Transcript Generalforsamling 12. februar 2014

L
O S B Y
G
O L F P A R K
A S
ORG.NR.977 370 337
G
E N E R A L F O R S A M L I N G
ONSDAG 12.FEB.2014, KL.18.00
1
Generalforsamling Losby Golfpark AS – Onsdag 12.02.2014
PROGRAM ONSDAG 12. FEBRUAR 2014
18:00
ORIENTERING FRA ADMINISTRASJONEN / STYRET
~ 18:00
ÅRSMØTE I LOSBY GOLFKLUBB
~ 19:30
GENERALFORSAMLING I LOSBY GOLFPARK AS
Sak:
Side
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
Åpning ved leder
Godkjenning av innkalling, saksliste og forretningsorden
Valg av møteleder, to sekretærer og to til å underskrive protokollen
Styrets årsberetning for 2013
Fastsettelse av resultatregnskap og balanse for 2013
Fastsettelse av honorar til styret og revisor
Budsjett for 2014, til orientering
Innkomne forslag
- Erverv av egne aksjer
- Forslag fra Kenneth Bergerud
9. Valg av styremedlemmer og varamedlemmer
10. Valg av revisor
11. Valg av valgkomité
12. Avslutning
3
5
9
17
18
20
21
21
21
Protokoll fra generalforsamling i Losby Golfpark AS år 2012 (14.02.2013)
22
Vedtekter for Losby Golfpark AS
29
Informasjon aksjonærer i Losby Golfpark AS
34
2
Generalforsamling Losby Golfpark AS – Onsdag 12.02.2014
TIL AKSJONÆRENE I LOSBY GOLFPARK AS
INNKALLING TIL GENERALFORSAMLING I LOSBY GOLFPARK AS
Det innkalles med dette til generalforsamling i Losby Golfpark AS onsdag den 12. februar 2014. Møtet finner sted i Meyersalen på
Losby Gods rett etter at årsmøtet i Losby Golfklubb er avviklet (årsmøtet starter kl 18.00 med orientering fra styre/administrasjon).
SAKSLISTE:
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
Åpning ved leder
Godkjenning av innkalling, saksliste og forretningsorden
Valg av møteleder, to sekretærer og to til å underskrive protokollen
Styrets årsberetning for 2013
Fastsettelse av resultatregnskap og balanse for 2013
Fastsettelse av honorar til styret og revisor
Budsjett for 2014, til orientering.
Innkomne forslag
- Erverv av egne aksjer
- Forslag fra Kenneth Bergerud
9. Valg av styremedlemmer og varamedlemmer
10. Valg av revisor
11. Valg av valgkomité
12. Avslutning
På generalforsamlingen har hver aksje 1 stemme. Aksjonær kan la seg representere ved fullmektig med skriftlig fullmakt. (jfr.
vedtektenes § 10).
Det foreligger egen innkalling med saksliste og saksdokumenter til årsmøtet i Losby Golfklubb, som vil bli avholdt på samme sted
i forkant av generalforsamlingen i Losby Golfpark AS.
LOSBY, 5. FEBRUAR 2014
FOR STYRET I LOSBY GOLFPARK AS
Hege Rønning
Styreleder
sign
Generalforsamlingsdokumenter vil bli gjort tilgjengelig 1 uke før generalforsamlingen på www.losby.no. eller ved henvendelse til
Losby Golfpark AS.
3
Generalforsamling Losby Golfpark AS – Onsdag 12.02.2014
Forslag til foretningsorden generalforsamling Losby Golfpark AS









Møtet ledes av den valgte dirigenten
Protokollen føres av de valgte sekretærene
Ingen kan gis ordet mer enn tre ganger i samme sak.
Med unntak for innlederen settes taletiden til:
o 5 minutter første gang
o 3 minutter andre gang
o 2 minutter tredje gang
Det er adgang til å foreslå at talertiden ytterligere begrenses, likeledes er det adgang til å foreslå strek.
Medlemmer som forlanger ordet til forretningsorden gis 1 minutt taletid.
Alle forslag må innleveres skriftlig til dirigenten og innholde forslagsstillerens navn. Nye forslag kan ikke fremsettes
etter at strek er satt.
Alle saker avgjøres med alminnelig flertall, med unntak av lov- og vedtektsendringer.
I protokollen føres inn alle forslag og vedtak som er truffet med antall stemmer for og imot.
4
Generalforsamling Losby Golfpark AS – Onsdag 12.02.2014
SAK 4 - LOSBY GOLFPARK AS, STYRETS ÅRSBERETNING FOR 2013
Losby Golfpark ble stiftet 6. mars 1997 med formål å eie og drive golfanlegget på Losby i Lørenskog kommune i samarbeid med
Losby Golfklubb, Losby Gods Eiendom AS og David Lloyd Golf AS.
Styret har i 2013 bestått av:
Hege Rønning, styreleder
Gunnar Mensner, styremedlem
Carl Frode Fjellheim, styremedlem
Helene Sandberg, styremedlem
Terje Wiik, styremedlem,
Stein Skretteberg, varamedlem
Gudrun Michelsen, varamedlem
Det har vært avholdt seks styremøter i 2013. Varamedlemmene har vært innkalt til alle styremøtene.
Baneforhold.
Banene fikk nok en gang en tøff vinter og vår. Noe som igjen gjorde at det på noen av greenene både på Østmork og Vestmork
måtte legges nytt ferdiggress, og andre greener måtte sås på nytt.
Aksjonærene fikk igjen muligheten til å spille Miklagard, Hauger og Gamle Fredrikstad gjennom samarbeidet First Class Golf, slik
at banemannskapene på Losby kunne utbedre skadene etter vinter/vår. Mai og juni var preget av mye nedbør, men Østmork
fremstod utover i sesongen i meget god stand og da kom også sommerværet. Tilbakemelding fra European Tour under den
profesjonelle golfturneringen Norwegian Challenge (8.-11.august) var meget oppløftende. Vestmork fremsto også i meget god
stand utover i sesongen.
Service/besøkstall.
I likhet med tidligere år ble det gjennomført servering av gratis kaffe, frukt og vann ute på banen. Et tilbud som har høstet stor grad
av tilfredshet, og som styret ønsker skal fortsette.
Det har vært en oppgang på gjestespill i 2013 sammenlignet med 2011 og 2012. Dette gjelder begge baner, og prøveprosjektet med
footgolf på Vestmork er positivt mottatt. I 20013 har det blitt spilt mer enn 1000 runder med footgolf. Det har både gitt inntekter,
og samtidig vært en fin måte å trekke nye kundegrupper til Losby på.
Økonomi.
Totalt viste resultatregnskapet et overskudd på kr 1.330.115,- for 2013.
Losby Golfpark AS har inngått en samarbeidsavtale med Losby Golfklubb, der banen på gitte vilkår leies ut til klubben. Klubben
har etter avtalen rett til å motta greenfee- og sponsorinntekter, samt rett til å innkreve spillerettsavgift fra aksjonærene. Dette
avregnes årlig ved beregning av baneleie.
Netto inntekt fra sponsorkontrakter (inntektene ligger i Losby Golfklubb) var i 2013 samlet kr 1.259.896,- som gir en oppgang på
om lag kr 150.000,- fra 2012. Dette skyldes at hovedsakelig at baneforholdene har vært meget gode i 2013, samtidig med at
sommer- og høstværet var meget stabilt.
