Transcript Årsredovisning 2012

ÅRET SOM GICK
ÅRS
REDOVISNING
1
2012
2
INNEHÅLL
VD Håkan Eriksson har ordet
4
Våra fyra affärsområden under 2012
6
Träffa fyra av Bjäre Krafts fiberkunder
8
ÅRSREDOVISNING 2012
Förvaltningsberättelse10
Koncernens resultaträkning12
Koncernens balansräkning13
Koncernens kassaflödesanalys15
Moderföreningens resultaträkning16
Moderföreningens balansräkning17
Moderföreningens kassaflödesanalys19
Noter
20
Revisionsberättelse34
Styrelse och ledningsgrupp35
Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i tusental kronor. Uppgifter inom parentes avser
föregående år.
Ordinarie föreningsstämma hålles på Restaurang Sand, Hotel Skansen i Båstad, måndagen den
6 maj 2013 kl 18.00.
Foto: Mette Ottosson, Magnus Torle och iStockphoto.
3
VD HÅKAN ERIKSSON HAR ORDET
Under 2012 omsatte Bjäre Kraft-koncernen 155 miljoner kronor och uppnådde ett resultat på 19,4 miljoner. Det är ett
resultat som vi är mycket nöjda med och väl i linje med de mål vår styrelse har satt upp. Tanken är att vi skall ha en
intjäning för att kunna genomföra våra uppsatta mål som till exempel hög tillgänglighet i el- och bredbandsnät, stor
andel förnyelsebar energi och 10 000 nya fiberanslutningar på fem år. Samtidigt ska vi ha elnätsavgifter under rikssnittet, vilket vi uppnår med god marginal.
Allt säkrare nät
Försäljning av SHB Energi AB
Eftersom behovet av elkraft ökar hela tiden har vi under
året förstärkt våra högspänningsnät till Vejbystrand,
Förslöv och Båstad. Dessa orter har nu full reserv när det
gäller elförsörjning. Havererar en väg för eldistribution, så
tar den andra över. Risken för längre elavbrott är därmed
mycket mindre. Samma arbete görs för Torekov och Båstad, vilket kommer vara färdigt under 2013. Därefter har
samtliga orter i vårt nätområde en fullgod reservmatning
för överskådlig framtid.
Vi har under många år sålt värme genom bolaget Södra
Halland Bjäre Energi AB, som vi har ägt tillsammans med
Södra Hallands Kraft AB. Den förste maj 2012 sålde vi
vår del av SHB Energi AB till Södra Hallands Kraft. Vi har
avverkat vår gasverksamhet för att kunna koncentrera oss
på våra el- och bredbandsnät.
Även Bjäre Kraft Bredband bygger kontinuerligt för
redundans och förstärker bredbandsnäten. Våra TV- och
internetsignaler ska också ha alternativa vägar i händelse
av avbrott.
4
Fortsatt utbyggnad av vindkraft
Vår vindkraftsfamilj har utökats med ytterligare ett verk,
så nu äger vi, helt eller delvis, tolv stycken. Vårt senaste
tillskott är placerat utanför Nässjö. Att äga vindkraftverk
ligger i linje med vårt långsiktiga mål att på ett miljövänligt sätt producera 20 % av den el som vi transporterar i
vårt nät.
Bredband ordnar fiber till landsbygd
Bjäre Kraft Bredband har fått beviljat EU-stöd till flera
landsbygdsprojekt. Det senaste är att erbjuda fiber och
anslutning till Bjäre Krafts Stadsnät till 520 fastigheter på
norra Bjäre. Förberedelsearbetet är påbörjat och projektet
beräknas vara klart före år 2014 slut. Ytterligare landsbygdsprojekt med stöd är på gång, både i Båstads och
Ängelholms kommuner.
Ett samarbete har växt fram mellan stadsnät i södra delen
av Sverige. Under namnet Sydlänk ska elva stadsnät kopplas samman, vilket i förlängningen ska ge alla användare
tillgång till fler tjänster. Denna typ av samverkan mellan
stadsnät kommer att bli allt viktigare i framtiden och ger
stadsnäten och dess tjänsteleverantörer möjlighet att
utvecklas ytterligare.
Lyckad fiberkampanj
I ett led att uppfylla vårt långsiktiga mål, 10 000 fiberanslutningar på fem år, har ett antal marknadsföringskampanjer genomförts. Vi har velat göra boende på Bjäre och
i Ängelholms kommun uppmärksamma på att Bjäre Kraft
bygger ett optiskt fibernät och erbjuder tjänster som TV,
internet och telefoni med en framtidssäkrad teknik. Vårt
budskap har synts på lokalbussar, busskurer, i tidningar,
på webbsidor, på våra egna bilar, men även i radio och
på TV. 2012 års kundundersökning visar på ökat förtroende för Bjäre Kraft. Även den marknadsundersökning
som genomfördes i februari i år visar att många boende i
Båstad och Ängelholm har uppmärksammat vår kampanj
och känner till de tjänster vi erbjuder. Och inte minst att
anslutningstakten till vårt stadsnät ökar, visar att detta
har varit rätt väg att gå.
Under det senaste året har vi betonat att samtlig personal
fungerar som säljare i just sin roll på företaget. Vi har
ökat kundfokuset och bearbetar numera inte bara nyanslutna områden, utan jobbar också för att öka penetrationen i redan utbyggda områden.
En engagerad 40-åring
År 2012 var det 40 år sedan sju mindre elföreningar på
Bjäre samt Båstad Elverk slog sig samman och bildade
Bjäre Kraft ekonomisk förening. Vi firade våra första
40 år på Hamnfesten i Båstad med ballonger, tävling
för barn och present. Liknande firande skedde också i
Hembygdsparken i Ängelholm, i samband med firandet av
nationaldagen.
Bjäre Kraft är ett engagerat företag som ägs av sina
medlemmar. Vi vill vara en del av det samhälle vi verkar
i, varför vi stödjer många lokala föreningar och arrangemang inom idrott och kultur.
Håkan Eriksson
5
VÅRA FYRA AFFÄRSOMRÅDEN UNDER 2012
Elnät & Bjäre Kraft Energi
Entreprenad
Under året har det transporterats 259 GWh i elnätet. Av
dessa försvann 13,8 GWh vid överföringen. Ett av Bjäre
Krafts mål är att minska överföringsförlusterna och det
kan göras på olika sätt. Ett exempel är att prioritera de
överföringsvägar som ger minst förluster, samt att jobba
för att belasta transformatorer så jämnt som möjligt.
Det är Entreprenads uppdrag att förlägga el- och fiberkabel åt Bjäre Kraft Elnät och Bjäre Kraft Bredband.
Dessutom sker kontinuerligt underhållsarbete, så Bjäre
Kraft kan erbjuda sina kunder nät med hög kvalitet och
driftsäkerhet.
De investeringar som gjorts under 2012 har främst varit
inriktade på att säkerställa alternativa överföringsvägar
för energin, renovera nätstationer och att utföra nyanslutningar till elnätet. Under år 2012 anslöts 104 stycken nya
kunder.
Personalstyrkan växer
Risk- och sårbarhetsanalys
Årligen genomförs
en risk- och sårbarhetsanalys av
elnätet. Analysen
visar att det är en
liten risk för längre
avbrott. Under
2012 har Bjäre Kraft
haft perioder om
flera veckor då inga
avbrott skett och
det är en bedrift att
vara stolt över. Och
Hans Ljungström, chef Elnät
när det ändå har
varit elavbrott, så har felen avhjälpts på relativt kort tid.
Alla avbrottstider registreras och under 2012 hade Bjäre
Krafts kunder i genomsnitt 33 minuter avbrott.
Bjäre Kraft har en strävan att hela tiden förbättra sig
och det görs genom att sätta relevanta mål. I slutänden
säkerställer ett analytiskt arbetssätt att kostnaderna för
att driva elnätet hålls låga. I jämförelse så har Bjäre Kraft
låga priser för elöverföring och det är företagets absoluta
strävan att det så ska fortsätta.
Vindkraft
Vägen till att få uppföra ett nytt vindkraftverk är lång!
Under året har mycket tid lagts på tillståndsansökningar.
Det måste visas att kraven för att få etablera vindkraftverk
uppfylls. Bjäre Kraft har under året tilldelats bygglov i
Höganäs kommun, för att få uppföra två vindkraftverk.
Dessutom har ytterligare ett verk köpts och det är placerat på det småländska höglandet, utanför Nässjö.
