank (Malta) (Ломбардный банк)
(оф.сайт: http://www.lombardmalta.com/page.asp?n=home);
Средиземноморский банк;
Volksbank (Malta) Ltd
(оф.сайт:http://www.volksbank.com.mt/);
Banif (оф.сайт: http://www.banif.com.mt/home?l=1 );
BNP Paribas Fortis
(оф.сайт: https://www.bnpparibasfortis.be/portal/start.asp) .
«Банк Валлетта» (BoV) начал свою деятельность 25
марта 1974 года. Главным исполнительным директором
«Банка Валетта» являеться Тонио Депаскуале.
«Банк Валетта» обеспечивает полный спектр
финансовых услуг:
включая инвестиционно-банковские услуги;
частное банковское обслуживание,;
управление фондами;
банковское страхование;
Stockbroking и услуги по доверительному управлению;
предлагает интернет-банкинг;
мобильный банкинг и телефонный банкинг.
«Банк Валлетта» имеет
право на выпуск дебетовых и
кредитных карт под логотипом
Visa и MasterCard. Банк также
создал партнерство с American
Express Company, через которую
он может предоставлять
широкий спектр карт American
Express платы.
HSBC Bank PLC Мальта является
ведущей компанией международных
банковских и финансовых услуг
в Мальте и дочерней
компании HSBC . Она предлагает
полный спектр финансовых продуктов
и услуг через сеть из 40 филиалов и
отделений по всей Мальте и Гозо .
Банк HSBC был основан в 1865 году. Генеральный директор банка
являеться Марк Уоткинсон.
Банк HSBC занимаеться данным видом работы:
Ведение банковских счетов;
Дистанционное банковское
обслуживание;
Электронные платежи и зачисления
Услуги валютного контроля
HSBCnet;
Мальтийская банковская система
функционирует на основе таких критериев:
Принцип универсальности – любые ограничения на
деятельность ЦБ в рыночной среде снимаются.
Модель единственного надзора – базируется на
концентрации всех надзирательных функций в
единственном надзирательном органе. Модель
охватывает всех субьектов, которые действуют на
финансовом рынке в каждом аспекте их бизнеса.
ЦБ Мальты государственный и его капитал
принадлежит государству.
ЦБ есть самостоятельным – он предусматривает
создание Совета директоров и Ревизионной комиссии .
Разделение государством финансовой и банковской
системы - Центральный банк Мальты действует как
правительственная банковская организация и совершает
от имени и в интересах Правительства банковские
операции, он принимает средства Правительства в
депозиты и в случае бюджетного дефицита гарантирует
временное (до конца финансового года) авансирование
до 15 % рассчитываемого нового бюджета.
Центральный банк Мальты может регулировать уровень
цен на кредитном рынке посредством приема от
коммерческих банков срочных вкладов, а также
посредством купли-продажи финансовых обязательств
Ставки по коммерческим ссудам и депозитам в 2005
году в среднем равнялась: по депозитам в
мальтийских лирах по текущим счетам – 0,44%
годовых, по сберегательным вкладам – 0,99%
годовых, по срочным вкладам – 3,45% годовых, а
ставка межбанковского кредита – от 2,95% до 3%.
Коммерческие банки имеют право содержать до 50%
своих ликвидных активов в иностранной валюте.
Используя это право, а также невысокую
рентабельность банковских вкладов внутри страны,
они активно инвестируют свои средства за рубеж, в
том числе в форме депозитов в иностранных
банках. Анализ активов
мальтийских коммерческих банков
показывает, что около 20% от их
совокупных доходов от
банковских операций получено от
иностранных инвестиций.
Банковская система Мальты в цифрах
Бухгалтерская отчетность Центрального банка Мальты за 2007 год,
млн. евро
Депозиты
Выпущенная
Период
валюта
МВФ- Кредит- Центральобязаные
ное
Другие
тельства учрежде- управле- жители
ния2
ние
Всего
Другие
Капитал Внешние
обязаи
обязательства
резервы тельства3
2
Jan.
1 130,9
70,5
727,8
186,0
22,5
936,2
177,9
0,0
36,0
Feb.
1 112,4
70,5
753,8
162,5
20,3
936,6
182,2
0,0
23,3
Mar.
1 106,3
70,5
712,5
161,6
21,0
895,1
180,8
0,0
17,6
Apr.
1 085,9
70,5
591,2
286,7
28,9
906,8
178,5
0,0
20,3
May
1 054,3
69,1
679,4
295,9
27,4
1 002,7
175,1
0,0
24,7
June
1 032,8
69,1
606,8
352,7
24,8
984,3
171,5
0,0
28,7
July
990,2
69,1
692,7
322,6
24,7
1 040,1
175,9
0,0
28,4
Aug.
948,7
69,1
772,8
296,6
49,7
1 119,1
179,3
0,0
30,6
Sep.
925,6
69,1
803,5
345,2
53,8
1 202,6
179,9
0,0
32,2
Oct.
875,8
69,1
782,5
349,3
61,9
1 193,7
184,7
0,0
34,2
Nov.
818,2
69,1
1 449,1
304,4
66,9
1 820,4
188,3
0,0
37,5
Dec.
677,8
66,4
1 433,5
387,2
75,7
1 896,4
189,9
0,0
41,0
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2012
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Конец Банкноты в
периода обращении
Всего
В том числе
минимальны
х резервных
требований
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной валюте
Обязатель
Обязательст Обязател
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
ьства
Коллеги
отношени
Евросистемн
Капитал
ва перед отношению перед
СДР
Прочие
юк
ые
и
резидентами
к
резидент
выделяемых
пассивы
нерезиден
обязательств
резервы
Еврозоны нерезидента
ами
МВФ
там
а (пассивы)
м Еврозоны Еврозоны
Еврозоны
Jan.
721,1
1 054,7
220,5
272,1
88,8
121,5
0,0
113,2
874,7
106,5
287,2
Feb.
719,9
895,0
219,2
542,2
83,3
145,9
0,0
113,2
725,5
93,9
296,3
Mar.
722,1
554,6
215,9
440,8
89,7
151,1
0,1
110,7
1 245,1
96,5
298,4
Apr.
725,3
1 049,0
218,0
386,7
90,2
144,7
0,1
110,7
842,9
83,7
299,0
May
732,9
636,2
215,8
361,9
90,3
99,3
0,0
110,7
1 356,4
91,1
299,5
June
741,8
581,7
227,0
518,0
91,3
128,7
0,0
115,0
1 269,9
96,6
299,1
July
745,2
519,3
224,3
480,8
93,2
106,0
0,0
115,0
1 474,3
98,1
300,3
Aug.
744,0
546,1
276,1
559,0
91,8
157,8
0,0
115,0
1 335,1
105,4
301,0
Sep.
740,8
1 028,3
254,6
697,5
85,1
180,4
0,0
113,8
631,4
116,8
304,6
Oct.
739,9
1 372,9
234,6
357,3
84,9
132,2
0,0
113,8
555,1
121,8
305,0
Nov.
738,5
1 304,8
247,0
457,8
93,3
167,7
77,3
113,8
224,3
126,2
305,8
Dec.
757,5
1 474,0
252,6
297,0
84,8
151,6
0,0
111,2
292,0
105,6
330,7
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2013
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Банкнот
Конец
ыв
периода обращен
ии
Всего
Jan.
Feb.
Mar.
Apr.
May
June
July
Aug.
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной
валюте
В том
Обязател Обязатель
Обязательст
числе
ьства
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
Коллеги
минималь
перед отношени
Евросистем
Капитал
ва перед отношению
СДР
Прочие
ных
резидент
юк
ные
и
резидентам
к
выделяемых
пассивы
резервных
ами нерезиден
обязательств
резервы
и Еврозоны нерезидента
МВФ
требовани
Еврозон
там
а (пассивы)
м Еврозоны
й
ы
Еврозоны
732,5
1 356,7
249,1
344,9
458,1
135,8
254,3
111,2
96,5
123,8
304,8
730,4
993,6
232,0
380,6
802,7
108,6
204,6
111,2
101,8
93,8
330,4
743,8
1 351,1
738,5
416,8
688,7
168,7
156,9
111,6
113,5
96,0
329,0
748,3
984,7
224,5
406,3
780,3
154,1
237,9
111,6
114,7
100,6
329,4
751,4
973,9
230,8
582,9
726,5
99,4
276,8
111,6
110,5
107,3
329,9
756,3
1 070,0
251,1
482,4
735,3
112,7
266,5
109,8
115,6
107,3
325,5
771,4
1 145,0
270,7
350,0
718,2
120,3
231,5
109,8
84,7
112,8
326,4
772,3
1 060,6
213,4
488,0
763,2
117,0
238,5
109,8
65,7
117,8
327,3
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (активы) за 2007
год, € миллионы
Заграничные активы
Конец
периода
Золото2
МВФсвязанные
активы3
Другое4
Итог
Центральные
МВФ валюта государственн
подписки
ые ценные
бумаги
Другие
активы
Итог
активов/задо
лженность
Jan.
2,8
85,6
2 051,5
2 139,9
70,5
80,4
60,8
2 351,6
Feb.
2,8
85,3
2 021,9
2 110,0
70,5
81,7
62,9
2 325,0
Mar.
2,8
84,9
1 969,0
2 056,7
70,5
79,9
63,3
2 270,4
Apr.
2,8
83,8
1 961,1
2 047,7
70,5
82,2
61,6
2 262,0
May
2,7
84,8
1 992,6
2 080,1
69,1
115,8
61,0
2 326,0
June
2,7
86,4
1 895,2
1 984,3
69,1
171,1
62,0
2 286,5
July
2,7
85,9
1 885,8
1 974,4
69,1
197,7
62,6
2 303,8
Aug.
2,7
86,7
1 907,9
1 997,3
69,1
217,5
62,9
2 346,8
Sep.
2,9
85,0
1 965,6
2 053,5
69,1
219,1
67,7
2 409,4
Oct.
3,0
84,3
1 919,1
2 006,5
69,1
214,0
67,9
2 357,5
Nov.
3,0
84,1
2 481,3
2 568,4
69,1
224,6
71,5
2 933,6
Центральный банк Мальты
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (обязательства), млн. €
На конец
периода
Кредиты
Акционеров /
2
средства 2
Внешние
3
обязательства
Другие
4
обязательства
Всего
обязательств
2012
Mar.
0,8
827,1
40,4
5,2
873,5
June
1,0
860,9
31,1
5,2
898,1
Sep.
1,0
883,7
46,5
4,9
936,0
Dec.
0,2
952,9
15,4
4,4
972,8
Mar.
0,5
979,6
12,8
7,1
1 000,0
June
0,4
984,0
12,9
9,5
1 006,8
2013
Процентная ставка по кредитах на 2013 год составляет 5,9% , а
реальная процентная ставка равна 3,2 %
Центральний банк Мальти
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (активы), млн. €
На конец Депозиты Пакеты ценных Пакеты акций и других акций Загранич- Основные Совокуппериода
бумаг, кроме
ные средства и
ные
2
акций
активы
прочие
активы
3
активы
До 1 года Свыше Коллективные Другие акций
1 года инвестиционные
и
схемы акции / эмиссионные
паи
2012
Март
50,4
0,0
349,2
22,9
110,3
333,2
7,5
873,5
Июнь
48,7
0,0
363,0
13,9
114,5
346,5
11,5
898,1
Сентябрь
44,4
0,0
384,3
14,7
117,5
360,7
14,6
936,0
Декабрь
52,1
0,5
406,8
4,4
143,8
355,4
9,7
972,8
Март
56,7
1,2
426,2
4,9
148,2
349,5
13,2
1 000,0
Июнь
62,2
6,8
431,1
6,7
157,9
327,4
14,7
1 006,8
2013
Оценка экономического развития
за 2010 год, прогноз будущего
развития
ВВП
3,7 - 2,9%
Инфляция
2 – 2,5%
Основные проблемы снижения экономического
роста:
1) Меньший вклад чистого экспорта в
экономический рост
2) Понижение конкурентоспособности за
рубежом
3) Фискальный дисбаланс Мальты
Оффшорная зона на Мальте
В Отличие от традиционных офшоров (Багамы, Бермуды,
Британские Виргинские острова и т. п.), в которых отсутствует
налогообложение доходов компаний, на Мальте действует
обычная система.
Последняя предусматривает максимальную ставку
налогообложения доходов компаний и физлиц - резидентов
Мальты 35%.
В то же время нерезиденты пользуются на Мальте
существенными налоговыми льготами. Так, фактически не
облагаются дивиденды, выплачиваемые таким лицам
компаниями этой страны.
Кроме того, значительные налоговые льготы предоставляются
морским и воздушным перевозкам. Даже если компании,
занимающиеся ими, зарегистрированы на Мальте, они могут не
платить налоги со всех своих доходов, полученных вне ее
территории.
На Мальте могут создаваться международные холдинговые
компании, паевые фонды и трасты, налогообложение которых
фактически является офшорным.
Спасибо за
внимание!
Slide 5
Банковская система
Республики Мальта
Общая характеристика Республики Мальта
Дата независимости: 21 сентября 1964 года (от Великобритании)
Официальный язык: мальтийский, английский
Столица: Валлетта
Крупнейшие города: Биркиркара
Форма правления: Парламентская республика, Демократия
Президент: Джордж Абела
Премьер-министр: Лоуренс Гонзи
Гос. религия: католицизм
Территория: 316 км2
Население: 452 515 чел.
Плотность: 1282 чел./км²
ВВП(2011):9,3 млрд. $
На душу населения: 27 700 $
Валюта: Евро
Состав банковской системы Мальты :
Первый уровень :
Центральний банк (Central Bank of Malta)
Второй уровень :
Мальтийское управления
финансовых услуг (Malta
Financial Service
Authority – MFSA)
Есть компетентным органом, который наделен
полномочиями издавать директивы кредитным
учреждениям относительно контроля рисков и
вводить прочие регуляторные требования.
Коммерческие банки
Преимущественно занимаются выдачей кредитов и
приемом средств во вклады.
Небанковские
финансовые институты
В отличие от коммерческих банков, осуществляющие
лишь отдельные виды банковской деятельности. В
основном
–
это
строительно-инвестиционные
компании, осуществляющие прием депозитов или
других видов платежей для финансирования своей
деятельности.
Центральный банк Мальты
Расположение
Валлетта
Дата основания
17 апреля 1968 года
Президент
(председатель)
Михаил С Бонелло
(Michael C Bonello)
Валюта
Базовая учётная
ставка
Веб-сайт
Евро
3,23 %
www.centralbankmalta.org
Функции ЦБ Мальты:
контроль и управление внешними резервами
проведение кредитной политики
стимулирование развития рынка капитала и создание прочной
структуры финансов
оказание банковских услуг Правительству Мальты
кредитование коммерческих банков
приём средств от коммерческих банков
консультирование Правительства Мальты по финансовым
вопросам.
Ставка рефинансирования ЦБ Мальты в январе 2002
года составляла 3,75 %, а начиная с 2008 года — 3 %.
На 31 августа 2012 года – 4,04%, а на 31 августа 2013
года – 3,23%.
В настоящее время на Мальте работают 24
банка:
Akbank TAS
APS Bank Ltd
Banif банка (Мальта)
Банк Валлетты PLC
БАВАГ Мальта Bank Ltd
Центральный банк Мальты
Commbank Europe Ltd
Эрсте Банк (Мальта) Ltd
Финансбанк (Мальта) Ltd
Первая Merchant International
Bank PLC
Fortis Bank Ltd Мальте
HSBC Bank PLC Мальте
Международная банковская
корпорация (Мальта)
Инвесткредит Международный
Банк плс
Изола Bank Ltd
Ломбардный банк Мальты PLC
Средиземноморский Банк плс
Немеа Банк плс
Райффайзен Банк плс Мальте
Saadgroup банка Europe
Limited
Сберегательная касса банка
Мальты PLC
Turkiye Garanti Bankasi AS
VoiceCash Bank Ltd
Volksbank Мальта Ltd
Крупнейшими из коммерческих банков на
Мальте являются:
Bank of Valletta(Банк Валлетта)
оф. сайт: https://www.bov.com/page.asp?p=10539&l=1;
HSBC Bank (Malta)
оф.сайт:https://www.hsbc.com.mt/1/2/mt/.
Другими более крупными коммерческими банками,
составляющими национальную банковскую систему
Мальты, являлись :
APS Bank Ltd (оф.сайт: http://www.apsbank.com.mt/);
Lombard Bank (Malta) (Ломбардный банк)
(оф.сайт: http://www.lombardmalta.com/page.asp?n=home);
Средиземноморский банк;
Volksbank (Malta) Ltd
(оф.сайт:http://www.volksbank.com.mt/);
Banif (оф.сайт: http://www.banif.com.mt/home?l=1 );
BNP Paribas Fortis
(оф.сайт: https://www.bnpparibasfortis.be/portal/start.asp) .
«Банк Валлетта» (BoV) начал свою деятельность 25
марта 1974 года. Главным исполнительным директором
«Банка Валетта» являеться Тонио Депаскуале.
«Банк Валетта» обеспечивает полный спектр
финансовых услуг:
включая инвестиционно-банковские услуги;
частное банковское обслуживание,;
управление фондами;
банковское страхование;
Stockbroking и услуги по доверительному управлению;
предлагает интернет-банкинг;
мобильный банкинг и телефонный банкинг.
«Банк Валлетта» имеет
право на выпуск дебетовых и
кредитных карт под логотипом
Visa и MasterCard. Банк также
создал партнерство с American
Express Company, через которую
он может предоставлять
широкий спектр карт American
Express платы.
HSBC Bank PLC Мальта является
ведущей компанией международных
банковских и финансовых услуг
в Мальте и дочерней
компании HSBC . Она предлагает
полный спектр финансовых продуктов
и услуг через сеть из 40 филиалов и
отделений по всей Мальте и Гозо .
Банк HSBC был основан в 1865 году. Генеральный директор банка
являеться Марк Уоткинсон.
Банк HSBC занимаеться данным видом работы:
Ведение банковских счетов;
Дистанционное банковское
обслуживание;
Электронные платежи и зачисления
Услуги валютного контроля
HSBCnet;
Мальтийская банковская система
функционирует на основе таких критериев:
Принцип универсальности – любые ограничения на
деятельность ЦБ в рыночной среде снимаются.
Модель единственного надзора – базируется на
концентрации всех надзирательных функций в
единственном надзирательном органе. Модель
охватывает всех субьектов, которые действуют на
финансовом рынке в каждом аспекте их бизнеса.
ЦБ Мальты государственный и его капитал
принадлежит государству.
ЦБ есть самостоятельным – он предусматривает
создание Совета директоров и Ревизионной комиссии .
Разделение государством финансовой и банковской
системы - Центральный банк Мальты действует как
правительственная банковская организация и совершает
от имени и в интересах Правительства банковские
операции, он принимает средства Правительства в
депозиты и в случае бюджетного дефицита гарантирует
временное (до конца финансового года) авансирование
до 15 % рассчитываемого нового бюджета.
Центральный банк Мальты может регулировать уровень
цен на кредитном рынке посредством приема от
коммерческих банков срочных вкладов, а также
посредством купли-продажи финансовых обязательств
Ставки по коммерческим ссудам и депозитам в 2005
году в среднем равнялась: по депозитам в
мальтийских лирах по текущим счетам – 0,44%
годовых, по сберегательным вкладам – 0,99%
годовых, по срочным вкладам – 3,45% годовых, а
ставка межбанковского кредита – от 2,95% до 3%.
Коммерческие банки имеют право содержать до 50%
своих ликвидных активов в иностранной валюте.
Используя это право, а также невысокую
рентабельность банковских вкладов внутри страны,
они активно инвестируют свои средства за рубеж, в
том числе в форме депозитов в иностранных
банках. Анализ активов
мальтийских коммерческих банков
показывает, что около 20% от их
совокупных доходов от
банковских операций получено от
иностранных инвестиций.
Банковская система Мальты в цифрах
Бухгалтерская отчетность Центрального банка Мальты за 2007 год,
млн. евро
Депозиты
Выпущенная
Период
валюта
МВФ- Кредит- Центральобязаные
ное
Другие
тельства учрежде- управле- жители
ния2
ние
Всего
Другие
Капитал Внешние
обязаи
обязательства
резервы тельства3
2
Jan.
1 130,9
70,5
727,8
186,0
22,5
936,2
177,9
0,0
36,0
Feb.
1 112,4
70,5
753,8
162,5
20,3
936,6
182,2
0,0
23,3
Mar.
1 106,3
70,5
712,5
161,6
21,0
895,1
180,8
0,0
17,6
Apr.
1 085,9
70,5
591,2
286,7
28,9
906,8
178,5
0,0
20,3
May
1 054,3
69,1
679,4
295,9
27,4
1 002,7
175,1
0,0
24,7
June
1 032,8
69,1
606,8
352,7
24,8
984,3
171,5
0,0
28,7
July
990,2
69,1
692,7
322,6
24,7
1 040,1
175,9
0,0
28,4
Aug.
948,7
69,1
772,8
296,6
49,7
1 119,1
179,3
0,0
30,6
Sep.
925,6
69,1
803,5
345,2
53,8
1 202,6
179,9
0,0
32,2
Oct.
875,8
69,1
782,5
349,3
61,9
1 193,7
184,7
0,0
34,2
Nov.
818,2
69,1
1 449,1
304,4
66,9
1 820,4
188,3
0,0
37,5
Dec.
677,8
66,4
1 433,5
387,2
75,7
1 896,4
189,9
0,0
41,0
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2012
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Конец Банкноты в
периода обращении
Всего
В том числе
минимальны
х резервных
требований
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной валюте
Обязатель
Обязательст Обязател
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
ьства
Коллеги
отношени
Евросистемн
Капитал
ва перед отношению перед
СДР
Прочие
юк
ые
и
резидентами
к
резидент
выделяемых
пассивы
нерезиден
обязательств
резервы
Еврозоны нерезидента
ами
МВФ
там
а (пассивы)
м Еврозоны Еврозоны
Еврозоны
Jan.
721,1
1 054,7
220,5
272,1
88,8
121,5
0,0
113,2
874,7
106,5
287,2
Feb.
719,9
895,0
219,2
542,2
83,3
145,9
0,0
113,2
725,5
93,9
296,3
Mar.
722,1
554,6
215,9
440,8
89,7
151,1
0,1
110,7
1 245,1
96,5
298,4
Apr.
725,3
1 049,0
218,0
386,7
90,2
144,7
0,1
110,7
842,9
83,7
299,0
May
732,9
636,2
215,8
361,9
90,3
99,3
0,0
110,7
1 356,4
91,1
299,5
June
741,8
581,7
227,0
518,0
91,3
128,7
0,0
115,0
1 269,9
96,6
299,1
July
745,2
519,3
224,3
480,8
93,2
106,0
0,0
115,0
1 474,3
98,1
300,3
Aug.
744,0
546,1
276,1
559,0
91,8
157,8
0,0
115,0
1 335,1
105,4
301,0
Sep.
740,8
1 028,3
254,6
697,5
85,1
180,4
0,0
113,8
631,4
116,8
304,6
Oct.
739,9
1 372,9
234,6
357,3
84,9
132,2
0,0
113,8
555,1
121,8
305,0
Nov.
738,5
1 304,8
247,0
457,8
93,3
167,7
77,3
113,8
224,3
126,2
305,8
Dec.
757,5
1 474,0
252,6
297,0
84,8
151,6
0,0
111,2
292,0
105,6
330,7
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2013
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Банкнот
Конец
ыв
периода обращен
ии
Всего
Jan.
Feb.
Mar.
Apr.
May
June
July
Aug.
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной
валюте
В том
Обязател Обязатель
Обязательст
числе
ьства
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
Коллеги
минималь
перед отношени
Евросистем
Капитал
ва перед отношению
СДР
Прочие
ных
резидент
юк
ные
и
резидентам
к
выделяемых
пассивы
резервных
ами нерезиден
обязательств
резервы
и Еврозоны нерезидента
МВФ
требовани
Еврозон
там
а (пассивы)
м Еврозоны
й
ы
Еврозоны
732,5
1 356,7
249,1
344,9
458,1
135,8
254,3
111,2
96,5
123,8
304,8
730,4
993,6
232,0
380,6
802,7
108,6
204,6
111,2
101,8
93,8
330,4
743,8
1 351,1
738,5
416,8
688,7
168,7
156,9
111,6
113,5
96,0
329,0
748,3
984,7
224,5
406,3
780,3
154,1
237,9
111,6
114,7
100,6
329,4
751,4
973,9
230,8
582,9
726,5
99,4
276,8
111,6
110,5
107,3
329,9
756,3
1 070,0
251,1
482,4
735,3
112,7
266,5
109,8
115,6
107,3
325,5
771,4
1 145,0
270,7
350,0
718,2
120,3
231,5
109,8
84,7
112,8
326,4
772,3
1 060,6
213,4
488,0
763,2
117,0
238,5
109,8
65,7
117,8
327,3
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (активы) за 2007
год, € миллионы
Заграничные активы
Конец
периода
Золото2
МВФсвязанные
активы3
Другое4
Итог
Центральные
МВФ валюта государственн
подписки
ые ценные
бумаги
Другие
активы
Итог
активов/задо
лженность
Jan.
2,8
85,6
2 051,5
2 139,9
70,5
80,4
60,8
2 351,6
Feb.
2,8
85,3
2 021,9
2 110,0
70,5
81,7
62,9
2 325,0
Mar.
2,8
84,9
1 969,0
2 056,7
70,5
79,9
63,3
2 270,4
Apr.
2,8
83,8
1 961,1
2 047,7
70,5
82,2
61,6
2 262,0
May
2,7
84,8
1 992,6
2 080,1
69,1
115,8
61,0
2 326,0
June
2,7
86,4
1 895,2
1 984,3
69,1
171,1
62,0
2 286,5
July
2,7
85,9
1 885,8
1 974,4
69,1
197,7
62,6
2 303,8
Aug.
2,7
86,7
1 907,9
1 997,3
69,1
217,5
62,9
2 346,8
Sep.
2,9
85,0
1 965,6
2 053,5
69,1
219,1
67,7
2 409,4
Oct.
3,0
84,3
1 919,1
2 006,5
69,1
214,0
67,9
2 357,5
Nov.
3,0
84,1
2 481,3
2 568,4
69,1
224,6
71,5
2 933,6
Центральный банк Мальты
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (обязательства), млн. €
На конец
периода
Кредиты
Акционеров /
2
средства 2
Внешние
3
обязательства
Другие
4
обязательства
Всего
обязательств
2012
Mar.
0,8
827,1
40,4
5,2
873,5
June
1,0
860,9
31,1
5,2
898,1
Sep.
1,0
883,7
46,5
4,9
936,0
Dec.
0,2
952,9
15,4
4,4
972,8
Mar.
0,5
979,6
12,8
7,1
1 000,0
June
0,4
984,0
12,9
9,5
1 006,8
2013
Процентная ставка по кредитах на 2013 год составляет 5,9% , а
реальная процентная ставка равна 3,2 %
Центральний банк Мальти
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (активы), млн. €
На конец Депозиты Пакеты ценных Пакеты акций и других акций Загранич- Основные Совокуппериода
бумаг, кроме
ные средства и
ные
2
акций
активы
прочие
активы
3
активы
До 1 года Свыше Коллективные Другие акций
1 года инвестиционные
и
схемы акции / эмиссионные
паи
2012
Март
50,4
0,0
349,2
22,9
110,3
333,2
7,5
873,5
Июнь
48,7
0,0
363,0
13,9
114,5
346,5
11,5
898,1
Сентябрь
44,4
0,0
384,3
14,7
117,5
360,7
14,6
936,0
Декабрь
52,1
0,5
406,8
4,4
143,8
355,4
9,7
972,8
Март
56,7
1,2
426,2
4,9
148,2
349,5
13,2
1 000,0
Июнь
62,2
6,8
431,1
6,7
157,9
327,4
14,7
1 006,8
2013
Оценка экономического развития
за 2010 год, прогноз будущего
развития
ВВП
3,7 - 2,9%
Инфляция
2 – 2,5%
Основные проблемы снижения экономического
роста:
1) Меньший вклад чистого экспорта в
экономический рост
2) Понижение конкурентоспособности за
рубежом
3) Фискальный дисбаланс Мальты
Оффшорная зона на Мальте
В Отличие от традиционных офшоров (Багамы, Бермуды,
Британские Виргинские острова и т. п.), в которых отсутствует
налогообложение доходов компаний, на Мальте действует
обычная система.
Последняя предусматривает максимальную ставку
налогообложения доходов компаний и физлиц - резидентов
Мальты 35%.
В то же время нерезиденты пользуются на Мальте
существенными налоговыми льготами. Так, фактически не
облагаются дивиденды, выплачиваемые таким лицам
компаниями этой страны.
Кроме того, значительные налоговые льготы предоставляются
морским и воздушным перевозкам. Даже если компании,
занимающиеся ими, зарегистрированы на Мальте, они могут не
платить налоги со всех своих доходов, полученных вне ее
территории.
На Мальте могут создаваться международные холдинговые
компании, паевые фонды и трасты, налогообложение которых
фактически является офшорным.
Спасибо за
внимание!
Slide 6
Банковская система
Республики Мальта
Общая характеристика Республики Мальта
Дата независимости: 21 сентября 1964 года (от Великобритании)
Официальный язык: мальтийский, английский
Столица: Валлетта
Крупнейшие города: Биркиркара
Форма правления: Парламентская республика, Демократия
Президент: Джордж Абела
Премьер-министр: Лоуренс Гонзи
Гос. религия: католицизм
Территория: 316 км2
Население: 452 515 чел.
Плотность: 1282 чел./км²
ВВП(2011):9,3 млрд. $
На душу населения: 27 700 $
Валюта: Евро
Состав банковской системы Мальты :
Первый уровень :
Центральний банк (Central Bank of Malta)
Второй уровень :
Мальтийское управления
финансовых услуг (Malta
Financial Service
Authority – MFSA)
Есть компетентным органом, который наделен
полномочиями издавать директивы кредитным
учреждениям относительно контроля рисков и
вводить прочие регуляторные требования.
Коммерческие банки
Преимущественно занимаются выдачей кредитов и
приемом средств во вклады.
Небанковские
финансовые институты
В отличие от коммерческих банков, осуществляющие
лишь отдельные виды банковской деятельности. В
основном
–
это
строительно-инвестиционные
компании, осуществляющие прием депозитов или
других видов платежей для финансирования своей
деятельности.
Центральный банк Мальты
Расположение
Валлетта
Дата основания
17 апреля 1968 года
Президент
(председатель)
Михаил С Бонелло
(Michael C Bonello)
Валюта
Базовая учётная
ставка
Веб-сайт
Евро
3,23 %
www.centralbankmalta.org
Функции ЦБ Мальты:
контроль и управление внешними резервами
проведение кредитной политики
стимулирование развития рынка капитала и создание прочной
структуры финансов
оказание банковских услуг Правительству Мальты
кредитование коммерческих банков
приём средств от коммерческих банков
консультирование Правительства Мальты по финансовым
вопросам.
Ставка рефинансирования ЦБ Мальты в январе 2002
года составляла 3,75 %, а начиная с 2008 года — 3 %.
На 31 августа 2012 года – 4,04%, а на 31 августа 2013
года – 3,23%.
В настоящее время на Мальте работают 24
банка:
Akbank TAS
APS Bank Ltd
Banif банка (Мальта)
Банк Валлетты PLC
БАВАГ Мальта Bank Ltd
Центральный банк Мальты
Commbank Europe Ltd
Эрсте Банк (Мальта) Ltd
Финансбанк (Мальта) Ltd
Первая Merchant International
Bank PLC
Fortis Bank Ltd Мальте
HSBC Bank PLC Мальте
Международная банковская
корпорация (Мальта)
Инвесткредит Международный
Банк плс
Изола Bank Ltd
Ломбардный банк Мальты PLC
Средиземноморский Банк плс
Немеа Банк плс
Райффайзен Банк плс Мальте
Saadgroup банка Europe
Limited
Сберегательная касса банка
Мальты PLC
Turkiye Garanti Bankasi AS
VoiceCash Bank Ltd
Volksbank Мальта Ltd
Крупнейшими из коммерческих банков на
Мальте являются:
Bank of Valletta(Банк Валлетта)
оф. сайт: https://www.bov.com/page.asp?p=10539&l=1;
HSBC Bank (Malta)
оф.сайт:https://www.hsbc.com.mt/1/2/mt/.
Другими более крупными коммерческими банками,
составляющими национальную банковскую систему
Мальты, являлись :
APS Bank Ltd (оф.сайт: http://www.apsbank.com.mt/);
Lombard Bank (Malta) (Ломбардный банк)
(оф.сайт: http://www.lombardmalta.com/page.asp?n=home);
Средиземноморский банк;
Volksbank (Malta) Ltd
(оф.сайт:http://www.volksbank.com.mt/);
Banif (оф.сайт: http://www.banif.com.mt/home?l=1 );
BNP Paribas Fortis
(оф.сайт: https://www.bnpparibasfortis.be/portal/start.asp) .
«Банк Валлетта» (BoV) начал свою деятельность 25
марта 1974 года. Главным исполнительным директором
«Банка Валетта» являеться Тонио Депаскуале.
«Банк Валетта» обеспечивает полный спектр
финансовых услуг:
включая инвестиционно-банковские услуги;
частное банковское обслуживание,;
управление фондами;
банковское страхование;
Stockbroking и услуги по доверительному управлению;
предлагает интернет-банкинг;
мобильный банкинг и телефонный банкинг.
«Банк Валлетта» имеет
право на выпуск дебетовых и
кредитных карт под логотипом
Visa и MasterCard. Банк также
создал партнерство с American
Express Company, через которую
он может предоставлять
широкий спектр карт American
Express платы.
HSBC Bank PLC Мальта является
ведущей компанией международных
банковских и финансовых услуг
в Мальте и дочерней
компании HSBC . Она предлагает
полный спектр финансовых продуктов
и услуг через сеть из 40 филиалов и
отделений по всей Мальте и Гозо .
Банк HSBC был основан в 1865 году. Генеральный директор банка
являеться Марк Уоткинсон.
Банк HSBC занимаеться данным видом работы:
Ведение банковских счетов;
Дистанционное банковское
обслуживание;
Электронные платежи и зачисления
Услуги валютного контроля
HSBCnet;
Мальтийская банковская система
функционирует на основе таких критериев:
Принцип универсальности – любые ограничения на
деятельность ЦБ в рыночной среде снимаются.
Модель единственного надзора – базируется на
концентрации всех надзирательных функций в
единственном надзирательном органе. Модель
охватывает всех субьектов, которые действуют на
финансовом рынке в каждом аспекте их бизнеса.
ЦБ Мальты государственный и его капитал
принадлежит государству.
ЦБ есть самостоятельным – он предусматривает
создание Совета директоров и Ревизионной комиссии .
Разделение государством финансовой и банковской
системы - Центральный банк Мальты действует как
правительственная банковская организация и совершает
от имени и в интересах Правительства банковские
операции, он принимает средства Правительства в
депозиты и в случае бюджетного дефицита гарантирует
временное (до конца финансового года) авансирование
до 15 % рассчитываемого нового бюджета.
Центральный банк Мальты может регулировать уровень
цен на кредитном рынке посредством приема от
коммерческих банков срочных вкладов, а также
посредством купли-продажи финансовых обязательств
Ставки по коммерческим ссудам и депозитам в 2005
году в среднем равнялась: по депозитам в
мальтийских лирах по текущим счетам – 0,44%
годовых, по сберегательным вкладам – 0,99%
годовых, по срочным вкладам – 3,45% годовых, а
ставка межбанковского кредита – от 2,95% до 3%.
Коммерческие банки имеют право содержать до 50%
своих ликвидных активов в иностранной валюте.
Используя это право, а также невысокую
рентабельность банковских вкладов внутри страны,
они активно инвестируют свои средства за рубеж, в
том числе в форме депозитов в иностранных
банках. Анализ активов
мальтийских коммерческих банков
показывает, что около 20% от их
совокупных доходов от
банковских операций получено от
иностранных инвестиций.
Банковская система Мальты в цифрах
Бухгалтерская отчетность Центрального банка Мальты за 2007 год,
млн. евро
Депозиты
Выпущенная
Период
валюта
МВФ- Кредит- Центральобязаные
ное
Другие
тельства учрежде- управле- жители
ния2
ние
Всего
Другие
Капитал Внешние
обязаи
обязательства
резервы тельства3
2
Jan.