Greenfee-inntektene (inntektene ligger i Losby Golfklubb) var i overkant av 1,2 millioner kroner, mer enn kr 200.000,- høyere enn
i 2012. Det er utbetalt kr 90.000,- i styrehonorarer i 2013 for styrearbeid utført i 2012. Honoraret fordeles med et fastbeløp på kr
25.000,- til styrets leder og kr 8000,- til styremedlemmer ellers. I tillegg utbetales det en fast møtegodtgjørelse til styremedlemmer
og varamedlemmer på kr 1.000,- pr. møte.
Selskapet har i 2013 bokført brutto investeringer på kr 414.300-.
Etter styrets oppfatning gir det fremlagte resultatregnskap og balanse med tilhørende noter en fyllestgjørende informasjon om
driften i Losby Golfpark AS og om stillingen ved årsskiftet 2013/2014. Selskapet har en egenkapital på kr 32.156.929,-.
David Lloyd Golf AS (DLG AS) hatt et normalår i 2013, og flytting av proshoppen ned i innendørssenteret og at Losby Gods
overtok serveringen i klubblokalene har hatt en positiv innvirkning.
Styret finner at grunnlaget for fortsatt drift er til stede.
Informasjon.
Informasjon til aksjonærene har i hovedsak skjedd gjennom www.losby.no og med nyhetsbrev via mail.
Samarbeid/First Class Golf.
Det gode samarbeidet med Hauger GK, Miklagard GK og Gamle Fredrikstad har blitt videreført i 2013. First Class Golf
videreutvikles kontinuerlig, og oppleves nå som en klar merverdi for aksjonærene.
Strategi/virksomhetsplan.
Losby Golfpark/Losby Golfklubb har arbeidet etter en virksomhetsplan for perioden 2010-2013. Derfor fremlegges det en ny
virksomhetsplan for perioden 2014 – 2017 på generalforsamlingen/årsmøtet den 12.02.2014.
Aksjeexit.
Generalforsamlingen vedtok 15.02.2012 rammene for en aksjeexitordning som tillater at Losby Golfpark AS overtar inntil 50
aksjer årlig etter en prioritering og maksimalt 10%. Styret utarbeidet etter fullmakt fra generalforsamlingen et detaljert regelverk
for aksjeexit, og i 2012 overtok Losby Golfpark AS i underkant av 50 egne aksjer. Det samme skjedde i 2013. Styret vurderer
fortløpende om ordningen skal endres, og det vil sannsynligvis skje på generalforsamlingen i 2015.
5
Generalforsamling Losby Golfpark AS – Onsdag 12.02.2014
Miljø/arbeidsmiljø.
De stoffer som brukes til gjødsling og sprøyting på golfbanene er i det alt vesentlige organiske og godkjent av norske myndigheter.
Selskapets drift av golfbanene på Losby ansees ikke å forurense det ytre miljø.
Styret anser arbeidsmiljøet i selskapet som tilfredsstillende. I 2013 var det registrert 126 sykedager, som utgjør 3,8 prosent, hvorav
langtidsfravær utgjorde 107 dager (3,2 prosent).
Likestillingskravet er etter beste evne tatt hensyn til, og det diskrimineres ikke mellom kjønnene i Losby Golfpark.
Selskapet hadde ved årsskiftet 2013/2014 en stab på seks fast ansatte. Totalt 14,5 årsverk, sesongansatte regnet inn.
Det er i henhold til lovverket tegnet obligatorisk pensjonsforsikring for alle ansatte.
Det er ikke inntrådt forhold etter regnskapsårets utgang som har betydning for bedømmelsen av selskapet.
Losby, 28. januar 2014.
Hege Rønning
Styreleder
Sign
Helene Sandberg
Styremedlem
Sign
Carl Frode Fjellheim
Styremedlem
Sign
Gunnar Mensner
Styremedlem
Sign
Terje Wiik
Styremedlem
Sign
Per Kristoffersen
Daglig leder
Sign
6
Generalforsamling Losby Golfpark AS – Onsdag 12.02.2014
7
Generalforsamling Losby Golfpark AS – Onsdag 12.02.2014
8
Generalforsamling Losby Golfpark AS – Onsdag 12.02.2014
SAK 5 - FASTSETTELSE AV ÅRSREGNSKAP OG BALANSE FOR 2013
LOSBY GOLFPARK AS - ÅRSREGNSKAP 2013
Note
Resultat 2013
Resultat 2012
15 370 500
15 304 572
15 370 500
15 304 572
5 909 925
6 970 731
786 290
6 642 587
7 510 742
737 095
13 666 946
14 890 424
1 703 554
414 148
Finansinntekter
Finanskostnader
14 829
388 269
28 415
441 500
Resultat av finansposter
373 440
413 085
Årsresultat
1 330 115
1 063
Disponering:
Tilført overskudd/udekket underskudd
1 330 115
1 063
Resultat 2013
Budsjett 2013
Avvik
15 370 500
14 317 600
1 052 900
15 370 500
14 317 600
1 052 900
5 909 925
6 970 731
786 290
6 000 000
7 147 600
730 000
90 075
176 869
-56 290
13 666 946
13 877 600
210 654
1 703 554
440 000
1 263 554
Finansinntekter/-kostnader
Finansinntekter
Finanskostnader
14 829
388 269
0
440 000
14 829
51 731
Resultat av finansposter
413 085
440 000
66 560
1 330 115
0
1 330 115
Driftsinntekter og driftskostnader
Driftsinntekter
2
Sum driftsinntekter
Lønn og sosiale kostnader
Andre drifts- og adm. kostnader
Avskrivninger
3
4
1
Sum driftskostnader
Driftsresultat
Finansinntekter/kostnader
Note
Driftsinntekter og driftskostnader
Driftsinntekter
2
Sum driftsinntekter
Lønn og sosiale kostnader
Andre drifts- og adm. kostnader
Avskrivninger
3
4
1
Sum driftskostnader
Driftsresultat
Årsresultat
Disponering:
Til reduksjon akkumulert underskudd
Sum disponert
1 330 115
1 330 115
Losby 28.januar 2014
9
Generalforsamling Losby Golfpark AS – Onsdag 12.02.2014
LOSBY GOLFPARK AS - ÅRSREGNSKAP 2013
Note
Eiendeler
Anleggsmidler
Maskiner, utstyr mm.
Golfbane
Sum anleggsmidler
Omløpsmidler
Kontanter, bank m.v.
Kundefordringer
Andre kortsiktige fordringer
Varebeholdning
Balanse 2013
1 719 721
39 048 975
1 926 342
39 214 344
1
40 768 696
41 140 686
10
9
177 561
310 949
110 737
69 906
191 566
143 729
139 105
119 259
669 153
593 659
41 437 849
41 734 344
33 527 000
1 618 000
34 293 000
852 000
35 145 000
35 145 000
Sum omløpsmidler
Sum eiendeler
Gjeld og egenkapital
Egenkapital
Innskutt egenkapital
Selskapskapital
Egne aksjer
Balanse 2012
6
Sum innskutt egenkapital
Opptjent egenkapital
Akkumulert underskudd
-2 988 071
-4 318 187
Sum egenkapital
32 156 929
30 826 814
7 265 252
8 011 478
7 265 252
8 011 478
434 895
294 428
82 415
1 203 930
1 342 448
466 640
111 842
975 121
2 015 668
2 896 051
41 437 849
41 734 344
Langsiktig gjeld
Pantelån
5
Sum langsiktig gjeld
Kortsiktig gjeld
Kassekreditt
Leverandørgjeld
Skyldig offentlige avgifter
Diverse kortsiktig gjeld
12
Sum kortsiktig gjeld
Sum gjeld og egenkapital
Losby, 28. januar 2014.
