Transcript REGNSKAP 2012 M/ÅRSBERETNING

REGNSKAP 2012
M/ÅRSBERETNING
INNHOLD
DEL 1 – ÅRSBERETNING
1.
2.
3.
Innledning
Befolkning
Økonomisk utvikling og resultat 2012
3.1
3.2
3.3
3.4
4.
1
4
6
Driftsregnskapet 2012 – resultatutvikling
Balanseregnskapet 2012 – økonomisk situasjon
Økonomisk utvikling i perioden 2004 – 2012
Investeringsregnskapet 2012
Kommunens organisasjon og personalarbeid…………………………………………
4.1
4.2
4.3
4.4
4.5
5.
side
8
Kommunens organisasjon
Kommunens personalarbeid
HMS
Likestilling
Etiske retningslinjer
De enkelte tjenesteområder……………………………………………………………. 23
5.1 Administrasjon og utvikling…………………………………….....………………………… 23
5.2 Oppvekst og kultur………………………………………………………...……………..…. 27
−
−
−
−
Skole og kompetanse
Barnehager
Ressurssenter barn og unge (RBU)
Kultur og fritid
5.3 Helse og velferd…………………………………………………………………….……….. 45
−
−
Helse og omsorg
Sosial og flyktninger
5.4 Samfunn og teknikk……………………………………………..………………………..…. 51
−
−
DEL 2
Samfunn og teknikk eks. bygg og eiendom
Bygg og eiendom
- REGNSKAP
Hovedoversikter
Driftsregnskapet inndelt etter ansvar
- Politisk styring og administrasjon
- Oppvekst og kultur
- Helse og velferd
- Samfunn og teknikk
- Interim
- Finanser
Driftsregnskapet inndelt etter artskonti
Driftsregnskapet inndelt etter Kostrafunksjoner
Investeringsregnskapet fordelt på prosjekter
Balanseregnskapet
A–E
F
G
H
I
J
K
L
M
N
O
Noter:
1 Avstemming arbeidskapital, egenkapital, anleggsmidler
og langsiktig gjeld
2 Avstemming kapitalkonto
9
3 Avstemming utlån, forskutteringer, aksjer og andeler
10 Anleggsmidler
4 Bruk og avsetninger til fond
11 Likviditetsreserve
5 Eksterne lån og ubrukte lånemidler
12 Selvkost – vann og avløp
6 Pensjonskostnader
13 Selvkost – tekniske tjenester
7 Aksjer og andeler
14 Selvkost – havneregnskapet
8 Garantiforpliktelser
15 Andre forhold
Innlån
1.
INNLEDNING
«det handler om å nå målet…»
Kommunal økonomistyring påvirkes av til dels uforutsigbare inntekter og av mengden behov for kommunalt
tilbud eller tjeneste i befolkningen til enhver tid. I økonomiplanen ligger målsettinger for driften innenfor
områdene innbygger – samfunn – medarbeider – økonomi. Disse skal bygge opp om målet om at
Flekkefjord skal fortsatt være et aktivt regionsenter og et tyngdepunkt for regional utvikling mellom
Stavanger og Kristiansand. Det innebærer at Flekkefjord skal ivareta funksjoner og tilbud på vegne av
regionen og at kommunen sammen med andre aktører tar et utviklingsansvar.
Rådmannen legger frem regnskapet for 2012 med kr 1 544 000 i økonomisk resultat. Tidlig i 2012 ble det
klart at de økonomiske rammene for 2012 ville være knappe særlig på grunn av redusert utbytte Agder
Energi, merforbruk innen helse og velferd, resultat etter sentralt lønnsoppgjør og nye utfordringer.
Budsjettet ble justert to ganger i løpet av året med at en andel av moms fra investeringer ble holdt tilbake i
drift og forventet økonomisk resultat ble nedjustert. I tillegg ble det lagt inn økte forventninger til
skatteinngang.
Det ble satt i gang innsparingsprosess hvor politikere, tillitsvalgte og ledere i organisasjonen gikk igjennom
alle tjenesteområder for å peke på områder med mulig innsparingspotensial. Administrasjonen jobbet
videre med dette gjennom budsjett og økonomiplanarbeidet for 2013. Behovet for innsparing tilsvarte ca 20
millioner for å kunne ta høyde for merforbruk innen lovpålagte tjenester, mindreinntekter og nye oppgaver.
Dette krevde stor innsats fra alle enheter i løpet av året.
Tjeneste
Målet for den kommunale drift er å yte gode, nødvendige og fremtidsrettede tjenester med omfang og
kvalitet innenfor de rammer som er politisk vedtatt. Det har vært gjennomført viktige prosjekt i tillegg til god
daglig drift, noen eksempler nevnes her:
• Stor gjennomgang av skole og barnehagestruktur for å lage en struktur som er tilpasset utfordringene
på området de neste årene
• Bygging og åpning av 2 nye barnehager som ga barnehageplass til alle uten bruk av midlertidige løsninger
• Felles innsats for å få ned omfanget av spesialundervisning til fordel for bedre tilpasset omlegging
• Felles innsats og omorganisering for å gi et bedre tilbud for barn og unge med store, sammensatte og
tverrfaglige hjelpebehov
• Byggesak fikk redusert etterslepet betydelig og saker med tre ukers frist ble mot slutten av året behandlet innen fristen
• Opprettelse av en fjerde byggesaksbehandler muliggjorde en intensivering av arbeidet med en digital
planbase som vil medføre at all nødvendig planinformasjon gjøres tilgjengelig på kommunes hjemmeside
• Gjennom grundig arbeid med renholdsplaner i tråd med valgt standard ble varslet overskridelse innen
renhold pr. 1. september minimalisert i løpet av høsten
• Ernæringsprosjektet i samarbeid med kjøkkenet på Tjørsvågheimen - satsning på mat som medisin
• Velferdsteknologi og pilotering av Nattfrid
• 35 deltaker på ABC omsorgens ABC
• Helsenett – forberedelse til elektronisk meldingsutveksling med andre
• Geriatrisk daghospital
• Opprettet forvaltningsenhet innen helse og velferd
• Ivaretatt regionalt lederskap innen helse og omsorg
Årsberetning Flekkefjord kommune 2012
Side 1
22. mars 2013
Vi har hatt tilsyn på flere områder med mange gode tilbakemeldinger men også noen få avvik. Dette tas
umiddelbart tak i og lukkes.
Næring - «Deeply rooted - Always moving…» (visjon Lister Alliance)
Denne visjonen deles av 10 bedrifter i regionen, deriblant flere fra Flekkefjord. Dette handler om noe av det
samme som Sunde skoles visjon «Røtter og Vinger». Næringslivet i Flekkefjord er i stor grad lokalt
forankret samtidig som de er dyktig på nytenking og utvikling. Ordfører, rådmann og næringssjef har i løpet
av året besøkt mange bedrifter for å være i dialog om hvordan kommunen kan bidra til næringsutvikling.
Viktige innspill er at kommunen må ha tilgjengelige næringsområder, gode bo- og oppvekstsvilkår og
levende lokalsamfunn for å være attraktive medspillere for rekruttering av ansatte og nye bedrifter.
Videreutvikling av Abelnes havn, planer om næringsområde på Launes, ferdigregulerte områder på
Trøngsla og fremtidig område i Dypviksveien er viktig i så måte. Innspillene fra bedriftene er i stor grad
sammenfallendene med satsingsområder i kommuneplanforslaget.
Bygge- og utviklingsprosjekter
Kommunen har store prosjekter i økonomiplanen. Gangbroen er under detaljprosjektering, kultursenteret er
fremdeles i forprosjekt og det er en gruppe som jobber med området rundt kirken. Kommunen har lagt stor
energi i satsing på firefelt E39, Hidra landfast og ny bybro. Dette er store prosjekter hvor konklusjoner for
veien videre kommer i 2013.
Kraftutbyggingsprosjekter på Siragrunnen, Tonstad vindpark og ny kabel i Vollesfjord er under planlegging
og ser ut til å bli realisert. Dette er store inngrep i naturen som kompenseres i noen grad gjennom
avbøtende tiltak og som gi noe inntekt til kommunen.
Investeringsprosjektene i økonomiplanen er mange, spesielt innen barnehage/ skole og i form av
tilrettelagte botilbud.
Utviklingsevnen i kommunen måles blant «folk flest» ofte i fremdriften på byutviklingsprosjekter (gangbro
og kultursenter). Flekkefjord har gjennomgående gode lokaliteter for de fleste tjenestetilbud. På Hidra
barnehage og ungdomsskolen gjennomføres oppgradering. Innen tjenestene er vi ledende på mange
områder og det har vært satset mye på utviklingsprosjekter for kommunen som helhet.
«fremtiden kan ikke vites…»
Det ble tilsatt ny samfunnsplanlegger i 2012 for å sikre bedre fremdrift og koordinering i overordnet
planverk. Planstrategi, kommuneplan og kommunedelplan for idrett og friluftsliv er i rute med politiske
vedtak.
Formannskapet er nå et utvalg med hovedfokus på overordnet planlegging, økonomi og havnesaker. Det
er etablert en ny arbeidsform for bystyre og formannskap med plan for tema gjennom året,
strategisamlinger og dialogsekvenser med rådmannens ledergruppe eller eksterne aktører samt egen
sekvens med informasjon fra administrasjonen. Det har vært møte mellom ledere for politiske utvalg og
tilsvarende administrative ansvarlige og faste møter i tillegg til den daglige dialog mellom ordfører og
rådmann. Formannskapet har organisert seg i tre undergrupper – næring og kraft, kompetanse og
kommunikasjon – for å kunne være pådrivere til vekst og utvikling i kommunen.
Administrasjonen gjennomførte et innovasjonsprogram i løpet av høsten. Programmet har gitt oss et nytt
verktøy for å finne nye løsninger på kjente problemer, løsninger som virker. Dette har sammen med bevisst
satsing på utvikling over tid gitt oss engasjerte medarbeidere med endringskompetanse og vilje til stadig
forbedring av tjenester. Programmet videreføres til nye medarbeidere og nye prosjekter. Flekkefjord
kommune har fått stor oppmerksomhet både regionalt og nasjonalt for den brede satsingen på innovasjon,
Årsberetning Flekkefjord kommune 2012
Side 2
22. mars 2013
vårt engasjement og små og store resultater. Prosjektet genererte 11 konkrete prosjekt som er presentert
til politikere, ansatte og gjester. Nye enkeltprosjekter er satt i gang allerede.
I Listerregionen har vi hatt godt samarbeid gjennom de ulike prosjektene og det vurderes stadig nye
samarbeidsområder. I 2012 har vi bla jobbet med prosjekter i helsenettverket, nytt byggesakstilsyn, samla
plan for kraftutbygging, arbeidsgiverkontroll og skatteoppkreving, ROS analyse, felles Plan og
analysekontor og eKommunestrategi (sammen med Lindesnesregionen).
Flekkefjord kommune – der det skjer…
Årets store fest var Eirik Veraas Larsens gull i OL. Med stor mediedekning, mottagelse og to folkefester fikk
vi nyte seieren i rikt monn!
Vi har i løpet av fjoråret jobbet for å peke ut turistfyrtårn for Flekkefjord. Disse utvikles og markedsføres slik
at turister kommer til Flekkefjord og så opplever de andre attraksjoner når de først er her.
Fjellparkfestivalen var, som de andre festivalene gjennom året, en stor suksess og kommunen har i dialog
med ungdommene forsøkt å legge til rette for at dette fremdeles skal være en nytenkende og levende
festival.
Byggeskikksenteret drives av Vest-Agder fylkeskommune i godt samarbeid med Flekkefjord kommune.
Senteret driver veiledning og kompetanseheving i tillegg til åpne arrangementer. Bygget er ferdig pusset
opp og kan benyttes av kommunen som møtelokaler.
Flekkefjord har et rikt kulturliv, fritidstilbud og fantastisk natur som inviterer til trivsel og medvirker til god
folkehelse. Å bo i Flekkefjord kommune gir mulighet til å leve det gode, aktive og opplevelsesrike liv!
Det er igjen med stolthet over engasjerte og kreative medarbeidere rådmannen kan legge frem en
årsmelding som viser gode tjenester til Flekkefjords innbyggere og besøkende!
Flekkefjord, 22.03.2012
Tone Marie Nybø Solheim
rådmann
Årsberetning Flekkefjord kommune 2012
Side 3
22. mars 2013
2.
BEFOLKNING
Flekkefjord hadde til sammen 9060 innbyggere ved utgangen av 2012. Dette tilsvarer en vekst på 14 personer eller 0,15 % i løpet av 2012. Dette består av et fødselsoverskudd på 16, en netto innenlandsk utflytting på 9 og en netto innvandring på 7. Vi har valgt å presentere tallene sammen med gjennomsnittet
for Norge, gjennomsnitt for Vest-Agder og sammenlignet med våre omliggende kommuner.
Folkemengde
Rangering
118 av 428
8 av 19
158 av 428
193 av 428
199 av 428
280 av 428
298 av 428
344 av 428
Lyngdal
Hele landet
Vest-Agder
Kvinesdal
Sokndal
Sirdal
Flekkefjord
Farsund
Lund
1.1.2013
2012
2012
7 895
4 985 870
174 324
5 834
3 257
1 816
9 046
9 433
3 183
8 011
5 051 275
176 353
5 899
3 286
1 831
9 060
9 441
3 173
116
65 405
2 029
65
29
15
14
8
-10
1,47 %
1,31 %
1,16 %
1,11 %
0,89 %
0,83 %
0,15 %
0,08 %
-0,31 %
Fødselsoverskuddet regnes
som forskjellen på antall
fødte og døde. Det gjenspeiler kommunenes alderssammensetning. Med stor
andel eldre, kommer Flekkefjord naturlig lavere ut her
enn kommuner med mange
unge. Med 17 flere fødsler
hadde Flekkefjord vært på
landsgjennomsnitt.
Innenlandsk flytting
Fødselsoverskudd
Fødte
6 av 19
111 av 428
118 av 428
120 av 428
121 av 428
134 av 428
160 av 428
212 av 428
Innflytting Utflytting
Vest-Agder
Hele landet
Lund
Lyngdal
Kvinesdal
Sokndal
Sirdal
Flekkefjord
Farsund
Netto
2 226
60 255
38
99
88
43
28
115
100
Nto. innenl.
flytting i %
Vest-Agder
Sokndal
Flekkefjord
Lyngdal
Sirdal
Kvinesdal
Farsund
Lund
Døde
Rangering
Rangering
8 av 19
175 av 428
185 av 428
212 av 428
235 av 428
298 av 428
313 av 428
403 av 428
Folketallet i Norge fortsetter å øke med
mer enn 1,3 % og har i 2012 passert 5
mill. Slik vekst tilsvarer en økning med
118 for en kommune som Flekkefjord.
Av kommunene i regionen vokser Lyngdal mer enn gjennomsnittet, og Kvinesdal
har også vist god vekst. Innbyggertall er
viktig for kommunenes økonomi, da de
virker direkte inn på fordelingen av skattog rammeoverføringer.
Endring Vekst i %
1.1.2012
4 010
103
253
298
62
158
238
101
4 037
105
262
314
68
185
313
166
-27
-2
-9
-16
-6
-27
-75
-65
-0,02 %
-0,06 %
-0,10 %
-0,20 %
-0,33 %
-0,46 %
-0,80 %
-2,04 %
1 494
41 992
27
74
70
33
23
99
97
Fødsels-
Føds.oversk
overskudd
i % av innb.
732
18 263
11
25
18
10
5
16
3
0,42 %
0,37 %
0,35 %
0,32 %
0,31 %
0,31 %
0,28 %
0,18 %
0,03 %
Befokningsstatistikken viser det
samme som for 2011, at den innenlandske utflytting er større enn tilsvarende innflytting i denne regionen.
For Flekkefjord har utviklingen vært
positiv, slik at innflyttingen dette året
har vært nesten like stor som utflyttingen.
Etter et år med stor netto innvandring
i Flekkefjord, har 2012 vært motsatt. Kun 12 kommuner i landet har dette året hatt lavere netto innvandring
enn Flekkefjord. Dette er tall
for flytting mellom Norge og alle
Innvandring Utvandring
Netto Nto. innv. i
Innvandring
nasjonaliteter. For landet som
Innvandr. % av innb.
Rangering
helhet utgjør netto innvandring
83 av 428
Lund
57
13
44
1,38 %
89 av 428
Lyngdal
127
22
105
1,33 %
72% av befolkningsveksten.
100 av 428
Kvinesdal
94
21
73
1,25 %
For de fleste kommuner i reHele landet
78 570
31 227
47 343
0,95 %
gionen er det denne faktoren
204 av 428
Sirdal
19
3
16
0,88 %
som holder befolkningen oppe
211 av 428
Farsund
109
28
81
0,86 %
(eks. Farsund og Lund) eller
Vest-Agder
2 056
731
1 325
0,76 %
15 av 19
som forklarer det meste av
270 av 428
Sokndal
26
5
21
0,64 %
Flekkefjord
83
76
7
0,08 %
416 av 428
veksten i innbyggertall. (eks.
Lyngdal og Kvinesdal).
Årsberetning Flekkefjord kommune 2012
Side 4
22. mars 2013
I tabellen nedenfor er befolkningstallene for Flekkefjord fordelt på aldersgrupper og kjønn og sammenlignet
prosentvis med Norge, og sammenlignet med tilsvarende tall som er hhv. ett og fem år gamle.
01.01.2013
Ant. innb.
Alder
% av befolkning
totalt
Fl.fjord
Norge
01.01.2012
Fordelt på
Ant. innb.
menn kvinner
totalt
01.01.2008
Fordelt på
Ant. innb.
menn kvinner
totalt
Fordelt på
menn kvinner
0
115
1,3 %
1,2 %
48
67
81
54
27
102
63
39
1-4
433
4,8 %
5,0 %
224
209
437
214
223
413
220
193
5
104
1,1 %
1,2 %
61
43
109
60
49
102
50
52
6-12
761
8,4 %
8,4 %
401
360
759
397
362
789
405
384
13-15
359
4,0 %
3,8 %
189
170
376
196
180
384
195
189
16-19
502
5,5 %
5,2 %
263
239
494
261
233
482
288
194
20-39
2060
22,7 %
26,7 %
1094
966
2062
1108
954
2110
1084
1026
40-54
1860
20,5 %
21,0 %
947
913
1881
965
916
1821
920
901
55-66
1373
15,2 %
14,1 %
715
658
1366
715
651
1308
694
614
67-79
942
10,4 %
8,9 %
474
468
935
464
471
834
392
442
80-89
427
4,7 %
3,6 %
168
259
426
168
258
458
158
300
90-
124
1,4 %
0,8 %
31
93
120
30
90
107
34
73
SUM
9060
4615
4445
9046
4632
4414
8910
4503
4407
Det er verdt å merke seg at:
• Etter et år med et lavt antall fødte, er det i 2012 tilbake til det «normale» antall 0-1 år.
• Andelen mellom 20 og 39 år er 4% lavere i Flekkefjord enn i Norge. Dette tilsvarer 362 personer.
• Andelen over 67 år er 3,2% høyere i Flekkefjord enn i Norge. Dette tilsvarer 290 personer.
• Antall over 80 år har vært stabilt siste fem år, men ligger ca, 40% høyere enn landsgjennomsnittet.
• I de senere år er det blitt flere menn og færre kvinner, særlig i aldersgruppen 20 – 39 år, men 2012
har gått litt i motsatt retning.
• Befolkningens gjennomsnittlige alder er 39,3 år i Norge og 41,2 i Flekkefjord.
Årsberetning Flekkefjord kommune 2012
Side 5
22. mars 2013
3.
ØKONOMISK UTVIKLING OG RESULTAT 2012
I dette kapittel ser vi på kommunens økonomiske situasjon samlet og hvordan utviklingen har vært de siste
4 år. Kapittelet deles inn i tre:
• Kommunens driftsøkonomi med resultatutvikling.
• Kommunens balanse med vurdering av den økonomiske situasjon.
• Økonomisk utvikling 2004 - 2012
• Kommunens investeringsregnskap for 2012.
Med hensyn til økonomiske oppstillinger og kommentarer knyttet til de enkelte tjenesteområder vises det til
eget kapittel 5.
I likhet med tidligere år presenterer vi i årsrapporten ulike Kostratall for å sammenligne Flekkefjord med
kommunegruppe 10 (vår kommunegruppe) og med Vest Agder. Kostratallene baserer seg på kommunenes innrapportering til SSB pr. 15. februar. Det vil komme endringer i tallmaterialet etter denne dato og
fram til endelig statistikk foreligger i juni. Nyeste tallmateriale vil alltid være tilgjengelig på:
http://www.ssb.no/offentlig-sektor/kommune-stat-rapportering/kostra-databasen
3.1 Driftsregnskapet 2012 - resultatutvikling
Flekkefjord kommune forvalter en økonomi med årlige inntekter på mer enn 680 mill. inkl. finansposter.
Det tilsvarer en årlig vekst på 5,2% fra 2009. Store tjenestebehov og stadig nye oppgaver gjør at
regnskapets kostnadsside har fulgt inntektene og gitt små marginer igjen til postitive driftsresultater.
For 2012 avlegger kommunen et driftsregnskap med netto driftsresultat på 10 mill, og et samlet overskudd
på kun 1,54 mill etter fondsavsetninger og overføring av momskompensasjon til investeringsregnskapet.
Budsjettet for 2012 la opp til et sluttresultat på 8,3 mill. I løpet av året er det tilleggsbevilget 6,5 mill til
omsorgstjenestene på bekostning av årets overskudd, og prognosene etter andre tertial har stipulert et
resultat på 2-3 mill. Avvikene fra dette er relativt små, men et sluttresultat på 0,2% av driftsinntektene er
ikke på noen måte tilstrekkelig i forhold til kommunens økonomiske utfordringer.
Normen for sunn kommuneøkonomi tilsier et netto driftsresultat på minst 3% av driftsinntektene. Det
tilsvarer 20 mill. for Flekkefjord.
Kostratall 2010 - 2012
FINANSIELL SITUASJON - Driftsøkonomi
Frie inntekter i kroner per innbygger
Brutto driftsresultat i prosent av brutto driftsinn.
Netto driftsresultat i prosent av brutto driftsinnt.
Flekkefjord
2012
Gruppe
10
2012
VestAgder
2012
Flekkefjord
2011
Gruppe
10
2011
VestAgder
2011
Flekkefjord
2010
47 843
-0,6
1,5
45 621
1,8
2,5
44 437
1,8
3,2
44 794
-2,9
-0,2
42 844
1,4
1,6
41 597
1,1
2,2
38 358
-0,9
2,1
Kostratallene viser at Flekkefjord har lavt driftsresultat sammenlignet med gjennomsnittet av kommunene i
gruppe 10 og i fylket. Tallene for 2012 er jevnt over noe bedre enn for 2011. Netto driftsresultat er i Flekkefjord opp i mot halvparten av anbefalt nivå, og det er bedre enn i 2011, til tross for at utbytte fra Agder
Energi ble redusert.
Flekkefjord ligger høyere ang. frie inntekter pr. innbygger. Det har sammenheng med utgiftsutjevningen i
rammetilskuddet ut fra kommunens behovsprofil.
Årsberetning Flekkefjord kommune 2012
Side 6
22. mars 2013
Nedenfor følger tabell over driftsutgiftene i kommunen de siste 4 år.
Driftsregnskap Flekkefjord kommune (tall i 1000)
2012
2011
2010
2009
-80 321
-72 643
-77 043
-80 244
Overføringer med krav til motytelse
-113 191
-101 728
-88 286
-96 363
Rammetilskudd fra staten
-239 554
-217 787
-142 589
-136 635
Andre statlige overføringer
-18 526
-15 330
-53 750
-35 599
-334
-4 739
-790
-959
-193 906
-187 418
-203 129
-192 582
-18 753
-18 385
-18 251
-17 777
-638
- 638
-665 223
-618 667
-583 837
-560 159
Lønn inkl. sosiale utgifter
466 509
431 580
404 260
381 579
Kjøp av varer og tjenester
122 245
131 984
116 002
119 676
Overføringer
55 188
49 972
48 231
47 602
Avskrivninger
25 075
22 901
21 966
21 307
669 016
636 437
590 459
570 164
3 793
17 770
6 622
10 005
-19 362
-24 437
-22 917
-26 927
-308
-142
-150
-275
-19 670
-24 578
-23 067
-27 202
Renteutgifter og låneomkostninger
15 127
13 740
12 919
14 704
Avdrag på lån
15 598
16 350
15 388
12 436
187
162
210
218
30 912
30 252
28 517
27 358
Motpost avskrivninger
-25 075
-22 901
-21 966
-21 307
Netto driftsresultat (+ er negativt)
-10 039
543
-9 894
-11 146
-
-5 839
-11 168
-4 349
Bruk av disposisjonsfond
-1 405
-6 784
-2 060
-5 547
Bruk av bundne fond
-3 288
-5 890
-2 780
-2 851
-
-
-
-
-4 693
-18 513
-16 008
-12 747
6 456
6 439
584
150
-
-
-
120
Avsatt til disposisjonsfond *)
1 544
8 499
11 168
7 927
Avsatt til bundne fond
6 732
3 031
8 312
4 380
-
-
-
148
14 732
17 970
20 064
12 725
- *)
- *)
-5 839
-11 168
Brukerbetalinger, salgs og leieinntekter
Andre overføringer
Inntekts- og formuesskatt
Eiendomsskatt
Andre direkte / indirekte skatter
Sum driftsinntekter
Sum driftsutgifter
Brutto driftsresultat (+ er negativt)
Renteinntekter og utbytte
Mottatte avdrag på utlån
Sum eksterne finansinntekter
Utlån
Sum eksterne finansutgifter
Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk
Bruk av likviditetsreserve
Sum bruk av avsetninger
Overført til investeringsregnskapet
Avsatt til dekn. av tidligere års regnskapsmessige merforbruk
Avsatt til likviditetsreserven
Sum avsetninger
Regnskapsmessig mer(+) /mindre(-) forbruk
*) Regnskapsmessige resultat i 2012, kr. 1 544 143,- settes av til disposisjonsfond i tråd med bystyrets forutsetninger. Tilsvarende tall
for 2011 var kr. 1 722 746,-
Årsberetning Flekkefjord kommune 2012
Side 7
22. mars 2013
Brutto driftsresultat sammenholder alle driftsinntekter og driftskostnader hvor avskrivninger (som er
uttrykk for verdiforringelsen på kommunens anleggsmidler) er medregnet. Brutto driftsresultat er negativt
også i 2012 og viser at kommunen er avhengig av finansinntekter for å gå i økonomisk balanse. Brutto
driftsresultat er likevel 14 mill. bedre enn i 2011, og dette skyldes i hovedsak økte inntekter (skatt/ ramme/
statlige overføringer).
Netto driftsresultat trekker inn finansposter, med renter og utbytte, og tar med avdragene i stedet for
avskrivningene. Til tross for at utbytte fra Agder Energi er lavere enn på mange år, er netto driftsresultat
positivt med 10 mill. Dette er en forbedring fra 2011 med 10,5 mill. Det skal bemerkes at kommunen
betaler i overkant av minimumsavdrag på langsiktig gjeld og at denne sum er lavere enn avskrivningene.
Det gir også forklaring på mye av forskjellen mellom brutto og netto driftsresultat i vår kommune.
Fram til og med 2013 føres momskompensasjon for investeringer i drift. Det betyr at disse inngår som del
av driftsinntektene, og variasjoner i investeringsomfang, vil påvirke driftsresultatene. I fireårsperioden
utgjør momskompensasjon for investeringer hhv. 4,6 mill i 2009, 2,9 mill i 2010, 5,2 mill i 2011 og 10,2 mill i
2012. Samtidig vil overføring av investeringsmoms fra driftsregnskapet til investeringsregnskapet også falle
bort og påvirke sluttresultatet motsatt vei.
Regnskapsmessig mer eller mindreforbruk framkommer etter at alle avsetninger til- og bruk av fond er
foretatt, samt overføringer til investeringsregnskapet er medregnet. Så lenge det er budsjettert med et
overskudd som skal settes av til disposisjonsfond, inngår mindreforbruket i denne avsetningen, og
regnskapet ender ut i 0. For 2012 settes det av 1.544.143 til disposisjonsfond i form av årets overskudd.
Nærmere kommentarer til driftsregnskapet 2012
Driftsregnskapet for hele kommunens virksomhet er nedenfor satt opp etter kontogrupper og sammenlignet
med budsjett og fjorår. Tallene er her presentert med alle finansposter inkl. avskrivninger. Tilsvarende
tabell for hvert tjenesteområde (budsjettområde) er tatt med i kap. 5.
Totalt
Kontogruppe
2012
(Alle tall i 1000)
2011
Regnskap
Budsjett
Avvik
Regnskap
289 241
292 729
-3 488
270 882
Variabel lønn
78 132
40 573
37 559
70 147
Sosiale utgifter
95 144
93 511
1 632
86 891
Sykepenger
-25 454
-4 490
-20 965
-21 692
SUM LØNN
Fast lønn
437 062
422 324
14 738
406 228
Kjøp av varer/tjenester - kom. tjen. produksjon
80 373
69 457
10 916
88 374
Kjøp av eksterne tjenester
46 472
29 147
17 326
48 044
Overføringer til stat/fylke/kom/andre
43 385
45 071
-1 685
36 050
MVA
11 802
12 000
-198
13 921
0
9 979
-9 979
0
182 033
165 654
16 379
186 390
Renter og avdrag
30 912
30 150
762
30 252
Fondsavsetninger
6 732
600
6 132
9 807
Overført investeringsregnskapet
6 456
5 725
731
6 439
Overskudd til disposisjonsfond
1 544
3 051
-1 507
1 723
Avskrivninger
25 075
25 075
0
22 901
SUM FINANSKOSTNADER
70 720
64 601
6 119
71 123
689 815
652 579
37 236
663 741
Reserverte bevilgninger
SUM KJØP OG OVERFØRINGER
SUM KOSTNADER
Årsberetning Flekkefjord kommune 2012
Side 8
22. mars 2013
Salgs og leieinntekter
-80 321
-72 825
-7 496
-72 643
Refusjoner (eks. sykelønn)
-66 292
-44 096
-22 196
-61 660
MVA-komp
Overføringer fra stat/fylke/kom/andre
Finansinntekter
Bruk av fond / tidligere overskudd
Motpost avskrivninger
SUM INNTEKTER
-22 053
-24 919
2 867
-19 150
-471 711
-465 864
-5 847
-444 296
-19 670
-18 205
-1 465
-24 578
-4 693
-1 595
-3 097
-18 513
-25 075
-25 074
-1
-22 901
-689 815
-652 579
-37 236
-663 741
0
0
0
0
NETTO DRIFT
*) I tabellen inngår det regnskapsmessige mindreforbruk som en finanskostnad (avsetn. til fond). Saldert regnskap gir netto drift lik 0.
Innenfor de enkelte kontogrupper er det betydelige forskjeller mellom budsjett og regnskapstall. Budsjettrammene er gitt som nettorammer tilknyttet det enkelte budsjettområde. Kommunens økonomistyring er
fokusert på å holde nettorammene. Det er områder hvor både kostnads- og inntektssiden blir større enn
lagt inn i budsjett. Dette gjelder først og fremst refusjoner med tilhørende kostnadsside. Eksempel på dette
er vikarutgifter og sykepengerefusjoner hvor kommunen har ønsket å legge seg på lave tall i budsjettet.
Kommentarene nedenfor er mest konsentrert om det som føres under finanskapittelet. Når det gjelder
tjenesteområdene, vises det til kommentarene i kap. 5 under hvert enkelt budsjettområde.
***
Skatt og rammetilskudd må sees under ett, da skatteutjevningen blir ført sammen med rammetilskuddet.
Flekkefjords skatteinntekter var i 2012 på 89,5% av landsgjennomsnittet, mens budsjettet la opp til samme
nivå som i 2010 med 94,7%. Til sammenligning var skatteinntektene i 2011 på 91,4% av gjennomsnitt.
Samlet har kommunen mottatt 433,5 mill i skatt og rammetilskudd. Opprinnelig budsjett var på 432,2 mill.
Etter kommuneproposisjonen i mai og nye beregninger forelå i forbindelse med statsbudsjettet ble kommunens budsjett for 2012 oppjustert med 2,2 mill. I forhold til dette ble det til slutt en svikt på 1 mill. Dersom skattenivået hadde vært opprettholdt på nivå fra 2010, hadde kommunen hatt 4 mill ekstra.
Eiendomsskatt utgjør 18,75 mill i 2012 mot 18,38 året før. Endringen skyldes volumvekst, da det ikke har
vært endringer i skatten. Dette er rett i overkant av budsjett. Dette fordelte seg med 3,24 mill til kraftverk,
2,55 mill til andre verker og bruk, 2,18 mill til andre næringseiendommer og 10,77 mill til boliger og fritidseiendommer.
Utbytte fra Agder Energi ble opprinnelig budsjettert til 21,29 mill i drift og nær 1,28 mill som kapitalnedsettelse i investeringsbudsjettet. Faktisk utbytte ble utbetalt med 16,29 mill. noe som betydde 6,28 mill mindre
enn forutsatt. Etter første tertial ble driftsbudsjettet nedregulert til 15,07 mill, hvor det samtidig ble bestemt
å la 40% av momskompensasjon for investeringer holdes igjen i drift og erstatte det med større låneopptak.
Da utbetalingen kom, ble det ingen kapitalnedsettelse, slik at alt utbytte er regnskapsført i drift. I forhold til
regulert budsjett er det et positivt avvik i drift med 1,23 mill og et negativt avvik i investeringsregnskapet
med 1,28 mill.
Statlige tilskudd i forb. med flyktninger og asylsøkere har gitt inntekter ut over budsjett med 5,2 mill.
Budsjettet har vært satt for lavt i 2012, og regnskapet inneholder også etterbetalinger fra tidligere år med
1,5 mill.
Når det gjelder renteinntektene er disse styrket gjennom bedre vilkår i ny bankavtale fra juni 2012. Redusert likviditet og fallende rentenivå andre halvår gjør likevel at dette begrenset seg til vel 300.000,- ut over
budsjett.
Rentekostnadene for lån er 13,87 mill mot budsjett 14,0 mill når vi ser bort fra forvaltningslånene.
Avdragene er derimot litt større enn budsjett, med 15,4 mill mot budsjett på 15,0
Årsberetning Flekkefjord kommune 2012
Side 9
22. mars 2013
Momskompensasjon på drift utgjorde i 2012 11,8 mill mot budsjett på 12 mill. Denne er budsjettert samlet på ansvar 9000, finans, mens den føres i regnskapet på hvert enkelt ansvar. Det gir budsjettavvik når
en ser på ett budsjettområde, men disse er like store både på kostnads- og inntektssiden og påvirker ikke
nettorammen.
Momskompensasjon for investeringer er mer komplisert. Her føres momsen som del av investeringsregnskapet. Momskompensasjonen føres i drift, og i 2012 er det et krav at maksimalt 40% av denne kan
beholdes i driftsregnskapet. I opprinnelig budsjett var investeringsmomsen beregnet til 16 mill. hvorav 14,7
mill. skulle tilbakeføres til investering. Etter at Agder Energi betalte lavere utbyttet ble budsjettet endret slik
at 6,22 mill. kr. investeringsmoms skulle holdes igjen i drift.
Gjennom vedtak er investeringsbudsjettet justert opp (overføringer fra 2011) og ned (overføringer til 2013).
Regulert budsjett for investeringsmoms er etter dette 12,9 mill, mens overføring av samme investeringsmoms fra drift til investering er 5,4. Dette betyr at budsjettet har lagt opp til å holde for mye igjen i drift slik
det er regulert.
I regnskapet er investeringsmomsen til sammen 10,25 mill. Av dette er 6,15 mill (60%) overført investeringsregnskapet og 4,1 mill holdt igjen i drift. Dette er 1,3 mill lavere enn hva regulert budsjett tilsier.
Lønn og lønnsreserve. Lønn utgjør nå over 70% av kommunens driftsinntekter. Dette har de siste fire år
steget fra 68,1% til 69,2% til 69,8% og nå 70,3%. En høy vekst innen lønnskostnader vil redusere kommunens økonomiske handlingsrom. Dersom Flekkefjord hadde samme andel lønn i 2012 som i 2009, ville
lønnskostnadene vært 14 mill lavere i 2012 enn det de faktisk var. Årsaken ligger dels i flere stillinger
innenfor tjenester med vekst (eks. omsorgstjenesten) og dels i at lønnstilleggene i Flekkefjord har vært
over forutsetningene som har vært styrende for statens inntektsoverføringer.
2012 har vært et år med hovedoppgjør på lønn. De framforhandlede tillegg ble større enn det var tatt høyde for i avsatt lønnsreserve. Lønnsreserven ble etter andre tertial tilført 1 mill. på bekostning av kommunens budsjetterte overskudd.
Pensjon. Flekkefjord kommune har egen pensjonskasse (FKP) som dekker pensjonsordningen for kommunens ansatte med unntak av lærerne som er dekket gjennom Statens pensjonskasse (SPK) og sykepleierne som har KLP. Flekkefjord kommune har betalt pensjonspremie med 43,3 mill til FKP, 8,2 mill til
SPK og 3,8 mill til KLP. Dette består av ordinær premie og reguleringspremie. I tillegg kommer arbeidsgiveravgift av pensjonspremien. Den regnskapsmessige pensjonskostnad regnes ut gjennom en aktuarberegning ved årets utgang. Denne er 13,65 mill lavere enn premien (inkl. arbeidsgiveravgift) og forskjellen
betegnes som premieavvik. På den andre side gjøres det fratrekk for tidligere års oppsamlede premieavvik. Disse belastes i regnskapet med 4,43 mill inkl. arbeidsgiveravgift. Det akkumulerte premieavvik har
med dette økt med 9,22 mill til 56 mill. I forhold til budsjett er kommunens pensjonskostnader 1,6 mill høyere enn budsjett.
Innenfor tjenesteområdene er hovedtrekkene slik:
− Administrasjon og politikk er samlet sett i balanse.
− Skolene inkl. voksenopplæringa har netto mindreforbruk med vel 1,3 mill. Dette skyldes i hovedsak merinntekter i form av tilskudd til voksenopplæringa ut over budsjett.
− Barnehagene har merforbruk på 1,2 mill.
− RBU har merforbruk på vel 1,4 mill som skyldes merkostnader innen barnevernet.
− Kultur her et lite mindreforbruk på 0,3 mill.
− Helse og omsorgstjenestene fikk etter første tertial styrket sitt budsjett med 3 mill. og etter andre tertial
med nye 3,5 mill. Utfordringene med overbelegg ved Tjørsvågheimen første del av året, og med flere
nye ressurskrevende tjenester innen tjenester for funksjonshemmede har vært bakgrunnen for dette.
Når regnskapet avlegges, er det med et samlet mindreforbruk på 1,1 mill. når tilleggsbevilgningene er
medregnet. Med andre ord hadde tilleggsbevilgning på 5,5 mill vært tilstrekkelig.
− Sosialtjenesten er i balanse.
− Samfunn og teknikk er samlet i balanse. Her er det mindreforbruk med nær 1,1 mill innen tjenestene på
Trøngsla, mens brannvesen har overskridelser med 0,6 mill., og vann og avløp også påfører budsjettÅrsberetning Flekkefjord kommune 2012
Side 10
22. mars 2013
området en overskridelse med 0,6 mill. Hovedforklaringen ligger i at selvkostregnskapet er belastet med
mindre kapitalkostnader enn budsjettert. Obligasjonsrenten fra Norges Bank har vært 1% lavere enn
budsjettert. Det har gjort avsetningen til fond større enn beregnet, og denne belastes ansvar vann og
avløp.
− Bygg og eiendom har i 2012 en liten budsjettoverskridelse med 0,15 mill..
Det vises her til utfyllende kommentarer i kap. 5.
3.2 Balanseregnskapet 2012 – økonomisk situasjon
Balansen viser den økonomiske verdien av kommunens ulike eiendeler, hvor store forpliktelser som ligger i
typer av gjeld og hva kommunen har i reserver i forskjellige fond. Balansen sier mye om den økonomiske
situasjon kommunen befinner seg i, hvilken handlefrihet en har og hvor sårbar en vil være for økonomiske
svingninger som måtte komme. En skal være oppmerksom på at bokførte verdier i balansen kan være
satt forsiktig i forhold til reelle markedsverdier. Eksempel er verdien av aksjene i Agder Energi, hvor salgsverdi antas å være betydelig større enn bokført verdi.
Kostratall 2010 - 2012
FINANSIELL SITUASJON - Balansen
Likviditet
Arbeidskapital i % av bto. driftsinntekter *)
Gjeld
Langsiktig gjeld i % av bto. driftsinntekter **)
Netto lånegjeld i % av bto. driftsinntekter**)
Netto lånegjeld i kroner per innbygger **)
Soliditet
Flekkefjord
2012
Norge
(-Oslo)
2012
11,1
24,4
25,9
27,5
13,0
23,2
29,2
15,7
192,0
68,3
50 216
202,2
74,8
51 409
197,4
67,2
46 046
214,2
89,0
61 982
185,6
64,4
45 165
197,8
68,4
44 266
210,7
90,1
60373
171,8
66,6
44 073
1,5
12,5
4,8
7,6
1,8
4,6
7,9
2,7
Disposisjonsfond i % av bto. driftsinntekter
Gruppe VestGruppe Vest10
Agder Flekkefjord
10
Agder Flekkefjord
2012
2012
2011
2011
2011
2010
*) I nøkkeltallet for arbeidskapital inngår premieavvik. For kommuner med høye premieavvik (deriblant Flekkefjord ) viser nøkkeltallet
bedre likviditet enn faktisk er tilfelle. (se nedenfor).
**) I nøkkeltallene for langsiktig gjeld er det ikke trukket fra ubrukte lånemidler. Flekkefjord hadde 3,5 mill i ubrukte lånemidler i 2012
og 17,3 mill i 2011.
Kostratallene viser at kommunens likviditet er svak og at fondsreservene er små sammenlignet med andre
kommuner. I denne tabellen har vi tatt med kolonne for alle kommuner i hele landet utenom Oslo.
Med hensyn til gjeld, ligger Flekkefjord på et noenlunde gjennomsnitt, men en må være oppmerksom på at
evnen til å betjene høy gjeld eller stå i mot dårligere rentebetingelser er svakere for kommuner med lave
driftsresultat og små reserver.
Nedenfor følger tabell over den økonomiske balanse i kommunen de siste 4 år.
