Transcript ÅRSREDOVISNING 2013 - Mellanskånes Renhållning AB

MERAB
Org nr 556214-7800
ÅRSREDOVISNING
201 3
Mellanskånes Renhållnings AB
Org nr 556214-7800
Förvaltningsberättelse
Information om Mellanskånes Renhållningsaktiebolag (MERAB)
MERAB är av kommunerna Eslöv, Höör och Hörby gemensam ägt bolag med uppgift att inom
kommunerna svara för den regionala avfallshanteringen. Konsortialavtal och bolagsordning antogs
av kommunfullmäktige i Eslöv och Höör våren 1981. Konstituerande bolagsstämma hölls den 16
oktober 1981. Nytt konsortialavtal och ny bolagsordning i samband med Hörbys inträde i MERAB
antogs av kommunfullmäktige i Eslöv, Höör och Hörby vintern 1989/1990.
Regionens avfallshantering grundar sig på en helhetssyn på samhällets material- och energiflöden,
ett utvecklat kretsloppstänkande och de nationella målen att skydda miljön och att spara resurser.
Ägare, styrelse och revisorer
Aktieägare
Ägarandel
Aktiekapital
Eslövs kommun
52,5 %
1 050 000 kr
Hörby kommun
25,0 %
500 000 kr
Höörs kommun
22,5 %
450 000 kr
100,0 %
2 000 000 kr
Summa:
Verkställande direktör har under år 2013 varit Bengt Svensson.
Styrelsen
Styrelsen har sedan bolagsstämman 2013-05-08 följande sammansättning:
Ordinarie
Kjell-Åke Persson (ordf), Hörby
Cecilia Lind, (v ordf), Eslöv
Hans Ljungquist, Hörby
Bo Lindblom, Eslöv
John Persson, Eslöv
Peter Melinder, Eslöv
Emil Bachofner, Eslöv
Erik Mårtensson, Höör
Olof Asserfors, Höör,
Ersättare
Lousie Hedlund, Hörby
Lars Lindkvist, Eslöv
Bertil Månsson, Hörby
Malin Kauranen, Eslöv
Mikael Sonander, Eslöv
Lena Wöhlecke, Eslöv
Bengt Andersson, Eslöv
Boris Levin, Höör
Fredrik Hanell, Höör
Följande arbetstagarledamöter ingår i styrelsen:
Ordinarie
Anette Hall (Vision), Eslöv, Mats Möller (Transport), Eslöv ,
suppleant Jonny Nilsson (Transport), Eslöv
Till revisorer har årsstämman under samma tid utsett följande personer:
Ordinarie
Gunilla Gulam, Eslöv
Håkan Hansson, Hörby
Jörgen Lindquist, Höör
Thomas Hallberg, Eslöv
Ersättare
Ingvar Jönsson, Eslöv, t o m 2013-11-16
Sven-Ingvar Sigvardsson, Hörby
Sven Dahlman, Höör
Göran Neckmar, Lund
2
Mellanskånes Renhållnings AB
Org nr 556214-7800
Styrelsen har under 2013 sammanträtt den 21 februari, 18 april, 30 maj, 19 september samt 21
november. Följande ärenden har bland annat behandlats på sammanträdena under 2013:
-
årsredovisning
-
arbetsordning för styrelse och direktör
-
ägardirektiv
-
byggnation av kontor och personalbyggnad, samt mindre plasthall på Rönneholms
avfallsanläggning
-
framtagande av ny avfallsplan
-
avfallstaxan
-
budget
Organisation
Bolaget delades in i tre verksamhetsområden avfallsbehandling, transporter och administration. För varje
verksamhetsområde finns en samordnare som är direkt underställd VD.
Organisation
3
Mellanskånes Renhållnings AB
Org nr 556214-7800
Miljöpolicy
Miljöpolicyn anger grundsynen och den övergripande inriktningen för miljöfrågorna.
Bolagets syfte är att insamla, förvara, transportera och behandla restprodukter, återvinningsmaterial och avfall. I bolagsordningen anges att renhållningsfrågorna skall hanteras med
beaktande av
- miljöhänsyn
- resurshänsyn
Detta innebär att verksamheten i grunden är ett miljöarbete och att MERAB är ett miljöföretag.
Grundsynen, som präglar arbetet för miljön, är att
- sluta kretsloppen
- använda naturens egna metoder
- utnyttja resurserna
MERABs policy är att alltid medverka till utvecklingen av miljöarbetet och arbetsmiljön.
Arbetsmiljöfrågorna är lika betydelsefulla för MERAB som de yttre miljöfrågorna och de skall
präglas av att vi gemensamt inom företaget strävar efter ett starkt engagemang för utveckling
av arbetsmiljön.
Verksamheten regleras i mycket av lagar, förordningar och myndigheternas krav. Vi ska alltid
sträva efter att vara bättre än de mål och gränsvärden som anges för vår verksamhet.