Hege Rønning
Styreleder
Sign
Helene Sandberg
Styremedlem
Sign
Carl Frode Fjellheim
Styremedlem
Sign
Gunnar Mensner
Styremedlem
Sign
Terje Wiik
Styremedlem
Sign
Per Kristoffersen
Daglig leder
Sign
10
Generalforsamling Losby Golfpark AS – Onsdag 12.02.2014
Regnskapsprinsipper:
Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk. Selskapet har videre fulgt relevante bestemmelser
i Norsk Regnskaps Standard utarbeidet av Norsk Regnskaps Stiftelse.
De regnskapsprinsipper som er gjengitt i regnskapslovens kap. 4 om grunnleggende prinsipper og god regnskapsskikk og kap. 5
om vurderingsregler er ikke gjengitt i denne innledende noten om regnskapsprinsipper dersom det ikke foreligger forhold ved
regnskapsposten eller prinsippene og vurderingsreglene som fordrer en presisering (valgadgang mv).
Unntaksreglene i regnskapsloven for små foretak er anvendt der annet ikke er angitt spesielt.
Presiseringer mht regnskapsprinsipper:
Inntektsføring
Inntektsføring ved salg av varer og tjenester skjer på leveringstidspunktet.
Anleggsmidler
a) Ordinære driftsmidler
Lineære avskrivninger over driftsmidlenes forventede økonomiske levetid er lagt til grunn ved beregning av avskrivningsbeløp.
b) Golfbane
Det er fra 2010 beregnet avskrivninger etter en progressiv modell. De årlige avskrivningene økes med 3% som tilsvarer forventet
prisstigning. Anlegget avskrives over 70 år.
Vedlikehold / påkostning
Utgifter som påløper for å opprettholde eiendommenes kvalitetsnivå, kostnadsføres når de påløper.
Fordringer
Kundefordringer føres opp i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til påregnelig tap. Avsetning til påregnelig tap gjøres
på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert
avsetning for å dekke antatt tap.
Andre fordringer er også gjenstand for en tilsvarende vurdering.
Skatt
Skattekostnaden i resultatregnskapet omfatter periodens betalbare skatt som blir utlignet og forfaller til betaling i neste
regnskapsår. i tillegg til endring i utsatt skatt. Utsatt skatt er beregnet med skattesatsen ved utgangen av regnskapsåret (28 %) på
grunnlag av skattereduserende og skatteøkende midlertidige forskjeller som eksisterer mellom regnskapsmessige og skattemessige
verdier. I beregningen er det også medtatt ligningsmessig framførbart underskudd ved regnskapsårets utgang. Skatteøkende og
skattereduserende midlertidige forskjeller som reverserer eller kan reversere i samme periode er utlignet og nettoført.
Grunnet forsiktighet er det for selskapet ikke balanseført utsatt skattefordel da denne bygger på likningsmessig underskudd.
Pensjonsforpliktelser
Selskapet har pensjonsavtale gjennom en forsikringsavtale. Pensjonsforpliktelser og pensjonsmidlene er ikke oppført i regnskapet.
Årets betalte premie er bokført i resultatregnskapet.
Leasing
Leasing er behandlet som leiekostnad og er direkte kostnadsført.
11
Note 1
Avskrivningstablå for varige driftsmidler
Tomter,bygninger
og annen fast
eiendom
Driftsløsøre,
verktøy,
inventar,
Totalt
Anskaffelseskost pr. 1.1.
+Tilgang
-Avgang
40 165 922
0
0
14 659 779
414 300
0
54 825 701
414 300
0
Anskaffelseskost pr. 31.12.
40 165 922
15 074 079
55 240 001
Akk. avskrivninger pr. 1.1.
+ Ordinære avskrivninger
- Tilbakeført avskrivning
951 579
165 368
0
12 733 436
620 922
0
13 685 015
786 290
0
1 116 947
13 354 358
14 471 305
39 048 975
1 719 721
40 768 696
1-2
1-100
Akk. av/nedskr.pr. 31.12.
Balanseført verdi pr. 31.12.
Prosentsats for ord.avskrivning
Note 2
Driftsinntekter 2013
Regnskap 2013
Regnskap 2012
14 711 000
12 365 350
Baneleie, administrasjonskostnader medlemmer
Greenfee
Samarbeidspartnere
Andre inntekter
Sum
Note 3
0
0
659 000
15 370 500
Budsjett 2013
13 952 600
953 776
1 120 396
865 050
15 304 572
0
0
365 000
14 317 600
Regnskap 2013 Regnskap2012
4 836 415
5 476 079
90 000
89 000
698 117
825 987
60 121
133 692
225 271
117 829
5 909 925
6 642 587
Budsjett 2013
4 857 461
110 000
700 414
79 497
252 628
6 000 000
Lønns og personalkostnader 2013
Avviksanalyse
Faste lønninger
Styrehonorar
Arbeidsgiveravgift
Pensjonsforpliktelser
Andre ytelser
Sum lønn og sosiale kostnader
12
Generalforsamling Losby Golfpark AS – Onsdag 12.02.2014
Note 4
Andre drifts- og administrasjonskostnader 2013
Gjødsel
Sprøytemidler
Frø
Sand, grus, matjord
Ferdiggress
Jordanalyser etc.
Festeavgift
Strøm
Husleie
Containerleie
Renhold
Vedlikehold bane
Vedlikehold baneutstyr
Vedlikehold vanning
Vedlikehold bygn.bane
Reservedeler maskin
Redskap for bane
Verktøy for verksted
Bensin, olje etc.
Advokathonorar
Honorar revisjon - og annen bistand
Honorar David Lloyd Golf AS
Andre honorarer / Markedsbidrag
Innleide tjenester
Kontorrekvisita
Møteutgifter bane
Kurs
Course Advisory Group
Data
Telefon
HMS - kvalitet
Bilgodtgjørelse, oppgavepliktig
Annonser/Trykksaker
Forsikringer
Leasing
Bank- og kortgebyr
VPS kostnader
Ekstraordinære kostnader
Øvrige kostnader
Sum andre drifts- og adm. kostnader
13
Regnskap 2013
Budsjett 2013
Avvik
464 199
9 963
118 615
283 793
458 408
5 325
1 161 305
251 394
1 062 107
22 523
31 381
29 580
13 585
103 968
2 934
154 267
20 635
0
255 741
47 987
83 062
0
199 248
44 381
16 818
6 157
39 593
35 441
223 096
84 875
7 000
24 000
46 549
86 097
1 060 539
10 045
63 495
49 812
392 815
355 000
30 000
120 000
200 000
200 000
10 000
1 150 627
250 000
1 258 973
40 000
25 000
20 000
35 000
95 000
5 000
260 000
65 000
15 000
300 000
5 000
100 000
10 000
150 000
50 000
20 000
10 000
40 000
40 000
200 000
89 500
10 000
36 000
80 000
100 000
1 100 000
10 000
65 000
250 000
347 500
-109 199
20 037
1 385
-83 793
-258 408
4 675
-10 678
-1 394
196 866
17 477
-6 381
-9 580
21 415
-8 968
2 066
105 733
44 365
15 000
44 259
-42 987
16 938
10 000
-49 248
5 619
3 182
3 843
407
4 559
-23 096
4 625
3 000
12 000
33 451
13 903
39 461
-45
1 505
200 188
-45 315
6 970 731
7 147 600
176 869
Generalforsamling Losby Golfpark AS – Onsdag 12.02.2014
Note 5
Fordringer, gjeld og garantiforpliktelser
Ingen av de bokførte fordringer har forfall senere enn ett
år etter regnskapsårets slutt.