Balanse Flekkefjord kommune (tall i 1000)
2012
2011
2010
2009
578 148
533 356
515 0476
507 693
Utstyr, maskiner og transportmidler
25 797
25 452
22 425
21 123
Utlån
46 161
42 767
36 671
30 500
Aksjer og andeler. (Agder Energi utgjør 221.000)
256 400
255 696
255 550
254 909
Pensjonsmidler
586 748
544 076
548 574
494 254
Sum anleggsmidler
1 493 254
1 401 347
1 378 697
1 308 480
Kortsiktige fordringer
65 188
65 405
43 286
38 467
Premieavvik
56 001
46 780
44 146
35 153
Kasse, bankinnskudd
48 083
64 808
84 875
59 461
Faste eiendommer og anlegg
Årsberetning Flekkefjord kommune 2012
Side 11
22. mars 2013
Sum omløpsmidler
169 271
176 993
172 307
133 082
1 662 525
1 578 341
1 551 004
1 441 562
Disposisjonsfond
-9 784
-11 668
-11 760
-2 842
Bundne driftsfond
-19 997
-16 617
-19 476
-14 459
Ubundne investeringsfond
-13 508
-8 092
-10 847
5 913
Bundne investeringsfond
-21 492
-17 576
-15 357
-5 544
Regnskapsmessig mer/mindreforbruk
-
-
-8 354
-11 168
Udisponert / udekket investerings
-
-
-
221
-219 250
-250 357
-379 174
-375 982
-5 670
-5 670
-5 670
-5 670
Sum egenkapital
-289 702
-309 981
-450 639
-421 358
Pensjonsforpliktelser
-772 888
-705 722
-574 316
-523 343
Langsiktige lån
-504 578
-462 589
-439 442
-416 487
-1 277 467
-1 168 311
-1 013 759
-939 831
Kortsiktig gjeld
-95 356
-100 048
-86 605
-80 373
Sum kortsiktig gjeld
-95 356
-100 048
-86 605
-80 373
-1 662 525
-1 578 341
-1 551 004
-1 441 562
3 463
17 321
14 236
7 334
148
253
148
148
-3 611
-17 574
-14 385
-7 481
0
0
0
0
SUM EIENDELER
Kapitalkonto
Endring regnskapsprinsipp drift
Sum langsiktig gjeld
SUM EGENKAPITAL OG GJELD
Ubrukte lånemidler
Andre memoriakonti
Motkonto
SUM MEMORIAKONTI
Nærmere kommentarer til balansen
Likviditet
Nøkkeltallet arbeidskapital (omløpsmidler – kortsiktig gjeld) i % av driftsinntektene gir et uttrykk for likviditet.
Våre likvider og kortsiktige fordringer må overstige kortsiktig gjeld med en betryggende margin målt i forhold til virksomhetens størrelse.
Likviditeten svinger mye gjennom året med ulike rytmer på ut- og innbetalinger. I løpet av hele 2012 har
kommunen ligget på plussiden og ikke benyttet seg av kredittrammens trekkmulighet. Det ble første gang
på flere år nødvendig i januar 2013, og det er tydelig at likviditeten nå er mer presset og at likviditetsstyringen framover blir svært viktig.
I særlig grad har dette sin bakgrunn i et voksende premieavvik. I løpet av 2012 er dette økt med 9,2 mill.
slik at det samlede premieavvik nå er 56 mill. Dette er pensjonspremier Flekkefjord kommune har betalt ut,
men som regnskapsmessig skal kostnadsføres de kommende 10-13 år. Beløpet som er kostnadsført i
2012 for tidligere premieavvik er vel 4 mill. Disse såkalte amortiserte premieavvik, innarbeides i budsjettet
år for år, og vil bli større i takt med veksten i det samlede premieavvik.
Dersom en skal unngå at premieavvikene svekker kommunens likviditet, må det samtidig frigjøres tilsvarende mye midler fra drift og settes av til fond.
Et annet forhold som i 2012 har bidratt til svekket likviditet er den store økning i ressurskrevende tjenester
som i stor grad er finansiert med statlige tilskudd. Her løper utgiftene jevnt fra januar til desember, mens
tilskuddene mottas i august året etter. I 2012 har disse tilskudd økt med 10,7 mill til vel 33,5 mill.
Årsberetning Flekkefjord kommune 2012
Side 12
22. mars 2013
Likviditeten må også ses i sammenheng med fondsreserver. På den ene side vil store fondsreserver gjøre
kommunen mindre sårbar for svingninger i likviditet. På den andre side vil fondsreserver i form av bundne
fond kunne bety at store beløp kan komme til utbetaling på likviditetsmessig uheldige tidspunkter. I Flekkefjord er de bundne fond økt til 41,5 mill, og de ubundne er 23,3 mill. (for både drift og investering).
Det er her viktig å være oppmerksom på at kommunen i forbindelse med bygging av boliger for vanskeligstilte har mottatt tilskudd med sammen 9 mill fra Husbanken. Disse står som bundne kapitalfond og vil
komme til anvendelse så snart prosjektet realiseres. Prosjektet ligger i investeringsprogrammet for 2013.
Den likviditetsmessige situasjon for Flekkefjord kan i faktiske tall oppsummeres på følgende måte:
Bokført arbeidskapital (tall i 1000)
2012
2011
2010
2009
Kortsiktige fordringer
65 188
65 405
43 286
38 467
Premieavvik
56 001
46 780
44 146
35 153
Kasse, bankinnskudd
48 083
64 808
84 875
59 461
Sum bokførte omløpsmidler
169 271
176 993
172 307
133 082
Sum bokført kortsiktig gjeld
-95 356
-100 048
-86 605
-80 373
Sum bokført arbeidskapital
73 915
76 945
85 702
52 709
Det er dette tallet som inngår i de «offisielle» nøkkeltall i Kostrastatistikken.
For å komme fram til «disponible kontanter» må vi korrigere for følgende størrelser:
• Ubrukte lånemidler er lånemidler som er tatt opp, men som er skjøvet til påfølgende år pga. utsettelser.
Disse midler er likviditetsmessig tilgjengelig kun kort tid.
• Premieavviket er etter gjeldende regnskapsregler ført som en fordring. Det er imidlertid ikke penger vi
venter på å få innbetalt, men derimot penger vi har betalt, og som over tid skal innbakes i regnskapet
som kostnader.
• Bundne fond kommer til utbetaling når forutsetningene er til stede. Dette styres av andre faktorer enn
kommunens likviditetsstyring. Erfaring tilsier at alt ikke kommer på en gang, men midlene er også her
likviditetsmessig kun midlertidig tilgjengelig.
Disponible kontanter (tall i 1000)
2012
2011
2010
2009
Bokført arbeidskapital
73 915
76 945
85 702
52 709
Ubrukte lånemidler
-3 463
-17 321
-14 236
-7 334
-56 001
-46 780
-44 146
-35 153
14 451
12 844
27 320
10 222
Bundne driftsfond
-19 997
-16 617
-19 476
-14 459
Bundne investeringsfond
-21 492
-17 576
-15 357
-5 544
Disponible kontanter
-27 038
-21 349
-7 513
-9 781
Premieavvik
Reell arbeidskapital
Kommunens reelle arbeidskapital er pr. 1. januar 2013 kun 14,5 mill. Dette er kun 2,2% av driftsinntektene.
Vi ser også at kapitalen ikke er tilstrekkelig for å betale ut de bundne fond som nå ligger i balansen.
Den likviditetsmessige situasjon har vært krevende i hele perioden, men utviklingen er negativ, og dette er
en utvikling som ikke kan fortsette.
I tiden framover må fokus på likviditet bli sterkere. Det er tre problemstillinger som trenger tiltak.
a) Likviditetsmessige sesongsvingninger kan håndteres med trekk på kassekreditt, eller andre former for
likviditetslån. Disse svekker regnskapsresultatene, men vil sikre kommunens betalingsevne.
Årsberetning Flekkefjord kommune 2012
Side 13
22. mars 2013
b) Svekket likviditet fra år til år er kritisk. Tendensen med svekket likviditet må stanses, og kan ikke
gjøre på annen måte enn at driftsregnskapet gir et overskudd som demmer opp for svekkelsen i likviditet, herunder økning i premieavvik. Dette er krevende, da det kommer på toppen av allerede iverksatte
driftstiltak. Situasjonen framover må analyseres nærmere og budsjettet tilpasses ifm. økonomirapporter for 2013 og økonomiplan 2014-2017.
c) Nivået på disponible kontanter er for lavt. Kommunen må ha en likviditetssituasjon som gjør en i stand
til å kunne betale ut bundne fond helt og fullt. Det vil derfor ikke være tilstrekkelig at tiltakene (punkt b)
bare demmer opp for en ytterligere svekket likviditet. Kommunen trenger tiltak som styrker likviditeten.
Dette kan fordeles noe over tid, men vil kreve en nærmere analyse av antatte tidspunkter for bruken av
bundne fond.
Når kommunen skal styrke sin likvide situasjon er det vesentlig at avsatte fond ikke svekkes. Når en går til
investeringer eller driftstiltak som finansieres med bruk av fond, tappes likviditeten ytterligere. Tilsvarende
vil likviditeten styrkes når en bygger opp fondsreserver, eks. ved å gå med overskudd som settes av til
disposisjonsfond.
Gjeld
Kommunens samlede gjeld er i 2012 økt fra 462 mill til 504 mill. Av dette utgjør formidlingslån (startlån)
55 mill. slik at den alminnelige lånegjeld for Flekkefjord kommune nå er 449 mill. Ved inngangen til 2013 er
gjennomsnittlige lånerente 2,76 %, og det er om lag like store deler plassert på fast og i flytende rente.
De langsiktige lån har i perioden fra 2009 økt med gjennomsnitt 29 mill pr. år. Dette skyldes at låneopptakene er betydelig høyere enn avdragene på eksisterende lån som følge av et større investeringsprogram.
Kommunens gjeld er likevel i underkant av gjennomsnittet når en ser på Kostratall og sammenligner med
andre kommuner. Utviklingen med større investeringer har vært et gjennomgående trekk i kommuneNorge, i en tid med stort press på utbygging og samtidig lave lånerenter. Gjennomsnittstallene ligger nå
over det nivå fagøkonomer vil anbefale av hensyn til sunn kommuneøkonomi.
Det må bemerkes at økende gjeld og fortsatt lave renter, gir en økende sårbarhet for endringer i rammebetingelsene. Kommunen må fortløpende vurdere hvordan driften kan tilpasses for å tåle høyere rentenivå.
Soliditet
Soliditet angir kommunens evne til å tåle tap eller underskudd. Regnskapet måles ut fra hvor stor andel
egenkapital utgjør av totalkapital. For Flekkefjord er denne lav. Her må bemerkes at verdiene av kommunens aksjer i Agder Energi er bokført etter forsiktighetsprinsipp med 221 mill, et beløp som er langt under
dagens antakelser om markedsverdi. Dersom en endrer den bokførte verdi av disse aksjer til mer realistiske anslag for salgsverdi, vil balansen framstå annerledes og solid.
Ser vi på fondsreservene som er til disposisjon for drift, er disse kun 9,8 mill. Kostratallene viser at Flekkefjord ligger betydelig under gjennomsnittet. For å nå landsgjennomsnittet måtte kommunens disposisjonsfond vært 75-80 mill. og for å komme opp på snittet i gruppe 10 måtte det vært 30 mill.
Flekkefjord kommune har en sårbar økonomi, og er avhengig av god økonomistyring og fortløpende tilpasning til endringer i rammebetingelser.
3.3 Økonomisk utvikling i perioden 2004 - 2012
Går vi lengere tilbake i tid og ser på de økonomiske nøkkeltall fra 2004-2012 viser de følgende utvikling:
Årsberetning Flekkefjord kommune 2012
Side 14
22. mars 2013
FINANSIELL SITUASJON – Flekkefjord kommune
Resultatmål
Brutto driftsresultat i prosent av brutto driftsinn
Netto driftsresultat i prosent av brutto driftsinnt
Likviditet
Arbeidskapital i % av brutto driftsinntekter
Gjeld
Langsiktig gjeld i % av brutto driftsinntekter
Netto lånegjeld i % av brutto driftsinntekter
Netto lånegjeld i kroner per innbygger
Soliditet
Disposisjonsfond i % av bto. driftsinntekter
2012
2010
2008
2006
2004
-0,6
1,5
-0,9
2,1
-0,7
1,2
-3,0
-1,0
-1,5
1,5
11,1
15,7
3,2
0,5
17,0
192,0
68,3
50 216
171,8
66,6
44 073
172,7
71,2
39580
161,8
70,5
35732
149,7
49,8
21460
1,5
2,7
0,2
1,7
0,7
Tallene viser at kommunen driver med særdeles små marginer både mht. resultater, likvider og reserver.
Perioden 2004 – 2006 er svakest mht. driftsresultat hvor likviditeten og reservene når nesten 0.
Gjelden har vokst raskest i perioden 2004 – 2006, men har fortsatt å øke jevnt alle år etter det også. Med
lavere renter de siste år er evnen til å betjene gjeld styrket. Tallene viser at kommunens økonomiske utfordringer er ikke av ny dato. Men de viser også en vedvarende sårbar økonomi, som krever god økonomisk styring og kloke valg.
3.4 Investeringsregnskapet 2012
I 2012 er det samlet investert ca. 81,7 mill. kroner. De største investeringsprosjektene har vært:
•
Sira barnehage
17,5 mill.
•
Utvidelse av Kringla barnehage (påbegynt i 2011)
16,0 mill
•
Investeringer, vei, vann, avløp
13,5 mill.
•
Kai utbygging Abelnes (påbegynt i 2011)
6,3 mill.
•
Investeringer i kirke og gravplasser
4,1 mill.
•
Grendehus Sira
4,0 mill.
•
IKT investeringer
3,0 mill. (hvorav 1,9 er i skolene)
•
Barnehagetomt Hidra
1,9 mill.
•
Forprosjekt gangbro
1,9 mill.
•
Boligfelt Åna-Sira
1,9 mill.
•
Forprosjekt kultursenter
1,8 mill.
•
Fornyelse maskinpark Trøngsla
1,8 mill.
•
Barne- og ungdomsavlastning
1,3 mill.
For prosjekter som går over flere år, gjelder oversikten investeringer foretatt i 2012. Det vises til rapport N
bak i heftet. Den gir fullstendig oversikt over alle prosjekter.
Investeringene er finansiert på følgende måte:
•
Bruk av lån
•
Overføring fra driftsregnskapet
•
Bruk av fond / refusjoner og andre inntekter
64,7 mill. (inkl. tidl. ubrukte lånemidler)
6,2 mill. (momskompensasjon for inv.)
10,8 mill.
I løpet av 2012 er det solgt tomter / eiendommer for 9,1 mill. og mottatt refusjoner, forsikringsoppgjør og
anleggsbidrag for 5,2 mill. Avsetninger til kapitalfond er 11,9 mill og bruk av fond er 7,8 mill.
I tillegg til kommunens investeringer, føres forvaltningslånene i kapitalregnskapet. Ordningen har de senere år vært benyttet i stadig større omfang, og kommunens samlede lånemasse av slike lån er i løpet av
2012 økt til 54,9 mill. Fra juni 2012 overtok DNB forvaltningslånene for Flekkefjord kommune.
I forhold til vedtatt budsjett er det en del prosjekter som har endret aktivitet. I 2011 ble investeringene
mindre enn forutsatt, og flere av prosjektene ble overført og lagt til budsjettet for 2012. Budsjettet ble senere nedjustert for prosjekter som ikke kunne bli gjennomført i 2012, og som i stedet ble tatt med under
investeringsprogrammet for 2013. Nedenfor følger kommentarer til de største endringer.
Årsberetning Flekkefjord kommune 2012
Side 15
22. mars 2013
IKT investeringer er fordelt på tre prosjekter, 01103, 01201 og 02204. Det er til sammen investert 3 mill,
og dette innebærer en overskridelse på 678’. Dette skyldes i hovedsak byggingen av nytt elevnettverk for
alle skoler og barnehager. Prosjektet ble mer komplisert enn først antatt, og det ble benyttet mer konsulenttjenester enn beregnet da interne ressurser ikke strakk til. Gjennom DDV samarbeidet har Kvinesdal
kommune dratt nytte av investeringen. I 2013 vil Flekkefjord tilsvarende dra nytte av en investering Kvinesdal gjennomfører med å bygge om det administrative nettverket til samme teknologi.
Diverse investeringer med overskridelse på 256’ som gjelder opparbeidelse av parkeringsplass på Verven. Investeringen gir samtidig økte parkeringsinntekter gjennom inngåtte avtaler.
Grendehus Sira har igjen budsjettmidler med 303’. Sett over to år er prosjektet gjennomført med forutsatt
bevilgning. Oppstartskostnader i 2011 ble finansiert med andre midler.
Barnehageinvesteringene er gjennomført innen budsjettrammene. Her er et avvik i finansieringen. Avsatte fondsmidler ble benyttet til investeringene i 2011 og er i 2012 erstattet med lånemidler som opprinnelig
var tenkt benyttet forrige år.
Budsjettet for kultursenter ble nedjustert fra 10 til 1 mill. da det ble klart at prosjektets oppstart ble forsinket. Kostnadene for 2012 er 795’ mer enn dette og skyldes større aktivitet i forprosjektet mot slutten av
året. Dette er finansiert med fondsmidler.
Flere investeringer innen helse velferd er nedjustert i løpet av 2012 og tatt med i programmet for 2013
Barne- og ungdomsavlastningen har blitt ferdigstilt. I tillegg til oppgradering av eksisterende bygningsmasse har det blitt bygd en omsorgsbolig i tilknytning denne og det har blitt gjennomført større oppgraderinger av utearealene. Omsorgsboligen møter de krav som Husbanken stiller for å motta investeringstilskudd på 30 % av kostnadene og kommunene vil få utbetalt tilskudd på mellom 600 000 og 700 000. Dette
kommer først i 2013. I tillegg har prosjektet merkostnader som ses i sammenheng med ledige midler innen
renoveringstiltak bygg- og eiendom.
Gjenoppføring av nedbrente omsorgsboliger i Tjørsvågveien er budsjettmessig tatt ut av 2012 og inn i
2013. Det er påløpt 210’ i kostnader som er dekket av forsikringspenger.
I forbindelse med salg av eiendom i Austadvika er det påløpt kostnader på 138’. Disse er finansiert av
salgsmidlene.
I boligfelt Åna Sira er det investert vel 1,8 mill i 2012. Samlet investering over to år dermed 215’ høyere
enn den samlede ramme på 3 mill. For 2012 gjelder 570’ vann og avløp, investeringer som dekkes inn
gjennom kommunale avgifter.
Kommandobil brannvesen har falt utenfor momskompensasjonsområdet, og således blitt 100’ dyrere enn
forutsatt. Nettobeløp er i tråd med budsjett.
I prosjektet skilting – infoskilt ble i 2012 begrenset til et lite forprosjekt, og kostnadene til dette er ført i
drift. Hovedprosjektet er utsatt, og budsjettet på 300’ står derfor ubrukt.
Midler i prosjektet trafikksikkerhetstiltak er i 2012 benyttet til skiltplanen. Det gjenstår 123’ av budsjettet.
Forprosjektet gangbro er budsjettmessig nedjustert med 4,3 mill. Aktivitetene har etter dette vært større
enn forutsatt og endte på 1,9 mill. mot budsjett på 1,0. Selv om det for 2012 er en overskridelse på ca.
900.000 medfører det ikke en overskridelse i forhold til totalrammen for hele prosjektet. Endelig kostnad
framkommer når anbudet kommer inn, men broa er for tiden i prosjekteringsfasen og det har ikke framkommet opplysninger som tilsier en overskridelse i forhold til kommunens andel og tilsagn om tilskudd.
Vedr. fornyelse av maskinpark på Trøngsla er det investert vel 1,7 mill mot budsjett på 1,2. Overskridelsen er på 563’. Her er det anskaffet to stk. skraper til snørydding og en multimaskin til ulikt gravearbeid.
Skrapene, kr. 310’ inkl. mva. ble ansett å være helt nødvendige i vintervedlikeholdet, og ble først tatt over
driften på Trøngsla. De er flyttet over til investering i forb. med regnskapsavslutningen.
Multimaskinen var planlagt i budsjettet, men her har investeringens nettobeløp blitt meldt inn som prosjektets bruttobeløp. Deler av momsen framstår derfor som overskridelse.
Årsberetning Flekkefjord kommune 2012
Side 16
22. mars 2013
Prosjektene innen vann og avløp i 2012 vært større enn forutsatt. Ser vi disse samlet, er det investert
netto 5,6 mill. mer enn budsjett. 3,4 mill av disse er finansiert, stort sett gjennom anleggsbidrag i 2012. Av
gjenstående 2,2 mill. kommer 2 mill som anleggsbidrag på ett av prosjektene i 2013.
For renoveringsprosjekter innen bygg og eiendom er det gjenværende midler i budsjettet med 1,8 mill.
Her må bemerkes at det er holdt igjen midler her for å sikre finansiering av bl.a. prosjektet «Barne- og ungdomsavlastning».
Det vises også til kommentarene under tjenestene i kap. 5, og til rapport N i regnskapets talldel.
Årsberetning Flekkefjord kommune 2012
Side 17
22. mars 2013
4.
KOMMUNENS ORGANISASJON OG PERSONALARBEID
4.1
Kommunens organisasjon
Flekkefjord kommunes organisasjon ledes av rådmann og består av fire tjenesteområder som vist i figuren
til høyre:
Oppvekst og kultur
ledes av kommunalsjef
med ansvar for fire
budsjettområder og 21
ansvar fordelt på 10
enhetsledere.
Helse og velferd ledes
av kommunalsjef med
ansvar for to budsjettområder og 9 ansvar
fordelt på 6 enhetsledere.
Samfunn og teknikk
ledes av kommunalsjef
med ansvar for to budsjettområder og 14
ansvar fordelt på 3
enhetsledere. Fra 2013
er samfunn og teknikk
samlet i ett budsjettområde.
Administrasjon og utvikling inkl. politisk styring er ett budsjettområde fordelt på 10 ansvar. Kommunalsjef for
personal og organisasjon og for økonomi
inngår sammen med to
enhetsledere.
Utenom dette kommer
finans som eget budsjettområde.
RÅDMANN
ADMINISTRASJON OG UTVIKLING
Service og info / politisk sekr.
Personal og organisasjon
Rådmannens
ledergruppe
Økonomi / inkl. finans
Næring / Havn / Plan og utvkling
IKT
OPPVEKST OG KULTUR
HELSE OG VELFERD
SAMfUNN OG TEKNIKK
Skole og kompetanse
Helse og omsorg
Teknisk drift / teknisk forvaltning
Gyland skole
Legetjenesten
Hidra skole
Brannvesen
Veg og trafikk
Sira skole
Forebyggende helsetjen.
Trøngsla
Hjemmebaserte omsorgstjen.
Idrett og nærmiljø
Sunde skole
Park
Søyland skole
Flekkefjord ungsomsskole
Vann og avløp
Flekkefjord voksenoppl.
Plan
Åna-Sira skole
Byggesak og oppmåling
Landbruk, skogbruk, miljø
Barnehager
Psykisk helsetjenester
Bygg og eiendom
Gyland barnehage
Hidra barnehage
Tjen for funksjonshemmede
Sira barnehage
Eiendomsforvaltning
Prosjekter
Sentrum barnehage
Renhold
Rauli barnehage
Tilsyn, drift, vedlikehold
Kringla barnehage
Tjørsvågheimen
RBU
Helsestasjon
Lister interkom. PP tjeneste
Lister barnevern
Kjøkkentjenester
Kultur og fritid
Allmenn kultur
Kino
Sosial og flyktning
Bibliotek
Sosial og flyktningetjenester
Kulturskolen
Den politiske organisering ble justert etter valget høsten 2011 og er slik:
Bystyret er kommunens øverste organ og består av 35 folkevalgte representanter og ledes av ordfører og
som er tilsatt i hel stilling.
Formannskap består av 9 representanter.
Utvalg for oppvekst og velferd med 9 representanter (dekker tjenesteområdene oppvekst og kultur samt
helse og velferd).
Utvalg for samfunn med 9 representanter.
Administrasjonsutvalget med 5 representanter (tre folkevalgte og to fra arbeidstakerorganisasjonene).
I tillegg kommer ulike råd, utvalg og nemnder hvor folkevalgte utfører bestemte oppgaver. Det vises til
kommunens hjemmeside for nærmere oversikt.
Årsberetning Flekkefjord kommune 2012
Side 18
22. mars 2013
I forhold til 2011 er det ikke foretatt vesentlige endringer i organisasjonsstrukturen. Innenfor helse og velferd er det imidlertid opprettet en egen enhet for behovsvurdering og saksbehandling av søknader om helse- og omsorgstjenester (forvaltningsenheten). Enheten er plassert dirkete under ansvar 3000 med kommunalsjef for Helse og Velferd som nærmeste leder.
4.2
Kommunens personalarbeid
Videreutvikling av gode systemer og effektive arbeidsprosesser har vært viktig for å kunne nå de vedtatte
innsparingskravene. Revisjon av ulike personalreglement og utarbeidelse av rutiner for å kunne tydeliggjøre og få gode prosesser innenfor personalarbeidet i hele organisasjonen, har derfor vært prioritert. Revisjon
av arbeidsreglementet, permisjonsreglementet samt nytt pressereglement er saker som administrasjonsutvalget har behandlet.
Årets sentrale lønnsoppgjør var et hovedoppgjør hvor både Hovedavtalen og Hovedtariffavtalen var gjenstand for revisjon. Den økonomiske rammen for oppgjøret, dvs. beregnet årslønnsvekst for 2011-2012, var
på 4,07%. Hovedelementene i oppgjøret besto av følgende fire deler: et generelt tillegg på 2,7 % for alle
stillinger plassert i HTA kap. 4, økning av minstelønnen på tabellen, pott til lokale forhandlinger og økning
av lørdags- og søndagstillegget.
Til lokale forhandlinger skulle det avsettes en pott på 1,2 % av lønnsmassen. For vårt vedkommende utgjorde dette kr. 2.913.442,-. Denne type forhandlinger er både tidkrevende og ressurskrevende. Gjennom
konstruktive dialoger med organisasjonene ble det enighet om følgende prioriteringer av den lokale potten:
•
•
•
•
•
Ledere
Fagarbeidere/hjelpepleiere med 16 års sammenhengende ansettelsestid i kommunen
Ansatte som hadde tatt kompetanseheving i forhold til vedtatte prinsipper
Kontaktlærere i skolen
Diverse lønnsjusteringer/rette opp skjevheter som følge av det sentrale oppgjøret.
Med unntak av Utdanningsforbundet, ble det oppnådd enighet med alle organisasjonene. Bruddprotokollen
med Utdanningsforbundet ble sendt videre til sentral behandling. Resultatet av denne behandlingen var at
arbeidsgivers siste tilbud ble stående som endelig resultat.
Lederutvikling har stått sentralt i vår satsing også i 2012 og da med hovedfokus på innovasjon. Flekkefjord
kommune skal være en innovativ kommune. Som et ledd i dette ble det derfor igangsatt et innovasjonsprosjekt hvor alle enhetslederne har deltatt sammen med andre ressurspersoner i organisasjonen. Prosjektet
ble ledet av Innoco og støttet av InnoMed som er et nasjonalt nettverk for innovasjon. Prosjektet har gitt
oss endringskompetanse, verktøy og metodikk for å kunne løse problemer på nye måter. Innovasjonsprosjektet har satt Flekkefjord kommune på kartet i kommune Norge når det gjelder innovasjon.
4.3
HMS
Vi ser at endringene i lovverket, som fant sted i 2011 knyttet til oppfølging av sykemeldte, følges godt opp i
hele organisasjonen. Tett dialog med den sykemeldte, gode rapporteringsrutiner til Nav samt fokus på tilrettelegging, har vært en viktig del av HMS arbeidet. For våre ledere er dette arbeidet tidkrevende samtidig som tidspresset er stort og ressursene knappe.
Sykefraværet for 2012 viser en økning sett i forhold til 2011, noe som gjør at målet i økonomiplanen ikke
blir nådd. Det samlede fraværet (både legemeldt og egenmeldt sykefravær) var på 8,1 % mot 7,4% i 2011.
Fraværet i 2012 er høyere enn det som har vært tilfellet de siste fire årene. Tall fra KS viser en stigning i
fraværet også på landsbasis.
Årsberetning Flekkefjord kommune 2012
Side 19
22. mars 2013
Sykefraværet i Flekkefjord kommune:
Total for hele organisasjonen *)
Administrasjon
Oppvekst og kompetanse
- Skole og kompetanse
- Barnehager
- Ressurssenter for barn og unge
- Kultur og fritid
Helse og velferd
- Helsetjenester
- Pleie og omsorg
- - Tjørsvågheimen
- - Hjemmebaserte omsorgstjenester
- - Tjenester for funksjonshemmede
Samfunn og teknikk
Bygg og eiendom
2012
2011
2010
2009
2008
8,1%
4,0%
7,8%
6,1%
12,9%
9,3%
3,4%
10,1%
11,2%
9,3%
9,4%
5,8%
8,8%
7,4%
5,2%
6,1%
4,9%
11,1%
8,8%
3,0%
9,3%
10,1%
8,9%
9,7%
7,5%
9,6%
6,3 %
3,0 %
4,5 %
3,7 %
7,4 %
8,3 %
4,6 %
8,7 %
9,4 %
5,6 %
10,7 %
7,1 %
5,8 %
7,7 %
3,1 %
6,5 %
5,6 %
8,8 %
5,4 %
6,9 %
9,8 %
5,7 %
10,3 %
10,0 %
10,9 %
10,8 %
7,8 %
7,6 %
7,2 %
4,7 %
5,0 %
5,0 %
5.5 %
2,6 %
2,1 %
9,6 %
5,9 %
10,0 %
10,0 %
11,2 %
9,6 %
7,4 %
8,8 %
*) Tallene for tjenester med få ansatte er ikke spesifisert, men inngår i totaltallene.
Sykefraværet er høyest innenfor helse- og velferd samt oppvekst og kompetanse. Ulike tiltak for å redusere
fraværet er iverksatt. Innenfor barnehagetjenesten er det i samarbeid med Arbeidslivssenteret startet et
prosjekt kalt «Smart» hvor en har fokus på tiltak for å øke nærværet.
Det er også under planlegging et prosjekt knyttet til gravide arbeidstakere med formål å forebygge sykemeldinger i svangerskapet
AMU
Det har i 2012 vært avholdt 4 møter i AMU. 13 saker har stått på sakslisten. Også i år er det organisasjonene som har hatt ledervervet. Sentrale saker har vært revisjon av kommunens handlingsplan for oppfølging av samarbeidsavtalene med Lister BHT, inndeling av verneområdene samt kommunens Akan arbeid.
Bedriftshelsetjenesten
Flekkefjord kommune, er som organisasjon, pålagt å ha en ordning med bedriftshelsetjeneste for sine ansatte. Kommunen har kjøpt denne tjenesten av Lister BHT. Ut fra gjeldende regelverk var det nødvendig å
gjennomføre en anbudsrunde knyttet til kjøp av slike tjenester. Anbudsrunden ble gjennomført i samarbeid
med de omkringliggende kommuner. Resultatet ble at kommunen inngikk en ny kontrakt med Lister BHT.
AKAN
Et viktig satsingsområde i 2012 innenfor HMS-området har vært AKAN arbeidet. Flekkefjord har satt som
mål at kommunen skal ha et rusfritt arbeidsmiljø samt hjelpe ansatte med rus- og spilleavhengighetsproblemer. Nye akan rutiner er vedtatt og nytt akan utvalg og nye akankontakter er nå på plass. Det har vært
avholdt kurs for alle ledere med personalansvar og det har vært et sterkt fokus på å få informasjonen om
akan arbeidet ut i hele organisasjonen.
4.4
Likestilling
Ved utgangen av 2012 var det 683,7 årsverk/stillingshjemler i Flekkefjord kommune fordelt på 950 ansatte.
Det vil si en økning på 15,2 årsverk sammenlignet med 2011. Det vesentligste av økningen har funnet sted
innenfor helse og omsorg.
Dette fordeler seg mellom kvinner og menn slik det framgår av tabellen nedenfor:
Årsberetning Flekkefjord kommune 2012
Side 20
22. mars 2013
Antall
årsverk
Andel
kvinner
Andel
menn
Stillstør
kvinner
Stillstør
menn
Antall
årsverk
Andel
kvinner
2012
Andel
menn
Stillstør
kvinner
Stillstør
menn
2011
Kommunen samlet
683,7
77%
23%
69%
83%
668,5
78%
22%
70%
81%
Administrasjon
39,7
55%
45%
84%
85%
39,4
55%
45%
83%
85%
Skoler (inkl. VO)
172,5
73%
27%
81%
86%
169,2
77%
23%
78%
87%
Barnehager
65,3
94%
6%
80%
100%
67,4
96%
4%
81%
100%
RBU (Helsestasj.)
5,4
100%
-
68%
-
5,6
100%
-
65%
-
Kultur og fritid
11,5
68%
32%
71%
61%
11,7
69%
31%
71%
57%
Helse og omsorg
296,0
90%
10%
60%
50%
281,2
91%
9%
59%
55%
Sosialtjenesten
7,9
80%
20%
52%
90%
4,4
75%
25%
82%
27%
Samfunn og teknikk
46,2
18%
82%
55%
88%
49,8
21%
79%
56%
87%
Bygg og eiendom
39,2
59%
41%
55%
84%
39,8
70%
30%
48%
83%
Det er en stor andel av kvinner i vår organisasjon. Denne overvekten er særlig stor innenfor helse og omsorg og innenfor skole og barnehager. Tallene for 2012 viser liten forskjell i forhold til tallene for 2011.
Ellers ser vi at andelen menn innenfor skole, barnehager samt helse og velferd, har en svak stigning i forhold til 2011.
Heltid /
deltid
Total
hele org
Fordeling
kvinner
Fordeling
menn
Total
hele org
2012
Andel
heltid
Andel
deltid
Fordeling
kvinner
Fordeling
menn
2011
35%
28%
64%
34%
27%
63%
65%
72%
36%
66%
73%
37%
Andel deltidsansatte viser også i år en svak nedgang sammenlignet med 2011. Prosjektet «Turnus som
Innovasjon» er nå er igangsatt og er med på å sette fokus på deltidsproblematikken på mange ulike områder i organisasjonen.
LØNN - FORDELT PÅ KJØNN
(grunnlønn i snitt pr. pers. – 31/12)
Totalt
Kvinner
Menn
Totalt
2012
Alle tall i 1000
Kvinner
Menn
2011
Kommunen samlet
391
381
432
372
361
416
Administrasjon
500
459
555
471
421
532
Skoler (inkl . vo / sfo)
427
418
457
398
388
440
Barnehager
372
371
403
356
355
370
RBU (Helsestasjon)
437
437
-
413
413
-
Kultur og fritid
416
420
407
393
398
383
Helse og omsorg
367
365
385
349
345
379
Sosial og flyktning
404
399
414
387
386
-
Samfunn og teknikk
404
379
412
386
344
397
Bygg og eiendom
349
335
386
331
320
362
Den gjennomsnittlige årslønnen for ansatte målt i desember, var i 2012 kr. 391.000. For kvinner var gjennomsnittslønnen kr. 381.000,- og for menn kr. 432.000,-. Tabellen ovenfor viser grunnlønn i snitt pr. ansatt.
Den er basert på gjennomsnitt pr. person og ikke årsverk. Det betyr at deltidsstillinger og heltidsstillinger
vektes likt. Oppstillingen tar ikke høyde for at det innenfor de ulike tjenestene finnes en rekke ulike stillingstyper med forskjellig krav til avlønning. Som en ser av tabellen har lønnsforskjellene mellom kvinner og
menn på de fleste tjenesteområdene blitt mindre.
Årsberetning Flekkefjord kommune 2012
Side 21
22. mars 2013
Seniorpolitikk
I 2012 har 21 ansatte benyttet seg av AFP ordningen. Dette er to mindre enn i 2011 selv om det økonomiske virkemiddelet i den lønnspolitiske planen ble tatt bort som en del av fjorårets budsjettiltak.
Etnisitet
Flekkefjord kommune har blitt et flerkulturelt samfunn, noe som også gjenspeiles innad i organisasjonen. I
henhold til den siste oppdateringen av kompetansekartleggingen, er det i vår organisasjon 40 ansatte som
har oppgitt at de har et annet morsmål enn norsk.
4.5
Etiske retningslinjer
I 2011 vedtok bystyret etiske retningslinjer for ansatte og folkevalgte i Flekkefjord kommune. Her er det
bestemt at Flekkefjord kommune skal være en kommune med høy etisk standard. Engasjement, kreativitet
og redelighet skal prege kommunens virke og være grunnpilarer for tillit mellom kollegaer og i forhold til
innbyggere.
Årsberetning Flekkefjord kommune 2012
Side 22
22. mars 2013
5.
DE ENKELTE TJENESTEOMRÅDER
I dette kapittel følger en analyse over regnskapet for hvert budsjettområde. Alle tall er oppgitt i 1000 kr.
I forhold til tidligere år er sykelønnsrefusjon, reserverte bevilgninger, moms og momskompensasjon samt
fondsavsetninger og bruk av fond spesifisert. Disse poster forklarer mange av budsjettavvikene.
I tallmaterialet inngår avskrivninger og poster som inngår i tabell 1a når de er ført på det enkelte budsjettområde. Disse er spesifisert under hver tabell.
Vi har tatt med utvalgte KOSTRA tall. 2012 tallene er foreløpige, og baserer seg på kommunenes innrapportering pr. 15. februar. Kvalitetssikrede KOSTRA tall publiseres i juni på nettsiden: www.ssb.no/kostra
I tabellene sammenligner vi Flekkefjords nøkkeltall med bl.a. gruppe 10. SSB har delt kommunene inn i 16
grupper hvor kommunene innbyrdes har mange felles trekk. Flekkefjord inngår i gruppe 10.
5.1
Administrasjon og utvikling
Budsjettområdet omfatter følgende ulike ansvar: 1000 Ordfører, 1100 Service og informasjon, 1110 Rådmann, 1111 Personal- og organisasjonsutvikling, 1112 Fellesutgifter, 1113 Næring, 1114 Flekkefjord Havnevesen, 1120 Plan og utvikling, 1122 Økonomi og 1123 IKT.
Regnskapet 2012
Administrasjon inkl. politisk styring
Kontogruppe
(Alle tall i 1000)
2012
2011
Regnskap
Budsjett
Avvik
Regnskap
20 356
21 230
-874
20 250
Variabel lønn
7 055
4 705
2 350
6 570
Sosiale utgifter
6 531
6 292
240
6 164
Fast lønn
Sykelønnsrefusjon
-684
0
-684
-1 124
SUM LØNN
33 257
32 226
1 031
31 860
Kjøp av varer/tjenester - kom. tjen. produksjon
15 508
12 697
2 811
16 794
Kjøp av eksterne tjenester
4 866
2 935
1 931
4 008
Overføringer til stat/fylke/andre
6 067
6 247
-180
6 607
MVA
1 727
0
1 727
2 148
0
1 415
-1 416
0
Reserverte bevilgninger
SUM KJØP OG OVERFØRINGER
28 168
23 295
4 873
29 557
Renter og avdrag
1 213
230
983
577
Fondsavsetninger
2 871
906
1 965
727
Avskrivninger
2 033
2 597
-564
1 490
SUM FINANSKOSTNADER
6 117
3 733
2 384
2 794
SUM KOSTNADER
67 542
59 254
8 288
64 211
Salgs og brukerbetalinger
-6 178
-5 355
-822
-2 702
Refusjoner (eks sykelønn)
-7 644
-3 300
-4 344
-6 169
MVA-komp
-1 727
0
-1 727
-2 018
-794
-600
-194
-5 058
Overføringer fra stat/fylke/andre
Finansinntekter
Bruk av fond
SUM INNTEKTER
NETTO DRIFT
-458
-665
207
-569
-2 063
-600
-1 463
-2 394
-18 864
-10 520
-8 344
-18 910
48 678
48 734
-56
45 300
I den økonomiske oversikten inngår følgende poster i tabell 1a: Renter og avdrag . Fondsavsetninger. Overføringsinntekter med
637’. Finansinntekter og bruk av fond.
Årsberetning Flekkefjord kommune 2012
Side 23
22. mars 2013
Kommentarer til regnskapet:
Samlet sett har administrasjonen et regnskap i 2012 i tråd med budsjettet for netto drift hvor merkostnader
er finansiert av merinntekter.
− Innen plan og utvikling er det refusjonsinntekter med 3,4 mill ut over budsjett. 1,2 av disse er avsatt til
fond og ellers har de finansiert ulike samhandlingsprosjekter innen Lister i tråd med forutsetningene.
− Personal har et positivt budsjettavvik på 413’ som skyldes refusjonsinntekter.
− Utgiftene til AFP har blitt 690’ lavere enn budsjett, noe som gjør at området fellesutgifter kommer ut med
et positivt avvik på 490’
− Havn går også bedre enn budsjett med 378’. Her er aktiviteten større etter åpningen av den nye havna
på Abelnes. Salgs- og leieinntekter er 1,2 mill over budsjett, mens kostnadssiden kun er 124’ over. Finanskostnadene er 418’ høyere, og det er avsatt midler til bundet fond med 247’
− Næringskapittelet går derimot 431’ dårligere enn budsjett. 316’ av dette skyldes lavere inntekter på
konsesjonskraft.
− Økonomi har et merforbruk på 254’. Merkostnader innen skatteoppkreving utgjør her alene 235’.
− IKT har et merforbruk på 270’ som gjelder større aktivitet enn forutsatt i budsjettet.
− Innen politikk er merforbruket 100’ som forklares med høyere godtgjørelser til folkevalgte enn budsjett.
Kostratall 2010 - 2012
KOSTRATALL – POLITISK STYRING OG
ADMINISTRASJON
Brutto driftsutgifter til politikk pr. innbygger
Brutto driftsutgifter til administrasjon pr. innb
Flekkefjord
2012
Gruppe
10
2012
VestAgder
2012
Flekkefjord
2011
Gruppe
10
2011
VestAgder
2011
Flekkefjord
2010
329
3 205
408
3 307
371
3 545
445
3 370
437
3 138
416
3 662
281
2 835
Kostratallene viser at Flekkefjord benytter mindre ressurser til både politikk og administrasjon enn gjennomsnittskommunen. Bakgrunnsmaterialet viser at Flekkefjord ligger lavere enn nedre kvartil av landets
kommuner. Dvs. at 20-25% av landets kommuner benytter mindre ressurser til dette området og 75-80%
bruker mer.
Måloppnåelse og evaluering:
Innen den politiske virksomhet er det ingen store endringer i 2012. Ny utvalgsstruktur etter valget i 2011 ga
endringer i oppgavefordelingen mellom formannskap og utvalg for samfunn samtidig som utvalgene for
oppvekst og helse/velferd slo seg sammen. 2012 har vært første driftsår med denne utvalgsstrukturen.
Felles forliksråd er etablert for kommunene Farsund, Flekkefjord, Kvinesdal og Hægebostad med sekretariatet lagt til Flekkefjord.
Som følge av nye bestemmelser i eiendomsskatteloven, ble kommunens eiendomsskattetakstvedtekter
revidert, og takstutvalg og ankeutvalg ble tilpasset dette.
Kommunen anskaffet høsten 2012 iPad til alle bystyrets medlemmer. Hensikten er her å forenkle arbeidet
med utsendelse av saker og redusere trykking og bruk av papir til et minimum. I 2012 har det vært innkjøring av nye rutiner, slik at effekten med redusert trykking først kommer nå i 2013.
I løpet av 2012 er det blitt mer vekt på kommunens hjemmeside som plattform for kommunikasjon med
kommunens innbyggere. Etter at hjemmesiden ble lagt om i 2011, har det vært fokus på forbedring, og det
ble jobbet med et innovasjonsprosjekt for å konkretisere forbedringer. Dette er en kontinuerlig prosess.