Antalet bredbandskunder växer oavbrutet varför antalet
uppdrag har ökat de senaste åren för Entreprenad. Under
2012 nyanställde därför Entreprenad två elektriker, som
även kan jobba med fiber. Dessutom anlitas årligen grävare och anläggare, för att alla uppdrag ska kunna utföras.
Sex till sju grävmaskiner har ständigt varit i arbete.
Besiktning av kabelskåp och nätstationer
Bjäre Krafts 3 076 kabelskåp och 370 nätstationer besiktigas vart femte år. Luftburna högspänningsledningar ska
däremot besiktigas varje år och stolparna vart åttonde år.
Mycket tid lades på detta förra året.
Arbete med att förgrena fibernätet
En stor del av Entreprenads arbete är att förgrena Bredbands stadsnät över Bjäre, i Ängelholms kommun och
numera även i Åstorp. Det har dragits fibernät till såväl
villaområden som hyreshus. Särskilt Båstads Kommuns
bredbandsstrategi har gjort att arbetet har tagit fart på
Bjäre.
Med en dikeshäxa går arbetet lättare
Under 2012 införskaffade Entreprenad ett nytt arbetsredskap, en dikeshäxa (Ditch Witch). Maskinen används
framför allt i
trädgårdar för
att plöja ned
fiberslang mellan tomtgräns
och hus. Den
gör mycket lite
åverkan och
arbetet går
mycket snabbare, jämfört
med att gräva
ned fiberslang
för hand.
Trots att en växellåda i verket i Kroka havererade har
målsättningen, att producera alternativ energi motsvarande elnätförluster, kunnat uppfyllas – ett gott betyg på
företagets arbete.
6
Tommy Eriksson,
chef Entreprenad
Kundservice
Bjäre Kraft Bredband
Vår kundservice har en viktig roll i att serva Bjäre Krafts
el- och bredbandskunder samt Bixias elhandelskunder i
närområdet.
Bredband har haft ett år av spännande utmaningar och
mycket arbete. Många är de som vill se TV, surfa på Internet och ringa via Bjäre Krafts Stadsnät. Anslutningstakten
av nya kunder till Stadsnätet har ökat markant under
året, så ambitionen att ha 15 000 fiberkunder på fem år
känns som ett
mycket realistiskt mål.
Bredband stor uppdragsgivare
Tidigare var el Kundservice huvudsakliga arbetsuppgift,
men numera har även Bredband blivit en stor uppdragsgivare. Förutom att vara kundkontakt har Kundservice
hand om Bredbands fakturering och andra administrativa
uppgifter. Personalen på Kundservice har under året kommit att jobba allt närmare Bredbands säljare och avlastar till exempel vid utskick. Men framför allt sköter de
uppföljningen i samband med kampanjer. När ett område
bearbetas för anslutning till Bjäre Kraft Stadsnät (fiber)
fullföljer Kundservice arbetet genom telefonsamtal till
möjliga kunder. Kundservice är numera inte bara mottagare av inkommande samtal eller besökare, utan har
även fått en än mer säljande och uppsökande roll.
Ett stort arbete för Kundservice under 2012 har varit
att lägga om Bredbands fakturering, så att alla kunder i
fortsättningen har samma fakturaperiod. Numera är den
enhetlig, vilket underlättar faktureringsarbetet väsentligt.
Bixias lokala kundservice
Bjäre Kraft är delägare i elhandelsbolaget Bixia och vår
Kundservice fungerar även som Bixias Kundservice i
den sydvästra delen av landet. Det som kännetecknar
elhandeln under 2012 är att elpriset har sjunkit under
hela året. Det är framför allt det rörliga elpriset som varit
förmånligt. Kundservice personal har därför hjälpt många
kunder under året att teckna nya elavtal.
Marknadskampanjer har
genomförts
i Ängelholm
och på Bjäre,
för att sprida
kännedom om
vårt Stadsnät.
Och en marknadsundersökning visar
att det börjar
ge frukt - allt
fler känner till
våra fibertjänster och
allt fler väljer oss som leverantör.
Alexander Jansson, VD Bjäre Kraft Bredband AB
Båstadhem fiberansluter
Ett exempel en på fin affär som gjordes under året är att
Bjäre Kraft har fått Båstadhems förtroende att fiberansluta
alla deras hyreslägenheter. Totalt handlar det om 1 000
stycken. Arbetet påbörjades i slutet av 2012 och ska vara
klart under 2014.
Annika Borgman, chef Kundservice
Landsbygdsprojekt med EU-stöd
I oktober blev det klart att alla på landsbygden mellan Torekov och Båstad får möjlighet att ansluta sig till
Bjäre Krafts Stadsnät. Totalt handlar det om 520 stycken
hushåll och företag. Projektet är det största fiberprojektet
någonsin på skånsk landsbygd, kanske till och med det
största i Sverige. Projektet genomförs med hjälp av stöd
från Länsstyrelsen, Post- och telestyrelsen och Båstads
Kommun. Bjäre Kraft har också beviljats stöd för liknande arbete till Segelstorp och Ängelsbäck. Totalt har
landsbygdsprojekt för 30 miljoner kronor kunna startats
under 2012. Båstads Kommuns mål, att förse 100 % av de
boende på Bjäre med fiber, kommer på detta sätt en bra
bit på väg.
7
TRÄFFA FYRA AV BJÄRE KRAFTS FIBERKUNDER!
Lucas Hökerberg - End Game
Rolf Lovén - ordf brf Båstadhus nr 7
Nätverkare
Störningsfritt
Att bygga nätverk är mitt stora intresse, både digitala och
mänskliga. Jag som tycker så heter Lucas Hökerberg och
jag är ordförande för den ideella föreningen End Game. Vi
anordnar så kallade Lan tre gånger om året, då vi kopplar
ihop en hel massa datorer i ett nätverk och anordnar
turneringar i datorspel.
Jag heter Rolf Lovén och är ordförande i bostadsrättsförening Båstadhus nr 7 i Båstad. Tillsammans med fyra
andra föreningar har vi bestämt oss för att investera i
fiber från Bjäre Kraft.
Nät till nätverkaren
Hösten 2012 hade vi för första gången ett Lan i den
gamla OnOff-butiken i Ängelholm. Dit kom det drygt 100
personer som i tre dagar spelade tillsammans. Och det
blev verkligen lyckat. Men innan vi kunde köra eventet
hade vi dock en del att stå i. Lokalen som vi skulle vara i
hade ytan och tillräckligt med eluttag, men ingen fiber.
”Finns det fiber?”
Idag är det väldigt vanligt att mäklarna frågar om det
finns fiber i huset eller om det är på gång. När man tänker efter är det inte så konstigt. Idag tittar folk mycket på
film via internet, de lyssnar på musik och många arbetar
hemma. För det krävs snabba nät, och fiber är snabbast.
Är man flera i en familj och alla vill vara uppkopplade så
märks det ju knappt om man har en snabb uppkoppling.
Å andra sidan, vill man inte göra allt det utan bara till
exempel mejla, så kan man ju välja en långsammare
variant. Det är ju upp till var och en.
Valmöjligheten är viktig
Det var viktigt att medlemmarna skulle ha valmöjligheten
och inte tvingas ansluta sig till något. Vi har öppnat upp
för möjligheten genom att dra fram fiber till varje lägenhet, sedan är det upp till var och en om de vill ansluta
sig. Därför känns ju det öppna stadsnätet där du själv bestämmer vad du vill ha och från vilken leverantör jättebra.
En smidig process
Kraftsamling
Då tog vi kontakt med Bjäre Kraft. Vi kände personer där
sedan tidigare och de hade ju redan innan varit vänliga
nog att leverera internet gratis till oss via fiber, t ex till
Lan i Förslöv. Bjäre Kraft och fastighetsägaren tog tag i
problemet och det slutade med att vi delade på kostnaden att dra fiber till lokalen. Utan den hjälpen, från båda
hållen, hade vi kunnat lägga ned.
500 Mbit rakt in i Lanet
Bjäre Kraft sponsrade dessutom eventet med hela
500 Mbit. Det innebär att vi inte hade några som helst
störningar under tre dagars intensivt spelande. Helt
fantastisk!