Den totale pantegjeld på kr 7 729 368,- består av:
Pantelån Handelsbanken
Kr 7 265 252,-
Møller Bilfinans AS
Kr
29 221,-
Kassekreditt Handelsbanken
Kr
434 895,-
Lånene er sikret med pant i fremleieavtale med
Losby Gods Eiendom AS.
Pantelån som har forfall etter 5 år utgjør kr 3 585 872,-
Note 6
Antall aksjer, aksjeeiere m.v.
Selskapet eier ved årsskiftet 76 egne aksjer.
Selskapets samlede aksjekapital er kr 35 145 000,- hvorav kr.
1 618 000,- utgjør egne aksjer.
Fordelt på 1650 aksjer á kr 21 300,-. I h.t
vedtektene er det kun en aksjeklasse hvor alle aksjer har lik stemmerett.
Egne aksjer er ervervet til kr. 0,Selskapets 5 største aksjonærer er:
Aksjonær
Antall aksjer
Eierandel i %
Losby Golfpark AS
76
4,61 %
Olavsgaard Eiendom AS
60
3,65 %
Losby Golfbygg AS
57
3,45 %
Orkla ASA
50
3,03 %
Norsk Hydro ASA
35
2,12 %
De øvrige aksjonærer har mindre enn 2 % eierandel i selskapet.
Følgende ansatte og tillitsvalgte i selskapet eier ved
årsskiftet aksjer i selskapet:
Aksjonær
Antall aksjer
Eierandel i %
Hege Rønning
Styreleder
1
0,06 %
Gunnar Mensner
Styremedlem
0
0,00 %
Helene Sandberg
Styremedlem
1
0,06 %
Carl Frode Fjellheim
Styremedlem
0
0,00 %
Terje Wiik
Styremedlem
1
0,06 %
Per Kristoffersen
Daglig leder
1
0,06 %
14
Generalforsamling Losby Golfpark AS – Onsdag 12.02.2014
Note 7
Antall ansatte
Fast ansatte i 2013 har vært 6 personer, samt 13 sesongarbeidere.
Totalt 14,5 årsverk.
Note 8
Ytelser til ledende personer m.v.
Styrehonorar utbetalt 2013 gjelder for styrearbeid utført 2012.
Navn
Hege Rønning
Gunnar Mensner
Carl Frode Fjellheim
Helene Sandberg
Terje Wiik
Stein Skretteberg
Gudrun Michelsen
Per Kristoffersen
Funksjon
Styreleder
Styremedlem
Styremedlem
Styremedlem
Styremedlem
Styremedlem
Styremedlem
Daglig leder
Honorar til revisjon kr 83 062,-
Note 9
Kundefordringer
Kundefordringer er oppført til pålydende.
De 3 største debitorene pr 31.12.2013 er:
Debitor
Losby Golfklubb
Fordringer aksje exit
Skattedirektoratet mva
Diverse fordringer
Sum
Note 10
Beløp
204 464
90 000
18 585
8 900
321 949
Bundne midler
Innestående skattetrekkskonto kr 177 405,-
15
Beløp
31 000
10 000
14 000
13 000
13 000
4 000
5 000
915 124
Honorar/lønn
Honorar
Honorar
Honorar
Honorar
Honorar
Honorar
Honorar
Lønn
Generalforsamling Losby Golfpark AS – Onsdag 12.02.2014
Note 11
Skattekostnad på ordinært resultat
Spesifikasjon av årets skattegrunnlag:
Resultat før skattekostnader
1 330 115
+ Permanente forskjeller
+ Endring i midlertidige forskjeller
= Inntekt før anvendelse av fremførbart underskudd
11 379
245 981
1 587 475
- Anvendt skattemessig fremførbart underskudd
1 587 475
= Inntekt
0
Spesifikasjon av årets skattekostnad:
Beregnet skatt av årets resultat
= sum betalbar skatt
= Ordinær skattekostnad
Skattesats 31.12
0
0
0
28
Det er ikke innarbeidet utsatt skattefordel, grunnlag kr 2 735 364
som refererer seg til forskjell driftsmidler - kr 1 20 356 og likningsmessig
underskudd kr 1 715 008.
Note 12
Leverandørgjeld
De 3 største kreditorene pr 31.12.2013 er:
Kreditor
(re)Golf Scandinavia AB
KSAB Equipment Golf
Vodacom AS
Øvrig kreditorer
Leverandørgjeld - avsatt
Total leverandørgjeld
Beløp
50 000
39 249
36 635
133 544
35 000
294 428
Leverandørgjeld - avsatt utgjør;
Phillips Golf
Total
35 000
35 000
16
Generalforsamling Losby Golfpark AS – Onsdag 12.02.2014
SAK 6 -FASTSETTELSE AV HONORAR TIL STYRET OG REVISOR
Det er i budsjettet for 2014 avsatt kr 100 000,- i samlet honorar til styret. Dette foreslås utbetalt som styrets godtgjørelse for arbeidet i
2013.
Styrehonorarer utbetales som følger:
Styrets leder
kr 25 000,Styremedlemmer kr 8 000,Varamedlemmer kr
0,I tillegg utbetales kr 1 000,- for deltakelse på hvert enkelt styremøte, også til varamedlemmer.
Honoraret til revisor foreslås avtalt nærmere med firmaet innenfor den budsjetterte økonomiske ramme.
17
Generalforsamling Losby Golfpark AS – Onsdag 12.02.2014
SAK 7 -BUDSJETT FOR 2014, TIL ORIENTERING
LOSBY GOLFPARK AS – RESULTATBUDSJETT 2013
Budsjett 2014 Budsjett 2013
Endring bud Regnskap2013
Inntekter
Baneleie
Adm.kostnader
Utleie
Diverse inntekter
13 876 000
446 800
190 000
10 000
13 518 000
434 600
315 000
50 000
358 000
12 200
-125 000
-40 000
14 268 000
443 000
232 000
427 500
Sum inntekter
14 522 800
14 317 600
205 200
15 370 500
6 465 000
6 945 531
730 000
6 000 000
7 147 600
730 000
465 000
-202 069
0
5 909 925
6 970 731
786 290
14 140 531
13 877 600
262 931
13 666 946
382 269
440 000
-57 731
1 703 554
380 000
440 000
60 000
373 440
2 269
0
2 269
1 330 115
Driftskostnader
Lønn og sos. kostnader
Andre drifts-og adm.kostnader
Avskrivinger
Sum driftskostnader
Driftsresultat
Finans
Resultat av finansposter
Årsresultat
Investeringsbudsjett 2014
Nytt kunstgress
Annet
500 000
100 000
18
Generalforsamling Losby Golfpark AS – Onsdag 12.02.2014
KOMMENTARER
Generelt
Budsjettet for 2014 baserer seg på historiske data, og virksomhetsplanen for 2014 – 2017.
Lønn og sosiale kostnader
Det forutsettes en generell økning i lønningene med 3,0 %.
Andre drifts- og administrasjonskostnader
Andre drifts- og administrasjonskostnader baserer seg på erfaringstall fra tidligere år.