Årsberetning Flekkefjord kommune 2012
Side 24
22. mars 2013
Innenfor de interne tjenestene økonomi og personal har 2012 vært et år med høyt tempo mellom frister
som skal overholdes. Rutiner har gått seg til etter tidligere forbedringer av økonomisystemet Agresso og
2012 kan sies å ha vært et konsolideringsår. Samtidig har det vært utfordringer innenfor systemet, både
mht. rapportering til statens pensjonskasse og modulen for kompetansekartlegging.
System for økonomikontroll og månedsrapportering ble tatt i bruk fra våren 2012. Dette har gitt et større
fokus på økonomikontroll blant kommunens budsjettansvarlige og sikret en felles struktur på rapportering.
Framover er det nødvendig å forbedre rutiner for jevnlig kontroll og heve kompetansen i å analysere regnskapet fra måned til måned. Det har på de fleste områder vært ganske bra samsvar mellom budsjettkontrollvurderingene og de resultat som er oppnådd. Budsjettprosessen trenger å forbedres slik at enhetsledere får et tidligere og sterkere eierforhold til budsjettet.
Med hensyn til kompetanseutvikling ble det blant enhetslederne prioritert å fokusere på økonomi som lederutviklingstema. Det kjøres derfor et utviklingsprogram over 5 dager, fordelt på 5 måneder i 2013 med
tema økonomi og ledelse.
Et interkommunalt prosjekt for å tilrettelegge fakturamottak til et nytt standardformat (EHF) ble utsatt fra
2012 til 2013. Det er et krav for hele offentlig sektor å ta dette i bruk. Fristen for staten var i 2012, og kommunene får frist til januar 2015. Hensikten er å effektivisere faktureringsrutiner. Bruken av e-faktura (utgående) har i 2012 vært jevnt økende, en utvikling vi forventer fortsetter og gjerne forsterkes i 2013.
Etter anbudskonkurranse skiftet Flekkefjord kommune hovedbankforbindelse fra juni 2012. Da overtok
Sparebank1 SR-BANK etter Flekkefjord Sparebank. Avtalen gjelder 3 år + opsjon på 1 år. Forvaltningslånene ble overtatt av DNB fra samme dato.
På skatteområdet er det i 2012 vedtatt at alle 6 kommunene i Lister samt Åseral skal gå sammen om en
interkommunal løsning for arbeidsgiverkontroll. Denne etableres i Kvinesdal kommune i 2013. Det utredes
nå om denne ordning også skal gjelde skatteoppkreverfunksjonen. I Flekkefjord er denne funksjonen sårbar, men kun ett årsverk i hel stilling. Dette året har det det vært nødvendig å få bistand for å ivareta oppgavene på en forsvarlig måte, noe Kvinesdal kommune har gjort. Det vises til egen årsrapport overfor
Skatt sør, og til kontrollrapport fra samme instans. Innkrevingsresultatene er gode, mens det er avvik på
enkelte rutiner. Det er uunngåelig at Flekkefjord må øke ressursene til dette området framover.
Når det gjelder personalområdet vises det ellers til kap. 4.
På IKT-området har 2012 vært preget av høyt tempo på driftsoppgaver. Aktiviteten har vært stor, med
mange utfordringer. Det har i tillegg vært brukt mye tid på prosjekter. Det største prosjektet er etablering av
et nytt elevnettverk for alle skoler/barnehager i Flekkefjord. Det har vært en total renovering av det trådløse datanettverket på samtlige skoler og barnehager. Her er samtidig tatt i bruk en utrullingsløsning som
forenkler driften av nettverk og PC-er. Det er nå bedre styring av datatilgangen f. eks. under eksamen.
Ønsket måloppnåelse for dette prosjektet er utskifting av gammelt utstyr, standardisering av PC-parken,
forenklet drift for IKT-avdelingen og samkjøring av pedagogisk programvare. Dette har vært en del av et
fellesprosjekt med Kvinesdal kommune.
Flekkefjord kommune er en del av DDV (Det Digitale Vest-Agder) og dette samarbeidet har i løpet av året
jobbet mye med prosessen rundt felles etablering av to nye selskaper som skal danne grunnlag for NyeDDV.
Planarbeid
På grunn av bemanningssituasjonen har kommunen kommet på etterskudd i planarbeidet. Det ble derfor i
budsjettet for 2012 prioritert å opprette stilling som samfunnsplanlegger og denne ble besatt fra 1. juli.
Planarbeidet har etter dette intensivert. Samfunnsplanen har hatt hovedfokus, men også andre kommunedelplaner har hatt fokus og ser ut til å bli ferdige i løpet av 2013. Det er holdt en rekke medvirkningsmøter
og folkemøter i løpet av året for å få innspill til de forskjellige planene.
Planstrategien for Flekkefjord kommune, som ble vedtatt av bystyret 25.10 2012, følges opp videre.
Årsberetning Flekkefjord kommune 2012
Side 25
22. mars 2013
Næringsarbeidet og Smaabyprosjektet
Kommunen har hatt fokus i sitt næringsarbeid på hjelp til etableringer for enkeltpersoner og bedrifter, utvikling av forretningskonsept sammen med enkeltpersoner og bedrifter, ta initiativ til nye forretningskonsept i
samarbeid med aktuelle partnere, medvirkning til at næringslivet opplever kommunen som en samarbeidsvillig partner og være en pådriver for næringsutvikling og bolyst.
Kommunen arbeider tett med FOI, EVA (etablerersenteret), VAF (fylkeskommunen) og Lister Nyskapning.
Viktige satsingsområder gjennom 2012 har vært:
− Næringsareal på land og ved sjø (Trøngsla, Abelnes, Launes)
− Næringssamarbeid og gründer-etablering (videreutvikle Teknisk senter, Aqua næringshage, gründerkontorplass, Gyland Industribygg)
− Næringsutvikling (videreutvikle Abelnes Havn AS, Siregrunnen)
− FLYTT HIT – bosetting & rekruttering (ordførerens velkomstmappe, fadderordning, messe Holland,
«kom hjem treff»)
− Turistfyrtårn og turisme (Flekkefjordsbanen, Åna-Sira – Abelnes, landskapsområdet med vern gjennom
bruk, Hidra Kystkultursenter, Naturtrianglet, Aarenes med industri/industrihistorie i Flekkefjord med tilknytning til kultur, togstopp, kafe mm, Tollbodbrygga med småbåthavn og bobilplassering i sentrum, øke
overnattingskapasiteten i byen, kirkeplassen som markedsplass og middelalderkirkegård, «Hollenderbyen som fyrtårn og merkevare)
Det har vært god utvikling på Abelnes havn etter åpning tidlig på året, med ukentlige anløp og med prosjekt
for å rekruttere nye kunder både regionalt og knyttet til offshorenæringen. Det ses også i sammenheng
med det planlagte næringsområdet på Launes. En egen prosjektgruppe har utarbeidet brosjyre vedrørende
Launes næringshavn og har jobbet aktivt inn om Siragrunnenprosjektet i første omgang.
Næringssjefen sluttet i slutten av januar 2013 og oppgavene er framover fordelt på rådmann, samfunnsplanlegger, leder Smaabyprosjektet og kommunalsjef for samfunn og teknikk. I desember tiltrådte ny leder
for Smaabyprosjektet og styret har sammen med leder justert strategidokumentet til en sterkere satsing på
Hollenderbyen og på tilflytting (med særlig fokus på Rogalandsmarkedet, utlandet og utflyttede Flekkefjæringer.)
.
Årsberetning Flekkefjord kommune 2012
Side 26
22. mars 2013
5.2
Oppvekst og kultur
Tjenesteområdet oppvekst og kultur består av følgende budsjettområder:
1. Skole og kompetanse
2. Barnehager
3. Ressurssenter barn og unge
4. Kultur og fritid
Ansvarlig kommunalsjef – Svein Hansen
5.2.1 Skole og kompetanse
Området omfatter ansvar 2110 Gyland skole, 2120 Hidra skole, 2130 Sira skole, 2140 Sunde skole, 2150
Søyland skole, 2160 Åna-Sira skole, 2180 Flekkefjord ungdomsskole og 2190 Flekkefjord voksenopplæring. I tillegg tar vi med den del av ansvar 2000 Oppvekst og kompetanse som gjelder skole.
Regnskapet 2012
Skole og kompetanse
Kontogruppe
2012
(Alle tall i 1000)
Fast lønn
Annen lønn
Sosiale utgifter
Sykepengerefusjon
2011
Regnskap
Budsjett
Avvik
Regnskap
79 482
75 444
4 038
73 378
7 141
4 454
2 687
6 465
22 162
22 022
140
19 945
-6 187
0
-6 187
-4 324
102 598
101 920
678
95 464
Kjøp av varer/tjenester - kom. tjen. produksjon
9 555
8 949
607
9 616
Kjøp av eksterne tjenester
2 646
272
2 374
4 831
617
254
363
146
1 043
0
1 043
1 294
SUM LØNN
Overføringer til stat/fylke/kom/andre
MVA
Reserverte bevilgninger
0
994
-994
0
13 862
10 469
3 393
15 887
Renter og avdrag
1
0
1
1
Fondsavsetninger
7
0
7
43
883
883
0
698
SUM KJØP OG OVERFØRINGER
Avskrivninger
SUM FINANSKOSTNADER
891
883
9
742
117 351
113 272
4 080
112 093
Salgs og brukerbetalinger
-5 187
-3 402
-1 785
-4 466
Refusjoner (eks sykelønn)
-10 312
-8 442
-1 869
-9 369
-1 043
0
-1 043
-1 294
SUM UTGIFTER
MVA-komp
Overføringer til stat/fylke/kom/andre
-747
0
-747
0
Bruk av fond
-745
-745
0
-417
-18 035
-12 590
-5 445
-15 546
99 317
100 682
-1 365
96 547
SUM INNTEKTER
NETTO DRIFT
I den økonomiske oversikten inngår følgende poster i tabell 1a: Renter og avdrag . Fondsavsetninger. Overføringsinntekter og bruk
av fond.
Kommentarer til regnskapet:
Skolene har tradisjonelt hatt god budsjettkontroll og budsjettdisiplin og har det også i 2012. Samlet sett går
skolene i overskudd, men det er først og fremst finansiert gjennom et stort overskudd i voksenopplæringen.
Årsberetning Flekkefjord kommune 2012
Side 27
22. mars 2013
Av de 3 skolene som går i underskudd skyldes underskuddene hos 2 av dem først og fremst manglende
lønnskompensasjoner og litt uoversiktlighet og misforståelser knyttet til budsjettkorrigeringer gjennom året.
Vi er på vei til å få en bedre systematikk i forhold til praksis for lønnskompensasjoner før budsjettet legges
og informasjon om budsjettkorrigeringer underveis i året, men har ennå litt å gå på før det er helt på plass.
Bedre rutiner her vil sørge for at skolene får mer oppdaterte budsjetter og mer forutsigbarhet og kan planlegge for god økonomistyring. Sunde skole, som har det største skolebudsjettet og har hatt et relativt stort
underskudd de siste årene, ser og ut til å ha god økonomistyring nå. De gikk med et mindre underskudd for
året totalt sett etter at tallene så verre ut tidligere på året, og vi forventer at de går i balanse kommende
budsjettår.
Kostratall 2010 - 2012
SKOLER
Prioritering
Netto driftsutgifter til grunnskoleopplæring
pr. innbygger 6 - 15 år.
Netto driftsutg. til VO pr. innbygger
Produktivitet/enhetskostnader
Korr. brutto driftsutgifter til grunnskole, per elev
Gjennomsnittlig gruppestørrelse, 1.til 4.årstrinn
Gjennomsnittlig gruppestørrelse, 5.til 7.årstrinn
Gjennomsnittlig gruppestørrelse, 8.til 10.årstrinn
Korr brutto driftsutg. til SFO pr. bruker
Dekningsgrad
Andel elever i grunnskole med særskilt norskoppl
Andel elever med spesialundervisning 1-4 trinn
Andel elever med spesialundervisning 5-7 trinn
Andel elever med spesialundervisning 8-10 trinn
Andel timer spes.undervisning av antall timer totalt
Flekkefjord
2012
Gruppe
10
2012
VestAgder
2012
Flekkefjord
2011
Gruppe Vest10
Agder Flekkefjord
2011
2011
2010
104378
97310
96360
99239
92 631
93118
100529
192
179
211
143
178
209
85
102347
12,0
12,3
14,7
19088
101494
12,3
12,3
14,3
24628
98624
13,8
13,5
15,5
25287
95758
10,6
11,9
15,3
17229
96273
12,3
12,6
14,3
22669
95444
13,7
13,9
15,5
24618
98180
11,5
11,7
15,3
16631
5,9
8,1
13,3
14,7
20,0
4,3
6,3
10,3
11,3
18,5
5,7
5,1
9,4
12,0
17,7
5,7
8,1
12,9
10,5
22,6
4,2
6,1
9,9
11,4
18,7
6,7
5,4
9,3
11,8
18,9
5,1
8,6
11,7
9,7
20,8
Evaluering og måloppnåelse:
Innbygger:
• Implementere helhetlig plan
Dette jobbes fortløpende med i skoler, barnehager og på administrativt nivå. En er enige om å konsentrere innsatsen mot praksisfeltet ute i skoler og barnehager istedenfor på mye planarbeid, og det er
mange gode prosesser i gang knyttet til hovedtemaene i helhetlig plan
• Utvikle systemer for kvalitetsoppfølging av skolene med tanke på ytterligere kvalitetsutvikling
Dette er jobbet mye med gjennom virksomhetsplanutvikling, rutinedokumenter for lovopppfølging, bruk
av 1310.no, budsjettfordelingsprosess og rammer for ledermøter og lederoppfølging.
• Innføre virksomhetsplaner ved skolene fra skoleåret 2012/2013
Dette arbeidet har tatt mye tid og har hatt stor fokus i 2012, og virksomhetsplaner for skolene vil være
klare i mars/april 2013. Virksomhetsplanene har blitt veldig bra og vil være et godt informasjons- og utviklingsverktøy for både skoler, skoleeier og politisk nivå framover.
• Innføre rutiner på skolenivå og kommunenivå som sikrer at vi til enhver tid driver innenfor lovens krav og som sikrer at skoleeier har oversikt over tilstanden ved skolene.
Dette arbeidet ble påbegynt i 2011 og videreført gjennom hele 2012. Arbeidet med utvikling av nye rutiner og vedlikehold og implementering av disse fortsetter fortløpende.
Årsberetning Flekkefjord kommune 2012
Side 28
22. mars 2013
Samfunn:
• Utrede og vurdere kommunens skolestruktur i forhold til både kvalitet og økonomi.
Gjennomført. Skole- og barnehagestruktur ble utredet både eksternt og internt i 2012, og både i forkant
av budsjettbehandlingen og som en del av budsjettbehandlingen ble det fremlagt en politisk sak som en
konsekvens av disse utredningene. Struktur som ble vedtatt vil forhåpentligvis kunne være en god
ramme for kvalitetsutvikling i både skole og barnehage i noen år fremover.
• Videreutvikle kontakten og samarbeidet mellom skolene og næringslivet i kommunen
Samarbeid mellom skoler og næringsliv har ikke vært systematisk prioritert i 2012, og bør prioriteres
mer i 2013. Spesielt på ungdomskolenivå har en behov for et utvidet samarbeid med næringslivet til
beste for begge parter. Med ferdigstillelsen av teknisk senter har vi en naturlig arena å samarbeide
rundt, og det er i begynnelsen av 2013 tatt initiativ til å systematisere dette samarbeidet bedre.
• Være en aktiv deltaker og bidragsyter i det regionale samarbeidet i Listerregionen og i VestAgder for best mulig utvikling både i kommune, region og fylke.
Flekkefjord kommune deltar aktivt i både skolefaglig nettverk i Lister, pedagogisk senter, Pedagogisk
Psykologisk Tjeneste(PPT) og barnevern, og vi er både en sentral bidragsyter og en aktiv bruker av disse samarbeidene. På noen områder som f.eks spesialundervisning – tilpasset opplæring, kompetanseutvikling og tverrfaglig innsats for barn og unge er vi pådrivere for en høyere kvalitetsutvikling i regionen.
Medarbeider:
• Systematisere kompetansekartlegging og målrettet kompetanseutvikling innenfor tjenesteområdet som en del av virksomhetsplanstrukturen.
Dette er stort sett gjennomført, men det gjenstår å få en mer gjennomført struktur på hvilke kompetanseområder på kommunalt nivå som skal prioriteres fremfor andre i forhold til tildeling av kompetanseutviklingsmidler.
• Videreutvikle rutiner for tett dialog og tett oppfølging av medarbeiderne på hver enhet
Dette er blitt bedre i løpet av 2012, men vi har fremdeles en jobb gjøre for at alle enheter skal få rutiner
for systematisk oppfølging av de ansatte. Eksempel er rutiner for medarbeidersamtaler, oppfølging av
sykemeldte, samarbeid med tillitsvalgte, samt generell oppfølging i hverdagen.
• Gjennomføre seniorpolitisk plan og arbeide målrettet for at fagpersoner står lengre i jobb.
Dette er ikke systematisk prioritert i 2012, men vi har hele tiden et fokus om å beholde den kompetansen ansatte har opparbeidet seg gjennom et langt yrkesliv lengst mulig i organisajonen. Det vi har jobbet litt med er å tilpasse arbeidssituasjonen de siste årene av yrkeslivet slik en kan stå lengre i jobb til
beste for både arbeidstaker og arbeidsgiver.
Økonomi:
• Revidere gjeldende modell for ressursfordeling mellom skolene
Dette er delvis gjennomført og vil fortsette utover i 2013
• Innføre rammefinansiering for skolene
Dette er delvis gjennomført men ikke fullt og helt. En tilnærming til full rammefinansieringstenkning vil
fortsette i 2013.
Årsberetning Flekkefjord kommune 2012
Side 29
22. mars 2013
• For å lette oversikten for skolene og stimulere en mer fleksibel ressursbruk skal så mange som
mulig av ressursene som tidligere er fordelt skolene gjennom året fra område 2000 heretter ligge
direkte på skolenes budsjettområde. Eksempel er SFO, spesialundervisning og språkopplæring.
Dette er gjennomført som en del revidering av gjeldende modell for ressurstildeling og omlegging til
rammefinansiering. Ennå gjenstår litt jobb for å fordele disse ressursene så tidlig som mulig foran nytt
skoleår. Dette vil gjøre økonomioppfølgingen lettere for enhetslederne
• Flytte ressurser fra spesialundervisning til tidlig innsats og til mer fleksibel bruk av midlene
Dette er et prosjekt vi har brukt mye tid på det siste året, og det blir spennende å se hvordan vi greier å
få dette til de neste 2-3 årene. Etter første halvannet år av prosessen ser dette veldig spennende ut, og
det har bidratt til mange gode prosesser på skolene i forhold til kvalitet på og tilbud om tilpasset opplæring, innhold i spesialundervisning og systemarbeid internt og i samarbeid med PPT. Først etter sakkyndige vurderinger fra PPT våren 2013 får vi første bekreftelse på om vi har greid å få til en slik første
omlegging av ressursbruken, men dette er en prosess som må sees over flere år.
• Innføre rutiner for systematisk og tett oppfølging og opplæring av enhetene i forhold til økonomikontroll.
Dette er en pågående og fortløpende prosess, men her er det tatt viktige og strategiske grep i løpet av
2012 som fortsetter i 2013. Det er en tettere og hyppigere oppfølging og økonomirapportering fra enheter til kommunalsjef og økonomiavdeling, og det er fra våren 2013 planlagt en lengre kursrekke for alle
med fokus på økonomisk styring. Denne kursrekken vil gå gjennom hele 2013.
Tjenesteområdets kommentar
Helhetlig plan
I løpet av 2012 har vi satt i gang flere spennende prosesser knyttet til flere av temaene/tiltakene i helhetlig
plan, og disse temaene/tiltakene er lagt inn som en del av virksomhetsplanene på skolene.. Eksempler på
dette fra de 5 hovedområdene er:
1: Grunnleggende ferdigheter
Her er spesielt lesing/skriving og språkopplæring prioritert ekstra nå den første perioden siden det er de
mest grunnleggende ferdigheter, og i forhold til lesing er SOL-prosjektet videreført ved alle skoler dette
skoleåret. Skolene har veldig positive erfaringer med dette prosjektet så langt. Det er og ved flere av skolene laget en større systematikk for katrtlegging av grunnleggende ferdigheter med påfølgende oppfølgingskurs for de som trenger det. Neste skritt i denne prosessen er å lage et felles kartleggingssystem som gjelder for alle skolene, og og sørge for at alle har et godt nok tilbud om kartlegging og oppfølgingskurs.
2: Læringsmiljø og psykososial utvikling
I 2011/2012 ble det gjort en omfattende jobb med revidering og utarbeiding av nye rutiner for elevenes
skolemiljø(Kapittel 9A i opplæringsloven), og i overgangen 2011/12 hadde vi og tilsyn fra fylkes-mannen på
lovområdet. Dette er fulgt opp videre utover i 2012, og det var gledelig at Flekkefjord ungdomsskole fikk
best resultater i Listerregionen på elevtrivsel/mobbing. 2 skoler har videreført bruk av trivselsleder og det
utrredes en utvidelse av dette på flere skoler. Tydelig klasseledelse vil og være et videre satsingsområde,
og fokuset på dette skal forsterkes framover. Vi hadde en felles planleggingsdag for alle lærene med dette
som tema i 2012, har fulgt dette opp i etterkant gjennom virksomhetsplaner, satsingsområder og via Lister
pedagogisk senter, og planlegger ny, felles planleggingsdag med dette tema våren 2014.
Samtidig viser elevundersøkelsen og erfaringer at vi fortløpende har utfordringer for å få alle elevene, og
spesielt de eldste guttene, til å trives bedre på skolen. Derfor skal vi også i 2012 ha spesielt fokus på alter-
Årsberetning Flekkefjord kommune 2012
Side 30
22. mars 2013
native læringsarenaer, sosial samhandling og tilrettelegging av undervisningssituasjonen for elevene på
alle skolene.
3: Tidlig innsats og tilpasset opplæring kontra spesialundervisning
Her er prosessen vi startet på høsten 2011 for å flytte flere ressurser fra spesialundervisning til de lavere
klassetrinn og til mer fleksibel bruk videreført. Vi ser allerede nå at dette arbeidet har medført gode utviklingsprosesser i forhold til flere ting(se evaluering tidligere), og det blir spennende å utvikle dette videre
over en 3-4årsperiode. Vi har utvidet Kvello-modellen til flere barnehager for å kunne gå inn med målrettede tiltak tidligere, og vurderer fortløpende sammen med de andre kommunene i regionen hvordan Kvellomodellen permanent skal forankres i regionen. I løpet av 2012 og begynnelsen av 2013 har vi og foretatt
en omlegging av struktur knyttet til oppfølging av barn og unge med tverrfaglige behov som vi håper skal gi
et bedre tilbud og en bedre oversikt på området.
4: Ledelse, kvalitet og kompetanse
Fra 2011 og videre i 2012 er årlig kompetansekartlegging i skoler systematisert , og dette følges i neste
omgang opp av en kompetanse- og rekrutteringsplan som en del av virksomhetsplanene i skolene. Dette
knyttes ammen med 2 halvårlige utlysninger til alle enheter og ansatte med muligheter for å søke om midler til kompetanseutvikling.
I tillegg er det sammen med Lister pedagogiske senter avtalt kursing og oppfølging opp skolene i forhold til
prioriterte emner som Vurdering for læring, klasseldelse, lesing, læringsstrategier og ledelse.
5: Organisering og styring
Gjennom 2012 er det utviklet virksomhetsplaner for skolene som ferdigstilles våren 2013. Disse skal fungere som rapporterings- og styringssystemer mellom enheter og skoleeier og mellom politisk og administrativt
nivå, og vil forhåpentligvis hjelpe til en mer langsiktig og systematisk utvikling av enhetene og sektoren.
Samtidig vil de gi kommunen som skoleeier en større mulighet til komme tett på og å følge opp enhetene
bedre. Det vil og gi det politiske nivå mer informasjon om og påvirkningsmuligheter mot skolene.
Spesialundervisning
Inneværende skoleår er det fattet enkeltvedtak om spesialundervisning for 131 elever i grunnskolen i Flekkefjord. Det er en økning på 14 elever fra forrige skoleår. Enkelte skoler gir over 15% av sine elever spesialundervisning, og samlet sett for kommunen bruker vi over 20% av timeressursene på spesialundervisning. Tallene for timebruk til spesialundervisning har vært stigende de siste årene.
Tidligere tildelte ekstraressurs på 1 million til styrking av spesialundervisningen ble ikke videreført etter
skoleåret 2011/12, og skolene bruker av sine ordinære timeressurser for å gi de elevene som har krav på
spesialundervisning nok timer. På bakgrunn av det store omfanget av timer som brukes til spesialundervisning har vi igangsatt et større utviklingsprosjekt(se evaluering over) for å redusere omfanget av slik undervisning. Foreløpig ser det positivt ut, men om vi lykkes vil måtte vurderes over flere år.
Særskilt norskopplæring
Inneværende skoleår er det 66 elever i Flekkefjordsskolen som får særskilt norskopplæring, jmf Opplæringsloven §§2-8.
14 av disse elevene er barn/unge i asylmottak. Det har vært en stor økning i antall familier med barn/unge i
asylmottaket i Flekkefjord siden oppstarten i 2009.
Hovedtyngden av denne elevgruppen tilhører sentrumsskolene, men det gis tilbud om særskilt norskopplæring ved fem av våre 6 grunnskoler.
Årsberetning Flekkefjord kommune 2012
Side 31
22. mars 2013
Skolestruktur
I tilknytning til politisk behandling av helhetlig plan våren 2011 ble det vedtatt at det skulle fremlegges en
fullstendig utredning av skole- og barnehagestruktur i kommunen. Dette arbeidet ble påbegynt tidlig i 2012
og det ble fremlagt en politisk sak i forkant av og som en del av økonomiplanbehandlingen høsten 2012.
Som en konsekvens av dette ble Åna Sira skole lagt ned som Flekkefjordsskole fra høsten 2013(men det
er laget en hospiteringsavtale med Sokndal kommune om elevene fra Flekkefjordssiden), og alle
8.klassingene i kommunen skal fra høsten 2013 gå på Flekkefjord ungdomsskole.
Vi håper dette er en god struktur for videreutvikling av Flekkefjordsskolen, og at det er en som gir ro og
utviklingsmuligheter fremfor skolestrukturdebatt de neste årene.
Skoleanlegg inne og ute
Det er kontinuerlig behov for oppgradering og tilpasning av skoleanleggene i kommunene. Dette både i
forhold til slitasje gjennom den daglige aktiviteten, at flere av skolene begynner å bli noen år, og for å tilpasse skolelokalene til den til enhver tid gjeldende pedagogiske retning i skolen. Sira skole har fått en god
oppgradering både ute og inne i 2011/2012 i forbindelse med bygging av ny barnehage på skoleområdet
og at eksisterende barnehageaktivitet flytter fra lokalene de disponerer på skolen i dag. Det samme gjelder
Søyland skole som ferdigstiller oppgardering av utearealene våren 2013. Den neste skolen som står for tur
er Flekkefjord ungdomsskole, og et resultat av skolestrukturprosessen i 2012 er at det er vedtatt en større
oppgradering av skolen fra 2013.
Samtidig er det behov for oppgradering og vedlikehold av utelekeplassene på skoler og i barnehager, og
vinteren 2011/12 ble det gjennomført en fullstendig kartlegging av standarden på disse lekeplassene. Denne kartlegging følges opp med ny kartlegging i 2013 ved hjelp av et eksternt firma. Som en oppfølging av
dette er det laget en prioritert tiltaksliste for oppgradering av disse lekeplassene de neste årene, og
bygg/eiendom gikk fra 2012 i gang med utbedring av de ting som ble påpekt.
Voksenopplæring
Flekkefjord Voksenopplæring er en tjeneste som i realiteten er sammensatt av 4 ulike tjenester.
1. Søyland Aktivitetssenter gir dagtilbud for mennesker med fysisk og psykisk utviklingshemming i alderen
18 år og oppover.
2. Svege Verksted gir et tilpasset og meningsfylt sysselsettingstilbud til voksne med psykisk utviklingshemming og andre funksjonshemmede med tilsvarende behov.
3. Grunnskoletilbud for voksne, inkl. spesialundervisning for voksne etter oppl.loven § 4A-1 og 4A-2.
4. Norskopplæring for utlendinger.
Norskopplæring for utlendinger var fram til våren 2012 et interkommunalt samarbeid med Lund kommune,
men de sa opp avtalen fra skoleåret 2012/13.
Norskopplæringen har i 2012 gitt 158 (2011:142) personer norskopplæring (36747 elevtimer og 3266 lærertimer (2011: 32454 elevtimer og 3617 lærertimer). Tilfang av elever varierer stort fra år til år og måned til
måned. Av 158 var 85 asylsøkere tilknyttet Flekkefjord Statlige Mottak / Sana Lund. Vi hadde elever fra alle
verdenshjørner, tilsammen var 26 nasjonaliteter representert.
Når det gjelder Søyland Aktivitetssenter og Svege Verksted så har det i 2012 vært et samarbeid med tjenester for funksjonshemmede i form av et koordineringsprosjekt som skal utrede arbeids- og aktivitetstilbudet til denne målgruppen. Målet har vært å skreddersy tilbudet til den enkelte bruker beste mulig samtidig
som en ser på om en kan utnytte dagens ressurser på en mer effektiv måte. Prosjektet har medført en
omlegging av tilbudet både på Svege og Søyland, og at Søyland aktivitetssenter fra 1.mai 2013 overføres
fra voksenopplæringa til helse og omsorg. Dette er da blitt et tilbud først og fremst for eldre brukere.
Årsberetning Flekkefjord kommune 2012
Side 32
22. mars 2013
5.2.2 Barnehager
Området omfatter ansvar 2210 Gyland barnehage, 2220 Hidra barnehage, 2230 Sira barnehage, 2240
Sentrum barnehage, 2250 Rauli barnehage, 2260/2261 Kringla barnehage, og den del av ansvar 2000
Oppvekst og kompetanse som gjelder barnehager.
Regnskapet 2012
Barnehager
Kontogruppe
2012
(Alle tall i 1000)
2011
Regnskap
Budsjett
Avvik
Regnskap
24 143
24 857
-713
21 261
Annen lønn
6 954
1 012
5 941
6 403
Sosiale utgifter
7 424
6 958
467
6 569
Fast lønn
Sykepengerefusjon
-3 625
0
-3 625
-2 485
SUM LØNN
34 897
32 827
2 070
31 748
2 581
2 130
451
3 225
1 266
180
1 086
151
21 742
21 468
274
21 697
528
0
528
556
0
0
0
0
26 117
23 778
2 339
25 629
22
0
22
0
Kjøp av varer/tjenester - kom. tjen. produksjon
Kjøp av eksterne tjenester
Overføringer til stat/fylke/kom/andre
MVA
Reserverte bevilgninger
SUM KJØP OG OVERFØRINGER
Fondsavsetninger
Avskrivninger
3
3
0
269
25
3
22
269
SUM UTGIFTER
61 039
56 609
4 431
57 646
Salgs og brukerbetalinger
-6 764
-6 442
-322
-6 482
Refusjoner (eks sykelønn)
-1 586
0
-1 586
-1 722
MVA-komp
-528
0
-528
-517
Overføringer til stat/fylke/kom/andre
-571
0
-571
-96
Bruk av fond
-233
0
-233
-328
SUM INNTEKTER
-9 681
-6 442
-3 239
-9 145
NETTO DRIFT
51 359
50 167
1 192
48 500
SUM FINANSKOSTNADER
I den økonomiske oversikten inngår følgende poster i tabell 1a: Fondsavsetninger, overføringsinntekter og bruk av fond.
Kommentarer til regnskapet:
Førskoleområdet/barnehagene i Flekkefjord har tradisjonelt hatt god økonomistyring, men det har blitt mer
utfordrende for området å holde budsjettrammene i 2012. 3 av 6 barnehager har overskridelser i 2012.
Grunnene til dette er flere. For det første har det blitt et større press på barnehagene gjennom innstramming av bemanningen de siste 2 årene. Det er og vært overgang mellom midlertidige barnehager og innflytting i nybygg både på Kringlatoppen og Sira i løpet av året, og ofte medfører det litt ekstra «overgangsutgifter». Blant annet i disse 2 barnehagene har også sykefraværet steget ganske mye de siste par årene,
og det har medført en del ekstra utgifter. Det har og vært en sterkt økning av barn med behov for spesialpedagogisk hjelp utover i 2012, og dette økte behovet ser ut til å fortsette i 2013.
Årsberetning Flekkefjord kommune 2012
Side 33
22. mars 2013
Kostratall 2010 - 2012
BARNEHAGER
Prioritering
Netto driftsutgifter per innbygger 1-5 år *)
Dekningsgrad
Andel barn 1-5 år med barnehageplass
Andel minoritetsspråkl. barn 0-5 år i barneh.
Produktivitet/enhetskostnader
Brutto driftsutg. i kroner pr. barn i barnehage
Flekkefjord
2012
Gruppe
10
2012
VestAgder
2012
Flekkefjord
2011
Gruppe
10
2011
VestAgder
2011
Flekkefjord
2010
110689
107112
107313
99377
99635
99312
13212
87,7
69,2
89,2
67,3
89,4
63,4
87,0
63,1
88,5
58,3
88,7
57,9
82,6
58,9
163431
148409
157210
147507
140269
146205
137158
*) Fra 2011 inngår inntektene i kommunens generelle rammetilskudd
Måloppnåelse og evaluering:
Innbygger:
“Flekkefjordbarnehagen” har som mål å:
• tilby barnehageplass til “alle”, og tilstrebe et barnehagetilbud av god kvalitet jf. Barnehagelov og
Rammeplan for barnehagens innhold og oppgaver.
Fra hovedopptaket 2012 hadde vi plass til alle som søkte barnehageplass, men i løpet av barnehageåret 2012/13 var det mellom 5 og 15 nye søkere som måtte stå på venteliste for barnehageplass i kortere eller lengre perioder. Her er det et mål at ingen skal behøve å vente lenge på barnehageplass uansett når på året de søker.
Ellers viser både resultater av eksterne og interne tilsyn, tilbakemeldinger fra foresatte og faglige vurderinger at «Flekkefjordbarnehagen» holder høy kvalitet i forhold til de krav som lovverk og rammeplan
stiller. Det er stor trivsel og god faglig kvalitet på det arbeidet som gjøres, og felles årsplan og mye
samarbeid mellom barnehagene gjør at de gis et likeverdig tilbud over hele kommune.
• tilrettelegge, og iverksette hjelpe- og forebyggende tiltak i småbarnsalder. Hensikten med “Tidlig
innsats” er å fremme barnets iboende muligheter i et livslangt læringsløp og sikre en best mulig
oppvekst.
Gjennom innføring av «Kvellomodellen» som et tverretatlig samarbeid har barnehagene økt fokuset på
tidlig innsats. Kvello modellen er implementert i to barnehager i Flekkefjord, Kringlatoppen(3 avdelinger
med i 2011, alle 6 avdelingene er med fra 2012) og Litledalen.. Erfaringene barnehagene har gjort seg
ved å jobbe tverrfaglig etter Kvellomodellen er gode. Barnehageenheten vil i 2013 fortsette samarbeidet
knyttet til videreutvikling og implementering av Kvellomodellen i flere av Flekkefjordsbarnehagene.
• videreutvikle barnehagetilbudet som gis til barn med minoritetsspråklig bakgrunn, slik at denne
gruppen barn blir ivaretatt på en god måte og hvor ressursbruken anvendes hensiktsmessig.
Pr. 15.12.2012 var det 45 minoritetsspråklige barn i Flekkefjordsbarnehagene. Det har i løpet av 2012
blitt tilført ekstra ressurs i Flekkefjordsbarnehagene for språkstimulerende tiltak. Dette er et område
Flekkefjordsbarnehagene må jobbe videre med å systematisere og forbedre i løpet av 2013.
• tilrettelegge for skoleforberedelser, hvor SPRÅK er et sentralt satsningsområde, jf. helhetlig
plan. Det skal arbeides aktivt for å tilstrebe gode overgangsrutiner mellom barnehage og skole,
med formål å lette overgangen for barnet.
Målet er at overgang mellom barnehage og skole skal være så god som mulig, og gi barnet et godt utgangspunkt for en god skolestart. Det skjer mye positivt i dag, blant annet er plan for overganger utviklet
og evaluert i løpet av 2012, men det er fortsatt potensiale for videreutvikling og forbedring knyttet til
overgangen barnehage og skole. Det vil fortsatt være et mål i 2013 å jobbe for gode overgangsordninger fra barnehage til skole.
Årsberetning Flekkefjord kommune 2012
Side 34
22. mars 2013
Samfunn:
“Flekkefjordsbarnehagen” skal:
• være en pedagogisk virksomhet og et velferdstilbud for småbarnsforeldre.
• jobbe for å tilstrebe at barnehagebarn erverver gode erfaringer i nærmiljøet, med formål å gi dem
gode opplevelser og læringsmuligheter.
Evalueringer på gjennomførte tilsyn og resultater av brukerundersøkelse i 2012 tilsier at brukerne stort
sett er fornøyde med det totale barnehagetilbudet. Mange tilbakemeldinger tilsier at det gis et godt pedagogisk tilbud i Flekkefjordsbarnehagen, og det legges mye vekt på bruk av nærmiljøet og de mange
kultur- og fritidstilbud som er lokalt i kommunen.
• delta og bidra i interkommunalt samarbeid i Nettverk Vest med formål å øke kompetansen, kvaliteten og effektivitet for vår kommune.
Barnehagesektoren i Flekkefjord er en aktiv bidragsyter i det interkommunale samarbeidet i «Nettverk
Vest», og det er et nyttig samarbeid som er med på styrke kompetansenivået og kvaliteten på barnehageområdet.
• videreutvikle samarbeidet på tvers i barnehagene innad i kommunen, med formål om å kvalitetssikre barnehagetilbudet og tilstrebe en felles minimumsstandard i “Flekkefjords barnehagen”.
Samarbeid på tvers av barnehagene fungerer bra, og barnehagene jobber målrettet mot felles mål for
kvalitetsutvikling. Alle barnehagene har samme satsningsområde for perioden 2012 – 2014 “Sosial
kompetanse med fokus på voksenrollen”, og Flekkefjordbarnehagens visjon er “Likeverdig tilbud til alle”.
Flekkefjordsbarnehagene har felles kurs-/ fagdag 1 – 2 ganger i løpet av året med ekstern foreleser.
Barnehagene har og felles årsplan for 2012-15.
Medarbeider:
“Flekkefjordbarnehagen” skal:
• fremstå som en attraktiv arbeidsplass, hvor man møter motiverende medarbeidere, arbeidsglede
og læringsvilje. Det skal foreligge gode oppfølgingsrutiner som påvirker til stabilitet i personalgruppen.
Høsten 2012 ble det igangsatt et nærværsprosjekt i kommunale barnehager, “SMART – arbeidsmiljø”. I
dette arbeidet er det gjennomført medarbeiderundersøkelse, og resultatene herfra tilsier at barnehagene er gode arbeidsplasser med motiverte medarbeidere. Gjennom deltakelse i nærværsprosjektet har
og styrerne blitt mer bevisste på å ha systematiske oppfølgingsrutiner for sykemeldte. Dette kan allikevel ennå bli bedre.
• jobbe aktivt for å rekruttere fagpersonell med utdannelse
I flekkefjordsbarnehagene er det i forhold til sammenlignbare kommuner god og høy kompetanse blant
de ansatte, og Flekkefjord kommune er blant de kommunene med minst dispensasjoner på utdanningskravene. Vi jobber aktivt mot aktuelle kandidater i andre regioner som pr dato kan være aktuelle for jobb
i Flekkefjordsbarnehagene, og de siste par årene har vi i flere tilfeller styrket bemanningen med kompetente folk utenfra med god utdannelse.
• tilrettelegge for, og stimulere til kompetanseutvikling
Sammen med skole er det i løpet av 2012 laget en kommunal rutine for tilskudd til kompetanseutvikling
der de skole- og barnehageansatte 2 ganger i året kan søke om om midler til etter- og videreutdanning.
I 2012 var det til sammen 14 ansatte i skole og barnehage som fikk tilskudd til kompetanseutvikling.
Samtidig, selv om lederne på enhetene nok til en viss grad prøver å tilrettelegge og stimulere ansatte til
ytterligere kompetanseheving, er det rom for at flere tar slike utfordringer. Det er ennå for få som tar etÅrsberetning Flekkefjord kommune 2012
Side 35
22. mars 2013
ter- og videreutdanning selv om det tilrettelegges for det med fri med lønn og dekning av de fleste utgifter.
I tillegg til dette tilrettelegges det og for mange muligheter til kompetanseheving for alle ansatte gjennom
interne og eksterne kurs og fagdager for større grupper av ansatte. Eksempel i 2012 er felles lederseminar for alle styrerne på Lillestrøm i februar, fagdager med fokus på «Voksenrollen», «In ped» og
«Være sammen», førstehjelpskurs og livredningskurs samt felles kursdag for alle barnehageansatte
med Lise Barsøe med tema «De ville og de stille barna». Slike tilbud og tilrettelegginger vil fortsette i
2013.
Økonomi:
Mål for økonomi:
• Revidere “Solgårdsmodellen”. Redusere antall plasser på småbarnsavdelingen, fra 14 plasser til
9 plasser og/eller omorganisere gruppeinndelingen i barnehagene Sentrum, Kringla og Rauli,
med formål å øke kvaliteten på barnehage tilbudet.
Av pedagogiske og økonomiske årsaker er det fremdeles et mål å ta vekk «Solgårdsmodellen» der vi
har avdelinger med denne, men det har ikke vært mulig å få til i 2012 pga behovet for utvidete avdelinger for å gi plass til alle som ønsket plass. Vi vil jobbe videre med dette i 13/14
• Ferdigstille utbygging Kringla-, Sira-, og igangsette planprosess for nybygg Hidra barnehage og
utbygging Gyland barnehage.. Sikre tilstrekkelig antall barnehageplasser av god kvalitet.
Fra juni med ferdigstillelsen av nye Kringlatoppen barnehage og oktober med ferdigstillelsen av nye Sira
barnehage er vi et par skritt nærmere at alle barnehageplassene i kommunen er i permanente og gode
lokaler. På Hidra er tomt til barnehage frikjøpt i 2012 og anbudspapirer sendes ut ut våren 2013. Det er
et mål her med byggestart tidlig høst 2013 med ferdigstillelse sommeren 2014. På Gyland er tomt til utvidelse av barnehagen frikjøpt og anbudspapirer og byggestart er planlagt våren 2013. Her er det et håp
om ferdigstillelse senhøstes 2013.
Med ferdigstillelsen av nye Hidra barnehage og ekstra avdeling på Gyland vil det være relativt nye og
gode lokaler i alle deler av kommunen. I sentrum vil det nok være behov for en kapasitetsutvidelse både
på kort og lang sikt for å ha barnehageplass til alle, og utredning og avgjørelse på hvilke løsninger en
går for her må gjøres tidlig i 2013.
• Styrke lederrollen. Lederrollen som styrer og pedagogisk leder i barnehagene styrkes i form av
kompetanseheving, og tilpassede rammebetingelser.
