Transcript SPP Aktiefond Europa

SPP Aktiefond Europa
Informationsbroschyr
Informationsbroschyr – SPP Aktiefond Europa
Publiceringsdag 2012-10-15
Detta är en Informationsbroschyr för Fonden SPP Aktiefond Europa (”Fonden”).
Informationsbroschyren har upprättats i enlighet lagen (2004:46) om investeringsfonder, nedan kallad LIF, och Finansinspektionens föreskrifter (FFFS 2008:11) om
investeringsfonder. Fondbestämmelserna för Fonden samt Faktabladet (Basfakta för
investerare, KIID) för Fonden utgör en bilaga till denna informationsbroschyr.
Placeringsinriktning
SPP Aktiefond Europa är en aktiefond, som i sina placeringar söker att efterlikna utvecklingen på den europeiska
aktiemarknaden. Fonden placerar i ett stort antal aktier
fördelade på många branscher och länder. Fondens strävan
är att uppnå en värdetillväxt motsvarande de 100 största
börsbolagen. Upp till 10% av fondförmögenheten kan
också placeras på konto i kreditinstitut. Fonden passar
dig som vill ha en indexnära fond som följer de största
börsnoterade bolagen i Europa. Fonden förvaltas i enlighet
med Storebrandkoncernens modell för Socially Responsible
Investments. Köp och försäljning av fondandelar kan normalt ske alla bankdagar.
Målgrupp
Fonden lämpar sig bäst för sparare som vill ha en fond
som följer de största börsnoterade bolagen i Europa, med
en placeringshorisont på fem år eller längre.
Allmän riskinformation
Placeringar i fonder är förknippade med ekonomiskt risktagande. En fond kan både öka och minska i värde och det
är inte säkert att du får tillbaka hela det insatta beloppet.
Risktagande är generellt sätt högre för sparande i aktiefonder och lägre i bland- och räntefonder. Nedan redogörs
kortfattat för de huvudsakliga risker som kan förekomma
vid sparande i fonder. Uppräkningen är inte uttömmande.
Marknadsrisk
Den risken som alla investerare på marknaden är utsatt för
och innebär att hela marknaden för ett tillgångsslag kan
falla och att priser och värden för tillgångarna därigenom
kommer att påverkas. Faktorer som påverkar marknadsrisken är exempelvis förändringar i ränteläge, inflation,
skattelagstiftning, politiskt klimat m.m.
Koncentrationsrisk
Koncentrationsrisk är den risk som har samband med
koncentration av fondförmögenhet i vissa tillgångsslag
eller på vissa marknader. Den här risken ger uttryck för hur
väldiversifierad fondportföljen är, t.ex. hur risken är spridd
mellan olika värdepapper och marknader.
Kredit- och motpartsrisk
Kredit- och motpartsrisk är risken för att en emittent eller
motpart inte kan fullgöra sin betalnings- eller leveransskyldighet. Avgörande är emittentens eller motpartens soliditet
och betalningsberedskap.
Likviditetsrisk
Risken för att en position inte kan avvecklas i tid till ett rimligt pris. Likviditet beskriver marknadens förmåga att omsätta stora aktieposter utan att priset på aktien påverkas.
Kurs eller valutarisk
Risken för att värdet på en investering kan påverkas av
ändrade valutakurser.
Riskbedömningsmetod
Fonden får använda derivatinstrument som ett led i placeringsinriktningen. För att beräkna Fondens sammanlagda
exponering används så kallade åtagandemetoden. Metoden
innebär att positionerna konverteras till en motsvarande
position i de underliggande tillgångarna.
Fondens risk/avkastningsprofil
Fonden är riskkategoriserad enligt en sjugradig skala där 1
står för lägre risk och 7 för högst risk. Kategori 1 innebär
inte att fonden är riskfri. Beräkningen av riskindikatorn grundar sig på en metod som är gemensam för alla EU-medlemsländer. Risk/avkastningsindikatorn visar sambandet mellan
risk och möjligt avkastning vid en investering i fonden.