1 130,9
70,5
727,8
186,0
22,5
936,2
177,9
0,0
36,0
Feb.
1 112,4
70,5
753,8
162,5
20,3
936,6
182,2
0,0
23,3
Mar.
1 106,3
70,5
712,5
161,6
21,0
895,1
180,8
0,0
17,6
Apr.
1 085,9
70,5
591,2
286,7
28,9
906,8
178,5
0,0
20,3
May
1 054,3
69,1
679,4
295,9
27,4
1 002,7
175,1
0,0
24,7
June
1 032,8
69,1
606,8
352,7
24,8
984,3
171,5
0,0
28,7
July
990,2
69,1
692,7
322,6
24,7
1 040,1
175,9
0,0
28,4
Aug.
948,7
69,1
772,8
296,6
49,7
1 119,1
179,3
0,0
30,6
Sep.
925,6
69,1
803,5
345,2
53,8
1 202,6
179,9
0,0
32,2
Oct.
875,8
69,1
782,5
349,3
61,9
1 193,7
184,7
0,0
34,2
Nov.
818,2
69,1
1 449,1
304,4
66,9
1 820,4
188,3
0,0
37,5
Dec.
677,8
66,4
1 433,5
387,2
75,7
1 896,4
189,9
0,0
41,0
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2012
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Конец Банкноты в
периода обращении
Всего
В том числе
минимальны
х резервных
требований
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной валюте
Обязатель
Обязательст Обязател
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
ьства
Коллеги
отношени
Евросистемн
Капитал
ва перед отношению перед
СДР
Прочие
юк
ые
и
резидентами
к
резидент
выделяемых
пассивы
нерезиден
обязательств
резервы
Еврозоны нерезидента
ами
МВФ
там
а (пассивы)
м Еврозоны Еврозоны
Еврозоны
Jan.
721,1
1 054,7
220,5
272,1
88,8
121,5
0,0
113,2
874,7
106,5
287,2
Feb.
719,9
895,0
219,2
542,2
83,3
145,9
0,0
113,2
725,5
93,9
296,3
Mar.
722,1
554,6
215,9
440,8
89,7
151,1
0,1
110,7
1 245,1
96,5
298,4
Apr.
725,3
1 049,0
218,0
386,7
90,2
144,7
0,1
110,7
842,9
83,7
299,0
May
732,9
636,2
215,8
361,9
90,3
99,3
0,0
110,7
1 356,4
91,1
299,5
June
741,8
581,7
227,0
518,0
91,3
128,7
0,0
115,0
1 269,9
96,6
299,1
July
745,2
519,3
224,3
480,8
93,2
106,0
0,0
115,0
1 474,3
98,1
300,3
Aug.
744,0
546,1
276,1
559,0
91,8
157,8
0,0
115,0
1 335,1
105,4
301,0
Sep.
740,8
1 028,3
254,6
697,5
85,1
180,4
0,0
113,8
631,4
116,8
304,6
Oct.
739,9
1 372,9
234,6
357,3
84,9
132,2
0,0
113,8
555,1
121,8
305,0
Nov.
738,5
1 304,8
247,0
457,8
93,3
167,7
77,3
113,8
224,3
126,2
305,8
Dec.
757,5
1 474,0
252,6
297,0
84,8
151,6
0,0
111,2
292,0
105,6
330,7
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2013
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Банкнот
Конец
ыв
периода обращен
ии
Всего
Jan.
Feb.
Mar.
Apr.
May
June
July
Aug.
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной
валюте
В том
Обязател Обязатель
Обязательст
числе
ьства
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
Коллеги
минималь
перед отношени
Евросистем
Капитал
ва перед отношению
СДР
Прочие
ных
резидент
юк
ные
и
резидентам
к
выделяемых
пассивы
резервных
ами нерезиден
обязательств
резервы
и Еврозоны нерезидента
МВФ
требовани
Еврозон
там
а (пассивы)
м Еврозоны
й
ы
Еврозоны
732,5
1 356,7
249,1
344,9
458,1
135,8
254,3
111,2
96,5
123,8
304,8
730,4
993,6
232,0
380,6
802,7
108,6
204,6
111,2
101,8
93,8
330,4
743,8
1 351,1
738,5
416,8
688,7
168,7
156,9
111,6
113,5
96,0
329,0
748,3
984,7
224,5
406,3
780,3
154,1
237,9
111,6
114,7
100,6
329,4
751,4
973,9
230,8
582,9
726,5
99,4
276,8
111,6
110,5
107,3
329,9
756,3
1 070,0
251,1
482,4
735,3
112,7
266,5
109,8
115,6
107,3
325,5
771,4
1 145,0
270,7
350,0
718,2
120,3
231,5
109,8
84,7
112,8
326,4
772,3
1 060,6
213,4
488,0
763,2
117,0
238,5
109,8
65,7
117,8
327,3
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (активы) за 2007
год, € миллионы
Заграничные активы
Конец
периода
Золото2
МВФсвязанные
активы3
Другое4
Итог
Центральные
МВФ валюта государственн
подписки
ые ценные
бумаги
Другие
активы
Итог
активов/задо
лженность
Jan.
2,8
85,6
2 051,5
2 139,9
70,5
80,4
60,8
2 351,6
Feb.
2,8
85,3
2 021,9
2 110,0
70,5
81,7
62,9
2 325,0
Mar.
2,8
84,9
1 969,0
2 056,7
70,5
79,9
63,3
2 270,4
Apr.
2,8
83,8
1 961,1
2 047,7
70,5
82,2
61,6
2 262,0
May
2,7
84,8
1 992,6
2 080,1
69,1
115,8
61,0
2 326,0
June
2,7
86,4
1 895,2
1 984,3
69,1
171,1
62,0
2 286,5
July
2,7
85,9
1 885,8
1 974,4
69,1
197,7
62,6
2 303,8
Aug.
2,7
86,7
1 907,9
1 997,3
69,1
217,5
62,9
2 346,8
Sep.
2,9
85,0
1 965,6
2 053,5
69,1
219,1
67,7
2 409,4
Oct.
3,0
84,3
1 919,1
2 006,5
69,1
214,0
67,9
2 357,5
Nov.
3,0
84,1
2 481,3
2 568,4
69,1
224,6
71,5
2 933,6
Центральный банк Мальты
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (обязательства), млн. €
На конец
периода
Кредиты
Акционеров /
2
средства 2
Внешние
3
обязательства
Другие
4
обязательства
Всего
обязательств
2012
Mar.
0,8
827,1
40,4
5,2
873,5
June
1,0
860,9
31,1
5,2
898,1
Sep.
1,0
883,7
46,5
4,9
936,0
Dec.
0,2
952,9
15,4
4,4
972,8
Mar.
0,5
979,6
12,8
7,1
1 000,0
June
0,4
984,0
12,9
9,5
1 006,8
2013
Процентная ставка по кредитах на 2013 год составляет 5,9% , а
реальная процентная ставка равна 3,2 %
Центральний банк Мальти
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (активы), млн. €
На конец Депозиты Пакеты ценных Пакеты акций и других акций Загранич- Основные Совокуппериода
бумаг, кроме
ные средства и
ные
2
акций
активы
прочие
активы
3
активы
До 1 года Свыше Коллективные Другие акций
1 года инвестиционные
и
схемы акции / эмиссионные
паи
2012
Март
50,4
0,0
349,2
22,9
110,3
333,2
7,5
873,5
Июнь
48,7
0,0
363,0
13,9
114,5
346,5
11,5
898,1
Сентябрь
44,4
0,0
384,3
14,7
117,5
360,7
14,6
936,0
Декабрь
52,1
0,5
406,8
4,4
143,8
355,4
9,7
972,8
Март
56,7
1,2
426,2
4,9
148,2
349,5
13,2
1 000,0
Июнь
62,2
6,8
431,1
6,7
157,9
327,4
14,7
1 006,8
2013
Оценка экономического развития
за 2010 год, прогноз будущего
развития
ВВП
3,7 - 2,9%
Инфляция
2 – 2,5%
Основные проблемы снижения экономического
роста:
1) Меньший вклад чистого экспорта в
экономический рост
2) Понижение конкурентоспособности за
рубежом
3) Фискальный дисбаланс Мальты
Оффшорная зона на Мальте
В Отличие от традиционных офшоров (Багамы, Бермуды,
Британские Виргинские острова и т. п.), в которых отсутствует
налогообложение доходов компаний, на Мальте действует
обычная система.
Последняя предусматривает максимальную ставку
налогообложения доходов компаний и физлиц - резидентов
Мальты 35%.
В то же время нерезиденты пользуются на Мальте
существенными налоговыми льготами. Так, фактически не
облагаются дивиденды, выплачиваемые таким лицам
компаниями этой страны.
Кроме того, значительные налоговые льготы предоставляются
морским и воздушным перевозкам. Даже если компании,
занимающиеся ими, зарегистрированы на Мальте, они могут не
платить налоги со всех своих доходов, полученных вне ее
территории.
На Мальте могут создаваться международные холдинговые
компании, паевые фонды и трасты, налогообложение которых
фактически является офшорным.
Спасибо за
внимание!
Slide 7
Банковская система
Республики Мальта
Общая характеристика Республики Мальта
Дата независимости: 21 сентября 1964 года (от Великобритании)
Официальный язык: мальтийский, английский
Столица: Валлетта
Крупнейшие города: Биркиркара
Форма правления: Парламентская республика, Демократия
Президент: Джордж Абела
Премьер-министр: Лоуренс Гонзи
Гос. религия: католицизм
Территория: 316 км2
Население: 452 515 чел.
Плотность: 1282 чел./км²
ВВП(2011):9,3 млрд. $
На душу населения: 27 700 $
Валюта: Евро
Состав банковской системы Мальты :
Первый уровень :
Центральний банк (Central Bank of Malta)
Второй уровень :
Мальтийское управления
финансовых услуг (Malta
Financial Service
Authority – MFSA)
Есть компетентным органом, который наделен
полномочиями издавать директивы кредитным
учреждениям относительно контроля рисков и
вводить прочие регуляторные требования.
Коммерческие банки
Преимущественно занимаются выдачей кредитов и
приемом средств во вклады.
Небанковские
финансовые институты
В отличие от коммерческих банков, осуществляющие
лишь отдельные виды банковской деятельности. В
основном
–
это
строительно-инвестиционные
компании, осуществляющие прием депозитов или
других видов платежей для финансирования своей
деятельности.
Центральный банк Мальты
Расположение
Валлетта
Дата основания
17 апреля 1968 года
Президент
(председатель)
Михаил С Бонелло
(Michael C Bonello)
Валюта
Базовая учётная
ставка
Веб-сайт
Евро
3,23 %
www.centralbankmalta.org
Функции ЦБ Мальты:
контроль и управление внешними резервами
проведение кредитной политики
стимулирование развития рынка капитала и создание прочной
структуры финансов
оказание банковских услуг Правительству Мальты
кредитование коммерческих банков
приём средств от коммерческих банков
консультирование Правительства Мальты по финансовым
вопросам.
Ставка рефинансирования ЦБ Мальты в январе 2002
года составляла 3,75 %, а начиная с 2008 года — 3 %.
На 31 августа 2012 года – 4,04%, а на 31 августа 2013
года – 3,23%.
В настоящее время на Мальте работают 24
банка:
Akbank TAS
APS Bank Ltd
Banif банка (Мальта)
Банк Валлетты PLC
БАВАГ Мальта Bank Ltd
Центральный банк Мальты
Commbank Europe Ltd
Эрсте Банк (Мальта) Ltd
Финансбанк (Мальта) Ltd
Первая Merchant International
Bank PLC
Fortis Bank Ltd Мальте
HSBC Bank PLC Мальте
Международная банковская
корпорация (Мальта)
Инвесткредит Международный
Банк плс
Изола Bank Ltd
Ломбардный банк Мальты PLC
Средиземноморский Банк плс
Немеа Банк плс
Райффайзен Банк плс Мальте
Saadgroup банка Europe
Limited
Сберегательная касса банка
Мальты PLC
Turkiye Garanti Bankasi AS
VoiceCash Bank Ltd
Volksbank Мальта Ltd
Крупнейшими из коммерческих банков на
Мальте являются:
Bank of Valletta(Банк Валлетта)
оф. сайт: https://www.bov.com/page.asp?p=10539&l=1;
HSBC Bank (Malta)
оф.сайт:https://www.hsbc.com.mt/1/2/mt/.
Другими более крупными коммерческими банками,
составляющими национальную банковскую систему
Мальты, являлись :
APS Bank Ltd (оф.сайт: http://www.apsbank.com.mt/);
Lombard Bank (Malta) (Ломбардный банк)
(оф.сайт: http://www.lombardmalta.com/page.asp?n=home);
Средиземноморский банк;
Volksbank (Malta) Ltd
(оф.сайт:http://www.volksbank.com.mt/);
Banif (оф.сайт: http://www.banif.com.mt/home?l=1 );
BNP Paribas Fortis
(оф.сайт: https://www.bnpparibasfortis.be/portal/start.asp) .
«Банк Валлетта» (BoV) начал свою деятельность 25
марта 1974 года. Главным исполнительным директором
«Банка Валетта» являеться Тонио Депаскуале.
«Банк Валетта» обеспечивает полный спектр
финансовых услуг:
включая инвестиционно-банковские услуги;
частное банковское обслуживание,;
управление фондами;
банковское страхование;
Stockbroking и услуги по доверительному управлению;
предлагает интернет-банкинг;
мобильный банкинг и телефонный банкинг.
«Банк Валлетта» имеет
право на выпуск дебетовых и
кредитных карт под логотипом
Visa и MasterCard. Банк также
создал партнерство с American
Express Company, через которую
он может предоставлять
широкий спектр карт American
Express платы.
HSBC Bank PLC Мальта является
ведущей компанией международных
банковских и финансовых услуг
в Мальте и дочерней
компании HSBC . Она предлагает
полный спектр финансовых продуктов
и услуг через сеть из 40 филиалов и
отделений по всей Мальте и Гозо .
Банк HSBC был основан в 1865 году. Генеральный директор банка
являеться Марк Уоткинсон.
Банк HSBC занимаеться данным видом работы:
Ведение банковских счетов;
Дистанционное банковское
обслуживание;
Электронные платежи и зачисления
Услуги валютного контроля
HSBCnet;
Мальтийская банковская система
функционирует на основе таких критериев:
Принцип универсальности – любые ограничения на
деятельность ЦБ в рыночной среде снимаются.
Модель единственного надзора – базируется на
концентрации всех надзирательных функций в
единственном надзирательном органе. Модель
охватывает всех субьектов, которые действуют на
финансовом рынке в каждом аспекте их бизнеса.
ЦБ Мальты государственный и его капитал
принадлежит государству.
ЦБ есть самостоятельным – он предусматривает
создание Совета директоров и Ревизионной комиссии .
Разделение государством финансовой и банковской
системы - Центральный банк Мальты действует как
правительственная банковская организация и совершает
от имени и в интересах Правительства банковские
операции, он принимает средства Правительства в
депозиты и в случае бюджетного дефицита гарантирует
временное (до конца финансового года) авансирование
до 15 % рассчитываемого нового бюджета.
Центральный банк Мальты может регулировать уровень
цен на кредитном рынке посредством приема от
коммерческих банков срочных вкладов, а также
посредством купли-продажи финансовых обязательств
Ставки по коммерческим ссудам и депозитам в 2005
году в среднем равнялась: по депозитам в
мальтийских лирах по текущим счетам – 0,44%
годовых, по сберегательным вкладам – 0,99%
годовых, по срочным вкладам – 3,45% годовых, а
ставка межбанковского кредита – от 2,95% до 3%.
Коммерческие банки имеют право содержать до 50%
своих ликвидных активов в иностранной валюте.
Используя это право, а также невысокую
рентабельность банковских вкладов внутри страны,
они активно инвестируют свои средства за рубеж, в
том числе в форме депозитов в иностранных
банках. Анализ активов
мальтийских коммерческих банков
показывает, что около 20% от их
совокупных доходов от
банковских операций получено от
иностранных инвестиций.
Банковская система Мальты в цифрах
Бухгалтерская отчетность Центрального банка Мальты за 2007 год,
млн. евро
Депозиты
Выпущенная
Период
валюта
МВФ- Кредит- Центральобязаные
ное
Другие
тельства учрежде- управле- жители
ния2
ние
Всего
Другие
Капитал Внешние
обязаи
обязательства
резервы тельства3
2
Jan.
1 130,9
70,5
727,8
186,0
22,5
936,2
177,9
0,0
36,0
Feb.
1 112,4
70,5
753,8
162,5
20,3
936,6
182,2
0,0
23,3
Mar.
1 106,3
70,5
712,5
161,6
21,0
895,1
180,8
0,0
17,6
Apr.
1 085,9
70,5
591,2
286,7
28,9
906,8
178,5
0,0
20,3
May
1 054,3
69,1
679,4
295,9
27,4
1 002,7
175,1
0,0
24,7
June
1 032,8
69,1
606,8
352,7
24,8
984,3
171,5
0,0
28,7
July
990,2
69,1
692,7
322,6
24,7
1 040,1
175,9
0,0
28,4
Aug.
948,7
69,1
772,8
296,6
49,7
1 119,1
179,3
0,0
30,6
Sep.
925,6
69,1
803,5
345,2
53,8
1 202,6
179,9
0,0
32,2
Oct.
875,8
69,1
782,5
349,3
61,9
1 193,7
184,7
0,0
34,2
Nov.
818,2
69,1
1 449,1
304,4
66,9
1 820,4
188,3
0,0
37,5
Dec.
677,8
66,4
1 433,5
387,2
75,7
1 896,4
189,9
0,0
41,0
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2012
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Конец Банкноты в
периода обращении
Всего
В том числе
минимальны
х резервных
требований
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной валюте
Обязатель
Обязательст Обязател
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
ьства
Коллеги
отношени
Евросистемн
Капитал
ва перед отношению перед
СДР
Прочие
юк
ые
и
резидентами
к
резидент
выделяемых
пассивы
нерезиден
обязательств
резервы
Еврозоны нерезидента
ами
МВФ
там
а (пассивы)
м Еврозоны Еврозоны
Еврозоны
Jan.
721,1
1 054,7
220,5
272,1
88,8
121,5
0,0
113,2
874,7
106,5
287,2
Feb.
719,9
895,0
219,2
542,2
83,3
145,9
0,0
113,2
725,5
93,9
296,3
Mar.
722,1
554,6
215,9
440,8
89,7
151,1
0,1
110,7
1 245,1
96,5
298,4
Apr.
725,3
1 049,0
218,0
386,7
90,2
144,7
0,1
110,7
842,9
83,7
299,0
May
732,9
636,2
215,8
361,9
90,3
99,3
0,0
110,7
1 356,4
91,1
299,5
June
741,8
581,7
227,0
518,0
91,3
128,7
0,0
115,0
1 269,9
96,6
299,1
July
745,2
519,3
224,3
480,8
93,2
106,0
0,0
115,0
1 474,3
98,1
300,3
Aug.
744,0
546,1
276,1
559,0
91,8
157,8
0,0
115,0
1 335,1
105,4
301,0
Sep.
740,8
1 028,3
254,6
697,5
85,1
180,4
0,0
113,8
631,4
116,8
304,6
Oct.
739,9
1 372,9
234,6
357,3
84,9
132,2
0,0
113,8
555,1
121,8
305,0
Nov.
738,5
1 304,8
247,0
457,8
93,3
167,7
77,3
113,8
224,3
126,2
305,8
Dec.
757,5
1 474,0
252,6
297,0
84,8
151,6
0,0
111,2
292,0
105,6
330,7
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2013
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Банкнот
Конец
ыв
периода обращен
ии
Всего
Jan.
Feb.
Mar.
Apr.
May
June
July
Aug.
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной
валюте
В том
Обязател Обязатель
Обязательст
числе
ьства
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
Коллеги
минималь
перед отношени
Евросистем
Капитал
ва перед отношению
СДР
Прочие
ных
резидент
юк
ные
и
резидентам
к
выделяемых
пассивы
резервных
ами нерезиден
обязательств
резервы
и Еврозоны нерезидента
МВФ
требовани
Еврозон
там
а (пассивы)
м Еврозоны
й
ы
Еврозоны
732,5
1 356,7
249,1
344,9
458,1
135,8
254,3
111,2
96,5
123,8
304,8
730,4
993,6
232,0
380,6
802,7
108,6
204,6
111,2
101,8
93,8
330,4
743,8
1 351,1
738,5
416,8
688,7
168,7
156,9
111,6
113,5
96,0
329,0
748,3
984,7
224,5
406,3
780,3
154,1
237,9
111,6
114,7
100,6
329,4
751,4
973,9
230,8
582,9
726,5
99,4
276,8
111,6
110,5
107,3
329,9
756,3
1 070,0
251,1
482,4
735,3
112,7
266,5
109,8
115,6
107,3
325,5
771,4
1 145,0
270,7
350,0
718,2
120,3
231,5
109,8
84,7
112,8
326,4
772,3
1 060,6
213,4
488,0
763,2
117,0
238,5
109,8
65,7
117,8
327,3
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (активы) за 2007
год, € миллионы
Заграничные активы
Конец
периода
Золото2
МВФсвязанные
активы3
Другое4
Итог
Центральные
МВФ валюта государственн
подписки
ые ценные
бумаги
Другие
активы
Итог
активов/задо
лженность
Jan.
2,8
85,6
2 051,5
2 139,9
70,5
80,4
60,8
2 351,6
Feb.
2,8
85,3
2 021,9
2 110,0
70,5
81,7
62,9
2 325,0
Mar.
2,8
84,9
1 969,0
2 056,7
70,5
79,9
63,3
2 270,4
Apr.
2,8
83,8
1 961,1
2 047,7
70,5
82,2
61,6
2 262,0
May
2,7
84,8
1 992,6
2 080,1
69,1
115,8
61,0
2 326,0
June
2,7
86,4
1 895,2
1 984,3
69,1
171,1
62,0
2 286,5
July
2,7
85,9
1 885,8
1 974,4
69,1
197,7
62,6
2 303,8
Aug.
2,7
86,7
1 907,9
1 997,3
69,1
217,5
62,9
2 346,8
Sep.
2,9
85,0
1 965,6
2 053,5
69,1
219,1
67,7
2 409,4
Oct.
3,0
84,3
1 919,1
2 006,5
69,1
214,0
67,9
2 357,5
Nov.
3,0
84,1
2 481,3
2 568,4
69,1
224,6
71,5
2 933,6
Центральный банк Мальты
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (обязательства), млн. €
На конец
периода
Кредиты
Акционеров /
2
средства 2
Внешние
3
обязательства
Другие
4
обязательства
Всего
обязательств
2012
Mar.
0,8
827,1
40,4
5,2
873,5
June
1,0
860,9
31,1
5,2
898,1
Sep.
1,0
883,7
46,5
4,9
936,0
Dec.
0,2
952,9
15,4
4,4
972,8
Mar.
0,5
979,6
12,8
7,1
1 000,0
June
0,4
984,0
12,9
9,5
1 006,8
2013
Процентная ставка по кредитах на 2013 год составляет 5,9% , а
реальная процентная ставка равна 3,2 %
Центральний банк Мальти
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (активы), млн. €
На конец Депозиты Пакеты ценных Пакеты акций и других акций Загранич- Основные Совокуппериода
бумаг, кроме
ные средства и
ные
2
акций
активы
прочие
активы
3
активы
До 1 года Свыше Коллективные Другие акций
1 года инвестиционные
и
схемы акции / эмиссионные
паи
2012
Март
50,4
0,0
349,2
22,9
110,3
333,2
7,5
873,5
Июнь
48,7
0,0
363,0
13,9
114,5
346,5
11,5
898,1
Сентябрь
44,4
0,0
384,3
14,7
117,5
360,7
14,6
936,0
Декабрь
52,1
0,5
406,8
4,4
143,8
355,4
9,7
972,8
Март
56,7
1,2
426,2
4,9
148,2
349,5
13,2
1 000,0
Июнь
62,2
6,8
431,1
6,7
157,9
327,4
14,7
1 006,8
2013
Оценка экономического развития
за 2010 год, прогноз будущего
развития
ВВП
3,7 - 2,9%
Инфляция
2 – 2,5%
Основные проблемы снижения экономического
роста:
1) Меньший вклад чистого экспорта в
экономический рост
2) Понижение конкурентоспособности за
рубежом
3) Фискальный дисбаланс Мальты
Оффшорная зона на Мальте
В Отличие от традиционных офшоров (Багамы, Бермуды,
Британские Виргинские острова и т. п.), в которых отсутствует
налогообложение доходов компаний, на Мальте действует
обычная система.
Последняя предусматривает максимальную ставку
налогообложения доходов компаний и физлиц - резидентов
Мальты 35%.
В то же время нерезиденты пользуются на Мальте
существенными налоговыми льготами. Так, фактически не
облагаются дивиденды, выплачиваемые таким лицам
компаниями этой страны.
Кроме того, значительные налоговые льготы предоставляются
морским и воздушным перевозкам. Даже если компании,
занимающиеся ими, зарегистрированы на Мальте, они могут не
платить налоги со всех своих доходов, полученных вне ее
территории.
На Мальте могут создаваться международные холдинговые
компании, паевые фонды и трасты, налогообложение которых
фактически является офшорным.
Спасибо за
внимание!
Slide 8
Банковская система
Республики Мальта
Общая характеристика Республики Мальта
Дата независимости: 21 сентября 1964 года (от Великобритании)
Официальный язык: мальтийский, английский
Столица: Валлетта
Крупнейшие города: Биркиркара
Форма правления: Парламентская республика, Демократия
Президент: Джордж Абела
Премьер-министр: Лоуренс Гонзи
Гос. религия: католицизм
Территория: 316 км2
Население: 452 515 чел.
Плотность: 1282 чел./км²
ВВП(2011):9,3 млрд. $
На душу населения: 27 700 $
Валюта: Евро
Состав банковской системы Мальты :
Первый уровень :
Центральний банк (Central Bank of Malta)
Второй уровень :
Мальтийское управления
финансовых услуг (Malta
Financial Service
Authority – MFSA)
Есть компетентным органом, который наделен
полномочиями издавать директивы кредитным
учреждениям относительно контроля рисков и
вводить прочие регуляторные требования.
Коммерческие банки
Преимущественно занимаются выдачей кредитов и
приемом средств во вклады.
Небанковские
финансовые институты
В отличие от коммерческих банков, осуществляющие
лишь отдельные виды банковской деятельности. В
основном
–
это
строительно-инвестиционные
компании, осуществляющие прием депозитов или
других видов платежей для финансирования своей
деятельности.
Центральный банк Мальты
Расположение
Валлетта
Дата основания
17 апреля 1968 года
Президент
(председатель)
Михаил С Бонелло
(Michael C Bonello)
Валюта
Базовая учётная
ставка
Веб-сайт
Евро
3,23 %
www.centralbankmalta.org
Функции ЦБ Мальты:
контроль и управление внешними резервами
проведение кредитной политики
стимулирование развития рынка капитала и создание прочной
структуры финансов
оказание банковских услуг Правительству Мальты
кредитование коммерческих банков
приём средств от коммерческих банков
консультирование Правительства Мальты по финансовым
вопросам.
Ставка рефинансирования ЦБ Мальты в январе 2002
года составляла 3,75 %, а начиная с 2008 года — 3 %.
На 31 августа 2012 года – 4,04%, а на 31 августа 2013
года – 3,23%.
В настоящее время на Мальте работают 24
банка:
Akbank TAS
APS Bank Ltd
Banif банка (Мальта)
Банк Валлетты PLC
БАВАГ Мальта Bank Ltd
Центральный банк Мальты
Commbank Europe Ltd
Эрсте Банк (Мальта) Ltd
Финансбанк (Мальта) Ltd
Первая Merchant International
Bank PLC
Fortis Bank Ltd Мальте
HSBC Bank PLC Мальте
Международная банковская
корпорация (Мальта)
Инвесткредит Международный
Банк плс
Изола Bank Ltd
Ломбардный банк Мальты PLC
Средиземноморский Банк плс
Немеа Банк плс
Райффайзен Банк плс Мальте
Saadgroup банка Europe
Limited
Сберегательная касса банка
Мальты PLC
Turkiye Garanti Bankasi AS
VoiceCash Bank Ltd
Volksbank Мальта Ltd
Крупнейшими из коммерческих банков на
Мальте являются:
Bank of Valletta(Банк Валлетта)
оф. сайт: https://www.bov.com/page.asp?p=10539&l=1;
HSBC Bank (Malta)
оф.сайт:https://www.hsbc.com.mt/1/2/mt/.
Другими более крупными коммерческими банками,
составляющими национальную банковскую систему
Мальты, являлись :
APS Bank Ltd (оф.сайт: http://www.apsbank.com.mt/);
Lombard Bank (Malta) (Ломбардный банк)
(оф.сайт: http://www.lombardmalta.com/page.asp?n=home);
Средиземноморский банк;
Volksbank (Malta) Ltd
(оф.сайт:http://www.volksbank.com.mt/);
Banif (оф.сайт: http://www.banif.com.mt/home?l=1 );
BNP Paribas Fortis
(оф.сайт: https://www.bnpparibasfortis.be/portal/start.asp) .
«Банк Валлетта» (BoV) начал свою деятельность 25
марта 1974 года. Главным исполнительным директором
«Банка Валетта» являеться Тонио Депаскуале.
«Банк Валетта» обеспечивает полный спектр
финансовых услуг:
включая инвестиционно-банковские услуги;
частное банковское обслуживание,;
управление фондами;
банковское страхование;
Stockbroking и услуги по доверительному управлению;
предлагает интернет-банкинг;
мобильный банкинг и телефонный банкинг.
«Банк Валлетта» имеет
право на выпуск дебетовых и
кредитных карт под логотипом
Visa и MasterCard. Банк также
создал партнерство с American
Express Company, через которую
он может предоставлять
широкий спектр карт American
Express платы.
HSBC Bank PLC Мальта является
ведущей компанией международных
банковских и финансовых услуг
в Мальте и дочерней
компании HSBC . Она предлагает
полный спектр финансовых продуктов
и услуг через сеть из 40 филиалов и
отделений по всей Мальте и Гозо .
Банк HSBC был основан в 1865 году. Генеральный директор банка
являеться Марк Уоткинсон.
Банк HSBC занимаеться данным видом работы:
Ведение банковских счетов;
Дистанционное банковское
обслуживание;
Электронные платежи и зачисления
Услуги валютного контроля
HSBCnet;
Мальтийская банковская система
функционирует на основе таких критериев:
Принцип универсальности – любые ограничения на
деятельность ЦБ в рыночной среде снимаются.
Модель единственного надзора – базируется на
концентрации всех надзирательных функций в
единственном надзирательном органе. Модель
охватывает всех субьектов, которые действуют на
финансовом рынке в каждом аспекте их бизнеса.
ЦБ Мальты государственный и его капитал
принадлежит государству.
ЦБ есть самостоятельным – он предусматривает
создание Совета директоров и Ревизионной комиссии .
Разделение государством финансовой и банковской
системы - Центральный банк Мальты действует как
правительственная банковская организация и совершает
от имени и в интересах Правительства банковские
операции, он принимает средства Правительства в
депозиты и в случае бюджетного дефицита гарантирует
временное (до конца финансового года) авансирование
до 15 % рассчитываемого нового бюджета.
Центральный банк Мальты может регулировать уровень
цен на кредитном рынке посредством приема от
коммерческих банков срочных вкладов, а также
посредством купли-продажи финансовых обязательств
Ставки по коммерческим ссудам и депозитам в 2005
году в среднем равнялась: по депозитам в
мальтийских лирах по текущим счетам – 0,44%
годовых, по сберегательным вкладам – 0,99%
годовых, по срочным вкладам – 3,45% годовых, а
ставка межбанковского кредита – от 2,95% до 3%.
Коммерческие банки имеют право содержать до 50%
своих ликвидных активов в иностранной валюте.
Используя это право, а также невысокую
рентабельность банковских вкладов внутри страны,
они активно инвестируют свои средства за рубеж, в
том числе в форме депозитов в иностранных
банках. Анализ активов
мальтийских коммерческих банков
показывает, что около 20% от их
совокупных доходов от
банковских операций получено от
иностранных инвестиций.
Банковская система Мальты в цифрах
Бухгалтерская отчетность Центрального банка Мальты за 2007 год,
млн. евро
Депозиты
Выпущенная
Период
валюта
МВФ- Кредит- Центральобязаные
ное
Другие
тельства учрежде- управле- жители
ния2
ние
Всего
Другие
Капитал Внешние
обязаи
обязательства
резервы тельства3
2
Jan.
1 130,9
70,5
727,8
186,0
22,5
936,2
177,9
0,0
36,0
Feb.
1 112,4
70,5
753,8
162,5
20,3
936,6
182,2
0,0
23,3
Mar.
1 106,3
70,5
712,5
161,6
21,0
895,1
180,8
0,0
17,6
Apr.
1 085,9
70,5
591,2
286,7
28,9
906,8
178,5
0,0
20,3
May
1 054,3
69,1
679,4
295,9
27,4
1 002,7
175,1
0,0
24,7
June
1 032,8
69,1
606,8
352,7
24,8
984,3
171,5
0,0
28,7
July
990,2
69,1
692,7
322,6
24,7
1 040,1
175,9
0,0
28,4
Aug.
948,7
69,1
772,8
296,6
49,7
1 119,1
179,3
0,0
30,6
Sep.
925,6
69,1
803,5
345,2
53,8
1 202,6
179,9
0,0
32,2
Oct.
875,8
69,1
782,5
349,3
61,9
1 193,7
184,7
0,0
34,2
Nov.
818,2
69,1
1 449,1
304,4
66,9
1 820,4
188,3
0,0
37,5
Dec.
677,8
66,4
1 433,5
387,2
75,7
1 896,4
189,9
0,0
41,0
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2012
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Конец Банкноты в
периода обращении
Всего
В том числе
минимальны
х резервных
требований
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной валюте
Обязатель
Обязательст Обязател
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
ьства
Коллеги
отношени
Евросистемн
Капитал
ва перед отношению перед
СДР
Прочие
юк
ые
и
резидентами
к
резидент
выделяемых
пассивы
нерезиден
обязательств
резервы
Еврозоны нерезидента
ами
МВФ
там
а (пассивы)
м Еврозоны Еврозоны
Еврозоны
Jan.
721,1
1 054,7
220,5
272,1
88,8
121,5
0,0
113,2
874,7
106,5
287,2
Feb.
719,9
895,0
219,2
542,2
83,3
145,9
0,0
113,2
725,5
93,9
296,3
Mar.
722,1
554,6
215,9
440,8
89,7
151,1
0,1
110,7
1 245,1
96,5
298,4
Apr.
725,3
1 049,0
218,0
386,7
90,2
144,7
0,1
110,7
842,9
83,7
299,0
May
732,9
636,2
215,8
361,9
90,3
99,3
0,0
110,7
1 356,4
91,1
299,5
June
741,8
581,7
227,0
518,0
91,3
128,7
0,0
115,0
1 269,9
96,6
299,1
July
745,2
519,3
224,3
480,8
93,2
106,0
0,0
115,0
1 474,3
98,1
300,3
Aug.
744,0
546,1
276,1
559,0
91,8
157,8
0,0
115,0
1 335,1
105,4
301,0
Sep.
740,8
1 028,3
254,6
697,5
85,1
180,4
0,0
113,8
631,4
116,8
304,6
Oct.
739,9
1 372,9
234,6
357,3
84,9
132,2
0,0
113,8
555,1
121,8
305,0
Nov.
738,5
1 304,8
247,0
457,8
93,3
167,7
77,3
113,8
224,3
126,2
305,8
Dec.
757,5
1 474,0
252,6
297,0
84,8
151,6
0,0
111,2
292,0
105,6
330,7
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2013
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Банкнот
Конец
ыв
периода обращен
ии
Всего
Jan.
Feb.
Mar.
Apr.
May
June
July
Aug.