Dette har ikke vært prioritert i 2012 men må tas tak i 2013. Alle styrere og pedagogiske ledere har tilbud
om kompetanseheving, men det har ikke vært en prosess i forhold til styrking av rammebetingelsene til
styrer pg pedagogiske ledere som leder. For styrere kan det bestå i å slippe å ha deler av sin pedagogtid som pedagogisk leder, og få nok tid til ledelse ut fra antall barn i barnehagen, mens det for de pedagogiske lederne kan være styrking av lederrollen generelt samt god bruk av den nye arbeidstidsavtalen
som ble innført i 2012.
• Attraktive utelekeplasser i barnehagene. Utelekeplassene er en viktig arena hvor barna tilbringer
store deler av barnehagehverdagen. Lekeplassene skal være godt tilrettelagt for lek og aktivitet i
trygge og utviklingsfremmende omgivelser.
Vinteren 2011/12 ble det gjennomført en fullstendig kartlegging av standarden på alle lekeplassene i
kommunen. Dette ble gjort av eksternt firma som har spesialisert seg på dette. Denne kartlegging følges
opp med ny kartlegging i 2013 av firma. Som en oppfølging av dette er det laget en prioritert tiltaksliste
for oppgradering av disse lekeplassene de neste årene, og bygg/eiendom gikk fra 2012 i gang med utbedring av de ting som ble påpekt. I 2013 vil det og være en kartlegging av hvilke utelekeplasser som
bør oppgraderes ut fra pedagogisk begrunnelse.
Årsberetning Flekkefjord kommune 2012
Side 36
22. mars 2013
• Tilskudd til private barnehager i Flekkefjord kommune skjer jf. barnehageloven § 14 og i tråd
med forskrift. Tilskuddssatsen økes gradvis.
Dette gjennomføres. Flekkefjord kommune forholder seg til de statlige regler og prosentsatser for tilskudd til private barnehager, og i sammenligningene siste år viser at vi gir private barnehager tilskudd
som ligger over gjennomsnittet sammenlignet med andre kommuner. Reglene slik de er utformet gir en
litt uforutsigbar situasjon for de private barnehagene siden deres tilskudd etterskuddsjusteres ut fra de
kommunale barnehagene sitt regnskap hvert år, men det er noe det er vanskelig for kommunene å gjøre noe med så lenge reglene er som de er.
Årsberetning Flekkefjord kommune 2012
Side 37
22. mars 2013
5.2.3 Ressurssenter barn og unge (RBU)
Området omfatter ansvar 2410 PP Tjenesten, 2420 Helsestasjonen og 2430 Barnevernstjenesten, samt
den del av ansvar 2000 Oppvekst og kompetanse som gjelder RBU.
PPT og barneverntjenesten er begge interkommunal tjeneste, med Farsund kommune som arbeidsgiver.
Regnskapet 2012
Ressurssenter barn og unge.
Kontogruppe
(Alle tall i 1000)
2012
2011
Regnskap
Budsjett
Avvik
Regnskap
2 494
2 489
5
2 243
Annen lønn
304
104
200
456
Sosiale utgifter
712
691
21
646
Fast lønn
Sykepengerefusjon
SUM LØNN
Kjøp av varer/tjenester - kom. tjen. produksjon
Kjøp av eksterne tjenester
-15
0
-15
-33
3 495
3 284
211
3 312
1 240
965
275
1 160
14 337
12 259
2 078
15 599
Overføringer til stat/fylke/kom/andre
MVA
SUM KJØP OG OVERFØRINGER
0
1 015
-1 015
0
51
0
50
55
15 629
14 240
1 389
16 814
Renter og avdrag
0
0
0
38
Fondsavsetninger
40
0
40
0
SUM FINANSKOSTNADER
40
0
40
38
19 164
17 524
1 640
20 164
Salgs og brukerbetalinger
-32
-20
-12
-28
Refusjoner (eks sykelønn)
-67
-2 100
2 033
-2 009
MVA-komp
-51
0
-51
-55
-2 161
0
-2 161
-310
0
0
0
-63
SUM INNTEKTER
-2 311
-2 120
-191
-2 456
NETTO DRIFT
16 852
15 404
1 449
17 699
SUM UTGIFTER
Overføringer til stat/fylke/kom/andre
Finansinntekter
I den økonomiske oversikten inngår fondsavsetninger og overføringsinntekter i tabell 1a.
Kommentarer til regnskapet:
Det er god økonomistyring på enheten, men enheten opplever at rammene er for små til å få utført stadig
nye lovpålagte oppgaver. Det medfører et stadig større press på regnskap i forhold til budsjett. Underskuddet på enheten skyldes i det store og hele interkommunalt barnevern, og har bakgrunn feil avstemming av
budsjett mellom Flekkefjord kommune og Farsund kommune. Dette er rettet opp i 2013.
Kostratall 2010 - 2012
RESSURSENTER FOR BARN OG UNGE.
Prioritering
Netto driftsutg. til helsestasjon pr. innb. 0 - 5 år
Netto driftsutgifter barnevern, pr. innb. 0 -17 år
Andel elever i grunnskole med spesialundervisning
Dekningsgrad
Årsverk helsesøstre pr. 10000 innb 0-5 år
Andel barn med barneverntiltak ift. innb. 0 -17 år
Årsberetning Flekkefjord kommune 2012
Flekkefjord
2012
Gruppe
10
2012
VestAgder
2012
Flekkefjord
2011
Gruppe
10
2011
VestAgder
2011
Flekkefjord
2010
6609
5087
11,6
6167
6979
9,1
6598
6312
8,5
6611
5624
10,2
5819
6226
9,0
6183
5710
8,6
5740
4870
9,9
3,1
-
-
71,8
4,3
59,0
5,6
57,2
4,6
73,4
4,3
Side 38
22. mars 2013
Måloppnåelse og evaluering: (helsestasjon og familiesenter):
Økonomi:
• Øke bruken av elektroniske styrings- og samhandlingsverktøy:
Enheten har fått oppgradert HsPro(Visma) og innført Norsk Helsenett, men på grunn av en del feil og
mangler i ny versjon av HsPro venter vi på en ny oppgradering, mars 2013.
Innbygger:
• Utvikle RBU til å bli et senter for forebyggende , veiledende og tiltaksorientert arbeid mot barn
og unge i risikosone:
Dette har kontinuerlig fokus gjennom hele året, men det er en større utfordring å få til det daglige samarbeidet, spesielt med barnevern etter at kontoret er flyttet til Farsund. PPT har for tiden ingen representant i de faste møtene på familiesenteret, og det oppleves som vanskelig i det tverrfaglige samarbeidet
at PPT er lite tilgjengelig i flere måneder av året (når de skriver sakkyndige vurderinger/rapporter). Det
gjenstår nok ennå en del arbeid for å få tjenestene helhetlige og koordinerte, men det jobbes fortløpende med dette.
• Utvikle RBU til å bli en lett tilgjengelig tjeneste med lav terskel for henvendelse:
Dette er utfordrende med stramme økonomiske rammer, økende krav til brukertjenester, og for eksempel lav bemanning i resepsjon gjør at tilgangen for publikum ikke er tilfredsstillende. Dette jobbes videre
med som en del av virksometsplanarbeidet i 2013
Samfunn:
• Utvikle og styrke samordningen av tjenestetilbudet innad i kommunen og overfor 2. linjetjenesten, samt andre samarbeidsinstanser:
Samordningen av tjenestetilbudet har blitt bedre gjennom opprettelse og utvikling av koordinerende enhet, som nå går over til å hete oppvekstteam(2013) og opprettelse av forvaltningsenheten. Arbeidet
med å videreutvikle de forskjellige samarbeidsfora vil fortsette i 2013
• Styrke og videreutvikle familiesenteret:
Familiesenteret har 130% stilling til disposisjon. 2 personer har videreutdanning som familieterapeuter,
samt at 2 har videreutdanning innen psykisk helse, men et økende behov innenfor området gjør at det
er sterkt press på tidsressurser.
Stillingsressursen som var tiltenkt å dekke deler av psykologstilling, blir nå testet ut som en stilling i psykiske helsetjenester (50%), for å ta seg av familier, med behov for ekstra oppfølging, pga sin psykiske
helse. Med denne stillingen skulle man også utvikle samarbeidsrutiner mellom psykiske helsetjenester
og familiesenteret. Stillingen skal evalueres i løpet av våren 2013.
• Videreføre og utvikle forebyggende arbeid knyttet til psykisk helse og rus:
Her er det et pågående og positivt arbeid gjennom videreutvikling av konkrete prosjekter som «Kjærlighet og grenser», «Zippys venner» og «Kvello-prosjektet». Disse prosjektene kjennetegnes av et tett
samarbeid mellom skole, barnehage og helsestasjon. Med tanke på tidlig intervensjon, har helsestasjonstjenesten innført EPDS-kartlegging(avdekke depressive symptomer). Denne screeningen gjennomføres v/jordmor i svangerskapet og v/helsesøster på 6 ukers-kontrollen. I etterkant tilbys hjelp, som
følge av kartleggingen.
Arbeidet med nye og lovpålagte oppgaver knyttet til forebygging av overvekt, fedme og innaktivitet i befolkningen er bare så vidt kommet i gang.
Årsberetning Flekkefjord kommune 2012
Side 39
22. mars 2013
Medarbeider:
• RBU skal ha et sterkt fagmiljø med kvalifiserte og trygge fagpersoner. Den videre organiseringen
må klargjøres og videreutvikles i tråd med vedtak om interkommunalt samarbeid for barnevernet
og PPT:
Dette er en større utfordring på grunn av større avstander og mindre fast kontortid i Flekkefjord fra barnevern, men det søkes kompensert gjennom gode samarbeidsstrukturer og felles arenaer. Det er allikevel behov for et sterkere fokus på hvordan samarbeid og organisering kan klargjøres og videreutvikles.
Omlegging av koordinerende enhet og opprettelse av RBU-team og oppvekstteam i overgangen 2012 ril
2013 er et skritt i denne retning.
• Videreutvikle og styrke kompetansesamarbeidet med andre kommuner i Lister-regionen, Sørlandet sykehus og andre samarbeidsinstitusjoner:
Ledende helsesøster i hver Listerkommune har dannet et regionalt nettverk med faste samarbeidsmøter
1-2 ganger pr halvår. Ledende helsesøster har også vært med i Helsenettverk Lister i Fagforum mestring og rehabilitering, og disse samarbeidsforaene oppleves positive som erfaringsutveksling, kompetanseutvikling og faglig utvikling av tjenesten.
• Arbeide målrettet for å øke samhandlings- og samarbeidskompetansen:
I 2012 var det planlagt å øke kompetansen på tverrfaglig samarbeid, koordinatorfunksjonen og utarbeidelse av individuell plan gjennom tilbud om kurs/opplæring til alle eksisterende og nye koordinatorer i
kommunen. Dette ble av ulike årsaker utsatt til 2013.
Tjenesteområdets kommentarer:
Lister barnevern og PPT Lister har vært i drift i snart 3 år, og det skal snart foretas en evaluering av dette
interkommunale samarbeidet.
Organiseringen av det tverrfaglige samarbeidet innad i kommunen, med interkommunalt barnevern og
PPT, samt andre samarbeidsinstanser har vært under utvikling i 2012, og dette arbeidet fortsetter i 2013. I
kommunen er det opprettet en forvaltningsenhet innenfor helse samtidig som strukturen innenfor oppvekst
er endret, og det som tidligere ble kalt «Koordinerende enhet» er omorganisert og kalles «Oppveksteam».
Familiesenteret ved helsestasjonen vurderes å ha en sentral rolle i arbeidet knyttet til oppfølging av barn og
unge og deres familier, der det er moderate psykiske problemstillinger involvert. Ved mer alvorlige psykiske
lidelser, er det noe mer uavklart hvem som har ansvar for å følge opp dette. Det er nå, under utprøving, en
50% stilling i psykiske helsetjenester, med oppgave å binde sammen tjenestene som blir gitt av familiesenter og psykiske helsetjenester. De ansatte i familiesenteret (130% stillingsressurs) har videreutdanning
innen psykisk helse og familieterapi. Det er også faste samarbeidsmøter mellom familiesenteret, Lister
barnevern og PPT Lister. PPT har vært fraværende fra disse møtene en stund, men har nå fått en ny person som skal være fast med i disse møtene. Det ansees også som noe vanskelig i et tverrfaglig samarbeid
at PPT er fraværende flere måneder i løpet av vårhalvåret, pga sakkyndige utredninger/rapporter.
Helsestasjonen har de siste årene hatt utfordringer knyttet til manglende merkantilt personell. Det brukes
av helsesøsterstillinger til å ha telefontid fra 8-10, hver dag, og timebestilling onsdag og fredag 8.30-12.30.
Vi må da avlyse timer og avtaler og stenge tilbudet på skoler, for å utføre kontorarbeid. Vi får tilbakemelding fra publikum at vi er en lite tilgjengelig tjeneste. Dette ønsker vi å se på i 2013.
Det rusforebyggende programmet «Kjærlighet og grenser», ble evaluert i 2012, og det ble bestemt at det
skulle fortsette , men flyttes fra 7. til 8. klasse, fra høsten 2013. En helsesøster bruker 10% av sin stilling til
å administrere dette programmet som skal være et samarbeid mellom skolene og RBU.
Årsberetning Flekkefjord kommune 2012
Side 40
22. mars 2013
Som et ledd i Flekkefjord kommune sin satsing på tidlig innsats, deltar vi i «Kvello-prosjektet». Prosjektet er
initiert av Lister barnevern. Både Lister barnevern, PPT Lister, helsestasjonen og to barnehager i kommunen deltar i prosjektet. Muligheter for å utvide dette prosjektet til flere barnehager er under vurdering.
Helsestasjonstjenesten har inngått en samarbeidsavtale med R-BUP(spesialisthelsetjenesten) angående
kartlegging og oppfølging av depressive symptomer hos nybakte mødre. Avtalen er knyttet til kompetanseheving, og fagpersoner ved helsestasjonen vil få veiledning i en periode på 2 år. Kvinesdal og Sirdal deltar i
samme veiledningsgruppe.
Flekkefjord helsestasjon har vært med i prosjektet «Barns Vekst i Norge». Dette er et forskningsprosjekt i
regi av Folkehelseinstituttet. Formålet med prosjektet har vært å få kunnskap om vekstutviklingen blant
norske skolebarn over tid. Denne kunnskapen er viktig i det forebyggende helsearbeidet blant barn og
unge. Det er Gyland skole og Sira skole som har deltatt i dette prosjektet. 3. klassinger har blitt målt og
veid av helsesøster i 2008, 2010 og 2012.
Nye faglige retningslinjer (1/1-12) påla helsestasjonstjenesten å måle og veie alle barn og unge på en rekke alderstrinn og følge opp funnene. Dette har vi bare så vidt kommet i gang med, og i 2012 var det en god
del som vi ikke kunne gi dette tilbudet til pga kapasitetsutfordringer.
Årsberetning Flekkefjord kommune 2012
Side 41
22. mars 2013
5.2.4 Kultur og fritid
Området omfatter ansvar 2510 Allment kulturarbeid, 2520 Kino, 2530 Biblioteket og 2540 Kulturskolen
Regnskapet 2012
Kultur og fritid
Kontogruppe
2012
(Alle tall i 1000)
2011
Regnskap
Budsjett
Avvik
Regnskap
5 140
5 167
-27
5 038
638
321
317
530
1 378
1 444
-66
1 326
-296
0
-296
-248
6 860
6 931
-71
6 646
Fast lønn
Annen lønn
Sosiale utgifter
Sykepengerefusjon
SUM LØNN
Kjøp av varer/tjenester - kom. tjen. produksjon
2 116
1 722
394
2 397
Kjøp av eksterne tjenester
1 118
1 178
-60
1 092
95
146
-51
372
152
0
152
206
Overføringer til stat/fylke/kom/andre
MVA
Reserverte bevilgninger
SUM KJØP OG OVERFØRINGER
Fondsavsetninger
0
0
0
0
3 481
3 046
435
4 067
0
0
0
3 603
Avskrivninger
283
283
0
193
SUM FINANSKOSTNADER
283
283
0
3 796
SUM UTGIFTER
10 624
10 261
364
14 509
Salgs og brukerbetalinger
-1 996
-1 540
-456
-1 916
Refusjoner (eks sykelønn)
-376
-324
-52
-4 400
MVA-komp
-152
0
-152
-206
0
0
0
-259
-2 524
-1 864
-660
-6 781
8 101
8 397
-296
7 729
Finansinntekter
SUM INNTEKTER
NETTO DRIFT
Kommentarer til regnskapet:
Kulturtjenesten hadde overskudd i 2012. Dette skyldes først og fremst en ubesatt medarbeiderstilling i en
periode samt god økonomikontroll og oppfølging. Kinodriften hadde avvik i forbruk, men samtidig generert
større inntekter. Dette pga. digitaliseringen som tillater flere filmframvisninger. Økt kinodrift ga mindre muligheter til utleie av lokalet. Derfor ble utleieinntekter betydelig mindre. Underskudd på kulturskolen er spesielt for 2012. Dette oppstod i forbindelse med produksjoner som ikke var avsluttet i 2012.
Kostratall 2010 - 2012
KULTURTJENESTER
Prioritering
Netto driftsutgifter kultur i % av kommunens utg.
Nto dr.utg. akt.tilbud barn/unge pr. innb. 6-18år
Netto driftsutgifter til folkebibliotek per innbygger
Netto driftsutgifter til kino pr. innbygger
Netto driftsutg. pr. innb. 6-15 år til kulturskole
Netto driftsutgifter til muséer per innbygger
Flekkefjord
2012
Gruppe
10
2012
VestAgder
2012
Flekkefjord
2011
Gruppe
10
2011
VestAgder
2011
Flekkefjord
2010
3,3
385
307
122
2571
143
3,2
660
303
24
2439
54
4,2
1080
285
14
1735
119
2,8 *)
569
286
102
-1033 *)
178
3,1
644
243
19
2219
55
4,1
1125
282
16
1502
115
4,2
757
312
85
2225
166
*) Tallet er påvirket av erstatningsum fra brann på Trellebakken.
Årsberetning Flekkefjord kommune 2012
Side 42
22. mars 2013
Måloppnåelse og evaluering:
Innbyggere
• Revidere eller utarbeide ny kulturplan (visjon, strategi og innhold) som fremlegges til politisk
behandling. Følge opp kulturplanen med årlige virksomhetsplaner:
Dette ble ikke gjennomført i 2012 pga redusert bemanning.
• Økt satsing på informasjon og dialog ved bruk av digitale medier, inkludert sosiale medier og
brukerdialog som bl.a. åpne møter og brukerundersøkelser:.
I 2012 startet kommunen et innovasjonsprogram og kulturtjenesten jobbet med et prosjekt med hjemmesiden for å øke brukervennligheten og sette mer fokus på brukerperspektivet. Dette inkluderer sterk
fokus på brukerdialog og fortløpende brukerundersøkelser. Arbeidet er ikke avsluttet.
• Fortsatt fokus på ungdomsarbeid, videreutvikle kunnskap om ungdom, skaffe arenaer og jobbe
forebyggende mot rus og andre utfordringer.
Også dette året har fritidsklubben blitt drevet veldig bra og vært veldig populær. Det er stort engasjement blant medarbeidere og ungdom og det har vært gjennomsnittlig 52 besøkende hver uke. Det er
påbegynt planlegging om samarbeid mellom Abup og kulturskolen innen forebyggende arbeid.
Samfunn
• Realisere kultursenter og arbeide aktivt med innhold i begreper som bl.a. kultur som miljøskaper
og samfunnsbygger, identitet og verdighet.
Dette er en oppgave som vi jobber med kontinuerlig. Alle tjenesteområder innen kultur jobber med
IFLEKS hvor fokuset ligger nettopp på å skape et miljø og samlingspunkt med tilbud til alle i kommunen.
Vi jobber aktivt med arrangementer hvor innbyggere kan være en aktiv deltaker.
• Samarbeide med lag og foreninger, organisasjoner og enkeltpersoner samt andre kommunale
tjenesteområder og næringslivet for å fremme videreutvikling, trivsel, økonomisk vekst og større
kulturell kapital i hele kommunen.
Det har vi gjennomført i flere ledd:
1) Faste arrangementer med andre organisasjoner/lag i kommunen, for eks. Musikkens Venner, den
kulturelle spaserstokk, UKM, Drømmestipend.
2) Samarbeid med «Smaabyfestivalen» som er et felles arrangement for hele kommunen hvor alle kan
delta.
3) Gjennomført et stort antall enkle prosjekter eller deltakelse i arrangementer.4)Videreutvikling av
samarbeid med andre kommunale institusjoner som barnehage og skolen. Kulturskolen har for eksempel gjennomført 2 store produksjoner med grunnskolene i sentrum. Biblioteket har videreutviklet barnehagebesøket.
Medarbeider
• Vektlegge nærværsarbeid, åpenhet og engasjement for de mål som tjenesten har spesifikt og
som kommunen har felles. :
Dette ble gjennomført med flere tiltak bl.a. ukentlige møter med lederne innen kultur. Møter med alle
ansatte i hvert tjenestested ukentlig eller minst en gang i måneden. I tillegg medarbeidersamlinger
/konferanser med fagtemaer. Biblioteket har brukt en del dagssamlinger med spesielle temaer.
• Omstillingsevne prioriteres og vektlegges: nye arbeidsformer, imøtekomme endrede ønsker og
krav til kulturmedarbeiderskap, strukturendringer i tjenesten.
På kulturskolen ble det spesiell lagt vekt på nye samarbeidsformer med grunnskolen. Utprøving skjedde
under 2 store produksjoner. Biblioteket fikk innkjørt en del nye arbeidsformer i arbeid med distriktsbibliotekene med klar fordeling av ansvarsområder.
Årsberetning Flekkefjord kommune 2012
Side 43
22. mars 2013
Økonomi
• Bibliotektjenestens digitalisering videreføres for å gi bredere og mer tilgjengelig tilbud til brukerne. Skolebibliotekene i distriktet ivaretas av sentralbiblioteket i samarbeid med skolene. Skolebibliotekene i sentrum ivaretas av skolene i samarbeid med sentralbiblioteket.
Digitalisering er videreutviklet. Brukerne har tatt i bruk bl.a. selvbetjeningsautomaten. Den fungerer meget bra. Skolebibliotekene i sentrum og distriktet ble betjent som planlagt. Dette til tross for at biblioteket
på Sira skole måtte flyttes, og medarbeiderne på biblioteket hadde en del utfordringer pga. utskifting.
Bibliotekets medarbeidere viste fleksibilitet i håndtering av situasjonene.
• Sørge for at kulturskolen er et ressurssenter i tråd med nasjonale føringer, bl.a. ved å samarbeide med barnehage og grunnskole.
Det ble gjennomført 2 produksjoner med grunnskolene. De ble finansiert med eksterne prosjektmidler.
Samarbeidet skal fortsette og samarbeid med andre institusjoner er påbegynt.
• Se på muligheter for å opprettholde kinodrift under byggeperioden av kultursenteret.
Kinoen har blitt drevet som vanlig siden vi ikke er i byggeperioden ennå. Etter gjennomgang av mulighetene, ser tjenesten for tiden ingen hensikt med å opprettholde kinodrift under byggeperioden. Det vil
økonomisk ikke være lønnsomt i tillegg til at en mangler egnede lokaler.
Generelt:
Kulturtjenesten fungerer så godt som vi kan i forhold til manglende fasiliteter og stor sårbarhet i bemanningen. Usikkerheten rundt kultursenteret har skapt stor usikkerhet blant medarbeiderne.
Årsberetning Flekkefjord kommune 2012
Side 44
22. mars 2013
5.3
Helse og velferd
Tjenesteområdet helse og velferd består av følgende budsjettområder:
1. Helse og omsorg
2. Sosial og flyktning
Ansvarlig kommunalsjef – Bernhard Nilsen til des. 2012, deretter Inger Marethe Egeland.
5.3.1 Helse- og omsorg
Området omfatter ansvarene 3000 Helse og velferd, 3100 Legetjenester, 3110 Forebyggende helsetjenester, 3120 Psykiske helsetjenester, 3210 Tjørsvågheimen, 3220 Hjemmebaserte omsorgstjenester, 3230
Tjenester for funksjonshemmede og 3240 Kjøkkentjenester. I legetjenestene inngår den interkommunale
legevakttjeneste.
Regnskapet 2012
Helse- og omsorgstjenester
Kontogruppe
(Alle tall i 1000)
2012
2011
Regnskap
Budsjett
Avvik
Regnskap
119 736
124 539
-4 803
112 595
Annen lønn
46 024
24 393
21 630
39 351
Sosiale utgifter
42 338
42 671
-333
38 289
Fast lønn
Sykepengerefusjon
-12 343
-4 490
-7 854
-11 976
SUM LØNN
195 754
187 114
8 641
178 259
Kjøp av varer/tjenester - kom. tjen. produksjon
18 298
14 267
4 031
17 737
Kjøp av eksterne tjenester
17 374
9 020
8 355
13 285
Overføringer til stat/fylke/kom/andre
9 886
11 647
-1 761
604
MVA
2 704
0
2 704
2 528
0
7 156
-7 156
0
48 262
42 090
6 172
34 154
Reserverte bevilgninger
SUM KJØP OG OVERFØRINGER
Renter og avdrag
2
0
2
5
Fondsavsetninger
705
0
705
827
Avskrivninger
691
691
0
391
SUM FINANSKOSTNADER
1 398
691
707
1 223
SUM UTGIFTER
245 414
229 894
15 520
213 635
Salgs og brukerbetalinger
-23 498
-22 153
-1 345
-22 130
Refusjoner (eks sykelønn)
-40 821
-28 622
-12 199
-30 721
-2 704
0
-2 704
-2 392
-75
-270
195
0
0
0
0
-463
-591
0
-591
0
MVA-komp
Overføringer til stat/fylke/kom/andre
Finansinntekter
Bruk av fond
SUM INNTEKTER
-67 689
-51 045
-16 644
-55 707
NETTO DRIFT
177 725
178 849
-1 124
157 927
I den økonomiske oversikten inngår følgende poster i tabell 1a: Renter og avdrag, fondsavsetninger, overføringsinntekter og bruk av
fond.
Årsberetning Flekkefjord kommune 2012
Side 45
22. mars 2013
Kommentarer til regnskapet:
Samlet sett viser regnskapet et netto mindreforbruk på ca. 1,1 mill kroner i 2012 knyttet til helse og omsorg,
noe som forklares med at sektoren ble tilført totalt 6,5 millioner kroner i 2012 i forbindelse med utfordringer
knyttet til overbelegg på Tjørsvågheimen og nye ressurskrevende brukere. Som følge av iverksatte tiltak
våren 2012 og mindre press på sykehjemsplasser utover sommer og høst, ble resultatet ca. 1,1 million
bedre enn hva man trodde etter 1 kvartal.
Generelt er sykefravær og bruk av vikarer og ekstravakter en utfordring i kommunen. Budsjettet stipuleres
på bakgrunn av et gjennomsnittlig sykefravær i kommunen på 5 – 6 %, mens det reelle sykefraværet i helse og omsorgssektoren er på i overkant av 10 %. Budsjettavviket knyttet til variabel lønn, korrigert for sykepenge refusjon er på 13 776 000 kroner. Dette må også sees i sammenheng med det økte tilskuddet til
ressurskrevende brukere, hvor Flekkefjord kommune fikk nesten 12 millioner mer enn budsjettert i 2012..
I følge § 11-3 i helse- og omsorgstjenesteloven fikk kommunene 1.1.2012 medfinansieringsansvar for 20 %
av kostnadene knyttet til medisinske behandlinger på sykehus.. Dette er utgifter kommunen i svært begrenset grad kan styre, da pasienter blir syke og henvises av lege til behandling i sykehus. Flekkefjord
kommune fikk overført totalt 11 360 000, hvorav 10 432 308 var stipulert skulle dekke kommunal egenandel for medfinansiering, mens de øvrige 927 692 skulle dekke utgifter knyttet til liggedøgn for utskrivningsklare pasienter, og andre tiltak. I Flekkefjord valgte vi å finansiere samhandlingstiltak, herunder deltakelse i
Helsenettverk Lister med deler av midlene. Total regningen for medfinansiering ble på kr 10 849 476, ca
417 000 høyere enn estimert fra staten.
I følge § 11-4 fikk kommunene også en betalingsplikt for utskrivningsklare pasienter som blir liggende på
sykehus i påventa av et kommunalt tilbud. Flekkefjord hadde i 2012 95 liggedøgn, alle i løpet av de fire
første månedene og ingen deretter. Med en døgnsats på 4000 kroner utgjør dette totalt kr 380 000 kroner.
Totalt ble utgiftene til medfiansiering og utskrivningsklarepasienter for 2012 kr 11 229 476.
Legetjenester og forebyggende helsetjenester hadde et mindreforbruk i 2012, mens de øvrige tjenestene
hadde merforbruk, som ble varslet og korrigert for etter 1. kvartal. Hovedutfordringen for tjenestene i 2012
var blant annet vekst i antall innbyggere i kommunen med rett på tjenester, og flere brukere med behov for
mer hjelp enn forutsatt. Det er således primært et kapasitetsavvik som ligger bak behovet for styrkningen
av budsjettet, selv om det også er visse kostnadselementer som har krevd mer ressurser enn budsjettert.
Det er blant annet et merforbruk på kjøp av tjenester fra andre, hvor utgifter til vikarbyrå og påkrevde vedlikeholdstiltak, er betydelige poster.
Kostratall 2010 - 2012
KOMMUNEHELSE
Prioritering
Netto driftsutgifter pr. innb.
Dekningsgrad
Legeårsverk pr 10 000 innbyggere,
Fysioterapiårsverk per 10 000 innbyggere,
Flekkefjord
2012
Gruppe
10
2012
2498
1992
1875
11,0
8,8
9,9
8,6
9,8
7,4
Gruppe
10
2011
VestAgder
2011
Flekkefjord
2010
2285
1922
1827
1960
9,9
8,8
9,7
8,6
9,9
8,1
8,9
11,7
Vest-Agder Flekkefjord
2012
2011
I Flekkefjord kommune er andelen innbyggere som er 80 år og eldre 6,1 %, mens gjennomsnittet for landet
er 4,4 %. Den relativt store andelen eldre gjenspeiler seg i etterspørselen etter helsetjenester. Flekkefjord
kommune har i løpet av 2012 fått 2 nye legehjemler for å imøtekomme behovene til innbyggerne. Flekkefjord har også litt over landsgjennomsnittet med fysioterapi årsverk.
Årsberetning Flekkefjord kommune 2012
Side 46
22. mars 2013
PLEIE OG OMSORG
Prioritering
Netto driftsutgifter pr. innb. over 80 år
Dekningsgrad
Andel innbyggere 80 år på institusjon
Mottakere av hj.tjen. pr. 100 innb. 80 år +
Produktivitet/enhetskostnader
Brutto driftsutgifter pr. institusjonsplass
Bto. driftsutg. pr. mottaker i hjemmetjen.
Gruppe
10
Vest-Agder Flekkefjord
2012
2012
2011
Gruppe
10
2011
VestAgder
2011
Flekkefjord
2010
326971
345842
333396
305443
317540
314708
283859
316
386
340
15,4
337
13,1
373
12,6
353
15,9
335
951790
287528
999166
227491
198573
894560
234967
894269
212385
181540
850130
218257
Flekkefjord
2012
Kostratallene indikerer at kommunen bruker omtrent 5 % mindre enn gruppe- og fylkesgjennomsnitt på
pleie og omsorgstjenester (vurdert med grunnlag i kostnader på innbyggere over 80 år). I kroner utgjør
denne differansen mellom 6 og 7 mill. Slike nøkkeltall bør alltid suppleres med andre data og analyser,
men de gir likevel et bakteppe for hvorfor det er så utfordrende å få de økonomiske rammene til å strekke
til innenfor dette tjenesteområdet.
Måloppnåelse og evaluering:
2012 har vært et år som har vært preget av mange nye oppgaver, omstillingsprosesser og utfordringer i
kjølvannet av samhandlingsreformen, herunder økt press på å ta i mot ferdigbehandlede pasienter raskt,
samtidig som oppgaver knyttet til rehabilitering og forebygging, samt innføring av velferdsteknologiske løsninger har vært forsøkt prioritert.
Arbeidet med Helse- og omsorgsplan er kommer godt i gang, men det er krevende å prioritere arbeidet, da
ressursene knyttet til ferdigstillelse av denne har blitt omdisponert.
Samarbeidet i Lister gjennom regionalt samarbeidsutvalg Helsenettverk Lister er videreført, men vel 10
millioner i eksterne utviklingsmidler i 2012. Dette er utviklingsprosjekter som både har som mål å øke kompetansen og prøve ut nye modeller for organisering av tjenester. Kommunene og helseforetaket har reforhandlet delavtaler og inngått nye delavtaler, samt etablert ulike arbeidsgrupper og faggrupper, som blant
har jobbet frem felles medisinskfaglige retningslinjer for kommunalt øyeblikkelig hjelp døgntilbud i kommunene (en plikt som inntrer i 2016).
Flekkefjord kommune har sammen med de øvrige kommunene som deltar i felles interkommunal legevakt,
samt Hægebostad kommune, utarbeidet en felles søknad om midler til etablering av 4 kommunalt øyeblikkelig hjelp døgnopphold senger ved kirurgisk avdeling ved Sørlandet sykehus HF med planlagt oppstart
oktober 2013. Svar på søknaden vil trolig foreligge i løpet av mai/juni.
29 ansatte har i løpet av 2012 fullført demensomsorgens ABC, og det er ansatte som har tatt videreutdanning innen lindrende omsorg og psykisk helsearbeid.
Våren 2012 ble forvaltningsenheten etablert ved hjelp av interne omdisponeringer av stillingsressurser.
Enheten består av totalt 3,5 årsverk og tar i mot alle søknader om tjenester og vurderer den enkelte søknad før de sammen med tjenestene fatter vedtak. Tilbakemeldingene fra tjenestene er veldig gode, og
forvaltningsenheten har på kort tid opparbeidet seg en verdifull oversikt over kommunale ressurser, herunder boliger, og forvalter disse i den enkelte tjenestemottakers behov og overordnede prioriteringer.
Samarbeidet mellom Flekkefjord kommune og Sørlandet sykehus rundt etablering av geriatrisk daghospital
på Tjørsvågheimen har vært et prosjekt som har blitt viet oppmerksomhet nasjonalt. Geriatrisk daghospital
bidrar til økt mestring blant personer med sammensatte lidelser, og dermed redusert behov for hjelp, samtidig som tilstedeværelsen fra spesialisthelsetjenesten i kommunehelsetjenesten gir muligheter for kompetanseutveksling mellom nivåene.
Årsberetning Flekkefjord kommune 2012
Side 47
22. mars 2013
Flekkefjord kommune har i samarbeid med leverandør av telemedisinske løsninger pilotert bruk av nattkamera for tilsyn, samt teletelefon for kommunikasjon. Erfaringene tilsier at det er krevende å ta i bruk nye
løsninger, men at potensialet er stort både med tanke på økt trygghet og autonomi for tjenestemottakere,
både yngre og eldre.
I 2012 har følgende investeringsprosjekter blitt gjennomført i nært samarbeid med vaktmestertjenesten og
bygg og eiendom:
- Oppgradering av avdeling på Tjørsvågheimen til lokaler for Geriatrisk daghospital. Merforbruket til dette
prosjektet skyldes større kostnader knyttet til tilrettelegging for IKT- og hygienekrav, enn først antatt.
- Investering i infrastruktur knyttet til oppkobling til Norsk helsenett har hatt en kostnad på kr 105 000,
som vil gjøre det mulig for helse- og omsorgs personell å kommunisere gjennom elektronisk meldingsutveksling. Elektronisk meldingsutveksling er forventet å effektivisere kommunikasjon mellom helsepersonell og bidra til økt pasientsikkerhet.
- Barne- og ungdomsavlastningen har blitt ferdigstilt. I tillegg til oppgradering av eksisterende bygningsmasse har det blitt bygd en omsorgsbolig i tilknytning denne og det har blitt gjennomført større oppgraderinger av utearealene. Omsorgsboligen møter de krav som Husbanken stiller for å motta investeringstilskudd på 30 % av kostnadene og kommunene vil i 2013 få utbetalt tilskudd på mellom 600 000 og
700 000. I tillegg har bygg og eiendom brukt av sine investeringsmidler til å få gjennomført dette prosjektet.
Av andre byggrelaterte prosjekter som det har blitt arbeidet med i 2012 er bl.a.
- Bofellesskap for demente i samarbeid med SSHF, mulighetsstudie mottatt desember 2012
- Privat bofellesskap for unge funksjonshemmede, hvor Flekkefjord kommune kjøper en av totalt syv enheter til personalbase. Bofellesskapet vil være innflyttingsklart august 2013
- Forsikringsoppgjør i forbindelse med gjenoppføring av fire boliger som dessverre ble rammet av brann,
tilknyttet Psykiske helsetjenester.
- Utarbeidelse av kravspesifikasjoner i forbindelse med oppgradering av Sundeheimen
Årsberetning Flekkefjord kommune 2012
Side 48
22. mars 2013
5.3.2 Sosial og flyktninger
Området omfatter ansvar 3300 Sosialtjenesten som inngår i NAV Flekkefjord. Her inngår også kommunens
flyktningetjenester.
Regnskapet 2012
Sosialtjenesten
Kontogruppe
2012
(Alle tall i 1000)
2011
Regnskap
Budsjett
Fast lønn
2 144
Annen lønn
5 066
Sosiale utgifter
Avvik
Regnskap
1 800
344
2 558
4 047
1 019
4 577
949
696
253
836
Sykepenger
-387
0
-387
-551
SUM LØNN
7 772
6 543
1 229
7 419
727
339
388
1 522
Kjøp av varer/tjenester - kom. tjen. produksjon
Kjøp av eksterne tjenester
Overføringer til stat/fylke/kom/andre
MVA
977
737
240
3 408
2 841
3 117
-276
2 558
210
0
210
296
4 756
4 193
562
7 783
Renter og avdrag
187
150
37
163
Fondsavsetninger
1 237
0
1 237
1 183
SUM FINANSKOSTNADER
1 424
150
1 274
1 346
SUM UTGIFTER
13 954
10 886
3 066
16 548
Salgs og brukerbetalinger
-1 014
-329
-685
-957
Refusjoner (eks sykelønn)
-2 602
-960
-1 642
-3 981
SUM KJØP OG OVERFØRINGER
MVA-komp
-210
0
-210
-288
Overføringer til stat/fylke/kom/andre
-495
-554
59
-1 593
Finansinntekter
-208
-150
-58
-42
Bruk av fond
-612
0
-612
-1 154
-5 140
-1 992
-3 147
-8 015
8 812
8 894
-82
8 534
SUM INNTEKTER
NETTO DRIFT
I den økonomiske oversikten inngår følgende poster i tabell 1a: Fondsavsetninger, overføringsinntekter med 340’ samt bruk av fond.
Kommentarer til regnskapet:
Regnskapet er omtrent i balanse, og viser at NAV Flekkefjord i stor grad har lykkes med å videreføre den
positive utviklingen mht. sosialhjelpsutbetalinger og antall sosialhjelpsmottakere.
Kostratall 2010 - 2012
SOSIALTJENESTEN
Prioritering
Netto driftsutgifter til sosialtj. Pr. innb 20-66 år
Dekningsgrad
Andelen sosialhjelpsmottakere i alder 20 - 66 år
Årsberetning Flekkefjord kommune 2012
Flekkefjord
2012
Gruppe
10
2012
VestAgder
2012
Flekkefjord
2011
Gruppe
10
2011
VestAgder
2011
Flekkefjord
2010
1405
2109
2499
1483
1995
2525
800
2,1
-
-
2,0
3,3
3,4
1,9
Side 49
22. mars 2013
Kostratall for sosialtjenesten viser at Flekkefjord kommune har lavere driftsutgifter til sosialtjenesten enn
andre kommuner i kostragruppe 10 og fylkesgjennomsnittet. Det planlegges en gjennomgang av virkemidler og tilbud i sosialtjenesten i 2013, hvor man vil se nærmere på bruk og satser for økonomisk sosialhjelp.
Måloppnåelse og evaluering:
Både økonomisk sosialhjelp, flyktningetjenestene, deler av rusfeltet og den sosiale boligoppfølgningen,
ivaretas av NAV Flekkefjord. Siden NAV også omfatter en rekke sentrale velferdstjenester i statlig regi, er
denne enheten det første møtepunktet for en hel del framtidige tjenestemottakere. Dette gjør at denne
tjenestens evne til å kartlegge behov og være i tett dialog med de øvrige delene av kommunens tjenesteapparat, er svært viktig.
Mange som har helseproblemer, vil også tidvis være helt eller delvis borte fra arbeid, og for noen så fører
sykdom til at de får en uførepensjon. Stadig flere unge mennesker har utfordringer som fører til at de ikke
fullfører videregående skole og havner utenfor arbeidslivet i ung alder. Arbeid er viktig for den enkeltes
mestingsevne og deltakelse i samfunnet, og dermed også for helsen. NAV er derfor en sentral samarbeidspartner for mange av de kommunale tjenestene, herunder, helse- og omsorgstjenester, helsestasjon,
familiesenter og den kommunale boligforvaltningen. Godt samarbeid er viktig på systemnivå, men også på
individnivå, særlig i de enkelttilfellene det er behov for tverrfaglige og koordinerte tjenester over tid.
Tjenesten arbeider målrettet ut fra de kommunale og statlige mål som er definert. Selv om den delte styringsstrukturen innebærer noen utfordringer, gir den også rom for å tenke helhet og sammenheng, noe
som hele tiden søkes best mulig utnyttet. Det er et mål at Flekkefjord kommune skal bidra til at innbyggerne får helhetlige og koordinerte tjenester, og et samfunn hvor alle deltar og får utfordringer som underbygger den enkeltes mestringsevne.
Årsberetning Flekkefjord kommune 2012
Side 50
22. mars 2013
5.4
Samfunn og teknikk
Tjenesteområdet samfunn og teknikk har i dag ett samlet budsjettområde. Da budsjettet for 2012 ble lagt,
var dette splittet i:
1. Samfunn og teknikk eks. bygg og eiendom
2. Bygg og eiendom
Ansvarlig kommunalsjef – Steinar Ness
5.4.1 Samfunn og teknikk eks. bygg og eiendom
Organisasjonen
Samfunn og teknikk består av to hovedområder:
• Teknisk drift med ansvarene: 4210 Brannvesen, 4220 Veg og trafikk, 4230 Trøngsla, 4240 Park,
4250 Idrett og nærmiljø, 4260 VA tjenesten.
• Teknisk forvaltning med ansvarene: 4100 Plan, 4300 teknisk forvaltning felles, 4310 Byggesak og
oppmåling og 4320 Landbruk, skogbruk og miljø.