Verksamhetsmål/miljömål
Miljömålen är dokumenterade i kommunernas avfallsplaner och MERAB:s internkontroll. Här redovisas
förutom målen även strategierna för hur målen skall uppnås och åtgärderna för vad som skall göras.
Avfallsplan för framförallt hushållsavfallet har funnits sedan 1988. Ny renhållningsordning antogs av
kommunerna under hösten 2008 och gäller from 1 januari 2009 och gäller 5 år framåt. Under 2013 har en ny
avfallsplan arbetats fram för godkännande av Kommunstyrelserna i början av 2014. Denna kommer att gälla 4
år framåt.
Arbetsmiljömålen har sammanställts och utvecklas i MERAB:s arbetsmiljöhandbok.
De övergripande målen för MERAB är
- skydda miljön
- spara resurser
- säkra omhändertagandet
- skapa god arbetsmiljö
- hålla en hög servicenivå till en låg kostnad
Strategin för att uppnå detta är en ökad källsortering med insamling av farligt avfall, återvinning av material
och en uppdelning av hushållsavfallet i matavfall och brännbart avfall för att minska miljöpåverkan och bättre
kunna utnyttja resurserna i avfallet samt för att få en bättre behandlingsbarhet.
4
Mellanskånes Renhållnings AB
Org nr 556214-7800
Hushållsavfall, latrin och slam
Hushållsavfall
Matavfallet förbehandlas maskinellt på Rönneholms avfallsanläggning. Därefter komposteras
matavfallsfraktionen.
Under året har även matavfall mottagits från andra kommuner. Matavfallet har bearbetats i
skruvpressen och slurrymängden som producerats har levererats till biogasanlägningar för
framställning av biogas.
Det Brännbara avfallet transporteras till SYSAV:s förbränningsanläggning i Malmö.
Informationskampanjer för att förbättra sorteringen och kvaliteten på matavfallet
har genomförts. Målet är att samtliga hushåll skall sortera matavfallet i
papperspåsar. MERAB tillhandahåller hållare och papperspåsar kostnadsfritt till
samtliga hushåll. Plockanalyser i maj visade förbättrad sortering av matavfall.
Anslutna villahushåll vid fyrfacksinförandet den 1 februari var knappt 13000 av totalt ca 18500.
Vid årsslutet 2013 var drygt 14100 anslutna.
Hämtning av hushållsavfall har sedan den 1 februari utförts av RenoNorden AB.
Avfallsmängder (ton)
Brännbart avfall
Matavfall
Grovavfall (deponering)
Grovavfall (förbränning)
Grovavfall (sortering)
Totalt:
Avfallsmängd kg/invånare:
2013
6 989
4 521
814
2 628
532
15 484
249
2012 Förändring
7 833
-844
4 641
-120
837
-23
2 427
+201
535
-3
16 273
-789
271
5
Mellanskånes Renhållnings AB
Org nr 556214-7800
Latrinhämtning
Hämtning av latrin utförs i egen regi. Engångskärl används.
Verksamheten har under 2013 och 2012 haft följande fasta abonnemang:
Helårshämtning
Sommarhämtning
Totalt
2013
7
14
21
2012
7
14
21
Förändring
0
0
0
Slamtömning
Verksamheten har bedrivits av Ohlssons i Landskrona AB
som entreprenör. Behandling av slammet har skett vid
avloppsreningsverken i Eslöv, Höör och Hörby.
Under 2013 (2012) har antalet tömningar i enskilda
avloppsanläggningar uppgått till 7 493 (7 312). Härutöver
har beställningsarbeten av varierande slag utförts.
Återvinningsmaterial
Återvinningsbart material har samlats in vid återvinningscentraler, återvinningsstationer samt vid
speciella insamlingsställen i bostadsområden mm.
Farligt avfall
Insamlad mängd farligt avfall uppgick 2013 (2012)
till 179 ton (241) ton. Avfallet avhämtades av
Ragn-Sells AB.
Kylmöbler
Insamling av kylmöbler har skett på
återvinningscentralerna samt genom s k budad
hämtning. Elkretsen svarar för vidaretransport och
behandling. Kylmöbler som insamlats under 2013
(2012) uppgick till 179 ton (188) ton.
El och elektronik
Vid återvinningscentralerna mottages även el- och
elektronikavfall. Elkretsen i Sverige AB svarar för
vidaretransport och behandling. Under 2013 (2012) har
insamlats totalt 1047 ton (1063) ton.
Järnskrot
Insamling och utsortering av järnskrot har skett vid
Rönneholms avfallsanläggning och
återvinningscentralerna, för vidare levererans till Stena
Recycling AB, Eslöv. Insamlad mängd järnskrot
uppgick under 2013 (2012) till 1 514 ton (1489 ton).