Grunden för riskindelningen är volatiliteten för kursrörelserna i Fonden enligt nedan:
Lägre risk
Högre risk
Lägre möjlig avkastning
1
2
3
Högre möjlig avkastning
4
5
Kategori
Volatilitet (%)
1
2
3
4
5
6
7
0<
0,5 <
2<
5<
10 <
15 <
25 –
0,5
2
5
10
15
25
6
7
Infobroschyr_Aktiefond_Europa/okt-12
Placeringsinriktning och riskinformation
Riskkategoriseringen är endast en indikation på den framtida risknivån i Fonden, eftersom kategoriseringen grundas
på historisk data. Den här fonden tillhör kategori 6 vilket
innebär hög risk för upp- och nedgångar i andelsvärdet
Riskkategorin kan komma att ändras i framtiden.
Fondens riskprofil
Sparande i aktiefonder innebär risk för stora kurssvängningar (marknadsrisk). Utvecklingen på de europeiska
börserna styr i hög utsträckning fondens avkastning.
Placeringarna är koncentrerade till den europeiska aktiemarknaden och således mot endast en världsdel. Detta
medför normalt att risken blir högre än för en globalfond,
men lägre än för fonder som placerar på en mer begränsad geografisk marknad (koncentrationsrisk).
Derivatinstrument får användas för att effektivisera förvaltningen, detta ökar inte fondens risknivå. Vid extrema
förhållanden på aktiemarknaderna, kan det finnas en risk
att inte kunna ta ut medel ur fonden inom utsatt tid (likviditetsrisk).
Då placeringarna är koncentrerade till utländska valutor
kommer växelkursförändringar påverka fondens avkastning
(valutarisk).
Information om fondbolaget
Fondbolagets namn
SPP Fonder AB
Torsgatan 14
105 39 Stockholm
Tel: 08 614 24 50
Organisationsnummer: 556397-8922
Fondbolaget har tillstånd att bedriva fondverksamhet enligt
lagen om investeringsfonder sedan 2009-01-22.
Datum för bolagets bildande
1990-04-26
Ägare och aktiekapital
SPP Fonder AB ägs till 100 procent av Storebrand Holding AB
som i sin tur ägs av Norska Storebrand Livsforsikring AS.
Bolagen ingår i Storebrandkoncernen som är noterad på
Oslo Börs.
Fondbolaget har ett aktiekapital om 1 500 000 kronor.
Bolagets rättsliga form
Aktiebolag
Styrelse och företagsledning
Fondbolagets styrelse består av:
Peter Engdahl
Johan Törngren
Kristina Åkerstrand
Lars-Erik Eriksen
Fondbolagets ledning
Liza Jonson, verkställande direktör
Peter Beckman, vice verkställande direktör
Investeringsfonder förvaltade av fondbolaget
SPP Aktiefond Sverige
SPP Aktiefond Europa
SPP Aktiefond USA
SPP Aktiefond Japan
SPP Aktiefond Global
SPP Emerging Markets SRI
SPP Företagsobligationsfond
SPP Aktiefond Sverige Aktiv
SPP EMU Blandfond
SPP Bygga
SPP Leva
SPP Generation 40-tal
SPP Generation 50-tal
SPP Generation 60-tal
SPP Generation 70-tal
SPP Generation 80-tal
SPP Global Topp 100
SPP Obligationsfond
SPP Penningmarknadsfond
Revisorer
Fondbolagets ordinarie revisorer är:
Deloitte AB, representeras av Elisabeth Werneman
Rehnsgatan 11, 113 57 Stockholm
Uppdragsavtal (outsourcing)
Fondbolaget har schematiskt delat in verksamheten i
följande tre huvudsegment:
(a) förvaltning;
(b) administration; och
(c) försäljning och marknadsföring av fonderna.
Fondbolaget hanterar självt (b) och (c) samt outsourcar
(a) och de tekniska IT-delarna av (b) till Storebrand
Kapitalforvaltning AS. Vidare finns överenskommelser med
andra enheter inom Storebrandkoncernen och med vissa
externa fondförmedlare angående distribution av Fonden.