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной
валюте
В том
Обязател Обязатель
Обязательст
числе
ьства
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
Коллеги
минималь
перед отношени
Евросистем
Капитал
ва перед отношению
СДР
Прочие
ных
резидент
юк
ные
и
резидентам
к
выделяемых
пассивы
резервных
ами нерезиден
обязательств
резервы
и Еврозоны нерезидента
МВФ
требовани
Еврозон
там
а (пассивы)
м Еврозоны
й
ы
Еврозоны
732,5
1 356,7
249,1
344,9
458,1
135,8
254,3
111,2
96,5
123,8
304,8
730,4
993,6
232,0
380,6
802,7
108,6
204,6
111,2
101,8
93,8
330,4
743,8
1 351,1
738,5
416,8
688,7
168,7
156,9
111,6
113,5
96,0
329,0
748,3
984,7
224,5
406,3
780,3
154,1
237,9
111,6
114,7
100,6
329,4
751,4
973,9
230,8
582,9
726,5
99,4
276,8
111,6
110,5
107,3
329,9
756,3
1 070,0
251,1
482,4
735,3
112,7
266,5
109,8
115,6
107,3
325,5
771,4
1 145,0
270,7
350,0
718,2
120,3
231,5
109,8
84,7
112,8
326,4
772,3
1 060,6
213,4
488,0
763,2
117,0
238,5
109,8
65,7
117,8
327,3
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (активы) за 2007
год, € миллионы
Заграничные активы
Конец
периода
Золото2
МВФсвязанные
активы3
Другое4
Итог
Центральные
МВФ валюта государственн
подписки
ые ценные
бумаги
Другие
активы
Итог
активов/задо
лженность
Jan.
2,8
85,6
2 051,5
2 139,9
70,5
80,4
60,8
2 351,6
Feb.
2,8
85,3
2 021,9
2 110,0
70,5
81,7
62,9
2 325,0
Mar.
2,8
84,9
1 969,0
2 056,7
70,5
79,9
63,3
2 270,4
Apr.
2,8
83,8
1 961,1
2 047,7
70,5
82,2
61,6
2 262,0
May
2,7
84,8
1 992,6
2 080,1
69,1
115,8
61,0
2 326,0
June
2,7
86,4
1 895,2
1 984,3
69,1
171,1
62,0
2 286,5
July
2,7
85,9
1 885,8
1 974,4
69,1
197,7
62,6
2 303,8
Aug.
2,7
86,7
1 907,9
1 997,3
69,1
217,5
62,9
2 346,8
Sep.
2,9
85,0
1 965,6
2 053,5
69,1
219,1
67,7
2 409,4
Oct.
3,0
84,3
1 919,1
2 006,5
69,1
214,0
67,9
2 357,5
Nov.
3,0
84,1
2 481,3
2 568,4
69,1
224,6
71,5
2 933,6
Центральный банк Мальты
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (обязательства), млн. €
На конец
периода
Кредиты
Акционеров /
2
средства 2
Внешние
3
обязательства
Другие
4
обязательства
Всего
обязательств
2012
Mar.
0,8
827,1
40,4
5,2
873,5
June
1,0
860,9
31,1
5,2
898,1
Sep.
1,0
883,7
46,5
4,9
936,0
Dec.
0,2
952,9
15,4
4,4
972,8
Mar.
0,5
979,6
12,8
7,1
1 000,0
June
0,4
984,0
12,9
9,5
1 006,8
2013
Процентная ставка по кредитах на 2013 год составляет 5,9% , а
реальная процентная ставка равна 3,2 %
Центральний банк Мальти
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (активы), млн. €
На конец Депозиты Пакеты ценных Пакеты акций и других акций Загранич- Основные Совокуппериода
бумаг, кроме
ные средства и
ные
2
акций
активы
прочие
активы
3
активы
До 1 года Свыше Коллективные Другие акций
1 года инвестиционные
и
схемы акции / эмиссионные
паи
2012
Март
50,4
0,0
349,2
22,9
110,3
333,2
7,5
873,5
Июнь
48,7
0,0
363,0
13,9
114,5
346,5
11,5
898,1
Сентябрь
44,4
0,0
384,3
14,7
117,5
360,7
14,6
936,0
Декабрь
52,1
0,5
406,8
4,4
143,8
355,4
9,7
972,8
Март
56,7
1,2
426,2
4,9
148,2
349,5
13,2
1 000,0
Июнь
62,2
6,8
431,1
6,7
157,9
327,4
14,7
1 006,8
2013
Оценка экономического развития
за 2010 год, прогноз будущего
развития
ВВП
3,7 - 2,9%
Инфляция
2 – 2,5%
Основные проблемы снижения экономического
роста:
1) Меньший вклад чистого экспорта в
экономический рост
2) Понижение конкурентоспособности за
рубежом
3) Фискальный дисбаланс Мальты
Оффшорная зона на Мальте
В Отличие от традиционных офшоров (Багамы, Бермуды,
Британские Виргинские острова и т. п.), в которых отсутствует
налогообложение доходов компаний, на Мальте действует
обычная система.
Последняя предусматривает максимальную ставку
налогообложения доходов компаний и физлиц - резидентов
Мальты 35%.
В то же время нерезиденты пользуются на Мальте
существенными налоговыми льготами. Так, фактически не
облагаются дивиденды, выплачиваемые таким лицам
компаниями этой страны.
Кроме того, значительные налоговые льготы предоставляются
морским и воздушным перевозкам. Даже если компании,
занимающиеся ими, зарегистрированы на Мальте, они могут не
платить налоги со всех своих доходов, полученных вне ее
территории.
На Мальте могут создаваться международные холдинговые
компании, паевые фонды и трасты, налогообложение которых
фактически является офшорным.
Спасибо за
внимание!
Slide 9
Банковская система
Республики Мальта
Общая характеристика Республики Мальта
Дата независимости: 21 сентября 1964 года (от Великобритании)
Официальный язык: мальтийский, английский
Столица: Валлетта
Крупнейшие города: Биркиркара
Форма правления: Парламентская республика, Демократия
Президент: Джордж Абела
Премьер-министр: Лоуренс Гонзи
Гос. религия: католицизм
Территория: 316 км2
Население: 452 515 чел.
Плотность: 1282 чел./км²
ВВП(2011):9,3 млрд. $
На душу населения: 27 700 $
Валюта: Евро
Состав банковской системы Мальты :
Первый уровень :
Центральний банк (Central Bank of Malta)
Второй уровень :
Мальтийское управления
финансовых услуг (Malta
Financial Service
Authority – MFSA)
Есть компетентным органом, который наделен
полномочиями издавать директивы кредитным
учреждениям относительно контроля рисков и
вводить прочие регуляторные требования.
Коммерческие банки
Преимущественно занимаются выдачей кредитов и
приемом средств во вклады.
Небанковские
финансовые институты
В отличие от коммерческих банков, осуществляющие
лишь отдельные виды банковской деятельности. В
основном
–
это
строительно-инвестиционные
компании, осуществляющие прием депозитов или
других видов платежей для финансирования своей
деятельности.
Центральный банк Мальты
Расположение
Валлетта
Дата основания
17 апреля 1968 года
Президент
(председатель)
Михаил С Бонелло
(Michael C Bonello)
Валюта
Базовая учётная
ставка
Веб-сайт
Евро
3,23 %
www.centralbankmalta.org
Функции ЦБ Мальты:
контроль и управление внешними резервами
проведение кредитной политики
стимулирование развития рынка капитала и создание прочной
структуры финансов
оказание банковских услуг Правительству Мальты
кредитование коммерческих банков
приём средств от коммерческих банков
консультирование Правительства Мальты по финансовым
вопросам.
Ставка рефинансирования ЦБ Мальты в январе 2002
года составляла 3,75 %, а начиная с 2008 года — 3 %.
На 31 августа 2012 года – 4,04%, а на 31 августа 2013
года – 3,23%.
В настоящее время на Мальте работают 24
банка:
Akbank TAS
APS Bank Ltd
Banif банка (Мальта)
Банк Валлетты PLC
БАВАГ Мальта Bank Ltd
Центральный банк Мальты
Commbank Europe Ltd
Эрсте Банк (Мальта) Ltd
Финансбанк (Мальта) Ltd
Первая Merchant International
Bank PLC
Fortis Bank Ltd Мальте
HSBC Bank PLC Мальте
Международная банковская
корпорация (Мальта)
Инвесткредит Международный
Банк плс
Изола Bank Ltd
Ломбардный банк Мальты PLC
Средиземноморский Банк плс
Немеа Банк плс
Райффайзен Банк плс Мальте
Saadgroup банка Europe
Limited
Сберегательная касса банка
Мальты PLC
Turkiye Garanti Bankasi AS
VoiceCash Bank Ltd
Volksbank Мальта Ltd
Крупнейшими из коммерческих банков на
Мальте являются:
Bank of Valletta(Банк Валлетта)
оф. сайт: https://www.bov.com/page.asp?p=10539&l=1;
HSBC Bank (Malta)
оф.сайт:https://www.hsbc.com.mt/1/2/mt/.
Другими более крупными коммерческими банками,
составляющими национальную банковскую систему
Мальты, являлись :
APS Bank Ltd (оф.сайт: http://www.apsbank.com.mt/);
Lombard Bank (Malta) (Ломбардный банк)
(оф.сайт: http://www.lombardmalta.com/page.asp?n=home);
Средиземноморский банк;
Volksbank (Malta) Ltd
(оф.сайт:http://www.volksbank.com.mt/);
Banif (оф.сайт: http://www.banif.com.mt/home?l=1 );
BNP Paribas Fortis
(оф.сайт: https://www.bnpparibasfortis.be/portal/start.asp) .
«Банк Валлетта» (BoV) начал свою деятельность 25
марта 1974 года. Главным исполнительным директором
«Банка Валетта» являеться Тонио Депаскуале.
«Банк Валетта» обеспечивает полный спектр
финансовых услуг:
включая инвестиционно-банковские услуги;
частное банковское обслуживание,;
управление фондами;
банковское страхование;
Stockbroking и услуги по доверительному управлению;
предлагает интернет-банкинг;
мобильный банкинг и телефонный банкинг.
«Банк Валлетта» имеет
право на выпуск дебетовых и
кредитных карт под логотипом
Visa и MasterCard. Банк также
создал партнерство с American
Express Company, через которую
он может предоставлять
широкий спектр карт American
Express платы.
HSBC Bank PLC Мальта является
ведущей компанией международных
банковских и финансовых услуг
в Мальте и дочерней
компании HSBC . Она предлагает
полный спектр финансовых продуктов
и услуг через сеть из 40 филиалов и
отделений по всей Мальте и Гозо .
Банк HSBC был основан в 1865 году. Генеральный директор банка
являеться Марк Уоткинсон.
Банк HSBC занимаеться данным видом работы:
Ведение банковских счетов;
Дистанционное банковское
обслуживание;
Электронные платежи и зачисления
Услуги валютного контроля
HSBCnet;
Мальтийская банковская система
функционирует на основе таких критериев:
Принцип универсальности – любые ограничения на
деятельность ЦБ в рыночной среде снимаются.
Модель единственного надзора – базируется на
концентрации всех надзирательных функций в
единственном надзирательном органе. Модель
охватывает всех субьектов, которые действуют на
финансовом рынке в каждом аспекте их бизнеса.
ЦБ Мальты государственный и его капитал
принадлежит государству.
ЦБ есть самостоятельным – он предусматривает
создание Совета директоров и Ревизионной комиссии .
Разделение государством финансовой и банковской
системы - Центральный банк Мальты действует как
правительственная банковская организация и совершает
от имени и в интересах Правительства банковские
операции, он принимает средства Правительства в
депозиты и в случае бюджетного дефицита гарантирует
временное (до конца финансового года) авансирование
до 15 % рассчитываемого нового бюджета.
Центральный банк Мальты может регулировать уровень
цен на кредитном рынке посредством приема от
коммерческих банков срочных вкладов, а также
посредством купли-продажи финансовых обязательств
Ставки по коммерческим ссудам и депозитам в 2005
году в среднем равнялась: по депозитам в
мальтийских лирах по текущим счетам – 0,44%
годовых, по сберегательным вкладам – 0,99%
годовых, по срочным вкладам – 3,45% годовых, а
ставка межбанковского кредита – от 2,95% до 3%.
Коммерческие банки имеют право содержать до 50%
своих ликвидных активов в иностранной валюте.
Используя это право, а также невысокую
рентабельность банковских вкладов внутри страны,
они активно инвестируют свои средства за рубеж, в
том числе в форме депозитов в иностранных
банках. Анализ активов
мальтийских коммерческих банков
показывает, что около 20% от их
совокупных доходов от
банковских операций получено от
иностранных инвестиций.
Банковская система Мальты в цифрах
Бухгалтерская отчетность Центрального банка Мальты за 2007 год,
млн. евро
Депозиты
Выпущенная
Период
валюта
МВФ- Кредит- Центральобязаные
ное
Другие
тельства учрежде- управле- жители
ния2
ние
Всего
Другие
Капитал Внешние
обязаи
обязательства
резервы тельства3
2
Jan.
1 130,9
70,5
727,8
186,0
22,5
936,2
177,9
0,0
36,0
Feb.
1 112,4
70,5
753,8
162,5
20,3
936,6
182,2
0,0
23,3
Mar.
1 106,3
70,5
712,5
161,6
21,0
895,1
180,8
0,0
17,6
Apr.
1 085,9
70,5
591,2
286,7
28,9
906,8
178,5
0,0
20,3
May
1 054,3
69,1
679,4
295,9
27,4
1 002,7
175,1
0,0
24,7
June
1 032,8
69,1
606,8
352,7
24,8
984,3
171,5
0,0
28,7
July
990,2
69,1
692,7
322,6
24,7
1 040,1
175,9
0,0
28,4
Aug.
948,7
69,1
772,8
296,6
49,7
1 119,1
179,3
0,0
30,6
Sep.
925,6
69,1
803,5
345,2
53,8
1 202,6
179,9
0,0
32,2
Oct.
875,8
69,1
782,5
349,3
61,9
1 193,7
184,7
0,0
34,2
Nov.
818,2
69,1
1 449,1
304,4
66,9
1 820,4
188,3
0,0
37,5
Dec.
677,8
66,4
1 433,5
387,2
75,7
1 896,4
189,9
0,0
41,0
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2012
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Конец Банкноты в
периода обращении
Всего
В том числе
минимальны
х резервных
требований
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной валюте
Обязатель
Обязательст Обязател
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
ьства
Коллеги
отношени
Евросистемн
Капитал
ва перед отношению перед
СДР
Прочие
юк
ые
и
резидентами
к
резидент
выделяемых
пассивы
нерезиден
обязательств
резервы
Еврозоны нерезидента
ами
МВФ
там
а (пассивы)
м Еврозоны Еврозоны
Еврозоны
Jan.
721,1
1 054,7
220,5
272,1
88,8
121,5
0,0
113,2
874,7
106,5
287,2
Feb.
719,9
895,0
219,2
542,2
83,3
145,9
0,0
113,2
725,5
93,9
296,3
Mar.
722,1
554,6
215,9
440,8
89,7
151,1
0,1
110,7
1 245,1
96,5
298,4
Apr.
725,3
1 049,0
218,0
386,7
90,2
144,7
0,1
110,7
842,9
83,7
299,0
May
732,9
636,2
215,8
361,9
90,3
99,3
0,0
110,7
1 356,4
91,1
299,5
June
741,8
581,7
227,0
518,0
91,3
128,7
0,0
115,0
1 269,9
96,6
299,1
July
745,2
519,3
224,3
480,8
93,2
106,0
0,0
115,0
1 474,3
98,1
300,3
Aug.
744,0
546,1
276,1
559,0
91,8
157,8
0,0
115,0
1 335,1
105,4
301,0
Sep.
740,8
1 028,3
254,6
697,5
85,1
180,4
0,0
113,8
631,4
116,8
304,6
Oct.
739,9
1 372,9
234,6
357,3
84,9
132,2
0,0
113,8
555,1
121,8
305,0
Nov.
738,5
1 304,8
247,0
457,8
93,3
167,7
77,3
113,8
224,3
126,2
305,8
Dec.
757,5
1 474,0
252,6
297,0
84,8
151,6
0,0
111,2
292,0
105,6
330,7
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2013
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Банкнот
Конец
ыв
периода обращен
ии
Всего
Jan.
Feb.
Mar.
Apr.
May
June
July
Aug.
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной
валюте
В том
Обязател Обязатель
Обязательст
числе
ьства
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
Коллеги
минималь
перед отношени
Евросистем
Капитал
ва перед отношению
СДР
Прочие
ных
резидент
юк
ные
и
резидентам
к
выделяемых
пассивы
резервных
ами нерезиден
обязательств
резервы
и Еврозоны нерезидента
МВФ
требовани
Еврозон
там
а (пассивы)
м Еврозоны
й
ы
Еврозоны
732,5
1 356,7
249,1
344,9
458,1
135,8
254,3
111,2
96,5
123,8
304,8
730,4
993,6
232,0
380,6
802,7
108,6
204,6
111,2
101,8
93,8
330,4
743,8
1 351,1
738,5
416,8
688,7
168,7
156,9
111,6
113,5
96,0
329,0
748,3
984,7
224,5
406,3
780,3
154,1
237,9
111,6
114,7
100,6
329,4
751,4
973,9
230,8
582,9
726,5
99,4
276,8
111,6
110,5
107,3
329,9
756,3
1 070,0
251,1
482,4
735,3
112,7
266,5
109,8
115,6
107,3
325,5
771,4
1 145,0
270,7
350,0
718,2
120,3
231,5
109,8
84,7
112,8
326,4
772,3
1 060,6
213,4
488,0
763,2
117,0
238,5
109,8
65,7
117,8
327,3
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (активы) за 2007
год, € миллионы
Заграничные активы
Конец
периода
Золото2
МВФсвязанные
активы3
Другое4
Итог
Центральные
МВФ валюта государственн
подписки
ые ценные
бумаги
Другие
активы
Итог
активов/задо
лженность
Jan.
2,8
85,6
2 051,5
2 139,9
70,5
80,4
60,8
2 351,6
Feb.
2,8
85,3
2 021,9
2 110,0
70,5
81,7
62,9
2 325,0
Mar.
2,8
84,9
1 969,0
2 056,7
70,5
79,9
63,3
2 270,4
Apr.
2,8
83,8
1 961,1
2 047,7
70,5
82,2
61,6
2 262,0
May
2,7
84,8
1 992,6
2 080,1
69,1
115,8
61,0
2 326,0
June
2,7
86,4
1 895,2
1 984,3
69,1
171,1
62,0
2 286,5
July
2,7
85,9
1 885,8
1 974,4
69,1
197,7
62,6
2 303,8
Aug.
2,7
86,7
1 907,9
1 997,3
69,1
217,5
62,9
2 346,8
Sep.
2,9
85,0
1 965,6
2 053,5
69,1
219,1
67,7
2 409,4
Oct.
3,0
84,3
1 919,1
2 006,5
69,1
214,0
67,9
2 357,5
Nov.
3,0
84,1
2 481,3
2 568,4
69,1
224,6
71,5
2 933,6
Центральный банк Мальты
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (обязательства), млн. €
На конец
периода
Кредиты
Акционеров /
2
средства 2
Внешние
3
обязательства
Другие
4
обязательства
Всего
обязательств
2012
Mar.
0,8
827,1
40,4
5,2
873,5
June
1,0
860,9
31,1
5,2
898,1
Sep.
1,0
883,7
46,5
4,9
936,0
Dec.
0,2
952,9
15,4
4,4
972,8
Mar.
0,5
979,6
12,8
7,1
1 000,0
June
0,4
984,0
12,9
9,5
1 006,8
2013
Процентная ставка по кредитах на 2013 год составляет 5,9% , а
реальная процентная ставка равна 3,2 %
Центральний банк Мальти
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (активы), млн. €
На конец Депозиты Пакеты ценных Пакеты акций и других акций Загранич- Основные Совокуппериода
бумаг, кроме
ные средства и
ные
2
акций
активы
прочие
активы
3
активы
До 1 года Свыше Коллективные Другие акций
1 года инвестиционные
и
схемы акции / эмиссионные
паи
2012
Март
50,4
0,0
349,2
22,9
110,3
333,2
7,5
873,5
Июнь
48,7
0,0
363,0
13,9
114,5
346,5
11,5
898,1
Сентябрь
44,4
0,0
384,3
14,7
117,5
360,7
14,6
936,0
Декабрь
52,1
0,5
406,8
4,4
143,8
355,4
9,7
972,8
Март
56,7
1,2
426,2
4,9
148,2
349,5
13,2
1 000,0
Июнь
62,2
6,8
431,1
6,7
157,9
327,4
14,7
1 006,8
2013
Оценка экономического развития
за 2010 год, прогноз будущего
развития
ВВП
3,7 - 2,9%
Инфляция
2 – 2,5%
Основные проблемы снижения экономического
роста:
1) Меньший вклад чистого экспорта в
экономический рост
2) Понижение конкурентоспособности за
рубежом
3) Фискальный дисбаланс Мальты
Оффшорная зона на Мальте
В Отличие от традиционных офшоров (Багамы, Бермуды,
Британские Виргинские острова и т. п.), в которых отсутствует
налогообложение доходов компаний, на Мальте действует
обычная система.
Последняя предусматривает максимальную ставку
налогообложения доходов компаний и физлиц - резидентов
Мальты 35%.
В то же время нерезиденты пользуются на Мальте
существенными налоговыми льготами. Так, фактически не
облагаются дивиденды, выплачиваемые таким лицам
компаниями этой страны.
Кроме того, значительные налоговые льготы предоставляются
морским и воздушным перевозкам. Даже если компании,
занимающиеся ими, зарегистрированы на Мальте, они могут не
платить налоги со всех своих доходов, полученных вне ее
территории.
На Мальте могут создаваться международные холдинговые
компании, паевые фонды и трасты, налогообложение которых
фактически является офшорным.
Спасибо за
внимание!
Slide 10
Банковская система
Республики Мальта
Общая характеристика Республики Мальта
Дата независимости: 21 сентября 1964 года (от Великобритании)
Официальный язык: мальтийский, английский
Столица: Валлетта
Крупнейшие города: Биркиркара
Форма правления: Парламентская республика, Демократия
Президент: Джордж Абела
Премьер-министр: Лоуренс Гонзи
Гос. религия: католицизм
Территория: 316 км2
Население: 452 515 чел.
Плотность: 1282 чел./км²
ВВП(2011):9,3 млрд. $
На душу населения: 27 700 $
Валюта: Евро
Состав банковской системы Мальты :
Первый уровень :
Центральний банк (Central Bank of Malta)
Второй уровень :
Мальтийское управления
финансовых услуг (Malta
Financial Service
Authority – MFSA)
Есть компетентным органом, который наделен
полномочиями издавать директивы кредитным
учреждениям относительно контроля рисков и
вводить прочие регуляторные требования.
Коммерческие банки
Преимущественно занимаются выдачей кредитов и
приемом средств во вклады.
Небанковские
финансовые институты
В отличие от коммерческих банков, осуществляющие
лишь отдельные виды банковской деятельности. В
основном
–
это
строительно-инвестиционные
компании, осуществляющие прием депозитов или
других видов платежей для финансирования своей
деятельности.
Центральный банк Мальты
Расположение
Валлетта
Дата основания
17 апреля 1968 года
Президент
(председатель)
Михаил С Бонелло
(Michael C Bonello)
Валюта
Базовая учётная
ставка
Веб-сайт
Евро
3,23 %
www.centralbankmalta.org
Функции ЦБ Мальты:
контроль и управление внешними резервами
проведение кредитной политики
стимулирование развития рынка капитала и создание прочной
структуры финансов
оказание банковских услуг Правительству Мальты
кредитование коммерческих банков
приём средств от коммерческих банков
консультирование Правительства Мальты по финансовым
вопросам.
Ставка рефинансирования ЦБ Мальты в январе 2002
года составляла 3,75 %, а начиная с 2008 года — 3 %.
На 31 августа 2012 года – 4,04%, а на 31 августа 2013
года – 3,23%.
В настоящее время на Мальте работают 24
банка:
Akbank TAS
APS Bank Ltd
Banif банка (Мальта)
Банк Валлетты PLC
БАВАГ Мальта Bank Ltd
Центральный банк Мальты
Commbank Europe Ltd
Эрсте Банк (Мальта) Ltd
Финансбанк (Мальта) Ltd
Первая Merchant International
Bank PLC
Fortis Bank Ltd Мальте
HSBC Bank PLC Мальте
Международная банковская
корпорация (Мальта)
Инвесткредит Международный
Банк плс
Изола Bank Ltd
Ломбардный банк Мальты PLC
Средиземноморский Банк плс
Немеа Банк плс
Райффайзен Банк плс Мальте
Saadgroup банка Europe
Limited
Сберегательная касса банка
Мальты PLC
Turkiye Garanti Bankasi AS
VoiceCash Bank Ltd
Volksbank Мальта Ltd
Крупнейшими из коммерческих банков на
Мальте являются:
Bank of Valletta(Банк Валлетта)
оф. сайт: https://www.bov.com/page.asp?p=10539&l=1;
HSBC Bank (Malta)
оф.сайт:https://www.hsbc.com.mt/1/2/mt/.
Другими более крупными коммерческими банками,
составляющими национальную банковскую систему
Мальты, являлись :
APS Bank Ltd (оф.сайт: http://www.apsbank.com.mt/);
Lombard Bank (Malta) (Ломбардный банк)
(оф.сайт: http://www.lombardmalta.com/page.asp?n=home);
Средиземноморский банк;
Volksbank (Malta) Ltd
(оф.сайт:http://www.volksbank.com.mt/);
Banif (оф.сайт: http://www.banif.com.mt/home?l=1 );
BNP Paribas Fortis
(оф.сайт: https://www.bnpparibasfortis.be/portal/start.asp) .
«Банк Валлетта» (BoV) начал свою деятельность 25
марта 1974 года. Главным исполнительным директором
«Банка Валетта» являеться Тонио Депаскуале.
«Банк Валетта» обеспечивает полный спектр
финансовых услуг:
включая инвестиционно-банковские услуги;
частное банковское обслуживание,;
управление фондами;
банковское страхование;
Stockbroking и услуги по доверительному управлению;
предлагает интернет-банкинг;
мобильный банкинг и телефонный банкинг.
«Банк Валлетта» имеет
право на выпуск дебетовых и
кредитных карт под логотипом
Visa и MasterCard. Банк также
создал партнерство с American
Express Company, через которую
он может предоставлять
широкий спектр карт American
Express платы.
HSBC Bank PLC Мальта является
ведущей компанией международных
банковских и финансовых услуг
в Мальте и дочерней
компании HSBC . Она предлагает
полный спектр финансовых продуктов
и услуг через сеть из 40 филиалов и
отделений по всей Мальте и Гозо .
Банк HSBC был основан в 1865 году. Генеральный директор банка
являеться Марк Уоткинсон.
Банк HSBC занимаеться данным видом работы:
Ведение банковских счетов;
Дистанционное банковское
обслуживание;
Электронные платежи и зачисления
Услуги валютного контроля
HSBCnet;
Мальтийская банковская система
функционирует на основе таких критериев:
Принцип универсальности – любые ограничения на
деятельность ЦБ в рыночной среде снимаются.
Модель единственного надзора – базируется на
концентрации всех надзирательных функций в
единственном надзирательном органе. Модель
охватывает всех субьектов, которые действуют на
финансовом рынке в каждом аспекте их бизнеса.
ЦБ Мальты государственный и его капитал
принадлежит государству.
ЦБ есть самостоятельным – он предусматривает
создание Совета директоров и Ревизионной комиссии .
Разделение государством финансовой и банковской
системы - Центральный банк Мальты действует как
правительственная банковская организация и совершает
от имени и в интересах Правительства банковские
операции, он принимает средства Правительства в
депозиты и в случае бюджетного дефицита гарантирует
временное (до конца финансового года) авансирование
до 15 % рассчитываемого нового бюджета.
Центральный банк Мальты может регулировать уровень
цен на кредитном рынке посредством приема от
коммерческих банков срочных вкладов, а также
посредством купли-продажи финансовых обязательств
Ставки по коммерческим ссудам и депозитам в 2005
году в среднем равнялась: по депозитам в
мальтийских лирах по текущим счетам – 0,44%
годовых, по сберегательным вкладам – 0,99%
годовых, по срочным вкладам – 3,45% годовых, а
ставка межбанковского кредита – от 2,95% до 3%.
Коммерческие банки имеют право содержать до 50%
своих ликвидных активов в иностранной валюте.
Используя это право, а также невысокую
рентабельность банковских вкладов внутри страны,
они активно инвестируют свои средства за рубеж, в
том числе в форме депозитов в иностранных
банках. Анализ активов
мальтийских коммерческих банков
показывает, что около 20% от их
совокупных доходов от
банковских операций получено от
иностранных инвестиций.
Банковская система Мальты в цифрах
Бухгалтерская отчетность Центрального банка Мальты за 2007 год,
млн. евро
Депозиты
Выпущенная
Период
валюта
МВФ- Кредит- Центральобязаные
ное
Другие
тельства учрежде- управле- жители
ния2
ние
Всего
Другие
Капитал Внешние
обязаи
обязательства
резервы тельства3
2
Jan.
1 130,9
70,5
727,8
186,0
22,5
936,2
177,9
0,0
36,0
Feb.
1 112,4
70,5
753,8
162,5
20,3
936,6
182,2
0,0
23,3
Mar.
1 106,3
70,5
712,5
161,6
21,0
895,1
180,8
0,0
17,6
Apr.
1 085,9
70,5
591,2
286,7
28,9
906,8
178,5
0,0
20,3
May
1 054,3
69,1
679,4
295,9
27,4
1 002,7
175,1
0,0
24,7
June
1 032,8
69,1
606,8
352,7
24,8
984,3
171,5
0,0
28,7
July
990,2
69,1
692,7
322,6
24,7
1 040,1
175,9
0,0
28,4
Aug.
948,7
69,1
772,8
296,6
49,7
1 119,1
179,3
0,0
30,6
Sep.
925,6
69,1
803,5
345,2
53,8
1 202,6
179,9
0,0
32,2
Oct.
875,8
69,1
782,5
349,3
61,9
1 193,7
184,7
0,0
34,2
Nov.
818,2
69,1
1 449,1
304,4
66,9
1 820,4
188,3
0,0
37,5
Dec.
677,8
66,4
1 433,5
387,2
75,7
1 896,4
189,9
0,0
41,0
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2012
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Конец Банкноты в
периода обращении
Всего
В том числе
минимальны
х резервных
требований
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной валюте
Обязатель
Обязательст Обязател
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
ьства
Коллеги
отношени
Евросистемн
Капитал
ва перед отношению перед
СДР
Прочие
юк
ые
и
резидентами
к
резидент
выделяемых
пассивы
нерезиден
обязательств
резервы
Еврозоны нерезидента
ами
МВФ
там
а (пассивы)
м Еврозоны Еврозоны
Еврозоны
Jan.
721,1
1 054,7
220,5
272,1
88,8
121,5
0,0
113,2
874,7
106,5
287,2
Feb.
719,9
895,0
219,2
542,2
83,3
145,9
0,0
113,2
725,5
93,9
296,3
Mar.
722,1
554,6
215,9
440,8
89,7
151,1
0,1
110,7
1 245,1
96,5
298,4
Apr.
725,3
1 049,0
218,0
386,7
90,2
144,7
0,1
110,7
842,9
83,7
299,0
May
732,9
636,2
215,8
361,9
90,3
99,3
0,0
110,7
1 356,4
91,1
299,5
June
741,8
581,7
227,0
518,0
91,3
128,7
0,0
115,0
1 269,9
96,6
299,1
July
745,2
519,3
224,3
480,8
93,2
106,0
0,0
115,0
1 474,3
98,1
300,3
Aug.
744,0
546,1
276,1
559,0
91,8
157,8
0,0
115,0
1 335,1
105,4
301,0
Sep.
740,8
1 028,3
254,6
697,5
85,1
180,4
0,0
113,8
631,4
116,8
304,6
Oct.
739,9
1 372,9
234,6
357,3
84,9
132,2
0,0
113,8
555,1
121,8
305,0
Nov.
738,5
1 304,8
247,0
457,8
93,3
167,7
77,3
113,8
224,3
126,2
305,8
Dec.
757,5
1 474,0
252,6
297,0
84,8
151,6
0,0
111,2
292,0
105,6
330,7
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2013
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Банкнот
Конец
ыв
периода обращен
ии
Всего
Jan.
Feb.
Mar.
Apr.
May
June
July
Aug.
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной
валюте
В том
Обязател Обязатель
Обязательст
числе
ьства
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
Коллеги
минималь
перед отношени
Евросистем
Капитал
ва перед отношению
СДР
Прочие
ных
резидент
юк
ные
и
резидентам
к
выделяемых
пассивы
резервных
ами нерезиден
обязательств
резервы
и Еврозоны нерезидента
МВФ
требовани
Еврозон
там
а (пассивы)
м Еврозоны
й
ы
Еврозоны
732,5
1 356,7
249,1
344,9
458,1
135,8
254,3
111,2
96,5
123,8
304,8
730,4
993,6
232,0
380,6
802,7
108,6
204,6
111,2
101,8
93,8
330,4
743,8
1 351,1
738,5
416,8
688,7
168,7
156,9
111,6
113,5
96,0
329,0
748,3
984,7
224,5
406,3
780,3
154,1
237,9
111,6
114,7
100,6
329,4
751,4
973,9
230,8
582,9
726,5
99,4
276,8
111,6
110,5
107,3
329,9
756,3
1 070,0
251,1
482,4
735,3
112,7
266,5
109,8
115,6
107,3
325,5
771,4
1 145,0
270,7
350,0
718,2
120,3
231,5
109,8
84,7
112,8
326,4
772,3
1 060,6
213,4
488,0
763,2
117,0
238,5
109,8
65,7
117,8
327,3
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (активы) за 2007
год, € миллионы
Заграничные активы
Конец
периода
Золото2
МВФсвязанные
активы3
Другое4
Итог
Центральные
МВФ валюта государственн
подписки
ые ценные
бумаги
Другие
активы
Итог
активов/задо
лженность
Jan.
2,8
85,6
2 051,5
2 139,9
70,5
80,4
60,8
2 351,6
Feb.
2,8
85,3
2 021,9
2 110,0
70,5
81,7
62,9
2 325,0
Mar.
2,8
84,9
1 969,0
2 056,7
70,5
79,9
63,3
2 270,4
Apr.
2,8
83,8
1 961,1
2 047,7
70,5
82,2
61,6
2 262,0
May
2,7
84,8
1 992,6
2 080,1
69,1
115,8
61,0
2 326,0
June
2,7
86,4
1 895,2
1 984,3
69,1
171,1
62,0
2 286,5
July
2,7
85,9
1 885,8
1 974,4
69,1
197,7
62,6
2 303,8
Aug.
2,7
86,7
1 907,9
1 997,3
69,1
217,5
62,9
2 346,8
Sep.
2,9
85,0
1 965,6
2 053,5
69,1
219,1
67,7
2 409,4
Oct.
3,0
84,3
1 919,1
2 006,5
69,1
214,0
67,9
2 357,5
Nov.
3,0
84,1
2 481,3
2 568,4
69,1
224,6
71,5
2 933,6
Центральный банк Мальты
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (обязательства), млн. €
На конец
периода
Кредиты
Акционеров /
2
средства 2
Внешние
3
обязательства
Другие
4
обязательства
Всего
обязательств
2012
Mar.
0,8
827,1
40,4
5,2
873,5
June
1,0
860,9
31,1
5,2
898,1
Sep.
1,0
883,7
46,5
4,9
936,0
Dec.
0,2
952,9
15,4
4,4
972,8
Mar.