8
Från start till mål har det varit smidigt. Bjäre Kraft har
lyssnat, varit lugna och sansade. Den proffsigheten har ju
varit en förutsättning för att fem olika föreningarna ska
känna sig trygga och ta gemensamma beslut. Den, som
jag upplever det, ärliga kontakten som vi haft med Bjäre
Kraft hela vägen, gör det så mycket enklare att ta nästa
steg och komma vidare. Bland annat har företaget varit
på vår stämma och informerat så att alla medlemmar har
kunnat ta del av detta. Det känns som att Bjäre Kraft håller vad de lovar.
Anders Jönsson - fiber på landet
Lennart Åkesson - ser Rögle live och på TV
20 minuter till glesbygden
Rögle i mitt hjärta
Jag heter Anders Jönsson och jag är en modernare person
än jag först trodde. För några år sedan köpte jag och min
fru ett torp i Brekille, 20 minuter från Ängelholm. Där
skulle vi rulla tummarna och ha det gott. Ingen telefon,
mobil var det inte tal om mitt ute i ingenstans, och inget
internet. Hur skönt som helst, ett tag. Snart insåg vi att
det vi först ville komma undan helt plötsligt var något
som vi påtagligt saknade.
Jag heter Lennart och jag är kanske inte fiberfrälst, men
väl Röglefrälst. Det laget har jag varit trogen i över 60
år. Jag spelade i Rögles första A-lagsmatch 1951 och
fortsatte fram till 1964. Därefter blev jag materialare och
ungdomsledare fram till 1974. Fram till förra året, då jag
fyllde 80 år, hade jag sedan hand om sponsring.
Och ändå, världen är bra liten
I den vevan började Eon gräva ned elledningar i området.
Om de nu ändå ska gräva kan de ju lägga ner fiberkabel
samtidigt, så jag tog kontakt med Bjäre Kraft. Det visade
sig att de höll på med ett projekt borta i Össjö och att de
kanske kunde koppla på oss med det.
Lobbyism på gräsrotsnivå
Vi insåg förstås att det inte skulle bli gratis och att vi
behövde få fler i grannskapet med oss. Vi startade en förening, Lönnhässle – Brekille fibernät ekonomisk förening,
med 23 privatpersoner och sju företag som medlemmar.
Bjäre Kraft lade i högsta växeln och fiberkabeln var nedlagd innan Eon hade grävt igen.
Verkar för bygden
Min erfarenhet
har övertygat mig
om att Bjäre Kraft
är engagerad i
och bryr sig om
vad som händer i
bygden. De är de
enda som tar sig
an de vita fälten
på kartan med
vetskapen att de
inte kommer att
tjäna några pengar
på det, åtminstone
inte under den
närmaste tiden.
Det finns en långsiktighet i deras
sätt att se på den
lilla plätt i världen
som de själva är
en del av.
Matcherna ett måste
Någon dator har vi inte. Jag och min fru Birgit använder
fiberuppkopplingen främst för att se Rögles matcher. Ja,
jag har ju förstås fått årskort livet ut av Rögle och ser alla
hemmamatcher på arenan. Fast jag brukar se dem på tv
efteråt också. När man är galen i hockey, som jag, vill
man ju gärna analysera och se varför vissa saker gick bra
och andra mindre bra.
När de drog kablarna på gatan så bestämde vi oss för att
ansluta vårt hus också. Fiber är förstås inte gratis, men
jag ångrar det inte. Värdet på huset har med all säkerhet
stigit tack vare att vi gjorde installationen. Bjäre Kraft kom
när de sade att de skulle komma och de var klara när de
sagt att de skulle vara det. Vi fick bra information och det
kändes väldigt tryggt.
En stor fördel med det öppna stadsnätet är ju att det är
enkelt att säga upp avtalet över sommaren, när det inte är
någon hockey, och sedan teckna nytt avtal till hösten. Jag
hoppas bara att Rögle går långt i slutspelet och att sommaruppehållet därför blir kort.
9
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE
Koncernförhållande
Föreningen är moderförening i en koncern med Bjäre
Kraft Energi AB (org.nr 556527-5020), Bjäre Kraft Bredband AB (org.nr 556361-9294) och Kroka Vind AB (org.nr
556664-8183) som helägda dotterbolag.
Styrelsen och verkställande direktören för BJÄRE KRAFT
EKONOMISK FÖRENING får härmed avge följande verksamhetsberättelse omfattande tiden 2012-01-01 2012-12-31.
Information om verksamheten
Allmänt
Moderföreningens verksamhet omfattar eldistribution på
Bjärehalvön.
Dotterbolagen Bjäre Kraft Energi AB:s och Kroka Vind AB:s
verksamheter omfattar produktion av el genom vindkraftverk och i dotterbolaget Bjäre Kraft Bredband AB bedrivs
kommunikations- och bredbandsverksamhet i nordvästra
Skåne.
Den 1 december 2012 har Kroka Vind AB sålt sitt vindkraftverk beläget i Kroka i Torsås kommun samt sitt aktieinnehav i Kalix Vindkraft AB till Bjäre Kraft Energi AB.
stationerna Möllhult och Torekov har vi påbörjat en ny
20 kV, jordförlagd matning. Två större nätstationer har
byggts om under året, Malens torg och Hallandsvägen.
Fortsatt har vi genomfört underhåll i elnätet för att se
till att tillgängligheten ligger på en hög nivå dvs med
färre oplanerade avbrott. Under året har vi nyanslutit 104
elanläggningar.
Bredband
Genom utökade försäljnings- och marknadsresurser har
fiberutbyggnaden ytterligare intensifierats under året
både gentemot privat-, företags- och operatörsmarknad.
Utbyggnader pågår för närvarande i Båstad, Ängelholm
och i Åstorps kommuner. En stor satsning på glesbygd
genomförs. I Norra Bjäre mellan Båstad och Torekov har
glesbygdsstöd erhållits för 500 möjliga anslutningar,
liknande projekt har slutförts i Boarp samt i Segelstorp.
Satsningar har genomförts för att ytterligare höja driftsäkerheten och öka kapaciteten i nätet.
Entreprenad
Medlemmarna i föreningen utser på den årliga distriktsstämman, valberedning och 18 fullmäktigeledamöter.
Båstads kommun utser 9 fullmäktigeledamöter och Ängelholms kommun utser tre.
Förutom drift och underhåll av våra egna elnätsanläggningar ansvarar entreprenadavdelningen också för
utbyggnad, underhåll och drift av våra bredbandsanläggningar. Under 2012 har bredband stått för en stor del av
våra nyanläggningar. Vi gör också installationer till både
privata hushåll och företag av bredband och el. Att tillhandahålla byggström är en viktig del vid nybyggnation som
vi också utför. Under 2012 har arbetet med tunnelbygget
fortsatt. Bjäre Kraft ansvarar för eltillförsel samt drift och
underhåll av högspänning i tunnelbygget.
Fullmäktigeledamöterna utgör föreningsstämman, som
årligen väljer styrelse och revisorer.
Vindkraft
Ägarförhållanden
Antalet abonnenter uppgick vid årets slut till 12 565
(12 519). Av dessa är 9 140 (9 004) medlemmar.
Verksamheten under räkenskapsåret
Elnät
Vi har haft god tillgänglighet och få störningar i vårt eldistributionsnät under 2012. Energivolymen ökade under
året med 18 GWh till totalt 259 GWh. Nätförlusterna har
under året varit 5,3%(5,3). Ett projekt att öka reservmatningen till vårt elnät från 50 kV till 130 kV pågår och
beräknas bli klart 2015. Total investering för Bjäre Kraft
beräknas till ca 35 mkr. Detta är led i vår strävan att öka
tillförlitligheten i nätet.
Under året har vi förbättrat högspänningsnätet på flera
platser, Häljarp/Yderhult kan nämnas. I det arbetet har
även 0,4 kV nätet förbättrats främst genom att luftlinjer
plockats ned. En ny 20 kV, jordkabelsträckning förbi
tunnelbygget färdigställdes som ger oss alternativa
matningsvägar till Vejby och Förslöv. Mellan fördelnings-
10
Förnyelsebar elkraft blir allt viktigare och vi arbetar på
att öka vår andel av vindkraftproduktion. I dagsläget äger
vi ett vindkraftverk i Sönnertorp på Hallandsåsen, ett i
Ryd-Rönnerum på Öland och ett i Kroka i Torsås kommun i Småland samt andelar i en vindkraftpark i Kalix.