Regnskapet 2012
Samfunn og teknikk
Kontogruppe
2012
(Alle tall i 1000)
2011
Regnskap
Budsjett
Avvik
Regnskap
22 036
22 783
-746
20 585
Annen lønn
2 233
1 163
1 071
3 538
Sosiale utgifter
5 845
6 337
-492
5 506
Fast lønn
Sykepengerefusjon
-873
0
-873
-1 311
SUM LØNN
29 241
30 282
-1 041
28 318
Kjøp av varer/tjenester - kom. tjen. produksjon
14 078
13 594
484
18 335
Kjøp av eksterne tjenester
3 781
2 565
1 216
5 627
Overføringer til stat/fylke/kom/andre
1 738
1 177
561
3 877
MVA
1 851
0
1 851
3 020
Reserverte bevilgninger
SUM KJØP OG OVERFØRINGER
0
438
-438
0
21 448
17 774
3 674
30 859
Renter og avdrag
160
0
160
162
Fondsavsetninger
1 912
0
1 912
100
Avskrivninger
6 911
6 911
0
6 387
SUM FINANSKOSTNADER
8 983
6 911
2 072
6 649
59 672
54 967
4 705
65 826
-29 932
-27 337
-2 595
-27 988
SUM UTGIFTER
Salgs og brukerbetalinger
Refusjoner (eks sykelønn)
-710
-348
-362
-1 651
-1 751
0
-1 751
-3 020
Overføringer til stat/fylke/kom/andre
-30
0
-30
-326
Bruk av fond
-16
0
-16
-4 359
-32 439
-27 685
-4 754
-37 344
27 234
27 282
-49
28 481
MVA-komp
SUM INNTEKTER
NETTO DRIFT
I den økonomiske oversikten inngår følgende poster i tabell 1a: Renter og avdrag, fondsavsetninger, overføringsinntekter samt bruk
av fond.
Årsberetning Flekkefjord kommune 2012
Side 51
22. mars 2013
Kommentarer til regnskapet:
Totaltallene for samfunn og teknikk er gode for regnskapsåret 2012. Et positivt avvik på 50.000,- når netto
driftsbudsjett er på 27 millioner må kalles en innertier. Ser vi på detaljtallene er det imidlertid overskridelser
på noen områder, men merinntekter skaper balanse i regnskapet.
Teknisk drift
Som i 2011 hadde denne enheten vakante stillinger og langvarige sykemeldinger innenfor ansvar 4230,
Trøngsla. Det medførte et betydelig mindreforbruk.
Brannvesenet hadde i 2012 et merforbruk på over 600.000,-. Det skyldes delvis en uteglemt post i budsjettet til 110-sentralen på ca. 300.000,-. Denne er tatt med igjen i 2013. Resten av overskridelsen skyldes
høyere godtgjørelse til mannskapene gjennom sentrale forhandlinger.
Når det gjelder vann og avløp er det et regnskap som går til selvkost, og slik sett er i balanse. Selvkost
regnes etter Kostrafunksjoner, hvor alt kommunen bedriver innen disse funksjoner tas med. (inkl. Trøngsla,
teknisk forvaltning og administrasjon). Det blir et regnskap i regnskapet. Her er det ikke kommunens faktiske renter og avdrag som danner kapitalkostnadene, men kalkulerte avskrivninger (en beregnet slitasje på
oppsamlede investeringer) og kalkulerte renter (styrt av Norges banks rente for 3 årige statsobligasjoner).
Sistnevnte sats har i 2012 falt mye og har ligget 1% lavere enn det som ble lagt til grunn i budsjett. Det har
bidratt til stort overskudd i selvkostregnskapet, noe som gir større avsetninger til fond. Disse avsetningene
er ført på ansvar 4260 og har bidratt mye til at dette ansvar har gått med overforbruk på 725.000,Det vises til egen note vedr. selvkostregnskapet.
De øvrige ansvarsområdene under teknisk drift er om lag i balanse.
Teknisk forvaltning
Utover høsten 2012 ble tapet av gebyrinntekter pga. for lang saksbehandlingstid langt på vei eliminert.
Gebyrinntektene ble derfor omtrent som budsjettert og skapte balanse i regnskapet. Plan fikk et overskudd
i gebyrinntektene i forhold til budsjettet og dekket dermed inn noe merforbruk innenfor ansvar 4300, teknisk
forvaltning, felles.
Kostratall 2010 - 2012
TEKNISKE TJENESTER
Prioritering
Brutto driftsutgifter i kr pr. km kommunal vei
Netto driftsutgifter i kr pr. km kommunal vei
Dekningsgrad
Kommunal gang og sykkelvei i km pr. 10000 innb.
Produktivitet/enhetskostnader
Netto driftsutgifter samferdsel i kr. pr. innb
Netto driftsutgifter branntjeneste pr. innb.
Netto dr.utgifter kom.idrettsbygg og anl. pr. innb.
Årsgebyr for feiing, påfølgende år
Årsgebyr for vannforsyning, påfølgende år *)
Årsgebyr for avløpstjenesten, påfølgende år *)
Årsgebyr for avfallstjenesten, påfølgende år
*) Gebyrene gjeler eiendommer uten vannmåler.
Årsberetning Flekkefjord kommune 2012
Flekkefjord
2012
Gruppe
10
2012
VestAgder
2012
Flekkefjord
2011
Gruppe
10
2011
VestAgder
2011
Flekkefjord
2010
90214
66093
72860
68755
120755
108402
94436
69279
78194
73415
119025
109025
77100
58550
11
22
11
11
17
13
11
891
1057
591
281
2519
3275
2186
808
653
173
377
2555
3391
2257
1109
650
340
282
2632
3847
2421
1064
1057
568
272
2450
3178
1980
874
627
153
350
2754
3634
2270
1033
618
339
263
2349
3656
2381
932
934
571
264
2373
3085
1980
Side 52
22. mars 2013
TEKNISK FORVALTNING
Prioritering
Netto driftsutg. til plansaksbeh. pr. innb.
Netto driftsutg. til bygge og delesaker pr. innb.
Netto driftsutg. til kart og oppmåling pr. innb.
Produktivitet/enhetskostnader
Bto. driftsutg, fysisk planlegging pr. innb.
Bto. driftsinnt., fysisk planlegging pr. innb.
Bto. driftsutg, plansaksbeh. i % av tot. bto. dr.utg.
Bto. driftsutg, bygge/delesak. i % av tot. bto. dr.utg.
Bto. driftsutg, kart/oppmål. i % av tot. bto. dr.utg.
Flekkefjord
2012
Gruppe
10
2012
VestAgder
2012
Flekkefjord
2011
Gruppe
10
2011
VestAgder
2011
Flekkefjord
2010
151
142
277
153
-3
105
197
35
89
270
145
267
146
22
114
250
17
77
291
137
256
911
367
0,26
0,44
0,53
656
440
0,28
0,31
0,38
782
508
0,37
0,42
0,35
984
371
0,40
0,38
0,58
626
386
0,28
0,32
0,38
814
528
0,45
0,44
0,34
943
359
0,45
0,47
0,49
Måloppnåelse og evaluering:
I 2012 kom vi mye nærmere målsettingen om å levere gode tjenester innen lovpålagte frister innenfor teknisk forvaltning. Ved inngangen til 2012 hadde vi et stort etterslep innenfor byggesaker, denne situasjonen
ble forverret utover året. Etter sommeren minket tilgangen på nye byggesaker og det ble igangsatt et
grundig rydde- og sorteringsarbeid. Selv om vi mistet en dyktig fagansvarlig på slutten av året greide vi å
redusere søknadsmengden. Dette skyldes gode nyansettelser, vi fikk inn dyktige fagfolk som gjorde hverandre gode.
Vi har også drevet en målbevisst kontakt med byggebransjen for å bedre kvaliteten på innkomne søknader.
Dette arbeidet har gitt resultater. Gode søknader fører til lavere saksbehandlingstid!
Ved inngangen til 2013 er saksbehandlingstiden innenfor lovpålagte frister for 3- og 12- ukers saker. Dispensasjonssakene har også fått betydelig lavere saksbehandlingstid.
Innen kart- og oppmåling ble 2012 et år med gode tjenester. Her har også behandlingstida gått noe ned i
løpet av året. Overgangen til ny matrikkellov har gått seg til.
Plan har i 2012 handlet mye om kystsoneplanen. Arbeidet med denne omfattende planen har tatt mye tid.
Likevel har behandling av nye innkomne private reguleringsplaner i hovedsak blitt behandlet innenfor lovpålagte frister. Johs. Sverre Birkeland ble også i 2012 engasjert i noen tyngre byggesaker og en del generelle utredningsoppgaver innenfor Samfunn og teknikk. Mot slutten av året ble overgangen til plan startet.
Teknisk drift har også i 2012 hatt utfordringer knyttet til vakanser og langtidssykemeldinger. Likevel har
enheten levert gode tjenester både sommer og vinter. Vaktordningene har blitt reforhandlet gjennom året
og nå foreligger gode hovedprinsipper som kan gjøres gjeldende for alle kommunens vaktordninger innenfor de aktuelle enhetene.
Vakanser og reduserte stillingshjemler har skapt utfordringer i forhold til å ha en tilfredsstillende brøytevaktordning. Kabalen kom på plass før sesongen startet høsten 2012, men det har vært vanskelig å få på
plass en beredskap som tar høyde for store snøfall i helgene. Denne problemstillingen er en av hovedårsakene til at vi i 2012 startet arbeidet med å samordne utestyrken i Trøngsla med vaktmestergruppa i Bygg
og eiendom. For å oppfylle mange av målene for begge disse enheten trenger vi en bedre ressursutnyttelse og muligheter til å ”jobbe smartere”.
Prosessen med å slå sammen de to gruppene til en med en felles leder vil avsluttes i 2013.
Innenfor vann- og avløp ble det i 2012 gjennomført mange investeringsprosjekter. Det ble også opparbeidet et flott boligområde i Åna-Sira i samarbeid med Hellvik hus.
Årsberetning Flekkefjord kommune 2012
Side 53
22. mars 2013
5.4.2 Bygg og eiendom
Området omfatter ansvar 4410 Eiendomsforvaltning, 4415, Prosjekter bygg og eiendom, 4420 Renhold og
4430 Tilsyn/drift/vedlikehold.
Regnskapet 2012
Bygg og eiendom
Kontogruppe
2012
(Alle tall i 1000)
Fast lønn
2011
Regnskap
Budsjett
Avvik
Regnskap
13 615
14 422
-807
13 114
Variabel lønn
2 667
374
2 293
2 228
Sosiale utgifter
3 919
3 970
-51
3 612
Sykepengerefusjon
-1 045
0
-1 045
-1 121
SUM LØNN
19 156
18 766
391
17 833
Kjøp av varer/tjenester - kom. tjen. produksjon
16 051
14 794
1 257
17 431
Kjøp av eksterne tjenester
84
0
87
45
Overføringer til stat/fylke/kom/andre
60
0
60
7
3 508
0
3 508
3 749
0
-25
25
0
19 703
14 769
4 934
21 232
1
0
1
13
MVA
Reserverte bevilgninger
SUM KJØP OG OVERFØRINGER
Renter og avdrag
Fondsavsetninger
123
0
123
0
Avskrivninger
13 706
13 706
0
13 344
SUM FINANSKOSTNADER
13 829
13 706
123
13 357
SUM UTGIFTER
52 688
47 240
5 448
52 422
Salgs og brukerbetalinger
-5 720
-6 247
527
-5 763
Refusjoner (eks sykelønn)
-2 116
0
-2 116
-1 631
MVA-komp
-3 508
0
-3 508
-3 748
-23
0
-23
0
Overføringer til stat/fylke/kom/andre
Bruk av fond
SUM INNTEKTER
NETTO DRIFT
-434
-250
-184
-1 238
-11 800
-6 497
-5 303
-12 380
40 888
40 743
145
40 041
I den økonomiske oversikten inngår følgende poster i tabell 1a: Renter og avdrag, fondsavsetninger samt bruk av fond.
Kommentarer til regnskapet
Bygg og eiendom har levert hyggelige regnskapstall for 2012. Helt fram til 2. tertial ble det påpekt at renhold vil få en overskridelse på ca. 400.000,-. Enheten har gjennom hele 2012 jobbet med å effektivisere
renholdstjenesten, det var et av innovasjonsprosjektene som ble gjennomført i løpet av året. Disse prosjektene er også omtalt tidligere i denne årsmeldingen.
Innovasjonsprosjektet krevde mye energi i 2012 både fra ledelsen og renholderne. Det bygde på gode
renholdsplaner og et godt samarbeid med brukerne, men i hovedsak skal en god ledelse og endringsvillige
renholdere ha æren for at overskridelsen ble tatt inn de siste tre månedene av 2012.
Totaltallene for Bygg og eiendom er som nevnt gode, men utgiftene til vedlikehold er fortsatt begrensede
og fører til at det fortsatt brukes mye midler til såkalte ”nødreperasjoner” i stedet for å drive planmessig
vedlikehold.
Årsberetning Flekkefjord kommune 2012
Side 54
22. mars 2013
Kostratall 2010 - 2012
EIENDOMSFORVALTNING
Prioritering
Forvaltningsutgifter i kr. pr. innb.
Netto driftsutg. kom. eiendomsforvaltn. pr. innb.
Netto driftsutg. til kom. disp. boliger pr. innb.
Produktivitet/enhetskostnader
Bto. driftsutg, eiend.forv. pr. kvadratmeter
Energikostnader pr. kvadratmeter
Flekkefjord
2012
Gruppe
10
2012
VestAgder
2012
Flekkefjord
2011
Gruppe
10
2011
VestAgder
2011
Flekkefjord
2010
335
4593
219
151
3677
-216
145
4064
16
267
4535
293
111
3566
-192
83
3884
128
203
4392
301
744
107
788
113
914
97
866
128
760
121
842
108
1080
151
Måloppnåelse og evaluering:
Også 2012 har vært preget av omstillinger og tilpasninger for å imøtekomme kommunens økonomiske
rammebetingelser, eksterne lovpålagte krav til kontroller og sikkerhet, drift av nye kommunale bygg og
medvirkning i prosesser knyttet til nye bygg og omdisponeringer av eksisterende bygningsmasse.
På bakgrunn av det tidligere akkumulerte etterslepet innen vedlikehold og skadeforebygging gir dette utfordringer for enheten og strenge prioriteringer av ressursbruken i dialog med de enkelte tjenestestedene
og brukerne av byggene.
Som nevnt under Teknisk drift ble det i 2012 igangsatt et samordningsprosjekt mellom de to enhetene. Vi
har allerede sett verdien av dette ved en bedre ressursutnyttelse av personalressursene. Bygg og eiendoms systematiske FDVU-styring ved bruk av verktøyet Plania har blitt videreutviklet i 2012 og vil kunne gi
gode ringvirkninger til de øvrige enhetene.
Høsten 2012 ble konsulent til å gjennomføre lovpålagt energimerking og vurdering av ENØK-tiltak valgt.
Dette arbeidet vil ikke avsluttes før i 2013.
Bygg og eiendom har også i 2012 hatt ansvar for en del større utbyggingsoppgaver både med i prosjektfasen og byggefasen.
Følgende større byggeprosjekter ble avsluttet i 2012:
•
•
•
•
Kringla barnehage
Sira barnehage
Barne- og ungdomsavlasting
Ventilasjonsanlegg Sira skole
Begge prosjektene ble fullført innenfor vedtatt budsjettramme.
Følgende prosjekter har vært i prosjekterings-/forprosjektfasen:
•
•
Kultursenteret
Gangbroa
Som nevnt har renhold vært gjennom de største endringene i 2012. Det grundige arbeidet med gode renholdsplaner basert på standarden INSTRA 800 har gitt muligheter til å utnytte ressursene på en bedre måte. Dette har gitt rom for betydelige innsparinger, noe av gevinsten er hentet ut i 2012, men arbeidet vil få
større betydning for årene som kommer.
Når vi ser på målsettingene for perioden kan vi naturlig nok ikke si at alle mål er oppfylt, men det er tydelig
at enheten har jobbet konstruktivt i tråd med de målsettingene som er satt opp.
Årsberetning Flekkefjord kommune 2012
Side 55
22. mars 2013
HOVEDOVERSIKTER
Regnskapsskjema 1A og 1B
Regnskapsskjema 2A
Økonomisk oversikt - Balanseregnskap
Økonomisk oversikt - Driftsregnskap
Økonomisk oversikt - Investeringsregnskap
Regnskapsskjema 1A - Driftsregnskapet 2012
Regnskap
2012
Opprinnelig
budsjett
2012
Regulert
budsjett
2012
Regnskap
2011
-193 906 401
-239 553 713
-18 753 028
-637 776
-18 526 234
-471 377 152
-204 187 000
-228 054 000
-18 700 000
-600 000
-11 970 000
-463 511 000
-206 387 000
-228 054 000
-18 700 000
-600 000
-11 970 000
-465 711 000
-187 418 243
-217 786 701
-18 384 732
-637 776
-15 329 582
-439 557 034
-19 361 781
15 126 745
15 598 202
11 363 166
-24 275 000
15 000 000
15 000 000
5 725 000
-18 055 000
15 000 000
15 000 000
11 945 000
-24 436 758
13 740 463
16 349 506
5 653 210
1 544 143
6 731 889
-833 333
-3 288 119
4 154 581
8 350 800
600 000
-600 000
8 350 800
3 050 800
600 000
-833 333
-761 896
2 055 571
8 499 406
3 031 016
-5 838 534
-6 783 782
-5 890 244
-6 982 138
6 456 236
-449 403 170
14 720 000
-434 715 200
5 725 200
-445 985 229
6 439 310
-434 446 651
449 403 170
-
434 715 200
-
445 985 229
-
434 446 651
-
FRIE DISPONIBLE INNTEKTER
Skatt på inntekt og formue
Ordinært rammetilskudd
Skatt på eiendom
Andre direkte eller indirekte skatter
Andre generelle statstilskudd
Sum frie disponible inntekter
FINANSINNTEKTER/-UTGIFTER
Renteinntekter og utbytte
Gevinst finansielle instrumenter
Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter
Tap finansielle instrumenter
Avdrag på lån
Netto finansinntekter/-utgifter
AVSETNINGER OG BRUK AV AVSETNINGER
Til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk
Til ubundne avsetninger *)
Til bundne avsetninger
Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk
Bruk av ubundne avsetninger
Bruk av bundne avsetninger
Netto avsetninger
FORDELING
Overført til investeringsregnskapet
Til fordeling drift
Sum fordelt til drift (fra skjema 1B)
Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk *)
Regnskapsskjema 1B - Til fordeling drift -
Politisk styring og administrasjon inkl. havn
Skole og kompetanse - Ansvar 2000 ang skole
Barnehager - Ansvar 2000 ang. barnehager (se pkt. 3.2)
Ressurssenter barn og unge - Ansvar 2000 ang. RBU
Kultur og fritid eks. idrett
Helse og omsorg
Sosial og flyktninger
Samfunn og teknikk inkl. idrett
Bygg og eiendom
Finanser / felles
Sum til fordeling
Regnskapsskjema 1A og 1B
(eks. avskrivninger og i hht. dagens organisering)
Regnskap
2012
Opprinnelig
budsjett
2012
Regulert
budsjett
2012
Regnskap
2011
45 520 356
99 917 795
52 137 094
18 972 970
7 817 361
176 621 395
8 526 735
18 296 309
27 492 187
-5 899 032
449 403 170
46 145 000
97 911 600
48 855 000
15 085 700
7 945 200
162 764 300
9 239 900
19 907 500
26 060 000
801 000
434 715 200
46 866 200
100 544 277
50 163 200
15 403 700
8 113 400
178 428 339
9 294 000
20 370 900
27 287 500
-10 486 287
445 985 229
46 107 222
96 210 155
48 666 623
18 033 424
4 191 613
157 166 873
9 953 928
26 341 269
27 922 490
-146 946
434 446 651
A
Regnskapsskjema 2A - Investeringsregnskapet 2012
Regnskap
2012
Opprinnelig
Regulert
budsjett 2012 budsjett 2012
Regnskap
2011
FINANSIERINGSBEHOV
Investeringer i anleggsmidler
Utlån og forskutteringer
Avdrag på lån
Dekning av tidligere års udekket
Avsetninger
Årets finansieringsbehov
81 668 954
9 785 907
2 548 076
81 020 000
-
80 623 500
8 471 000
-
50 864 173
10 466 766
2 076 674
16 510 759
110 513 696
81 020 000
5 500 000
94 594 500
13 425 357
76 832 970
-73 994 427
-9 133 239
-5 179 689
-5 744 204
-740 000
-94 791 558
-47 020 000
-1 280 000
-48 300 000
-58 666 800
-5 500 000
-600 000
-1 280 000
-66 046 800
-38 487 193
-4 226 137
-3 399 363
-4 366 353
-1 630 084
-52 109 130
-6 456 236
-14 720 000
-5 725 200
-6 439 310
-9 265 902
-110 513 696
-18 000 000
-81 020 000
-22 822 500
-94 594 500
-15 769 011
-76 832 970
FINANSIERT SLIK
Bruk av lånemidler
Inntekter fra salg av anleggsmidler
Tilskudd til investeringer
Mottatte avdrag på utlån og refusjoner
Andre inntekter
Sum ekstern finansiering
Overført fra driftsregnskapet
Bruk av tidligere års udisponert
Bruk av avsetninger
Sum finansiering
Udekket / udisponert
Regnskapsskjema 2A
-
B
-0
-
-
Økonomisk oversikt - Balanseregnskap Flekkefjord kommune 2012
Regnskap 2012
Regnskap 2011
578 147 552
25 797 344
46 160 718
256 400 289
586 747 802
1 493 253 705
533 355 539
25 452 393
42 766 911
255 696 435
544 075 827
1 401 347 105
65 187 758
56 000 904
48 082 697
169 271 359
65 405 130
46 780 484
64 807 804
176 993 418
1 662 525 064
1 578 340 523
-9 783 609
-19 997 296
-13 508 332
-21 492 240
-0
1
-219 250 074
-5 670 421
-289 701 970
-11 667 795
-16 617 237
-8 092 128
-17 576 198
-0
-0
1
-250 357 447
-5 670 421
-309 981 227
-772 888 145
-504 578 676
-1 277 466 821
-705 722 321
-462 588 564
-1 168 310 885
-95 356 272
-95 356 272
-100 048 411
-100 048 411
-1 662 525 064
-1 578 340 523
3 463 190
148 203
-3 611 393
0
17 321 227
253 578
-17 574 805
0
EIENDELER
A. Anleggsmidler
Faste eiendommer og anlegg
Utstyr, maskiner og transportmidler
Utlån
Aksjer og andeler
Pensjonsmidler
Sum anleggsmidler
B. Omløpsmidler
Kortsiktige fordringer
Premieavvik
Aksjer og andeler
Sertifikater
Obligasjoner
Kasse, postgiro, bankinnskudd
Sum omløpsmidler
SUM EIENDELER (A+B)
EGENKAPITAL OG GJELD
C. Egenkapital
Disposisjonsfond
Bundne driftsfond
Ubundne investeringsfond
Bundne investeringsfond
Regnskapsmessig mindreforbruk (drift)
Regnskapsmessig merforbruk drift
Udisponert investeringsregnskapet
Udekket investeringsregnskapet
Likviditetsreserve
Kapitalkonto
Endring regskapsprinsipp drift
Sum egenkapital
D. Gjeld
Langsiktig gjeld
Ihendehaverobligasjoner
Pensjonsforpliktelser
Sertifikatlån
Andre lån
Sum langsiktig gjeld
Kortsiktig gjeld
Kassekredittlån
Annen kortsiktig gjeld og pensjonsforpliktelser
Sum kortsiktig gjeld
SUM EGENKAPITAL OG GJELD (C+D)
MEMORIAKONTI
Ubrukte lånemidler
Andre memoriakonti
Motkonto for memoriakontoene
SUM MEMORIAKONTI
Hovedoversikt - balanseregnskapet
C
Økonomisk oversikt - Driftsregnskap Flekkefjord kommune 2012
Regnskap 2012
Opprinnelig
budsjett 2012
Regulert
budsjett 2012 Regnskap 2011
-32 285 329
-48 035 416
-113 190 633
-239 553 713
-18 526 234
-334 253
-193 906 401
-18 753 028
-637 776
-665 222 782
-31 833 000
-40 686 200
-69 574 100
-228 054 000
-11 970 000
-153 600
-204 187 000
-18 700 000
-600 000
-605 757 900
-31 833 000
-40 992 200
-73 004 600
-228 054 000
-11 970 000
-153 600
-206 387 000
-18 700 000
-600 000
-611 694 400
-29 774 349
-42 868 902
-101 727 952
-217 786 701
-15 329 582
-4 739 192
-187 418 243
-18 384 732
-637 776
-618 667 429
371 365 076
95 143 598
75 772 337
46 472 381
55 187 548
25 075 082
669 016 023
335 720 300
90 411 800
65 417 500
34 212 700
51 198 800
22 902 400
599 863 500
336 338 236
93 511 417
65 921 397
29 146 700
67 049 879
25 075 059
617 042 688
344 689 221
86 890 727
83 940 553
48 043 918
49 971 943
22 900 800
636 437 162
3 793 241
-5 894 400
5 348 288
17 769 733
-19 361 781
-308 087
-19 669 868
-24 275 000
-150 000
-24 425 000
-18 055 000
-150 000
-18 205 000
-24 436 758
-141 515
-24 578 273
Finansutgifter
Renteutgifter og låneomkostninger
Tap finansielle instrumenter
Avdrag på lån
Utlån
Sum eksterne finansutgifter
15 126 745
15 598 202
187 265
30 912 212
15 000 000
15 000 000
150 000
30 150 000
15 000 000
15 000 000
150 000
30 150 000
13 740 463
16 349 506
162 199
30 252 167
Resultat eksterne finansieringstransaksjoner
11 242 344
5 725 000
11 945 000
5 673 894
-25 075 082
-10 039 497
-22 901 400
-23 070 800
-25 074 059
-7 780 771
-22 900 800
542 828
Bruk av avsetninger
Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk
Bruk av disposisjonsfond
Bruk av bundne fond
Sum bruk av avsetninger
-1 404 653
-3 288 119
-4 692 772
-600 000
-600 000
-833 333
-761 896
-1 595 229
-5 838 534
-6 783 782
-5 890 244
-18 512 560
Avsetninger
Overført til investeringsregnskapet
Avsatt til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbr
Avsatt til disposisjonsfond *)
Avsatt til bundne fond
Avsatt til likviditetsreserven
Sum avsetninger
6 456 236
1 544 143
6 731 889
14 732 268
14 720 000
8 350 800
600 000
23 670 800
5 725 200
3 050 800
600 000
9 376 000
6 439 310
8 499 406
3 031 016
17 969 732
DRIFTSINNTEKTER OG UTGIFTER
Driftsinntekter
Brukerbetalinger
Andre salgs- og leieinntekter
Overføringer med krav til motytelse
Rammetilskudd fra staten
Andre statlige overføringer
Andre overføringer
Inntekts- og formuesskatt
Eiendomsskatt
Andre direkte og indirekte skatter
Sum Driftsinntekter
Driftsutgifter
Lønnsutgifter
Sosiale utgifter
Kjøp av varer og tjenester som inngår i kom. tjenesteprod.
Kjøp av varer og tjenester erstatter kom. tjenesteprod.
Overføringer
Avskrivninger
Fordelte utgifter
Sum Driftsutgifter
BRUTTO DRIFTSRESULTAT
EKSTERNE FINANSTRANSAKSJONER
Finansinntekter
Renteinntekter og utbytte
Gevinst finansielle instrumenter
Mottatte avdrag på utlån
Sum eksterne finansinntekter
Motpost avskrivninger
NETTO DRIFTSRESULTAT
INTERNE FINANSTRANSAKSJONER
REGNSKAPSMESSIG MER- / MINDREFORBRUK
-
*) Årets regnskapsmessige resultat
Hovedoversikt - driftsregnskapet
D
-
-
-
Økonomisk oversikt - Investeringsregnskap Flekkefjord kommune 2012
Regnskap 2012
Opprinnelig
budsjett 2012
Regulert
budsjett 2012
Regnskap 2011
-9 133 239
-740 000
-3 931 082
-1 248 607
-15 052 927
-1 280 000
-1 280 000
-5 500 000
-600 000
-1 280 000
-7 380 000
-4 226 137
-3 399 363
-1 630 084
-9 255 584
670 393
142 311
66 031 481
474 376
14 350 393
81 668 954
480 000
130 000
80 410 000
81 020 000
480 000
130 000
66 699 300
13 314 200
80 623 500
550 232
125 632
41 725 707
1 634 344
6 828 256
50 864 173
8 000 000
471 000
5 500 000
13 971 000
2 076 674
10 370 000
96 766
11 071 742
2 353 615
25 968 797
KAPITALINNTEKTER OG UTGIFTER
Inntekter
Salg av driftsmidler og fast eiendom
Andre salgsinntekter
Overføringer med krav til motytelse
Statlige overføringer
Andre overføringer
Renteinntekter og utbytte
Sum inntekter
Utgifter
Lønnsutgifter
Sosiale utgifter
Kjøp av varer og tjenester som inng. i kom. tjenesteprod.
Kjøp av varer og tjenester erstatter kom. tjenesteprod.
Overføringer
Renteutgifter og omkostninger
Fordelte utgifter
Sum utgifter
FINANSIERINGSTRANSAKSJONER
Avdrag på lån
Utlån
Kjøp av aksjer og andeler
Dekning av tidligere års underskudd
Avsatt til ubundne investeringsfond
Avsatt til bundne investeringsfond
Sum finansieringstransaksjoner
2 548 076
9 212 353
573 554
12 631 707
3 879 052
28 844 742
-
Finansieringsbehov
95 460 769
79 740 000
87 214 500
67 577 386
-73 994 427
-5 744 204
-6 456 236
-47 020 000
-14 720 000
-7 839 481
-10 160 519
-79 740 000
-58 666 800
-5 725 200
-38 487 193
-71 220
-4 295 133
-6 439 310
-2 515 519
-1 807 586
-13 826 269
-135 156
-67 577 386
FINANSIERING
Bruk av lån
Salg av aksjer og andeler
Mottatte avdrag på utlån
Overført fra driftsregnskapet
Bruk av tidligere års udisponert
Bruk av disposisjonsfond
Bruk av ubundne investeringsfond
Bruk av bundne fond
Sum finansiering
-2 146 432
-7 031 970
-87 500
-95 460 769
UDEKKET / UDISPONERT
Hovedoversikt - investeringsregnskapet
-
E
-
-3 839 481
-2 645 000
-16 338 019
-87 214 500
-
-0
DRIFTSREGNSKAPET
Oversikt for tjenesteområdene
Inndelt etter ansvar
Sammenlignet med fjorår
Regnskap
2012
Opprinnelig
budsjett 2012
Regulert
budsjett 2012
Regnskap
2011
1 ADMINISTRASJON OG UTVIKLING INKL. POLITISK STYRING
00
02
09
11
12
3
4
5
6
7
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
0
1 911 163
472 485
246 183
1 436
116 000
326 617
0
- 4 655
- 29 552
0
1 756 000
433 600
155 000
0
0
477 000
0
0
0
14 000
1 781 700
448 200
155 000
0
0
540 369
0
0
0
0
1 703 951
252 957
342 623
32 605
65 600
486 554
205 397
- 46 160
- 238 637
Sum
1000 Ordfører
3 039 677
2 821 600
2 939 269
2 804 889
00
02
09
11
12
3
4
5
6
7
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
2 347 784
400 904
701 735
46 325
51 797
317 000
17 088
35 300
- 13 174
- 13 288
2 534 700
43 000
685 000
110 000
16 000
311 000
0
35 300
- 25 000
0
2 608 800
43 000
703 900
110 000
16 000
311 000
0
35 300
- 25 000
0
2 236 176
369 735
610 282
103 366
69 719
86 608
358 723
35 300
- 24 749
- 276 405
Sum
1100 Service og informasjon
3 891 470
3 710 000
3 803 000
3 568 753
00
02
09
11
12
3
4
5
6
7
9
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
Finansinntekter
4 519 160
21 746
1 190 744
694 920
685 408
24 118
208 565
67 100
- 1 421
- 285 582
- 200 000
4 198 000
0
1 130 800
248 000
406 000
0
450 000
67 100
0
0
0
4 535 100
20 000
1 225 700
248 000
406 000
0
325 000
67 100
0
0
0
4 352 854
20 275
1 081 598
886 122
259 420
0
214 319
68 293
- 26 466
- 8 640
- 180 000
Sum
1110 Rådmann
6 924 757
6 499 900
6 826 900
6 667 776
00
02
09
11
12
3
4
5
7
9
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
Finansinntekter
2 733 673
1 807 529
1 037 909
2 456 455
33 729
338 000
144 349
0
- 1 333 980
0
3 320 200
1 230 000
1 071 800
2 257 000
25 000
345 000
- 200 000
0
0
0
2 828 200
1 250 000
925 500
2 257 000
25 000
345 000
0
0
0
0
3 005 039
1 577 507
1 001 016
2 400 487
99 135
331 364
91 792
890
- 987 531
- 270 000
Sum
1111 Personal- og organisasjonsutvik
7 217 665
8 049 000
7 630 700
7 249 698
00
02
09
11
12
3
4
5
6
7
9
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
Finansinntekter
2 880 701
0
433 351
4 831 675
482 824
1 139 130
5 361 705
6 615
149 220
- 704 293
- 400 040
3 511 000
0
495 000
4 445 000
191 000
1 349 000
4 702 000
6 500
0
- 274 000
- 400 000
3 511 000
0
495 000
4 445 000
191 000
1 349 000
5 348 000
6 479
0
- 274 000
- 400 000
2 921 454
0
658 288
4 941 350
645 744
909 981
5 624 874
418 577
- 38 127
- 1 238 632
- 400 000
Sum
1112 Fellesutgifter
14 180 887
14 025 500
14 671 479
14 443 508
00
02
09
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
887 706
664 497
395 493
564 900
988 000
408 200
576 100
988 000
411 000
634 516
1 019 627
402 739
Driftsregnskapet etter ansvar
F1
Regnskap
2012
11
12
3
4
5
6
7
8
9
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
Skatt og rammetilskudd
Finansinntekter
Sum
1113 Næring
00
02
09
11
12
4
5
6
7
8
9
Opprinnelig
budsjett 2012
Regulert
budsjett 2012
Regnskap
2011
786 722
297 319
1 167 380
428 784
1 355 732
- 3 403 199
- 1 235 124
- 637 776
- 637 776
420 000
0
0
2 306 000
812 900
- 3 491 000
- 1 100 000
- 600 000
- 600 000
420 000
125 000
647 000
1 449 631
812 837
- 3 491 000
- 1 100 000
- 600 000
- 600 000
1 099 272
177 897
1 850 951
1 017 232
212 837
- 879 339
- 1 341 775
- 5 058 158
- 987 000
69 758
- 291 000
- 361 432
- 1 851 199
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
Skatt og rammetilskudd
Finansinntekter
352 416
42 324
102 764
336 729
212 032
2 000
1 765 285
- 2 622 986
- 228 476
- 156 703
- 17 435
297 600
73 000
90 500
174 000
289 000
0
627 300
- 1 313 400
- 238 000
0
0
297 600
73 000
90 500
174 000
289 000
0
1 099 805
- 1 619 400
- 238 000
0
0
298 563
87 155
93 075
273 990
214 301
2 273
567 944
- 1 235 472
- 230 011
0
- 82 071
Sum
1114 Flekkefjord Havnevesen
- 212 050
0
166 505
- 10 252
00
02
09
11
12
3
4
5
6
7
9
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
Finansinntekter
2 654 683
1 348 572
1 036 751
501 723
331 286
899 171
163 299
1 174 223
0
- 4 467 628
- 1 225 164
1 967 900
455 500
652 800
121 000
31 000
43 000
600 000
0
0
- 1 604 000
0
2 543 700
514 900
821 600
121 000
31 000
43 000
0
0
0
- 1 642 500
0
2 640 711
979 586
908 304
591 402
774 449
763 175
152 716
104 563
- 142 400
- 3 471 057
- 891 536
Sum
1120 Plan og utvikling
2 416 917
2 267 200
2 432 700
2 409 912
00
02
09
11
12
3
4
6
7
9
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
Finansinntekter
2 362 017
330 091
650 700
316 558
130 571
625 499
162 180
- 282 766
- 524 427
- 40 798
2 643 100
21 000
714 900
346 000
142 000
0
0
- 220 000
0
- 265 000
2 715 900
21 000
736 200
346 000
142 000
0
0
- 220 000
0
- 265 000
2 698 059
502 951
734 360
377 903
115 986
0
120 270
- 308 791
- 580 717
- 152 086
Sum
1122 Økonomi
3 729 625
3 382 000
3 476 100
3 507 935
00
02
09
11
12
3
4
5
6
7
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
1 617 505
527 824
509 292
2 817 572
246 355
239 938
979 206
1 712 521
1 225
- 1 232 002
1 586 900
0
387 000
2 975 000
221 000
240 000
0
1 174 600
0
- 45 000
1 599 600
13 000
433 900
2 975 000
221 000
240 000
0
1 711 562
0
- 45 000
1 463 038
309 078
421 586
2 891 908
496 223
0
685 795
1 179 739
0
- 938 096
Sum
1123 IKT
7 419 436
6 539 500
7 149 062
6 509 273
48 678 142
47 003 700
48 734 283
45 300 293
Sum ADMINISTRASJON OG UTVIKLIN
Driftsregnskapet etter ansvar
F2
Regnskap
2012
Opprinnelig
budsjett 2012
Regulert
budsjett 2012
Regnskap
2011
2 OPPVEKST OG KULTUR
00
02
09
11
12
3
4
5
7
8
9
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
Skatt og rammetilskudd
Finansinntekter
3 954 725
284 641
1 078 419
1 862 259
207 789
3 871 785
22 362 833
845 032
- 4 761 357
- 838 236
- 745 229
3 517 000
41 000
960 000
3 851 000
5 000
6 250 000
12 731 000
628 400
- 115 000
0
0
3 594 000
41 000
979 700
3 658 001
166 896
0
22 564 079
822 874
- 2 910 400
0
- 745 229
3 333 119
81 671
301 530
1 207 742
221 258
4 688 552
21 862 898
904 832
- 3 630 550
- 95 838
- 328 415
Sum
2000 Oppvekst og kompetanse - felles
28 122 659
27 868 400
28 170 921
28 546 799
00
02
09
11
12
3
4
5
6
7
9
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
Finansinntekter
4 642 370
292 412
1 288 866
256 094
73 444
0
53 163
0
- 135 661
- 152 034
0
4 677 000
280 000
1 326 000
277 500
24 000
25 000
0
0
- 99 000
0
0
4 530 509
280 000
1 292 967
277 500
24 000
25 000
0
0
- 99 000
0
-0
4 243 800
375 731
1 190 768
274 490
115 206
9 126
76 132
61
- 95 920
- 451 222
- 22 727
Sum
2110 Gyland skole
6 318 654
6 510 500
6 330 976
5 715 445
00
02
09
11
12
3
4
5
6
7
9
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
Finansinntekter
3 848 412
398 384
1 101 703
361 255
73 928
0
70 583
0
- 292 167
- 362 611
0
3 496 000
326 000
1 023 000
265 500
19 000
24 000
0
0
- 265 000
0
0
3 793 431
323 700
1 104 741
265 500
19 000
24 000
0
0
- 265 000
0
-0
3 821 311
309 147
1 034 926
291 080
139 472
0
76 010
172
- 230 848
- 495 753
- 15 152
Sum
2120 Hidra skole
5 199 487
4 888 500
5 265 372
4 930 366
00
02
09
11
12
3
4
5
6
7
9
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
Finansinntekter
7 111 041
630 787
1 925 623
502 557
102 432
13 833
85 219
315
- 363 057
- 946 261
0
6 337 000
265 000
1 763 000
374 000
17 000
28 000
0
0
- 276 000
0
0
6 540 278
258 400
1 829 945
374 000
17 000
28 000
0
0
- 276 000
0
-0
6 272 425
719 357
1 762 245
561 153
115 851
13 420
116 518
10 061
- 307 663
- 759 658
- 34 091
Sum
2130 Sira skole
9 062 490
8 508 000
8 771 623
8 469 619
00
02
09
11
12
3
4
5
6
7
9
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
Finansinntekter
23 822 284
2 225 268
6 509 436
1 292 870
149 316
0
201 674
0
- 1 997 846
- 2 265 933
0
22 674 000
921 000
6 302 000
1 155 000
67 000
186 000
- 1 150 000
0
- 1 485 000
- 50 000
0
22 711 139
890 900
6 413 879
1 080 000
67 000
186 000
0
0
- 1 485 000
- 50 000
0
22 645 892
2 032 084
6 302 307
1 568 630
95 514
10 470
224 228
83
- 1 631 765
- 3 089 809
- 121 212
Sum
2140 Sunde skole
29 937 070
28 620 000
29 813 918
28 036 424
00
02
Fast lønn
Variabel lønn
9 890 378
759 243
9 178 600
509 000
9 195 555
509 000
8 958 429
761 042
Driftsregnskapet etter ansvar
G1
Regnskap
2012
09
11
12
3
4
5
6
7
9
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
Finansinntekter
Sum
2150 Søyland skole
00
02
09
11
12
3
4
7
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
Sum
2160 Åna-Sira skole
00
02
09
11
12
3
4
5
6
7
9
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
Finansinntekter
Sum
2180 Flekkefjord ungdomsskole
00
02
09
11
12
3
4
5
6
7
Opprinnelig
budsjett 2012
Regulert
budsjett 2012
Regnskap
2011
2 677 554
694 712
178 562
0
123 323
474
- 1 457 551
- 822 869
0
2 593 000
675 000
31 000
6 000
0
0
- 1 195 000
0
0
2 682 512
610 000
31 000
6 000
0
0
- 1 195 000
0
0
2 428 555
822 549
164 205
7 881
169 180
0
- 1 228 934
- 1 022 399
- 87 121
12 043 825
11 797 600
11 839 067
10 973 387
949 640
41 597
262 401
48 266
10 761
0
10 547
- 1 154 663
0
0
0
0
0
506 000
0
0
1 030 000
5 000
270 000
58 000
5 000
3 000
0
- 1 382 000
0
0
0
2 993
0
248 664
719
- 719
168 549
506 000
- 11 000
251 657
18 924 034
1 917 303
5 174 214
2 429 879
202 238
11 227
250 288
7 434
- 837 997
- 1 734 176
0
16 960 000
1 927 000
5 039 000
1 532 000
73 000
0
0
0
0
0
0
17 660 524
1 927 000
5 252 573
1 532 000
73 000
0
0
0
0
0
-0
18 289 670
1 707 918
5 078 900
2 437 706
692 689
0
321 525
33 084
- 868 033
- 1 851 639
- 136 364
26 344 443
25 531 000
26 445 097
25 705 457
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
9 022 146
866 240
2 890 714
1 241 696
514 789
3 580
402 423
63 297
- 103 055
- 6 241 257
9 453 000
260 000
2 615 000
1 074 000
37 000
0
- 168 000
63 300
- 82 000
- 4 100 000
9 329 200
260 000
2 999 348
1 074 000
37 000
0
152 000
63 297
- 82 000
- 4 100 000
8 690 196
509 777
2 613 080
1 114 327
318 058
3 420
301 482
63 297
- 103 249
- 5 443 221
Sum
2190 Flekkefjord voksenopplæring
8 660 573
9 152 300
9 732 845
8 067 168
00
02
09
11
12
4
6
7
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Til stat/fylke/andre komm.