0,5
979,6
12,8
7,1
1 000,0
June
0,4
984,0
12,9
9,5
1 006,8
2013
Процентная ставка по кредитах на 2013 год составляет 5,9% , а
реальная процентная ставка равна 3,2 %
Центральний банк Мальти
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (активы), млн. €
На конец Депозиты Пакеты ценных Пакеты акций и других акций Загранич- Основные Совокуппериода
бумаг, кроме
ные средства и
ные
2
акций
активы
прочие
активы
3
активы
До 1 года Свыше Коллективные Другие акций
1 года инвестиционные
и
схемы акции / эмиссионные
паи
2012
Март
50,4
0,0
349,2
22,9
110,3
333,2
7,5
873,5
Июнь
48,7
0,0
363,0
13,9
114,5
346,5
11,5
898,1
Сентябрь
44,4
0,0
384,3
14,7
117,5
360,7
14,6
936,0
Декабрь
52,1
0,5
406,8
4,4
143,8
355,4
9,7
972,8
Март
56,7
1,2
426,2
4,9
148,2
349,5
13,2
1 000,0
Июнь
62,2
6,8
431,1
6,7
157,9
327,4
14,7
1 006,8
2013
Оценка экономического развития
за 2010 год, прогноз будущего
развития
ВВП
3,7 - 2,9%
Инфляция
2 – 2,5%
Основные проблемы снижения экономического
роста:
1) Меньший вклад чистого экспорта в
экономический рост
2) Понижение конкурентоспособности за
рубежом
3) Фискальный дисбаланс Мальты
Оффшорная зона на Мальте
В Отличие от традиционных офшоров (Багамы, Бермуды,
Британские Виргинские острова и т. п.), в которых отсутствует
налогообложение доходов компаний, на Мальте действует
обычная система.
Последняя предусматривает максимальную ставку
налогообложения доходов компаний и физлиц - резидентов
Мальты 35%.
В то же время нерезиденты пользуются на Мальте
существенными налоговыми льготами. Так, фактически не
облагаются дивиденды, выплачиваемые таким лицам
компаниями этой страны.
Кроме того, значительные налоговые льготы предоставляются
морским и воздушным перевозкам. Даже если компании,
занимающиеся ими, зарегистрированы на Мальте, они могут не
платить налоги со всех своих доходов, полученных вне ее
территории.
На Мальте могут создаваться международные холдинговые
компании, паевые фонды и трасты, налогообложение которых
фактически является офшорным.
Спасибо за
внимание!
Slide 11
Банковская система
Республики Мальта
Общая характеристика Республики Мальта
Дата независимости: 21 сентября 1964 года (от Великобритании)
Официальный язык: мальтийский, английский
Столица: Валлетта
Крупнейшие города: Биркиркара
Форма правления: Парламентская республика, Демократия
Президент: Джордж Абела
Премьер-министр: Лоуренс Гонзи
Гос. религия: католицизм
Территория: 316 км2
Население: 452 515 чел.
Плотность: 1282 чел./км²
ВВП(2011):9,3 млрд. $
На душу населения: 27 700 $
Валюта: Евро
Состав банковской системы Мальты :
Первый уровень :
Центральний банк (Central Bank of Malta)
Второй уровень :
Мальтийское управления
финансовых услуг (Malta
Financial Service
Authority – MFSA)
Есть компетентным органом, который наделен
полномочиями издавать директивы кредитным
учреждениям относительно контроля рисков и
вводить прочие регуляторные требования.
Коммерческие банки
Преимущественно занимаются выдачей кредитов и
приемом средств во вклады.
Небанковские
финансовые институты
В отличие от коммерческих банков, осуществляющие
лишь отдельные виды банковской деятельности. В
основном
–
это
строительно-инвестиционные
компании, осуществляющие прием депозитов или
других видов платежей для финансирования своей
деятельности.
Центральный банк Мальты
Расположение
Валлетта
Дата основания
17 апреля 1968 года
Президент
(председатель)
Михаил С Бонелло
(Michael C Bonello)
Валюта
Базовая учётная
ставка
Веб-сайт
Евро
3,23 %
www.centralbankmalta.org
Функции ЦБ Мальты:
контроль и управление внешними резервами
проведение кредитной политики
стимулирование развития рынка капитала и создание прочной
структуры финансов
оказание банковских услуг Правительству Мальты
кредитование коммерческих банков
приём средств от коммерческих банков
консультирование Правительства Мальты по финансовым
вопросам.
Ставка рефинансирования ЦБ Мальты в январе 2002
года составляла 3,75 %, а начиная с 2008 года — 3 %.
На 31 августа 2012 года – 4,04%, а на 31 августа 2013
года – 3,23%.
В настоящее время на Мальте работают 24
банка:
Akbank TAS
APS Bank Ltd
Banif банка (Мальта)
Банк Валлетты PLC
БАВАГ Мальта Bank Ltd
Центральный банк Мальты
Commbank Europe Ltd
Эрсте Банк (Мальта) Ltd
Финансбанк (Мальта) Ltd
Первая Merchant International
Bank PLC
Fortis Bank Ltd Мальте
HSBC Bank PLC Мальте
Международная банковская
корпорация (Мальта)
Инвесткредит Международный
Банк плс
Изола Bank Ltd
Ломбардный банк Мальты PLC
Средиземноморский Банк плс
Немеа Банк плс
Райффайзен Банк плс Мальте
Saadgroup банка Europe
Limited
Сберегательная касса банка
Мальты PLC
Turkiye Garanti Bankasi AS
VoiceCash Bank Ltd
Volksbank Мальта Ltd
Крупнейшими из коммерческих банков на
Мальте являются:
Bank of Valletta(Банк Валлетта)
оф. сайт: https://www.bov.com/page.asp?p=10539&l=1;
HSBC Bank (Malta)
оф.сайт:https://www.hsbc.com.mt/1/2/mt/.
Другими более крупными коммерческими банками,
составляющими национальную банковскую систему
Мальты, являлись :
APS Bank Ltd (оф.сайт: http://www.apsbank.com.mt/);
Lombard Bank (Malta) (Ломбардный банк)
(оф.сайт: http://www.lombardmalta.com/page.asp?n=home);
Средиземноморский банк;
Volksbank (Malta) Ltd
(оф.сайт:http://www.volksbank.com.mt/);
Banif (оф.сайт: http://www.banif.com.mt/home?l=1 );
BNP Paribas Fortis
(оф.сайт: https://www.bnpparibasfortis.be/portal/start.asp) .
«Банк Валлетта» (BoV) начал свою деятельность 25
марта 1974 года. Главным исполнительным директором
«Банка Валетта» являеться Тонио Депаскуале.
«Банк Валетта» обеспечивает полный спектр
финансовых услуг:
включая инвестиционно-банковские услуги;
частное банковское обслуживание,;
управление фондами;
банковское страхование;
Stockbroking и услуги по доверительному управлению;
предлагает интернет-банкинг;
мобильный банкинг и телефонный банкинг.
«Банк Валлетта» имеет
право на выпуск дебетовых и
кредитных карт под логотипом
Visa и MasterCard. Банк также
создал партнерство с American
Express Company, через которую
он может предоставлять
широкий спектр карт American
Express платы.
HSBC Bank PLC Мальта является
ведущей компанией международных
банковских и финансовых услуг
в Мальте и дочерней
компании HSBC . Она предлагает
полный спектр финансовых продуктов
и услуг через сеть из 40 филиалов и
отделений по всей Мальте и Гозо .
Банк HSBC был основан в 1865 году. Генеральный директор банка
являеться Марк Уоткинсон.
Банк HSBC занимаеться данным видом работы:
Ведение банковских счетов;
Дистанционное банковское
обслуживание;
Электронные платежи и зачисления
Услуги валютного контроля
HSBCnet;
Мальтийская банковская система
функционирует на основе таких критериев:
Принцип универсальности – любые ограничения на
деятельность ЦБ в рыночной среде снимаются.
Модель единственного надзора – базируется на
концентрации всех надзирательных функций в
единственном надзирательном органе. Модель
охватывает всех субьектов, которые действуют на
финансовом рынке в каждом аспекте их бизнеса.
ЦБ Мальты государственный и его капитал
принадлежит государству.
ЦБ есть самостоятельным – он предусматривает
создание Совета директоров и Ревизионной комиссии .
Разделение государством финансовой и банковской
системы - Центральный банк Мальты действует как
правительственная банковская организация и совершает
от имени и в интересах Правительства банковские
операции, он принимает средства Правительства в
депозиты и в случае бюджетного дефицита гарантирует
временное (до конца финансового года) авансирование
до 15 % рассчитываемого нового бюджета.
Центральный банк Мальты может регулировать уровень
цен на кредитном рынке посредством приема от
коммерческих банков срочных вкладов, а также
посредством купли-продажи финансовых обязательств
Ставки по коммерческим ссудам и депозитам в 2005
году в среднем равнялась: по депозитам в
мальтийских лирах по текущим счетам – 0,44%
годовых, по сберегательным вкладам – 0,99%
годовых, по срочным вкладам – 3,45% годовых, а
ставка межбанковского кредита – от 2,95% до 3%.
Коммерческие банки имеют право содержать до 50%
своих ликвидных активов в иностранной валюте.
Используя это право, а также невысокую
рентабельность банковских вкладов внутри страны,
они активно инвестируют свои средства за рубеж, в
том числе в форме депозитов в иностранных
банках. Анализ активов
мальтийских коммерческих банков
показывает, что около 20% от их
совокупных доходов от
банковских операций получено от
иностранных инвестиций.
Банковская система Мальты в цифрах
Бухгалтерская отчетность Центрального банка Мальты за 2007 год,
млн. евро
Депозиты
Выпущенная
Период
валюта
МВФ- Кредит- Центральобязаные
ное
Другие
тельства учрежде- управле- жители
ния2
ние
Всего
Другие
Капитал Внешние
обязаи
обязательства
резервы тельства3
2
Jan.
1 130,9
70,5
727,8
186,0
22,5
936,2
177,9
0,0
36,0
Feb.
1 112,4
70,5
753,8
162,5
20,3
936,6
182,2
0,0
23,3
Mar.
1 106,3
70,5
712,5
161,6
21,0
895,1
180,8
0,0
17,6
Apr.
1 085,9
70,5
591,2
286,7
28,9
906,8
178,5
0,0
20,3
May
1 054,3
69,1
679,4
295,9
27,4
1 002,7
175,1
0,0
24,7
June
1 032,8
69,1
606,8
352,7
24,8
984,3
171,5
0,0
28,7
July
990,2
69,1
692,7
322,6
24,7
1 040,1
175,9
0,0
28,4
Aug.
948,7
69,1
772,8
296,6
49,7
1 119,1
179,3
0,0
30,6
Sep.
925,6
69,1
803,5
345,2
53,8
1 202,6
179,9
0,0
32,2
Oct.
875,8
69,1
782,5
349,3
61,9
1 193,7
184,7
0,0
34,2
Nov.
818,2
69,1
1 449,1
304,4
66,9
1 820,4
188,3
0,0
37,5
Dec.
677,8
66,4
1 433,5
387,2
75,7
1 896,4
189,9
0,0
41,0
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2012
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Конец Банкноты в
периода обращении
Всего
В том числе
минимальны
х резервных
требований
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной валюте
Обязатель
Обязательст Обязател
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
ьства
Коллеги
отношени
Евросистемн
Капитал
ва перед отношению перед
СДР
Прочие
юк
ые
и
резидентами
к
резидент
выделяемых
пассивы
нерезиден
обязательств
резервы
Еврозоны нерезидента
ами
МВФ
там
а (пассивы)
м Еврозоны Еврозоны
Еврозоны
Jan.
721,1
1 054,7
220,5
272,1
88,8
121,5
0,0
113,2
874,7
106,5
287,2
Feb.
719,9
895,0
219,2
542,2
83,3
145,9
0,0
113,2
725,5
93,9
296,3
Mar.
722,1
554,6
215,9
440,8
89,7
151,1
0,1
110,7
1 245,1
96,5
298,4
Apr.
725,3
1 049,0
218,0
386,7
90,2
144,7
0,1
110,7
842,9
83,7
299,0
May
732,9
636,2
215,8
361,9
90,3
99,3
0,0
110,7
1 356,4
91,1
299,5
June
741,8
581,7
227,0
518,0
91,3
128,7
0,0
115,0
1 269,9
96,6
299,1
July
745,2
519,3
224,3
480,8
93,2
106,0
0,0
115,0
1 474,3
98,1
300,3
Aug.
744,0
546,1
276,1
559,0
91,8
157,8
0,0
115,0
1 335,1
105,4
301,0
Sep.
740,8
1 028,3
254,6
697,5
85,1
180,4
0,0
113,8
631,4
116,8
304,6
Oct.
739,9
1 372,9
234,6
357,3
84,9
132,2
0,0
113,8
555,1
121,8
305,0
Nov.
738,5
1 304,8
247,0
457,8
93,3
167,7
77,3
113,8
224,3
126,2
305,8
Dec.
757,5
1 474,0
252,6
297,0
84,8
151,6
0,0
111,2
292,0
105,6
330,7
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2013
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Банкнот
Конец
ыв
периода обращен
ии
Всего
Jan.
Feb.
Mar.
Apr.
May
June
July
Aug.
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной
валюте
В том
Обязател Обязатель
Обязательст
числе
ьства
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
Коллеги
минималь
перед отношени
Евросистем
Капитал
ва перед отношению
СДР
Прочие
ных
резидент
юк
ные
и
резидентам
к
выделяемых
пассивы
резервных
ами нерезиден
обязательств
резервы
и Еврозоны нерезидента
МВФ
требовани
Еврозон
там
а (пассивы)
м Еврозоны
й
ы
Еврозоны
732,5
1 356,7
249,1
344,9
458,1
135,8
254,3
111,2
96,5
123,8
304,8
730,4
993,6
232,0
380,6
802,7
108,6
204,6
111,2
101,8
93,8
330,4
743,8
1 351,1
738,5
416,8
688,7
168,7
156,9
111,6
113,5
96,0
329,0
748,3
984,7
224,5
406,3
780,3
154,1
237,9
111,6
114,7
100,6
329,4
751,4
973,9
230,8
582,9
726,5
99,4
276,8
111,6
110,5
107,3
329,9
756,3
1 070,0
251,1
482,4
735,3
112,7
266,5
109,8
115,6
107,3
325,5
771,4
1 145,0
270,7
350,0
718,2
120,3
231,5
109,8
84,7
112,8
326,4
772,3
1 060,6
213,4
488,0
763,2
117,0
238,5
109,8
65,7
117,8
327,3
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (активы) за 2007
год, € миллионы
Заграничные активы
Конец
периода
Золото2
МВФсвязанные
активы3
Другое4
Итог
Центральные
МВФ валюта государственн
подписки
ые ценные
бумаги
Другие
активы
Итог
активов/задо
лженность
Jan.
2,8
85,6
2 051,5
2 139,9
70,5
80,4
60,8
2 351,6
Feb.
2,8
85,3
2 021,9
2 110,0
70,5
81,7
62,9
2 325,0
Mar.
2,8
84,9
1 969,0
2 056,7
70,5
79,9
63,3
2 270,4
Apr.
2,8
83,8
1 961,1
2 047,7
70,5
82,2
61,6
2 262,0
May
2,7
84,8
1 992,6
2 080,1
69,1
115,8
61,0
2 326,0
June
2,7
86,4
1 895,2
1 984,3
69,1
171,1
62,0
2 286,5
July
2,7
85,9
1 885,8
1 974,4
69,1
197,7
62,6
2 303,8
Aug.
2,7
86,7
1 907,9
1 997,3
69,1
217,5
62,9
2 346,8
Sep.
2,9
85,0
1 965,6
2 053,5
69,1
219,1
67,7
2 409,4
Oct.
3,0
84,3
1 919,1
2 006,5
69,1
214,0
67,9
2 357,5
Nov.
3,0
84,1
2 481,3
2 568,4
69,1
224,6
71,5
2 933,6
Центральный банк Мальты
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (обязательства), млн. €
На конец
периода
Кредиты
Акционеров /
2
средства 2
Внешние
3
обязательства
Другие
4
обязательства
Всего
обязательств
2012
Mar.
0,8
827,1
40,4
5,2
873,5
June
1,0
860,9
31,1
5,2
898,1
Sep.
1,0
883,7
46,5
4,9
936,0
Dec.
0,2
952,9
15,4
4,4
972,8
Mar.
0,5
979,6
12,8
7,1
1 000,0
June
0,4
984,0
12,9
9,5
1 006,8
2013
Процентная ставка по кредитах на 2013 год составляет 5,9% , а
реальная процентная ставка равна 3,2 %
Центральний банк Мальти
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (активы), млн. €
На конец Депозиты Пакеты ценных Пакеты акций и других акций Загранич- Основные Совокуппериода
бумаг, кроме
ные средства и
ные
2
акций
активы
прочие
активы
3
активы
До 1 года Свыше Коллективные Другие акций
1 года инвестиционные
и
схемы акции / эмиссионные
паи
2012
Март
50,4
0,0
349,2
22,9
110,3
333,2
7,5
873,5
Июнь
48,7
0,0
363,0
13,9
114,5
346,5
11,5
898,1
Сентябрь
44,4
0,0
384,3
14,7
117,5
360,7
14,6
936,0
Декабрь
52,1
0,5
406,8
4,4
143,8
355,4
9,7
972,8
Март
56,7
1,2
426,2
4,9
148,2
349,5
13,2
1 000,0
Июнь
62,2
6,8
431,1
6,7
157,9
327,4
14,7
1 006,8
2013
Оценка экономического развития
за 2010 год, прогноз будущего
развития
ВВП
3,7 - 2,9%
Инфляция
2 – 2,5%
Основные проблемы снижения экономического
роста:
1) Меньший вклад чистого экспорта в
экономический рост
2) Понижение конкурентоспособности за
рубежом
3) Фискальный дисбаланс Мальты
Оффшорная зона на Мальте
В Отличие от традиционных офшоров (Багамы, Бермуды,
Британские Виргинские острова и т. п.), в которых отсутствует
налогообложение доходов компаний, на Мальте действует
обычная система.
Последняя предусматривает максимальную ставку
налогообложения доходов компаний и физлиц - резидентов
Мальты 35%.
В то же время нерезиденты пользуются на Мальте
существенными налоговыми льготами. Так, фактически не
облагаются дивиденды, выплачиваемые таким лицам
компаниями этой страны.
Кроме того, значительные налоговые льготы предоставляются
морским и воздушным перевозкам. Даже если компании,
занимающиеся ими, зарегистрированы на Мальте, они могут не
платить налоги со всех своих доходов, полученных вне ее
территории.
На Мальте могут создаваться международные холдинговые
компании, паевые фонды и трасты, налогообложение которых
фактически является офшорным.
Спасибо за
внимание!
Slide 12
Банковская система
Республики Мальта
Общая характеристика Республики Мальта
Дата независимости: 21 сентября 1964 года (от Великобритании)
Официальный язык: мальтийский, английский
Столица: Валлетта
Крупнейшие города: Биркиркара
Форма правления: Парламентская республика, Демократия
Президент: Джордж Абела
Премьер-министр: Лоуренс Гонзи
Гос. религия: католицизм
Территория: 316 км2
Население: 452 515 чел.
Плотность: 1282 чел./км²
ВВП(2011):9,3 млрд. $
На душу населения: 27 700 $
Валюта: Евро
Состав банковской системы Мальты :
Первый уровень :
Центральний банк (Central Bank of Malta)
Второй уровень :
Мальтийское управления
финансовых услуг (Malta
Financial Service
Authority – MFSA)
Есть компетентным органом, который наделен
полномочиями издавать директивы кредитным
учреждениям относительно контроля рисков и
вводить прочие регуляторные требования.
Коммерческие банки
Преимущественно занимаются выдачей кредитов и
приемом средств во вклады.
Небанковские
финансовые институты
В отличие от коммерческих банков, осуществляющие
лишь отдельные виды банковской деятельности. В
основном
–
это
строительно-инвестиционные
компании, осуществляющие прием депозитов или
других видов платежей для финансирования своей
деятельности.
Центральный банк Мальты
Расположение
Валлетта
Дата основания
17 апреля 1968 года
Президент
(председатель)
Михаил С Бонелло
(Michael C Bonello)
Валюта
Базовая учётная
ставка
Веб-сайт
Евро
3,23 %
www.centralbankmalta.org
Функции ЦБ Мальты:
контроль и управление внешними резервами
проведение кредитной политики
стимулирование развития рынка капитала и создание прочной
структуры финансов
оказание банковских услуг Правительству Мальты
кредитование коммерческих банков
приём средств от коммерческих банков
консультирование Правительства Мальты по финансовым
вопросам.
Ставка рефинансирования ЦБ Мальты в январе 2002
года составляла 3,75 %, а начиная с 2008 года — 3 %.
На 31 августа 2012 года – 4,04%, а на 31 августа 2013
года – 3,23%.
В настоящее время на Мальте работают 24
банка:
Akbank TAS
APS Bank Ltd
Banif банка (Мальта)
Банк Валлетты PLC
БАВАГ Мальта Bank Ltd
Центральный банк Мальты
Commbank Europe Ltd
Эрсте Банк (Мальта) Ltd
Финансбанк (Мальта) Ltd
Первая Merchant International
Bank PLC
Fortis Bank Ltd Мальте
HSBC Bank PLC Мальте
Международная банковская
корпорация (Мальта)
Инвесткредит Международный
Банк плс
Изола Bank Ltd
Ломбардный банк Мальты PLC
Средиземноморский Банк плс
Немеа Банк плс
Райффайзен Банк плс Мальте
Saadgroup банка Europe
Limited
Сберегательная касса банка
Мальты PLC
Turkiye Garanti Bankasi AS
VoiceCash Bank Ltd
Volksbank Мальта Ltd
Крупнейшими из коммерческих банков на
Мальте являются:
Bank of Valletta(Банк Валлетта)
оф. сайт: https://www.bov.com/page.asp?p=10539&l=1;
HSBC Bank (Malta)
оф.сайт:https://www.hsbc.com.mt/1/2/mt/.
Другими более крупными коммерческими банками,
составляющими национальную банковскую систему
Мальты, являлись :
APS Bank Ltd (оф.сайт: http://www.apsbank.com.mt/);
Lombard Bank (Malta) (Ломбардный банк)
(оф.сайт: http://www.lombardmalta.com/page.asp?n=home);
Средиземноморский банк;
Volksbank (Malta) Ltd
(оф.сайт:http://www.volksbank.com.mt/);
Banif (оф.сайт: http://www.banif.com.mt/home?l=1 );
BNP Paribas Fortis
(оф.сайт: https://www.bnpparibasfortis.be/portal/start.asp) .
«Банк Валлетта» (BoV) начал свою деятельность 25
марта 1974 года. Главным исполнительным директором
«Банка Валетта» являеться Тонио Депаскуале.
«Банк Валетта» обеспечивает полный спектр
финансовых услуг:
включая инвестиционно-банковские услуги;
частное банковское обслуживание,;
управление фондами;
банковское страхование;
Stockbroking и услуги по доверительному управлению;
предлагает интернет-банкинг;
мобильный банкинг и телефонный банкинг.
«Банк Валлетта» имеет
право на выпуск дебетовых и
кредитных карт под логотипом
Visa и MasterCard. Банк также
создал партнерство с American
Express Company, через которую
он может предоставлять
широкий спектр карт American
Express платы.
HSBC Bank PLC Мальта является
ведущей компанией международных
банковских и финансовых услуг
в Мальте и дочерней
компании HSBC . Она предлагает
полный спектр финансовых продуктов
и услуг через сеть из 40 филиалов и
отделений по всей Мальте и Гозо .
Банк HSBC был основан в 1865 году. Генеральный директор банка
являеться Марк Уоткинсон.
Банк HSBC занимаеться данным видом работы:
Ведение банковских счетов;
Дистанционное банковское
обслуживание;
Электронные платежи и зачисления
Услуги валютного контроля
HSBCnet;
Мальтийская банковская система
функционирует на основе таких критериев:
Принцип универсальности – любые ограничения на
деятельность ЦБ в рыночной среде снимаются.
Модель единственного надзора – базируется на
концентрации всех надзирательных функций в
единственном надзирательном органе. Модель
охватывает всех субьектов, которые действуют на
финансовом рынке в каждом аспекте их бизнеса.
ЦБ Мальты государственный и его капитал
принадлежит государству.
ЦБ есть самостоятельным – он предусматривает
создание Совета директоров и Ревизионной комиссии .
Разделение государством финансовой и банковской
системы - Центральный банк Мальты действует как
правительственная банковская организация и совершает
от имени и в интересах Правительства банковские
операции, он принимает средства Правительства в
депозиты и в случае бюджетного дефицита гарантирует
временное (до конца финансового года) авансирование
до 15 % рассчитываемого нового бюджета.
Центральный банк Мальты может регулировать уровень
цен на кредитном рынке посредством приема от
коммерческих банков срочных вкладов, а также
посредством купли-продажи финансовых обязательств
Ставки по коммерческим ссудам и депозитам в 2005
году в среднем равнялась: по депозитам в
мальтийских лирах по текущим счетам – 0,44%
годовых, по сберегательным вкладам – 0,99%
годовых, по срочным вкладам – 3,45% годовых, а
ставка межбанковского кредита – от 2,95% до 3%.
Коммерческие банки имеют право содержать до 50%
своих ликвидных активов в иностранной валюте.
Используя это право, а также невысокую
рентабельность банковских вкладов внутри страны,
они активно инвестируют свои средства за рубеж, в
том числе в форме депозитов в иностранных
банках. Анализ активов
мальтийских коммерческих банков
показывает, что около 20% от их
совокупных доходов от
банковских операций получено от
иностранных инвестиций.
Банковская система Мальты в цифрах
Бухгалтерская отчетность Центрального банка Мальты за 2007 год,
млн. евро
Депозиты
Выпущенная
Период
валюта
МВФ- Кредит- Центральобязаные
ное
Другие
тельства учрежде- управле- жители
ния2
ние
Всего
Другие
Капитал Внешние
обязаи
обязательства
резервы тельства3
2
Jan.
1 130,9
70,5
727,8
186,0
22,5
936,2
177,9
0,0
36,0
Feb.
1 112,4
70,5
753,8
162,5
20,3
936,6
182,2
0,0
23,3
Mar.
1 106,3
70,5
712,5
161,6
21,0
895,1
180,8
0,0
17,6
Apr.
1 085,9
70,5
591,2
286,7
28,9
906,8
178,5
0,0
20,3
May
1 054,3
69,1
679,4
295,9
27,4
1 002,7
175,1
0,0
24,7
June
1 032,8
69,1
606,8
352,7
24,8
984,3
171,5
0,0
28,7
July
990,2
69,1
692,7
322,6
24,7
1 040,1
175,9
0,0
28,4
Aug.
948,7
69,1
772,8
296,6
49,7
1 119,1
179,3
0,0
30,6
Sep.
925,6
69,1
803,5
345,2
53,8
1 202,6
179,9
0,0
32,2
Oct.
875,8
69,1
782,5
349,3
61,9
1 193,7
184,7
0,0
34,2
Nov.
818,2
69,1
1 449,1
304,4
66,9
1 820,4
188,3
0,0
37,5
Dec.
677,8
66,4
1 433,5
387,2
75,7
1 896,4
189,9
0,0
41,0
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2012
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Конец Банкноты в
периода обращении
Всего
В том числе
минимальны
х резервных
требований
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной валюте
Обязатель
Обязательст Обязател
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
ьства
Коллеги
отношени
Евросистемн
Капитал
ва перед отношению перед
СДР
Прочие
юк
ые
и
резидентами
к
резидент
выделяемых
пассивы
нерезиден
обязательств
резервы
Еврозоны нерезидента
ами
МВФ
там
а (пассивы)
м Еврозоны Еврозоны
Еврозоны
Jan.
721,1
1 054,7
220,5
272,1
88,8
121,5
0,0
113,2
874,7
106,5
287,2
Feb.
719,9
895,0
219,2
542,2
83,3
145,9
0,0
113,2
725,5
93,9
296,3
Mar.
722,1
554,6
215,9
440,8
89,7
151,1
0,1
110,7
1 245,1
96,5
298,4
Apr.
725,3
1 049,0
218,0
386,7
90,2
144,7
0,1
110,7
842,9
83,7
299,0
May
732,9
636,2
215,8
361,9
90,3
99,3
0,0
110,7
1 356,4
91,1
299,5
June
741,8
581,7
227,0
518,0
91,3
128,7
0,0
115,0
1 269,9
96,6
299,1
July
745,2
519,3
224,3
480,8
93,2
106,0
0,0
115,0
1 474,3
98,1
300,3
Aug.
744,0
546,1
276,1
559,0
91,8
157,8
0,0
115,0
1 335,1
105,4
301,0
Sep.
740,8
1 028,3
254,6
697,5
85,1
180,4
0,0
113,8
631,4
116,8
304,6
Oct.
739,9
1 372,9
234,6
357,3
84,9
132,2
0,0
113,8
555,1
121,8
305,0
Nov.
738,5
1 304,8
247,0
457,8
93,3
167,7
77,3
113,8
224,3
126,2
305,8
Dec.
757,5
1 474,0
252,6
297,0
84,8
151,6
0,0
111,2
292,0
105,6
330,7
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2013
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Банкнот
Конец
ыв
периода обращен
ии
Всего
Jan.
Feb.
Mar.
Apr.
May
June
July
Aug.
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной
валюте
В том
Обязател Обязатель
Обязательст
числе
ьства
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
Коллеги
минималь
перед отношени
Евросистем
Капитал
ва перед отношению
СДР
Прочие
ных
резидент
юк
ные
и
резидентам
к
выделяемых
пассивы
резервных
ами нерезиден
обязательств
резервы
и Еврозоны нерезидента
МВФ
требовани
Еврозон
там
а (пассивы)
м Еврозоны
й
ы
Еврозоны
732,5
1 356,7
249,1
344,9
458,1
135,8
254,3
111,2
96,5
123,8
304,8
730,4
993,6
232,0
380,6
802,7
108,6
204,6
111,2
101,8
93,8
330,4
743,8
1 351,1
738,5
416,8
688,7
168,7
156,9
111,6
113,5
96,0
329,0
748,3
984,7
224,5
406,3
780,3
154,1
237,9
111,6
114,7
100,6
329,4
751,4
973,9
230,8
582,9
726,5
99,4
276,8
111,6
110,5
107,3
329,9
756,3
1 070,0
251,1
482,4
735,3
112,7
266,5
109,8
115,6
107,3
325,5
771,4
1 145,0
270,7
350,0
718,2
120,3
231,5
109,8
84,7
112,8
326,4
772,3
1 060,6
213,4
488,0
763,2
117,0
238,5
109,8
65,7
117,8
327,3
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (активы) за 2007
год, € миллионы
Заграничные активы
Конец
периода
Золото2
МВФсвязанные
активы3
Другое4
Итог
Центральные
МВФ валюта государственн
подписки
ые ценные
бумаги
Другие
активы
Итог
активов/задо
лженность
Jan.
2,8
85,6
2 051,5
2 139,9
70,5
80,4
60,8
2 351,6
Feb.
2,8
85,3
2 021,9
2 110,0
70,5
81,7
62,9
2 325,0
Mar.
2,8
84,9
1 969,0
2 056,7
70,5
79,9
63,3
2 270,4
Apr.
2,8
83,8
1 961,1
2 047,7
70,5
82,2
61,6
2 262,0
May
2,7
84,8
1 992,6
2 080,1
69,1
115,8
61,0
2 326,0
June
2,7
86,4
1 895,2
1 984,3
69,1
171,1
62,0
2 286,5
July
2,7
85,9
1 885,8
1 974,4
69,1
197,7
62,6
2 303,8
Aug.
2,7
86,7
1 907,9
1 997,3
69,1
217,5
62,9
2 346,8
Sep.
2,9
85,0
1 965,6
2 053,5
69,1
219,1
67,7
2 409,4
Oct.
3,0
84,3
1 919,1
2 006,5
69,1
214,0
67,9
2 357,5
Nov.
3,0
84,1
2 481,3
2 568,4
69,1
224,6
71,5
2 933,6
Центральный банк Мальты
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (обязательства), млн. €
На конец
периода
Кредиты
Акционеров /
2
средства 2
Внешние
3
обязательства
Другие
4
обязательства
Всего
обязательств
2012
Mar.
0,8
827,1
40,4
5,2
873,5
June
1,0
860,9
31,1
5,2
898,1
Sep.
1,0
883,7
46,5
4,9
936,0
Dec.
0,2
952,9
15,4
4,4
972,8
Mar.
0,5
979,6
12,8
7,1
1 000,0
June
0,4
984,0
12,9
9,5
1 006,8
2013
Процентная ставка по кредитах на 2013 год составляет 5,9% , а
реальная процентная ставка равна 3,2 %
Центральний банк Мальти
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (активы), млн. €
На конец Депозиты Пакеты ценных Пакеты акций и других акций Загранич- Основные Совокуппериода
бумаг, кроме
ные средства и
ные
2
акций
активы
прочие
активы
3
активы
До 1 года Свыше Коллективные Другие акций
1 года инвестиционные
и
схемы акции / эмиссионные
паи
2012
Март
50,4
0,0
349,2
22,9
110,3
333,2
7,5
873,5
Июнь
48,7
0,0
363,0
13,9
114,5
346,5
11,5
898,1
Сентябрь
44,4
0,0
384,3
14,7
117,5
360,7
14,6
936,0
Декабрь
52,1
0,5
406,8
4,4
143,8
355,4
9,7
972,8
Март
56,7
1,2
426,2
4,9
148,2
349,5
13,2
1 000,0
Июнь
62,2
6,8
431,1
6,7
157,9
327,4
14,7
1 006,8
2013
Оценка экономического развития
за 2010 год, прогноз будущего
развития
ВВП
3,7 - 2,9%
Инфляция
2 – 2,5%
Основные проблемы снижения экономического
роста:
1) Меньший вклад чистого экспорта в
экономический рост
2) Понижение конкурентоспособности за
рубежом
3) Фискальный дисбаланс Мальты
Оффшорная зона на Мальте
В Отличие от традиционных офшоров (Багамы, Бермуды,
Британские Виргинские острова и т. п.), в которых отсутствует
налогообложение доходов компаний, на Мальте действует
обычная система.
Последняя предусматривает максимальную ставку
налогообложения доходов компаний и физлиц - резидентов
Мальты 35%.
В то же время нерезиденты пользуются на Мальте
существенными налоговыми льготами. Так, фактически не
облагаются дивиденды, выплачиваемые таким лицам
компаниями этой страны.
Кроме того, значительные налоговые льготы предоставляются
морским и воздушным перевозкам. Даже если компании,
занимающиеся ими, зарегистрированы на Мальте, они могут не
платить налоги со всех своих доходов, полученных вне ее
территории.
На Мальте могут создаваться международные холдинговые
компании, паевые фонды и трасты, налогообложение которых
фактически является офшорным.
Спасибо за
внимание!
Slide 13
Банковская система
Республики Мальта
Общая характеристика Республики Мальта
Дата независимости: 21 сентября 1964 года (от Великобритании)
Официальный язык: мальтийский, английский
Столица: Валлетта
Крупнейшие города: Биркиркара
Форма правления: Парламентская республика, Демократия
Президент: Джордж Абела
Премьер-министр: Лоуренс Гонзи
Гос. религия: католицизм
Территория: 316 км2
Население: 452 515 чел.
Плотность: 1282 чел./км²
ВВП(2011):9,3 млрд. $
На душу населения: 27 700 $
Валюта: Евро
Состав банковской системы Мальты :
Первый уровень :
Центральний банк (Central Bank of Malta)
Второй уровень :
Мальтийское управления
финансовых услуг (Malta
Financial Service
Authority – MFSA)
Есть компетентным органом, который наделен
полномочиями издавать директивы кредитным
учреждениям относительно контроля рисков и
вводить прочие регуляторные требования.
Коммерческие банки
Преимущественно занимаются выдачей кредитов и
приемом средств во вклады.
Небанковские
финансовые институты
В отличие от коммерческих банков, осуществляющие
лишь отдельные виды банковской деятельности. В
основном
–
это
строительно-инвестиционные
компании, осуществляющие прием депозитов или
других видов платежей для финансирования своей
деятельности.
Центральный банк Мальты
Расположение
Валлетта
Дата основания
17 апреля 1968 года
Президент
(председатель)
Михаил С Бонелло
(Michael C Bonello)
Валюта
Базовая учётная
ставка
Веб-сайт
Евро
3,23 %
www.centralbankmalta.org
Функции ЦБ Мальты:
контроль и управление внешними резервами
проведение кредитной политики
стимулирование развития рынка капитала и создание прочной
структуры финансов
оказание банковских услуг Правительству Мальты
кредитование коммерческих банков
приём средств от коммерческих банков
консультирование Правительства Мальты по финансовым
вопросам.