Vi har under året arbetat med prospektering av nya
vindkraftverk på flera orter. Vår målsättning att uppnå
alternativ produktion motsvarande våra elnätsförluster
uppfylldes väl för året. Projekteringsfokus har varit på
två projekt under året varav det ena har gett ett bygglov i
Höganäs kommun för två vindkraftverk. Tillståndsarbetet
för Fastlycke projektet i Torsås kommun har fortsatt och
kompletteringar är gjorda under året för miljötillståndsansökan. Ersättningen för försäljning av elproduktionen har
varit låg och påverkar resultatet med minskade intäkter.
Vindkraftverket i Kroka Vind råkade ut för ett växellådshaveri under året. Samtliga verk ägs från den 1 december
2012 av Bjäre Kraft Energi AB.
Omsättning och resultat
Förslag till vinstdisposition
Försäljningen har under räkenskapsåret uppgått till 155
mkr (140), vilket är en ökning med 11 % (12 %) jämfört
med föregående år. Rörelsemarginalen har under året varit 10,7 % (12,4 %). Koncernens investeringar i materiella
anläggningstillgångar har uppgått till 35,8 mkr (56,0).
Av dessa avser 6,1 mkr elnät, 22,3 mkr bredband, 7,2
mkr vindkraft samt resterande 0,2 mkr övrigt.Koncernens
resultat efter skatt uppgår till 19,4 mkr. Resultatförbättringen beror främst på försäljningen av koncernens andelar i Södra Halland-Bjäre Kraft AB samt förändrad skattesats för uppskjuten skatt. Verksamheten har fortsatt att
utvecklas positivt under 2013.
Finansiella risker
Koncernens verksamhet bedrivs i sin helhet i Sverige och
medför ett antal finansiella risker. Det övergripande målet
är att moderföreningen tillhandahåller finansiering till
koncernbolagen samt hanterar finansiella risker så att
effekterna på koncernens resultat minimeras. Koncernen
är främst exponerad för ränterisk, kreditrisk, likviditetsrisk samt risk förknippad med elhandel. För ytterligare
information så hänvisas till not 2 i räkenskaperna.
Miljöpåverkan
Bolag i koncernen bedriver anmälningspliktig/tillståndspliktig verksamhet enligt miljöbalken. Anmälningsplikten/
tillståndet avser vindkraftanläggningen i Ryd-Rönnerum
på Öland. Den anmälningspliktiga/tillståndspliktiga verksamheten motsvarar 1 % av koncernens nettoomsättning.
Arbetet med miljön är idag en viktig del av vårt arbete där
vi förutom de dagliga rutinerna följer upp miljöarbetet
och utvecklar våra rutiner vid skyddskommittémöten.
Flerårsjämförelse
Till årsstämmans förfogande står följande vinstmedel:
Balanserade vinstmedel
90 048
Årets vinst
6 577
Summa (tkr)
96 625
Styrelsen föreslår att vinstmedlen disponeras så att
Avsättes till reservfond
330
I ny räkning överförs
96 295
Summa (tkr)
96 625
Styrelsens yttrande över den föreslagna vinstutdelningen
Koncernbidrag har, under förutsättning av årstämmans
godkännande, lämnats med 6 600 tkr vilket föranlett att
fritt eget kapital per balansdagen, efter beaktande av
skatteeffekten, reducerats med 4 864 tkr.
Den föreslagna värdeöverföringen i form av koncernbidrag reducerar föreningens soliditet till 58 procent. Soliditeten är mot bakgrund av föreningens verksamhet fortsatt
bedrives med lönsamhet betryggande.
Likviditeten i föreningen bedöms kunna upprätthållas på
en likaledes betryggande nivå. Styrelsens uppfattning är
att den föreslagna utdelningen, i form av koncernbidrag,
ej hindrar föreningen från att fullgöra sina förpliktelser
på kort och lång sikt, ej heller att fullgöra erforderliga
investeringar. Den föreslagna värdeöverföringen kan
därmed försvaras med hänsyn till vad som anförs i lagen
(1987:667) om ekonomiska föreningar 10 kap.
Föreningens resultat och ställning i övrigt redovisas i efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande
tilläggsupplysningar.
Bolagets ekonomiska utveckling i sammandrag.
Koncernen
Nettoomsättning, tkr
Resultat efter finansiella poster, tkr
Balansomslutning, tkr
Soliditet, %
2012
2011
2010
2009
2008
157 156
142 056
127 468
128 464
115 311
19 411
16 010
8 186
6 587
-4 112
330 299
313 775
275 894
277 237
286 865
67
66
71
69
65
2012
2011
2010
2009
2008
106 543
100 669
84 915
92 520
87 582
11 078
10 493
7 042
6 491
11 704
247 911
235 218
228 220
239 221
159 019
58
59
61
56
81
Moderföreningen
Nettoomsättning, tkr
Resultat efter finansiella poster, tkr
Balansomslutning, tkr
Soliditet, %
Nyckeltalsdefinitioner framgår av not 1
11
KONCERNENS RESULTATRÄKNING
Not
RÖRELSENS INTÄKTER M M
2012
2011
155 231
139 580
1, 2
Nettoomsättning
3
Aktiverat arbete för egen räkning
752
1 569
Övriga rörelseintäkter
1 173
907
Summa intäkter m m
157 156
142 056
Råvaror och förnödenheter
-30 198
-22 770
Handelsvaror
-18 592
-16 905
RÖRELSENS KOSTNADER
3
Övriga externa kostnader
4
-33 722
-30 438
Personalkostnader
5
-34 996
-33 132
Av- och nedskrivningar av materiella och
immateriella anläggningstillgångar
6
-23 600
-21 760
-141 108
-125 005
Summa rörelsens kostnader
Andelar i intresseföretags resultat
7
Rörelseresultat
827
696
16 875
17 747
4 158
-100
RESULTAT FRÅN FINANSIELLA INVESTERINGAR
Resultat från intressebolag och övriga värdepapper och
fordringar som är anläggningstillgångar
8
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter
9
Räntekostnader
Summa resultat från finansiella investeringar
RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER
Minoritetens andel i årets resultat
Skatt på årets resultat
10
Årets resultat
12
979
1 573
-2 484
-3 210
2 653
-1 737
19 528
16 010
-
-74
-117
-5 149
19 411
10 787
KONCERNENS BALANSRÄKNING Not
2012-12-31
2011-12-31
233
-
11
14 344
17 213
Byggnader och mark
12
14 560
15 046
Maskiner och andra tekniska anläggningar
13
184 244
167 918
Inventarier, verktyg och installationer
14
1 575
1 593
Pågående nyanläggningar
15
8 013
8 756
222 969
210 526
7
15 663
19 857
16
28 015
28 015
TILLGÅNGAR
1,2
ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR
Immateriella anläggningstillgångar
Pågående nyanläggningar
Goodwill
Materiella anläggningstillgångar
Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i intresseföretag
Andra långfristiga värdepappersinnehav
Summa anläggningstillgångar
43 678
47 872
266 647
258 398
2 859
2 980
25 486
7 352
OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR
Varulager m m
Råvaror och förnödenheter
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar
Övriga kortfristiga fordringar
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
Kortfristiga placeringar
Kassa och Bank
Summa omsättningstillgångar
Summa tillgångar
13
4 453
16 635
10 960
11 292
43 758
38 259
1 000
1 000
18 894
16 118
63 652
55 377
330 299
313 775
KONCERNENS BALANSRÄKNING Not
EGET KAPITAL OCH SKULDER
2012-12-31
2011-12-31
1,2
EGET KAPITAL
17
Bundet eget kapital
Inbetalda insatser
Bundna reserver
1 054
1 050
58 551
53 701
59 605
54 751
146 098
140 162
19 411
10 787
165 509
150 949
225 114
205 700
25 660
26 267
47 336
50 424
1 129
1 593
Fritt eget kapital
Balanserad vinst
Årets resultat
Summa eget kapital
AVSÄTTNINGAR
Uppskjuten skatt
LÅNGFRISTIGA SKULDER
Skulder till kreditinstitut
18
KORTFRISTIGA SKULDER
Skulder till kreditinstitut
Förskott från kunder
Leverantörsskulder
Skatteskulder
Övriga kortfristiga skulder
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
19
Summa kortfristiga skulder
Summa eget kapital och skulder
2 725
5 039
11 704
10 023
78