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
2 342 360
453 171
619 146
230 378
12 414
41 434
- 741 327
- 440 865
2 292 000
75 000
639 000
146 000
10 000
0
- 704 000
0
2 345 300
75 000
652 600
146 000
10 000
0
- 704 000
0
2 264 080
388 689
563 043
261 546
10 913
51 032
- 653 215
- 462 404
Sum
2210 Gyland barnehage
2 516 710
2 458 000
2 524 900
2 423 685
00
02
09
11
12
4
5
6
7
8
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
Skatt og rammetilskudd
1 811 293
258 583
540 725
139 079
2 264
41 054
0
- 552 655
- 34 990
0
2 276 000
111 000
644 000
119 000
10 000
0
0
- 505 000
0
0
1 987 900
111 000
559 800
119 000
10 000
0
0
- 505 000
0
0
2 007 257
446 792
598 317
136 463
16 999
27 875
172
- 605 749
- 120 826
0
Sum
2220 Hidra barnehage
2 205 352
2 655 000
2 282 700
2 507 300
Driftsregnskapet etter ansvar
G2
Regnskap
2012
00
02
09
11
12
4
6
7
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Til stat/fylke/andre komm.
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
Sum
Opprinnelig
budsjett 2012
Regulert
budsjett 2012
Regnskap
2011
3 220 397
547 737
909 876
405 313
1 500
56 861
- 902 183
- 464 560
3 330 000
152 000
939 000
389 000
18 000
0
- 890 000
0
3 155 700
152 000
900 700
389 000
18 000
0
- 890 000
0
2 904 107
806 091
866 490
511 856
0
93 054
- 907 808
- 427 925
2230 Sira barnehage
3 774 941
3 938 000
3 725 400
3 845 865
00
02
09
11
12
4
6
7
9
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Til stat/fylke/andre komm.
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
Finansinntekter
3 377 314
780 026
906 506
204 416
95 877
61 729
- 881 599
- 1 246 652
- 232 500
2 870 000
160 000
817 000
187 000
20 000
0
- 899 000
0
0
2 944 300
160 000
835 900
187 000
20 000
0
- 899 000
0
0
2 898 728
310 220
781 958
353 486
39 772
92 362
- 877 798
- 280 005
0
Sum
2240 Sentrum barnehage
3 065 117
3 155 000
3 248 200
3 318 723
00
02
09
11
12
4
6
7
8
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Til stat/fylke/andre komm.
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
Skatt og rammetilskudd
3 757 713
1 509 099
1 261 020
297 496
32 589
58 520
- 1 326 408
- 850 592
- 90 936
4 047 000
173 000
1 137 000
266 000
25 000
0
- 1 327 000
0
0
4 151 700
173 000
1 163 700
266 000
25 000
0
- 1 327 000
0
0
3 222 368
1 327 807
1 100 536
293 643
11 225
57 686
- 1 352 740
- 343 584
0
Sum
2250 Rauli barnehage
4 648 501
4 321 000
4 452 400
4 316 941
00
02
09
11
12
3
4
5
6
7
8
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
Skatt og rammetilskudd
6 948 766
2 999 975
2 402 709
545 025
73 973
11 839
109 365
0
- 2 359 748
- 1 799 998
- 389 226
6 906 000
141 000
1 899 000
310 000
20 000
0
0
0
- 2 117 000
0
0
7 330 700
141 000
2 001 300
310 000
20 000
180 000
0
0
- 2 117 000
0
0
5 087 584
2 525 852
1 769 322
409 877
498 919
0
195 614
61
- 2 084 781
- 1 305 471
0
Sum
2260 Kringla barnehage
8 542 680
7 159 000
7 866 000
7 096 978
00
02
09
11
12
4
7
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Til stat/fylke/andre komm.
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
2 466
131 111
36 567
10 048
110
2 454
- 2 454
0
160 000
40 000
170 000
20 000
0
0
0
160 000
40 000
170 000
20 000
0
0
0
565 821
121 666
169 612
45 061
39 240
- 37 674
Sum
2261 Kringla barnehage avd Bakken
180 303
390 000
390 000
903 726
11
12
3
4
7
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
127 675
3 846
2 422 914
2 505
- 2 505
162 000
0
2 422 900
0
0
162 000
0
2 422 900
0
0
107 865
0
2 359 780
1 216
- 1 216
Sum
2410 PP Tjenesten
2 554 436
2 584 900
2 584 900
2 467 645
00
02
09
11
12
3
4
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
2 493 621
303 739
712 593
555 916
142 297
207 052
47 611
2 235 700
104 000
626 200
466 100
53 300
199 900
0
2 489 100
104 000
690 800
466 100
53 300
199 900
0
2 239 534
456 021
645 149
582 999
108 483
189 539
39 642
Driftsregnskapet etter ansvar
G3
Regnskap
2012
5
6
7
8
9
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
Skatt og rammetilskudd
Finansinntekter
Sum
Opprinnelig
budsjett 2012
Regulert
budsjett 2012
Regnskap
2011
40 000
- 31 800
- 129 702
- 360 000
0
0
- 20 000
0
0
0
0
- 20 000
0
0
0
0
- 14 200
- 55 413
- 310 000
- 63 000
2420 Helsestasjonen
3 981 326
3 665 200
3 983 200
3 818 752
00
09
11
12
3
4
5
6
7
8
Fast lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
Skatt og rammetilskudd
0
0
293 848
0
11 707 320
0
0
0
0
- 1 800 600
0
0
284 000
0
9 636 600
1 015 000
0
0
- 2 100 000
0
0
0
284 000
0
9 636 600
1 015 000
0
0
- 2 100 000
0
3 399
1 138
194 368
104 000
13 049 328
2 242
38 487
- 13 980
- 2 028 326
0
Sum
2430 Barneverntjenesten
10 200 568
8 835 600
8 835 600
11 350 656
00
02
09
11
12
3
4
5
6
7
9
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
Finansinntekter
855 697
18 456
197 553
439 779
38 742
1 103 663
140 345
146 750
- 50 507
- 460 382
0
792 500
229 400
253 200
522 000
10 000
1 127 000
46 000
146 800
- 146 000
- 298 000
0
735 700
229 400
239 100
522 000
10 000
1 127 000
146 000
146 750
- 146 000
- 298 000
0
859 171
23 387
259 767
510 644
163 278
1 092 000
452 989
146 922
- 41 850
- 517 364
- 259 000
Sum
2510 Allment kulturarbeid
2 430 096
2 682 900
2 711 950
2 689 944
00
02
09
11
12
3
4
5
6
7
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
786 035
147 005
209 322
841 951
43 640
8 000
1 025
136 657
- 1 267 388
- 140 386
593 500
91 700
172 800
515 000
30 000
0
0
48 000
- 804 000
0
609 200
91 700
176 800
515 000
30 000
0
0
136 607
- 804 000
0
614 634
171 392
128 985
909 182
38 974
0
5 250
46 970
- 1 298 163
- 15 183
Sum
2520 Kino
765 862
647 000
755 307
602 041
00
02
09
11
12
4
6
7
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Til stat/fylke/andre komm.
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
1 254 144
397 525
385 427
243 037
235 130
56 946
- 44 417
- 134 302
1 569 100
0
422 600
152 000
284 000
0
- 5 000
- 16 000
1 610 500
0
433 100
152 000
284 000
0
- 5 000
- 16 000
1 317 433
290 663
389 422
278 739
173 342
55 502
- 31 121
- 178 377
Sum
2530 Bibliotek
2 393 489
2 406 700
2 458 600
2 295 603
00
02
09
11
12
3
4
5
6
7
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
2 243 627
75 328
585 404
204 574
69 033
6 500
48 653
0
- 633 497
- 88 301
2 157 300
0
581 100
158 000
51 000
51 000
0
0
- 585 000
- 10 000
2 211 100
0
594 800
158 000
51 000
51 000
0
0
- 585 000
- 10 000
2 247 259
44 619
547 621
109 553
212 990
0
64 542
3 602 607
- 544 765
- 4 142 903
Sum
2540 Kulturskolen
2 511 321
2 403 400
2 470 900
2 141 524
175 628 451
170 684 000
174 648 876
170 475 704
Sum OPPVEKST OG KULTUR
Driftsregnskapet etter ansvar
G4
Regnskap
2012
Opprinnelig
budsjett 2012
Regulert
budsjett 2012
Regnskap
2011
3 HELSE OG VELFERD
00
02
09
11
12
3
4
5
6
7
9
Sum
00
02
09
11
12
3
4
5
6
7
8
Sum
00
02
09
11
12
3
4
5
7
9
Sum
00
02
09
11
12
3
4
6
7
9
Sum
00
02
09
11
12
3
4
5
6
7
8
9
Sum
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
Finansinntekter
500 187
246 278
163 669
437 487
87 530
2 576 163
9 768 239
638 766
- 29 867
- 1 114 008
- 23 000
564 800
0
153 200
51 000
5 000
305 000
11 870 100
0
0
- 295 000
0
564 800
0
153 200
51 000
5 000
1 165 000
18 224 100
37 153
0
- 295 000
0
476 520
38 462
130 750
188 391
119 462
670 314
322 154
468 003
- 6 650
- 1 163 987
- 45 000
3000 Helse og velferd - felles
13 251 443
12 654 100
19 905 253
1 198 418
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
Skatt og rammetilskudd
1 775 997
2 152 682
591 491
1 543 032
121 167
6 364 772
153 052
108 921
- 747 949
- 3 599 943
- 75 000
1 662 700
2 538 900
646 400
1 033 500
37 100
6 011 000
0
3 500
0
- 3 359 100
0
1 701 900
2 538 900
656 400
1 033 500
37 100
6 011 000
0
3 525
0
- 3 359 100
0
1 524 332
2 223 740
570 740
1 295 489
716 048
5 289 234
256 524
3 835
- 275 237
- 3 797 766
0
8 388 222
8 574 000
8 623 225
7 806 939
2 268 243
932 105
760 715
1 869 536
16 612
3 000
15 927
31 119
- 1 143 238
0
2 670 700
0
719 400
1 741 800
0
0
0
0
- 430 000
0
2 800 600
0
752 500
1 741 800
0
0
0
31 119
- 430 000
0
1 093 968
953 284
456 345
1 723 829
845
0
8 507
0
- 1 016 276
- 110 000
4 754 019
4 701 900
4 896 019
3 110 503
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
Finansinntekter
5 757 968
2 377 839
2 255 003
986 023
116 034
0
343 046
- 514 275
- 3 790 358
- 280 000
5 074 200
221 800
1 410 000
234 200
0
0
472 700
- 308 600
- 434 000
0
6 550 600
357 900
2 383 440
234 200
0
0
172 700
- 308 600
- 2 229 400
0
4 229 330
2 070 345
2 058 965
769 896
120 807
476
363 349
- 418 421
- 2 409 437
0
3120 Psykiske helsetjenester
7 251 279
6 670 300
7 160 840
6 785 310
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
Skatt og rammetilskudd
Finansinntekter
42 945 252
14 605 305
13 368 824
4 068 369
552 512
2 635 379
1 048 441
54 111
- 12 758 314
- 8 362 420
- 114
- 196 676
42 595 800
7 193 400
12 952 000
3 720 000
135 700
0
490 000
0
- 12 373 200
- 1 871 000
- 270 000
0
44 443 300
7 213 400
13 414 200
3 720 000
135 700
0
270 000
54 111
- 12 373 200
- 2 371 000
- 270 000
0
40 416 931
14 576 599
12 365 027
4 166 056
315 723
1 349 453
1 020 959
589
- 12 443 749
- 6 458 454
0
- 120 423
57 960 671
52 572 700
54 236 511
55 188 713
3100 Legetjenester
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
Finansinntekter
3110 Forebyggende helsetjenester
3210 Tjørsvågheimen
Driftsregnskapet etter ansvar
H1
Regnskap
2012
00
02
09
11
12
3
4
5
6
7
9
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
Finansinntekter
Sum
Opprinnelig
budsjett 2012
Regulert
budsjett 2012
Regnskap 2011
22 871 279
8 398 673
7 464 260
2 066 833
45 082
4 482 000
392 669
487 270
- 6 630 483
- 3 902 992
- 91 320
26 507 000
5 286 900
8 129 200
1 646 400
133 200
581 400
0
387 300
- 6 777 700
- 2 057 700
0
27 266 500
5 286 900
8 506 411
1 646 400
133 200
581 400
0
487 142
- 6 777 700
- 2 057 700
0
24 872 299
7 055 277
8 696 635
1 902 821
154 492
3 039 700
375 644
728 030
- 6 472 434
- 4 678 948
- 127 500
3220 Hjemmebaserte omsorgstjenester
35 583 272
33 836 000
35 072 553
35 546 015
00
02
09
11
12
3
4
5
6
7
9
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
Finansinntekter
40 281 958
15 972 012
16 653 938
1 523 012
144 752
1 313 110
220 388
78 082
- 244 115
- 32 859 967
0
36 240 900
8 362 600
11 170 800
1 117 400
20 400
1 262 500
850 000
0
- 631 400
- 21 687 600
0
37 360 200
8 362 600
15 650 789
1 117 400
520 400
1 262 500
136 000
78 081
- 631 400
- 22 187 600
0
36 821 180
11 407 786
13 030 741
1 024 282
632 870
2 935 353
258 468
22 297
- 108 700
- 24 872 838
- 60 000
Sum
3230 Tjenester for funksjonshemmede
43 083 170
36 705 600
41 668 970
41 091 438
00
02
09
11
12
4
6
7
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Til stat/fylke/andre komm.
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
3 335 233
1 338 992
1 079 689
4 708 456
11 628
647 397
- 2 573 284
- 1 095 199
3 759 100
633 700
1 130 200
3 841 000
50 300
0
- 2 062 100
- 181 700
3 851 200
633 700
1 153 700
3 841 000
50 300
0
- 2 062 100
- 181 700
3 160 675
1 025 900
979 922
4 600 069
6 217
526 634
- 2 404 762
- 695 287
Sum
3240 Kjøkkentjenester
7 452 912
7 170 500
7 286 100
7 199 367
00
02
09
11
12
3
4
5
6
7
8
9
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
Skatt og rammetilskudd
Finansinntekter
2 144 386
5 065 986
949 197
346 477
380 590
977 048
3 051 414
1 424 427
- 1 014 083
- 3 198 622
- 494 835
- 819 795
1 756 800
4 046 800
685 400
324 700
14 200
737 400
3 117 000
150 000
- 328 800
- 960 000
- 553 600
- 150 000
1 799 900
4 046 800
696 400
324 700
14 200
737 400
3 117 000
150 000
- 328 800
- 960 000
- 553 600
- 150 000
2 557 656
4 576 735
835 503
889 851
631 764
3 407 652
2 853 968
1 346 267
- 956 877
- 4 820 190
- 1 592 818
- 1 195 131
Sum
3300 Sosial- og flyktningtjenester
8 812 188
8 839 900
8 894 000
8 534 381
186 537 176
171 725 000
187 743 471
166 461 085
Sum HELSE OG VELFERD
Driftsregnskapet etter ansvar
H2
Regnskap
2012
Opprinnelig
budsjett 2012
Regulert
budsjett 2012
Regnskap 2011
4 SAMFUNN OG TEKNIKK
00
09
11
12
4
5
6
7
9
Sum
00
02
09
11
12
3
4
5
6
7
9
Sum
00
02
09
11
12
3
4
5
6
7
Sum
00
02
09
11
12
3
4
5
6
7
Sum
00
02
09
11
12
3
4
5
6
7
8
Fast lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
Finansinntekter
4100 Plan
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
Finansinntekter
4210 Brannvesen
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
4220 Veg og trafikk
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
4230 Trøngsla
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
Skatt og rammetilskudd
Sum
4240 Park
00
02
Fast lønn
Variabel lønn
Driftsregnskapet etter ansvar
1 098 856
289 628
30 417
222 549
58 297
227 424
- 390 930
- 58 297
0
995 300
267 700
30 000
0
508 000
119 300
- 146 000
0
0
995 300
267 700
30 000
0
508 000
227 423
- 146 000
0
0
817 423
206 804
132 842
1 566 482
321 522
119 274
- 173 880
- 332 685
- 769 000
1 477 945
1 774 300
1 882 423
1 888 782
6 759 794
813 585
1 737 845
1 024 151
120 006
363 542
170 756
233 865
- 2 135 180
- 192 691
- 15 867
6 271 200
494 600
1 746 600
870 000
238 000
68 000
100 000
246 900
- 1 730 000
- 147 000
0
6 377 000
494 600
1 773 600
870 000
238 000
68 000
100 000
233 564
- 1 730 000
- 147 000
0
6 244 167
1 318 480
1 642 773
982 797
640 318
635 193
423 662
247 568
- 2 521 270
- 654 909
- 85 516
8 879 806
8 158 300
8 277 764
8 873 264
762 588
64 015
201 173
1 020 927
2 985 854
2 396 179
1 151 226
31 871
- 3 218 486
- 897 388
720 100
12 600
197 300
1 683 000
2 723 000
1 577 000
152 000
34 300
- 2 671 000
- 74 000
738 200
12 600
201 900
1 683 000
2 723 000
1 577 000
152 000
31 870
- 2 671 000
- 74 000
725 051
1 738
165 275
1 660 782
3 716 274
2 058 401
1 476 720
34 336
- 3 174 996
- 1 130 036
4 497 959
4 354 300
4 374 570
5 533 545
6 600 628
815 918
1 776 560
1 002 424
657 687
11 923
433 653
1 030 229
- 177 558
- 1 050 303
7 265 800
450 000
2 069 900
1 149 000
617 000
0
- 50 000
647 600
- 354 000
0
7 390 300
450 000
2 101 700
1 149 000
617 000
0
- 50 000
871 228
- 354 000
0
6 904 250
861 979
1 749 516
961 606
627 703
48 952
415 872
807 219
- 228 766
- 1 546 727
11 101 161
11 795 300
12 175 228
10 601 603
78 340
0
18 636
107 784
212 865
148 495
71 500
366 882
- 418 700
- 69 289
0
58 700
0
15 800
374 000
218 000
58 000
0
448 600
- 515 000
0
0
58 700
0
15 800
374 000
218 000
58 000
0
366 881
- 515 000
0
0
58 994
10 160
16 684
284 501
220 728
311 160
246 434
448 551
- 486 707
- 249 218
- 145 992
516 512
658 100
576 381
715 295
1 034 513
246 066
1 082 100
49 000
1 107 600
49 000
1 018 106
99 395
I1
Regnskap
2012
09
11
12
3
4
5
6
7
Sum
00
02
09
11
12
3
4
5
6
7
9
Sum
00
02
09
11
12
3
4
5
7
9
Sum
00
02
09
11
12
3
4
5
6
7
Sum
00
02
09
11
12
3
4
5
6
7
8
Sum
00
02
09
11
12
3
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
4250 Idrett og nærmiljø
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
Finansinntekter
4260 Vann og avløp
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
Finansinntekter
4300 Teknisk forvaltning, felles
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
4310 Byggesak og oppmåling
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
Skatt og rammetilskudd
4320 Landbruk, skogbruk og miljø
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Driftsregnskapet etter ansvar
Opprinnelig
budsjett 2012
Regulert
budsjett 2012
Regnskap 2011
291 883
161 748
261 154
0
1 051 095
465 967
- 808 514
- 629 105
298 500
223 000
56 000
41 000
799 000
78 800
- 738 000
0
305 100
223 000
56 000
41 000
799 000
142 966
- 738 000
0
257 965
161 315
141 433
34 860
1 340 896
144 844
- 766 031
- 733 854
2 074 806
1 889 400
1 985 666
1 698 930
1 301 310
44 500
341 906
3 257 637
1 852 983
673 122
1 127
6 601 047
- 19 921 426
- 8 770
0
1 143 400
20 800
313 600
3 339 000
1 166 000
711 000
152 000
4 786 500
- 18 335 000
0
0
1 143 400
20 800
313 600
3 339 000
1 166 000
711 000
152 000
5 012 043
- 18 335 000
0
0
817 936
24 919
199 516
3 457 107
1 773 538
2 226 344
1 185 773
4 786 380
- 18 050 860
- 36 038
- 2 984 568
- 5 856 564
- 6 702 700
- 6 477 157
- 6 599 952
816 415
59 622
227 184
351 917
109 462
24 078
185 058
25 946
- 110 649
0
817 400
0
220 200
515 000
125 000
110 000
- 272 000
25 400
0
0
817 400
0
220 200
515 000
125 000
110 000
- 272 000
25 400
0
0
1 018 105
372 009
367 493
294 943
588 825
0
195 573
25 400
- 352 394
- 520 000
1 689 033
1 541 000
1 541 000
1 989 956
2 750 670
162 556
739 864
429 243
111 906
38 531
67 161
20
- 2 692 740
- 69 175
3 204 900
135 500
882 400
0
0
0
0
0
- 2 745 000
0
3 277 700
135 500
901 000
0
0
0
0
0
- 2 745 000
0
2 027 392
858 550
657 837
664 220
340 201
776
350 920
237
- 2 411 695
- 283 497
1 538 036
1 477 800
1 569 200
2 204 941
833 371
26 915
219 825
49 681
107 720
124 966
399 091
0
- 168 530
- 248 039
- 30 000
854 800
0
230 300
153 000
115 000
0
226 000
0
- 103 000
- 127 000
0
877 200
0
236 000
153 000
115 000
0
226 000
0
- 103 000
- 127 000
0
954 057
- 9 701
242 172
99 571
19 518
311 192
939 343
35 000
- 173 628
- 662 893
- 180 000
1 315 001
1 349 100
1 377 200
1 574 632
601 512
12 148
162 070
1 162 595
223 073
1 102
587 000
12 500
160 000
1 703 000
10 000
0
601 000
12 500
163 600
1 703 000
10 000
0
576 369
97 767
170 068
1 312 487
1 778 708
45 000
I2
Regnskap
2012
4
5
6
7
9
Sum
00
02
09
11
12
4
5
6
7
9
Sum
00
02
09
11
12
4
5
7
Sum
00
02
09
11
12
3
4
5
6
7
8
Sum
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
Finansinntekter
4410 Eiendomsforvaltning
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
Finansinntekter
4415 Prosjekter bygg og eiendom
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
4420 Renhold
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
Skatt og rammetilskudd
4430 Tilsyn, drift og vedlikehold
Sum SAMFUNN OG TEKNIKK
Driftsregnskapet etter ansvar
Opprinnelig
budsjett 2012
Regulert
budsjett 2012
Regnskap 2011
111 279
174 462
- 5 669 324
- 332 213
- 141 412
0
0
- 6 247 000
0
0
0
173 852
- 6 247 000
0
0
383 634
165 887
- 923 338
- 825 571
- 1 238 115
- 3 694 709
- 3 774 500
- 3 583 048
1 542 897
100 430
2 711
25 105
3 735
849 670
212 162
122 755
- 36 450
- 992 338
- 292 119
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
250 000
0
0
0
0
- 250 000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
- 4 340
0
0
0
7 642 339
2 144 567
2 317 189
359 765
105 328
110 250
27 770
- 1 207 337
8 289 800
148 000
2 253 700
426 000
51 000
0
0
0
8 509 300
148 000
2 309 800
426 000
51 000
0
27 770
0
7 622 718
1 539 143
2 136 704
329 351
133 044
105 774
27 770
- 1 099 357
11 499 869
11 168 500
11 471 870
10 795 147
5 270 553
507 095
1 415 035
10 501 291
2 845 232
83 362
3 134 091
13 504 328
- 13 915
- 4 137 321
- 22 601
4 978 100
203 200
1 397 700
9 535 000
2 577 000
0
- 25 000
13 344 000
0
0
0
5 311 400
213 200
1 496 700
9 747 000
2 607 000
0
- 25 000
13 504 320
0
0
0
4 914 782
591 266
1 304 743
10 805 699
3 071 625
0
3 266 735
13 163 169
- 4 839 615
- 4 575 248
0
33 087 150
32 010 000
32 854 620
27 703 157
68 121 666
65 698 900
68 025 717
68 522 197
I3
Regnskap
2012
Opprinnelig
budsjett 2012
Regulert
budsjett 2012
Regnskap
2011
8 INTERIM
00
02
09
11
12
4
7
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Til stat/fylke/andre komm.
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
Sum
8802 Lønninggården
Sum INTERIM
Driftsregnskapet etter ansvar
0
49 834
8 670
0
0
0
- 58 504
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1 809
36 012
4 801
- 42 622
0
0
1
0
0
0
1
-0
0
0
1
J1
Regnskap
2012
Opprinnelig
budsjett 2012
Regulert
budsjett 2012
Regnskap 2011
9 FINANSER
00
02
09
11
12
3
4
5
6
7
8
9
95 000
0
3 877 238
218 803
0
21 661
367 882
37 727 564
0
- 10 379 616
- 466 815 378
- 44 078 590
9 300 000
0
7 500 000
0
0
0
12 000 000
52 840 800
0
- 28 000 000
- 462 241 000
- 46 511 400
0
0
2 431 913
0
0
0
12 000 000
38 240 000
0
- 24 919 200
- 464 441 000
- 42 464 059
- 142 608
- 6 734
3 993 818
175 203
26 734
0
251 393
40 907 693
- 211 550
- 4 133 204
- 436 913 420
- 54 706 606
9000 Finans
- 478 965 435
- 455 111 600
- 479 152 346
- 450 759 281
Sum FINANSER
- 478 965 435
- 455 111 600
- 479 152 346
- 450 759 281
Sum
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
Skatt og rammetilskudd
Finansinntekter
Driftsregnskapet etter ansvar
K1
DRIFTSREGNSKAPET
Hele virksomheten
Fordelt på konti
Sammenlignet med fjorår
Regnskap
2012
Opprinnelig
budsjett 2012
Regulert
budsjett 2012
Regnskap
2011
Hele virksomheten
10100
Fast lønn
10101
Fast lærerlønn
10103
Kvelds/nattillegg
10104
Helg/høytidstillegg
10106
AFP - pensjon 62 år
Sum 00 Fast lønn
196 917 346
62 503 919
22 669 153
4 282 566
2 867 946
289 240 929
209 665 200
57 404 000
17 441 300
4 393 100
3 483 000
292 386 600
207 592 073
58 616 963
18 569 200
4 468 100
3 483 000
292 729 336
185 458 754
57 485 229
20 105 269
4 932 872
2 900 129
270 882 253
10200
Vikarer
10201
Sykevikarer
10202
Vikar ved fødselspermisjon
10203
Ferievikar
10300
Ekstrahjelp
10301
Engasjement
10400
Overtid
10500
Annen lønn og trekkpliktig godtgjøring
10501
Støttekontakt
10502
Fosterhjemsgodtgjørelse
10503
Øvings- og utrykningstillegg
10504
Andre trekkpliktige honorarer
10505
Lærlinger
10601
Reise og diett skattepl./arb.g.avg.
10800
Godtgjøring folkevalgte
10801
Godtgjørelse ordfører
10803
Tapt arb.fortj. folkevalgte
10890
Introduksjonsstønad
Sum 02 Variabel lønn
17 069 404
13 034 412
4 400 220
6 806 580
7 478 755
6 426 239
6 809 858
7 765 519
938 052
113 307
603 999
0
1 188 021
130 691
969 723
813 772
106 363
3 476 768
78 131 684
2 184 800
7 767 100
106 300
7 434 500
4 817 900
2 115 300
1 635 800
8 037 400
0
0
0
0
1 156 000
10 000
948 300
722 200
85 500
3 281 800
40 302 900
2 157 000
7 877 000
106 300
7 434 500
4 867 900
2 154 700
1 635 800
8 110 400
0
0
0
0
1 156 000
10 000
948 300
747 900
85 500
3 281 800
40 573 100
14 694 504
12 602 813
4 078 496
6 179 465
6 710 250
4 361 346
5 311 582
7 820 299
836 493
99 740
953 886
1 000
1 058 753
112 181
729 101
829 602
101 718
3 665 831
70 147 059
10900
Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikring
10901
Gruppeliv
10902
Pensjonsinnskudd lærere
10906
Premieavvik
10990
Arbeidsgiveravgift
Sum 09 Sosiale utgifter
49 695 399
0
38 000
- 8 080 211
53 490 410
95 143 598
33 897 200
0
6 739 000
0
49 775 600
90 411 800
34 394 297
105 000
6 827 593
0
52 184 527
93 511 417
39 301 034
0
0
- 2 308 998
49 898 691
86 890 727
507 873
42 040
287 420
169 473
919 978
628 452
202 737
194 983
41 026
378 424
105 186
130 726
1 052 375
13 700
2 358 887
39 864
6 210 130
268 721
159 173
5 655 129
136 166
271 941
126 367
1 099 507
58 083
6 132
5 828
505 318
533 444
1 055 687
811 356
1 102 773
47 473
13 458
559 900
0
20 000
0
2 001 000
749 000
450 000
0
0
190 000
0
0
1 262 600
0
2 329 500
0
4 930 300
26 000
443 000
6 527 400
0
50 000
0
111 000
20 000
0
0
1 046 300
72 000
433 000
247 000
585 300
0
0
564 900
0
20 000
0
2 021 000
749 000
450 000
0
0
190 000
0
0
1 262 600
0
2 329 500
0
4 790 300
26 000
443 000
6 532 400
0
50 000
0
111 000
20 000
0
0
1 061 300
72 000
433 000
247 000
585 300
0
0
523 267
39 429
220 726
191 266
1 093 182
632 664
185 355
188 921
18 837
338 385
94 287
441 876
1 050 249
46 026
2 232 863
45 575
6 377 659
335 355
161 410
6 103 569
126 159
294 072
187 647
1 076 993
23 884
9 840
20 386
664 305
618 897
629 684
875 441
1 039 774
78 214
22 581
11000
11001
11002
11003
11050
11051
11052
11053
11054
11055
11056
11057
11100
11101
11140
11141
11150
11151
11152
11200
11201
11202
11203
11204
11205
11206
11207
11301
11302
11303
11304
11400
11401
11402
Kontormateriell
Kopipapir
Ab.,aviser,fagliteratur
Tonere og datarekvisita
Undervisningsmateriell
Fritt skolemateriell
Kunst, håndverk
Heimkunnskap
Musikk
Læremidler
Bøker til skolebibliotek
Lek/sysselsett. materiell
Medisinsk forbruksmateriell
Lab.rekvisita/kjmikalier
Medikamenter
Medisiner/vaksiner
Matvarer
Servering
Fruktordning skolene
Annet forb.mater./tjenest
Velferdstiltak
Klær og sko
Tekstier/madrasser
Rengj.midler/papir/plast
Produksjonsmateriell
Utg.dekn. ikke oppg.plikt
Legehonorar, ikke oppg.pl.
Porto / bankgebyr
Fasttelefon
Datakommunikasjon
Mobiltelefon
Annonser/reklame
Trykking/kopiering
Representasjon
Driftsregnskapet fordelt på artskonti
L1
Regnskap
2012
Opprinnelig
budsjett 2012
Regulert
budsjett 2012
Regnskap
2011
11403
Informasjonsmateriell
11500
Oppl./kurs oppg.pl
11501
Oppl./kurs ikke oppg.pl
11600
Utgifter og godtgjøring for reiser, diett, bil
11650
Oppgavepl. godtgjørelse
11651
Oppgavepliktige godtgjørelser
11653
Telefongodtgjørelse
11654
Motpost - naturalytelser
11655
Telefongodtgjørelse aga
11656
Motpost telefongodtgj aga pl.
11700
Transportutgifter
11701
Transportutgifter via lønn
11703
Kjøp tr.sp.tj. kom.virks.
11704
Vedlikehold/service
11705
Forsikri/årsavg. transportmidler
11706
Transp. utg. ved ekskursjon
11707
Drivstoff
11800
Energi
11850
Forsikringer/alarm og vakthold
11851
Person/yrkesskadeforsikr.
11852
Elevforsikring
11854
Forsikr. bygn./anlegg/utstyr
11900
Leie av lokaler
11901
Leie av grunn, festeutgifter
11902
Husleie, Fl. Kommunebygg A/S
11950
Avgifter, gebyrer, lisenser
11951
Kontingenter
11952
Kommunale eiendomsgebyr
11954
Driftsavtaler lisens EDB
Sum 11 Kjøp varer og tjenester
70 976
289 965
1 898 243
1 590 460
2 276 946
106 912
403 427
- 385 282
220 029
- 220 029
2 805 659
363 253
0
559 693
385 915
72 851
886 929
10 654 453
254 744
1 584 250
0
1 035 057
3 556 134
88 442
1 601 925
3 160 174
1 901 384
1 096 761
2 095 222
63 494 325
0
687 100
821 400
876 900
2 153 900
0
0
0
0
0
4 486 500
66 000
0
209 000
77 000
0
369 000
11 137 600
214 800
1 763 000
0
1 305 000
2 493 600
0
2 400 400
2 554 600
1 002 000
470 000
2 870 000
58 011 100
0
692 100
821 400
881 900
2 153 900
0
0
0
0
0
4 293 501
66 000
0
209 000
77 000
0
369 000
11 337 600
226 800
1 763 000
0
1 305 000
2 493 600
0
2 400 400
2 557 600
1 002 000
470 000
2 870 000
57 948 101
62 538
162 303
2 016 097
1 441 603
2 102 570
100 552
563 669
- 548 485
237 074
- 237 074
2 052 356
389 298
409
541 934
114 034
54 402
799 223
12 109 489
280 850
1 482 311
798
1 107 156
3 290 473
106 275
1 805 276
3 418 156
1 602 500
957 833
2 857 014
64 859 413
12000
Inventar og utstyr
12003
EDB - utstyr
12004
Bøker bibliotek
12006
DVD bibliotek
12008
CD-Rom bibliotek
12090
Medisinsk utstyr
12100
Leasing/kjøp transp.midl.
12200
Leie av driftsmidler
12300
Vedlikeh./byggtjenester
12301
Vedlikeh./anlegg/uteareal
12302
Snøbrøyting
12400
Serviceavtaler/reperasjon
12500
Materialer til vedlikeh./nybygg
12501
Matr. anlegg/uteareal
12600
Renhold og vaskeritjenester
12601
Kjøp av vaskeritjenester
12700
Konsulenttjenester
12701
Juridisk bistand
12702
Teknisk prosjektering
12705
Sakkyndige
12800
Grunneverv
12900
Internkjøp
Sum 12 Kjøp varer og tjenester, andre
1 942 129
603 950
149 882
9 943
253
178 808
114 613
278 560
3 443 703
443 116
641 637
1 889 503
3 108 347
640 776
9 887
2 507
2 042 845
679 846
0
11 440
78 730
608 350
16 878 825
1 169 300
203 000
264 000
0
0
107 900
346 000
257 000
2 295 000
31 000
914 000
564 000
3 235 000
122 000
0
0
579 000
350 000
0
0
0
0
10 437 200
1 174 300
203 000
264 000
0
0
107 900
346 000
257 000
2 565 000
31 000
914 000
574 000
3 235 000
122 000
0
0
865 896
350 000
0
0
0
500 000
11 509 096
3 344 763
1 021 771
132 123
7 917
260
50 735
328 411
294 872
4 586 943
689 387
1 982 821
1 450 901
3 924 567
123 187
105 658
2 298
4 406 701
245 200
5 638
2 500
34 396
774 000
23 515 049
13000
Kjøp fra staten
13300
Kjøp fra fylkeskommunen
13500
Kjøp fra kommuner
13700
Kjøp fra andre (private)
13750
Kjøp fra IKS der kommunen er deltager
13800
Kjøp fra foretak, egen kom.
Sum 3 Kjøp av eksterne tjenester
3 172 922
469 213
4 289 207
22 907 996
14 624 044
1 009 000
46 472 381
1 186 300
2 013 800
3 030 400
26 842 200
58 000
1 082 000
34 212 700
2 046 300
2 013 800
2 527 400
21 419 200
58 000
1 082 000
29 146 700
1 176 680
500
8 162 907
26 263 203
11 313 976
1 126 652
48 043 918
14000
14290
14300
14500
14700
14702
14703
9 393 584
11 802 119
0
1 204 009
32 148 934
21 000
445 204
281 000
12 000 000
0
1 457 000
28 097 000
0
0
10 781 000
12 000 000
0
1 457 000
32 635 801
0
0
622 299
13 921 490
165 000
625 956
32 736 038
114 564
409 866
Overføringer til staten
Mva. på vederlag, mva.pliktig
Overf. til fylkeskommuner
Overføringer til kommuner
Overf. til andre (private)
Bidrag
Tap/nedskr. av fordringer
Driftsregnskapet fordelt på artskonti
L2
Regnskap
2012
Opprinnelig
budsjett 2012
Regulert
budsjett 2012
Regnskap
2011
14750
Overføring til IKS der kommunen er deltage
14800
Overf. til foretak, egen kom.
14900
Reserverte bevilgninger
Sum 4 Til stat/fylke/andre komm.
0
172 700
0
55 187 548
0
196 700
9 167 100
51 198 800
0
196 700
9 979 378
67 049 879
1 117 730
259 000
0
49 971 943
15000
Renteutgifter
15001
Renteutgifter lån
15004
Forsinkelsesrenter
15005
Renter leasing
15100
Avdragsutgifter
15105
Avdrag leasing
15201
Sosiale Utlån
15400
Avsetn. disposisjonsfond
15500
Avsetninger til bundne fond
15700
Overf. til invest.regnskap
15900
Avskrivninger (mot 990)
Sum 5 Finanstransaksjoner
0
15 098 292
8 413
20 040
15 459 242
138 960
187 265
1 544 143
6 731 889
6 456 236
25 075 082
70 719 562
0
15 000 000
0
0
15 000 000
0
150 000
8 350 800
600 000
14 720 000
22 902 400
76 723 200
0
15 000 000
0
0
15 000 000
0
150 000
3 050 800
600 000
5 725 200
25 075 059
64 601 059
4 391
13 639 625
68 486
27 960
16 218 137
131 369
162 199
8 499 406
3 031 016
6 439 310
22 900 800
71 122 700
- 31 258 921
- 1 026 408
- 9 591 837
- 4 900
- 209 753
0
- 251 421
- 970 783
- 7 018 208
- 114 000
- 72 486
- 18 324 766
- 2 470 718
- 8 583 981
- 422 564
0
- 80 320 745
- 31 318 000
- 515 000
- 5 487 900
0
- 180 000
- 40 000
- 936 000
0
- 7 801 800
0
0
- 18 305 000
- 1 133 000
- 6 256 000
- 546 500
0
- 72 519 200
- 31 318 000
- 515 000
- 5 487 900
0
- 180 000
- 40 000
- 936 000
0
- 7 801 800
0
0
- 18 305 000
- 1 133 000
- 6 562 000
- 546 500
0
- 72 825 200
- 29 103 453
- 670 896
- 8 908 881
- 5 400
- 277 963
0
- 308 840
- 1 040 728
- 6 910 935
- 152 380
- 102 603
- 17 418 015
- 1 469 728
- 5 638 093
- 424 086
- 211 250
- 72 643 251
17000
Refusjoner fra Staten
17002
Tilretteleggingstilsk. IA
17100
Sykelønnsrefusjon
17101
Refusjon fødselspenger
17103
Refusjon feriepenger sykelønn
17280
MVA-komp invest.
17290
MVA-komp drift
17300
Refusjoner fra fylkeskom.
17301
Ref. lærlingetilskudd
17500
Refusjoner fra kommuner
17700
Refusjoner fra andre (private)
17750
Refusjoner fra IKS der kommunen er deltag
17800
Ref. fra foretak, egen kom.
17900
Internsalg
Sum 7 Betaling fra stat/fylker/andre komm.
- 52 412 390
0
- 15 989 900
- 8 395 630
- 1 068 659
- 10 250 393
- 11 802 119
- 997 976
- 7 806
- 8 705 311
- 3 560 448
0
0
- 608 350
- 113 798 983
- 31 271 900
0
- 4 489 600
0
0
- 16 000 000
- 12 000 000
- 740 000
0
- 3 293 200
- 1 667 400
0
- 112 000
0
- 69 574 100
- 34 611 300
0
- 4 489 600
0
0
- 12 919 200
- 12 000 000
- 740 000
0
- 6 465 100
- 1 667 400
0
- 112 000
- 500 000
- 73 504 600
- 43 900 029
0
- 13 922 576
- 6 711 352
- 1 062 228
- 5 229 913
- 13 919 916
- 1 097 268
0
- 7 068 641
- 8 351 518
- 464 511
0
- 774 000
- 102 501 952
18000
Rammetilskudd
18100
Andre statlige overføringer
18101
Kompensasjonstilskudd
18500
Overføringer fra kommuner
18700
Skatt på inntekt og formue
18740
Eiendomsskatt "Verk og bruk"
18750
Eiendomsskatt "Annen fast eiendom"
18770
Andre direkte og indirekte skatter
18900
Overføringer fra andre(private)
18903
Konsesjonskraftinntekter
Sum 8 Skatt og rammetilskudd
- 239 553 713
- 12 784 713
- 5 741 521
- 156 703
- 193 906 401
- 5 798 151
- 12 954 877
- 637 776
- 177 550
0
- 471 711 404
- 228 054 000
- 6 270 000
- 5 700 000
0
- 204 187 000
- 5 950 000
- 12 750 000
- 600 000
- 153 600
0
- 463 664 600
- 228 054 000
- 6 270 000
- 5 700 000
0
- 206 387 000
- 5 950 000
- 12 750 000
- 600 000
- 153 600
0
- 465 864 600
- 217 786 701
- 10 446 444
- 4 883 138
- 30 000
- 187 418 243
- 7 774 833
- 10 609 899
- 637 776
- 288 810
- 4 420 382
- 444 296 227
- 2 557 372
- 40 798
- 65 826
- 16 697 785
- 100 000
- 208 087
0
- 2 320 000
- 265 000
0
- 21 690 000
0
- 150 000
0
- 2 320 000
- 265 000
0
- 15 470 000
0
- 150 000
0
- 2 869 121
- 152 086
- 56 422
- 21 359 128
- 100 000
- 41 515
- 5 838 534
16000
Brukerbetaling
16002
Brukerbetaling tilfeldig fakturering
16200
Avgiftsfritt salg
16201
Avgiftsfritt salg u/oppdragsgiver
16202
Purregebyr
16203
Gebyrinntekter u/oppdragsgiver
16290
Billettinntekter
16291
Billettinntekter avg.pliktig
16300
Leieinntekter
16301
Leieinntekter u/oppdragsgiver
16400
Avgiftspliktige gebyrer
16401
Kommunale eiendomsgebyr
16402
Tilknytningsavgifter
16500
Avg.pliktig salg
16504
Matlevering m/15% mva
16601
Salg av driftsmidler u/uppdragsgiver
Sum 6 Salgsinntekter
19000
19002
19004
19050
19200
19201
19300
Renteinntekter
Renteinntekter kom. krav
Renter av fond
Utbytte og eieruttak
Mottatte avdrag på utlån
Mottatte avdrag sosiale lån
Bruk av tidl. års overskudd
Driftsregnskapet fordelt på artskonti
L3
Regnskap
2012
19400
Bruk av disposisjonsfond
19500
Bruk av bundne fond
19501
Bruk av kons.avg.fond
19900
Motpost avskrivninger
Sum 9 Finansinntekter
Regulert
budsjett 2012
Regnskap
2011
- 1 404 653
- 2 650 343
- 637 776
- 25 075 082
- 49 437 721
0
0
- 600 000
- 22 901 400
- 47 926 400
- 833 333
- 161 896
- 600 000
- 25 074 059
- 44 874 288
- 6 783 782
- 5 890 244
0
- 22 900 800
- 65 991 633
-0
-0
-0
0
Sum hele virksomheten
Driftsregnskapet fordelt på artskonti
Opprinnelig
budsjett 2012
L4
DRIFTSREGNSKAPET
Hele virksomheten
Fordelt etter Kostrafunksjoner
Sammenlignet med fjorår
Regnskap
2012
00
02
09
11
12
3
4
5
7
Sum
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
100 Politisk styring og kontrollorganer
11
3
Sum
Kjøp varer og tjenester
Kjøp av eksterne tjenester
110 Kontroll og revisjon
00
02
09
11
12
3
4
5
6
7
9
Sum
Opprinnelig
budsjett 2012
Regulert
budsjett 2012
Regnskap
2011
0
1 889 712
468 715
245 085
0
116 000
263 814
0
- 29 065
2 954 262
0
1 756 000
433 600
155 000
0
0
477 000
0
0
2 821 600
14 000
1 781 700
448 200
155 000
0
0
410 199
0
0
2 809 099
0
1 710 670
1 102 951
519 801
25 776
132 208
496 323
175 000
- 252 723
3 910 005
0
758 000
758 000
0
821 000
821 000
0
821 000
821 000
49 500
814 000
863 500
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
Finansinntekter
120 Administrasjon
12 578 685
2 002 898
5 273 618
4 992 280
1 264 740
1 403 614
1 618 055
549 860
- 129 788
- 4 405 508
- 240 798
24 907 656
24 925 500
268 400
11 709 900
7 885 000
1 001 000
1 424 000
- 140 000
1 058 300
- 245 000
- 519 000
- 265 000
47 103 100
15 363 600
341 400
6 610 213
7 885 000
1 001 000
1 424 000
435 000
1 595 222
- 245 000
- 519 000
- 265 000
33 626 435
14 642 859
1 568 514
5 141 638
5 493 357
1 548 150
469 074
1 976 000
1 484 367
- 568 046
- 4 775 000
- 2 872 086
24 108 827
00
02
09
11
12
4
5
6
7
Sum
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
121 Eiendomsforvaltning
1 526 666
440 638
673 611
192 853
22 663
34 700
223 963
0
- 183 956
2 931 138
1 034 900
27 100
282 700
6 000
0
0
223 400
0
0
1 574 100
1 034 900
27 100
282 700
6 000
0
0
223 353
0
0
1 574 053
1 462 351
218 606
424 831
72 405
13 690
10 490
223 526
- 88
- 136 448
2 289 362
00
02
09
11
12
4
6
7
Sum
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Til stat/fylke/andre komm.