Ставка рефинансирования ЦБ Мальты в январе 2002
года составляла 3,75 %, а начиная с 2008 года — 3 %.
На 31 августа 2012 года – 4,04%, а на 31 августа 2013
года – 3,23%.
В настоящее время на Мальте работают 24
банка:
Akbank TAS
APS Bank Ltd
Banif банка (Мальта)
Банк Валлетты PLC
БАВАГ Мальта Bank Ltd
Центральный банк Мальты
Commbank Europe Ltd
Эрсте Банк (Мальта) Ltd
Финансбанк (Мальта) Ltd
Первая Merchant International
Bank PLC
Fortis Bank Ltd Мальте
HSBC Bank PLC Мальте
Международная банковская
корпорация (Мальта)
Инвесткредит Международный
Банк плс
Изола Bank Ltd
Ломбардный банк Мальты PLC
Средиземноморский Банк плс
Немеа Банк плс
Райффайзен Банк плс Мальте
Saadgroup банка Europe
Limited
Сберегательная касса банка
Мальты PLC
Turkiye Garanti Bankasi AS
VoiceCash Bank Ltd
Volksbank Мальта Ltd
Крупнейшими из коммерческих банков на
Мальте являются:
Bank of Valletta(Банк Валлетта)
оф. сайт: https://www.bov.com/page.asp?p=10539&l=1;
HSBC Bank (Malta)
оф.сайт:https://www.hsbc.com.mt/1/2/mt/.
Другими более крупными коммерческими банками,
составляющими национальную банковскую систему
Мальты, являлись :
APS Bank Ltd (оф.сайт: http://www.apsbank.com.mt/);
Lombard Bank (Malta) (Ломбардный банк)
(оф.сайт: http://www.lombardmalta.com/page.asp?n=home);
Средиземноморский банк;
Volksbank (Malta) Ltd
(оф.сайт:http://www.volksbank.com.mt/);
Banif (оф.сайт: http://www.banif.com.mt/home?l=1 );
BNP Paribas Fortis
(оф.сайт: https://www.bnpparibasfortis.be/portal/start.asp) .
«Банк Валлетта» (BoV) начал свою деятельность 25
марта 1974 года. Главным исполнительным директором
«Банка Валетта» являеться Тонио Депаскуале.
«Банк Валетта» обеспечивает полный спектр
финансовых услуг:
включая инвестиционно-банковские услуги;
частное банковское обслуживание,;
управление фондами;
банковское страхование;
Stockbroking и услуги по доверительному управлению;
предлагает интернет-банкинг;
мобильный банкинг и телефонный банкинг.
«Банк Валлетта» имеет
право на выпуск дебетовых и
кредитных карт под логотипом
Visa и MasterCard. Банк также
создал партнерство с American
Express Company, через которую
он может предоставлять
широкий спектр карт American
Express платы.
HSBC Bank PLC Мальта является
ведущей компанией международных
банковских и финансовых услуг
в Мальте и дочерней
компании HSBC . Она предлагает
полный спектр финансовых продуктов
и услуг через сеть из 40 филиалов и
отделений по всей Мальте и Гозо .
Банк HSBC был основан в 1865 году. Генеральный директор банка
являеться Марк Уоткинсон.
Банк HSBC занимаеться данным видом работы:
Ведение банковских счетов;
Дистанционное банковское
обслуживание;
Электронные платежи и зачисления
Услуги валютного контроля
HSBCnet;
Мальтийская банковская система
функционирует на основе таких критериев:
Принцип универсальности – любые ограничения на
деятельность ЦБ в рыночной среде снимаются.
Модель единственного надзора – базируется на
концентрации всех надзирательных функций в
единственном надзирательном органе. Модель
охватывает всех субьектов, которые действуют на
финансовом рынке в каждом аспекте их бизнеса.
ЦБ Мальты государственный и его капитал
принадлежит государству.
ЦБ есть самостоятельным – он предусматривает
создание Совета директоров и Ревизионной комиссии .
Разделение государством финансовой и банковской
системы - Центральный банк Мальты действует как
правительственная банковская организация и совершает
от имени и в интересах Правительства банковские
операции, он принимает средства Правительства в
депозиты и в случае бюджетного дефицита гарантирует
временное (до конца финансового года) авансирование
до 15 % рассчитываемого нового бюджета.
Центральный банк Мальты может регулировать уровень
цен на кредитном рынке посредством приема от
коммерческих банков срочных вкладов, а также
посредством купли-продажи финансовых обязательств
Ставки по коммерческим ссудам и депозитам в 2005
году в среднем равнялась: по депозитам в
мальтийских лирах по текущим счетам – 0,44%
годовых, по сберегательным вкладам – 0,99%
годовых, по срочным вкладам – 3,45% годовых, а
ставка межбанковского кредита – от 2,95% до 3%.
Коммерческие банки имеют право содержать до 50%
своих ликвидных активов в иностранной валюте.
Используя это право, а также невысокую
рентабельность банковских вкладов внутри страны,
они активно инвестируют свои средства за рубеж, в
том числе в форме депозитов в иностранных
банках. Анализ активов
мальтийских коммерческих банков
показывает, что около 20% от их
совокупных доходов от
банковских операций получено от
иностранных инвестиций.
Банковская система Мальты в цифрах
Бухгалтерская отчетность Центрального банка Мальты за 2007 год,
млн. евро
Депозиты
Выпущенная
Период
валюта
МВФ- Кредит- Центральобязаные
ное
Другие
тельства учрежде- управле- жители
ния2
ние
Всего
Другие
Капитал Внешние
обязаи
обязательства
резервы тельства3
2
Jan.
1 130,9
70,5
727,8
186,0
22,5
936,2
177,9
0,0
36,0
Feb.
1 112,4
70,5
753,8
162,5
20,3
936,6
182,2
0,0
23,3
Mar.
1 106,3
70,5
712,5
161,6
21,0
895,1
180,8
0,0
17,6
Apr.
1 085,9
70,5
591,2
286,7
28,9
906,8
178,5
0,0
20,3
May
1 054,3
69,1
679,4
295,9
27,4
1 002,7
175,1
0,0
24,7
June
1 032,8
69,1
606,8
352,7
24,8
984,3
171,5
0,0
28,7
July
990,2
69,1
692,7
322,6
24,7
1 040,1
175,9
0,0
28,4
Aug.
948,7
69,1
772,8
296,6
49,7
1 119,1
179,3
0,0
30,6
Sep.
925,6
69,1
803,5
345,2
53,8
1 202,6
179,9
0,0
32,2
Oct.
875,8
69,1
782,5
349,3
61,9
1 193,7
184,7
0,0
34,2
Nov.
818,2
69,1
1 449,1
304,4
66,9
1 820,4
188,3
0,0
37,5
Dec.
677,8
66,4
1 433,5
387,2
75,7
1 896,4
189,9
0,0
41,0
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2012
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Конец Банкноты в
периода обращении
Всего
В том числе
минимальны
х резервных
требований
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной валюте
Обязатель
Обязательст Обязател
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
ьства
Коллеги
отношени
Евросистемн
Капитал
ва перед отношению перед
СДР
Прочие
юк
ые
и
резидентами
к
резидент
выделяемых
пассивы
нерезиден
обязательств
резервы
Еврозоны нерезидента
ами
МВФ
там
а (пассивы)
м Еврозоны Еврозоны
Еврозоны
Jan.
721,1
1 054,7
220,5
272,1
88,8
121,5
0,0
113,2
874,7
106,5
287,2
Feb.
719,9
895,0
219,2
542,2
83,3
145,9
0,0
113,2
725,5
93,9
296,3
Mar.
722,1
554,6
215,9
440,8
89,7
151,1
0,1
110,7
1 245,1
96,5
298,4
Apr.
725,3
1 049,0
218,0
386,7
90,2
144,7
0,1
110,7
842,9
83,7
299,0
May
732,9
636,2
215,8
361,9
90,3
99,3
0,0
110,7
1 356,4
91,1
299,5
June
741,8
581,7
227,0
518,0
91,3
128,7
0,0
115,0
1 269,9
96,6
299,1
July
745,2
519,3
224,3
480,8
93,2
106,0
0,0
115,0
1 474,3
98,1
300,3
Aug.
744,0
546,1
276,1
559,0
91,8
157,8
0,0
115,0
1 335,1
105,4
301,0
Sep.
740,8
1 028,3
254,6
697,5
85,1
180,4
0,0
113,8
631,4
116,8
304,6
Oct.
739,9
1 372,9
234,6
357,3
84,9
132,2
0,0
113,8
555,1
121,8
305,0
Nov.
738,5
1 304,8
247,0
457,8
93,3
167,7
77,3
113,8
224,3
126,2
305,8
Dec.
757,5
1 474,0
252,6
297,0
84,8
151,6
0,0
111,2
292,0
105,6
330,7
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2013
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Банкнот
Конец
ыв
периода обращен
ии
Всего
Jan.
Feb.
Mar.
Apr.
May
June
July
Aug.
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной
валюте
В том
Обязател Обязатель
Обязательст
числе
ьства
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
Коллеги
минималь
перед отношени
Евросистем
Капитал
ва перед отношению
СДР
Прочие
ных
резидент
юк
ные
и
резидентам
к
выделяемых
пассивы
резервных
ами нерезиден
обязательств
резервы
и Еврозоны нерезидента
МВФ
требовани
Еврозон
там
а (пассивы)
м Еврозоны
й
ы
Еврозоны
732,5
1 356,7
249,1
344,9
458,1
135,8
254,3
111,2
96,5
123,8
304,8
730,4
993,6
232,0
380,6
802,7
108,6
204,6
111,2
101,8
93,8
330,4
743,8
1 351,1
738,5
416,8
688,7
168,7
156,9
111,6
113,5
96,0
329,0
748,3
984,7
224,5
406,3
780,3
154,1
237,9
111,6
114,7
100,6
329,4
751,4
973,9
230,8
582,9
726,5
99,4
276,8
111,6
110,5
107,3
329,9
756,3
1 070,0
251,1
482,4
735,3
112,7
266,5
109,8
115,6
107,3
325,5
771,4
1 145,0
270,7
350,0
718,2
120,3
231,5
109,8
84,7
112,8
326,4
772,3
1 060,6
213,4
488,0
763,2
117,0
238,5
109,8
65,7
117,8
327,3
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (активы) за 2007
год, € миллионы
Заграничные активы
Конец
периода
Золото2
МВФсвязанные
активы3
Другое4
Итог
Центральные
МВФ валюта государственн
подписки
ые ценные
бумаги
Другие
активы
Итог
активов/задо
лженность
Jan.
2,8
85,6
2 051,5
2 139,9
70,5
80,4
60,8
2 351,6
Feb.
2,8
85,3
2 021,9
2 110,0
70,5
81,7
62,9
2 325,0
Mar.
2,8
84,9
1 969,0
2 056,7
70,5
79,9
63,3
2 270,4
Apr.
2,8
83,8
1 961,1
2 047,7
70,5
82,2
61,6
2 262,0
May
2,7
84,8
1 992,6
2 080,1
69,1
115,8
61,0
2 326,0
June
2,7
86,4
1 895,2
1 984,3
69,1
171,1
62,0
2 286,5
July
2,7
85,9
1 885,8
1 974,4
69,1
197,7
62,6
2 303,8
Aug.
2,7
86,7
1 907,9
1 997,3
69,1
217,5
62,9
2 346,8
Sep.
2,9
85,0
1 965,6
2 053,5
69,1
219,1
67,7
2 409,4
Oct.
3,0
84,3
1 919,1
2 006,5
69,1
214,0
67,9
2 357,5
Nov.
3,0
84,1
2 481,3
2 568,4
69,1
224,6
71,5
2 933,6
Центральный банк Мальты
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (обязательства), млн. €
На конец
периода
Кредиты
Акционеров /
2
средства 2
Внешние
3
обязательства
Другие
4
обязательства
Всего
обязательств
2012
Mar.
0,8
827,1
40,4
5,2
873,5
June
1,0
860,9
31,1
5,2
898,1
Sep.
1,0
883,7
46,5
4,9
936,0
Dec.
0,2
952,9
15,4
4,4
972,8
Mar.
0,5
979,6
12,8
7,1
1 000,0
June
0,4
984,0
12,9
9,5
1 006,8
2013
Процентная ставка по кредитах на 2013 год составляет 5,9% , а
реальная процентная ставка равна 3,2 %
Центральний банк Мальти
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (активы), млн. €
На конец Депозиты Пакеты ценных Пакеты акций и других акций Загранич- Основные Совокуппериода
бумаг, кроме
ные средства и
ные
2
акций
активы
прочие
активы
3
активы
До 1 года Свыше Коллективные Другие акций
1 года инвестиционные
и
схемы акции / эмиссионные
паи
2012
Март
50,4
0,0
349,2
22,9
110,3
333,2
7,5
873,5
Июнь
48,7
0,0
363,0
13,9
114,5
346,5
11,5
898,1
Сентябрь
44,4
0,0
384,3
14,7
117,5
360,7
14,6
936,0
Декабрь
52,1
0,5
406,8
4,4
143,8
355,4
9,7
972,8
Март
56,7
1,2
426,2
4,9
148,2
349,5
13,2
1 000,0
Июнь
62,2
6,8
431,1
6,7
157,9
327,4
14,7
1 006,8
2013
Оценка экономического развития
за 2010 год, прогноз будущего
развития
ВВП
3,7 - 2,9%
Инфляция
2 – 2,5%
Основные проблемы снижения экономического
роста:
1) Меньший вклад чистого экспорта в
экономический рост
2) Понижение конкурентоспособности за
рубежом
3) Фискальный дисбаланс Мальты
Оффшорная зона на Мальте
В Отличие от традиционных офшоров (Багамы, Бермуды,
Британские Виргинские острова и т. п.), в которых отсутствует
налогообложение доходов компаний, на Мальте действует
обычная система.
Последняя предусматривает максимальную ставку
налогообложения доходов компаний и физлиц - резидентов
Мальты 35%.
В то же время нерезиденты пользуются на Мальте
существенными налоговыми льготами. Так, фактически не
облагаются дивиденды, выплачиваемые таким лицам
компаниями этой страны.
Кроме того, значительные налоговые льготы предоставляются
морским и воздушным перевозкам. Даже если компании,
занимающиеся ими, зарегистрированы на Мальте, они могут не
платить налоги со всех своих доходов, полученных вне ее
территории.
На Мальте могут создаваться международные холдинговые
компании, паевые фонды и трасты, налогообложение которых
фактически является офшорным.
Спасибо за
внимание!
Slide 14
Банковская система
Республики Мальта
Общая характеристика Республики Мальта
Дата независимости: 21 сентября 1964 года (от Великобритании)
Официальный язык: мальтийский, английский
Столица: Валлетта
Крупнейшие города: Биркиркара
Форма правления: Парламентская республика, Демократия
Президент: Джордж Абела
Премьер-министр: Лоуренс Гонзи
Гос. религия: католицизм
Территория: 316 км2
Население: 452 515 чел.
Плотность: 1282 чел./км²
ВВП(2011):9,3 млрд. $
На душу населения: 27 700 $
Валюта: Евро
Состав банковской системы Мальты :
Первый уровень :
Центральний банк (Central Bank of Malta)
Второй уровень :
Мальтийское управления
финансовых услуг (Malta
Financial Service
Authority – MFSA)
Есть компетентным органом, который наделен
полномочиями издавать директивы кредитным
учреждениям относительно контроля рисков и
вводить прочие регуляторные требования.
Коммерческие банки
Преимущественно занимаются выдачей кредитов и
приемом средств во вклады.
Небанковские
финансовые институты
В отличие от коммерческих банков, осуществляющие
лишь отдельные виды банковской деятельности. В
основном
–
это
строительно-инвестиционные
компании, осуществляющие прием депозитов или
других видов платежей для финансирования своей
деятельности.
Центральный банк Мальты
Расположение
Валлетта
Дата основания
17 апреля 1968 года
Президент
(председатель)
Михаил С Бонелло
(Michael C Bonello)
Валюта
Базовая учётная
ставка
Веб-сайт
Евро
3,23 %
www.centralbankmalta.org
Функции ЦБ Мальты:
контроль и управление внешними резервами
проведение кредитной политики
стимулирование развития рынка капитала и создание прочной
структуры финансов
оказание банковских услуг Правительству Мальты
кредитование коммерческих банков
приём средств от коммерческих банков
консультирование Правительства Мальты по финансовым
вопросам.
Ставка рефинансирования ЦБ Мальты в январе 2002
года составляла 3,75 %, а начиная с 2008 года — 3 %.
На 31 августа 2012 года – 4,04%, а на 31 августа 2013
года – 3,23%.
В настоящее время на Мальте работают 24
банка:
Akbank TAS
APS Bank Ltd
Banif банка (Мальта)
Банк Валлетты PLC
БАВАГ Мальта Bank Ltd
Центральный банк Мальты
Commbank Europe Ltd
Эрсте Банк (Мальта) Ltd
Финансбанк (Мальта) Ltd
Первая Merchant International
Bank PLC
Fortis Bank Ltd Мальте
HSBC Bank PLC Мальте
Международная банковская
корпорация (Мальта)
Инвесткредит Международный
Банк плс
Изола Bank Ltd
Ломбардный банк Мальты PLC
Средиземноморский Банк плс
Немеа Банк плс
Райффайзен Банк плс Мальте
Saadgroup банка Europe
Limited
Сберегательная касса банка
Мальты PLC
Turkiye Garanti Bankasi AS
VoiceCash Bank Ltd
Volksbank Мальта Ltd
Крупнейшими из коммерческих банков на
Мальте являются:
Bank of Valletta(Банк Валлетта)
оф. сайт: https://www.bov.com/page.asp?p=10539&l=1;
HSBC Bank (Malta)
оф.сайт:https://www.hsbc.com.mt/1/2/mt/.
Другими более крупными коммерческими банками,
составляющими национальную банковскую систему
Мальты, являлись :
APS Bank Ltd (оф.сайт: http://www.apsbank.com.mt/);
Lombard Bank (Malta) (Ломбардный банк)
(оф.сайт: http://www.lombardmalta.com/page.asp?n=home);
Средиземноморский банк;
Volksbank (Malta) Ltd
(оф.сайт:http://www.volksbank.com.mt/);
Banif (оф.сайт: http://www.banif.com.mt/home?l=1 );
BNP Paribas Fortis
(оф.сайт: https://www.bnpparibasfortis.be/portal/start.asp) .
«Банк Валлетта» (BoV) начал свою деятельность 25
марта 1974 года. Главным исполнительным директором
«Банка Валетта» являеться Тонио Депаскуале.
«Банк Валетта» обеспечивает полный спектр
финансовых услуг:
включая инвестиционно-банковские услуги;
частное банковское обслуживание,;
управление фондами;
банковское страхование;
Stockbroking и услуги по доверительному управлению;
предлагает интернет-банкинг;
мобильный банкинг и телефонный банкинг.
«Банк Валлетта» имеет
право на выпуск дебетовых и
кредитных карт под логотипом
Visa и MasterCard. Банк также
создал партнерство с American
Express Company, через которую
он может предоставлять
широкий спектр карт American
Express платы.
HSBC Bank PLC Мальта является
ведущей компанией международных
банковских и финансовых услуг
в Мальте и дочерней
компании HSBC . Она предлагает
полный спектр финансовых продуктов
и услуг через сеть из 40 филиалов и
отделений по всей Мальте и Гозо .
Банк HSBC был основан в 1865 году. Генеральный директор банка
являеться Марк Уоткинсон.
Банк HSBC занимаеться данным видом работы:
Ведение банковских счетов;
Дистанционное банковское
обслуживание;
Электронные платежи и зачисления
Услуги валютного контроля
HSBCnet;
Мальтийская банковская система
функционирует на основе таких критериев:
Принцип универсальности – любые ограничения на
деятельность ЦБ в рыночной среде снимаются.
Модель единственного надзора – базируется на
концентрации всех надзирательных функций в
единственном надзирательном органе. Модель
охватывает всех субьектов, которые действуют на
финансовом рынке в каждом аспекте их бизнеса.
ЦБ Мальты государственный и его капитал
принадлежит государству.
ЦБ есть самостоятельным – он предусматривает
создание Совета директоров и Ревизионной комиссии .
Разделение государством финансовой и банковской
системы - Центральный банк Мальты действует как
правительственная банковская организация и совершает
от имени и в интересах Правительства банковские
операции, он принимает средства Правительства в
депозиты и в случае бюджетного дефицита гарантирует
временное (до конца финансового года) авансирование
до 15 % рассчитываемого нового бюджета.
Центральный банк Мальты может регулировать уровень
цен на кредитном рынке посредством приема от
коммерческих банков срочных вкладов, а также
посредством купли-продажи финансовых обязательств
Ставки по коммерческим ссудам и депозитам в 2005
году в среднем равнялась: по депозитам в
мальтийских лирах по текущим счетам – 0,44%
годовых, по сберегательным вкладам – 0,99%
годовых, по срочным вкладам – 3,45% годовых, а
ставка межбанковского кредита – от 2,95% до 3%.
Коммерческие банки имеют право содержать до 50%
своих ликвидных активов в иностранной валюте.
Используя это право, а также невысокую
рентабельность банковских вкладов внутри страны,
они активно инвестируют свои средства за рубеж, в
том числе в форме депозитов в иностранных
банках. Анализ активов
мальтийских коммерческих банков
показывает, что около 20% от их
совокупных доходов от
банковских операций получено от
иностранных инвестиций.
Банковская система Мальты в цифрах
Бухгалтерская отчетность Центрального банка Мальты за 2007 год,
млн. евро
Депозиты
Выпущенная
Период
валюта
МВФ- Кредит- Центральобязаные
ное
Другие
тельства учрежде- управле- жители
ния2
ние
Всего
Другие
Капитал Внешние
обязаи
обязательства
резервы тельства3
2
Jan.
1 130,9
70,5
727,8
186,0
22,5
936,2
177,9
0,0
36,0
Feb.
1 112,4
70,5
753,8
162,5
20,3
936,6
182,2
0,0
23,3
Mar.
1 106,3
70,5
712,5
161,6
21,0
895,1
180,8
0,0
17,6
Apr.
1 085,9
70,5
591,2
286,7
28,9
906,8
178,5
0,0
20,3
May
1 054,3
69,1
679,4
295,9
27,4
1 002,7
175,1
0,0
24,7
June
1 032,8
69,1
606,8
352,7
24,8
984,3
171,5
0,0
28,7
July
990,2
69,1
692,7
322,6
24,7
1 040,1
175,9
0,0
28,4
Aug.
948,7
69,1
772,8
296,6
49,7
1 119,1
179,3
0,0
30,6
Sep.
925,6
69,1
803,5
345,2
53,8
1 202,6
179,9
0,0
32,2
Oct.
875,8
69,1
782,5
349,3
61,9
1 193,7
184,7
0,0
34,2
Nov.
818,2
69,1
1 449,1
304,4
66,9
1 820,4
188,3
0,0
37,5
Dec.
677,8
66,4
1 433,5
387,2
75,7
1 896,4
189,9
0,0
41,0
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2012
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Конец Банкноты в
периода обращении
Всего
В том числе
минимальны
х резервных
требований
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной валюте
Обязатель
Обязательст Обязател
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
ьства
Коллеги
отношени
Евросистемн
Капитал
ва перед отношению перед
СДР
Прочие
юк
ые
и
резидентами
к
резидент
выделяемых
пассивы
нерезиден
обязательств
резервы
Еврозоны нерезидента
ами
МВФ
там
а (пассивы)
м Еврозоны Еврозоны
Еврозоны
Jan.
721,1
1 054,7
220,5
272,1
88,8
121,5
0,0
113,2
874,7
106,5
287,2
Feb.
719,9
895,0
219,2
542,2
83,3
145,9
0,0
113,2
725,5
93,9
296,3
Mar.
722,1
554,6
215,9
440,8
89,7
151,1
0,1
110,7
1 245,1
96,5
298,4
Apr.
725,3
1 049,0
218,0
386,7
90,2
144,7
0,1
110,7
842,9
83,7
299,0
May
732,9
636,2
215,8
361,9
90,3
99,3
0,0
110,7
1 356,4
91,1
299,5
June
741,8
581,7
227,0
518,0
91,3
128,7
0,0
115,0
1 269,9
96,6
299,1
July
745,2
519,3
224,3
480,8
93,2
106,0
0,0
115,0
1 474,3
98,1
300,3
Aug.
744,0
546,1
276,1
559,0
91,8
157,8
0,0
115,0
1 335,1
105,4
301,0
Sep.
740,8
1 028,3
254,6
697,5
85,1
180,4
0,0
113,8
631,4
116,8
304,6
Oct.
739,9
1 372,9
234,6
357,3
84,9
132,2
0,0
113,8
555,1
121,8
305,0
Nov.
738,5
1 304,8
247,0
457,8
93,3
167,7
77,3
113,8
224,3
126,2
305,8
Dec.
757,5
1 474,0
252,6
297,0
84,8
151,6
0,0
111,2
292,0
105,6
330,7
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2013
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Банкнот
Конец
ыв
периода обращен
ии
Всего
Jan.
Feb.
Mar.
Apr.
May
June
July
Aug.
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной
валюте
В том
Обязател Обязатель
Обязательст
числе
ьства
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
Коллеги
минималь
перед отношени
Евросистем
Капитал
ва перед отношению
СДР
Прочие
ных
резидент
юк
ные
и
резидентам
к
выделяемых
пассивы
резервных
ами нерезиден
обязательств
резервы
и Еврозоны нерезидента
МВФ
требовани
Еврозон
там
а (пассивы)
м Еврозоны
й
ы
Еврозоны
732,5
1 356,7
249,1
344,9
458,1
135,8
254,3
111,2
96,5
123,8
304,8
730,4
993,6
232,0
380,6
802,7
108,6
204,6
111,2
101,8
93,8
330,4
743,8
1 351,1
738,5
416,8
688,7
168,7
156,9
111,6
113,5
96,0
329,0
748,3
984,7
224,5
406,3
780,3
154,1
237,9
111,6
114,7
100,6
329,4
751,4
973,9
230,8
582,9
726,5
99,4
276,8
111,6
110,5
107,3
329,9
756,3
1 070,0
251,1
482,4
735,3
112,7
266,5
109,8
115,6
107,3
325,5
771,4
1 145,0
270,7
350,0
718,2
120,3
231,5
109,8
84,7
112,8
326,4
772,3
1 060,6
213,4
488,0
763,2
117,0
238,5
109,8
65,7
117,8
327,3
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (активы) за 2007
год, € миллионы
Заграничные активы
Конец
периода
Золото2
МВФсвязанные
активы3
Другое4
Итог
Центральные
МВФ валюта государственн
подписки
ые ценные
бумаги
Другие
активы
Итог
активов/задо
лженность
Jan.
2,8
85,6
2 051,5
2 139,9
70,5
80,4
60,8
2 351,6
Feb.
2,8
85,3
2 021,9
2 110,0
70,5
81,7
62,9
2 325,0
Mar.
2,8
84,9
1 969,0
2 056,7
70,5
79,9
63,3
2 270,4
Apr.
2,8
83,8
1 961,1
2 047,7
70,5
82,2
61,6
2 262,0
May
2,7
84,8
1 992,6
2 080,1
69,1
115,8
61,0
2 326,0
June
2,7
86,4
1 895,2
1 984,3
69,1
171,1
62,0
2 286,5
July
2,7
85,9
1 885,8
1 974,4
69,1
197,7
62,6
2 303,8
Aug.
2,7
86,7
1 907,9
1 997,3
69,1
217,5
62,9
2 346,8
Sep.
2,9
85,0
1 965,6
2 053,5
69,1
219,1
67,7
2 409,4
Oct.
3,0
84,3
1 919,1
2 006,5
69,1
214,0
67,9
2 357,5
Nov.
3,0
84,1
2 481,3
2 568,4
69,1
224,6
71,5
2 933,6
Центральный банк Мальты
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (обязательства), млн. €
На конец
периода
Кредиты
Акционеров /
2
средства 2
Внешние
3
обязательства
Другие
4
обязательства
Всего
обязательств
2012
Mar.
0,8
827,1
40,4
5,2
873,5
June
1,0
860,9
31,1
5,2
898,1
Sep.
1,0
883,7
46,5
4,9
936,0
Dec.
0,2
952,9
15,4
4,4
972,8
Mar.
0,5
979,6
12,8
7,1
1 000,0
June
0,4
984,0
12,9
9,5
1 006,8
2013
Процентная ставка по кредитах на 2013 год составляет 5,9% , а
реальная процентная ставка равна 3,2 %
Центральний банк Мальти
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (активы), млн. €
На конец Депозиты Пакеты ценных Пакеты акций и других акций Загранич- Основные Совокуппериода
бумаг, кроме
ные средства и
ные
2
акций
активы
прочие
активы
3
активы
До 1 года Свыше Коллективные Другие акций
1 года инвестиционные
и
схемы акции / эмиссионные
паи
2012
Март
50,4
0,0
349,2
22,9
110,3
333,2
7,5
873,5
Июнь
48,7
0,0
363,0
13,9
114,5
346,5
11,5
898,1
Сентябрь
44,4
0,0
384,3
14,7
117,5
360,7
14,6
936,0
Декабрь
52,1
0,5
406,8
4,4
143,8
355,4
9,7
972,8
Март
56,7
1,2
426,2
4,9
148,2
349,5
13,2
1 000,0
Июнь
62,2
6,8
431,1
6,7
157,9
327,4
14,7
1 006,8
2013
Оценка экономического развития
за 2010 год, прогноз будущего
развития
ВВП
3,7 - 2,9%
Инфляция
2 – 2,5%
Основные проблемы снижения экономического
роста:
1) Меньший вклад чистого экспорта в
экономический рост
2) Понижение конкурентоспособности за
рубежом
3) Фискальный дисбаланс Мальты
Оффшорная зона на Мальте
В Отличие от традиционных офшоров (Багамы, Бермуды,
Британские Виргинские острова и т. п.), в которых отсутствует
налогообложение доходов компаний, на Мальте действует
обычная система.
Последняя предусматривает максимальную ставку
налогообложения доходов компаний и физлиц - резидентов
Мальты 35%.
В то же время нерезиденты пользуются на Мальте
существенными налоговыми льготами. Так, фактически не
облагаются дивиденды, выплачиваемые таким лицам
компаниями этой страны.
Кроме того, значительные налоговые льготы предоставляются
морским и воздушным перевозкам. Даже если компании,
занимающиеся ими, зарегистрированы на Мальте, они могут не
платить налоги со всех своих доходов, полученных вне ее
территории.
На Мальте могут создаваться международные холдинговые
компании, паевые фонды и трасты, налогообложение которых
фактически является офшорным.
Спасибо за
внимание!
Slide 15
Банковская система
Республики Мальта
Общая характеристика Республики Мальта
Дата независимости: 21 сентября 1964 года (от Великобритании)
Официальный язык: мальтийский, английский
Столица: Валлетта
Крупнейшие города: Биркиркара
Форма правления: Парламентская республика, Демократия
Президент: Джордж Абела
Премьер-министр: Лоуренс Гонзи
Гос. религия: католицизм
Территория: 316 км2
Население: 452 515 чел.
Плотность: 1282 чел./км²
ВВП(2011):9,3 млрд. $
На душу населения: 27 700 $
Валюта: Евро
Состав банковской системы Мальты :
Первый уровень :
Центральний банк (Central Bank of Malta)
Второй уровень :
Мальтийское управления
финансовых услуг (Malta
Financial Service
Authority – MFSA)
Есть компетентным органом, который наделен
полномочиями издавать директивы кредитным
учреждениям относительно контроля рисков и
вводить прочие регуляторные требования.
Коммерческие банки
Преимущественно занимаются выдачей кредитов и
приемом средств во вклады.
Небанковские
финансовые институты
В отличие от коммерческих банков, осуществляющие
лишь отдельные виды банковской деятельности. В
основном
–
это
строительно-инвестиционные
компании, осуществляющие прием депозитов или
других видов платежей для финансирования своей
деятельности.
Центральный банк Мальты
Расположение
Валлетта
Дата основания
17 апреля 1968 года
Президент
(председатель)
Михаил С Бонелло
(Michael C Bonello)
Валюта
Базовая учётная
ставка
Веб-сайт
Евро
3,23 %
www.centralbankmalta.org
Функции ЦБ Мальты:
контроль и управление внешними резервами
проведение кредитной политики
стимулирование развития рынка капитала и создание прочной
структуры финансов
оказание банковских услуг Правительству Мальты
кредитование коммерческих банков
приём средств от коммерческих банков
консультирование Правительства Мальты по финансовым
вопросам.
Ставка рефинансирования ЦБ Мальты в январе 2002
года составляла 3,75 %, а начиная с 2008 года — 3 %.
На 31 августа 2012 года – 4,04%, а на 31 августа 2013
года – 3,23%.
В настоящее время на Мальте работают 24
банка:
Akbank TAS
APS Bank Ltd
Banif банка (Мальта)
Банк Валлетты PLC
БАВАГ Мальта Bank Ltd
Центральный банк Мальты
Commbank Europe Ltd
Эрсте Банк (Мальта) Ltd
Финансбанк (Мальта) Ltd
Первая Merchant International
Bank PLC
Fortis Bank Ltd Мальте
HSBC Bank PLC Мальте
Международная банковская
корпорация (Мальта)
Инвесткредит Международный
Банк плс
Изола Bank Ltd
Ломбардный банк Мальты PLC
Средиземноморский Банк плс
Немеа Банк плс
Райффайзен Банк плс Мальте
Saadgroup банка Europe
Limited
Сберегательная касса банка
Мальты PLC
Turkiye Garanti Bankasi AS
VoiceCash Bank Ltd
Volksbank Мальта Ltd
Крупнейшими из коммерческих банков на
Мальте являются:
Bank of Valletta(Банк Валлетта)
оф. сайт: https://www.bov.com/page.asp?p=10539&l=1;
HSBC Bank (Malta)
оф.сайт:https://www.hsbc.com.mt/1/2/mt/.
Другими более крупными коммерческими банками,
составляющими национальную банковскую систему
Мальты, являлись :
APS Bank Ltd (оф.сайт: http://www.apsbank.com.mt/);
Lombard Bank (Malta) (Ломбардный банк)
(оф.сайт: http://www.lombardmalta.com/page.asp?n=home);
Средиземноморский банк;
Volksbank (Malta) Ltd
(оф.сайт:http://www.volksbank.com.mt/);
Banif (оф.сайт: http://www.banif.com.mt/home?l=1 );
BNP Paribas Fortis
(оф.сайт: https://www.bnpparibasfortis.be/portal/start.asp) .
«Банк Валлетта» (BoV) начал свою деятельность 25
марта 1974 года. Главным исполнительным директором
«Банка Валетта» являеться Тонио Депаскуале.
«Банк Валетта» обеспечивает полный спектр
финансовых услуг:
включая инвестиционно-банковские услуги;
частное банковское обслуживание,;
управление фондами;
банковское страхование;
Stockbroking и услуги по доверительному управлению;
предлагает интернет-банкинг;
мобильный банкинг и телефонный банкинг.
«Банк Валлетта» имеет
право на выпуск дебетовых и
кредитных карт под логотипом
Visa и MasterCard. Банк также
создал партнерство с American
Express Company, через которую
он может предоставлять
широкий спектр карт American
Express платы.
HSBC Bank PLC Мальта является
ведущей компанией международных
банковских и финансовых услуг
в Мальте и дочерней
компании HSBC . Она предлагает
полный спектр финансовых продуктов
и услуг через сеть из 40 филиалов и
отделений по всей Мальте и Гозо .
Банк HSBC был основан в 1865 году. Генеральный директор банка
являеться Марк Уоткинсон.
Банк HSBC занимаеться данным видом работы:
Ведение банковских счетов;
Дистанционное банковское
обслуживание;
Электронные платежи и зачисления
Услуги валютного контроля
HSBCnet;
Мальтийская банковская система
функционирует на основе таких критериев:
Принцип универсальности – любые ограничения на
деятельность ЦБ в рыночной среде снимаются.
Модель единственного надзора – базируется на
концентрации всех надзирательных функций в
единственном надзирательном органе. Модель
охватывает всех субьектов, которые действуют на
финансовом рынке в каждом аспекте их бизнеса.