Avskrivninger
Avskrivningene baserer seg på en vurdering av hvert enkelt anleggsmiddels levetid og en lineær avskrivningsmodell. Avskrivning av
baneanlegget gjøres over hele leieperioden.
19
Generalforsamling Losby Golfpark AS – Onsdag 12.02.2014
SAK 8 – INNKOMNE FORSLAG
Styret i Losby Golfpark AS fremmer følgende forslag:
__________________________________________________________________________________________________________
Forslag 1:
Erverv av egne aksjer:
Losby Golfpark AS kan erverve egne aksjer som ledd i ordning for uttreden av forpliktelser knyttet til aksjene. Styret har fullmakt
til å foreta slike erverv i 24 måneder fra i dag. Den høyeste pålydende verdi av de aksjer som selskapet i alt kan erverve er NOK
3.514.500,- Selskapet skal ikke yte annet vederlag for ervervet enn å frita aksjonæren for forpliktelsene knyttet til aksjene,
jevnfør vedtak i generalforsamling 15.02.2012.
__________________________________________________________________________________________________________
Kenneth Bergerud, aksjonær i Losby Golfpark AS, fremmer følgende forslag:
Tilbakekjøp av aksje
Jeg ønsker med dette at det skal behandles i kommende generalforsamling et tilbakekjøp av min aksje i Losby Golfpark AS.
Styrets forslag til vedtak:
Generalforsamlingen i Losby Golfpark AS fattet et vedtak 15.02.2012 om en «aksjeexit-ordning». Detaljer i denne ordningen finnes på
www.losby.no. Kenneth Bergerud må som alle aksjonærer følge disse retningslinjene.
20
Generalforsamling Losby Golfpark AS – Onsdag 12.02.2014
SAK 9 - VALG AV STYREMEDLEMMER OG VARAMEDLEMMER
Valgkomiteens innstilling til styre for 2014
Hege Rønning
styrets leder
gjenvelges for to år (enstemmig valgkomite)
Carl Frode Fjellheim
styremedlem
ikke på valg
Helene Sandberg
styremedlem
gjenvelges for to år (enstemmig valgkomite)
Per Sannes
styremedlem
velges for to år (enstemmig valgkomite)
Øyvind Kilstad
styremedlem
velges for to år (innstilling fra Berit Opøien og Trond Bjerkan, Guri Hollerud ikke
uttalt seg pga utenlandsopphold) (Øyvind Kilstad inhabil)
Stein Skretteberg
1. varamedlem
velges for ett år
Gudrun Michelsen
2. varamedlem
velges for ett år
Losby 30.01.2013
Øyvind Kilstad
Sign
Trond Bjerkan
Sign
Berit Opøien
Sign
SAK 10 - VALG AV REVISOR
Styret foreslår at BDO AS gjenvelges som selskapets revisor.
SAK 11 - VALG AV VALGKOMITÉ
Styret foreslår følgende valgkomité for neste generalforsamling
Gunnar Mensner (leder)
Anders Hoen
Susanne June Nor
Guri Hollerud (varamedlem)
(velges for 1 år)
(velges for 1 år)
(velges for 1 år)
(velges for 1 år)
21
Generalforsamling Losby Golfpark AS – Onsdag 12.02.2014
22
Generalforsamling Losby Golfpark AS – Onsdag 12.02.2014
23
Generalforsamling Losby Golfpark AS – Onsdag 12.02.2014
24
Generalforsamling Losby Golfpark AS – Onsdag 12.02.2014
25
Generalforsamling Losby Golfpark AS – Onsdag 12.02.2014
26
Generalforsamling Losby Golfpark AS – Onsdag 12.02.2014
27
Generalforsamling Losby Golfpark AS – Onsdag 12.02.2014
28
Generalforsamling Losby Golfpark AS – Onsdag 12.02.2014
VEDTEKTER FOR LOSBY GOLFPARK AS
Sist endret på generalforsamling den 15. februar 2012.
§1
Selskapets navn er Losby Golfpark AS.
§2
Selskapet har sitt forretningskontor på Losby, 1475 Finstadjordet, Lørenskog kommune.
§3
Selskapets virksomhet er å eie, samt å drive golfanlegget på Losby i Lørenskog kommune (”Golfanlegget”) i samarbeid med
Losby Golfklubb (”Klubben”).
§4
Selskapets aksjekapital er NOK 35.145.000,- fordelt på 1.650 aksjer á NOK 21.300,- fullt innbetalt og lydende på navn.
§5
Selskapets styre skal ha 5 - 7 medlemmer som normalt velges for en periode av 2 år. Videre skal det velges 2 varamedlemmer
i prioritert rekkefølge for en periode av 1 år. Styremedlemmene kan ta gjenvalg. Minst 3 av de ordinære styremedlemmer og
minst ett varamedlem skal være personer som eier aksje i selskapet. Dersom stemmelikhet ved avstemminger i styret, skal
styrets leder ha dobbeltstemme.
Selskapet skal ha en daglig leder.
§6
Selskapets firma tegnes av styrets leder og ett av styremedlemmene i fellesskap. Styret kan meddele prokura.
§7
Aksjonærene i selskapet har en tilknyttet avtale om rett til spill på Golfanlegget (”Spillerett”). Innholdet i Spilleretten er
nedfelt i et eget dokument datert 25.02.2009. (”Rettighetsdokumentet”).
§8
Hovedelementene i Rettighetsdokumentet er:
- Alle personlige aksjonærer plikter å være medlem i Klubben.
- Som årlig vederlag for Spillerett betales en spillerettsavgift for hver Spillerett til selskapet (”Spillerettsavgiften”).
Spillerettsavgiften fastsettes av styret som angitt i Rettighetsdokumentet, og betales direkte til selskapet.
- Klubben vil i tillegg, i samsvar med avtale med selskapet, fastsette en medlemskontingent som betales direkte til
Klubben av klubbens medlemmer.
- I tilknytning til Spillerett knyttet til aksje som ikke er eiet av en person som er medlem i klubben, skal den
spilleberettigede i tillegg til Spillerettsavgiften betale et beløp tilsvarende Klubbens medlemskontingent til selskapet
(som selskapet i henhold til avtale med klubben dernest skal betale videre til Klubben).
- Det skal i alle aksjer hefte pant til fordel for selskapet og Klubben som sikkerhet for aksjonærenes forpliktelser overfor
selskapet og Klubben.
- Dersom den spilleberettigede/aksjonæren misligholder sine forpliktelser overfor Klubben eller selskapet i henhold til
Rettighetsdokumentet, selskapets vedtekter eller Klubbens lover, eller vedtak i selskapets generalforsamling, har
selskapet rett til å kreve aksje(r) og tilknyttet(e) Spillerett(er) tvangssolgt for å inndekke utestående overfor Klubb og
selskap.
§9
Spillerett og tilknyttet aksje i selskapet er uløselig knyttet til hverandre og kan derfor bare omsettes/overdras samlet. Ved
kjøp av aksje tiltrer kjøper også automatisk Rettighetsdokumentet.
Alle aksjeoverdragelser skal ha styrets godkjennelse. Godkjenning kan ikke nektes uten saklig grunn. Transport av aksje er
således ikke gyldig før styret har godkjent transporten.
Spillerett kan bare leies ut eller på annen måte overlates til annen bruker i samsvar med de retningslinjer som fastsettes av
selskapets styre i samsvar med avtaler mellom selskapet og henholdsvis Klubben og Losby Gods Eiendom AS.