-
5 606
4 799
10 947
9 930
79 525
81 808
330 299
313 775
STÄLLDA SÄKERHETER OCH ANSVARSFÖRBINDELSER
Ställda säkerheter
20
172 502
155 152
Ansvarsförbindelser
21
60 546
60 546
14
KONCERNENS KASSAFLÖDESANALYS 2012
2011
Rörelseresultat före finansiella poster
16 875
17 641
Avskrivningar
23 600
21 760
DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN
Övriga ej likviditetspåverkande poster
-
-885
Erhållen ränta
446
1 200
Erhållna utdelningar
533
373
-2 484
-3 210
-644
-217
38 326
36 662
121
-714
-18 135
-1 045
12 513
-5 513
Erlagd ränta
Betald inkomstskatt
Ökning/minskning varulager
Ökning/minskning kundfordringar
Ökning/minskning övriga kortfristiga fordringar
1 680
538
Ökning/minskning övriga kortfristiga skulder
-954
3 238
Kassaflöde från den löpande verksamheten
33 551
33 166
-233
-
-35 810
-55 950
9 179
-
-827
-4 123
-27 691
-60 073
4
6
Ökning/minskning leverantörsskulder
INVESTERINGSVERKSAMHETEN
Investeringar i immateriella anläggningstillgångar
Investeringar i materiella anläggningstillgångar
Sålda intressebolag
Placeringar i övriga finansiella anläggningstillgångar
Kassaflöde från investeringsverksamheten
FINANSIERINGSVERKSAMHETEN
Nettoförändring medlemsinsatser
Upptagna lån
-
22 121
Amortering av skuld
-3 088
-2 784
Kassaflöde från finansieringsverksamheten
-3 084
19 343
2 776
-7 564
Likvida medel vid årets början
Årets kassaflöde
17 118
24 682
Likvida medel vid årets slut
19 894
17 118
15
MODERFÖRENINGENS RESULTATRÄKNING Not
RÖRELSENS INTÄKTER
2012
2011
104 798
98 197
752
1 569
1, 2
Nettoomsättning
3
Aktiverat arbete för egen räkning
Övriga rörelseintäkter
Rörelsens intäkter
RÖRELSENS KOSTNADER
993
903
106 543
100 669
-33 949
-33 458
3
Råvaror och förnödenheter
Övriga externa kostnader
4
-28 367
-24 732
Personalkostnader
5
-24 576
-23 035
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar
6
-7 276
-7 294
-94 168
-88 519
12 375
12 150
Summa rörelsens kostnader
Rörelseresultat
RESULTAT FRÅN FINANSIELLA INVESTERINGAR
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter
938
664
Räntekostnader
9
-2 235
-2 321
Summa resultat från finansiella investeringar
-1 297
-1 657
11 078
10 493
RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER
Bokslutsdispositioner
22
-2 140
1 135
Skatt på årets resultat
10
-2 361
-3 064
6 577
8 564
Årets resultat
16
MODERFÖRENINGENS BALANSRÄKNING Not
TILLGÅNGAR
2012-12-31
2011-12-31
1, 2
ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR
Immateriella anläggningstillgångar
Pågående nyanläggningar
233
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark
12
14 560
15 046
Inventarier, verktyg och installationer
14
971
1 239
Maskiner och andra tekniska anläggningar
13
48 517
48 512
Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella
anläggningstillgångar
15
4 564
922
68 845
65 719
Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i dotterföretag
23
62 800
62 800
Fordringar hos koncernföretag
24
28 897
28 897
Andelar i intresseföretag
7
-
-
16
27 995
27 995
119 692
119 692
188 537
185 411
2 824
2 911
Kundfordringar
20 299
3 084
Fordringar hos koncernföretag
11 224
14 232
2 575
2 954
129
10 992
Övriga långfristiga värdepappersinnehav
Summa anläggningstillgångar
OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR
Varulager
Råvaror och förnödenheter
Kortfristiga fordringar
Aktuella skattefordringar
Övriga kortfristiga fordringar
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
25
Kortfristiga placeringar
6 536
6 530
40 763
37 792
1 000
1 000
Kassa och bank
14 787
8 104
Summa omsättningstillgångar
59 374
49 807
247 911
235 218
Summa tillgångar
17
MODERFÖRENINGENS BALANSRÄKNING Not
EGET KAPITAL OCH SKULDER
2012-12-31
2011-12-31
1, 2
EGET KAPITAL
17
Bundet eget kapital
Inbetalda insatser
1 054
1 050
Reservfond
9 425
8 995
10 479
10 045
90 048
86 778
6 577
8 564
Fritt eget kapital
Balanserad vinst
Årets resultat
Summa eget kapital
OBESKATTADE RESERVER
26
96 625
95 342
107 104
105 387
46 915
44 775
29 840
29 840
LÅNGFRISTIGA SKULDER
Skulder till koncernföretag
Övriga långfristiga skulder
24 274
25 768
Summa långfristiga skulder
54 114
55 608
KORTFRISTIGA SKULDER
19 446
11 517
Leverantörsskulder
Skulder till koncernföretag
7 826
6 929
Övriga kortfristiga skulder
4 654
3 961
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
19
Summa kortfristiga skulder
Summa eget kapital och skulder
7 852
7 041
39 778
29 448
247 911
235 218
STÄLLDA SÄKERHETER OCH ANSVARSFÖRBINDELSER
Ställda säkerheter
20
73 200
73 200
Ansvarsförbindelser
21
60 546
60 546
18
MODERFÖRENINGENS KASSAFLÖDESANALYS 2012
2011
12 375
12 150
Avskrivningar
7 276
7 294
Erhållen ränta
405
291
Erhållna utdelningar
533
373
-2 235
-2 321
-246
-2 718
18 108
15 069
DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN
Rörelseresultat före finansiella poster
Erlagd ränta
Betald inkomstskatt
Ökning/minskning varulager
Ökning/minskning kundfordringar
Ökning/minskning övriga kortfristiga fordringar
87
-697
-17 215
-632
13 865
-6 846
897
311
Ökning/minskning övriga kortfristiga skulder
9 433
8 371
Kassaflöde från den löpande verksamheten
25 175
15 576
-233
-
-10 169
-5 053
-
40
Ökning/minskning leverantörsskulder
INVERSTERINGSVERKSAMHETEN
Investeringar i immateriella anläggningstillgångar
Investeringar i materiella anläggningstillgångar
Sålda materiella anläggningstillgångar
Avyttring av intressebolag
Kassaflöde från investeringsverksamheten
-
506
-10 402
-4 507
4
6
FINANSIERINGSVERKSAMHETEN
Nettoförändring medlemsinsatser
Amortering av skuld
-1 494
-1 493
Erhållet/lämnat koncernbidrag
-6 600
-10 850
Kassaflöde från finansieringsverksamheten
-8 090
-12 337
Årets kassaflöde
6 683
-1 268
Likvida medel vid årets början
9 104
10 372
15 787
9 104
Likvida medel vid årets slut
19
MODERFÖRENINGENS OCH KONCERNENS NOTER
Not 1 Redovisningsprinciper
Tillämpade redovisnings- och värderingsprinciper överensstämmer med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens
allmänna råd förutom BFN 2008:1 Årsredovisning i mindre företag (K2 reglerna). Om inte annat framgår är principerna
oförändrade i jämförelse med föregående år.
Koncernredovisning
I koncernredovisningen ingår dotterföretag där moderföreningen direkt eller indirekt innehar mer än 50 % av rösterna.
Koncernens bokslut är upprättat enligt förvärvsmetoden, vilket innebär att dotterföretagens egna kapital vid förvärvet,
fastställt som skillnaden mellan tillgångarnas och skuldernas verkliga värde, elimineras i sin helhet. I koncernens egna
kapital ingår härigenom endast den del av dotterföretagens egna kapital som tillkommit efter förvärvet.
I koncernredovisningen redovisas inte bokslutsdispositioner och obeskattade reserver. Dessa delas upp i eget kapital
och latent skatteskuld. Latent skatt hänförlig till årets bokslutsdispositioner ingår i koncernens nettovinst. På motsvarande sätt delas obeskattade reserver i de enskilda bolagen upp. Den latenta skatteskulden redovisas som långfristig
skuld, medan resterande del tillförs koncernens bundna egna kapital.
Intresseföretag
Som intresseföretag betraktas de företag som inte är dotterföretag men där moderföreningen direkt eller indirekt innehar minst 20 % av rösterna för samtliga andelar, eller på annat sätt har ett betydande inflytande.