Fondbolaget har ingått distributionsavtal med
SPP Liv Fondförsäkring AB (516401-8599),
Swedbank AB (502017-7753),
Avanza Bank AB (556573-5668),
Nordnet Bank AB (516406-0021),
MFEX (5565590634), Nasdaq OMX (556405-0127) och
Pensionsmyndigheten (202100-6255).
Infobroschyr_Aktiefond_Europa/okt-12
Volatiliteten beräknas utifrån veckovisa NAV-kurser under
en femårsperiod. Om fem års historik saknas används
volatiliteten på relevant jämförelseindex eller annan jämförelsenorm (benchmark). Riskindikatorn beskrivs således
främst marknadsrisken och i förekommande fall även
valutarisken.
Förvaringsinstitutets huvudsakliga verksamhet är att utföra
globala depåtjänster och tjänster kopplade till funktionen
förvaringsinstitut för fondbolag och dess säte är i Stockholm med huvudkontor i London.
Allmän information
Fonden och dess rättsliga ställning
Fonden är en värdepappersfond.
En fonds rättsliga karaktär
En investeringsfonds förmögenhet placeras i värdepapper
och ägs gemensamt av fondens andelsägare. Alla andelar
i en investeringsfond är lika stora och medför lika stor rätt
till den egendom som ingår i fonden. Fonden förvaltas av
ett fondbolag, som företräder fondandelsägarna i alla juridiska och ekonomiska frågor rörande fonden. Tillgångarna
förvaras av förvaringsinstitutet J.P. Morgan Europe Limited
(UK), Stockholm Bankfilial. Fonden är inte en juridisk
person, men ett eget skattesubjekt. Detta innebär bland
annat att den inte kan förvärva rättigheter eller åta sig förpliktelser. Egendom som ingår i en fond kan inte utmätas.
En fondandel är en rätt till så stor andel av fonden som
motsvarar dess nettoförmögenhet dividerad med antalet
utestående andelar.
Registrering av andelsägare
Register över innehavare av andelar förs av fondbolaget.
Avräkningsnota lämnas vid köp, försäljning och byte av
fondandelar. Uppgifter om transaktioner på fondkontot
lämnas halvårs- och helårsvis på kontoutdraget.
Försäljning och inlösen
Köp och försäljning av fondandelar kan göras varje
bankdag och sker till den dagens andelskurs. Fonden
är normalt öppen för handel varje bankdag om inte den
eller de viktigaste marknaderna som fonden placerar i är
stängda eller om något extraordinärt har inträffat som gör
att SPP Fonder inte kan säkerställa att alla kunder får lika
rätt till fondens värde.
Vid köp av fondandelar ska en skriftlig och, förutom vid
användning av datamedia, egenhändigt undertecknad
order inges till SPP Fonder. En begäran om köp som
inkommer innan fondens bryttid genomförs till dagens
andelskurs. För att en begäran om köp ska genomföras
måste även köplikvid finnas insatt på fonds bankkonto
innan fondens bryttid. Bryttiden kan komma att tidigareläggas de dagar då börs eller marknadsplats stänger
tidigare än normalt.
Vid försäljning eller byte av fondandelar ska en skriftlig
och, förutom vid användning av datamedia, egenhändigt
undertecknad order inges till SPP Fonder. En begäran om
sälj som inkommer innan fondens bryttid genomförs till
dagens andelskurs. Inkommer säljorder efter fondens bryttid genomförs försäljningen till nästa bankdags andelskurs.
Utbetalning sker i SEK och till kundens bankkonto. Vid
försäljning av fondandelar gäller normalt en likviddag,
vilket innebär att pengarna förs över till kundens bankkonto första bankdagen efter genomförd handel.
Bekräftelse för köp och försäljning av fondandelar skickas
till kunden efter handel är genomförd. Regelbundet
månadssparande, via autogiro eller på motsvarande sätt,
bekräftas skriftligen halvårsvis.