6
Mellanskånes Renhållnings AB
Org nr 556214-7800
Trä och virke
Trä och virke som mottagits på Rönneholms
avfallsanläggning har grovkrossats och siktats för att
användas till energiändamål. Mängd trä och virke uppgick
2013 (2012) till 5 194 ton, (5 227) ton.
Under 2013 (2012) transporterades 6 506 ton (3 092) ton till värmeverk.
Park- och trädgårdsavfall
Park- och trädgårdsavfall som mottagits vid
avfallsanläggningarna och återvinningscentralerna har
flisats eller komposterats på avfallsanläggningarna.
Under 2013 (2012) har 7 187 ton (8 101 ton) tagits emot.
Producentansvarsmaterial
Producentansvar för förpackningar infördes från och med
1995. MERAB har avtal med materialbolagen för
insamling av metall-, pappers – och plastförpackningar.
Insamlingsmålen anger den mängd som vi skall samla in i Mellanskåne enligt förordningen om
producentansvar, när insamlingssystemen är fullt utbyggda. Glas insamlas av Ekdahls Åkeri AB.
Insamlad mängd (ton)
Pappersförpackningar
Plastförpackningar
Metallförpackningar
Glas, färgat och ofärgat
Totalt
2013
883
818
247
1 269
3 217
2012
698
485
175
1 628
2 986
Returpapper lämnas till EcoRetur
Wellpapp har insamlats av MERAB.
Insamlad mängd (ton)
Returpapper
Wellpapp
Totalt
Exkl ÅVS
2013
2 358
955
3 313
2012
2 869
967
3 836
7
Förändring
-12
-12
Mellanskånes Renhållnings AB
Org nr 556214-7800
Deponier
På Rönneholms avfallsanläggning har totalt 1 183 ton deponerats (1 217 ton).
Inom verksamhetsområdet hanterades 59 136 ton (64 493 ton) avfall/återvinningsmaterial av denna
mängd deponerades 2,0 % (1,9 %).
Skatt på avfall
Allt avfall som införs på Rönneholms avfallsanläggning belastas med en skatt på 435 kr/ton.
På Stavröds avfallsanläggnings har inga schaktmassor deponerats.
På Ekeröds deponi har inget avfall deponerats.
Årets verksamhet med miljöredogörelse
Tillstånd enligt miljöskyddslag
Gällande tillstånd och omfattning enligt miljöskyddslagen för MERAB:s verksamhet är följande:
Rönneholms avfallsanläggning
Länsstyrelsens beslut 2010-03-19, innebär tillstånd att inom Rönneholms avfallsanläggning årligen

omlasta och sortera högst 340 000 ton avfall
o
sortering av blandat avfall 90 000 ton
o
mellanlagring av avfall 110 000 ton
o
fragmentering eller annan bearbetning av avfall 95 000 ton
o
biologisk behandling 45 000 ton

mellanlagring av farligt avfall 2 000 ton

deponera högst 20 000 ton avfall inklusive asbestmaterial
Stavröds avfallsanläggning
Länsstyrelsens beslut 98-11-19 innebär tillstånd att årligen

omlasta och sortera 35 000 ton avfall

kompostera högst 12 000 ton avfall

mottaga och mellanlagra högst 20 ton oljeavfall och högst 40 ton farligt avfall från hushållen

mottaga och behandla högst 2 000 m3 oljeskadad jord
Länsstyrelsens tillstånd enligt miljöskyddslagen 96-03-14 innebär tillstånd att:

lägga upp 57 000 m3 utsorterat avfall från bygg- och rivningsverksamhet samt schaktmassor.
8
Mellanskånes Renhållnings AB
Org nr 556214-7800
MERAB:s verksamhet
Händelser och åtgärder samt förändrad verksamhet under året
Avfall
Allt inkommande avfall till Rönneholms avfallsanläggning transporteras efter vägning till sorteringsplattan på
anläggningen. Avfallet sorteras maskinellt och delas upp i återvinningsmaterial, biologiskt avfall, brännbart
avfall samt deponirest.
Till Rönneholms avfallsanläggning transporteras också allt matavfall för upparbetning, vilket innebär rivning
och siktning av avfallet. Det biologiska avfallet behandlas på Rönneholms avfallsanläggning.
Behandling av matavfall
Tekniken för förbehandling av matavfall och annat biologiskt avfall har utvecklats under åren, detta innebär
en effektivare användning av maskinerna, ökande andel av förbehandlat biologiskt avfall har sorterats ut från
inkommande material. Detta har lämnats till Maglasäte Gårds biogasanläggning.
Miljöeffekt: Tillvaratagande av lokala resurser; energi och näringsämnen. Minskad användning av fossila
fordons- och uppvärmningsbränslen, förbättrad lokal miljö, minskade koldioxidutsläpp.
Maskinell sortering
Maskinell sortering sker av allt inkommande avfall på Rönneholms avfallsanläggning.