I koncernens bokslut redovisas andelar i intresseföretag enligt kapitalandelsmetoden. Kapitalandelsmetoden innebär
att andelar i ett företag redovisas till anskaffningsvärde vid anskaffningstillfället och därefter justeras med koncernens
andel av förändringen i intresseföretagets egna kapital.
I koncernens resultaträkning ingår som intäkt koncernens andel av intresseföretagets resultat. Ej utdelad ackumulerad
vinstandel hänförlig till intresseföretag redovisas i koncernbalansräkningen som kapitalandelsfond under bundna reserver. Orealiserade internvinster elimineras med den på koncernen belöpande andelen av vinsten.
I moderbolagets bokslut redovisas andelar i intresseföretag till anskaffningsvärde med avdrag för eventuella nedskrivningar. Som intäkt från intresseföretag redovisas endast erhållen utdelning av vinstmedel som intjänats efter förvärvet.
Intäktsredovisning
Koncernens intäkter periodiseras enligt matchningsprincipen, vilket innebär att inkomster och utgifter redovisas på det
år de belöper. När det gäller anslutningsavgifter så intäktsförs dessa vid färdigställande medan kostnaden periodiseras
över anläggningens livslängd. Under 2005 har föreningen färdigställt en större byggnation till järnvägstunneln genom
Hallandsåsen på drygt 12 Mkr. Då byggnationen av järnvägstunneln har en begränsad livslängd periodiseras intäkterna
över den uppskattade byggtiden vilken motsvarar anläggningens livslängd.
Fordringar
Fordringar upptas till det belopp, som efter individuell bedömning beräknas bli betalt.
Varulager
Varulagret värderas, med tillämpning av först-in först-ut principen, till det lägsta av 97 % av anskaffningsvärdet och det
verkliga värdet på balansdagen.
20
Anläggningstillgångar
Anläggningstillgångar avskrivs systematiskt över den bedömda ekonomiska livslängden. Härvid tillämpas följande
avskrivningtider:
Antal år
Byggnader och markanläggningar
Maskiner & andra tekniska anläggningar
Inventarier, verktyg & installationer
Goodwill
10-33
3-20
3-5
10
Skillnaden mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt plan redovisas som bokslutsdisposition. Ackumulerade avskrivningar utöver plan redovisas som obeskattad reserv.
Kassaflödesanalys
Kassaflödesanalysen upprättas enligt indirekt metod. Det redovisade kassaflödet omfattar endast transaktioner som ej
medför in- eller utbetalningar.
Som likvida medel klassificeras, förutom kassa- och banktillgodohavanden, kortfristiga finansiella placeringar som dels
är utsatta för endast en obetydlig risk för värdefluktationer, dels
- handlas på en öppen marknad till kända belopp eller
- har en kortare återstående löptid än tre månader från anskaffningstidpunkten.
Nyckeltalsdefinitioner
Soliditet
Eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatteskuld) i förhållande till balansomslutningen.
Not 2 Finansiella risker
Valutarisker
Koncernen verkar inte internationellt och är endast i begränsad omfattning utsatt för valutarisker. All finansiering sker i
svenska kronor.
Ränterisker
Koncernens intäkter och kassaflöde från rörelsen är i allt väsentligt oberoende av förändringar i marknadsmässiga räntenivåer. Koncernen innehar begränsade räntebärande tillgångar. Vid årets slut var 48,5 Mkr (52,0 Mkr) upplånade varav
35,8 Mkr till fast ränta 4,87-5,38% (5,13%).
21
Kreditrisk
Koncernen har ingen väsentlig koncentration av kreditrisker. Koncernen har fastställda riktlinjer för att säkra att försäljning av produkter och tjänster sker till kunder med lämplig kreditbakgrund. Koncernen har ett stort antal kunder som
faktureras, oftast mindre belopp per faktura ett flertal gånger per år vilket minskar koncernens totala kreditrisk.
Likviditetsrisk
Hanteringen av likviditetsrisk sker med försiktighet som utgångspunkt, vilket innebär att bibehålla tillräckliga likvida
medel och säljbara värdepapper, tillgänglig finansiering genom tillräckliga avtalade kreditmöjligheter. Den underliggande rörelsen har en stabil resultatnivå som till viss del anpassas genom prissättningen till kunderna. Koncernen har
flexibilitet i finansieringen genom att man kan styra hur stora investeringar som skall genomföras årligen med hänsyn
taget till tillgänglig likviditet. Koncernen har som målsättning att likvida medel och lyftningsbara krediter tillsammans
skall uppgå till minst 20 Mkr. På balansdagen har koncernen en beviljad checkkredit på 20 Mkr.
Risker förknippade med elhandel
Koncernen utsätts genom sin verksamhet i Bixia AB för olika finansiella risker. En risk består av att Bixia terminssäkrar den energi som kontrakteras till kund. Om prisnivån sjunker efter prissäkringen måste Bixia ställa garantier till
motpart som har ställt ut terminen. Denna motpart kan vara Nord Pool som är ett clearingshus eller bilateral part som
är godkänd av Bixia’s styrelse. För Bjäre Krafts del innebär Bixia’s finansiella risk, att företaget tillsammans med övriga
delägare i Bixia kan tvingas ytterliggare ställa säkerheter för handel med el i form av kontantinsats och/eller borgensåtagande. Bjäre Krafts styrelse prövar löpande föreningens borgenförpliktelser gentemot Bixia och eventuell utökning
av borgensåtagande beslutas av föreningens styrelse.
Risker med vindkraftsproduktion
Vindkraftproduktion är förknippat med vissa risker. Omvärldsrisker, främst förändringar i klimat och vindförhållanden
påverkar intäkter både under året och mellan åren. Finansiella risker beror främst på ett flukturerande elpris. Elpriset
uppkommer genom handeln på Nord Pool. Elcertifikatspriser varierar också på ett liknande sätt. Genom att prissäkra
delar av den planerade produktionen kan riskerna minskas. Risker på grund av tekniska problem minimeras genom
driftbolag där flera vindkraftverk gemensamt delar på produktion och risk. Detta har vi genomfört på Öland där vårt
vindkraftverk ingår i ett gemensamt driftsbolag tillsammans med fyra andra verk.
Not 3 Inköp och försäljningar mellan koncernföretag
Moderföreningen Av föreningens nettoomsättning avser 27% (26%) försäljning till dotterföretag.
Inköp från koncernföretag uppgår till 1% (1%).
Not 4 Ersättning till revisorerna
Koncernen
Revision
Andra uppdrag än revisionsuppdraget
2012
2011
253
228
40
62
293
290
130
120
Moderföreningen
Revision
Andra uppdrag än revisionsuppdraget
22
30
45
160
165
Not 5 Medelantal anställda, löner, andra ersättningar och sociala avgifter
Medelantalet anställda, med fördelning på kvinnor och män har uppgått till
Koncernen
2012
2011
Kvinnor
11
11
Män
37
36
Totalt för koncernen
48
47
Kvinnor
10
10
Män
25
24
35
34
2012
2011
Moderföreningen
Totalt för moderföreningen
Koncernen
Löner och ersättningar har uppgått till
Styrelse och verkställande direktörer
2 018
1 968
Övriga anställda
21 696
20 033
Totala löner och ersättningar
23 714
22 001
Sociala avgifter enligt lag och avtal
7 812
7 661
Pensionskostnader (varav för styrelser och vd 621 tkr (651 tkr))
2 514
2 725
34 040
32 387
2012
2011
1 188
1 234
Övriga anställda
15 483
14 177
Totala löner och ersättningar för koncernen
16 671
15 411
5 758
5 368
Totala löner, ersättningar, sociala avgifter och pensionskostnader för koncernen
Moderföreningen
Löner och ersättningar har uppgått till
Styrelse och verkställande direktören
Sociala avgifter enligt lag och avtal
Pensionskostnader (varav för styrelser och vd 552 tkr (575 tkr))
Totala löner, ersättningar, sociala avgifter och pensionskostnader för moderföreningen
1 698
1 847
24 127
22 626
Med verkställande direktören har avtal träffats om avgångsvederlag uppgående till två årslöner vid uppsägning från
föreningens sida. Från verkställande direktörens sida gäller en uppsägningstid om 12 månader. 23
Styrelseledamöter och ledande befattningshavare
Antal på
balansdagen
2012
Varav män
2012
Antal på
balansdagen
2011
Varav män
2011
10
80%
10
80%
6
83%
6
83%
Styrelseledamöter
9
78%
9
78%
Verkställande direktör och
andra ledande befattningshavare
5
80%
5
80%
Koncernen
Styrelseledamöter
Verkställande direktör och
andra ledande befattningshavare
Moderföreningen
Sjukfrånvaro
Moderföreningen
2012-01-01--2012-12-31
2011-01-01--2011-12-31
Total sjukfrånvaro
2,11%
1,65%
Långtidssjukfrånvaro
25,85%
0,0%
Sjukfrånvaro för män
1,62%
1,1%
Sjukfrånvaro för kvinnor
3,26%
2,9%
Anställda 30 - 49 år
1,49%
1,2%
Anställda 50 år -
2,93%
1,7%
Not 6 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar
Koncernen
2012
Byggnader och mark
Maskiner & andra tekniska anläggningar
Inventarier, verktyg & installationer
Goodwill
2011
-486
-486
-19 337
-17 599
-908
-806
-2 869
-2 869
-23 600
-21 760
-486
-486
-6 083
-6 091
-707
-717
-7 276
-7 294
Moderföreningen
Byggnader och mark
Maskiner & andra tekniska anläggningar
Inventarier, verktyg och installationer
24
Not 7 Andelar i intresseföretag
Indirekt ägda
Kalix Vind AB
(Org.nr 556686-1729)
Justerat eget
kapital (kkr)*
Årets vinst
(kkr)**
Andelar i %
Bokfört värde
i föreningen
Bokfört värde
i koncernen
15 663
798
31
0
15 663
Summa
15 663
*) Med justerat eget kapital avses den ägda andelen av företagets egna kapital inkl. eget kapitaldelen i obeskattade
reserver. **) Med årets vinst avses ägarandelen i företagets resultat efter skatt inkl. eget kapitaldelen i årets förändring i
obeskattade reserver.