Om värdet av försäljningsordern är stort i förhållande till
fondens värde kan det saknas likvida medel i fonden för
utbetalning av försäljningslikviden. Det kan därför i vissa
fall innebära flera likviddagar innan pengarna sätts in på
kundens bankkonto.
Om begäran om försäljning eller inlösen av fondandel
inkommit till SPP Fonder på en dag som inte är bankdag
eller då fonden av annan anledning är stängd för handel,
samt efter aktuell bryttid senareläggs handeln normalt
till nästa påföljande bankdag. För information om handel
särskilda dagar se vår hemsida www.sppfonder.se. Värderingen av fonden sker efter bryttiden vilket innebär att
kursen alltid är okänd vid det tillfälle som en order läggs.
Avgifter och kostnader
Av Fondens medel ska en årlig förvaltningsavgift betalas
till fondbolaget för täckande av dess kostnader för förvaltning, analys, administration, redovisning, revision,
registerhållning, information och försäljning. Denna avgift
är bestämd i förväg och uttrycks i procent per år.
Ur Fondens medel tas kostnader för förvaring av fondens
tillgångar (Förvaringsinstitut) samt tillsyn (Finansinspektionen). Dessa kostnader belastar Fonden vid den tidpunkt
de uppstår och är inte kända i förväg.
Förvaltningsavgift, kostnad för förvaring, samt tillsyn
benämns gemensamt som Förvaltningskostnad/Årlig avgift.
Övriga kostnader
Courtage och andra kostnader (till exempel transaktions-,
leverans-, räntekostnader, skatt) på grund av Fondens
handel med finansiella instrument ska betalas av Fonden.
Dessa kostnader belastas fonden vid den tidpunkt de uppstår och är inte kända i förväg.
Såväl förvaltningskostnad som övriga kostnader är
avdragna när Fondens kurs och värdeutveckling visas.
Uppgift om andelsägarens andel av fondens totala avgifter
och kostnader lämnas på årsbesked.
Infobroschyr_Aktiefond_Europa/okt-12
Förvaringsinstitut
Fondens förvaringsinstitut är J.P. Morgan Europe
Limited (UK), Stockholm Bankfilial, 516404-8992,
och dess rättsliga form är Bankfilial (Utländsk banks filial).
Gällande avgifter
Nedan följer en sammanställning av gällande avgifter för
Fonden.
Insättningsavgift: 0%
Uttagsavgift: 0%
Årlig förvaltningsavgift: 0,20% av Fondens värde.
Estimerad årlig förvaltningskostnad: 0,21% av Fondens
värde.
Högsta avgifter
Nedan följer en sammanställning av högsta tillåtna avgifter
för Fonden.
Insättningsavgift: 3% av fondandelarnas värde. Eventuell
inträdesavgift tillfaller fondbolaget.
Uttagsavgift: 0%
Årlig förvaltningsavgift: 1,40% av Fondens värde.
Årlig förvaltningskostnad: 1,50% av Fondens värde.
Skatteregler
Fondens beskattning
Sedan den 1 januari 2012 är svenska fonder inte skatteskyldiga för inkomsterna i fonden. Det innebär att en fond
inte längre behöver lämna utdelning till andelsägarna, i
syfte att överföra beskattningen av fondens avkastning på
andelsägarna, för att undvika beskattning. Beskattningen
i fonden har ersatts av en schablonskatt som tas ut av
andelsägarna.
Fondspararens skatt
(fysiska personer och dödsbon skattskyldiga i Sverige):
Sedan den 1 januari 2012 schablonbeskattas svenska
fondandelsägare årligen för sitt fondinnehav. Underlaget
för schablonskatten utgörs av värdet på andelsägarens
fondinnehav vid ingången av beskattningsåret.
Vid avyttring/inlösen av fondandelar beskattas en kapitalvinst med en skattesats på 30%, medan en kapitalförlust
får dras av. Vinsten eller förlusten ska redovisas som
inkomst av kapital. Kapitalvinster och kapitalförluster vid
inlösen/avyttring av fondandelar redovisas på kontrolluppgift till Skatteverket, men inget skatteavdrag görs.