Med skotare, kross, trumsikt samt skruvpress har olika avfallsfraktioner såsom matavfall, brännbart
avfall industri- och grovavfall sorterats och delats upp i komposterbart, biologiskt slam, brännbart
samt återvinnings- och deponimaterial.
Miljöeffekt: Förbättrad behandlingsbarhet, ökad återvinning och energiutvinning samt minskad
deponering.
Gas
Stirling motorer som installerades 2012 drivs av deponigasen och
producerar ström och varmvatten. 88.700 kwh el producerades.
Miljöeffekt: Minskat metangasutsläpp till atmosfären.
Omhändertagande av metangas och minimerade risker för gasläckage.
9
Mellanskånes Renhållnings AB
Org nr 556214-7800
Information
Merab:s infomatörer informerar både hushåll och
näringsliv löpande.
Kontinuerlig information ges i vårt
nyhetsbrev 3-4 ggr/år bl.a. gällande
sortering av hushållsavfallet.
Miljöeffekt: Fossil icke biologiskt nedbrytbar plast ersätts med förnybar och nedbrytbar
pappersfraktion. Tillvaratagande av förnybar energi samt näringsämnen.
Ökad återvinning, ökat resursbevarande, minskade transporter – mindre utsläpp –
förbättrad lokal miljö.
Bättre sortering och återvinning i hushåll och industri – resurshushållning, ökad
återvinning, minskad drift av maskinpark för sortering - minskade utsläpp.
Personal
Under 2013 har verksamheten bedrivits med i medeltal 30 (32) årsarbetare, varav 12 (12) kvinnor.
Den totala sjukfrånvaron har under år 2013 uppgått till 3,97 % (2,10 %)
Olycksfalls-/arbetsskadestatistik
Under året har inga arbetsskador anmälts.
Rehabiliteringsåtgärder
Under året har ingen rehabutredning genomförts.
Kompetensutveckling
Personal har under året erhållit utbildning och erfarenhetsutbyte via studiebesök och seminarier gällande
miljö, återvinning samt energiutvinning ur avfall.
En del av MERAB:s personal har genomgått lastmaskinförare-och grävmaskinsförarutbildning samt
recipientprovtagning- och gasföreståndareutbildning.
Övrig utbildning som berörd personal har deltagit i är, data-, ekonomi- och löneutbildning.
10
Mellanskånes Renhållnings AB
Org nr 556214-7800
Maskinpark
Fordon för transport av avfall
Tre tunga lastväxlare med 4-axliga släpar
En mindre lastväxlare
Två frontlastare
Fordon för hantering av avfall
Sex hjullastare
En kompaktor
Två plockmaskin
Maskiner för upparbetning av avfall
Kross
Två siktar
Pressmaskin
Under året skedde följande utbyte/nyanskaffande.
Utbyte av Skruvpress
Lastväxlarflak
Investeringar Rönneholm
Utökning sorterings och komposteringsplaner
11
Mellanskånes Renhållnings AB
Org nr 556214-7800
Ekonomi
Investeringar
Markanläggningar o byggnader
Maskiner
Inventarier
Container och behållare
Summa:
124 885 kr
3 182 545 kr
146 365 kr
39 351 890 kr
42 805 685 kr
Resultat
Årets resultat före bokslutsdispositioner och skatt uppgår till 3 486 tkr (9 715 tkr)
En ny renhållningstaxa infördes 1 februari 2013.
Förslag till disposition av vinstmedel:
Till bolagsstämmans förfogande står:
Balanserat resultat IB
Omfördelning från bundet eget kapital
Summa balanserat resultat
Årets vinst
Summa
17 301 822 kr
48 360 kr
17 350 182 kr
167 516 kr
17 517 698 kr
Styrelsen och verkställande direktören föreslår att vinstmedel balanseras i ny räkning.