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
130 Administrasjonslokaler
349 741
26 072
124 225
3 042 035
78 009
183 564
- 152 952
- 284 181
3 366 513
0
0
0
2 467 000
0
0
- 43 000
0
2 424 000
0
0
0
2 467 000
0
0
- 43 000
0
2 424 000
326 690
28 936
144 299
2 900 150
82 258
160 795
- 144 132
- 436 976
3 062 022
09
Sum
Sosiale utgifter
170 Årets premieavvik
- 13 654 201
- 13 654 201
0
0
0
0
- 6 379 181
- 6 379 181
09
Sum
Sosiale utgifter
171 Amortisering av tidligere års premiea
4 433 781
4 433 781
0
0
0
0
3 744 614
3 744 614
00
02
09
11
12
3
4
6
7
Sum
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
180 Diverse fellesutgifter
79 535
45 769
- 6 176 394
240 673
40 526
23 250
21 155
- 10 140
- 26 655
- 5 762 281
3 539 000
0
499 000
0
0
0
12 000 000
0
- 12 000 000
4 038 000
3 539 000
0
499 000
0
0
0
12 000 000
0
- 12 000 000
4 038 000
39 351
82 600
- 4 482 439
44 235
73 128
2 000
16 674
- 6 370
- 16 674
- 4 247 496
Driftsregnskapet etter kostrafunksjoner
M1
Regnskap
2012
00
02
09
11
12
4
5
6
Sum
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
190 Interne Serviceenheter
00
02
09
11
12
3
4
5
6
7
8
9
Sum
Opprinnelig
budsjett 2012
Regulert
budsjett 2012
Regnskap
2011
-0
-0
0
-0
-0
0
0
-0
-0
18 189 400
654 600
5 052 000
12 558 000
3 225 000
- 1 750 000
345 900
- 196 000
38 078 900
18 666 700
654 600
5 173 900
12 558 000
3 225 000
6 178 000
260 519
- 196 000
46 520 719
0
0
0
-0
0
0
0
0
0
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
Skatt og rammetilskudd
Finansinntekter
201 Førskole
21 472 156
6 567 501
8 922 892
2 150 857
235 358
1 677 837
21 735 482
331 824
- 6 763 922
- 4 836 507
- 361 098
- 232 500
50 899 880
22 444 000
1 137 400
6 338 400
2 123 000
123 000
7 089 000
14 948 000
0
- 6 442 000
0
0
0
47 760 800
22 652 600
1 137 400
6 381 000
2 123 000
123 000
1 019 000
21 468 000
224 494
- 6 442 000
0
0
-0
48 686 494
19 541 844
6 417 857
7 526 293
2 497 559
441 119
150 653
21 940 289
269 722
- 6 482 090
- 4 740 655
- 96 138
- 272 727
47 193 726
00
02
09
11
12
3
4
5
6
7
8
9
Sum
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
Skatt og rammetilskudd
Finansinntekter
202 Grunnskole
66 555 268
6 337 624
19 455 546
7 233 084
895 610
2 877 156
1 174 926
1 170 490
- 1 237 023
- 11 278 187
- 747 300
- 745 229
91 691 965
59 467 700
4 239 400
16 990 800
4 492 000
214 000
2 358 900
- 1 773 000
740 000
0
- 213 000
0
0
86 516 800
62 006 463
4 244 400
17 767 091
4 550 000
380 896
1 855 900
1 246 079
931 189
0
- 4 390 400
0
- 745 229
87 846 389
61 418 354
5 709 228
16 994 988
7 449 733
1 328 477
4 736 208
1 010 324
783 965
- 1 239 713
- 8 941 018
0
- 143 939
89 106 606
00
02
09
11
12
4
7
8
9
Sum
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Til stat/fylke/andre komm.
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
Skatt og rammetilskudd
Finansinntekter
211 Styrket tilbud til førskolebarn
3 341 352
332 233
1 337 461
130 661
1 996
361 137
- 841 303
0
0
4 663 538
2 204 000
6 000
595 000
5 000
5 000
- 250 000
0
0
0
2 565 000
2 204 000
6 000
595 000
5 000
5 000
0
0
0
0
2 815 000
2 038 197
90 306
604 050
83 561
1 246
222 942
- 55 009
300
- 328 415
2 657 178
00
02
09
11
12
3
4
5
7
Sum
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
213 Voksenopplæring
4 600 487
266 626
1 312 976
601 944
115 996
3 580
345 608
63 297
- 5 575 135
1 735 379
4 571 000
152 000
1 269 000
338 000
0
0
- 320 000
63 300
- 4 100 000
1 973 300
4 447 200
152 000
1 243 800
338 000
0
0
0
63 297
- 4 100 000
2 144 297
4 078 292
248 023
1 096 310
488 003
242 215
3 420
233 559
63 297
- 5 222 993
1 230 127
3
Sum
Kjøp av eksterne tjenester
214 Spesialskoler
0
0
0
0
0
0
17 693
17 693
4 134 066
4 580 000
4 243 073
3 520 576
00
Fast lønn
Driftsregnskapet etter kostrafunksjoner
M2
Regnskap
2012
Opprinnelig
budsjett 2012
Regulert
budsjett 2012
Regnskap
2011
02
09
11
12
3
4
6
7
Sum
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
215 Skolefritidstilbud
606 427
1 548 629
215 411
81 470
0
84 657
- 3 836 658
- 300 640
2 533 361
119 000
1 270 000
366 000
17 000
0
- 480 000
- 3 320 000
- 50 000
2 502 000
80 000
1 310 426
226 000
17 000
0
0
- 3 320 000
- 50 000
2 506 499
543 677
1 167 467
315 594
82 022
7 881
87 297
- 3 114 338
- 595 500
2 014 676
00
02
09
11
12
4
5
7
8
Sum
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
Skatt og rammetilskudd
221 Førskolelokaler og skyss
800 771
578 572
377 631
855 287
149 580
327 185
870 683
- 6 765 283
- 22 601
- 2 828 175
0
0
0
0
0
0
840 300
0
0
840 300
0
0
0
0
0
0
870 683
0
0
870 683
874 954
434 973
425 019
719 837
444 001
233 234
840 323
- 1 484 123
0
2 488 219
00
02
09
11
12
3
4
5
6
7
9
Sum
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
Finansinntekter
222 Skolelokaler
6 981 068
1 085 308
2 461 817
3 402 138
1 108 513
104 473
1 024 461
4 474 293
- 10 600
- 2 963 433
0
17 668 038
0
0
0
3 723 000
13 000
0
- 25 000
4 430 400
- 43 000
0
0
8 098 400
200 000
10 000
65 000
3 742 001
43 000
0
- 25 000
4 474 293
- 43 000
0
0
8 466 294
6 663 149
843 902
2 215 465
3 206 277
1 620 167
0
1 140 836
4 430 368
- 11 000
- 2 050 860
- 778 115
17 280 189
11
12
3
4
7
Sum
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
223 Skoleskyss
1 131 762
0
1 815 478
53 246
- 53 246
2 947 240
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
518 415
60 000
2 425 458
58 762
- 58 762
3 003 873
00
02
09
11
12
4
5
6
7
Sum
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
231 Aktivitetstilbud barn og unge
393 149
9 113
105 523
101 290
18 908
221 352
0
- 77 132
- 196 889
575 315
342 100
229 400
131 800
137 000
10 000
126 000
0
- 23 000
0
953 300
285 300
229 400
117 700
137 000
10 000
226 000
0
- 23 000
0
982 400
408 041
6 387
184 584
140 822
135 735
171 722
45 172
- 71 131
- 118 422
902 910
00
02
09
11
12
3
4
5
6
7
9
Sum
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
Finansinntekter
232 Forebygging - skole og helsestasjon
2 493 621
141 762
884 402
590 496
106 222
207 052
37 899
40 000
- 31 800
- 119 990
0
4 349 664
2 235 700
104 000
626 200
466 100
53 300
199 900
670 000
0
- 20 000
0
0
4 335 200
2 489 100
104 000
690 800
466 100
53 300
199 900
670 000
0
- 20 000
0
0
4 653 200
2 153 417
331 830
711 806
674 685
108 483
189 539
39 321
0
- 14 200
- 49 492
- 63 000
4 082 389
Driftsregnskapet etter kostrafunksjoner
M3
Regnskap
2012
Opprinnelig
budsjett 2012
Regulert
budsjett 2012
Regnskap
2011
00
02
09
11
12
3
4
5
6
7
8
9
Sum
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
Skatt og rammetilskudd
Finansinntekter
233 Forebyggende arbeid, helse og sosia
873 555
770 612
475 061
159 146
0
403 417
687 080
1 199 223
- 15 755
- 944 946
- 154 835
- 109 432
3 343 124
486 800
455 500
254 000
72 300
5 000
150 400
24 000
0
0
- 835 000
- 153 600
0
459 400
844 100
480 800
357 000
72 300
5 000
150 400
24 000
0
0
- 835 000
- 153 600
0
945 000
476 912
176 919
199 441
140 992
27 486
270 084
77 316
17 000
- 6 650
- 545 918
- 142 818
0
690 764
00
02
09
11
12
3
4
5
6
7
Sum
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
234 Aktivisering eldre og funskjonshemm
6 624 572
1 630 894
2 444 397
708 167
418 916
23 500
255 296
78 947
- 393 638
- 739 830
11 051 221
6 154 700
1 142 600
1 834 700
692 700
24 000
0
220 700
79 000
- 411 800
0
9 736 600
6 192 300
1 142 600
2 253 848
692 700
24 000
0
220 700
78 946
- 411 800
0
10 193 294
6 910 127
1 283 978
2 246 757
665 214
102 396
38 000
121 482
78 947
- 365 212
- 383 378
10 698 312
00
02
09
11
12
3
4
5
6
7
9
Sum
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
Finansinntekter
241 Diagnose, behandling, rehabilitering
5 732 332
3 799 383
2 391 694
3 975 504
287 282
7 535 408
313 410
752 194
- 609 109
- 7 504 296
- 1 418 732
15 255 070
6 722 300
2 549 900
2 010 900
2 795 300
37 100
6 011 000
11 791 100
3 500
0
- 3 789 100
0
28 132 000
6 936 200
2 549 900
2 065 500
2 795 300
37 100
6 011 000
431 100
71 797
0
- 3 789 100
0
17 108 797
5 335 224
4 717 073
2 356 951
3 349 988
810 492
6 003 450
734 518
558 398
- 131 105
- 7 744 885
- 749 137
15 240 967
00
02
09
11
12
3
4
5
6
7
9
Sum
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
Finansinntekter
242 Sosial rådgivning og veiledning
1 765 603
1 093 442
1 015 287
347 438
331 015
691 624
134 379
172
- 513 072
- 464 840
0
4 401 047
1 756 800
15 000
475 400
34 300
14 200
437 300
0
0
0
0
0
2 733 000
1 799 900
15 000
486 400
34 300
14 200
437 300
0
0
0
0
0
2 787 100
2 645 816
814 254
1 096 150
461 129
520 846
1 062 187
401 970
1 168
- 510 300
- 726 352
- 980 000
4 786 868
00
02
09
11
12
3
4
5
6
7
9
Sum
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
Finansinntekter
243 Tilbud til personer med rusprobleme
431 342
773 178
277 011
4 112
29 398
5 000
6 877
39 501
- 14 790
- 1 199 575
- 355 208
- 3 154
0
750 000
210 000
14 600
0
149 700
0
39 500
0
- 960 000
0
203 800
0
750 000
210 000
14 600
0
149 700
0
39 501
0
- 960 000
0
203 801
0
91 287
21 518
32 594
25 519
2 747 252
2 699
422 401
0
- 3 270 641
- 71 015
1 615
Driftsregnskapet etter kostrafunksjoner
M4
Regnskap
2012
Opprinnelig
budsjett 2012
Regulert
budsjett 2012
Regnskap
2011
00
09
11
3
4
5
7
Sum
Fast lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
244 Barneverntjeneste
0
- 659
364 848
4 016 708
0
0
0
4 380 897
0
0
284 000
2 942 000
1 015 000
0
0
4 241 000
0
0
284 000
2 942 000
1 015 000
0
0
4 241 000
6 464
1 570
133 768
3 703 252
2 242
38 487
- 2 242
3 883 541
11
12
3
4
6
7
Sum
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
251 Barneverntiltak i familien
0
0
1 366 851
0
0
0
1 366 851
0
0
1 508 300
0
0
0
1 508 300
0
0
1 508 300
0
0
0
1 508 300
1 442
104 000
2 193 903
17
- 13 980
- 2 517
2 282 865
00
02
09
3
7
8
Sum
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp av eksterne tjenester
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
Skatt og rammetilskudd
252 Barneverntiltak utenfor familien
0
0
0
6 323 762
0
- 1 800 600
4 523 162
0
0
0
5 186 300
- 2 100 000
0
3 086 300
0
0
0
5 186 300
- 2 100 000
0
3 086 300
- 3 065
5 376
- 432
7 152 173
- 2 023 584
0
5 130 468
00
02
09
11
12
3
4
5
6
7
8
9
Sum
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
Skatt og rammetilskudd
Finansinntekter
253 Pleie, omsorg, hjelp i institusjon
47 094 872
16 371 929
20 208 470
9 425 280
543 391
3 282 062
1 771 186
259 499
- 15 639 812
- 9 444 102
- 114
- 196 676
73 675 985
46 354 900
8 236 900
14 140 000
7 561 000
186 000
305 000
590 000
0
- 14 744 300
- 2 052 700
- 270 000
0
60 306 800
48 294 500
8 256 900
14 625 700
7 561 000
186 000
1 165 000
370 000
54 111
- 14 744 300
- 2 552 700
- 270 000
0
62 946 211
44 240 463
16 285 440
16 994 526
9 459 398
336 438
1 349 118
1 546 746
589
- 15 114 896
- 7 190 406
0
- 120 423
67 786 992
00
02
09
11
12
3
4
5
6
7
9
Sum
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
Finansinntekter
254 Pleie, omsorg, hjelp i hjemmet
67 954 668
25 505 981
29 006 563
5 351 447
312 407
5 538 813
856 601
746 354
- 6 451 652
- 41 196 701
- 91 320
87 533 161
64 160 500
13 180 700
19 626 300
2 459 300
153 600
1 843 900
1 150 000
393 400
- 6 929 600
- 24 179 300
0
71 858 800
67 433 300
13 316 800
25 435 839
2 459 300
653 600
1 843 900
136 000
579 225
- 6 929 600
- 26 474 700
0
78 453 664
63 306 278
18 936 125
23 306 485
4 779 517
920 893
5 975 529
933 666
757 419
- 6 194 783
- 31 573 810
- 297 500
80 849 818
3
4
Sum
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
255 Medfinansiering somatiske tjenester
2 072 439
9 012 561
11 085 000
0
0
0
0
10 500 000
10 500 000
9
0
9
00
02
09
11
12
4
5
7
Sum
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
261 Institusjonslokaler
751 647
40 561
247 754
2 385 909
488 332
660 141
3 015 382
- 723 204
6 866 522
0
0
0
0
0
0
3 006 600
0
3 006 600
0
0
0
0
0
0
3 015 382
0
3 015 382
747 174
38 113
191 259
2 723 164
431 435
727 533
3 006 605
- 809 836
7 055 446
Driftsregnskapet etter kostrafunksjoner
M5
Regnskap
2012
00
02
09
11
12
3
4
5
6
7
9
Sum
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
Finansinntekter
265 Kommunalt disponerte boliger
02
7
Sum
Opprinnelig
budsjett 2012
Regulert
budsjett 2012
Regnskap
2011
1 227 772
252 102
484 935
2 548 744
842 403
- 4 375
853 852
3 439 609
- 5 751 124
- 2 387 539
- 184 032
1 322 348
78 000
0
22 000
254 500
0
0
0
3 456 200
- 5 607 100
0
0
- 1 796 400
78 000
0
22 000
254 500
0
0
0
3 439 607
- 5 607 100
0
0
- 1 812 993
1 011 751
271 687
564 567
2 939 100
1 321 759
0
818 059
3 468 106
- 5 681 447
- 2 474 866
0
2 238 716
Variabel lønn
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
275 Introduksjonsordningen
1 917 048
- 64 319
1 852 729
1 718 000
0
1 718 000
1 718 000
0
1 718 000
2 052 749
- 5 385
2 047 364
02
09
7
Sum
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
276 Kvalifiseringsprogram
1 559 721
45
0
1 559 766
1 563 800
0
0
1 563 800
1 563 800
0
0
1 563 800
1 613 083
124
- 23 029
1 590 177
00
09
11
4
5
6
7
9
Sum
Fast lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
Finansinntekter
281 Økonomisk sosialhjelp
228 197
79 155
1 777
2 455 074
224 255
- 2 970
- 81 718
- 207 587
2 696 183
0
0
0
2 711 000
150 000
0
0
- 150 000
2 711 000
0
0
0
2 711 000
150 000
0
0
- 150 000
2 711 000
165 549
41 852
1 400
2 314 261
162 199
- 4 000
- 100 246
- 41 515
2 539 501
00
09
11
4
5
7
8
9
Sum
Fast lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
Skatt og rammetilskudd
Finansinntekter
283 Bistand til etablering og opprettelse
99 408
25 959
615
256 654
1 200 000
- 1 290 154
0
- 256 500
35 982
0
0
0
406 000
0
0
- 400 000
0
6 000
0
0
0
406 000
0
0
- 400 000
0
6 000
95 870
24 283
930
40 232
800 000
- 800 232
0
- 40 000
121 083
00
02
09
11
4
7
Sum
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
285 Asylmottak og andre tjenester
0
0
0
1 545
386
- 386
1 545
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
36 970
1 739
8 678
0
0
- 7 194
40 193
00
02
09
11
12
4
6
7
9
Sum
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Til stat/fylke/andre komm.
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
Finansinntekter
301 Plansaksbehandling
1 048 672
56 177
334 806
88 329
231 705
70 232
- 390 930
- 70 232
0
1 368 760
995 300
0
267 700
30 000
0
1 108 000
- 146 000
0
0
2 255 000
1 475 300
14 100
399 000
30 000
0
508 000
- 146 000
0
0
2 280 400
677 842
0
202 862
202 767
1 531 615
332 215
- 173 880
- 332 215
- 769 000
1 672 206
1 592 029
141 541
591 153
1 507 300
135 500
425 100
1 540 900
135 500
433 700
627 127
850 480
361 244
00
02
09
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Driftsregnskapet etter kostrafunksjoner
M6
Regnskap
2012
Opprinnelig
budsjett 2012
Regulert
budsjett 2012
Regnskap
2011
11
12
3
4
5
6
7
Sum
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
302 Bygge og delesaksbehandling
291 342
113 004
69 283
150 221
51 618
- 1 657 535
- 53 989
1 288 667
73 000
0
0
0
0
- 1 836 000
0
304 900
73 000
0
0
0
0
- 1 836 000
0
347 100
350 399
127 914
0
260 045
237
- 1 170 544
- 91 130
1 315 772
00
02
09
11
12
3
4
5
6
7
Sum
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
303 Kart og oppmåling
1 948 388
133 664
693 300
628 738
69 359
7 722
90 290
76 747
- 1 035 205
- 115 028
2 497 976
1 916 600
0
516 200
392 000
125 000
110 000
0
25 400
- 909 000
0
2 176 200
1 955 800
0
526 200
392 000
125 000
110 000
0
25 400
- 909 000
0
2 225 400
1 981 333
439 723
680 879
711 853
73 035
776
88 854
25 400
- 1 241 151
- 346 625
2 414 076
00
09
11
12
4
5
6
7
9
Sum
Fast lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
Finansinntekter
315 Boligbygging of fysisk bomiljøtiltak
18 835
5 706
75 153
845 456
218 460
1 490 006
- 56 201
- 869 217
- 1 215 367
512 831
0
0
0
0
0
1 098 600
- 397 000
0
- 1 000 000
- 298 400
0
0
0
250 000
0
1 207 456
- 397 000
0
- 1 250 000
- 189 544
11 266
2 739
59 573
845 152
226 155
1 063 401
- 63 467
- 229 113
- 1 589 653
326 052
02
09
11
12
3
4
5
6
7
8
9
Sum
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
Skatt og rammetilskudd
Finansinntekter
320 Kommunal næringsvirksomhet
15 000
2 115
9 720
20 236
17 972
10 945
116 779
- 2 831 111
- 9 945
0
- 40
- 2 648 329
0
0
23 000
0
0
647 000
716 900
- 2 933 000
0
- 600 000
- 600 000
- 2 746 100
0
0
23 000
0
0
0
116 778
- 2 933 000
0
0
0
- 2 793 222
15 000
2 115
12 458
18 153
643 903
3 075
116 779
- 306 166
- 47 620
- 5 058 158
0
- 4 600 461
00
02
09
11
12
3
4
5
6
7
8
9
Sum
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
Skatt og rammetilskudd
Finansinntekter
325 Tilrettelegging og bistand for næring
772 610
650 497
515 386
796 842
295 131
1 149 408
468 351
1 526 196
- 864 277
- 1 229 691
- 637 776
- 754 136
2 688 541
564 900
988 000
408 200
397 000
0
0
1 513 000
385 700
- 636 000
- 1 100 000
0
0
2 520 800
564 900
988 000
408 200
397 000
125 000
647 000
1 449 631
983 301
- 636 000
- 1 100 000
- 600 000
- 600 000
2 627 032
478 700
993 627
404 272
983 288
178 416
303 518
626 607
383 302
- 567 905
- 1 059 494
0
- 347 308
2 377 024
00
02
09
11
12
3
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
873 117
18 995
300 043
28 300
105 902
110 637
854 800
0
230 300
143 000
115 000
0
877 200
0
236 000
143 000
115 000
0
853 169
0
269 458
47 955
14 391
230 000
Driftsregnskapet etter kostrafunksjoner
M7
Regnskap
2012
4
5
6
7
8
Sum
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
Skatt og rammetilskudd
329 Landbruk
00
02
09
11
12
4
5
6
7
8
9
Sum
Opprinnelig
budsjett 2012
Regulert
budsjett 2012
Regnskap
2011
318 248
0
- 18 350
- 142 785
- 30 000
1 564 108
150 000
0
0
- 127 000
0
1 366 100
150 000
0
0
- 127 000
0
1 394 200
808 668
35 000
- 35 849
- 554 463
- 180 000
1 488 329
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
Skatt og rammetilskudd
Finansinntekter
330 Samferdselsbedrifter / transporttiltak
483 667
41 324
177 579
343 938
212 032
2 000
2 329 090
- 2 622 986
- 228 476
- 156 703
- 17 435
564 030
297 600
73 000
90 500
174 000
289 000
0
627 300
- 1 313 400
- 238 000
0
0
0
297 600
73 000
90 500
174 000
289 000
0
1 099 805
- 1 619 400
- 238 000
0
0
166 505
298 563
87 155
106 540
270 778
229 968
6 177
965 205
- 1 235 472
- 233 915
0
- 82 071
412 928
00
02
09
11
12
3
4
5
6
7
Sum
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
333 Kommunale veier
2 605 859
329 302
724 825
456 842
2 555 730
1 771 241
564 139
933 109
- 1 063 562
- 1 484 742
7 392 743
234 900
0
63 200
123 000
2 621 000
714 000
0
365 000
- 407 000
- 74 000
3 640 100
234 900
0
63 200
123 000
2 621 000
714 000
0
630 798
- 407 000
- 74 000
3 905 898
2 023 762
469 256
609 178
673 052
3 751 547
984 364
944 770
870 269
- 1 032 229
- 1 824 119
7 469 851
00
02
09
11
12
3
4
5
6
7
Sum
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
334 Kommunale veier, miljø og trafikksik
713 060
102 492
254 039
987 678
628 376
633 238
738 539
69 031
- 2 314 422
- 550 890
1 261 141
485 200
12 600
134 100
1 560 000
102 000
863 000
152 000
121 600
- 2 264 000
0
1 166 500
503 300
12 600
138 700
1 560 000
102 000
863 000
152 000
69 029
- 2 264 000
0
1 136 629
656 622
48 984
207 424
1 640 728
- 5 238
1 161 229
903 770
123 327
- 2 383 818
- 730 435
1 622 594
00
02
09
11
12
3
4
5
6
7
8
Sum
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
Skatt og rammetilskudd
335 Rekreasjon i tettsted
1 049 905
207 303
323 516
323 250
322 625
94 388
127 033
310 684
- 274 425
- 314 859
0
2 169 420
58 700
0
15 800
277 000
172 000
17 000
0
272 200
- 498 000
0
0
314 700
58 700
0
15 800
277 000
172 000
17 000
0
268 037
- 498 000
0
0
310 537
1 254 035
122 769
338 531
495 082
406 472
255 947
215 719
272 152
- 341 219
- 525 027
- 145 992
2 348 470
Driftsregnskapet etter kostrafunksjoner
M8
Regnskap
2012
Opprinnelig
budsjett 2012
Regulert
budsjett 2012
Regnskap
2011
00
02
09
11
12
3
4
5
6
7
9
Sum
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
Finansinntekter
338 Forebygging av branner og andre uly
1 387 848
40 204
477 203
249 727
65 107
0
1 488
301
- 1 158 802
- 77 913
- 17 340
967 823
1 422 400
15 000
384 500
124 000
61 000
0
0
13 300
- 1 103 000
0
0
917 200
1 422 400
15 000
384 500
124 000
61 000
0
0
0
- 1 103 000
0
0
903 900
1 211 414
90 665
370 579
237 321
157 974
126 000
100 674
14 004
- 1 128 767
- 99 930
- 90 242
989 692
00
02
09
11
12
3
4
5
6
7
Sum
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
339 Beredskap mot branner og andre uly
5 371 946
773 380
1 817 603
934 623
54 898
370 740
169 239
284 911
- 976 378
- 214 749
8 586 215
4 848 800
479 600
1 362 100
746 000
177 000
68 000
100 000
233 600
- 627 000
- 147 000
7 241 100
4 954 600
479 600
1 389 100
746 000
177 000
68 000
100 000
233 564
- 627 000
- 147 000
7 373 864
5 044 019
1 229 569
1 587 421
957 537
546 112
509 193
339 206
233 564
- 1 392 503
- 573 389
8 480 728
00
02
09
11
12
3
4
5
7
Sum
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
340 Produksjon av vann
374 919
0
136 754
871 728
391 404
260 136
19 177
1 359 938
- 25 668
3 388 387
381 800
33 000
111 800
999 000
213 000
254 000
0
1 295 600
0
3 288 200
381 800
33 000
111 800
999 000
213 000
254 000
0
1 294 393
0
3 286 993
464 163
298
144 061
918 460
466 900
249 483
1 008
1 295 621
- 4 791
3 535 203
00
02
09
11
12
3
4
5
6
7
9
Sum
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
Finansinntekter
345 Distribusjon av vann
1 848 148
60 208
603 936
511 150
475 095
185 200
45 531
1 703 084
- 9 252 331
- 82 968
- 12 674
- 3 915 621
1 242 300
43 400
346 400
402 000
478 000
102 000
0
671 100
- 8 601 000
0
0
- 5 315 800
1 242 300
43 400
346 400
402 000
478 000
102 000
0
781 503
- 8 601 000
0
0
- 5 205 397
1 933 654
102 125
565 514
569 257
402 994
293 273
33 541
671 052
- 7 955 676
- 157 573
- 839 652
- 4 381 490
00
02
09
11
12
3
4
5
6
7
Sum
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
350 Avløpsrensing
395 583
31 421
171 929
1 546 787
296 078
133 906
20 514
1 157 995
0
- 24 941
3 729 271
400 200
33 000
116 800
1 305 000
265 000
254 000
0
1 076 500
0
0
3 450 500
400 200
33 000
116 800
1 305 000
265 000
254 000
0
1 091 459
0
0
3 465 459
390 852
12 314
122 800
1 584 486
429 939
206 026
1 000
1 076 456
- 334
- 17 438
3 806 101
1 491 249
33 945
515 116
883 408
1 242 300
43 400
346 400
683 000
1 242 300
43 400
346 400
683 000
1 701 673
34 614
490 711
897 009
00
02
09
11
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Driftsregnskapet etter kostrafunksjoner
M9
Regnskap
2012
12
3
4
5
6
7
9
Sum
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
Finansinntekter
353 Avløpsnett / innsamling av avløpsvan
00
02
09
11
12
3
4
6
7
9
Sum
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
Finansinntekter
354 Tømming av slamavskillere, septikta
00
02
09
11
4
6
7
9
Sum
Opprinnelig
budsjett 2012
Regulert
budsjett 2012
Regnskap
2011
947 713
108 275
40 008
2 631 191
- 10 542 351
- 57 161
- 42 498
- 3 991 105
210 000
101 000
152 000
1 743 300
- 9 734 000
0
0
- 5 212 600
210 000
101 000
152 000
1 846 096
- 9 734 000
0
0
- 5 109 804
609 346
113 402
31 341
1 743 252
- 9 211 067
- 99 742
- 608 766
- 4 298 227
0
0
0
0
0
-0
0
- 105 375
0
0
- 105 375
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
60 355
538
16 598
7 469
12 791
1 417 160
1 152
- 856 547
- 1 976
- 552 166
105 375
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
Finansinntekter
355 Innsamling av avfall
28 738
2 499
11 021
17 144
0
- 21 368
- 2 455
0
35 578
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
21 579
1 015
5 753
26 644
1 117 730
- 28 137
- 4 199
- 1 117 730
22 654
00
02
09
11
12
3
4
5
6
7
Sum
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
360 Naturforvaltning og friluftsliv
790 161
7 970
275 856
142 410
284 010
- 44 083
252 676
45 883
- 7 000
- 1 325 634
422 249
739 000
0
199 000
251 000
36 000
43 000
222 000
33 900
- 103 000
- 864 000
556 900
769 300
0
207 200
251 000
36 000
43 000
222 000
45 587
- 103 000
- 902 500
568 587
825 204
4 940
266 813
189 977
752 746
0
418 731
33 837
- 150 400
- 1 241 675
1 100 173
00
09
11
12
4
7
Sum
Fast lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Til stat/fylke/andre komm.
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
365 Kulturminnevern
0
0
0
27 500
0
0
27 500
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
6 591
929
26 819
0
1 995
- 25 995
10 340
00
02
09
11
12
4
5
6
7
Sum
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
370 Bibliotek
1 349 989
391 881
526 299
303 090
300 302
81 750
0
- 17 766
- 173 091
2 762 454
1 569 100
0
422 600
152 000
284 000
0
0
- 5 000
- 16 000
2 406 700
1 610 500
0
433 100
152 000
284 000
0
0
- 5 000
- 16 000
2 458 600
1 446 181
293 215
475 481
316 078
210 790
75 889
854
- 31 379
- 198 764
2 588 346
821 886
214 073
300 987
593 500
91 700
172 800
609 200
91 700
176 800
688 224
207 767
182 580
00
02
09
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Driftsregnskapet etter kostrafunksjoner
M10
Regnskap
2012
Opprinnelig
budsjett 2012
Regulert
budsjett 2012
Regnskap
2011
11
12
4
5
6
7
Sum
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
373 Kino
1 015 837
47 685
1 025
136 657
- 1 289 866
- 140 386
1 107 900
515 000
30 000
0
48 000
- 804 000
0
647 000
515 000
30 000
0
136 607
- 804 000
0
755 307
1 053 862
57 107
- 663
46 970
- 1 302 224
- 15 183
918 438
11
12
3
4
5
7
9
Sum
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
Finansinntekter
375 Muséer
113 570
0
1 079 000
16 481
164 617
- 16 481
0
1 357 187
0
0
1 081 000
0
164 700
0
0
1 245 700
0
0
1 081 000
0
164 616
0
0
1 245 616
106 846
4 718
1 063 000
282 477
164 617
- 23 477
- 259 000
1 339 181
00
02
09
11
12
4
7
Sum
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Til stat/fylke/andre komm.
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
377 Kunstformidling
0
0
0
230
1 436
58
- 58
1 666
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
882
2 037
412
3 365
0
5 781
- 1 381
11 096
09
11
12
4
5
7
Sum
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
380 Idrett - ikke kommunale anlegg
44
250
1 401
637 850
123 000
- 124 645
637 900
0
0
0
348 000
7 500
0
355 500
0
0
0
348 000
0
0
348 000
44
91 717
222
914 582
7 503
- 571 056
443 012
00
02
09
11
12
3
4
5
6
7
Sum
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
381 Kommunale idrettsanlegg
2 487 096
537 479
921 718
1 689 708
683 488
990
547 348
1 048 090
- 1 312 488
- 1 110 495
5 492 933
1 082 100
49 000
298 500
332 000
86 000
41 000
0
776 400
- 1 331 000
0
1 334 000
1 107 600
49 000
305 100
332 000
86 000
41 000
0
848 088
- 1 331 000
0
1 437 788
2 415 573
399 770
715 455
1 594 192
732 456
34 860
521 884
777 526
- 1 265 831
- 1 070 318
4 855 567
00
02
09
11
12
3
4
5
6
7
9
Sum
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
Finansinntekter
383 Musikk og kulturskoler
2 309 342
82 603
827 260
230 933
69 033
6 500
49 879
30 165
- 633 497
- 92 384
0
2 879 834
2 157 300
0
581 100
158 000
51 000
51 000
0
6 200
- 585 000
- 10 000
0
2 409 600
2 211 100
0
594 800
158 000
51 000
51 000
0
30 165
- 585 000
- 10 000
0
2 501 065
2 315 382
44 784
691 756
115 114
251 457
0
63 502
3 608 773
- 544 765
- 4 331 581
- 460 000
1 754 423
00
02
09
11
12
3
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
66 085
29 889
28 802
303 058
31 748
8 361
0
0
0
188 000
0
46 000
0
0
0
188 000
0
46 000
59 800
34 817
20 458
574 717
19 601
918 530
Driftsregnskapet etter kostrafunksjoner
M11
Regnskap
2012
Opprinnelig
budsjett 2012
Regulert
budsjett 2012
Regnskap
2011
4
5
6
7
9
Sum
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
Finansinntekter
385 Andre kulturaktiviteter
309 629
180 602
- 22 098
- 291 130
0
644 947
325 000
6 500
- 87 000
0
0
478 500
455 170
6 500
- 87 000
0
0
608 670
583 841
56 897
- 361 693
- 415 056
- 740 000
751 910
00
02
09
11
12
4
5
7
Sum
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
386 Kommunale kulturbygg
317 621
2 745
111 438
28 155
75 437
16 446
290 557
- 503 004
339 395
315 300
0
85 000
55 000
0
0
248 000
- 200 000
503 300
315 300
0
85 000
55 000
0
0
290 557
- 200 000
545 857
310 308
0
97 236
48 349
710 901
183 209
247 992
- 673 620
924 376
00
09
11
12
3
4
5
6
7
Sum
Fast lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
390 Kirkelig administrasjon
20 375
5 698
19 015
222 762
199 780
4 770 849
105 447
- 36 450
- 224 806
5 082 672
0
0
0
0
0
4 578 000
104 400
0
0
4 682 400
0
0
0
0
0
4 578 000
105 447
0
0
4 683 447
0
0
4 736
25 250
0
4 758 576
104 415
0
- 114 374
4 778 603
4
5
Sum
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
392 Andre religiøse formål
603 260
0
603 260
513 000
1 000
514 000
513 000
0
513 000
505 999
1 032
507 031
00
02
09
11
12
3
4
5
6
7
Sum
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Kjøp av eksterne tjenester
Til stat/fylke/andre komm.
Finanstransaksjoner
Salgsinntekter
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
393 Kirkegårder, gravlunder, krematorier
925 314
181 965
263 375
129 182
131 439
68 040
77 532
48 278
- 174 035
- 321 236
1 329 854
0
0
0
20 000
41 000
41 000
0
9 900
- 175 000
0
- 63 100
0
0
0
20 000
41 000
41 000
0
14 254
- 175 000
0
- 58 746
923 250
138 266
256 483
213 223
142 485
90 165
57 008
9 867
- 188 748
- 266 536
1 375 461
00
02
09
11
12
4
7
8
Sum
Fast lønn
Variabel lønn
Sosiale utgifter
Kjøp varer og tjenester
Kjøp varer og tjenester, andre
Til stat/fylke/andre komm.
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
Skatt og rammetilskudd
800 Skatt på inntekt og formue
57 956
20
20 183
73 796
0
17 616
- 18 336
- 212 659 429
- 212 508 193
229 900
0
62 000
0
0
0
0
- 222 887 000
- 222 595 100
229 900
0
62 000
0
0
0
0
- 225 087 000
- 224 795 100
57 121
0
17 718
11 734
2 103
20 115
- 566
- 205 802 975
- 205 694 750
7
8
Sum
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
Skatt og rammetilskudd
840 Statlige rammetilskudd og øvrige ge
0
- 239 553 713
- 239 553 713
- 16 000 000
- 228 704 000
- 244 704 000
- 12 919 200
- 228 704 000
- 241 623 200
0
- 218 810 901
- 218 810 901
4
8
Sum
Til stat/fylke/andre komm.
Skatt og rammetilskudd
850 Generelt statstilskudd vedr. flyktning
0
- 11 182 090
- 11 182 090
0
- 4 950 000
- 4 950 000
0
- 4 950 000
- 4 950 000
18 000
- 9 176 406
- 9 158 406
9
Sum
Finansinntekter
860 Avskrivninger
- 25 075 082
- 25 075 082
- 22 901 400
- 22 901 400
- 25 074 059
- 25 074 059
- 22 900 800
- 22 900 800
Driftsregnskapet etter kostrafunksjoner
M12
Regnskap
2012
5
8
9
Sum
Finanstransaksjoner
Skatt og rammetilskudd
Finansinntekter
870 Renter / utbytte og lån
09
5
9
Sum
5
Sum
Opprinnelig
budsjett 2012
Regulert
budsjett 2012
Regnskap
2011
28 131 659
- 4 405 146
- 18 265 136
5 461 377
28 770 000
- 5 700 000
- 23 010 000
60 000
28 770 000
- 5 700 000
- 16 790 000
6 280 000
28 385 229
- 4 883 138
- 23 038 839
463 252
Sosiale utgifter
Finanstransaksjoner
Finansinntekter
880 Interne finansieringstransaksjoner
0
6 150 236
0
6 150 236
0
14 720 000
0
14 720 000
0
5 419 200
0
5 419 200
260
9 438 363
- 5 838 534
3 600 089
Finanstransaksjoner
899 Årets regnskapsmessige resultat
1 544 143
1 544 143
8 350 800
8 350 800
3 050 800
3 050 800
1 722 746
1 722 746
0
0
0
0
Sum hele virksomheten
Driftsregnskapet etter kostrafunksjoner
M13
INVESTERINGSREGNSKAPET
Hele virksomheten
Fordelt på prosjekter
INVESTERINGSREGNSKAPET 2012 - FORDELT PÅ PROSJEKTER
Regnskap 2012
Opprinnelig
budsjett 2012
Regulert budsjett
2012
Prosjekt 01103 Investeringer maskinvare IKT
1950
2000
2003
2300
2700
4290
Avgifter, gebyrer, lisenser
Inventar og utstyr
EDB - utstyr
Vedlikeh./byggetjenester
Konsulenttjenester
Mva. på vederlag, mva.pliktig
Sum Investeringer maskinvare IKT
9 156
0
261 568
117 200
17 408
72 033
0
0
0
0
0
0
0
660 800
0
0
0
165 200
477 365
0
826 000
84 762
21 190
0
0
0
0
105 952
0
0
23 535
216 390
19 806
64 889
- 90 000
0
0
0
0
0
0
112 500
0
0
- 90 000
234 620
0
22 500
0
0
0
0
3 000 000
- 3 000 000
0
0
0
0
900 000
0
0
900 000
0
900 000
0
900 000
0
0
0
0
240 000
60 000
0
0
300 000
Prosjekt 01106 Norsk helsenett
2700
4290
Konsulenttjenester
Mva. på vederlag, mva.pliktig
Sum Norsk helsenett
Prosjekt 01110 Geriatrisk dagtilbud
2000
2300
2500
4290
9480
Inventar og utstyr
Vedlikeh./byggetjenester
Materialer til vedlikeh/nybygg
Mva. på vederlag, mva.pliktig
Bruk ubundne invest.fond
Sum Geriatrisk dagtilbud
Prosjekt 01113 Boligområde Sletthei
2300
9500
Vedlikeh./byggetjenester
Bruk av bundne fond
Sum Boligområde Sletthei
Prosjekt 01118 Utvidelse kirkegårder
2300
4700
Vedlikeh./byggetjenester
Overf. til andre (private)
Sum Utvidelse kirkegårder
Prosjekt 01120 Skilting - infoskilt
2000
4290
Inventar og utstyr
Mva. på vederlag, mva.pliktig
Sum Skilting - infoskilt
Prosjekt 01121 Investeringsprogram VA
4290
Mva. på vederlag, mva.pliktig
Sum Investeringsprogram VA
0
0
600 000
0
0
600 000
0
0
0
0
170 790
43 650
0
0
214 440
4 745
477
660
149 637
117 677
66 829
- 340 024
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1 440 000
0
360 000
0
- 1 440 000
0
0
360 000
Prosjekt 01122 Renovasjonstiltak bygg og eiendom
2300
4290
Vedlikeh./byggetjenester
Mva. på vederlag, mva.pliktig
Sum Renovasjonstiltak bygg og eiendom
Prosjekt 01123 Energiøkonomisering og energimerking
100 Fast lønn
900 Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikrings.