Om fonden är knuten till investeringssparkonto, fondförsäkring, IPS eller premiepension gäller särskilda skatteregler.
För juridiska personer och fondandelsägare bosatta i
utlandet gäller särskilda regler.
Beskattningen kan påverkas av individuella omständigheter.
Den som är osäker på eventuella skattekonsekvenser bör
söka experthjälp.
Fondens upphörande eller överlåtelse av
fondverksamheten
Fondbolaget får besluta om Fonden ska upphöra, slås
samman med en annan fond, eller att Fondens förvaltning,
efter medgivande av Finansinspektionen, överlåts till annat
fondbolag. Ett överlåtande får ske tidigaste tre månader
efter det att förändringarna kungjorts, om inte Finansinspektionen gett tillstånd att låta fonden gå över tidigare.
Om Fonden upphör informeras andelsägaren skriftligen
minst tre månader innan förändringen träder i kraft.
Om fondbolaget beslutar att förvaltningen skall upphöra
ska förvaltningen av Fonden tas över av förvaringsinstitutet.
Detsamma gäller om Finansinspektionen återkallar fondbolagets tillstånd eller om fondbolaget trätt i likvidation
eller försatts i konkurs.
Förändringar av detta slag skall, om finansinspektionen inte
medger undantag, kungöras i Post- och Inrikes Tidningar
och det ska finnas information om förändringarna tillgänglig hos både fondbolaget och förvaringsinstitutet.
Övrig information
På värdet av fondandelarna beräknas en schablonintäkt
som utgörs av 0,4% av underlaget. Schablonintäkten tas
sedan upp i inkomstslaget kapital och beskattas med 30%.
Det motsvarar en beskattning på 0,12% på fondandelarnas
värde. Undantag görs för fondandelsägare med en schablonintäkt på mindre än 200 kronor. Den årliga schablonintäkten redovisas på kontrolluppgift till Skatteverket, men
det sker inget avdrag för preliminär skatt.
Kundklagomål
Klagomål är ett av många sätt att få uppmärksamhet på de
saker som inte fungerar så bra och det ger oss en chans
att ständigt förbättras. Vi ser positivt på de synpunkter som
vi får ta del av från våra kunder. Om du har synpunkter eller
klagomål att framföra ska du i första hand vända dig till
kundtjänst för SPP Fonder på telefon: 08-614 24 50 eller via
e-post: [email protected]
Om fondens lämnar utdelning beskattas andelsägaren för
utdelningen med 30%. Vid utdelningen dras 30% preliminärskatt och utdelningsbeloppet redovisas på kontrolluppgift till Skatteverket.
Omprövning av beslut
Om du begär omprövning av beslut ska ärendet bedömas
på nytt. Du vänder dig då i första hand brevledes till klagomålsansvarig för SPP Fonder. Postadressen är en frisvarsadress, du behöver alltså inte frankera ditt brev.
Infobroschyr_Aktiefond_Europa/okt-12
Högsta och gällande avgifter
Avgifts- och kostnadsuttaget regleras i fondbestämmelserna, där det framgår vilka avgifter som får tas ut i
Fonden och vad de som högst får uppgå till. Eventuella
ändringar av gällande avgifter meddelas i förväg.
FRISVAR
Klagomålsansvarig
SPP Fonder AB
Kundnummer 20543963
110 00 Stockholm
strejk, blockad, bojkott, lockout eller annan liknande
omständighet. Förbehållet i fråga om strejk, blockad,
bojkott och lockout gäller även om förvaringsinstitutet
och/eller fondbolaget själv är föremål för eller vidtar sådan
konfliktåtgärd.
Om du fortfarande inte är nöjd med SPP Fonders
beslut finns följande möjligheter
Du bör i första hand vända dig till Konsumenternas
Bank- och finansbyrå för rådgivning, Du kan också
kontakta Allmänna reklamationsnämnden (ARN) eller
allmän domstol för att begära att få ditt ärende prövat.