12
Mellanskånes Renhållnings AB
Org nr 556214-7800
Flerårsöversikt MERAB
(kkr)
Ur resultaträkningen
Rörelsens intäkter
Rörelsens kostnader
Rörelseresultat före
avskrivningar
Avskrivningar
Finansnetto
Rörelseresultat före
bokslutsdispositioner
och skatt
Årets resultat
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
64 140 66 452 74 664 79 965 76 614 80 809 87 886 84 350
-56 649 -58 006 -63 909 -71 132 -64 796 -65 526 -73 656 -67 849
91 150
-75 300
7 491
-6 496
-261
8 446
-4 299
-276
10 755
-4 161
-225
8 833
-5 306
-543
11 818
-5 425
52
15 283
-6 093
44
14 230
-6 374
117
16 501
-6 951
165
15 850
-11 913
-451
734
3 871
6 369
2 984
6 445
9 234
7 973
9 715
3 486
98
2 895
3 936
745
2574
3 794
3 588
4 113
167
5 015
42 246
47 261
6 091
40 387
46 478
9 846
43 521
46 478
7 795
50 614
58 409
9 179
52 962
62 141
13 077
53 867
66 944
10 530 61 675
51 507 54 028
62 037 115703
20 167
83 100
103 267
Kortfristiga skulder
Långfristiga skulder
Obeskattade reserver
Bundet eget kapital
Årets resultat
Fritt eget kapital
Summa skulder och eget
kapital
10 190
30 291
3 338
3 356
98
-12
10 874
26 231
3 037
3 023
2 895
418
18 611
20 544
3 940
2 979
3 936
3 357
13 059
29 605
5 727
2 947
745
6 326
14 195
28 712
8 643
2 901
2 574
5 116
12 297
29 657
12 605
2 855
3 794
5 736
10 823
19 687
15 553
2 810
3 588
9 576
26 412
49 952
19 252
2 785
4 113
13 189
15 349
44 980
22 684
2 737
167
17 350
47 261
46 478
53 367
58 409
62 141
66 944
62 037 115703
103 267
Balanslikviditet
Soliditet
346 %
12 %
374 %
18 %
268 %
25 %
299 %
24 %
253%
27%
373%
32%
Ur balansräkningen
Omsättningstillgångar
Anläggningstillgångar
Summa tillgångar
559%
44%
385%
30%
Balanslikviditet definieras som omsättningstillgångar och outnyttjad del av krediter i förhållande till kortfristiga
skulder.
Soliditet definieras före 2008 som eget kapital av obeskattade reserver med 72% i förhållande till
balansomslutning och därefter 73,7% och från och med 2012 med 78%.
13
392%
37%
Mellanskånes Renhållnings AB
Org nr 556214-7800
RESULTATRÄKNING (kronor)
Not
1/1-31/12
2013
1/1-31/12
2012
RÖRELSENS INTÄKTER
Nettoomsättning
2
91 150 419
84 350 118
RÖRELSENS KOSTNADER
Övriga externa kostnader
Personalkostnader
3
4
-58 246 063
-17 053 660
-50 521 844
-17 327 059
Avskrivningar av anläggningstillgångar
Summa rörelsekostnader
8
-11 913 437
-87 213 160
-6 950 789
-74 799 692
Rörelseresultat
1
3 937 259
9 550 426
340 777
261 949
-791 321
-450 543
-97 416
164 533
3 486 715
9 714 959
RESULTAT FRÅN FINANSIELLA
INVESTERINGAR
Övriga ränteintäkter och liknande
resultatposter
Övriga räntekostnader och liknande
resultatposter
Finansnetto
5
RESULTAT EFTER FINANSIELLA
POSTER
Bokslutsdispositioner
6
-3 432 342
-3 698 948
Skatt
7
113 143
-1 902 937
167 516
4 113 074
Årets resultat
14
Mellanskånes Renhållnings AB
Org nr 556214-7800
BALANSRÄKNING (kronor)
2013-12-31
2012-12-31
13 679 661
13 445 620
10 942 174
43 442 022
81 509 477
13 904 705
14 836 524
12 759 853
11 095 963
52 597 045
1 591 284
1 591 284
1 431 393
1 431 393
83 100 761
54 028 438
0
0
37 254 375
37 254 375
2 921 847
126 296
73 663
820 373
1 729 603
3 845 146
113 883
70 477
1 616 450
2 881 796
1 526 506
2 612 433
7 198 288
11 140 185
Kassa
Plusgiro, Nordea
Bank
3 137
12 965 279
0
4 326
13 275 870
77
Summa kassa, plusgiro, bank
12 968 416
13 280 273
Summa omsättningstillgångar
20 166 704
61 674 832
103 267 465
115 703 271
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnad och mark
Markanläggningar
Maskiner och fordon
Inventarier och behållare
Summa materiella anläggningstillgångar
8
Finansiella anläggningstillgångar
Uppskjuten skattefordran
Summa immateriella anläggningstillgångar
7
Summa Anläggningstillgångar
Omsättningstillgångar
Varulager
Färdiga varor och handelsvaror
Summa varulager
9
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar
Fordringar koncernföretag
Fordringar intressebolag
Skattefordringar
Övriga kortfristiga fordringar
Förutbetalda kostnader och
upplupna intäkter
9
Summa kortfristiga fordringar
SUMMA TILLGÅNGAR
15
Mellanskånes Renhållnings AB
Org nr 556214-7800
EGET KAPITAL OCH SKULDER
2013-12-31
2012-12-31
2 000 000
336 699
400 000
2 736 699
2 000 000
385 059
400 000
2 785 059
Fritt eget kapital
Balanserat resultat
Årets resultat
Summa fritt eget kapital
17 350 182
167 516