ЦБ Мальты государственный и его капитал
принадлежит государству.
ЦБ есть самостоятельным – он предусматривает
создание Совета директоров и Ревизионной комиссии .
Разделение государством финансовой и банковской
системы - Центральный банк Мальты действует как
правительственная банковская организация и совершает
от имени и в интересах Правительства банковские
операции, он принимает средства Правительства в
депозиты и в случае бюджетного дефицита гарантирует
временное (до конца финансового года) авансирование
до 15 % рассчитываемого нового бюджета.
Центральный банк Мальты может регулировать уровень
цен на кредитном рынке посредством приема от
коммерческих банков срочных вкладов, а также
посредством купли-продажи финансовых обязательств
Ставки по коммерческим ссудам и депозитам в 2005
году в среднем равнялась: по депозитам в
мальтийских лирах по текущим счетам – 0,44%
годовых, по сберегательным вкладам – 0,99%
годовых, по срочным вкладам – 3,45% годовых, а
ставка межбанковского кредита – от 2,95% до 3%.
Коммерческие банки имеют право содержать до 50%
своих ликвидных активов в иностранной валюте.
Используя это право, а также невысокую
рентабельность банковских вкладов внутри страны,
они активно инвестируют свои средства за рубеж, в
том числе в форме депозитов в иностранных
банках. Анализ активов
мальтийских коммерческих банков
показывает, что около 20% от их
совокупных доходов от
банковских операций получено от
иностранных инвестиций.
Банковская система Мальты в цифрах
Бухгалтерская отчетность Центрального банка Мальты за 2007 год,
млн. евро
Депозиты
Выпущенная
Период
валюта
МВФ- Кредит- Центральобязаные
ное
Другие
тельства учрежде- управле- жители
ния2
ние
Всего
Другие
Капитал Внешние
обязаи
обязательства
резервы тельства3
2
Jan.
1 130,9
70,5
727,8
186,0
22,5
936,2
177,9
0,0
36,0
Feb.
1 112,4
70,5
753,8
162,5
20,3
936,6
182,2
0,0
23,3
Mar.
1 106,3
70,5
712,5
161,6
21,0
895,1
180,8
0,0
17,6
Apr.
1 085,9
70,5
591,2
286,7
28,9
906,8
178,5
0,0
20,3
May
1 054,3
69,1
679,4
295,9
27,4
1 002,7
175,1
0,0
24,7
June
1 032,8
69,1
606,8
352,7
24,8
984,3
171,5
0,0
28,7
July
990,2
69,1
692,7
322,6
24,7
1 040,1
175,9
0,0
28,4
Aug.
948,7
69,1
772,8
296,6
49,7
1 119,1
179,3
0,0
30,6
Sep.
925,6
69,1
803,5
345,2
53,8
1 202,6
179,9
0,0
32,2
Oct.
875,8
69,1
782,5
349,3
61,9
1 193,7
184,7
0,0
34,2
Nov.
818,2
69,1
1 449,1
304,4
66,9
1 820,4
188,3
0,0
37,5
Dec.
677,8
66,4
1 433,5
387,2
75,7
1 896,4
189,9
0,0
41,0
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2012
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Конец Банкноты в
периода обращении
Всего
В том числе
минимальны
х резервных
требований
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной валюте
Обязатель
Обязательст Обязател
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
ьства
Коллеги
отношени
Евросистемн
Капитал
ва перед отношению перед
СДР
Прочие
юк
ые
и
резидентами
к
резидент
выделяемых
пассивы
нерезиден
обязательств
резервы
Еврозоны нерезидента
ами
МВФ
там
а (пассивы)
м Еврозоны Еврозоны
Еврозоны
Jan.
721,1
1 054,7
220,5
272,1
88,8
121,5
0,0
113,2
874,7
106,5
287,2
Feb.
719,9
895,0
219,2
542,2
83,3
145,9
0,0
113,2
725,5
93,9
296,3
Mar.
722,1
554,6
215,9
440,8
89,7
151,1
0,1
110,7
1 245,1
96,5
298,4
Apr.
725,3
1 049,0
218,0
386,7
90,2
144,7
0,1
110,7
842,9
83,7
299,0
May
732,9
636,2
215,8
361,9
90,3
99,3
0,0
110,7
1 356,4
91,1
299,5
June
741,8
581,7
227,0
518,0
91,3
128,7
0,0
115,0
1 269,9
96,6
299,1
July
745,2
519,3
224,3
480,8
93,2
106,0
0,0
115,0
1 474,3
98,1
300,3
Aug.
744,0
546,1
276,1
559,0
91,8
157,8
0,0
115,0
1 335,1
105,4
301,0
Sep.
740,8
1 028,3
254,6
697,5
85,1
180,4
0,0
113,8
631,4
116,8
304,6
Oct.
739,9
1 372,9
234,6
357,3
84,9
132,2
0,0
113,8
555,1
121,8
305,0
Nov.
738,5
1 304,8
247,0
457,8
93,3
167,7
77,3
113,8
224,3
126,2
305,8
Dec.
757,5
1 474,0
252,6
297,0
84,8
151,6
0,0
111,2
292,0
105,6
330,7
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2013
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Банкнот
Конец
ыв
периода обращен
ии
Всего
Jan.
Feb.
Mar.
Apr.
May
June
July
Aug.
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной
валюте
В том
Обязател Обязатель
Обязательст
числе
ьства
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
Коллеги
минималь
перед отношени
Евросистем
Капитал
ва перед отношению
СДР
Прочие
ных
резидент
юк
ные
и
резидентам
к
выделяемых
пассивы
резервных
ами нерезиден
обязательств
резервы
и Еврозоны нерезидента
МВФ
требовани
Еврозон
там
а (пассивы)
м Еврозоны
й
ы
Еврозоны
732,5
1 356,7
249,1
344,9
458,1
135,8
254,3
111,2
96,5
123,8
304,8
730,4
993,6
232,0
380,6
802,7
108,6
204,6
111,2
101,8
93,8
330,4
743,8
1 351,1
738,5
416,8
688,7
168,7
156,9
111,6
113,5
96,0
329,0
748,3
984,7
224,5
406,3
780,3
154,1
237,9
111,6
114,7
100,6
329,4
751,4
973,9
230,8
582,9
726,5
99,4
276,8
111,6
110,5
107,3
329,9
756,3
1 070,0
251,1
482,4
735,3
112,7
266,5
109,8
115,6
107,3
325,5
771,4
1 145,0
270,7
350,0
718,2
120,3
231,5
109,8
84,7
112,8
326,4
772,3
1 060,6
213,4
488,0
763,2
117,0
238,5
109,8
65,7
117,8
327,3
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (активы) за 2007
год, € миллионы
Заграничные активы
Конец
периода
Золото2
МВФсвязанные
активы3
Другое4
Итог
Центральные
МВФ валюта государственн
подписки
ые ценные
бумаги
Другие
активы
Итог
активов/задо
лженность
Jan.
2,8
85,6
2 051,5
2 139,9
70,5
80,4
60,8
2 351,6
Feb.
2,8
85,3
2 021,9
2 110,0
70,5
81,7
62,9
2 325,0
Mar.
2,8
84,9
1 969,0
2 056,7
70,5
79,9
63,3
2 270,4
Apr.
2,8
83,8
1 961,1
2 047,7
70,5
82,2
61,6
2 262,0
May
2,7
84,8
1 992,6
2 080,1
69,1
115,8
61,0
2 326,0
June
2,7
86,4
1 895,2
1 984,3
69,1
171,1
62,0
2 286,5
July
2,7
85,9
1 885,8
1 974,4
69,1
197,7
62,6
2 303,8
Aug.
2,7
86,7
1 907,9
1 997,3
69,1
217,5
62,9
2 346,8
Sep.
2,9
85,0
1 965,6
2 053,5
69,1
219,1
67,7
2 409,4
Oct.
3,0
84,3
1 919,1
2 006,5
69,1
214,0
67,9
2 357,5
Nov.
3,0
84,1
2 481,3
2 568,4
69,1
224,6
71,5
2 933,6
Центральный банк Мальты
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (обязательства), млн. €
На конец
периода
Кредиты
Акционеров /
2
средства 2
Внешние
3
обязательства
Другие
4
обязательства
Всего
обязательств
2012
Mar.
0,8
827,1
40,4
5,2
873,5
June
1,0
860,9
31,1
5,2
898,1
Sep.
1,0
883,7
46,5
4,9
936,0
Dec.
0,2
952,9
15,4
4,4
972,8
Mar.
0,5
979,6
12,8
7,1
1 000,0
June
0,4
984,0
12,9
9,5
1 006,8
2013
Процентная ставка по кредитах на 2013 год составляет 5,9% , а
реальная процентная ставка равна 3,2 %
Центральний банк Мальти
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (активы), млн. €
На конец Депозиты Пакеты ценных Пакеты акций и других акций Загранич- Основные Совокуппериода
бумаг, кроме
ные средства и
ные
2
акций
активы
прочие
активы
3
активы
До 1 года Свыше Коллективные Другие акций
1 года инвестиционные
и
схемы акции / эмиссионные
паи
2012
Март
50,4
0,0
349,2
22,9
110,3
333,2
7,5
873,5
Июнь
48,7
0,0
363,0
13,9
114,5
346,5
11,5
898,1
Сентябрь
44,4
0,0
384,3
14,7
117,5
360,7
14,6
936,0
Декабрь
52,1
0,5
406,8
4,4
143,8
355,4
9,7
972,8
Март
56,7
1,2
426,2
4,9
148,2
349,5
13,2
1 000,0
Июнь
62,2
6,8
431,1
6,7
157,9
327,4
14,7
1 006,8
2013
Оценка экономического развития
за 2010 год, прогноз будущего
развития
ВВП
3,7 - 2,9%
Инфляция
2 – 2,5%
Основные проблемы снижения экономического
роста:
1) Меньший вклад чистого экспорта в
экономический рост
2) Понижение конкурентоспособности за
рубежом
3) Фискальный дисбаланс Мальты
Оффшорная зона на Мальте
В Отличие от традиционных офшоров (Багамы, Бермуды,
Британские Виргинские острова и т. п.), в которых отсутствует
налогообложение доходов компаний, на Мальте действует
обычная система.
Последняя предусматривает максимальную ставку
налогообложения доходов компаний и физлиц - резидентов
Мальты 35%.
В то же время нерезиденты пользуются на Мальте
существенными налоговыми льготами. Так, фактически не
облагаются дивиденды, выплачиваемые таким лицам
компаниями этой страны.
Кроме того, значительные налоговые льготы предоставляются
морским и воздушным перевозкам. Даже если компании,
занимающиеся ими, зарегистрированы на Мальте, они могут не
платить налоги со всех своих доходов, полученных вне ее
территории.
На Мальте могут создаваться международные холдинговые
компании, паевые фонды и трасты, налогообложение которых
фактически является офшорным.
Спасибо за
внимание!
Slide 16
Банковская система
Республики Мальта
Общая характеристика Республики Мальта
Дата независимости: 21 сентября 1964 года (от Великобритании)
Официальный язык: мальтийский, английский
Столица: Валлетта
Крупнейшие города: Биркиркара
Форма правления: Парламентская республика, Демократия
Президент: Джордж Абела
Премьер-министр: Лоуренс Гонзи
Гос. религия: католицизм
Территория: 316 км2
Население: 452 515 чел.
Плотность: 1282 чел./км²
ВВП(2011):9,3 млрд. $
На душу населения: 27 700 $
Валюта: Евро
Состав банковской системы Мальты :
Первый уровень :
Центральний банк (Central Bank of Malta)
Второй уровень :
Мальтийское управления
финансовых услуг (Malta
Financial Service
Authority – MFSA)
Есть компетентным органом, который наделен
полномочиями издавать директивы кредитным
учреждениям относительно контроля рисков и
вводить прочие регуляторные требования.
Коммерческие банки
Преимущественно занимаются выдачей кредитов и
приемом средств во вклады.
Небанковские
финансовые институты
В отличие от коммерческих банков, осуществляющие
лишь отдельные виды банковской деятельности. В
основном
–
это
строительно-инвестиционные
компании, осуществляющие прием депозитов или
других видов платежей для финансирования своей
деятельности.
Центральный банк Мальты
Расположение
Валлетта
Дата основания
17 апреля 1968 года
Президент
(председатель)
Михаил С Бонелло
(Michael C Bonello)
Валюта
Базовая учётная
ставка
Веб-сайт
Евро
3,23 %
www.centralbankmalta.org
Функции ЦБ Мальты:
контроль и управление внешними резервами
проведение кредитной политики
стимулирование развития рынка капитала и создание прочной
структуры финансов
оказание банковских услуг Правительству Мальты
кредитование коммерческих банков
приём средств от коммерческих банков
консультирование Правительства Мальты по финансовым
вопросам.
Ставка рефинансирования ЦБ Мальты в январе 2002
года составляла 3,75 %, а начиная с 2008 года — 3 %.
На 31 августа 2012 года – 4,04%, а на 31 августа 2013
года – 3,23%.
В настоящее время на Мальте работают 24
банка:
Akbank TAS
APS Bank Ltd
Banif банка (Мальта)
Банк Валлетты PLC
БАВАГ Мальта Bank Ltd
Центральный банк Мальты
Commbank Europe Ltd
Эрсте Банк (Мальта) Ltd
Финансбанк (Мальта) Ltd
Первая Merchant International
Bank PLC
Fortis Bank Ltd Мальте
HSBC Bank PLC Мальте
Международная банковская
корпорация (Мальта)
Инвесткредит Международный
Банк плс
Изола Bank Ltd
Ломбардный банк Мальты PLC
Средиземноморский Банк плс
Немеа Банк плс
Райффайзен Банк плс Мальте
Saadgroup банка Europe
Limited
Сберегательная касса банка
Мальты PLC
Turkiye Garanti Bankasi AS
VoiceCash Bank Ltd
Volksbank Мальта Ltd
Крупнейшими из коммерческих банков на
Мальте являются:
Bank of Valletta(Банк Валлетта)
оф. сайт: https://www.bov.com/page.asp?p=10539&l=1;
HSBC Bank (Malta)
оф.сайт:https://www.hsbc.com.mt/1/2/mt/.
Другими более крупными коммерческими банками,
составляющими национальную банковскую систему
Мальты, являлись :
APS Bank Ltd (оф.сайт: http://www.apsbank.com.mt/);
Lombard Bank (Malta) (Ломбардный банк)
(оф.сайт: http://www.lombardmalta.com/page.asp?n=home);
Средиземноморский банк;
Volksbank (Malta) Ltd
(оф.сайт:http://www.volksbank.com.mt/);
Banif (оф.сайт: http://www.banif.com.mt/home?l=1 );
BNP Paribas Fortis
(оф.сайт: https://www.bnpparibasfortis.be/portal/start.asp) .
«Банк Валлетта» (BoV) начал свою деятельность 25
марта 1974 года. Главным исполнительным директором
«Банка Валетта» являеться Тонио Депаскуале.
«Банк Валетта» обеспечивает полный спектр
финансовых услуг:
включая инвестиционно-банковские услуги;
частное банковское обслуживание,;
управление фондами;
банковское страхование;
Stockbroking и услуги по доверительному управлению;
предлагает интернет-банкинг;
мобильный банкинг и телефонный банкинг.
«Банк Валлетта» имеет
право на выпуск дебетовых и
кредитных карт под логотипом
Visa и MasterCard. Банк также
создал партнерство с American
Express Company, через которую
он может предоставлять
широкий спектр карт American
Express платы.
HSBC Bank PLC Мальта является
ведущей компанией международных
банковских и финансовых услуг
в Мальте и дочерней
компании HSBC . Она предлагает
полный спектр финансовых продуктов
и услуг через сеть из 40 филиалов и
отделений по всей Мальте и Гозо .
Банк HSBC был основан в 1865 году. Генеральный директор банка
являеться Марк Уоткинсон.
Банк HSBC занимаеться данным видом работы:
Ведение банковских счетов;
Дистанционное банковское
обслуживание;
Электронные платежи и зачисления
Услуги валютного контроля
HSBCnet;
Мальтийская банковская система
функционирует на основе таких критериев:
Принцип универсальности – любые ограничения на
деятельность ЦБ в рыночной среде снимаются.
Модель единственного надзора – базируется на
концентрации всех надзирательных функций в
единственном надзирательном органе. Модель
охватывает всех субьектов, которые действуют на
финансовом рынке в каждом аспекте их бизнеса.
ЦБ Мальты государственный и его капитал
принадлежит государству.
ЦБ есть самостоятельным – он предусматривает
создание Совета директоров и Ревизионной комиссии .
Разделение государством финансовой и банковской
системы - Центральный банк Мальты действует как
правительственная банковская организация и совершает
от имени и в интересах Правительства банковские
операции, он принимает средства Правительства в
депозиты и в случае бюджетного дефицита гарантирует
временное (до конца финансового года) авансирование
до 15 % рассчитываемого нового бюджета.
Центральный банк Мальты может регулировать уровень
цен на кредитном рынке посредством приема от
коммерческих банков срочных вкладов, а также
посредством купли-продажи финансовых обязательств
Ставки по коммерческим ссудам и депозитам в 2005
году в среднем равнялась: по депозитам в
мальтийских лирах по текущим счетам – 0,44%
годовых, по сберегательным вкладам – 0,99%
годовых, по срочным вкладам – 3,45% годовых, а
ставка межбанковского кредита – от 2,95% до 3%.
Коммерческие банки имеют право содержать до 50%
своих ликвидных активов в иностранной валюте.
Используя это право, а также невысокую
рентабельность банковских вкладов внутри страны,
они активно инвестируют свои средства за рубеж, в
том числе в форме депозитов в иностранных
банках. Анализ активов
мальтийских коммерческих банков
показывает, что около 20% от их
совокупных доходов от
банковских операций получено от
иностранных инвестиций.
Банковская система Мальты в цифрах
Бухгалтерская отчетность Центрального банка Мальты за 2007 год,
млн. евро
Депозиты
Выпущенная
Период
валюта
МВФ- Кредит- Центральобязаные
ное
Другие
тельства учрежде- управле- жители
ния2
ние
Всего
Другие
Капитал Внешние
обязаи
обязательства
резервы тельства3
2
Jan.
1 130,9
70,5
727,8
186,0
22,5
936,2
177,9
0,0
36,0
Feb.
1 112,4
70,5
753,8
162,5
20,3
936,6
182,2
0,0
23,3
Mar.
1 106,3
70,5
712,5
161,6
21,0
895,1
180,8
0,0
17,6
Apr.
1 085,9
70,5
591,2
286,7
28,9
906,8
178,5
0,0
20,3
May
1 054,3
69,1
679,4
295,9
27,4
1 002,7
175,1
0,0
24,7
June
1 032,8
69,1
606,8
352,7
24,8
984,3
171,5
0,0
28,7
July
990,2
69,1
692,7
322,6
24,7
1 040,1
175,9
0,0
28,4
Aug.
948,7
69,1
772,8
296,6
49,7
1 119,1
179,3
0,0
30,6
Sep.
925,6
69,1
803,5
345,2
53,8
1 202,6
179,9
0,0
32,2
Oct.
875,8
69,1
782,5
349,3
61,9
1 193,7
184,7
0,0
34,2
Nov.
818,2
69,1
1 449,1
304,4
66,9
1 820,4
188,3
0,0
37,5
Dec.
677,8
66,4
1 433,5
387,2
75,7
1 896,4
189,9
0,0
41,0
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2012
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Конец Банкноты в
периода обращении
Всего
В том числе
минимальны
х резервных
требований
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной валюте
Обязатель
Обязательст Обязател
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
ьства
Коллеги
отношени
Евросистемн
Капитал
ва перед отношению перед
СДР
Прочие
юк
ые
и
резидентами
к
резидент
выделяемых
пассивы
нерезиден
обязательств
резервы
Еврозоны нерезидента
ами
МВФ
там
а (пассивы)
м Еврозоны Еврозоны
Еврозоны
Jan.
721,1
1 054,7
220,5
272,1
88,8
121,5
0,0
113,2
874,7
106,5
287,2
Feb.
719,9
895,0
219,2
542,2
83,3
145,9
0,0
113,2
725,5
93,9
296,3
Mar.
722,1
554,6
215,9
440,8
89,7
151,1
0,1
110,7
1 245,1
96,5
298,4
Apr.
725,3
1 049,0
218,0
386,7
90,2
144,7
0,1
110,7
842,9
83,7
299,0
May
732,9
636,2
215,8
361,9
90,3
99,3
0,0
110,7
1 356,4
91,1
299,5
June
741,8
581,7
227,0
518,0
91,3
128,7
0,0
115,0
1 269,9
96,6
299,1
July
745,2
519,3
224,3
480,8
93,2
106,0
0,0
115,0
1 474,3
98,1
300,3
Aug.
744,0
546,1
276,1
559,0
91,8
157,8
0,0
115,0
1 335,1
105,4
301,0
Sep.
740,8
1 028,3
254,6
697,5
85,1
180,4
0,0
113,8
631,4
116,8
304,6
Oct.
739,9
1 372,9
234,6
357,3
84,9
132,2
0,0
113,8
555,1
121,8
305,0
Nov.
738,5
1 304,8
247,0
457,8
93,3
167,7
77,3
113,8
224,3
126,2
305,8
Dec.
757,5
1 474,0
252,6
297,0
84,8
151,6
0,0
111,2
292,0
105,6
330,7
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2013
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Банкнот
Конец
ыв
периода обращен
ии
Всего
Jan.
Feb.
Mar.
Apr.
May
June
July
Aug.
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной
валюте
В том
Обязател Обязатель
Обязательст
числе
ьства
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
Коллеги
минималь
перед отношени
Евросистем
Капитал
ва перед отношению
СДР
Прочие
ных
резидент
юк
ные
и
резидентам
к
выделяемых
пассивы
резервных
ами нерезиден
обязательств
резервы
и Еврозоны нерезидента
МВФ
требовани
Еврозон
там
а (пассивы)
м Еврозоны
й
ы
Еврозоны
732,5
1 356,7
249,1
344,9
458,1
135,8
254,3
111,2
96,5
123,8
304,8
730,4
993,6
232,0
380,6
802,7
108,6
204,6
111,2
101,8
93,8
330,4
743,8
1 351,1
738,5
416,8
688,7
168,7
156,9
111,6
113,5
96,0
329,0
748,3
984,7
224,5
406,3
780,3
154,1
237,9
111,6
114,7
100,6
329,4
751,4
973,9
230,8
582,9
726,5
99,4
276,8
111,6
110,5
107,3
329,9
756,3
1 070,0
251,1
482,4
735,3
112,7
266,5
109,8
115,6
107,3
325,5
771,4
1 145,0
270,7
350,0
718,2
120,3
231,5
109,8
84,7
112,8
326,4
772,3
1 060,6
213,4
488,0
763,2
117,0
238,5
109,8
65,7
117,8
327,3
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (активы) за 2007
год, € миллионы
Заграничные активы
Конец
периода
Золото2
МВФсвязанные
активы3
Другое4
Итог
Центральные
МВФ валюта государственн
подписки
ые ценные
бумаги
Другие
активы
Итог
активов/задо
лженность
Jan.
2,8
85,6
2 051,5
2 139,9
70,5
80,4
60,8
2 351,6
Feb.
2,8
85,3
2 021,9
2 110,0
70,5
81,7
62,9
2 325,0
Mar.
2,8
84,9
1 969,0
2 056,7
70,5
79,9
63,3
2 270,4
Apr.
2,8
83,8
1 961,1
2 047,7
70,5
82,2
61,6
2 262,0
May
2,7
84,8
1 992,6
2 080,1
69,1
115,8
61,0
2 326,0
June
2,7
86,4
1 895,2
1 984,3
69,1
171,1
62,0
2 286,5
July
2,7
85,9
1 885,8
1 974,4
69,1
197,7
62,6
2 303,8
Aug.
2,7
86,7
1 907,9
1 997,3
69,1
217,5
62,9
2 346,8
Sep.
2,9
85,0
1 965,6
2 053,5
69,1
219,1
67,7
2 409,4
Oct.
3,0
84,3
1 919,1
2 006,5
69,1
214,0
67,9
2 357,5
Nov.
3,0
84,1
2 481,3
2 568,4
69,1
224,6
71,5
2 933,6
Центральный банк Мальты
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (обязательства), млн. €
На конец
периода
Кредиты
Акционеров /
2
средства 2
Внешние
3
обязательства
Другие
4
обязательства
Всего
обязательств
2012
Mar.
0,8
827,1
40,4
5,2
873,5
June
1,0
860,9
31,1
5,2
898,1
Sep.
1,0
883,7
46,5
4,9
936,0
Dec.
0,2
952,9
15,4
4,4
972,8
Mar.
0,5
979,6
12,8
7,1
1 000,0
June
0,4
984,0
12,9
9,5
1 006,8
2013
Процентная ставка по кредитах на 2013 год составляет 5,9% , а
реальная процентная ставка равна 3,2 %
Центральний банк Мальти
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (активы), млн. €
На конец Депозиты Пакеты ценных Пакеты акций и других акций Загранич- Основные Совокуппериода
бумаг, кроме
ные средства и
ные
2
акций
активы
прочие
активы
3
активы
До 1 года Свыше Коллективные Другие акций
1 года инвестиционные
и
схемы акции / эмиссионные
паи
2012
Март
50,4
0,0
349,2
22,9
110,3
333,2
7,5
873,5
Июнь
48,7
0,0
363,0
13,9
114,5
346,5
11,5
898,1
Сентябрь
44,4
0,0
384,3
14,7
117,5
360,7
14,6
936,0
Декабрь
52,1
0,5
406,8
4,4
143,8
355,4
9,7
972,8
Март
56,7
1,2
426,2
4,9
148,2
349,5
13,2
1 000,0
Июнь
62,2
6,8
431,1
6,7
157,9
327,4
14,7
1 006,8
2013
Оценка экономического развития
за 2010 год, прогноз будущего
развития
ВВП
3,7 - 2,9%
Инфляция
2 – 2,5%
Основные проблемы снижения экономического
роста:
1) Меньший вклад чистого экспорта в
экономический рост
2) Понижение конкурентоспособности за
рубежом
3) Фискальный дисбаланс Мальты
Оффшорная зона на Мальте
В Отличие от традиционных офшоров (Багамы, Бермуды,
Британские Виргинские острова и т. п.), в которых отсутствует
налогообложение доходов компаний, на Мальте действует
обычная система.
Последняя предусматривает максимальную ставку
налогообложения доходов компаний и физлиц - резидентов
Мальты 35%.
В то же время нерезиденты пользуются на Мальте
существенными налоговыми льготами. Так, фактически не
облагаются дивиденды, выплачиваемые таким лицам
компаниями этой страны.
Кроме того, значительные налоговые льготы предоставляются
морским и воздушным перевозкам. Даже если компании,
занимающиеся ими, зарегистрированы на Мальте, они могут не
платить налоги со всех своих доходов, полученных вне ее
территории.
На Мальте могут создаваться международные холдинговые
компании, паевые фонды и трасты, налогообложение которых
фактически является офшорным.
Спасибо за
внимание!
Slide 17
Банковская система
Республики Мальта
Общая характеристика Республики Мальта
Дата независимости: 21 сентября 1964 года (от Великобритании)
Официальный язык: мальтийский, английский
Столица: Валлетта
Крупнейшие города: Биркиркара
Форма правления: Парламентская республика, Демократия
Президент: Джордж Абела
Премьер-министр: Лоуренс Гонзи
Гос. религия: католицизм
Территория: 316 км2
Население: 452 515 чел.
Плотность: 1282 чел./км²
ВВП(2011):9,3 млрд. $
На душу населения: 27 700 $
Валюта: Евро
Состав банковской системы Мальты :
Первый уровень :
Центральний банк (Central Bank of Malta)
Второй уровень :
Мальтийское управления
финансовых услуг (Malta
Financial Service
Authority – MFSA)
Есть компетентным органом, который наделен
полномочиями издавать директивы кредитным
учреждениям относительно контроля рисков и
вводить прочие регуляторные требования.
Коммерческие банки
Преимущественно занимаются выдачей кредитов и
приемом средств во вклады.
Небанковские
финансовые институты
В отличие от коммерческих банков, осуществляющие
лишь отдельные виды банковской деятельности. В
основном
–
это
строительно-инвестиционные
компании, осуществляющие прием депозитов или
других видов платежей для финансирования своей
деятельности.
Центральный банк Мальты
Расположение
Валлетта
Дата основания
17 апреля 1968 года
Президент
(председатель)
Михаил С Бонелло
(Michael C Bonello)
Валюта
Базовая учётная
ставка
Веб-сайт
Евро
3,23 %
www.centralbankmalta.org
Функции ЦБ Мальты:
контроль и управление внешними резервами
проведение кредитной политики
стимулирование развития рынка капитала и создание прочной
структуры финансов
оказание банковских услуг Правительству Мальты
кредитование коммерческих банков
приём средств от коммерческих банков
консультирование Правительства Мальты по финансовым
вопросам.
Ставка рефинансирования ЦБ Мальты в январе 2002
года составляла 3,75 %, а начиная с 2008 года — 3 %.
На 31 августа 2012 года – 4,04%, а на 31 августа 2013
года – 3,23%.
В настоящее время на Мальте работают 24
банка:
Akbank TAS
APS Bank Ltd
Banif банка (Мальта)
Банк Валлетты PLC
БАВАГ Мальта Bank Ltd
Центральный банк Мальты
Commbank Europe Ltd
Эрсте Банк (Мальта) Ltd
Финансбанк (Мальта) Ltd
Первая Merchant International
Bank PLC
Fortis Bank Ltd Мальте
HSBC Bank PLC Мальте
Международная банковская
корпорация (Мальта)
Инвесткредит Международный
Банк плс
Изола Bank Ltd
Ломбардный банк Мальты PLC
Средиземноморский Банк плс
Немеа Банк плс
Райффайзен Банк плс Мальте
Saadgroup банка Europe
Limited
Сберегательная касса банка
Мальты PLC
Turkiye Garanti Bankasi AS
VoiceCash Bank Ltd
Volksbank Мальта Ltd
Крупнейшими из коммерческих банков на
Мальте являются:
Bank of Valletta(Банк Валлетта)
оф. сайт: https://www.bov.com/page.asp?p=10539&l=1;
HSBC Bank (Malta)
оф.сайт:https://www.hsbc.com.mt/1/2/mt/.
Другими более крупными коммерческими банками,
составляющими национальную банковскую систему
Мальты, являлись :
APS Bank Ltd (оф.сайт: http://www.apsbank.com.mt/);
Lombard Bank (Malta) (Ломбардный банк)
(оф.сайт: http://www.lombardmalta.com/page.asp?n=home);
Средиземноморский банк;
Volksbank (Malta) Ltd
(оф.сайт:http://www.volksbank.com.mt/);
Banif (оф.сайт: http://www.banif.com.mt/home?l=1 );
BNP Paribas Fortis
(оф.сайт: https://www.bnpparibasfortis.be/portal/start.asp) .
«Банк Валлетта» (BoV) начал свою деятельность 25
марта 1974 года. Главным исполнительным директором
«Банка Валетта» являеться Тонио Депаскуале.
«Банк Валетта» обеспечивает полный спектр
финансовых услуг:
включая инвестиционно-банковские услуги;
частное банковское обслуживание,;
управление фондами;
банковское страхование;
Stockbroking и услуги по доверительному управлению;
предлагает интернет-банкинг;
мобильный банкинг и телефонный банкинг.
«Банк Валлетта» имеет
право на выпуск дебетовых и
кредитных карт под логотипом
Visa и MasterCard. Банк также
создал партнерство с American
Express Company, через которую
он может предоставлять
широкий спектр карт American
Express платы.
HSBC Bank PLC Мальта является
ведущей компанией международных
банковских и финансовых услуг
в Мальте и дочерней
компании HSBC . Она предлагает
полный спектр финансовых продуктов
и услуг через сеть из 40 филиалов и
отделений по всей Мальте и Гозо .
Банк HSBC был основан в 1865 году. Генеральный директор банка
являеться Марк Уоткинсон.
Банк HSBC занимаеться данным видом работы:
Ведение банковских счетов;
Дистанционное банковское
обслуживание;
Электронные платежи и зачисления
Услуги валютного контроля
HSBCnet;
Мальтийская банковская система
функционирует на основе таких критериев:
Принцип универсальности – любые ограничения на
деятельность ЦБ в рыночной среде снимаются.
Модель единственного надзора – базируется на
концентрации всех надзирательных функций в
единственном надзирательном органе. Модель
охватывает всех субьектов, которые действуют на
финансовом рынке в каждом аспекте их бизнеса.
ЦБ Мальты государственный и его капитал
принадлежит государству.
ЦБ есть самостоятельным – он предусматривает
создание Совета директоров и Ревизионной комиссии .
Разделение государством финансовой и банковской
системы - Центральный банк Мальты действует как
правительственная банковская организация и совершает
от имени и в интересах Правительства банковские
операции, он принимает средства Правительства в
депозиты и в случае бюджетного дефицита гарантирует
временное (до конца финансового года) авансирование
до 15 % рассчитываемого нового бюджета.
Центральный банк Мальты может регулировать уровень
цен на кредитном рынке посредством приема от
коммерческих банков срочных вкладов, а также
посредством купли-продажи финансовых обязательств
Ставки по коммерческим ссудам и депозитам в 2005
году в среднем равнялась: по депозитам в
мальтийских лирах по текущим счетам – 0,44%
годовых, по сберегательным вкладам – 0,99%
годовых, по срочным вкладам – 3,45% годовых, а
ставка межбанковского кредита – от 2,95% до 3%.
Коммерческие банки имеют право содержать до 50%
своих ликвидных активов в иностранной валюте.
Используя это право, а также невысокую
рентабельность банковских вкладов внутри страны,
они активно инвестируют свои средства за рубеж, в
том числе в форме депозитов в иностранных
банках. Анализ активов
мальтийских коммерческих банков
показывает, что около 20% от их
совокупных доходов от
банковских операций получено от
иностранных инвестиций.
Банковская система Мальты в цифрах
Бухгалтерская отчетность Центрального банка Мальты за 2007 год,
млн. евро
Депозиты
Выпущенная
Период
валюта
МВФ- Кредит- Центральобязаные
ное
Другие
тельства учрежде- управле- жители
ния2
ние
Всего
Другие
Капитал Внешние
обязаи
обязательства
резервы тельства3
2
Jan.
1 130,9
70,5
727,8
186,0
22,5
936,2
177,9
0,0
36,0
Feb.
1 112,4
70,5
753,8
162,5
20,3
936,6
182,2
0,0
23,3
Mar.
1 106,3
70,5
712,5
161,6
21,0
895,1
180,8
0,0
17,6
Apr.
1 085,9
70,5
591,2
286,7
28,9
906,8
178,5
0,0
20,3
May
1 054,3
69,1
679,4
295,9
27,4
1 002,7
175,1
0,0
24,7
June
1 032,8
69,1
606,8
352,7
24,8
984,3
171,5
0,0
28,7
July
990,2
69,1
692,7
322,6
24,7
1 040,1
175,9
0,0
28,4
Aug.
948,7
69,1
772,8
296,6
49,7
1 119,1
179,3
0,0
30,6
Sep.
925,6
69,1
803,5
345,2
53,8
1 202,6
179,9
0,0
32,2
Oct.
875,8
69,1
782,5
349,3
61,9
1 193,7
184,7
0,0
34,2
Nov.
818,2
69,1
1 449,1
304,4
66,9
1 820,4
188,3
0,0
37,5
Dec.
677,8
66,4
1 433,5
387,2
75,7
1 896,4
189,9
0,0
41,0
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2012
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Конец Банкноты в
периода обращении
Всего
В том числе
минимальны
х резервных
требований
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной валюте
Обязатель
Обязательст Обязател
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
ьства
Коллеги
отношени
Евросистемн
Капитал
ва перед отношению перед
СДР
Прочие
юк
ые
и
резидентами
к
резидент
выделяемых
пассивы
нерезиден
обязательств
резервы
Еврозоны нерезидента
ами
МВФ
там
а (пассивы)
м Еврозоны Еврозоны
Еврозоны
Jan.
721,1
1 054,7
220,5
272,1
88,8
121,5
0,0
113,2
874,7
106,5
287,2
Feb.