29
Generalforsamling Losby Golfpark AS – Onsdag 12.02.2014
§ 10
Orientering om tidspunkt for avholdelse av ordinær generalforsamling skal meddeles aksjeeierne på en hensiktsmessig
måte minimum 4 uker før planlagt møte, og med oppfordring til aksjeeierne om å skriftlig melde saker som eventuelt
ønskes behandlet på generalforsamlingen innen 2 uker.
Generalforsamlingen innkalles ved skriftlig henvendelse, på papir eller epost, direkte til alle aksjeeiere senest 1 uke før
møte skal avholdes. Når dokumenter som gjelder saker som skal behandles på generalforsamlingen, er gjort
tilgjengelige for aksjeeierne på selskapets internettsider, gjelder ikke lovens krav om at dokumentene skal sendes til
aksjeeierne. En aksjeeier kan likevel kreve å få tilsendt dokumenter som gjelder saker som skal behandles på
generalforsamlingen, jf. aksjeloven § 5-11a
Generalforsamlingen ledes av styrets leder dersom ikke annen møteleder velges. På generalforsamlingen har hver aksje
1 stemme. Aksjonær kan la seg representere ved fullmektig med skriftlig fullmakt.
§ 11
På den ordinære generalforsamling skal behandles:
1. Styrets årsberetning.
2. Godkjennelse av årsregnskapet og årsberetningen, herunder utdeling av utbytte.
3. Fastsettelse av honorar til styret og revisor.
4. Anvendelse av overskudd eller dekning av underskudd i henhold til den fastsatte balanse, samt utbetaling av
utbytte.
5. Orientering om årets budsjett.
6. Større investeringer som vil øke Spillerettsavgiften utover normal lønns- og prisvekst.
7. Valg av styre og varamedlemmer.
8. Valg av revisor.
9. Valg av valgkomité med leder og 2 medlemmer og 1 varamedlem for neste generalforsamling
10. Andre saker som i henhold til lov eller vedtekt hører inn under generalforsamlingen.
§ 12
Ekstraordinær generalforsamling avholdes når styret finner det nødvendig, eller når aksjonærer som representerer minst 10 %
av aksjene krever det.
Innkallelse til ekstraordinær generalforsamling må skje med minst 8 dagers varsel.
På ekstraordinær generalforsamling kan kun behandles de saker som er nevnt i innkallelsen.
§ 13
Selskapets aksjer skal registreres i et verdipapirregister.
30
Generalforsamling Losby Golfpark AS – Onsdag 12.02.2014
RETTIGHETSDOKUMENT
SPILLERETT PÅ LOSBY GOLFBANE
BESKRIVELSE AV TILKNYTTEDE RETTIGHETER OG PLIKTER
(Vedlegg til Losby Golfpark AS’ vedtekter)
Vedtatt på generalforsamling i Losby Golfpark AS den 25. februar 2009
INNLEDNING
I forbindelse med etablering av Losby Golfbane ble det utstedt aksjer i Losby Golfpark AS med tilknyttet spillerett.
Hvilke rettigheter spilleretten innebærer, og vilkårene for spilleretten, ble aldri nedfelt i noe særskilt avtaledokument.
Avtalen om spilleretten fulgte implisitt av de prospekter som ble produsert i tilknytning til salget av aksjer i Losby Golfpark
AS til nåværende aksjonærer og av Losby Golfpark AS’ stiftelsesdokument/vedtekter mv.
Det opprinnelige system var basert på at man ved siden av Losby Golfpark AS opprettet Losby Golfklubb. Det var forutsatt
at alle medlemmer av Losby Golfklubb også var aksjonærer i Losby Golfpark AS – og omvendt. Med dette utgangspunkt ble
det etablert et system der all betaling for spillerettighet ble innbetalt som ”kontingent” til Losby Golfklubb. Betalingen var
den samme uavhengig av om eier/medlem var en person eller et selskap. Losby Golfklubb videreførte den delen av
betalingen som gjaldt banen til Losby Golfpark AS.
Norges Idrettsforbund har siden etableringen av Losby Golfpark AS og Losby Golfklubb utviklet sine regler. Det medfører at
Losby Golfklubbs vedtekter (lover) må endres, herunder
Dette innebærer at man må justere det system som er etablert. Det fremlegges for generalforsamlingen i Losby Golfpark AS
og årsmøtet Losby Golfklubb i 2009 forslag til nye vedtekter, lover og avtaler som blant annet skal imøtekomme
idrettsforbundets krav, men der man samtidig sikrer at spillerettighetene ikke endres på annen måte enn ved at fremtidige
betalinger i fremtiden skjer til Losby Golfpark AS med unntak for klubbmedlemmenes betaling av medlemskontingent.
Dette dokumentet inngår som vedlegg til ovennevnte vedtekter og avtaler – og reflekterer spillerettighetene med tilknyttede
vilkår slik de vil være etter at ovennevnte er vedtatt av alle parter.
I. Alminnelige regler
1. En aksje (”Spilleretten”) i Losby Golfpark AS gir rett, og fortrinnsrett, til spill på Østmork og Vestmork golfbaner
uten at det betales særskilt for den enkelte runde.
Spilleretten gir også rett til bruk av Losby Golfpark AS’ treningsområder.
Spilleretten gir rett til bestilling av runde på banen før andre, etter de regler som Losby Golfpark til enhver tid
fastsetter. Denne retten gjelder i annet tidsrom enn nevnt i punkt II nedenfor, når banen er åpen og ikke er disponert
for lukkede arrangementer etter avtale med Losby Golfpark AS. Retten gjelder for øvrig med de begrensninger som
følger av nedenstående.
2. Rettighetene gjelder når anleggene ikke er stengt eller brukes for lukket arrangementer etter avtale med Losby
Golfpark AS (turneringer, sponsorarrangementer, organisert trening el.).
En plan for spill på banene skal hvert år forelegges for Losby Golfpark AS’ styre. Enhver begrensning utover de
særlige avtaler som er gjort med Losby Gods Eiendom AS og andre (se nedenfor), og som rammer aksjonærenes
rett til spill, krever samtykke fra Losby Golfpark AS’ generalforsamling etter vanlige regler om flertall. Det samme
gjelder dersom andre som ikke er nevnt i dette Rettigshetsdokumentet gis spillerett utover på ”green fee” basis
utover det som følger av nedenstående.
3. Den som innehar Spillerett er forpliktet til å betale den spillerettsavgift som fastsettes av Losby Golfpark AS’ styre
for det enkelte år. Spillerettsavgiftens størrelse fastsettes med utgangspunkt i de budsjetter styret vedtar for drift av
31
Generalforsamling Losby Golfpark AS – Onsdag 12.02.2014
selskapet/banen. Budsjettene skal over tid sikre at selskapets kostnader knyttet til drift og videre utvikling av banen
i samsvar med avtaler, vedtekter og lovlige vedtak dekkes (uten at det opparbeides overskudd/utbetales utbytte til
aksjonærene).
Den enkelte aksjonær er forpliktet til å besørge betaling av spillerettsavgiften(e) for Spilleretten(e) knyttet til
den/de aksjer vedkommende eier, etter krav fra selskapet – med forfall som besluttet av styret i Losby Golfpark
AS. Det er et vilkår for bruk av Spilleretten at den tilknyttede spillerettsavgift for det aktuelle år er betalt.