17 517 698
13 188 748
4 113 074
17 301 822
Summa eget kapital
20 254 397
20 086 881
22 683 978
19 251 636
384 196
18 995 507
19 379 703
426 633
18 725 507
19 152 140
25 600 000
25 600 000
30 800 000
30 800 000
13
5 200 000
6 201 210
128 399
292 148
5 200 000
17 525 106
427 585
224 936
14
3 527 630
15 349 387
3 034 987
26 412 614
103 267 465
115 703 271
inga
inga
Eget kapital
10
Bundet eget kapital
Aktiekapital 2000 aktier
Uppskrivningsfond
Reservfond
Summa bundet eget kapital
Obeskattade reserver
11
Avsättningar
Avsatt till pensioner
Avsatt till återställning deponier
Summa avsättningar
12
Långfristiga skulder
Skuld kreditinstitut
Summa långfristiga skulder
13
Kortfristiga skulder
Skuld kreditinstitut
Leverantörsskulder
Skuld koncernföretag
Övriga kortfristiga skulder
Upplupna kostnader och
förutbetalda intäkter
Summa kortfristiga skulder
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER
Ställda panter
-Ansvarsförbindelser
16
Mellanskånes Renhållnings AB
Org nr 556214-7800
KASSAFLÖDESANALYS (kronor)
Kassaflöde från den löpande verksamheten
2013
2012
3 486 715
9 714 959
11 913 437
-1 182 248
227 563
909 220
15 354 687
6 950 789
-402 433
-535 413
-3 463 606
12 264 296
37 254 375
3 145 820
-11 063 226
44 691 656
-36 887 709
-2 609 193
15 589 354
-11 643 252
-42 805 685
-159 891
3 162 065
-39 803 511
-9 735 460
263 467
402 433
-9 069 560
Nettoförändring långfristiga skulder
-5 200 000
30 800 000
Kassaflöde från finansieringsverksamheten
-5 200 000
30 800 000
-311 857
10 087 188
Likvida medel vid årets början
13 280 273
3 193 084
Likvida medel vid årets slut
12 968 416
13 280 273
Resultat efter finansnetto
Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet
Avskrivningar
Realisationsvinst/förlust anläggningstillgångar
Förändring av avsättning
Betald skatt
Kassaflöde från den löpande verksamheten före
förändringar av rörelsekapitalet
Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital
Ökning/minskning av varulager
Ökning/minskningar av fordringar
Ökning/minskningar av kortfristiga skulder
Kassaflöde från den löpande verksamheten
Kassaflöde från investeringsverksamheten
Förvärv av materiella anläggningstillgångar
Förändring finansiella anläggningstillgångar
Försäljning av anläggningstillgångar
Kassaflöde från investeringsverksamheten
Kassaflöde från finansieringsverksamheten
Årets kassaflöde
17
Mellanskånes Renhållnings AB
Org nr 556214-7800
BOKSLUTSKOMMENTARER (kronor)
Redovisningsprinciper
De redovisningsprinciper som tillämpats överensstämmer med årsredovisningslagen samt rekommendationer
och uttalanden från bokföringsnämnden, Redovisningsrådet och FAR.
Fordringar har tagits upp till belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar och skulder har värderats till
anskaffningsvärde om ej annat anges i not nedan.
Intäkter har upptagits till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Intäkter redovisas i den
omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och intäkterna kan
beräknas på ett tillförlitligt sätt.
Not 1
Av årets totala försäljningsintäkter och inköpskostnader avser 10 % av intäkterna och 2 % av
kostnaderna företag inom koncernen.
2013
Not 2
Intäkter
Sophämtning
66 421 629
Omlastning och transport
1 390 676
Återvinning
4 643 616
Latrinhämtning
170 853
Intäkter från avfallssortering
8 878 026
Slamavgifter
7 203 463
Erhållna bidrag
98 916
Försäljning av fordon och inventarier
562 065
Vinst vid försäljning bilar
620 184
Arrendeintäkter Eslöv Hassle 12:9
513 996
Övriga intäkter
646 995
Summa intäkter
91 150 419
2012
58 260 809
1 325 529
4 725 154
184 847
9 007 692
6 977 836
299 663
402 433
0
557 024
2 609 131
84 350 118
Not 3
Övriga externa kostnader
De dominerande externa kostnaderna
är
Kostnader egna transportmedel
Behandlingskostnader
Externa entreprenörer
Revisionsuppdrag 2013
Övriga uppdrag
2013
2012
5 376 725
11 163 675
30 973 521
95 738
14 000
7 208 879
12 884 316
18 870 939
92 378
27 050
Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisning och bokföring samt styrelsens och
verkställande direktörens förvaltning. Övriga arbetsuppgifter som det ankommer på bolagets revisorer
att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning
eller genomförande av sådana övriga arbetsuppgifter. Allt annat är andra uppdrag.