Koncernen
Ingående anskaffningsvärden
2012-12-31
2011-12-31
19 857
15 405
827
696
-
3 408
-5 021
-
Årets förändring
Intjänad resultatandel
Årets förvärv
Avyttrade bokförda värden
Omklassificering
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
-
348
15 663
19 857
-
506
-
-506
0
0
Moderföreningen
Ingående anskaffningsvärden
Årets förändring
Årets avyttring
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
Koncernen har under 2012 avyttrat andelarna i Södra Halland-Bjäre Energi AB (Org. nr. 556055-2274) till Södra
Hallands Kraft ek för.
Not 8 Resultat från intressebolag, övriga värdepapper och fordringar som är
anläggningstillgångar
Koncernen
2012
2011
Realisationsresultat vid försäljning av intressebolag
4 158
-100
Summa
4 158
-100
Moderföreningen
Realisationsresultat vid försäljning av intressebolag
Summa
25
-
-
0
0
Not 9 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter
2012
2011
Räntor
Koncernen
446
1 200
Utdelningar
533
373
979
1 573
Moderföreningen
Räntor
405
291
Utdelningar
533
373
938
664
2012
2011
-684
-208
-38
-2
Not 10 Skatt på årets resultat
Koncernen
Aktuell skatt för året
Aktuell skatt hänförlig till tidigare år
Skatt koncernbidrag
Förändrad skattesats uppskjuten skatt
Uppskjuten skatt
Summa
-
-
4 294
-
-3 689
-4 938
-117
-5 148
-587
-208
Moderföreningen
Aktuell skatt för året
Aktuell skatt hänförlig till tidigare år
-38
-2
-1 736
-2 854
Förändrad skattesats uppskjuten skatt
-
-
Uppskjuten skatt
-
-
-2 361
-3 064
2012
2011
Ingående anskaffningsvärden
28 689
28 689
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
28 689
28 689
-11 476
-8 607
-2 869
-2 869
-14 345
-11 476
14 344
17 213
Skatt koncernbidrag
Summa
Not 11 Goodwill
Koncernen
Ingående avskrivningar
Årets avskrivningar
Utgående ackumulerade avskrivningar
Utgående restvärde enligt plan
26
Not 12 Byggnader och mark
Koncernen
Ingående anskaffningsvärden
Omklassificeringar
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
Ingående avskrivningar
Årets avskrivningar
Omklassificeringar
Utgående ackumulerade avskrivningar
Utgående restvärde enligt plan
Taxeringsvärden för fastigheter i Sverige
Moderföreningen
2012
2011
2012
2011
20 602
27 931
20 602
20 602
-
-7 329
-
-
20 602
20 602
20 602
20 602
-5 556
-7 297
-5 556
-5 070
-486
-486
-486
-486
-
2 226
-
-
-6 042
-5 557
-6 042
-5 556
14 560
15 045
14 560
15 046
3 521
2 157
3 521
2 157
Not 13 Maskiner och andra tekniska anläggningar
Koncernen
Ingående anskaffningsvärden
Inköp
Moderföreningen
2012
2011
2012
2011
405 752
343 646
188 722
182 763
39 738
54 777
6 088
5 959
Årets statliga stöd
-4 075
-
-
-
Omklassificeringar
-
7 329
-
-
441 415
405 752
194 810
188 722
-237 834
-218 009
-140 210
-134 119
-19 337
-17 599
-6 083
-6 091
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
Ingående avskrivningar
Årets avskrivningar
Omklassificeringar
Utgående ackumulerade avskrivningar
Utgående restvärde enligt plan
27
-
-2 226
-
-
-257 171
-237 834
-146 293
-140 210
184 244
167 918
48 517
48 512
Not 14 Inventarier, verktyg och installationer
Koncernen
Ingående anskaffningsvärden
Inköp
Försäljningar och utrangeringar
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
Ingående avskrivningar
Försäljningar och utrangeringar
Årets avskrivningar
Utgående ackumulerade avskrivningar
Utgående restvärde enligt plan
Moderföreningen
2012
2011
2012
2011
19 560
19 239
12 856
12 853
890
561
439
243
-110
-240
-110
-240
20 340
19 560
13 185
12 856
-17 967
-17 361
-11 617
-11 100
110
200
110
200
-908
-806
-707
-717
-18 765
-17 967
-12 214
-11 617
1 575
1 593
971
1 239
Not 15 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella
anläggningstillgångar
Koncernen
Ingående nedlagda kostnader
Moderföreningen
2012
2011
2012
2011
8 756
8 146
922
2 071
Under året nedlagda kostnader
8 013
8 756
4 564
922
Under året aktiverade kostnader
-8 756
-8 146
-922
-2 071
Utgående nedlagda kostnader
8 013
8 756
4 564
922
Not 16 Övriga långfristiga värdepappersinnehav
Koncernen
Ingående anskaffningsvärden
Moderföreningen
2012
2011
2012
2011
28 015
28 443
27 995
-
Tillkommande värdepapper
-
20
-
27 995
Nedskrivning
-
-100
-
-
Omklassificering
-
-348
-
-
Utgående ackumulerat anskaffningsvärde
28 015
28 015
27 995
27 995
Utgående redovisat värde, totalt
28 015
28 015
27 995
27 995
Bixia AB har den 30 augusti 2012 utskiftat vindkraftstillgångarna i Bixia AB till Bixia Prowin AB. Efter utskiftningen
består innehavet av 25 427 aktier i Bixia AB (Org. nr. 556544-2638) och 67 536 aktier i Bixia Prowin AB
(Org. nr. 556884-4848). Värdepappersinnehavet avsåg 2011-12-31 i sin helhet Bixia AB.
28
Not 17 Förändring av eget kapital
Koncernen
2012-12-31
2011-12-31
Belopp vid årets ingång
1 050
1 044
Netto medlemsinsatser
4
6
1 054
1 050
53 701
51 064
4 420
2 277
430
360
Belopp vid årets utgång
58 551
53 701
Summa bundet eget kapital vid årets utgång
59 605
54 751
150 949
142 799
-4 420
-2 277
-430
-360
19 411
10 787
165 510
150 949
1 050
1 044
BUNDET EGET KAPITAL
Insatskapital
Belopp vid årets utgång
Bundna reserver
Belopp vid årets ingång
Förskjutning mellan bundet och fritt eget kapital
Avsättning till reservfond
Fria reserver
Belopp vid årets ingång
Förskjutningar mellan bundet och fritt eget kapital
Avsättning till reservfond
Årets resultat
Belopp vid årets utgång
Moderföreningen
BUNDET EGET KAPITAL
Insatskapital
Belopp vid årets ingång
Netto medlemsinsatser
Belopp vid årets utgång
4
6
1 054
1 050
8 995
8 635
Reservfond
Belopp vid årets ingång
Årets avsättning
Belopp vid årets utgång
Summa bundet eget kapital vid årets utgång
430
360
9 425
8 995
10 479
10 045
95 342
95 134
FRITT EGET KAPITAL
Belopp vid årets ingång
Avsättning till reservfond
-430
-360
-6 600
-10 850
Skatteeffekt koncernbidrag
1 736
2 854
Årets resultat
6 577
8 564
96 625
95 342
Lämnat koncernbidrag
Belopp vid årets utgång
29
Not 18 Checkräkningskredit
Beviljat belopp på checkräkningskredit uppgår i koncernen till 20 Mkr (20 Mkr) och avser moderföreningen.