4. Hvis aksjonæren er en fysisk person har vedkommende plikt til å være medlem i Losby Golfklubb. Det er et vilkår
for bruk av Spillerett som tilkommer fysisk person at kontingent knyttet til vedkommendes medlemskap i Losby
Golfklubb for det aktuelle år er betalt.
5. Hvis aksjonæren ikke er en fysisk person (men et selskap/firma) kan vedkommende aksjonær ikke selv være
medlem i Losby Golfklubb. Hovedprinsippet er likevel at det i tilknytning til hver Spillerett skal betales det samme
uavhengig av om aksjonæren er en fysisk person eller ikke. Aksjonærer som ikke er en fysisk person skal derfor,
samtidig med betaling av Spillerettsavgiften knyttet til sin(e) aksje(r), betale et beløp tilsvarende klubbens
medlemskontingent til Losby Golfpark AS (pr. Spillerett) (som Losby Golfpark AS etter avtale med Losby
Golfklubb vil videreføre til Losby Golfklubb).
Hvis vedkommende aksjonær utpeker noen som er medlem i Losby Golfklubb til å disponere Spilleretten i det
aktuelle år (se punkt 6 nedenfor), skal Losby Golfpark AS’ viderebetaling av ovennevnte beløp til Losby Golfklubb
gjelde som betaling av klubbkontingent for vedkommende person.
Det er et vilkår for bruk av den aktuelle Spillerett at aksjonæren (hvis han ikke er en fysisk person) har betalt
tilknyttet beløp tilsvarende medlemskontingent i samsvar med dette punkt 5.
6. Den enkelte Spillerett gjelder for en person i det enkelte år. Det er ikke anledning til å endre hvem som disponerer
Spilleretten midt i et kalenderår, etter at den har vært tatt i bruk av noen.
Styret i Losby Golfpark AS fastsetter retningslinjer for utleie av spillerett og annen oppnevning av spilleberettiget
som ikke selv er aksjonær. Det er ikke et vilkår at leietaker/den som utpekes som spilleberettiget er medlem i
Losby Golfklubb. I Retningslinjene fastsettes også hvilket gebyr som skal betales til Losby Golfpark AS ved
utleie/utpeking av annen spilleberettiget enn aksjonær.
Aksjonær som er fysisk person vil bli ansett som den som innehar Spilleretten knyttet til aksje vedkommende eier
med mindre melding om annet mottas av Losby Golfpark AS i samsvar med Retningslinjene.
7. Aksje og Spillerett er pantsatt som sikkerhet for forpliktelsene etter punktene ovenfor (se punkt 8 i Losby
Golfparks vedtekter). Ved mislighold av noen av de forpliktelser som følger av ovenstående som ikke blir rettet
opp innen 14 dager etter at det skriftlig blir krevet (og tvangssalg varslet) har Losby Golfpark AS rett til å kreve
aksje(r) og tilknyttet(e) Spillerett(er) tvangssolgt for å dekke inn utestående overfor Losby Golfklubb og Losby
Golfpark AS.
II. Særlige rettigheter for Losby Gods Eiendom AS
Det er inngått særskilt avtale mellom Losby Golfpark AS og Losby Gods Eiendom AS vedrørende hotell og
konferansesenterets gjesters spill på banene. Avtalen med hotell- og konferansesenteret skal i liten grad påvirke
medlemmenes adgang til banene. Kopi av avtalen(e) kan fås ved henvendelse til Losby Golfpark AS’ kontor.
Hovedinnholdet i avtalen er som følger:
Losby Gods Eiendom AS (Losby Golfbygg AS) eier 57 aksjer i Losby Golfpark AS og har etter særskilt avtale
enkelte særlige rettigheter utover hva som er nevnt i pkt. IV, herunder:
A: Rett til å bestille tre måneder før spilledato til følgende starttidspunkter:
0800-0900 på mandag til fredag
0700-0800 på lørdag/søndag/helligdag
1400-1500 alle dager
B: Rett til bestilling av greenfee-tider syv dager før spilledato.
C: Rett til redusert greenfee for hotellets gjester.
32
Generalforsamling Losby Golfpark AS – Onsdag 12.02.2014
D: Losby Gods Eiendom AS har rett til å avholde inntil 6 turneringsarrangementer i året.
III. Særlige rettigheter for Country Club-medlemmer
Losby Golfpark AS har gjennom avtale akseptert følgende særlige rettigheter for aksjonærer som også er medlem i
Losby Country Club:
A: Rett til bestilling av tider som angitt i punkt II A to uker før spilledato:
IV. Særlige rettigheter for firmaer som eier fem eller flere aksjer og som har særskilt avtale
Losby Golfpark AS har inngått avtaler med enkelte firmaer som opprinnelig kjøpte fem eller flere aksjer i selskapet
som gir disse firmaene enkelte særlige rettigheter så lenge de fortsatt eier minst fem aksjer, herunder:
A: Slike firmaer kan i det enkelte år velge å få utstedt 20 greenfee-billetter i stedet for å utpeke en
spilleberettiget knyttet til en Spillerett (se punkt 5).
B: Slike firmaer kan utpeke en spilleberettiget knyttet til Spillerett uten betaling av slikt gebyr som ellers
angitt i Retningslinjene (se punkt 6).
C: Slike firmaer har fortrinnsrett til sponsoravtaler/profilering på banen etc.
V. Særlige rettigheter for Losby Golfklubb
For juniorer, ungdom og elitespillere som er medlemmer i Losby Golfklubb er klubben i særskilt avtale gitt rett til å
oppnevne disse som spilleberettigede uten vilkår for om kjøp av aksje i Selskapet. For disse betales heller ikke
spillerettsavgift til selskapet, men til klubben, forutsatt at disse spillerettsavgifter i sin helhet øremerkes og
anvendes til klubbens arbeid for disse medlemsgrupper. Kopi av avtalen er tilgjengelig hos Losby Golfpark AS.
Alle skriftlige avtaler mellom partene Losby Golfpark AS, Losby Golfklubb og Losby Gods Eiendom AS er tilgjengelige for
innsyn fra alle aksjonærer i Losby Golfpark AS ved henvendelse til administrasjonen i Losby Golfpark AS.
33
Generalforsamling Losby Golfpark AS – Onsdag 12.02.2014
Informasjon på årsmøte/generalforsamling den 12. februar 2014
1. Bakgrunnen
Da golfbanen ble planlagt måtte man først forsikre seg om at det var tilstrekkelig med
interesserte som var villig til å dele på utgiftene knyttet til banen i fremtiden. Uten
aksjonærer i selskapet som hadde forpliktet seg til å betale sin andel av utgiftene ville det
ikke vært mulig å få finansiert banen.
1650 aksjonærer sa seg villig til dette, og golfanlegget ble åpnet i 1999.
Det har altså helt siden før baneåpningen i 1999 vært (og er fremdeles) en forpliktelse for
aksjonærene i Losby Golfpark AS (LGP) til å betale spillerettsavgift til LGP (basert på den
enkelte aksjes andel av selskapets forventede kostnader for det aktuelle år, utfra selskapets
budsjett) og medlemskontingent til Losby Golfklubb (LGK) så lenge man eier aksjen. Dette
er nedfelt i vedtekter med tilhørende rettighetsdokument i LGP.
2. Nærmere om mulighetene for salg av aksjer i LGP
Historisk sett har aksjene i LGP hatt en positiv markedsverdi. Den som har ønsket å selge
en aksje har ikke hatt problemer med å finne en kjøper som er villig til å betale for å overta
en aksje med spillerett og tilknyttede forpliktelser. Forpliktelsene knyttet til aksjene har
derfor ikke vært opplevet som en byrde. Risikoen var jo da i prinsippet begrenset til at den
som overtok aksjen kanskje ikke var villig til å betale like mye for den som selgeren selv
hadde betalt.