719,9
895,0
219,2
542,2
83,3
145,9
0,0
113,2
725,5
93,9
296,3
Mar.
722,1
554,6
215,9
440,8
89,7
151,1
0,1
110,7
1 245,1
96,5
298,4
Apr.
725,3
1 049,0
218,0
386,7
90,2
144,7
0,1
110,7
842,9
83,7
299,0
May
732,9
636,2
215,8
361,9
90,3
99,3
0,0
110,7
1 356,4
91,1
299,5
June
741,8
581,7
227,0
518,0
91,3
128,7
0,0
115,0
1 269,9
96,6
299,1
July
745,2
519,3
224,3
480,8
93,2
106,0
0,0
115,0
1 474,3
98,1
300,3
Aug.
744,0
546,1
276,1
559,0
91,8
157,8
0,0
115,0
1 335,1
105,4
301,0
Sep.
740,8
1 028,3
254,6
697,5
85,1
180,4
0,0
113,8
631,4
116,8
304,6
Oct.
739,9
1 372,9
234,6
357,3
84,9
132,2
0,0
113,8
555,1
121,8
305,0
Nov.
738,5
1 304,8
247,0
457,8
93,3
167,7
77,3
113,8
224,3
126,2
305,8
Dec.
757,5
1 474,0
252,6
297,0
84,8
151,6
0,0
111,2
292,0
105,6
330,7
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2013
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Банкнот
Конец
ыв
периода обращен
ии
Всего
Jan.
Feb.
Mar.
Apr.
May
June
July
Aug.
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной
валюте
В том
Обязател Обязатель
Обязательст
числе
ьства
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
Коллеги
минималь
перед отношени
Евросистем
Капитал
ва перед отношению
СДР
Прочие
ных
резидент
юк
ные
и
резидентам
к
выделяемых
пассивы
резервных
ами нерезиден
обязательств
резервы
и Еврозоны нерезидента
МВФ
требовани
Еврозон
там
а (пассивы)
м Еврозоны
й
ы
Еврозоны
732,5
1 356,7
249,1
344,9
458,1
135,8
254,3
111,2
96,5
123,8
304,8
730,4
993,6
232,0
380,6
802,7
108,6
204,6
111,2
101,8
93,8
330,4
743,8
1 351,1
738,5
416,8
688,7
168,7
156,9
111,6
113,5
96,0
329,0
748,3
984,7
224,5
406,3
780,3
154,1
237,9
111,6
114,7
100,6
329,4
751,4
973,9
230,8
582,9
726,5
99,4
276,8
111,6
110,5
107,3
329,9
756,3
1 070,0
251,1
482,4
735,3
112,7
266,5
109,8
115,6
107,3
325,5
771,4
1 145,0
270,7
350,0
718,2
120,3
231,5
109,8
84,7
112,8
326,4
772,3
1 060,6
213,4
488,0
763,2
117,0
238,5
109,8
65,7
117,8
327,3
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (активы) за 2007
год, € миллионы
Заграничные активы
Конец
периода
Золото2
МВФсвязанные
активы3
Другое4
Итог
Центральные
МВФ валюта государственн
подписки
ые ценные
бумаги
Другие
активы
Итог
активов/задо
лженность
Jan.
2,8
85,6
2 051,5
2 139,9
70,5
80,4
60,8
2 351,6
Feb.
2,8
85,3
2 021,9
2 110,0
70,5
81,7
62,9
2 325,0
Mar.
2,8
84,9
1 969,0
2 056,7
70,5
79,9
63,3
2 270,4
Apr.
2,8
83,8
1 961,1
2 047,7
70,5
82,2
61,6
2 262,0
May
2,7
84,8
1 992,6
2 080,1
69,1
115,8
61,0
2 326,0
June
2,7
86,4
1 895,2
1 984,3
69,1
171,1
62,0
2 286,5
July
2,7
85,9
1 885,8
1 974,4
69,1
197,7
62,6
2 303,8
Aug.
2,7
86,7
1 907,9
1 997,3
69,1
217,5
62,9
2 346,8
Sep.
2,9
85,0
1 965,6
2 053,5
69,1
219,1
67,7
2 409,4
Oct.
3,0
84,3
1 919,1
2 006,5
69,1
214,0
67,9
2 357,5
Nov.
3,0
84,1
2 481,3
2 568,4
69,1
224,6
71,5
2 933,6
Центральный банк Мальты
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (обязательства), млн. €
На конец
периода
Кредиты
Акционеров /
2
средства 2
Внешние
3
обязательства
Другие
4
обязательства
Всего
обязательств
2012
Mar.
0,8
827,1
40,4
5,2
873,5
June
1,0
860,9
31,1
5,2
898,1
Sep.
1,0
883,7
46,5
4,9
936,0
Dec.
0,2
952,9
15,4
4,4
972,8
Mar.
0,5
979,6
12,8
7,1
1 000,0
June
0,4
984,0
12,9
9,5
1 006,8
2013
Процентная ставка по кредитах на 2013 год составляет 5,9% , а
реальная процентная ставка равна 3,2 %
Центральний банк Мальти
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (активы), млн. €
На конец Депозиты Пакеты ценных Пакеты акций и других акций Загранич- Основные Совокуппериода
бумаг, кроме
ные средства и
ные
2
акций
активы
прочие
активы
3
активы
До 1 года Свыше Коллективные Другие акций
1 года инвестиционные
и
схемы акции / эмиссионные
паи
2012
Март
50,4
0,0
349,2
22,9
110,3
333,2
7,5
873,5
Июнь
48,7
0,0
363,0
13,9
114,5
346,5
11,5
898,1
Сентябрь
44,4
0,0
384,3
14,7
117,5
360,7
14,6
936,0
Декабрь
52,1
0,5
406,8
4,4
143,8
355,4
9,7
972,8
Март
56,7
1,2
426,2
4,9
148,2
349,5
13,2
1 000,0
Июнь
62,2
6,8
431,1
6,7
157,9
327,4
14,7
1 006,8
2013
Оценка экономического развития
за 2010 год, прогноз будущего
развития
ВВП
3,7 - 2,9%
Инфляция
2 – 2,5%
Основные проблемы снижения экономического
роста:
1) Меньший вклад чистого экспорта в
экономический рост
2) Понижение конкурентоспособности за
рубежом
3) Фискальный дисбаланс Мальты
Оффшорная зона на Мальте
В Отличие от традиционных офшоров (Багамы, Бермуды,
Британские Виргинские острова и т. п.), в которых отсутствует
налогообложение доходов компаний, на Мальте действует
обычная система.
Последняя предусматривает максимальную ставку
налогообложения доходов компаний и физлиц - резидентов
Мальты 35%.
В то же время нерезиденты пользуются на Мальте
существенными налоговыми льготами. Так, фактически не
облагаются дивиденды, выплачиваемые таким лицам
компаниями этой страны.
Кроме того, значительные налоговые льготы предоставляются
морским и воздушным перевозкам. Даже если компании,
занимающиеся ими, зарегистрированы на Мальте, они могут не
платить налоги со всех своих доходов, полученных вне ее
территории.
На Мальте могут создаваться международные холдинговые
компании, паевые фонды и трасты, налогообложение которых
фактически является офшорным.
Спасибо за
внимание!
Slide 18
Банковская система
Республики Мальта
Общая характеристика Республики Мальта
Дата независимости: 21 сентября 1964 года (от Великобритании)
Официальный язык: мальтийский, английский
Столица: Валлетта
Крупнейшие города: Биркиркара
Форма правления: Парламентская республика, Демократия
Президент: Джордж Абела
Премьер-министр: Лоуренс Гонзи
Гос. религия: католицизм
Территория: 316 км2
Население: 452 515 чел.
Плотность: 1282 чел./км²
ВВП(2011):9,3 млрд. $
На душу населения: 27 700 $
Валюта: Евро
Состав банковской системы Мальты :
Первый уровень :
Центральний банк (Central Bank of Malta)
Второй уровень :
Мальтийское управления
финансовых услуг (Malta
Financial Service
Authority – MFSA)
Есть компетентным органом, который наделен
полномочиями издавать директивы кредитным
учреждениям относительно контроля рисков и
вводить прочие регуляторные требования.
Коммерческие банки
Преимущественно занимаются выдачей кредитов и
приемом средств во вклады.
Небанковские
финансовые институты
В отличие от коммерческих банков, осуществляющие
лишь отдельные виды банковской деятельности. В
основном
–
это
строительно-инвестиционные
компании, осуществляющие прием депозитов или
других видов платежей для финансирования своей
деятельности.
Центральный банк Мальты
Расположение
Валлетта
Дата основания
17 апреля 1968 года
Президент
(председатель)
Михаил С Бонелло
(Michael C Bonello)
Валюта
Базовая учётная
ставка
Веб-сайт
Евро
3,23 %
www.centralbankmalta.org
Функции ЦБ Мальты:
контроль и управление внешними резервами
проведение кредитной политики
стимулирование развития рынка капитала и создание прочной
структуры финансов
оказание банковских услуг Правительству Мальты
кредитование коммерческих банков
приём средств от коммерческих банков
консультирование Правительства Мальты по финансовым
вопросам.
Ставка рефинансирования ЦБ Мальты в январе 2002
года составляла 3,75 %, а начиная с 2008 года — 3 %.
На 31 августа 2012 года – 4,04%, а на 31 августа 2013
года – 3,23%.
В настоящее время на Мальте работают 24
банка:
Akbank TAS
APS Bank Ltd
Banif банка (Мальта)
Банк Валлетты PLC
БАВАГ Мальта Bank Ltd
Центральный банк Мальты
Commbank Europe Ltd
Эрсте Банк (Мальта) Ltd
Финансбанк (Мальта) Ltd
Первая Merchant International
Bank PLC
Fortis Bank Ltd Мальте
HSBC Bank PLC Мальте
Международная банковская
корпорация (Мальта)
Инвесткредит Международный
Банк плс
Изола Bank Ltd
Ломбардный банк Мальты PLC
Средиземноморский Банк плс
Немеа Банк плс
Райффайзен Банк плс Мальте
Saadgroup банка Europe
Limited
Сберегательная касса банка
Мальты PLC
Turkiye Garanti Bankasi AS
VoiceCash Bank Ltd
Volksbank Мальта Ltd
Крупнейшими из коммерческих банков на
Мальте являются:
Bank of Valletta(Банк Валлетта)
оф. сайт: https://www.bov.com/page.asp?p=10539&l=1;
HSBC Bank (Malta)
оф.сайт:https://www.hsbc.com.mt/1/2/mt/.
Другими более крупными коммерческими банками,
составляющими национальную банковскую систему
Мальты, являлись :
APS Bank Ltd (оф.сайт: http://www.apsbank.com.mt/);
Lombard Bank (Malta) (Ломбардный банк)
(оф.сайт: http://www.lombardmalta.com/page.asp?n=home);
Средиземноморский банк;
Volksbank (Malta) Ltd
(оф.сайт:http://www.volksbank.com.mt/);
Banif (оф.сайт: http://www.banif.com.mt/home?l=1 );
BNP Paribas Fortis
(оф.сайт: https://www.bnpparibasfortis.be/portal/start.asp) .
«Банк Валлетта» (BoV) начал свою деятельность 25
марта 1974 года. Главным исполнительным директором
«Банка Валетта» являеться Тонио Депаскуале.
«Банк Валетта» обеспечивает полный спектр
финансовых услуг:
включая инвестиционно-банковские услуги;
частное банковское обслуживание,;
управление фондами;
банковское страхование;
Stockbroking и услуги по доверительному управлению;
предлагает интернет-банкинг;
мобильный банкинг и телефонный банкинг.
«Банк Валлетта» имеет
право на выпуск дебетовых и
кредитных карт под логотипом
Visa и MasterCard. Банк также
создал партнерство с American
Express Company, через которую
он может предоставлять
широкий спектр карт American
Express платы.
HSBC Bank PLC Мальта является
ведущей компанией международных
банковских и финансовых услуг
в Мальте и дочерней
компании HSBC . Она предлагает
полный спектр финансовых продуктов
и услуг через сеть из 40 филиалов и
отделений по всей Мальте и Гозо .
Банк HSBC был основан в 1865 году. Генеральный директор банка
являеться Марк Уоткинсон.
Банк HSBC занимаеться данным видом работы:
Ведение банковских счетов;
Дистанционное банковское
обслуживание;
Электронные платежи и зачисления
Услуги валютного контроля
HSBCnet;
Мальтийская банковская система
функционирует на основе таких критериев:
Принцип универсальности – любые ограничения на
деятельность ЦБ в рыночной среде снимаются.
Модель единственного надзора – базируется на
концентрации всех надзирательных функций в
единственном надзирательном органе. Модель
охватывает всех субьектов, которые действуют на
финансовом рынке в каждом аспекте их бизнеса.
ЦБ Мальты государственный и его капитал
принадлежит государству.
ЦБ есть самостоятельным – он предусматривает
создание Совета директоров и Ревизионной комиссии .
Разделение государством финансовой и банковской
системы - Центральный банк Мальты действует как
правительственная банковская организация и совершает
от имени и в интересах Правительства банковские
операции, он принимает средства Правительства в
депозиты и в случае бюджетного дефицита гарантирует
временное (до конца финансового года) авансирование
до 15 % рассчитываемого нового бюджета.
Центральный банк Мальты может регулировать уровень
цен на кредитном рынке посредством приема от
коммерческих банков срочных вкладов, а также
посредством купли-продажи финансовых обязательств
Ставки по коммерческим ссудам и депозитам в 2005
году в среднем равнялась: по депозитам в
мальтийских лирах по текущим счетам – 0,44%
годовых, по сберегательным вкладам – 0,99%
годовых, по срочным вкладам – 3,45% годовых, а
ставка межбанковского кредита – от 2,95% до 3%.
Коммерческие банки имеют право содержать до 50%
своих ликвидных активов в иностранной валюте.
Используя это право, а также невысокую
рентабельность банковских вкладов внутри страны,
они активно инвестируют свои средства за рубеж, в
том числе в форме депозитов в иностранных
банках. Анализ активов
мальтийских коммерческих банков
показывает, что около 20% от их
совокупных доходов от
банковских операций получено от
иностранных инвестиций.
Банковская система Мальты в цифрах
Бухгалтерская отчетность Центрального банка Мальты за 2007 год,
млн. евро
Депозиты
Выпущенная
Период
валюта
МВФ- Кредит- Центральобязаные
ное
Другие
тельства учрежде- управле- жители
ния2
ние
Всего
Другие
Капитал Внешние
обязаи
обязательства
резервы тельства3
2
Jan.
1 130,9
70,5
727,8
186,0
22,5
936,2
177,9
0,0
36,0
Feb.
1 112,4
70,5
753,8
162,5
20,3
936,6
182,2
0,0
23,3
Mar.
1 106,3
70,5
712,5
161,6
21,0
895,1
180,8
0,0
17,6
Apr.
1 085,9
70,5
591,2
286,7
28,9
906,8
178,5
0,0
20,3
May
1 054,3
69,1
679,4
295,9
27,4
1 002,7
175,1
0,0
24,7
June
1 032,8
69,1
606,8
352,7
24,8
984,3
171,5
0,0
28,7
July
990,2
69,1
692,7
322,6
24,7
1 040,1
175,9
0,0
28,4
Aug.
948,7
69,1
772,8
296,6
49,7
1 119,1
179,3
0,0
30,6
Sep.
925,6
69,1
803,5
345,2
53,8
1 202,6
179,9
0,0
32,2
Oct.
875,8
69,1
782,5
349,3
61,9
1 193,7
184,7
0,0
34,2
Nov.
818,2
69,1
1 449,1
304,4
66,9
1 820,4
188,3
0,0
37,5
Dec.
677,8
66,4
1 433,5
387,2
75,7
1 896,4
189,9
0,0
41,0
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2012
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Конец Банкноты в
периода обращении
Всего
В том числе
минимальны
х резервных
требований
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной валюте
Обязатель
Обязательст Обязател
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
ьства
Коллеги
отношени
Евросистемн
Капитал
ва перед отношению перед
СДР
Прочие
юк
ые
и
резидентами
к
резидент
выделяемых
пассивы
нерезиден
обязательств
резервы
Еврозоны нерезидента
ами
МВФ
там
а (пассивы)
м Еврозоны Еврозоны
Еврозоны
Jan.
721,1
1 054,7
220,5
272,1
88,8
121,5
0,0
113,2
874,7
106,5
287,2
Feb.
719,9
895,0
219,2
542,2
83,3
145,9
0,0
113,2
725,5
93,9
296,3
Mar.
722,1
554,6
215,9
440,8
89,7
151,1
0,1
110,7
1 245,1
96,5
298,4
Apr.
725,3
1 049,0
218,0
386,7
90,2
144,7
0,1
110,7
842,9
83,7
299,0
May
732,9
636,2
215,8
361,9
90,3
99,3
0,0
110,7
1 356,4
91,1
299,5
June
741,8
581,7
227,0
518,0
91,3
128,7
0,0
115,0
1 269,9
96,6
299,1
July
745,2
519,3
224,3
480,8
93,2
106,0
0,0
115,0
1 474,3
98,1
300,3
Aug.
744,0
546,1
276,1
559,0
91,8
157,8
0,0
115,0
1 335,1
105,4
301,0
Sep.
740,8
1 028,3
254,6
697,5
85,1
180,4
0,0
113,8
631,4
116,8
304,6
Oct.
739,9
1 372,9
234,6
357,3
84,9
132,2
0,0
113,8
555,1
121,8
305,0
Nov.
738,5
1 304,8
247,0
457,8
93,3
167,7
77,3
113,8
224,3
126,2
305,8
Dec.
757,5
1 474,0
252,6
297,0
84,8
151,6
0,0
111,2
292,0
105,6
330,7
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2013
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Банкнот
Конец
ыв
периода обращен
ии
Всего
Jan.
Feb.
Mar.
Apr.
May
June
July
Aug.
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной
валюте
В том
Обязател Обязатель
Обязательст
числе
ьства
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
Коллеги
минималь
перед отношени
Евросистем
Капитал
ва перед отношению
СДР
Прочие
ных
резидент
юк
ные
и
резидентам
к
выделяемых
пассивы
резервных
ами нерезиден
обязательств
резервы
и Еврозоны нерезидента
МВФ
требовани
Еврозон
там
а (пассивы)
м Еврозоны
й
ы
Еврозоны
732,5
1 356,7
249,1
344,9
458,1
135,8
254,3
111,2
96,5
123,8
304,8
730,4
993,6
232,0
380,6
802,7
108,6
204,6
111,2
101,8
93,8
330,4
743,8
1 351,1
738,5
416,8
688,7
168,7
156,9
111,6
113,5
96,0
329,0
748,3
984,7
224,5
406,3
780,3
154,1
237,9
111,6
114,7
100,6
329,4
751,4
973,9
230,8
582,9
726,5
99,4
276,8
111,6
110,5
107,3
329,9
756,3
1 070,0
251,1
482,4
735,3
112,7
266,5
109,8
115,6
107,3
325,5
771,4
1 145,0
270,7
350,0
718,2
120,3
231,5
109,8
84,7
112,8
326,4
772,3
1 060,6
213,4
488,0
763,2
117,0
238,5
109,8
65,7
117,8
327,3
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (активы) за 2007
год, € миллионы
Заграничные активы
Конец
периода
Золото2
МВФсвязанные
активы3
Другое4
Итог
Центральные
МВФ валюта государственн
подписки
ые ценные
бумаги
Другие
активы
Итог
активов/задо
лженность
Jan.
2,8
85,6
2 051,5
2 139,9
70,5
80,4
60,8
2 351,6
Feb.
2,8
85,3
2 021,9
2 110,0
70,5
81,7
62,9
2 325,0
Mar.
2,8
84,9
1 969,0
2 056,7
70,5
79,9
63,3
2 270,4
Apr.
2,8
83,8
1 961,1
2 047,7
70,5
82,2
61,6
2 262,0
May
2,7
84,8
1 992,6
2 080,1
69,1
115,8
61,0
2 326,0
June
2,7
86,4
1 895,2
1 984,3
69,1
171,1
62,0
2 286,5
July
2,7
85,9
1 885,8
1 974,4
69,1
197,7
62,6
2 303,8
Aug.
2,7
86,7
1 907,9
1 997,3
69,1
217,5
62,9
2 346,8
Sep.
2,9
85,0
1 965,6
2 053,5
69,1
219,1
67,7
2 409,4
Oct.
3,0
84,3
1 919,1
2 006,5
69,1
214,0
67,9
2 357,5
Nov.
3,0
84,1
2 481,3
2 568,4
69,1
224,6
71,5
2 933,6
Центральный банк Мальты
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (обязательства), млн. €
На конец
периода
Кредиты
Акционеров /
2
средства 2
Внешние
3
обязательства
Другие
4
обязательства
Всего
обязательств
2012
Mar.
0,8
827,1
40,4
5,2
873,5
June
1,0
860,9
31,1
5,2
898,1
Sep.
1,0
883,7
46,5
4,9
936,0
Dec.
0,2
952,9
15,4
4,4
972,8
Mar.
0,5
979,6
12,8
7,1
1 000,0
June
0,4
984,0
12,9
9,5
1 006,8
2013
Процентная ставка по кредитах на 2013 год составляет 5,9% , а
реальная процентная ставка равна 3,2 %
Центральний банк Мальти
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (активы), млн. €
На конец Депозиты Пакеты ценных Пакеты акций и других акций Загранич- Основные Совокуппериода
бумаг, кроме
ные средства и
ные
2
акций
активы
прочие
активы
3
активы
До 1 года Свыше Коллективные Другие акций
1 года инвестиционные
и
схемы акции / эмиссионные
паи
2012
Март
50,4
0,0
349,2
22,9
110,3
333,2
7,5
873,5
Июнь
48,7
0,0
363,0
13,9
114,5
346,5
11,5
898,1
Сентябрь
44,4
0,0
384,3
14,7
117,5
360,7
14,6
936,0
Декабрь
52,1
0,5
406,8
4,4
143,8
355,4
9,7
972,8
Март
56,7
1,2
426,2
4,9
148,2
349,5
13,2
1 000,0
Июнь
62,2
6,8
431,1
6,7
157,9
327,4
14,7
1 006,8
2013
Оценка экономического развития
за 2010 год, прогноз будущего
развития
ВВП
3,7 - 2,9%
Инфляция
2 – 2,5%
Основные проблемы снижения экономического
роста:
1) Меньший вклад чистого экспорта в
экономический рост
2) Понижение конкурентоспособности за
рубежом
3) Фискальный дисбаланс Мальты
Оффшорная зона на Мальте
В Отличие от традиционных офшоров (Багамы, Бермуды,
Британские Виргинские острова и т. п.), в которых отсутствует
налогообложение доходов компаний, на Мальте действует
обычная система.
Последняя предусматривает максимальную ставку
налогообложения доходов компаний и физлиц - резидентов
Мальты 35%.
В то же время нерезиденты пользуются на Мальте
существенными налоговыми льготами. Так, фактически не
облагаются дивиденды, выплачиваемые таким лицам
компаниями этой страны.
Кроме того, значительные налоговые льготы предоставляются
морским и воздушным перевозкам. Даже если компании,
занимающиеся ими, зарегистрированы на Мальте, они могут не
платить налоги со всех своих доходов, полученных вне ее
территории.
На Мальте могут создаваться международные холдинговые
компании, паевые фонды и трасты, налогообложение которых
фактически является офшорным.
Спасибо за
внимание!
Slide 19
Банковская система
Республики Мальта
Общая характеристика Республики Мальта
Дата независимости: 21 сентября 1964 года (от Великобритании)
Официальный язык: мальтийский, английский
Столица: Валлетта
Крупнейшие города: Биркиркара
Форма правления: Парламентская республика, Демократия
Президент: Джордж Абела
Премьер-министр: Лоуренс Гонзи
Гос. религия: католицизм
Территория: 316 км2
Население: 452 515 чел.
Плотность: 1282 чел./км²
ВВП(2011):9,3 млрд. $
На душу населения: 27 700 $
Валюта: Евро
Состав банковской системы Мальты :
Первый уровень :
Центральний банк (Central Bank of Malta)
Второй уровень :
Мальтийское управления
финансовых услуг (Malta
Financial Service
Authority – MFSA)
Есть компетентным органом, который наделен
полномочиями издавать директивы кредитным
учреждениям относительно контроля рисков и
вводить прочие регуляторные требования.
Коммерческие банки
Преимущественно занимаются выдачей кредитов и
приемом средств во вклады.
Небанковские
финансовые институты
В отличие от коммерческих банков, осуществляющие
лишь отдельные виды банковской деятельности. В
основном
–
это
строительно-инвестиционные
компании, осуществляющие прием депозитов или
других видов платежей для финансирования своей
деятельности.
Центральный банк Мальты
Расположение
Валлетта
Дата основания
17 апреля 1968 года
Президент
(председатель)
Михаил С Бонелло
(Michael C Bonello)
Валюта
Базовая учётная
ставка
Веб-сайт
Евро
3,23 %
www.centralbankmalta.org
Функции ЦБ Мальты:
контроль и управление внешними резервами
проведение кредитной политики
стимулирование развития рынка капитала и создание прочной
структуры финансов
оказание банковских услуг Правительству Мальты
кредитование коммерческих банков
приём средств от коммерческих банков
консультирование Правительства Мальты по финансовым
вопросам.
Ставка рефинансирования ЦБ Мальты в январе 2002
года составляла 3,75 %, а начиная с 2008 года — 3 %.
На 31 августа 2012 года – 4,04%, а на 31 августа 2013
года – 3,23%.
В настоящее время на Мальте работают 24
банка:
Akbank TAS
APS Bank Ltd
Banif банка (Мальта)
Банк Валлетты PLC
БАВАГ Мальта Bank Ltd
Центральный банк Мальты
Commbank Europe Ltd
Эрсте Банк (Мальта) Ltd
Финансбанк (Мальта) Ltd
Первая Merchant International
Bank PLC
Fortis Bank Ltd Мальте
HSBC Bank PLC Мальте
Международная банковская
корпорация (Мальта)
Инвесткредит Международный
Банк плс
Изола Bank Ltd
Ломбардный банк Мальты PLC
Средиземноморский Банк плс
Немеа Банк плс
Райффайзен Банк плс Мальте
Saadgroup банка Europe
Limited
Сберегательная касса банка
Мальты PLC
Turkiye Garanti Bankasi AS
VoiceCash Bank Ltd
Volksbank Мальта Ltd
Крупнейшими из коммерческих банков на
Мальте являются:
Bank of Valletta(Банк Валлетта)
оф. сайт: https://www.bov.com/page.asp?p=10539&l=1;
HSBC Bank (Malta)
оф.сайт:https://www.hsbc.com.mt/1/2/mt/.
Другими более крупными коммерческими банками,
составляющими национальную банковскую систему
Мальты, являлись :
APS Bank Ltd (оф.сайт: http://www.apsbank.com.mt/);
Lombard Bank (Malta) (Ломбардный банк)
(оф.сайт: http://www.lombardmalta.com/page.asp?n=home);
Средиземноморский банк;
Volksbank (Malta) Ltd
(оф.сайт:http://www.volksbank.com.mt/);
Banif (оф.сайт: http://www.banif.com.mt/home?l=1 );
BNP Paribas Fortis
(оф.сайт: https://www.bnpparibasfortis.be/portal/start.asp) .
«Банк Валлетта» (BoV) начал свою деятельность 25
марта 1974 года. Главным исполнительным директором
«Банка Валетта» являеться Тонио Депаскуале.
«Банк Валетта» обеспечивает полный спектр
финансовых услуг:
включая инвестиционно-банковские услуги;
частное банковское обслуживание,;
управление фондами;
банковское страхование;
Stockbroking и услуги по доверительному управлению;
предлагает интернет-банкинг;
мобильный банкинг и телефонный банкинг.
«Банк Валлетта» имеет
право на выпуск дебетовых и
кредитных карт под логотипом
Visa и MasterCard. Банк также
создал партнерство с American
Express Company, через которую
он может предоставлять
широкий спектр карт American
Express платы.
HSBC Bank PLC Мальта является
ведущей компанией международных
банковских и финансовых услуг
в Мальте и дочерней
компании HSBC . Она предлагает
полный спектр финансовых продуктов
и услуг через сеть из 40 филиалов и
отделений по всей Мальте и Гозо .
Банк HSBC был основан в 1865 году. Генеральный директор банка
являеться Марк Уоткинсон.
Банк HSBC занимаеться данным видом работы:
Ведение банковских счетов;
Дистанционное банковское
обслуживание;
Электронные платежи и зачисления
Услуги валютного контроля
HSBCnet;
Мальтийская банковская система
функционирует на основе таких критериев:
Принцип универсальности – любые ограничения на
деятельность ЦБ в рыночной среде снимаются.
Модель единственного надзора – базируется на
концентрации всех надзирательных функций в
единственном надзирательном органе. Модель
охватывает всех субьектов, которые действуют на
финансовом рынке в каждом аспекте их бизнеса.
ЦБ Мальты государственный и его капитал
принадлежит государству.
ЦБ есть самостоятельным – он предусматривает
создание Совета директоров и Ревизионной комиссии .
Разделение государством финансовой и банковской
системы - Центральный банк Мальты действует как
правительственная банковская организация и совершает
от имени и в интересах Правительства банковские
операции, он принимает средства Правительства в
депозиты и в случае бюджетного дефицита гарантирует
временное (до конца финансового года) авансирование
до 15 % рассчитываемого нового бюджета.
Центральный банк Мальты может регулировать уровень
цен на кредитном рынке посредством приема от
коммерческих банков срочных вкладов, а также
посредством купли-продажи финансовых обязательств
Ставки по коммерческим ссудам и депозитам в 2005
году в среднем равнялась: по депозитам в
мальтийских лирах по текущим счетам – 0,44%
годовых, по сберегательным вкладам – 0,99%
годовых, по срочным вкладам – 3,45% годовых, а
ставка межбанковского кредита – от 2,95% до 3%.
Коммерческие банки имеют право содержать до 50%
своих ликвидных активов в иностранной валюте.
Используя это право, а также невысокую
рентабельность банковских вкладов внутри страны,
они активно инвестируют свои средства за рубеж, в
том числе в форме депозитов в иностранных
банках. Анализ активов
мальтийских коммерческих банков
показывает, что около 20% от их
совокупных доходов от
банковских операций получено от
иностранных инвестиций.
Банковская система Мальты в цифрах
Бухгалтерская отчетность Центрального банка Мальты за 2007 год,
млн. евро
Депозиты
Выпущенная
Период
валюта
МВФ- Кредит- Центральобязаные
ное
Другие
тельства учрежде- управле- жители
ния2
ние
Всего
Другие
Капитал Внешние
обязаи
обязательства
резервы тельства3
2
Jan.
1 130,9
70,5
727,8
186,0
22,5
936,2
177,9
0,0
36,0
Feb.
1 112,4
70,5
753,8
162,5
20,3
936,6
182,2
0,0
23,3
Mar.
1 106,3
70,5
712,5
161,6
21,0
895,1
180,8
0,0
17,6
Apr.
1 085,9
70,5
591,2
286,7
28,9
906,8
178,5
0,0
20,3
May
1 054,3
69,1
679,4
295,9
27,4
1 002,7
175,1
0,0
24,7
June
1 032,8
69,1
606,8
352,7
24,8
984,3
171,5
0,0
28,7
July
990,2
69,1
692,7
322,6
24,7
1 040,1
175,9
0,0
28,4
Aug.
948,7
69,1
772,8
296,6
49,7
1 119,1
179,3
0,0
30,6
Sep.
925,6
69,1
803,5
345,2
53,8
1 202,6
179,9
0,0
32,2
Oct.
875,8
69,1
782,5
349,3
61,9
1 193,7
184,7
0,0
34,2
Nov.
818,2
69,1
1 449,1
304,4
66,9
1 820,4
188,3
0,0
37,5
Dec.
677,8
66,4
1 433,5
387,2
75,7
1 896,4
189,9
0,0
41,0
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2012
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Конец Банкноты в
периода обращении
Всего
В том числе
минимальны
х резервных
требований
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной валюте
Обязатель
Обязательст Обязател
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
ьства
Коллеги
отношени
Евросистемн
Капитал
ва перед отношению перед
СДР
Прочие
юк
ые
и
резидентами
к
резидент
выделяемых
пассивы
нерезиден
обязательств
резервы
Еврозоны нерезидента
ами
МВФ
там
а (пассивы)
м Еврозоны Еврозоны
Еврозоны
Jan.
721,1
1 054,7
220,5
272,1
88,8
121,5
0,0
113,2
874,7
106,5
287,2
Feb.
719,9
895,0
219,2
542,2
83,3
145,9
0,0
113,2
725,5
93,9
296,3
Mar.
722,1
554,6
215,9
440,8
89,7
151,1
0,1
110,7
1 245,1
96,5
298,4
Apr.
725,3
1 049,0
218,0
386,7
90,2
144,7
0,1
110,7
842,9
83,7
299,0
May
732,9
636,2
215,8
361,9
90,3
99,3
0,0
110,7
1 356,4
91,1
299,5
June
741,8
581,7
227,0
518,0
91,3
128,7
0,0
115,0
1 269,9
96,6
299,1
July
745,2
519,3
224,3
480,8
93,2
106,0
0,0
115,0
1 474,3
98,1
300,3
Aug.
744,0
546,1
276,1
559,0
91,8
157,8
0,0
115,0
1 335,1
105,4
301,0
Sep.
740,8
1 028,3
254,6
697,5
85,1
180,4
0,0
113,8
631,4
116,8
304,6
Oct.
739,9
1 372,9
234,6
357,3
84,9
132,2
0,0
113,8
555,1
121,8
305,0
Nov.
738,5
1 304,8
247,0
457,8
93,3
167,7
77,3
113,8
224,3
126,2
305,8
Dec.
757,5
1 474,0
252,6
297,0
84,8
151,6
0,0
111,2
292,0
105,6
330,7
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2013
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Банкнот
Конец
ыв
периода обращен
ии
Всего
Jan.
Feb.
Mar.
Apr.
May
June
July
Aug.
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной
валюте
В том
Обязател Обязатель
Обязательст
числе
ьства
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
Коллеги
минималь
перед отношени
Евросистем
Капитал
ва перед отношению
СДР
Прочие
ных
резидент
юк
ные
и
резидентам
к
выделяемых
пассивы
резервных
ами нерезиден
обязательств
резервы
и Еврозоны нерезидента
МВФ
требовани
Еврозон
там
а (пассивы)
м Еврозоны
й
ы
Еврозоны
732,5
1 356,7
249,1
344,9
458,1
135,8
254,3
111,2
96,5
123,8
304,8
730,4
993,6
232,0
380,6
802,7
108,6
204,6
111,2
101,8
93,8
330,4
743,8
1 351,1
738,5
416,8
688,7
168,7
156,9
111,6
113,5
96,0
329,0
748,3
984,7
224,5
406,3
780,3
154,1
237,9
111,6
114,7
100,6
329,4
751,4
973,9
230,8
582,9
726,5
99,4
276,8
111,6
110,5
107,3
329,9
756,3
1 070,0
251,1
482,4
735,3
112,7
266,5
109,8
115,6
107,3
325,5
771,4
1 145,0
270,7
350,0
718,2
120,3
231,5
109,8
84,7
112,8
326,4
772,3
1 060,6
213,4
488,0
763,2
117,0
238,5
109,8
65,7
117,8
327,3
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (активы) за 2007
год, € миллионы
Заграничные активы
Конец
периода
Золото2
МВФсвязанные
активы3
Другое4
Итог
Центральные
МВФ валюта государственн
подписки
ые ценные
бумаги
Другие
активы
Итог
активов/задо
лженность
Jan.
2,8
85,6
2 051,5
2 139,9
70,5
80,4
60,8
2 351,6
Feb.
2,8
85,3
2 021,9
2 110,0
70,5
81,7
62,9
2 325,0
Mar.
2,8
84,9
1 969,0
2 056,7
70,5
79,9
63,3
2 270,4
Apr.
2,8
83,8
1 961,1
2 047,7
70,5
82,2
61,6
2 262,0
May
2,7
84,8
1 992,6
2 080,1
69,1
115,8
61,0
2 326,0
June
2,7
86,4
1 895,2
1 984,3
69,1
171,1
62,0
2 286,5
July
2,7
85,9
1 885,8
1 974,4
69,1
197,7
62,6
2 303,8
Aug.