Skada som uppkommit i andra fall ska inte ersättas av
förvaringsinstitutet och/eller fondbolaget, om förvaringsinstitutet/fondbolaget varit normalt aktsam. Förvaringsinstitutet/fondbolaget är i intet fall ansvarig för indirekt
skada.
Allmänna Reklamationsnämnden (ARN)
Box 174
101 23 Stockholm
Telefon: 08-555 017 00
www.arn.se
Allmän domstol
Ändring av fondbestämmelser
Fondbolaget har möjlighet att ändra Fondens fondbestämmelser genom att ansöka om detta hos Finansinspektionen. Ändringar kan påverka Fondens egenskaper, till
exempel dess placeringsinriktning, avgifter och riskprofil.
Sedan ändring godkänts ska beslutet finnas tillgängligt hos
fondbolaget och förvaringsinstitutet samt tillkännages på
sätt som Finansinspektionen anvisar.
Gällande fondbestämmelser finns i separat dokument.
Skadeståndsansvar
Av 2 kap. 21 § lagen om investeringsfonder framgår
följande. ”Om en fondandelsägare tillfogats skada genom
att fondbolaget överträtt denna lag eller fondbestämmelserna, skall fondbolaget ersätta skadan. Om en fondandelsägare eller ett fondbolag tillfogats skada genom att
förvaringsinstitutet överträtt denna lag eller fondbestämmelserna, skall institutet ersätta skadan.”
Fondbolaget och/eller förvaringsinstitutet är inte ansvariga
för skada som beror av svenskt eller utländskt lagbud,
svensk eller utländsk myndighetsåtgärd, krigshändelse,
Föreligger hinder för förvaringsinstitutet och/eller fondbolaget att verkställa betalning eller att vidta annan åtgärd
på grund av omständighet som anges i första stycket,
får åtgärden skjutas upp till dess hindret har upphört.
I händelse av uppskjuten betalning ska förvaringsinstitutet
eller fondbolaget, om ränta är utfäst, betala ränta efter
den räntesats som gällde på förfallodagen. Är ränta inte
utfäst är förvaringsinstitutet eller fondbolaget inte skyldig
att betala ränta efter högre räntesats än som motsvarar
den av Riksbanken fastställda, vid varje tidpunkt gällande
referensräntan enligt 9 § räntelagen (1975:635) med tillägg
av två procentenheter.
Om förvaringsinstitutet och/eller fondbolaget, till följd av
omständigheter som anges i andra stycket, är förhindrat
att ta emot betalning, har förvaringsinstitutet och/eller
fondbolaget, för den tid under vilket hindret förelegat, rätt
till ränta enligt de villkor som gällde på förfallodagen.
Helårsberättelse och halvårsredogörelser
Fondens helårsberättelser och halvårsredogörelser skickas
på begäran av andelsägare kostnadsfritt. Begäran görs
muntligen eller skriftligen hos SPP Fonder AB.
Ersättning, resultat och utveckling
För uppgift om storleken på utbetalda ersättningar till
fondbolaget och förvaringsinstitutet samt tillsynsmyndighet, liksom om Fondens resultat och utveckling, hänvisas
till Fondens årsberättelse och halvårsredogörelse.
Årlig avkastning i procent
2011
2010
2009
2008
2007
–7,9
–5,3
20,0
–31,7
10,2
2006
2005
2004
2003
2002
11,0
29,8
8,1
13,4
–33,4
SPP Fonder Huvudkontor: Torsgatan 14. Postadress: SE-105 39 Stockholm. Telefon: (+46) 08 614 24 50.
SPP Fonder AB – SE 556397-8922. Styrelsens säte: Stockholm. www.sppfonder.se
Infobroschyr_Aktiefond_Europa/okt-12
Konsumenternas Bank- och finansbyrå
Box 24215
104 51 Stockholm
Telefon: 0200-22 58 00
www.konsumenternas.se