I de senere år har dette endret seg. Antall golfbaner har økt betraktelig siden 1999, og
samtidig har det vært en dalende interesse for golf i Norge (og resten av den vestlige verden).
Dette har medført at aksjonærer ikke lenger kan regne med en rask avhending av aksjene,
og derfor også må oppfylle forpliktelsene lenger enn de hadde ønsket. Realiteten er vel i dag
at man i en del tilfeller faktisk må betale for å få andre til å overta aksjen, f.eks. ved at
kjøper slipper å kompensere selger for betalt spillerettsavgift i overtakelsesåret (selv om det
er kjøper som i hovedsak nyter godt av denne). Det er vel også eksempler på at en del ikke
har lykkes i å avhende aksje over tid.
For LGP, og andre golfselskaper, er denne situasjonen en utfordring. Selskapet ønsker at
nye spillere skal anse det attraktivt å erverve aksje i LGP. I dagens situasjon er dette ikke
en realistisk ambisjon.
Slik usikkerhet skaper indirekte problemer for de av dagens aksjonærer i LGP som av en
eller annen grunn ønsker å avvikle sitt eierskap. De får ikke solgt sine aksjer. For LGP er
det ikke ønskelig at aksjonærer som egentlig ikke ønsker fortsatt tilknytning til
banen/selskapet skal være tvunget til det.
Aksjonærene har i dag anledning til å leie ut sin spillerett. Dette gjøres i et fritt marked, der
utleier bestemmer prisen på utleie. Prisen på utleie varierer mye, og LGP fører ingen
statistikk med utleieprisene, men i de siste årene har utleie blitt tilbudt i markedet til langt
under summen av spillerettsavgift og medlemskontingent som aksjonærer selv må betale.
Dette vanskeliggjør omsetning av aksjer ytterligere.
På den andre siden er selskapet avhengig av inntektene fra alle aksjer for å kunne oppfylle
sine forpliktelser/drive anlegget. Hvis man aksepterer at de som er forpliktet ensidig kan
frigjøre seg fra forpliktelsene, vil selskapet enten måtte misligholde overfor selskapets
långivere og andre kreditorer, eller så må de gjenværende aksjonærer betale mer. Selskapet
34
Generalforsamling Losby Golfpark AS – Onsdag 12.02.2014
har ønsket å bidra til å løse denne situasjonen, men kan altså ikke frita alle som ønsker fra
forpliktelsene.
På generalforsamlingen i LGP den 15.02.2012 ble det fattet vedtak om en ”aksjeexit”
ordning. Senere har styret i LGP utdypet ordningen, og detaljene om ordningen finnes på
www.losby.no under Klubben.
Ordningen tar utgangspunkt i at aksjeloven gir en viss åpning for at LGP kan overta egne
aksjer (inntil 10 %). Det legges nå opp til at selskapet, med en prioritering av de som antas
å ha størst behov, tilbyr å overta inntil 50 aksjer i året fra aksjonærer som ønsker å komme
ut. De som overdrar aksjer til selskapet betaler (med noen unntak) en kompensasjon til
LGP.
Denne ordningen har nå fungert i 2 år, LGP har overtatt om lag 100 egne aksjer, og
brorparten av de som har søkt har kommet seg ut.
3. Veien videre
Vedtaket på generalforsamlingen i LGP i 2012 vil ha effekt litt ut i 2015. Da vil
sannsynligvis taket på 10 % egne aksjer nås. Dette betyr at nye ordninger bør være på plass
senest til generalforsamlingen i 2015.
Flere golfanlegg (som Hauger og Miklagard) vil fremme et forslag på årets
generalforsamlinger som innebærer at aksjonærene fra høsten 2014 fritt kan levere tilbake
aksjene til selskapet mot å betale 2 års avgifter. I disse to årene er de sannsynligvis ikke
aksjonærer, men har spillerett på golfanlegget. Videre vil sannsynligvis ikke utleie bli tillatt,
dog med unntak av omdisponeringer innen et firma etc. Vi forstår det slik at disse klubbene
planlegger å videreføre organiseringen med et driftsselskap (et aksjeselskap) og en
golfklubb. Hvilket tilbud de vil gi til nye spillere som ønsker fulle spillerettigheter er
foreløpig uklart.
Andre golfanlegg vurderer å slå sammen AS og golfklubb, dvs at alt legges til golfklubben og
medlemmene kan fritt melde seg ut innen 31.12 hvert år.
Utfordringene knyttet til alle de ordninger som er nevnt knytter seg til den usikkerhet som
skapes omkring videre økonomi/drift. Hvis mange benytter seg av mulighetene til å melde
seg ut, uten tilsvarende inngang av nye spillere, vil banene få økonomiske problemer. Man
kan neppe unngå at enkelte baner vil gå konkurs og måtte innstille over tid.
Ambisjonen for Losby er at vi skal klare å opprettholde virksomheten og tilbudet til
aksjonærer og medlemmer, helst minst på samme nivå som i dag. Vi ønsker å kunne tilby
nye spillere fleksibilitet ut over det vi kan i dag (annet enn gjennom leie av spilleretter), og
ønsker ikke å tvinge eksisterende aksjonærer til å betale når de ikke lenger kan eller vil
spille på banen.
35
Generalforsamling Losby Golfpark AS – Onsdag 12.02.2014
Hvis vi skal få til dette på en økonomisk forsvarlig måte må dette skje over noe tid. Styret
ser blant annet for seg at følgende elementer bør vurderes:
I.
Om nye spillere skal tilbys spillerett/medlemskap uten å måtte påta seg tilsvarende
langsiktige forpliktelser som dagens aksjonærer har (innenfor det totale antall aksjer
i selskapet). Uten et godt tilbud til nye spillere går disse til andre. Hvis vi har
suksess i forhold til nyrekruttering vil vi lettere og raskere kunne tilby fleksibilitet til
øvrige aksjonærer.
II.
Restriksjoner på utleie må vurderes. Utleie er en mulighet for aksjonærer som ikke
"kommer seg ut", men dette markedet er samtidig en utfordring i forhold til å oppnå
gode permanente ordninger, herunder for at aksjonærer som ønsker å selge aksjer
kan få solgt.
III.
LGP har om lag 400 firmaaksjonærer, noe som skiller oss noe fra andre
golfaksjeselskap. Vi må finne gode særordninger for disse, som hindrer at det kan
oppstå økonomisk krise som en følge av at en større andel av disse aksjonærene
melder seg ut over kort tid hvis muligheten byr seg.
Norges Golfforbund (NGF) vil nedsette en arbeidsgruppe som ser på problematikken, og som
vil komme med råd til golfanleggene om hvordan løsninger kan være. Det er selvfølgelig en
fordel om man kan finne frem til felles løsninger. Losby vil høyst sannsynlig få med en
representant i arbeidsgruppa.
LGP og LGK tar sikte på å presentere forslag til løsninger på årsmøte og generalforsamling i
2015. Løsningene vil måtte tilfredsstille behovene til både små og store firmaaksjonærer,
samt personlige aksjonærer. Alle grupper vil følgelig måtte involveres i arbeidet.
Losby 28.01.2014
Styrene i
Losby Golfpark AS & Losby Golfklubb
36