18
Mellanskånes Renhållnings AB
Org nr 556214-7800
Not 4
Löner, andra ersättningar och sociala kostnader
Antalet anställda
Medeltalet anställda i företaget
varav kvinnor
Löner och andra ersättningar, styrelse och VD
Löner, ersättningar, övr anställda
Sociala kostnader
(Varav pensionskostnader VD)
(Varav pensionskostnader övriga)
Övriga personalkostnader
Summa personalkostnader
2013
2012
30
12
32
12
866 290
10 732 064
5 022 092
(554 500)
(833 681)
433 214
17 053 660
815 831
10 707 856
5 413 435
(464 930)
(1 151 571)
389 937
17 327 059
Bolagets ledande befattningshavare består av verkställande direktör och tre samordnare, tre män och en
kvinna.
2013
2012
Not 5
Resultat från finansiella investeringar
Diskontering av överskottsmedel Skandia
88 668
-13 739
Ränteintäkter
252 109
275 688
Summa ränteintäkter och liknande resultatposter
340 777
261 949
Räntekostnader
Summa räntekostnader och liknande resultatposter
-791 321
-450 543
-97 416
164 533
Det diskonterade beloppet har redovisats som intäkt under jämförelsestörande poster tidigare år.
Not 6
Bokslutsdispositioner
Skillnad mellan bokförd avskrivning och
avskrivning enligt plan
Fordon och inventarier
Avsättning till periodiseringsfond
2013
2012
-3 432 342
0
-1 623 948
-2 075 000
Summa
-3 432 342
-3 698 948
Not 7
Skatt på årets resultat
Aktuell skattekostnad
Uppskjuten skatt avseende nedskrivning
Skattekostnad tidigare år
2013
2012
-46 749
159 891
1
-1 638 175
-263 467
-1 295
Summa
113 143
-1 902 937
Temporära skillnader föreligger i de fall tillgångars och skulders redovisade respektive skattemässiga
värden är olika. Bolagets temporära skillnader har resulterat i uppskjuten skattefordran avseende följande
poster:
2013
2012
Uppskjuten skatt avseende nedskrivning
Hassle 12:9
1 540 000
1 540 000
Uppskjuten skatt avseende uppskrivning
Städet 6
-94 967
-108 607
Uppskjuten skatt avseende avsättning till
pensioner
146 251
0
Summa
1 591 284
1 431 393
19
Mellanskånes Renhållnings AB
Org nr 556214-7800
Not 8
Materiella anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar är redovisade till anskaffningsvärden. Avskrivning har skett enligt
plan baserad på förväntad livslängd. Avskrivningstiden enligt plan för fordon är 8 år och för maskiner
och inventarier 5 år. Avskrivningstiden för containers är 7 år. Övriga behållare är 7 år.
Avskrivningstiden för fastigheter är beräknad till 33 år och för markanläggningar 20 år.
Ingående anskaffningsvärde
Inköp under året
Försäljningar/utrangeringar
Utgående ack anskaffningsvärde
Fordon
27 927 676
0
-3 964 280
23 963 396
Maskiner
6 944 225
3 182 545
-500 000
9 626 770
Ingående avskrivningar
Försäljningar/utrangeringar
Årets avskrivningar
Utgående ack avskrivningar
15 353 636
-1 984 464
2 609 115
15 978 287
6 758 412
-500 000
411 293
6 669 705
7 985 109
2 957 065
Ingående anskaffningsvärde
Inköp under året
Försäljningar/utrangeringar
Utgående ack anskaffningsvärde
Inventarier
17 619 402
146 365
0
17 765 767
Behållare
10 416 124
39 070 355
-3 035 173
46 451 306
Ingående avskrivningar
Försäljningar/utrangeringar
Årets avskrivningar
Utgående ack avskrivningar
12 870 435
0
700 506
13 570 941
6 223 446
-3 035 173
5 837 563
9 025 836
4 194 826
37 425 470
Planenligt restvärde
Planenligt restvärde
Containers
Ingående anskaffningsvärde
Inköp under året
Försäljningar/utrangeringar
Utgående ack anskaffningsvärde
12 499 543
281 535
-563 925
12 217 153
Ingående avskrivningar
Försäljning/utrangeringar
Årets avskrivningar
Utgående ack avskrivningar
10 345 225
-563 925
614 127
10 395 427
Planenligt restvärde
1 821 726
20
Mellanskånes Renhållnings AB
Org nr 556214-7800
Byggnader, mark och markanläggningar
2013-12-31
2012-12-31
52 248 527
124 885
48 562 938
3 685 589
52 373 412
52 248 527
-16 887 298
-15 276 232
-1 740 833
-18 628 131
-1 611 066
-16 887 298
380 000
380 000
380 000
380 000
-7 000 000
-7 000 000