2,7
86,7
1 907,9
1 997,3
69,1
217,5
62,9
2 346,8
Sep.
2,9
85,0
1 965,6
2 053,5
69,1
219,1
67,7
2 409,4
Oct.
3,0
84,3
1 919,1
2 006,5
69,1
214,0
67,9
2 357,5
Nov.
3,0
84,1
2 481,3
2 568,4
69,1
224,6
71,5
2 933,6
Центральный банк Мальты
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (обязательства), млн. €
На конец
периода
Кредиты
Акционеров /
2
средства 2
Внешние
3
обязательства
Другие
4
обязательства
Всего
обязательств
2012
Mar.
0,8
827,1
40,4
5,2
873,5
June
1,0
860,9
31,1
5,2
898,1
Sep.
1,0
883,7
46,5
4,9
936,0
Dec.
0,2
952,9
15,4
4,4
972,8
Mar.
0,5
979,6
12,8
7,1
1 000,0
June
0,4
984,0
12,9
9,5
1 006,8
2013
Процентная ставка по кредитах на 2013 год составляет 5,9% , а
реальная процентная ставка равна 3,2 %
Центральний банк Мальти
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (активы), млн. €
На конец Депозиты Пакеты ценных Пакеты акций и других акций Загранич- Основные Совокуппериода
бумаг, кроме
ные средства и
ные
2
акций
активы
прочие
активы
3
активы
До 1 года Свыше Коллективные Другие акций
1 года инвестиционные
и
схемы акции / эмиссионные
паи
2012
Март
50,4
0,0
349,2
22,9
110,3
333,2
7,5
873,5
Июнь
48,7
0,0
363,0
13,9
114,5
346,5
11,5
898,1
Сентябрь
44,4
0,0
384,3
14,7
117,5
360,7
14,6
936,0
Декабрь
52,1
0,5
406,8
4,4
143,8
355,4
9,7
972,8
Март
56,7
1,2
426,2
4,9
148,2
349,5
13,2
1 000,0
Июнь
62,2
6,8
431,1
6,7
157,9
327,4
14,7
1 006,8
2013
Оценка экономического развития
за 2010 год, прогноз будущего
развития
ВВП
3,7 - 2,9%
Инфляция
2 – 2,5%
Основные проблемы снижения экономического
роста:
1) Меньший вклад чистого экспорта в
экономический рост
2) Понижение конкурентоспособности за
рубежом
3) Фискальный дисбаланс Мальты
Оффшорная зона на Мальте
В Отличие от традиционных офшоров (Багамы, Бермуды,
Британские Виргинские острова и т. п.), в которых отсутствует
налогообложение доходов компаний, на Мальте действует
обычная система.
Последняя предусматривает максимальную ставку
налогообложения доходов компаний и физлиц - резидентов
Мальты 35%.
В то же время нерезиденты пользуются на Мальте
существенными налоговыми льготами. Так, фактически не
облагаются дивиденды, выплачиваемые таким лицам
компаниями этой страны.
Кроме того, значительные налоговые льготы предоставляются
морским и воздушным перевозкам. Даже если компании,
занимающиеся ими, зарегистрированы на Мальте, они могут не
платить налоги со всех своих доходов, полученных вне ее
территории.
На Мальте могут создаваться международные холдинговые
компании, паевые фонды и трасты, налогообложение которых
фактически является офшорным.
Спасибо за
внимание!
Slide 20
Банковская система
Республики Мальта
Общая характеристика Республики Мальта
Дата независимости: 21 сентября 1964 года (от Великобритании)
Официальный язык: мальтийский, английский
Столица: Валлетта
Крупнейшие города: Биркиркара
Форма правления: Парламентская республика, Демократия
Президент: Джордж Абела
Премьер-министр: Лоуренс Гонзи
Гос. религия: католицизм
Территория: 316 км2
Население: 452 515 чел.
Плотность: 1282 чел./км²
ВВП(2011):9,3 млрд. $
На душу населения: 27 700 $
Валюта: Евро
Состав банковской системы Мальты :
Первый уровень :
Центральний банк (Central Bank of Malta)
Второй уровень :
Мальтийское управления
финансовых услуг (Malta
Financial Service
Authority – MFSA)
Есть компетентным органом, который наделен
полномочиями издавать директивы кредитным
учреждениям относительно контроля рисков и
вводить прочие регуляторные требования.
Коммерческие банки
Преимущественно занимаются выдачей кредитов и
приемом средств во вклады.
Небанковские
финансовые институты
В отличие от коммерческих банков, осуществляющие
лишь отдельные виды банковской деятельности. В
основном
–
это
строительно-инвестиционные
компании, осуществляющие прием депозитов или
других видов платежей для финансирования своей
деятельности.
Центральный банк Мальты
Расположение
Валлетта
Дата основания
17 апреля 1968 года
Президент
(председатель)
Михаил С Бонелло
(Michael C Bonello)
Валюта
Базовая учётная
ставка
Веб-сайт
Евро
3,23 %
www.centralbankmalta.org
Функции ЦБ Мальты:
контроль и управление внешними резервами
проведение кредитной политики
стимулирование развития рынка капитала и создание прочной
структуры финансов
оказание банковских услуг Правительству Мальты
кредитование коммерческих банков
приём средств от коммерческих банков
консультирование Правительства Мальты по финансовым
вопросам.
Ставка рефинансирования ЦБ Мальты в январе 2002
года составляла 3,75 %, а начиная с 2008 года — 3 %.
На 31 августа 2012 года – 4,04%, а на 31 августа 2013
года – 3,23%.
В настоящее время на Мальте работают 24
банка:
Akbank TAS
APS Bank Ltd
Banif банка (Мальта)
Банк Валлетты PLC
БАВАГ Мальта Bank Ltd
Центральный банк Мальты
Commbank Europe Ltd
Эрсте Банк (Мальта) Ltd
Финансбанк (Мальта) Ltd
Первая Merchant International
Bank PLC
Fortis Bank Ltd Мальте
HSBC Bank PLC Мальте
Международная банковская
корпорация (Мальта)
Инвесткредит Международный
Банк плс
Изола Bank Ltd
Ломбардный банк Мальты PLC
Средиземноморский Банк плс
Немеа Банк плс
Райффайзен Банк плс Мальте
Saadgroup банка Europe
Limited
Сберегательная касса банка
Мальты PLC
Turkiye Garanti Bankasi AS
VoiceCash Bank Ltd
Volksbank Мальта Ltd
Крупнейшими из коммерческих банков на
Мальте являются:
Bank of Valletta(Банк Валлетта)
оф. сайт: https://www.bov.com/page.asp?p=10539&l=1;
HSBC Bank (Malta)
оф.сайт:https://www.hsbc.com.mt/1/2/mt/.
Другими более крупными коммерческими банками,
составляющими национальную банковскую систему
Мальты, являлись :
APS Bank Ltd (оф.сайт: http://www.apsbank.com.mt/);
Lombard Bank (Malta) (Ломбардный банк)
(оф.сайт: http://www.lombardmalta.com/page.asp?n=home);
Средиземноморский банк;
Volksbank (Malta) Ltd
(оф.сайт:http://www.volksbank.com.mt/);
Banif (оф.сайт: http://www.banif.com.mt/home?l=1 );
BNP Paribas Fortis
(оф.сайт: https://www.bnpparibasfortis.be/portal/start.asp) .
«Банк Валлетта» (BoV) начал свою деятельность 25
марта 1974 года. Главным исполнительным директором
«Банка Валетта» являеться Тонио Депаскуале.
«Банк Валетта» обеспечивает полный спектр
финансовых услуг:
включая инвестиционно-банковские услуги;
частное банковское обслуживание,;
управление фондами;
банковское страхование;
Stockbroking и услуги по доверительному управлению;
предлагает интернет-банкинг;
мобильный банкинг и телефонный банкинг.
«Банк Валлетта» имеет
право на выпуск дебетовых и
кредитных карт под логотипом
Visa и MasterCard. Банк также
создал партнерство с American
Express Company, через которую
он может предоставлять
широкий спектр карт American
Express платы.
HSBC Bank PLC Мальта является
ведущей компанией международных
банковских и финансовых услуг
в Мальте и дочерней
компании HSBC . Она предлагает
полный спектр финансовых продуктов
и услуг через сеть из 40 филиалов и
отделений по всей Мальте и Гозо .
Банк HSBC был основан в 1865 году. Генеральный директор банка
являеться Марк Уоткинсон.
Банк HSBC занимаеться данным видом работы:
Ведение банковских счетов;
Дистанционное банковское
обслуживание;
Электронные платежи и зачисления
Услуги валютного контроля
HSBCnet;
Мальтийская банковская система
функционирует на основе таких критериев:
Принцип универсальности – любые ограничения на
деятельность ЦБ в рыночной среде снимаются.
Модель единственного надзора – базируется на
концентрации всех надзирательных функций в
единственном надзирательном органе. Модель
охватывает всех субьектов, которые действуют на
финансовом рынке в каждом аспекте их бизнеса.
ЦБ Мальты государственный и его капитал
принадлежит государству.
ЦБ есть самостоятельным – он предусматривает
создание Совета директоров и Ревизионной комиссии .
Разделение государством финансовой и банковской
системы - Центральный банк Мальты действует как
правительственная банковская организация и совершает
от имени и в интересах Правительства банковские
операции, он принимает средства Правительства в
депозиты и в случае бюджетного дефицита гарантирует
временное (до конца финансового года) авансирование
до 15 % рассчитываемого нового бюджета.
Центральный банк Мальты может регулировать уровень
цен на кредитном рынке посредством приема от
коммерческих банков срочных вкладов, а также
посредством купли-продажи финансовых обязательств
Ставки по коммерческим ссудам и депозитам в 2005
году в среднем равнялась: по депозитам в
мальтийских лирах по текущим счетам – 0,44%
годовых, по сберегательным вкладам – 0,99%
годовых, по срочным вкладам – 3,45% годовых, а
ставка межбанковского кредита – от 2,95% до 3%.
Коммерческие банки имеют право содержать до 50%
своих ликвидных активов в иностранной валюте.
Используя это право, а также невысокую
рентабельность банковских вкладов внутри страны,
они активно инвестируют свои средства за рубеж, в
том числе в форме депозитов в иностранных
банках. Анализ активов
мальтийских коммерческих банков
показывает, что около 20% от их
совокупных доходов от
банковских операций получено от
иностранных инвестиций.
Банковская система Мальты в цифрах
Бухгалтерская отчетность Центрального банка Мальты за 2007 год,
млн. евро
Депозиты
Выпущенная
Период
валюта
МВФ- Кредит- Центральобязаные
ное
Другие
тельства учрежде- управле- жители
ния2
ние
Всего
Другие
Капитал Внешние
обязаи
обязательства
резервы тельства3
2
Jan.
1 130,9
70,5
727,8
186,0
22,5
936,2
177,9
0,0
36,0
Feb.
1 112,4
70,5
753,8
162,5
20,3
936,6
182,2
0,0
23,3
Mar.
1 106,3
70,5
712,5
161,6
21,0
895,1
180,8
0,0
17,6
Apr.
1 085,9
70,5
591,2
286,7
28,9
906,8
178,5
0,0
20,3
May
1 054,3
69,1
679,4
295,9
27,4
1 002,7
175,1
0,0
24,7
June
1 032,8
69,1
606,8
352,7
24,8
984,3
171,5
0,0
28,7
July
990,2
69,1
692,7
322,6
24,7
1 040,1
175,9
0,0
28,4
Aug.
948,7
69,1
772,8
296,6
49,7
1 119,1
179,3
0,0
30,6
Sep.
925,6
69,1
803,5
345,2
53,8
1 202,6
179,9
0,0
32,2
Oct.
875,8
69,1
782,5
349,3
61,9
1 193,7
184,7
0,0
34,2
Nov.
818,2
69,1
1 449,1
304,4
66,9
1 820,4
188,3
0,0
37,5
Dec.
677,8
66,4
1 433,5
387,2
75,7
1 896,4
189,9
0,0
41,0
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2012
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Конец Банкноты в
периода обращении
Всего
В том числе
минимальны
х резервных
требований
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной валюте
Обязатель
Обязательст Обязател
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
ьства
Коллеги
отношени
Евросистемн
Капитал
ва перед отношению перед
СДР
Прочие
юк
ые
и
резидентами
к
резидент
выделяемых
пассивы
нерезиден
обязательств
резервы
Еврозоны нерезидента
ами
МВФ
там
а (пассивы)
м Еврозоны Еврозоны
Еврозоны
Jan.
721,1
1 054,7
220,5
272,1
88,8
121,5
0,0
113,2
874,7
106,5
287,2
Feb.
719,9
895,0
219,2
542,2
83,3
145,9
0,0
113,2
725,5
93,9
296,3
Mar.
722,1
554,6
215,9
440,8
89,7
151,1
0,1
110,7
1 245,1
96,5
298,4
Apr.
725,3
1 049,0
218,0
386,7
90,2
144,7
0,1
110,7
842,9
83,7
299,0
May
732,9
636,2
215,8
361,9
90,3
99,3
0,0
110,7
1 356,4
91,1
299,5
June
741,8
581,7
227,0
518,0
91,3
128,7
0,0
115,0
1 269,9
96,6
299,1
July
745,2
519,3
224,3
480,8
93,2
106,0
0,0
115,0
1 474,3
98,1
300,3
Aug.
744,0
546,1
276,1
559,0
91,8
157,8
0,0
115,0
1 335,1
105,4
301,0
Sep.
740,8
1 028,3
254,6
697,5
85,1
180,4
0,0
113,8
631,4
116,8
304,6
Oct.
739,9
1 372,9
234,6
357,3
84,9
132,2
0,0
113,8
555,1
121,8
305,0
Nov.
738,5
1 304,8
247,0
457,8
93,3
167,7
77,3
113,8
224,3
126,2
305,8
Dec.
757,5
1 474,0
252,6
297,0
84,8
151,6
0,0
111,2
292,0
105,6
330,7
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2013
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Банкнот
Конец
ыв
периода обращен
ии
Всего
Jan.
Feb.
Mar.
Apr.
May
June
July
Aug.
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной
валюте
В том
Обязател Обязатель
Обязательст
числе
ьства
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
Коллеги
минималь
перед отношени
Евросистем
Капитал
ва перед отношению
СДР
Прочие
ных
резидент
юк
ные
и
резидентам
к
выделяемых
пассивы
резервных
ами нерезиден
обязательств
резервы
и Еврозоны нерезидента
МВФ
требовани
Еврозон
там
а (пассивы)
м Еврозоны
й
ы
Еврозоны
732,5
1 356,7
249,1
344,9
458,1
135,8
254,3
111,2
96,5
123,8
304,8
730,4
993,6
232,0
380,6
802,7
108,6
204,6
111,2
101,8
93,8
330,4
743,8
1 351,1
738,5
416,8
688,7
168,7
156,9
111,6
113,5
96,0
329,0
748,3
984,7
224,5
406,3
780,3
154,1
237,9
111,6
114,7
100,6
329,4
751,4
973,9
230,8
582,9
726,5
99,4
276,8
111,6
110,5
107,3
329,9
756,3
1 070,0
251,1
482,4
735,3
112,7
266,5
109,8
115,6
107,3
325,5
771,4
1 145,0
270,7
350,0
718,2
120,3
231,5
109,8
84,7
112,8
326,4
772,3
1 060,6
213,4
488,0
763,2
117,0
238,5
109,8
65,7
117,8
327,3
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (активы) за 2007
год, € миллионы
Заграничные активы
Конец
периода
Золото2
МВФсвязанные
активы3
Другое4
Итог
Центральные
МВФ валюта государственн
подписки
ые ценные
бумаги
Другие
активы
Итог
активов/задо
лженность
Jan.
2,8
85,6
2 051,5
2 139,9
70,5
80,4
60,8
2 351,6
Feb.
2,8
85,3
2 021,9
2 110,0
70,5
81,7
62,9
2 325,0
Mar.
2,8
84,9
1 969,0
2 056,7
70,5
79,9
63,3
2 270,4
Apr.
2,8
83,8
1 961,1
2 047,7
70,5
82,2
61,6
2 262,0
May
2,7
84,8
1 992,6
2 080,1
69,1
115,8
61,0
2 326,0
June
2,7
86,4
1 895,2
1 984,3
69,1
171,1
62,0
2 286,5
July
2,7
85,9
1 885,8
1 974,4
69,1
197,7
62,6
2 303,8
Aug.
2,7
86,7
1 907,9
1 997,3
69,1
217,5
62,9
2 346,8
Sep.
2,9
85,0
1 965,6
2 053,5
69,1
219,1
67,7
2 409,4
Oct.
3,0
84,3
1 919,1
2 006,5
69,1
214,0
67,9
2 357,5
Nov.
3,0
84,1
2 481,3
2 568,4
69,1
224,6
71,5
2 933,6
Центральный банк Мальты
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (обязательства), млн. €
На конец
периода
Кредиты
Акционеров /
2
средства 2
Внешние
3
обязательства
Другие
4
обязательства
Всего
обязательств
2012
Mar.
0,8
827,1
40,4
5,2
873,5
June
1,0
860,9
31,1
5,2
898,1
Sep.
1,0
883,7
46,5
4,9
936,0
Dec.
0,2
952,9
15,4
4,4
972,8
Mar.
0,5
979,6
12,8
7,1
1 000,0
June
0,4
984,0
12,9
9,5
1 006,8
2013
Процентная ставка по кредитах на 2013 год составляет 5,9% , а
реальная процентная ставка равна 3,2 %
Центральний банк Мальти
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (активы), млн. €
На конец Депозиты Пакеты ценных Пакеты акций и других акций Загранич- Основные Совокуппериода
бумаг, кроме
ные средства и
ные
2
акций
активы
прочие
активы
3
активы
До 1 года Свыше Коллективные Другие акций
1 года инвестиционные
и
схемы акции / эмиссионные
паи
2012
Март
50,4
0,0
349,2
22,9
110,3
333,2
7,5
873,5
Июнь
48,7
0,0
363,0
13,9
114,5
346,5
11,5
898,1
Сентябрь
44,4
0,0
384,3
14,7
117,5
360,7
14,6
936,0
Декабрь
52,1
0,5
406,8
4,4
143,8
355,4
9,7
972,8
Март
56,7
1,2
426,2
4,9
148,2
349,5
13,2
1 000,0
Июнь
62,2
6,8
431,1
6,7
157,9
327,4
14,7
1 006,8
2013
Оценка экономического развития
за 2010 год, прогноз будущего
развития
ВВП
3,7 - 2,9%
Инфляция
2 – 2,5%
Основные проблемы снижения экономического
роста:
1) Меньший вклад чистого экспорта в
экономический рост
2) Понижение конкурентоспособности за
рубежом
3) Фискальный дисбаланс Мальты
Оффшорная зона на Мальте
В Отличие от традиционных офшоров (Багамы, Бермуды,
Британские Виргинские острова и т. п.), в которых отсутствует
налогообложение доходов компаний, на Мальте действует
обычная система.
Последняя предусматривает максимальную ставку
налогообложения доходов компаний и физлиц - резидентов
Мальты 35%.
В то же время нерезиденты пользуются на Мальте
существенными налоговыми льготами. Так, фактически не
облагаются дивиденды, выплачиваемые таким лицам
компаниями этой страны.
Кроме того, значительные налоговые льготы предоставляются
морским и воздушным перевозкам. Даже если компании,
занимающиеся ими, зарегистрированы на Мальте, они могут не
платить налоги со всех своих доходов, полученных вне ее
территории.
На Мальте могут создаваться международные холдинговые
компании, паевые фонды и трасты, налогообложение которых
фактически является офшорным.
Спасибо за
внимание!
Slide 21
Банковская система
Республики Мальта
Общая характеристика Республики Мальта
Дата независимости: 21 сентября 1964 года (от Великобритании)
Официальный язык: мальтийский, английский
Столица: Валлетта
Крупнейшие города: Биркиркара
Форма правления: Парламентская республика, Демократия
Президент: Джордж Абела
Премьер-министр: Лоуренс Гонзи
Гос. религия: католицизм
Территория: 316 км2
Население: 452 515 чел.
Плотность: 1282 чел./км²
ВВП(2011):9,3 млрд. $
На душу населения: 27 700 $
Валюта: Евро
Состав банковской системы Мальты :
Первый уровень :
Центральний банк (Central Bank of Malta)
Второй уровень :
Мальтийское управления
финансовых услуг (Malta
Financial Service
Authority – MFSA)
Есть компетентным органом, который наделен
полномочиями издавать директивы кредитным
учреждениям относительно контроля рисков и
вводить прочие регуляторные требования.
Коммерческие банки
Преимущественно занимаются выдачей кредитов и
приемом средств во вклады.
Небанковские
финансовые институты
В отличие от коммерческих банков, осуществляющие
лишь отдельные виды банковской деятельности. В
основном
–
это
строительно-инвестиционные
компании, осуществляющие прием депозитов или
других видов платежей для финансирования своей
деятельности.
Центральный банк Мальты
Расположение
Валлетта
Дата основания
17 апреля 1968 года
Президент
(председатель)
Михаил С Бонелло
(Michael C Bonello)
Валюта
Базовая учётная
ставка
Веб-сайт
Евро
3,23 %
www.centralbankmalta.org
Функции ЦБ Мальты:
контроль и управление внешними резервами
проведение кредитной политики
стимулирование развития рынка капитала и создание прочной
структуры финансов
оказание банковских услуг Правительству Мальты
кредитование коммерческих банков
приём средств от коммерческих банков
консультирование Правительства Мальты по финансовым
вопросам.
Ставка рефинансирования ЦБ Мальты в январе 2002
года составляла 3,75 %, а начиная с 2008 года — 3 %.
На 31 августа 2012 года – 4,04%, а на 31 августа 2013
года – 3,23%.
В настоящее время на Мальте работают 24
банка:
Akbank TAS
APS Bank Ltd
Banif банка (Мальта)
Банк Валлетты PLC
БАВАГ Мальта Bank Ltd
Центральный банк Мальты
Commbank Europe Ltd
Эрсте Банк (Мальта) Ltd
Финансбанк (Мальта) Ltd
Первая Merchant International
Bank PLC
Fortis Bank Ltd Мальте
HSBC Bank PLC Мальте
Международная банковская
корпорация (Мальта)
Инвесткредит Международный
Банк плс
Изола Bank Ltd
Ломбардный банк Мальты PLC
Средиземноморский Банк плс
Немеа Банк плс
Райффайзен Банк плс Мальте
Saadgroup банка Europe
Limited
Сберегательная касса банка
Мальты PLC
Turkiye Garanti Bankasi AS
VoiceCash Bank Ltd
Volksbank Мальта Ltd
Крупнейшими из коммерческих банков на
Мальте являются:
Bank of Valletta(Банк Валлетта)
оф. сайт: https://www.bov.com/page.asp?p=10539&l=1;
HSBC Bank (Malta)
оф.сайт:https://www.hsbc.com.mt/1/2/mt/.
Другими более крупными коммерческими банками,
составляющими национальную банковскую систему
Мальты, являлись :
APS Bank Ltd (оф.сайт: http://www.apsbank.com.mt/);
Lombard Bank (Malta) (Ломбардный банк)
(оф.сайт: http://www.lombardmalta.com/page.asp?n=home);
Средиземноморский банк;
Volksbank (Malta) Ltd
(оф.сайт:http://www.volksbank.com.mt/);
Banif (оф.сайт: http://www.banif.com.mt/home?l=1 );
BNP Paribas Fortis
(оф.сайт: https://www.bnpparibasfortis.be/portal/start.asp) .
«Банк Валлетта» (BoV) начал свою деятельность 25
марта 1974 года. Главным исполнительным директором
«Банка Валетта» являеться Тонио Депаскуале.
«Банк Валетта» обеспечивает полный спектр
финансовых услуг:
включая инвестиционно-банковские услуги;
частное банковское обслуживание,;
управление фондами;
банковское страхование;
Stockbroking и услуги по доверительному управлению;
предлагает интернет-банкинг;
мобильный банкинг и телефонный банкинг.
«Банк Валлетта» имеет
право на выпуск дебетовых и
кредитных карт под логотипом
Visa и MasterCard. Банк также
создал партнерство с American
Express Company, через которую
он может предоставлять
широкий спектр карт American
Express платы.
HSBC Bank PLC Мальта является
ведущей компанией международных
банковских и финансовых услуг
в Мальте и дочерней
компании HSBC . Она предлагает
полный спектр финансовых продуктов
и услуг через сеть из 40 филиалов и
отделений по всей Мальте и Гозо .
Банк HSBC был основан в 1865 году. Генеральный директор банка
являеться Марк Уоткинсон.
Банк HSBC занимаеться данным видом работы:
Ведение банковских счетов;
Дистанционное банковское
обслуживание;
Электронные платежи и зачисления
Услуги валютного контроля
HSBCnet;
Мальтийская банковская система
функционирует на основе таких критериев:
Принцип универсальности – любые ограничения на
деятельность ЦБ в рыночной среде снимаются.
Модель единственного надзора – базируется на
концентрации всех надзирательных функций в
единственном надзирательном органе. Модель
охватывает всех субьектов, которые действуют на
финансовом рынке в каждом аспекте их бизнеса.
ЦБ Мальты государственный и его капитал
принадлежит государству.
ЦБ есть самостоятельным – он предусматривает
создание Совета директоров и Ревизионной комиссии .
Разделение государством финансовой и банковской
системы - Центральный банк Мальты действует как
правительственная банковская организация и совершает
от имени и в интересах Правительства банковские
операции, он принимает средства Правительства в
депозиты и в случае бюджетного дефицита гарантирует
временное (до конца финансового года) авансирование
до 15 % рассчитываемого нового бюджета.
Центральный банк Мальты может регулировать уровень
цен на кредитном рынке посредством приема от
коммерческих банков срочных вкладов, а также
посредством купли-продажи финансовых обязательств
Ставки по коммерческим ссудам и депозитам в 2005
году в среднем равнялась: по депозитам в
мальтийских лирах по текущим счетам – 0,44%
годовых, по сберегательным вкладам – 0,99%
годовых, по срочным вкладам – 3,45% годовых, а
ставка межбанковского кредита – от 2,95% до 3%.
Коммерческие банки имеют право содержать до 50%
своих ликвидных активов в иностранной валюте.
Используя это право, а также невысокую
рентабельность банковских вкладов внутри страны,
они активно инвестируют свои средства за рубеж, в
том числе в форме депозитов в иностранных
банках. Анализ активов
мальтийских коммерческих банков
показывает, что около 20% от их
совокупных доходов от
банковских операций получено от
иностранных инвестиций.
Банковская система Мальты в цифрах
Бухгалтерская отчетность Центрального банка Мальты за 2007 год,
млн. евро
Депозиты
Выпущенная
Период
валюта
МВФ- Кредит- Центральобязаные
ное
Другие
тельства учрежде- управле- жители
ния2
ние
Всего
Другие
Капитал Внешние
обязаи
обязательства
резервы тельства3
2
Jan.
1 130,9
70,5
727,8
186,0
22,5
936,2
177,9
0,0
36,0
Feb.
1 112,4
70,5
753,8
162,5
20,3
936,6
182,2
0,0
23,3
Mar.
1 106,3
70,5
712,5
161,6
21,0
895,1
180,8
0,0
17,6
Apr.
1 085,9
70,5
591,2
286,7
28,9
906,8
178,5
0,0
20,3
May
1 054,3
69,1
679,4
295,9
27,4
1 002,7
175,1
0,0
24,7
June
1 032,8
69,1
606,8
352,7
24,8
984,3
171,5
0,0
28,7
July
990,2
69,1
692,7
322,6
24,7
1 040,1
175,9
0,0
28,4
Aug.
948,7
69,1
772,8
296,6
49,7
1 119,1
179,3
0,0
30,6
Sep.
925,6
69,1
803,5
345,2
53,8
1 202,6
179,9
0,0
32,2
Oct.
875,8
69,1
782,5
349,3
61,9
1 193,7
184,7
0,0
34,2
Nov.
818,2
69,1
1 449,1
304,4
66,9
1 820,4
188,3
0,0
37,5
Dec.
677,8
66,4
1 433,5
387,2
75,7
1 896,4
189,9
0,0
41,0
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2012
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Конец Банкноты в
периода обращении
Всего
В том числе
минимальны
х резервных
требований
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной валюте
Обязатель
Обязательст Обязател
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
ьства
Коллеги
отношени
Евросистемн
Капитал
ва перед отношению перед
СДР
Прочие
юк
ые
и
резидентами
к
резидент
выделяемых
пассивы
нерезиден
обязательств
резервы
Еврозоны нерезидента
ами
МВФ
там
а (пассивы)
м Еврозоны Еврозоны
Еврозоны
Jan.
721,1
1 054,7
220,5
272,1
88,8
121,5
0,0
113,2
874,7
106,5
287,2
Feb.
719,9
895,0
219,2
542,2
83,3
145,9
0,0
113,2
725,5
93,9
296,3
Mar.
722,1
554,6
215,9
440,8
89,7
151,1
0,1
110,7
1 245,1
96,5
298,4
Apr.
725,3
1 049,0
218,0
386,7
90,2
144,7
0,1
110,7
842,9
83,7
299,0
May
732,9
636,2
215,8
361,9
90,3
99,3
0,0
110,7
1 356,4
91,1
299,5
June
741,8
581,7
227,0
518,0
91,3
128,7
0,0
115,0
1 269,9
96,6
299,1
July
745,2
519,3
224,3
480,8
93,2
106,0
0,0
115,0
1 474,3
98,1
300,3
Aug.
744,0
546,1
276,1
559,0
91,8
157,8
0,0
115,0
1 335,1
105,4
301,0
Sep.
740,8
1 028,3
254,6
697,5
85,1
180,4
0,0
113,8
631,4
116,8
304,6
Oct.
739,9
1 372,9
234,6
357,3
84,9
132,2
0,0
113,8
555,1
121,8
305,0
Nov.
738,5
1 304,8
247,0
457,8
93,3
167,7
77,3
113,8
224,3
126,2
305,8
Dec.
757,5
1 474,0
252,6
297,0
84,8
151,6
0,0
111,2
292,0
105,6
330,7
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (обязательства) за 2013
год, € миллионы
Обязательства,
связанные с
операциями денежной
политики
Банкнот
Конец
ыв
периода обращен
ии
Всего
Jan.
Feb.
Mar.
Apr.
May
June
July
Aug.
Обязательства в евро
Обязательства в
иностранной
валюте
В том
Обязател Обязатель
Обязательст
числе
ьства
ства по
ВнутренниеОбязательст
ва по
Коллеги
минималь
перед отношени
Евросистем
Капитал
ва перед отношению
СДР
Прочие
ных
резидент
юк
ные
и
резидентам
к
выделяемых
пассивы
резервных
ами нерезиден
обязательств
резервы
и Еврозоны нерезидента
МВФ
требовани
Еврозон
там
а (пассивы)
м Еврозоны
й
ы
Еврозоны
732,5
1 356,7
249,1
344,9
458,1
135,8
254,3
111,2
96,5
123,8
304,8
730,4
993,6
232,0
380,6
802,7
108,6
204,6
111,2
101,8
93,8
330,4
743,8
1 351,1
738,5
416,8
688,7
168,7
156,9
111,6
113,5
96,0
329,0
748,3
984,7
224,5
406,3
780,3
154,1
237,9
111,6
114,7
100,6
329,4
751,4
973,9
230,8
582,9
726,5
99,4
276,8
111,6
110,5
107,3
329,9
756,3
1 070,0
251,1
482,4
735,3
112,7
266,5
109,8
115,6
107,3
325,5
771,4
1 145,0
270,7
350,0
718,2
120,3
231,5
109,8
84,7
112,8
326,4
772,3
1 060,6
213,4
488,0
763,2
117,0
238,5
109,8
65,7
117,8
327,3
Финансовые аспекты Центрального банка Мальты (активы) за 2007
год, € миллионы
Заграничные активы
Конец
периода
Золото2
МВФсвязанные
активы3
Другое4
Итог
Центральные
МВФ валюта государственн
подписки
ые ценные
бумаги
Другие
активы
Итог
активов/задо
лженность
Jan.
2,8
85,6
2 051,5
2 139,9
70,5
80,4
60,8
2 351,6
Feb.
2,8
85,3
2 021,9
2 110,0
70,5
81,7
62,9
2 325,0
Mar.
2,8
84,9
1 969,0
2 056,7
70,5
79,9
63,3
2 270,4
Apr.
2,8
83,8
1 961,1
2 047,7
70,5
82,2
61,6
2 262,0
May
2,7
84,8
1 992,6
2 080,1
69,1
115,8
61,0
2 326,0
June
2,7
86,4
1 895,2
1 984,3
69,1
171,1
62,0
2 286,5
July
2,7
85,9
1 885,8
1 974,4
69,1
197,7
62,6
2 303,8
Aug.
2,7
86,7
1 907,9
1 997,3
69,1
217,5
62,9
2 346,8
Sep.
2,9
85,0
1 965,6
2 053,5
69,1
219,1
67,7
2 409,4
Oct.
3,0
84,3
1 919,1
2 006,5
69,1
214,0
67,9
2 357,5
Nov.
3,0
84,1
2 481,3
2 568,4
69,1
224,6
71,5
2 933,6
Центральный банк Мальты
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (обязательства), млн. €
На конец
периода
Кредиты
Акционеров /
2
средства 2
Внешние
3
обязательства
Другие
4
обязательства
Всего
обязательств
2012
Mar.
0,8
827,1
40,4
5,2
873,5
June
1,0
860,9
31,1
5,2
898,1
Sep.
1,0
883,7
46,5
4,9
936,0
Dec.
0,2
952,9
15,4
4,4
972,8
Mar.
0,5
979,6
12,8
7,1
1 000,0
June
0,4
984,0
12,9
9,5
1 006,8
2013
Процентная ставка по кредитах на 2013 год составляет 5,9% , а
реальная процентная ставка равна 3,2 %
Центральний банк Мальти
агрегованный отчет об активах и фондах инвестиционных
обязательств 1 (активы), млн. €
На конец Депозиты Пакеты ценных Пакеты акций и других акций Загранич- Основные Совокуппериода
бумаг, кроме
ные средства и
ные
2
акций
активы
прочие
активы
3
активы
До 1 года Свыше Коллективные Другие акций
1 года инвестиционные
и
схемы акции / эмиссионные
паи
2012
Март
50,4
0,0
349,2
22,9
110,3
333,2
7,5
873,5
Июнь
48,7
0,0
363,0
13,9
114,5
346,5
11,5
898,1
Сентябрь
44,4
0,0
384,3
14,7
117,5
360,7
14,6
936,0
Декабрь
52,1
0,5
406,8
4,4
143,8
355,4
9,7
972,8
Март
56,7
1,2
426,2
4,9
148,2
349,5
13,2
1 000,0
Июнь
62,2
6,8
431,1
6,7
157,9
327,4
14,7
1 006,8
2013
Оценка экономического развития
за 2010 год, прогноз будущего
развития
ВВП
3,7 - 2,9%
Инфляция
2 – 2,5%
Основные проблемы снижения экономического
роста:
1) Меньший вклад чистого экспорта в
экономический рост
2) Понижение конкурентоспособности за
рубежом
3) Фискальный дисбаланс Мальты
Оффшорная зона на Мальте
В Отличие от традиционных офшоров (Багамы, Бермуды,
Британские Виргинские острова и т. п.), в которых отсутствует
налогообложение доходов компаний, на Мальте действует
обычная система.
Последняя предусматривает максимальную ставку
налогообложения доходов компаний и физлиц - резидентов
Мальты 35%.
В то же время нерезиденты пользуются на Мальте
существенными налоговыми льготами. Так, фактически не
облагаются дивиденды, выплачиваемые таким лицам
компаниями этой страны.
Кроме того, значительные налоговые льготы предоставляются
морским и воздушным перевозкам. Даже если компании,
занимающиеся ими, зарегистрированы на Мальте, они могут не
платить налоги со всех своих доходов, полученных вне ее
территории.
На Мальте могут создаваться международные холдинговые
компании, паевые фонды и трасты, налогообложение которых
фактически является офшорным.
Спасибо за
внимание!