Not 19 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
Koncernen
2012-12-31
2011-12-31
Löner
1 860
1 305
Semesterlöner
1 120
1 004
Sociala avgifter
1 526
1 531
Övriga poster
Summa
6 441
6 090
10 947
9 930
1 386
1 219
Moderföreningen
Löner
728
647
Sociala avgifter
Semesterlöner
1 123
1 059
Övriga poster
4 615
4 116
Summa
7 852
7 041
2012-12-31
2011-12-31
Not 20 Ställda säkerheter
Koncernen
FÖR EGNA AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER
Avseende Skulder till kreditinstitut
Företagsinteckningar
Aktier i dotterbolag
Maskiner och inventarier
Summa ställda säkerheter
10 400
10 400
135 381
114 850
32 721
29 902
178 502
155 152
10 400
10 400
Moderföreningen
FÖR EGNA AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER
Avseende Skulder till kreditinstitut
Företagsinteckningar
Aktier i dotterföretag
62 800
62 800
Summa ställda säkerheter
73 200
73 200
2012-12-31
2011-12-31
4 000
4 000
Övriga Ansvarsförbindelser
56 546
56 546
Summa
60 546
60 546
Not 21 Ansvarsförbindelser
Koncernen och moderföreningen
Ansvarsförbindelser till förmån för dotterbolag
30
Not 22 Bokslutsdispositioner
Skillnad mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt plan
2012
2011
-1 410
1 335
-730
-200
-2 140
1 135
Avsättning till periodiseringsfond
Summa
Not 23 Andelar i dotterföretag
Koncernen
Org nr
Säte
Kapitalandel (%)
Bjäre Kraft Energi AB
556527-5020
Båstad
100
Bjäre Kraft Bredband AB
556361-9294
Båstad
100
Kroka Vind AB
556664-8183
Båstad
100
Kapitalandel %
Rösträttsandel %
Antal
aktier
Bokfört värde
12-12-31
Bokfört värde
11-12-31
Bjäre Kraft Energi AB
100
100
1 000
100
100
Bjäre Kraft Bredband AB
100
100
52 010
62 700
62 700
100
100
1 000
62 800
62 800
DIREKT ÄGDA
INDIREKT ÄGDA
Kroka Vind AB
Summa
Not 24 Fordringar hos koncernföretag
2012-12-31
2011-12-31
Ingående anskaffningsvärden
28 897
28 897
Utgående ackumulerat anskaffningsvärde
28 897
28 897
2012-12-31
2011-12-31
418
488
Not 25 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
Förutbetalda hyror
Upplupna intäkter entreprenadarbeten
1 139
1 305
Upplupna intäkter
4 755
4 335
Övriga poster
Summa
31
224
402
6 536
6 530
Not 26 Obeskattade reserver
Ackumulerad skillnad mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt plan
Periodiseringsfond
Summa
32
2012-12-31
2011-12-31
38 345
36 935
8 570
7 840
46 915
44 775
Västra Karup 2013-03-20
Gunnar Ekman
Ordförande
Lars Elofson
Gert-Håkan Eriksson
Paul Bengtsson
Arbetstagarrepresentant, SEF
Bengt Johansson
Gunder Jönsson
Hanne Maas Karlsson
Arbetstagarrepresentant, Unionen
Kenneth Olsson
Vice ordförande
Karin Hansson
Håkan Eriksson
Verkställande direktör
Vår revisionsberättelse har lämnats 2013-03-25
Claes Hamilton
Auktoriserad revisor
Rutger Netterstrand
33
REVISIONSBERÄTTELSE
Till föreningsstämman i Bjäre Kraft ek. för., org.nr 739400-0132
Rapport om årsredovisningen
Vi har reviderat årsredovisningen för Bjäre Kraft ek. för.
för år 2012.
Styrelsens och verkställande direktörens ansvar för
årsredovisningen
Det är styrelsen och verkställande direktören som har
ansvaret för att upprätta en årsredovisning som ger en
rättvisande bild enligt årsredovisningslagen och för den
interna kontroll som styrelsen och verkställande direktören bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller väsentliga felaktigheter, vare sig
dessa beror på oegentligheter eller på fel.
Rapport om andra krav enligt lagar och andra
författningar
Utöver vår revision av årsredovisningen har vi även
reviderat förslaget till dispositioner beträffande föreningens vinst samt styrelsens och verkställande direktörens
förvaltning för Bjäre Kraft ek. för. för år 2012.
Styrelsens och verkställande direktörens ansvar
Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust, och
det är styrelsen och verkställande direktören som har
ansvaret för förvaltningen enligt lagen om ekonomiska
föreningar.
Revisorernas ansvar
Revisorernas ansvar
Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen på
grundval av vår revision. Vi har utfört revisionen enligt
International Standards on Auditing och god revisionssed
i Sverige. Dessa standarder kräver att vi följer yrkesetiska
krav samt planerar och utför revisionen för att uppnå rimlig säkerhet att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter.
Vårt ansvar är att med rimlig säkerhet uttala oss om förslaget till dispositioner beträffande föreningens vinst eller
förlust och om förvaltningen på grundval av vår revision.
Vi har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige.
En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta
revisionsbevis om belopp och annan information i
årsredovisningen. Revisorn väljer vilka åtgärder som
ska utföras, bland annat genom att bedöma riskerna för
väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa
beror på oegentligheter eller på fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn de delar av den interna kontrollen
som är relevanta för hur föreningen upprättar årsredovisningen för att ge en rättvisande bild i syfte att utforma
granskningsåtgärder som är ändamålsenliga med hänsyn
till omständigheterna, men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i föreningens interna kontroll. En
revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenligheten i de redovisningsprinciper som har använts och
av rimligheten i styrelsens och verkställande direktörens
uppskattningar i redovisningen, liksom en utvärdering av
den övergripande presentationen i årsredovisningen.
Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden.
Som underlag för vårt uttalande om styrelsens förslag till
dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust
har vi granskat om förslaget är förenligt med lagen om
ekonomiska föreningar.
Som underlag för vårt uttalande om ansvarsfrihet har vi
utöver vår revision av årsredovisningen granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i föreningen för att
kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören är ersättningsskyldig mot föreningen. Vi
har även granskat om någon styrelseledamot eller verkställande direktören på annat sätt har handlat i strid med
lagen om ekonomiska föreningar, årsredovisningslagen
eller föreningens stadgar.
Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden.
Uttalanden
Vi tillstyrker att föreningsstämman disponerar, vinsten
enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret.
Västra Karup den 25 mars 2013
Uttalanden
Enligt vår uppfattning har årsredovisningen upprättats
i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla
väsentliga avseenden rättvisande bild av föreningens
finansiella ställning per den 31 december 2012 och av
dess finansiella resultat och kassaflöden för året enligt
årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig
med årsredovisningens övriga delar.
Vi tillstyrker därför att föreningsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen för föreningen.
34
Claes Hamilton
Auktoriserad revisor
Rutger Nettersand
STYRELSE & LEDNINGSGRUPP
Styrelse
Från vänster: Karin Hansson, Gunnar Ekman, Gert Håkan Eriksson, Gunder Jönsson,
Håkan Eriksson, Hanne Maas, Bengt Johansson, Lars Elofsson, Kenneth Olsson.
Saknas på bild: Paul Bengtsson.
Ledningsgrupp
Från vänster: Tommy Eriksson, Alexander Jansson, Hans Ljungström, Håkan Eriksson,
Annika Borgman, Thomas Lilja
35
Bjäre Kraft, Box 1054, 269 21 Båstad
Telefon: 0431-44 99 00 • [email protected] • www.bjarekraft.se
36