-7 000 000
-7 000 000
Utgående balans
27 125 281
28 741 229
Taxeringsvärden byggnader
Städet 6, Eslöv
Sibbarp 4:136, Eslöv
Sågen 1, Höör
Taxeringsvärden mark
Hassle 12:9
Löberöd 1:210
0
0
0
0
10 176 000
324 000
0
0
0
0
10 176 000
324 000
2013
2012
0
0
37 254 375
37 254 375
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
Upplupna intäkter
Övr förutbetalda kostnader
722 512
803 994
438 263
2 174 170
S:a förutbet. kostnader och upplupna intäkter
1 526 506
2 612 433
Ackumulerade anskaffningsvärden
Ingående ackumulerade anskaffningsvärde
Inköp
Försäljningar/utrangeringar
Omklassificeringar
Utgående ackumulerade anskaffningsvärde
Ackumulerade avskrivningar
Ingående ackumulerade avskrivningar
Försäljningar/utrangeringar
Omklassificeringar
Årets avskrivningar
Utgående ackumulerade avskrivningar
Ackumulerade uppskrivningar
Ingående ackumulerade uppskrivningar
Försäljningar/utrangeringar
Omklassificeringar
Årets uppskrivningar
Årets nedskrivningar på uppskrivet belopp
Årets avskrivningar på uppskrivet belopp
Utgående ackumulerade uppskrivningar
Ackumulerade nedskrivningar
Ingående ackumulerade nedskrivningar
Försäljning/utrangeringar
Återförda nedskrivningar
Omklassificeringar
Årets nedskrivningar
Utgående ackumulerade nedskrivningar
Not 9
Varulager
Fyrfackskärl
Summa varulager
21
Mellanskånes Renhållnings AB
Org nr 556214-7800
Not 10
Eget kapital
Förändring av eget kapital
Aktiekapital
Belopp vid årets ingång
Förändring uppskrivningsfond
Vinstdisposition enligt beslut av
årets bolagsstämma
Årets resultat
2 000 000
Belopp vid årets utgång
2 000 000
Uppskrivningsfond
385 059
-48 360
Reservfond
Balanserat
vinst
400 000 13 188 748
48 360
Årets
resultat
4 113 074
4 113 074 -4 113 074
167 516
336 699
400 000 17 350 182
167 516
Not 11
Obeskattade reserver
Överavskrivning, fordon och inventarier
Periodiseringsfond Tax 2009
Periodiseringsfond Tax 2010
Periodiseringsfond Tax 2011
Periodiseringsfond Tax 2012
Periodiseringsfond Tax 2013
Summa obeskattade reserver
2013
2012
15 254 978
411 000
1 208 000
1 894 000
1 841 000
2 075 000
22 683 978
11 822 636
411 000
1 208 000
1 894 000
1 841 000
2 075 000
19 251 636
Not 12
Avsättning deponier
Ingående balans
Årets avsättning
Årets kostnader
Behållning
18 725 507
270 000
0
18 995 507
19 240 000
490 000
-1 004 493
18 725 507
426 633
-42 437
384 196
447 553
-20 920
426 633
19 379 703
19 152 140
Pensioner, KPA
Ingående balans
Årets avsättning
Behållning
Behållning per bokslutsdag
Avsättning till framtida lakvattenbehandling görs enligt fastställd plan enligt beräkning av framtida
kostnader.
22
Mellanskånes Renhållnings AB
Org nr 556214-7800
Not 13
Långfristiga skulder
Den 2 maj 2000 beslutade kommunfullmäktige i Eslövs kommun att öka MERAB:s limit
på koncernkontot till 40 miljoner kronor.
2013
2012
Koncernkredit limit
40 000 000
40 000 000
Skulder till kreditinstitut som förfaller inom ett år
Skulder till kreditinstitut som förfaller inom två – fem år
Skulder till kreditinstitut som förfaller efter fem år
5 200 000
20 800 000
4 800 000
5 200 000
20 800 000
10 000 000
2013
2012
287 556
822 005
247 105
534 987
129 788
252 117
40 000
338 679
107 081
768 312
3 527 630
268 312
737 904
222 756
534 987
129 788
274 729
40 000
385 314
107 077
334 120
3 034 987
Not 14
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
Löneskuld för december
Semesterlöneskuld exkl PO
PO för semesterlön
Uppl pensioskostnader VD
Uppl löneskatt VD
Arbetsgivaravgifter
Revisionsarvode
Löneskatt
Förutbetalat arrende Hassle
Övriga upplupna kostnader
S:a uppl.kostnader och förutbetalda intäkter
23
Mellanskånes Renhållnings AB
Org nr 556214-7800
Eslöv den 27 februari 2014
’’
24
Mellanskånes Renhållnings AB
Org nr 556214-7800
25
Mellanskånes Renhållnings AB
Org nr 556214-7800
26
Mellanskånes Renhållnings AB
Org nr 556214-7800
27
Mellanskånes Renhållnings AB
Org nr 556214-7800
28