990 Arbeidsgiveravgift
2300 Vedlikeh./byggetjenester
2700 Konsulenttjenester
4290 Mva. på vederlag, mva.pliktig
9480 Bruk ubundne invest.fond
9500 Bruk av bundne fond
Sum Energiøkonomisering og energimerking
Investeringsregnskapet
N1
Regnskap 2012
Opprinnelig
budsjett 2012
Regulert budsjett
2012
Prosjekt 01125 Kaiutbygging, Abelsnes
1800
2300
2700
Energi
Vedlikeh./byggetjenester
Konsulenttjenester
Sum Kaiutbygging, Abelsnes
26 748
5 988 724
248 213
0
0
0
0
6 300 000
0
6 263 685
0
6 300 000
85 500
12 056
23 814
0
5 134
1 263 380
26 315
328 377
0
0
0
800 000
0
0
0
0
0
0
0
640 000
0
0
0
160 000
1 744 575
800 000
800 000
3 390
176 524
194 105
0
227 500
15 096
243 752
96 431
- 200 000
0
0
0
500 000
0
0
0
0
0
0
0
0
400 000
0
0
0
100 000
0
756 798
500 000
500 000
0
0
3 200 000
4 000 000
0
0
3 200 000
800 000
0
3 200 000
4 000 000
4 000 000
165 000
- 165 000
0
0
165 000
- 165 000
0
0
0
306 000
- 306 000
0
0
306 000
- 306 000
0
0
0
1 371
122
211
11 007
2 752
0
0
0
0
0
0
0
0
12 710
2 750
15 462
0
15 460
9 107
55 683
73 000
154
2 912 057
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Prosjekt 01201 Investeringer IKT 2012
400 Overtid
990 Arbeidsgiveravgift
1950 Avgifter, gebyrer, lisenser
2000 Inventar og utstyr
2001 IKT-utstyr
2003 EDB - utstyr
2700 Konsulenttjenester
4290 Mva. på vederlag, mva.pliktig
Sum Investeringer IKT 2012
Prosjekt 01202 Diverse investeringer 2012
1950
2000
2003
2300
2500
2700
3700
4290
9400
Avgifter, gebyrer, lisenser
Inventar og utstyr
EDB - utstyr
Vedlikeh./byggetjenester
Materialer til vedlikeh/nybygg
Konsulenttjenester
Kjøp fra andre (private)
Mva. på vederlag, mva.pliktig
Bruk av disposisjonsfond
Sum Diverse investeringer 2012
Prosjekt 01203 Investeringer kirkebygg 2012
2300
4290
4700
Vedlikeh./byggetjenester
Mva. på vederlag, mva.pliktig
Overf. til andre (private)
Sum Investeringer kirkebygg 2012
Prosjekt 01206 Aksjer Flekkefjord industribygg Gyland AS
5290
9480
Kjøp av aksjer og andeler
Bruk ubundne invest.fond
Sum Aksjer Flekkefjord industribygg Gyland AS
Prosjekt 01208 Aksjer Abelnes Havn AS
5290
9700
Kjøp av aksjer og andeler
Overf. fra driftsregnskap
Sum Aksjer Abelnes Havn AS
Prosjekt 01923 Prestebolig oppgradering/nybygg
100 Fast lønn
900 Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikrings.
990 Arbeidsgiveravgift
2300 Vedlikeh./byggetjenester
4290 Mva. på vederlag, mva.pliktig
Sum Prestebolig oppgradering/nybygg
Prosjekt 01930 Salg av eiendom i Austadvika
1950
2300
2700
4290
5480
Avgifter, gebyrer, lisenser
Vedlikeh./byggetjenester
Konsulenttjenester
Mva. på vederlag, mva.pliktig
Avsetn. ubundne inv. fond
Investeringsregnskapet
N2
Regnskap 2012
6701
Salg av tomter, bygn. osv
Opprinnelig
budsjett 2012
Regulert budsjett
2012
- 3 050 000
0
0
0
0
0
86 410
- 86 410
0
0
0
0
0
0
0
100 Fast lønn
900 Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikrings.
990 Arbeidsgiveravgift
2300 Vedlikeh./byggetjenester
9400 Bruk av disposisjonsfond
9500 Bruk av bundne fond
9700 Overf. fra driftsregnskap
0
0
0
0
0
0
0
192 000
22 000
30 000
32 756 000
- 2 839 481
- 1 160 519
- 1 000 000
0
0
0
0
0
0
0
Sum Utvidelse / nybygg barnehage 2012
0
28 000 000
0
72 783
10 938
7 460
13 036
0
1 338 089
63 451
450
288 549
740 000
- 740 000
- 1 794 755
0
0
0
0
10 000 000
0
0
0
0
0
0
- 5 000 000
0
0
0
0
800 000
0
0
0
200 000
0
0
- 1 000 000
0
5 000 000
0
Inventar og utstyr
EDB - utstyr
Vedlikeh./byggetjenester
Konsulenttjenester
Mva. på vederlag, mva.pliktig
115 373
99 467
131 065
282 715
153 703
700 000
0
0
0
0
560 000
0
0
0
140 000
Sum IKT investeringer oppvekst 2012
782 323
700 000
700 000
5 952
598
828
450
1 949 220
- 1 920 000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1 920 000
- 1 920 000
37 047
0
0
1 609
234
255
0
0
0
0
0
0
2 099
0
0
5 075
510
730
200
0
0
0
0
0
0
0
0
Sum Salg av eiendom i Austadvika
Prosjekt 01999 Salg av små tomter
5480
6701
Avsetn. ubundne inv. fond
Salg av tomter, bygn. osv
Sum Salg av små tomter
Prosjekt 02201 Utvidelse / nybygg barnehage 2012
Prosjekt 02203 Kultursenter investering
100
400
900
990
2500
2700
2702
3700
4290
5500
6500
9400
Fast lønn
Overtid
Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikrings.
Arbeidsgiveravgift
Materialer til vedlikeh/nybygg
Konsulenttjenester
Teknisk prosjektering
Kjøp fra andre (private)
Mva. på vederlag, mva.pliktig
Avsetn. til bundne fond
Avg.pliktig salg
Bruk av disposisjonsfond
Sum Kultursenter investering
Prosjekt 02204 IKT investeringer oppvekst 2012
2000
2003
2300
2700
4290
Prosjekt 02205 Barnehagetomt Hidra
100 Fast lønn
900 Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikrings.
990 Arbeidsgiveravgift
1600 Utgifter og godtgjøring for reiser, diett, bil, me
2800 Grunnerverv
9480 Bruk ubundne invest.fond
Sum Barnehagetomt Hidra
Prosjekt 02206 Flekkefjord ungdomsskole
100
900
990
Fast lønn
Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikrings.
Arbeidsgiveravgift
Sum Flekkefjord ungdomsskole
Prosjekt 02208 Gyland barnehage
100 Fast lønn
900 Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikrings.
990 Arbeidsgiveravgift
1600 Utgifter og godtgjøring for reiser, diett, bil, me
Investeringsregnskapet
N3
Regnskap 2012
Sum Gyland barnehage
Opprinnelig
budsjett 2012
Regulert budsjett
2012
6 515
0
0
21 473
2 483
3 385
5 200
724 844
11 692 017
510 359
3 110 856
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
96 000
11 000
15 000
0
0
13 102 400
0
3 275 600
- 2 839 481
- 1 160 519
- 1 000 000
16 070 617
0
11 500 000
43 701
2 232
4 701
7 186
1 800
32 829
583 266
12 763 481
621 031
3 437 509
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
96 000
0
11 000
15 000
0
0
0
14 062 400
0
3 515 600
17 497 735
0
17 700 000
827
130
135
10 440
4 026
3 617
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
19 175
0
0
2 604
283
408
2 392
8 799
1 360 183
- 410 516
20 955
361 587
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
740 000
0
0
35 000
- 600 000
1 346 694
0
175 000
220 180
55 045
250 000
0
250 000
0
275 225
250 000
250 000
0
0
0
0
0
0
0
0
Prosjekt 02902 Kringla barnehage - utvidelse
100 Fast lønn
900 Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikrings.
990 Arbeidsgiveravgift
1151 Servering
2000 Inventar og utstyr
2300 Vedlikeh./byggetjenester
2700 Konsulenttjenester
4290 Mva. på vederlag, mva.pliktig
9400 Bruk av disposisjonsfond
9500 Bruk av bundne fond
9700 Overf. fra driftsregnskap
Sum Kringla barnehage - utvidelse
Prosjekt 02903 Sira barnehage
100
400
900
990
1600
1950
2000
2300
2700
4290
Fast lønn
Overtid
Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikrings.
Arbeidsgiveravgift
Utgifter og godtgjøring for reiser, diett, bil, me
Avgifter, gebyrer, lisenser
Inventar og utstyr
Vedlikeh./byggetjenester
Konsulenttjenester
Mva. på vederlag, mva.pliktig
Sum Sira barnehage
Prosjekt 02904 Hidra barnehage
100 Fast lønn
900 Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikrings.
990 Arbeidsgiveravgift
2300 Vedlikeh./byggetjenester
2700 Konsulenttjenester
4290 Mva. på vederlag, mva.pliktig
Sum Hidra barnehage
Prosjekt 03002 Barne- og ungdomsavlastning
100 Fast lønn
900 Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikrings.
990 Arbeidsgiveravgift
1950 Avgifter, gebyrer, lisenser
2000 Inventar og utstyr
2300 Vedlikeh./byggetjenester
2700 Konsulenttjenester
2704 Byggeledelse/prosjektled.
4290 Mva. på vederlag, mva.pliktig
7000 Refusjoner fra staten
Sum Barne- og ungdomsavlastning
Prosjekt 03201 Utskifting tjenestebiler 2012
2100
4290
Leasing/kjøp transp.midl.
Mva. på vederlag, mva.pliktig
Sum Utskifting tjenestebiler 2012
Prosjekt 03202 Omsorgssenter / boliger for demente 2012
100
400
900
990
Fast lønn
Overtid
Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikrings.
Arbeidsgiveravgift
Investeringsregnskapet
16 553
3 459
1 636
3 107
N4
Regnskap 2012
1400
2003
2300
2700
4290
Anonser/reklame
EDB - utstyr
Vedlikeh./byggetjenester
Konsulenttjenester
Mva. på vederlag, mva.pliktig
Sum Omsorgssenter / boliger for demente 2012
Opprinnelig
budsjett 2012
Regulert budsjett
2012
18 315
26 662
0
19 082
16 015
0
0
4 000 000
0
0
0
0
240 000
0
60 000
104 827
4 000 000
300 000
19 974
2 191
3 035
0
46 455
11 614
0
0
0
6 400 000
0
0
0
0
0
80 000
0
20 000
83 270
6 400 000
100 000
Prosjekt 03203 Boliger for vanskeligstilte / flyktninger 2012
100 Fast lønn
900 Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikrings.
990 Arbeidsgiveravgift
2300 Vedlikeh./byggetjenester
2700 Konsulenttjenester
4290 Mva. på vederlag, mva.pliktig
Sum Boliger for vanskeligstilte / flyktninger 2012
Prosjekt 03204 Omsorgsteknoligiløsninger 2012
2000
Inventar og utstyr
0
200 000
0
0
200 000
0
47 196
121 148
42 087
2 035 180
- 2 109 082
- 136 529
1 750 000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1 750 000
0
19 751
3 183
91 223
1 984
13 614
374 347
8 996
0
0
0
0
0
500 000
0
0
0
0
0
0
400 000
100 000
513 098
500 000
500 000
9 325
1 315
543
95 664
25 067
11 323
33 415
- 70 000
- 87 500
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
140 000
0
35 000
- 70 000
- 87 500
- 17 500
19 153
0
0
22 810
10 260
2 374
5 004
443
1 875
8 571
1 681 132
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
872 000
0
Sum Omsorgsteknoligiløsninger 2012
Prosjekt 03205 Gjenoppføring omsorgsbolig Tjørsvågveien 2012
2300
2700
4290
5480
7700
9480
Vedlikeh./byggetjenester
Konsulenttjenester
Mva. på vederlag, mva.pliktig
Avsetn. ubundne inv. fond
Refusjoner fra andre (private)
Bruk ubundne invest.fond
Sum Gjenoppføring omsorgsbolig Tjørsvågveien
Prosjekt 03206 Bakken - tilpasning til hybelhus 2012
100
400
706
900
990
2300
4290
Fast lønn
Overtid
Overtid vedlikehold
Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikrings.
Arbeidsgiveravgift
Vedlikeh./byggetjenester
Mva. på vederlag, mva.pliktig
Sum Bakken - tilpasning til hybelhus 2012
Prosjekt 03207 Dagtilbud eldre funksjonshemmede 2012
400 Overtid
990 Arbeidsgiveravgift
1200 Annet forbr.matr./tjeneste
2000 Inventar og utstyr
2300 Vedlikeh./byggetjenester
2500 Materialer til vedlikeh/nybygg
4290 Mva. på vederlag, mva.pliktig
9480 Bruk ubundne invest.fond
9500 Bruk av bundne fond
9700 Overf. fra driftsregnskap
Sum Dagtilbud eldre funksjonshemmede 2012
Prosjekt 04002 Forprosjekt gangbro over elva
100
500
900
990
1000
1151
2300
2700
Fast lønn
Annen lønn og trekkpliktig godtgjøring
Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikrings.
Arbeidsgiveravgift
Kontormateriell
Servering
Vedlikeh./byggetjenester
Konsulenttjenester
Investeringsregnskapet
N5
Regnskap 2012
2704
3700
4290
Byggeledelse/prosjektled.
Kjøp fra andre (private)
Mva. på vederlag, mva.pliktig
Sum Forprosjekt gangbro over elva
Opprinnelig
budsjett 2012
Regulert budsjett
2012
36 660
1 022
133 986
0
0
0
0
0
128 000
1 904 138
0
1 000 000
122 000
- 122 000
0
0
0
0
0
0
0
790
95
125
0
0
0
0
0
0
1 009
0
0
1 705 296
0
47 435
112 504
- 1 865 235
0
0
0
0
0
0
0
0
1 320 000
0
330 000
0
- 1 650 000
0
0
0
61 561
6 265
9 584
552
3 132 142
42 816
793 795
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3 480 000
0
870 000
4 046 715
0
4 350 000
253 723
31 789
- 30 625
1 279 232
- 1 248 607
- 285 511
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
64 140
8 682
6 545
11 335
399
4 150
750 497
125 795
220 111
- 200 000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
73 000
0
6 600
11 400
0
0
881 000
0
220 000
- 200 000
991 653
0
992 000
34 207
1 185
8 848
0
0
0
35 400
0
8 850
Prosjekt 04010 Balløkke - Kvanvik
5480
7300
Avsetn. ubundne inv. fond
Refusjoner fra fylkeskom.
Sum Balløkke - Kvanvik
Prosjekt 04012 Ny pumpestasjon - kajakkubben
100
900
990
Fast lønn
Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikrings.
Arbeidsgiveravgift
Sum Ny pumpestasjon - kajakkubben
Prosjekt 04017 Boligfelt Åna-Sira øst
1200
2300
2700
4290
9480
9500
Annet forbr.matr./tjeneste
Vedlikeh./byggetjenester
Konsulenttjenester
Mva. på vederlag, mva.pliktig
Bruk ubundne invest.fond
Bruk av bundne fond
Sum Boligfelt Åna-Sira øst
Prosjekt 04105 Grendehus Sira skole, ventilasjonsanlagg
100 Fast lønn
900 Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikrings.
990 Arbeidsgiveravgift
1000 Kontormateriell
2300 Vedlikeh./byggetjenester
2700 Konsulenttjenester
4290 Mva. på vederlag, mva.pliktig
Sum Grendehus Sira skole, ventilasjonsanlagg
Prosjekt 04107 VVA-Logahagen
1200
2500
4290
5480
8900
9480
Annet forbr.matr./tjeneste
Materialer til vedlikeh/nybygg
Mva. på vederlag, mva.pliktig
Avsetn. ubundne inv. fond
Overføring fra andre (private)
Bruk ubundne invest.fond
Sum VVA-Logahagen
Prosjekt 04109 Søyland skole, utenomhusanlegg
100
400
900
990
1600
2000
2300
2700
4290
9480
Fast lønn
Overtid
Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikrings.
Arbeidsgiveravgift
Utgifter og godtgjøring for reiser, diett, bil, me
Inventar og utstyr
Vedlikeh./byggetjenester
Konsulenttjenester
Mva. på vederlag, mva.pliktig
Bruk ubundne invest.fond
Sum Søyland skole, utenomhusanlegg
Prosjekt 04110 Påkostning, festsal Sira
2300
2700
4290
Vedlikeh./byggetjenester
Konsulenttjenester
Mva. på vederlag, mva.pliktig
Investeringsregnskapet
N6
Regnskap 2012
Sum Påkostning, festsal Sira
Opprinnelig
budsjett 2012
Regulert budsjett
2012
44 240
0
44 250
10 929
2 732
0
0
11 000
2 700
13 661
0
13 700
14 840
3 710
0
0
14 800
3 700
18 550
0
18 500
3 670
26 790
6 505
8 324
0
0
0
0
0
37 000
0
8 300
45 289
0
45 300
Prosjekt 04112 Sira skole, avfallsbod
2300
4290
Vedlikeh./byggetjenester
Mva. på vederlag, mva.pliktig
Sum Sira skole, avfallsbod
Prosjekt 04113 Gyland skole, avfallsbod
2300
4290
Vedlikeh./byggetjenester
Mva. på vederlag, mva.pliktig
Sum Gyland skole, avfallsbod
Prosjekt 04115 Sunde skole, avfallsbod
1950
2300
2700
4290
Avgifter, gebyrer, lisenser
Vedlikeh./byggetjenester
Konsulenttjenester
Mva. på vederlag, mva.pliktig
Sum Sunde skole, avfallsbod
Prosjekt 04120 Vannledning, Kvellandsstrand
2700
Konsulenttjenester
Sum Vannledning, Kvellandsstrand
160 023
0
160 000
160 023
0
160 000
17 505
1 920
2 745
558 376
0
0
0
0
0
0
0
580 600
580 547
0
580 600
2 456
34 100
82 200
0
0
0
0
118 800
0
118 756
0
118 800
16 799
19 250
44 419
0
0
0
0
80 500
0
80 468
0
80 500
Prosjekt 04123 Del av Søyland/Tjørsvåg, VV-anlegg-vei/fortau/gangfelt
100 Fast lønn
900 Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikrings.
990 Arbeidsgiveravgift
1200 Annet forbr.matr./tjeneste
Sum Del av Søyland/Tjørsvåg, VV-anlegg-vei/forta
Prosjekt 04126 Sanering ledningsnett, Hålandsbakken
1200
2500
3700
Annet forbr.matr./tjeneste
Materialer til vedlikeh/nybygg
Kjøp fra andre (private)
Sum Sanering ledningsnett, Hålandsbakken
Prosjekt 04127 VA-nett Nereid
1200
2500
3700
Annet forbr.matr./tjeneste
Materialer til vedlikeh/nybygg
Kjøp fra andre (private)
Sum VA-nett Nereid
Prosjekt 04128 Vannledning, Søyland
1200
Annet forbr.matr./tjeneste
Sum Vannledning, Søyland
266 383
0
266 400
266 383
0
266 400
2 517 400
290 386
131 090
0
0
0
0
0
0
2 938 875
0
0
0
77 035
0
200 000
0
0
160 000
0
40 000
77 035
200 000
200 000
Prosjekt 04129 Indrevollen, Sira
1200
2700
4290
Annet forbr.matr./tjeneste
Konsulenttjenester
Mva. på vederlag, mva.pliktig
Sum Indrevollen, Sira
Prosjekt 04201 Trafikksikkerhetstiltak 2012
2000
3700
4290
Inventar og utstyr
Kjøp fra andre (private)
Mva. på vederlag, mva.pliktig
Sum Trafikksikkerhetstiltak 2012
Investeringsregnskapet
N7
Regnskap 2012
Opprinnelig
budsjett 2012
Regulert budsjett
2012
Prosjekt 04202 Fornyelse maskinpark 2012
2000
2100
4290
Inventar og utstyr
Leasing/kjøp transp.midl.
Mva. på vederlag, mva.pliktig
Sum Fornyelse maskinpark 2012
247 800
1 207 533
307 833
0
1 200 000
0
0
960 000
240 000
1 763 166
1 200 000
1 200 000
Prosjekt 04203 Gangbro
2500
Materialer til vedlikeh/nybygg
0
4 300 000
0
0
4 300 000
0
55 550
13 888
70 000
0
56 000
14 000
69 437
70 000
70 000
100 Fast lønn
900 Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikrings.
990 Arbeidsgiveravgift
2300 Vedlikeh./byggetjenester
4290 Mva. på vederlag, mva.pliktig
0
0
0
0
0
192 000
22 000
30 000
2 156 000
0
119 000
15 400
18 600
945 600
237 650
Sum Oppgradering kommunale bygg 2012
0
2 400 000
1 336 250
37 650
3 940
4 031
6 502
746
103 347
48 435
37 946
96 000
0
11 000
15 000
0
2 878 000
0
0
96 000
0
11 000
15 000
0
62 400
0
15 600
242 596
3 000 000
200 000
Leasing/kjøp transp.midl.
Mva. på vederlag, mva.pliktig
500 000
0
500 000
0
400 000
100 000
Sum Kommandobil brannvesen 2012
500 000
500 000
500 000
0
-0
750 000
0
56 000
14 000
-0
750 000
70 000
0
0
3 000 000
0
0
600 000
0
3 000 000
600 000
0
0
2 500 000
0
0
374 300
0
2 500 000
374 300
0
0
700 000
0
560 000
140 000
0
700 000
700 000
Sum Gangbro
Prosjekt 04204 Plotter 2012
2000
4290
Inventar og utstyr
Mva. på vederlag, mva.pliktig
Sum Plotter 2012
Prosjekt 04205 Oppgradering kommunale bygg 2012
Prosjekt 04206 Oppgradering Sundeheimen
100
400
900
990
1600
2300
2700
4290
Fast lønn
Overtid
Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikrings.
Arbeidsgiveravgift
Utgifter og godtgjøring for reiser, diett, bil, me
Vedlikeh./byggetjenester
Konsulenttjenester
Mva. på vederlag, mva.pliktig
Sum Oppgradering Sundeheimen
Prosjekt 04207 Kommandobil brannvesen 2012
2100
4290
Prosjekt 04208 Rehabilitering Uenes stadion 2012
2300
4290
Vedlikeh./byggetjenester
Mva. på vederlag, mva.pliktig
Sum Rehabilitering Uenes stadion 2012
Prosjekt 04209 Sanering ledningsnett VA 2012
2300
4290
Vedlikeh./byggetjenester
Mva. på vederlag, mva.pliktig
Sum Sanering ledningsnett VA 2012
Prosjekt 04210 Tjørsvågveien, nytt ledningsnett VA 2012
2300
4290
Vedlikeh./byggetjenester
Mva. på vederlag, mva.pliktig
Sum Tjørsvågveien, nytt ledningsnett VA 2012
Prosjekt 04211 Hellebakken, ledningsnett / trykkøkningsstasjon VA 2012
2300
4290
Vedlikeh./byggetjenester
Mva. på vederlag, mva.pliktig
Sum Hellebakken, ledningsnett / trykkøkningssta
Investeringsregnskapet
N8
Regnskap 2012
Opprinnelig
budsjett 2012
Regulert budsjett
2012
Prosjekt 04212 Gyland vannverk VA 2012
2300
4290
Vedlikeh./byggetjenester
Mva. på vederlag, mva.pliktig
0
0
300 000
0
240 000
60 000
Sum Gyland vannverk VA 2012
0
300 000
300 000
246 418
56 416
0
0
302 800
0
302 834
0
302 800
964 671
125 000
75 902
0
0
0
964 700
125 000
75 900
1 165 573
0
1 165 600
121 341
30 335
- 151 676
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2 190 623
21 055
0
0
1 738 800
0
2 211 678
0
1 738 800
4 449
1 214
11 521
397
2 619
180 627
45 157
- 200 000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
200 000
50 000
- 200 000
45 984
0
50 000
2 736
79 280
52 482
20 234
38 683
- 193 415
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Prosjekt 04213 VA-Kleivan
1200
2500
Annet forbr.matr./tjeneste
Materialer til vedlikeh/nybygg
Sum VA-Kleivan
Prosjekt 04214 VVA-anlegg, Tjørsvåg/Kringla
1200
2700
4290
Annet forbr.matr./tjeneste
Konsulenttjenester
Mva. på vederlag, mva.pliktig
Sum VVA-anlegg, Tjørsvåg/Kringla
Prosjekt 04215 Nytt ventilasjonsanlegg Trellebakken fritidsklubb
2300
4290
9400
Vedlikeh./byggetjenester
Mva. på vederlag, mva.pliktig
Bruk av disposisjonsfond
Sum Nytt ventilasjonsanlegg Trellebakken fritidsk
Prosjekt 04216 VVA-anlegg, Grønnesveien
1200
2700
Annet forbr.matr./tjeneste
Konsulenttjenester
Sum VVA-anlegg, Grønnesveien
Prosjekt 04217 Rehab. asbestgulv Sira skole
100
705
706
900
990
2300
4290
9480
Fast lønn
Ekstrahjelp vedlikehold
Overtid vedlikehold
Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikrings.
Arbeidsgiveravgift
Vedlikeh./byggetjenester
Mva. på vederlag, mva.pliktig
Bruk ubundne invest.fond
Sum Rehab. asbestgulv Sira skole
Prosjekt 04218 Nedland balløkke
1200
2000
2500
3700
4290
9480
Annet forbr.matr./tjeneste
Inventar og utstyr
Materialer til vedlikeh/nybygg
Kjøp fra andre (private)
Mva. på vederlag, mva.pliktig
Bruk ubundne invest.fond
Sum Nedland balløkke
Prosjekt 04219 Sikring av dammer, Rauli
2700
Konsulenttjenester
Sum Sikring av dammer, Rauli
6 420
0
0
6 420
0
0
539 966
17 921
0
0
557 900
0
557 886
0
557 900
2 233 558
40 000
0
0
733 400
40 000
Prosjekt 04220 VA-nett, Trolldalen
1200
2700
Annet forbr.matr./tjeneste
Konsulenttjenester
Sum VA-nett, Trolldalen
Prosjekt 04221 VVA-anlegg, Lilleheia
1200
2700
Annet forbr.matr./tjeneste
Konsulenttjenester
Investeringsregnskapet
N9
Regnskap 2012
4290
7700
Mva. på vederlag, mva.pliktig
Refusjoner fra andre (private)
Sum VVA-anlegg, Lilleheia
Opprinnelig
budsjett 2012
Regulert budsjett
2012
36 924
- 1 500 000
0
0
36 300
0
810 482
0
809 700
237 675
59 419
- 80 000
0
0
0
174 000
43 000
0
217 094
0
217 000
22 118
62 302
21 106
0
0
0
62 500
0
15 600
105 525
0
78 100
401 215
16 713
9 621
1 100 000
- 1 100 000
- 427 549
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-0
0
0
1 120 588
- 1 120 588
0
0
0
0
0
0
0
368 861
- 368 861
0
0
0
0
0
0
0
53 834
13 459
0
0
53 800
13 500
67 293
0
67 300
1 023 066
48 956
5 264
0
0
0
1 077 300
0
0
1 077 286
0
1 077 300
967 629
1 441
22 786
3 282 000
- 3 282 000
- 991 856
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5 500 000
- 5 500 000
0
0
0
0
200 000
- 200 000
0
0
0
0
0
0
0
Prosjekt 04222 Sunde skole, aktivitetsanlegg
2300
4290
9480
Vedlikeh./byggetjenester
Mva. på vederlag, mva.pliktig
Bruk ubundne invest.fond
Sum Sunde skole, aktivitetsanlegg
Prosjekt 04223 Brannsikring, komm. bygg
2300
2700
4290
Vedlikeh./byggetjenester
Konsulenttjenester
Mva. på vederlag, mva.pliktig
Sum Brannsikring, komm. bygg
Prosjekt 05618 VVA anlegg felt A18-20
1200
2700
4290
5480
6701
9480
Annet forbr.matr./tjeneste
Konsulenttjenester
Mva. på vederlag, mva.pliktig
Avsetn. ubundne inv. fond
Salg av tomter, bygn. osv
Bruk ubundne invest.fond
Sum VVA anlegg felt A18-20
Prosjekt 05714 VVA-anlegg Kirkehamn panorama
5480
6701
Avsetn. ubundne inv. fond
Salg av tomter, bygn. osv
Sum VVA-anlegg Kirkehamn panorama
Prosjekt 05718 Felt B Rauli - Sør
5480
6701
Avsetn. ubundne inv. fond
Salg av tomter, bygn. osv
Sum Felt B Rauli - Sør
Prosjekt 05801 Nulandsvika VVA-anlegg
1200
4290
Annet forbr.matr./tjeneste
Mva. på vederlag, mva.pliktig
Sum Nulandsvika VVA-anlegg
Prosjekt 05909 Ombygging pumpestasjon P3
1200
2500
3700
Annet forbr.matr./tjeneste
Materialer til vedlikeh/nybygg
Kjøp fra andre (private)
Sum Ombygging pumpestasjon P3
Prosjekt 05910 Felt C Rauli - Sør prosjektering
1200
2500
2700
5480
6701
9480
Annet forbr.matr./tjeneste
Materialer til vedlikeh/nybygg
Konsulenttjenester
Avsetn. ubundne inv. fond
Salg av tomter, bygn. osv
Bruk ubundne invest.fond
Sum Felt C Rauli - Sør prosjektering
Prosjekt 05913 Austad Balløkke
5480
7300
Avsetn. ubundne inv. fond
Refusjoner fra fylkeskom.
Sum Austad Balløkke
Investeringsregnskapet
N10
Regnskap 2012
Opprinnelig
budsjett 2012
Regulert budsjett
2012
Prosjekt 09201 Finansiering investeringer 2012
9100
9500
9700
Bruk av lån
Bruk av bundne fond
Overf. fra driftsregnskap
Sum Finansiering investeringer 2012
- 64 782 074
0
- 6 150 236
- 47 020 000
- 9 000 000
- 13 720 000
- 50 666 800
- 9 000 000
- 4 401 700
- 70 932 310
- 69 740 000
- 64 068 500
Prosjekt 09202 Kapitalnedsettelse Agder Energi 2012
9050
Utbytte fra selskaper
Sum Kapitalnedsettelse Agder Energi 2012
0
- 1 280 000
- 1 280 000
0
- 1 280 000
- 1 280 000
41 850
- 41 850
0
0
0
0
0
0
0
125 380
- 125 380
0
0
0
0
0
0
0
25 000
- 25 000
0
0
0
0
0
0
0
2 548 076
9 212 353
3 139 052
- 9 212 353
- 2 746 060
- 2 998 144
0
0
0
0
0
0
0
8 000 000
0
- 8 000 000
0
0
- 57 076
0
0
Prosjekt 14505 Nulandsvika Næringsområde
2800
9480
Grunnerverv
Bruk ubundne invest.fond
Sum Nulandsvika Næringsområde
Prosjekt 49701 Boligområder Søyland
5480
6701
Avsetn. ubundne inv. fond
Salg av tomter, bygn. osv
Sum Boligområder Søyland
Prosjekt 49901 Utbyggingsområder
2800
9480
Grunnerverv
Bruk ubundne invest.fond
Sum Utbyggingsområder
Prosjekt 99902 Inn/utlån - forvaltningslån
5100
5200
5500
9100
9200
9204
Avdragsutgifter
Utlån
Avsetn. til bundne fond
Bruk av lån
Mottatte avdrag lån
Ekstraord. avdr. formidlingslån
Sum Inn/utlån - forvaltningslån
Prosjekt 99999 Investeringsregnskapet generelt
5290
Kjøp av aksjer og andeler
Sum Investeringsregnskapet generelt
Sum hele kommunen
Investeringsregnskapet
N11
102 554
0
0
102 554
0
0
-0
0
0
BALANSEREGNSKAPET
Pr. 31.12.12 og sammenlignet med fjorår
Regnskap 2012 Regnskap 2011
Kasse, postgiro, bankinnskudd i:
21000001
21000003
21000004
21000160
21000213
21000214
21000215
21000220
21000530
21005212
21020002
21020003
21020006
21020007
21020008
21020009
21020010
21020012
21020021
21020034
21020035
21020052
21020058
21020074
21020101
21020102
21020103
21020104
21020105
21020106
21020107
21020108
21020109
21020114
21098001
21098004
21098012
21098101
21098102
21098103
Kasse - bykassen
Kasse Trøngsla
Kasse brannstasjonen
Kasse - servicetorget
Kasse -Sira skole
Kasse - Sunde skole
Kontantkasse - Søyland skole
Kasse - Ungdomsskolen
Vekslepenger - Fl.fj.kino
Kasse Biblioteket
Fl.fj.sp.bk.
3030.05.14541
Fl.fj.sp.bk
3030.05.18350
Fl.fj.sp.bk.
3030.32.08115
Fl.fj.sp.bk. (sos) 3030.30.93865
Fl.fj.sp.bk. 3030.22.51831 Havneks
Fl.fj.sp.bk.
3030.33.64699
Fl.fj.sp.bk 3030.33.85319 (tollboden)
Fl.fj.sp.bk. 3030.33.85327 (sykehuset)
SR-bank
3126.07.00009
DnB 1204.05.78070 ( utb. startlån )
DnB 1204.05.78607 ( renter/avdrag )
Fl.fj.sp.bk.Fond 3030.09.54290
Fl.fj.sp.bk. 3030.63.72455 Havneks
Fl.fj.sp.bk. A.Ø. 3030.64.01749
SR-bank 3201.56.00933
SR-bank 3201.56.00941
SR-bank 3201.56.00968
SR-bank 3201.56.00976(NAV)
SR-bank 3201.56.00984(firma)
SR-bank 3201.56.00992 (tollboden)
SR-bank 3201.56.01018(sykehuset)
SR-bank 3201.56.01050(AØ)
SR-bank 3201.56.01093(fond)
SR-bank 3201.58.81096 ( verven )
Fl.spb. Int.oljev.3030.63.46233
Fl.spb. g.i. JOT 3030.64.00335
Fl.spb. Skatt 3030,07,28274
SR-bank 3201.56.01069
SR-bank 3201.56.01085
SR-bank 3201.56.01115 ( skattetrekk )
210
Kasse, postgiro, bankinnskudd i:
3 386
430
1 401
5 190
1 613
250
13 290
369
1 000
977
74 122
49 374
2 849
0
-0
0
0
0
59 718
825 240
3 853 900
0
0
0
12 758 281
12 275 357
1 111 256
91 604
54 067
649 482
455 116
14 849
282 693
- 266
0
0
0
93 648
168 831
15 234 671
3 807
0
0
2 573
4 024
352
13 280
2 028
0
1 468
29 306 289
12 973 187
693 816
173 270
3 378 715
37 242
381 851
272 062
58 751
0
0
274 480
3 000 775
13 756
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
90 951
163 926
13 961 206
0
0
0
48 082 697
64 807 804
2 694 814
0
4 625 820
33 551 000
1 586 517
1 228 584
- 18 360
635 363
200 000
4 978 848
15 037
13 031 756
22 812 000
1 601 111
1 064 656
- 44 138
0
245 000
Kortsiktige fordringer overfor:
21301001
21301002
21310001
21310004
21310005
21310006
21310007
21310008
21350001
Balanseregnskapet
Ref. merverdiavgift
Momsperiodiseringskonto
Tilgode av staten
Tilgode stat: res.krevende brukere
Refusjon sykepenger NAV
Refusjon feriepenger NAV
Interimskonto sykepenger NAV
Til gode skatteetaten
Tilgode av fylkeskommuner
O1
Regnskap 2012 Regnskap 2011
21350002
21366001
21366003
21366004
21366005
21370001
21370002
21370003
21375001
21375002
21375012
21375013
21375014
21375015
21375016
Tilgode av primærkommuner
Tillgode av komm. egn.bedr.
Flekkefjord kirkelige fellesråd
Lønninggården
Flekkefjord pensjonskasse
Andre debitorer
Krav på P.H.H
Kinobilletter
Utestående komm.fordringer
Avsetning til tap på fordringer
Parkeringileggelse
Liengården
Feilperiodisering 2012/2013
Feilperiodisering 2011/2012
Dagny Søylands legat
213
Kortsiktige fordringer overfor:
356 253
466 163
64 063
87 752
2 882 832
1 952 778
0
2 460
15 808 861
- 490 001
65 211
30 497
- 545 473
0
2 625
1 427 168
526 859
700 688
85 667
0
6 867 260
- 8 309
0
12 639 034
- 505 442
74 131
97 777
0
- 203 972
0
65 187 758
65 405 130
6 611 879
614 001
- 304 737
46 892 750
4 354 647
- 2 167 636
5 511 872
457 573
- 188 511
39 091 279
3 245 228
- 1 336 957
56 000 904
46 780 484
Premieavvik
21914001
21914002
21914003
21941001
21941002
21941003
FKP arb.g.avg. premieavvik
KLP arb.g.avg. premieavvik
SPK arb.g.avg. premieavvik
FKP premieavvik
KLP premieavvik
SPK premieavvik
219
Premieavvik
Pensjonsmidler
22041001
22041002
22041003
FKP pensjonsmidler
KLP pensjonsmidler
SPK pensjonsmidler
447 668 852
38 973 687
100 105 263
414 193 537
34 196 591
95 685 699
220
Pensjonsmidler
586 747 802
544 075 827
10 000 000
16 500 000
4 050 000
1 900 000
340 000
330 000
400
50 000
821 100
250
500
1
2 000
1 500
221 000 000
10 000
50 000
16 500
40 000
10 000 000
16 500 000
4 050 000
1 900 000
340 000
165 000
400
50 000
515 100
250
500
1
2 000
1 500
221 000 000
10 000
50 000
16 500
40 000
Aksjer og andeler utstedt av:
22166101
22166102
22168001
22168002
22168003
22168005
22168006
22168010
22168011
22170001
22170002
22170003
22170006
22170008
22170010
22170011
22170012
22170013
22170014
Balanseregnskapet
Fl.pensj.kasse Egenkap.insk.
Eiend. Trøngsla - pensjonskassen
Flekkefjord kommunebygg as
Momentor as
Flekkefjord Produkter
Fl.fj.Industribygg as. Gyland
Flekkefjord boligbyggelag
Vest-Agder-museet IKS
Flekkefjord havn Abelsnes A/S
Borgestad as. (Tj.heimen)
Henneseid
(Tj.heimen)
Ringfonn skibsaktieselskap
VYVI as
Biblioteksentralen
Agder Energi
Lister Bomselskap as
Hidra Bompengeselskap as
Lister Kompetanse AS
Agder Vest Kontrollutv.sekr. kapitalinnsk.
O2
Regnskap 2012 Regnskap 2011
22170016
22170017
22170018
22170019
22170020
22170021
KLP Egenkapitaltilskudd
Visit Sørlandet
Lister nyskaping
Flekkefjord parkeringsselskap
Fiskernes A/S
Åna-Sira grensehandel
221
Aksjer og andeler utstedt av:
1 017 738
40 000
100 000
110 300
10 000
10 000
915 184
40 000
100 000
0
0
0
256 400 289
255 696 435
44 923 312
233 000
400 000
604 407
41 455 162
233 000
400 000
678 749
46 160 718
42 766 911
59 465 380
- 33 668 036
53 736 492
- 28 284 099
25 797 344
25 452 393
767 134 609
- 188 987 057
700 299 809
- 166 944 270
578 147 552
533 355 539
- 854 397
- 14 810 727
- 24 407
- 8 073 826
3 000
- 1 948 203
- 1 594 704
- 3 416 117
- 377 000
0
0
0
- 52 230
- 900
- 25 200
- 60 000
- 19 802 237
3 707 118
- 3 454 552
42 284
2 000
0
0
0
- 1 937
0
- 578 311
- 13 473 590
- 57 953
- 9 229 441
- 9 725
- 2 169 191
- 1 127 443
- 3 258 929
0
1 932 585
- 85 635
7 875
83 630
0
- 17 700
- 60 000
- 26 696 087
0
- 3 266 311
181 464
2 000
- 6 000
- 914 190
9 188
- 21 325
68
Utlån til:
22275001
22275101
22275102
22375001
Etabl.- egenkapitallån
Utlån vedr. næringsutvikling
Parat Halvorsen a/s, lån
Sosiale utlån
222
Utlån til:
Utstyr, maskiner og transportmidler
22400000
22400011
Maskiner, transportmidler og utstyr
Akkumulert avskrivning maskiner m.m.
224
Utstyr, maskiner og transportmidler
Faste eiendommer og anlegg
22700000
22700011
Faste eiendommer og anlegg
Akkumulert avskrivning eiendommer m.m.
227
Faste eiendommer og anlegg
Annen kortsiktig gjeld overfor:
23210001
23214001
23214002
23214009
23241013
23250001
23275001
23275002
23275004
23814013
23966803
23966806
23966809
23966811
23966812
23975001
23999000
23999001
23999003
23999004
23999005
23999008
23999010
23999047
23999090
23999099
Balanseregnskapet
Skyldig staten
Skattetrekk fast lønn
Påleggstrekk
Arbeidsgiveravgift
Arbeidsgivers andel FKP
Skyldig primærkommuner
Kreditorer
Lønn, forfalt - ikke utbetalt
Lønn, forfalt - brudd Utdanningsforb
Oppgjør med skattesjefen (MVA)
Interkommunalt Oljevern
Kommunerevisjonen Vest
Flekkefjord pensjonskasse
Fl.fj.hist.lag: Bakke bygdebok 3030.31.05537
Fl.fj.hist.lag: Gyland bygdebok 3030.33.29699
Gradert innskudd JOT.Tj.v.27
Automatisk remitering
Interimskonto
Påløpte ikke forfalte renter
Forskudd fast lønn
Trekkeiere 1-månedlig
Tilbakebetaling for mye lønn 2010/11
Feilperiodisering 2011/2012
Interimskonto Telenor
Negativ - netto lønn
Feilkonto drift/balanse
O3
Regnskap 2012 Regnskap 2011
23999692
23999792
23999801
Årets feriepengeavsetning
Årets arb.g.avg.feriep.
Lensmannen: div. skjønn/uoppgj.erstatninger
232
Annen kortsiktig gjeld overfor:
- 39 093 866
- 5 520 372
0
- 36 148 126
- 5 105 025
- 40 238
- 95 356 272
- 100 048 411
- 23 002 444
- 568 156 579
- 43 552 584
- 138 176 538
- 19 975 597
- 517 716 100
- 39 272 221
- 128 758 403
- 772 888 145
- 705 722 321
- 54 948 227
- 236 995 534
- 47 206 000
- 36 300 000
- 30 937 500
- 7 707 550
- 18 919 600
- 13 732 420
- 52 136 390
- 5 500 591
0
- 110 092
- 84 772
- 49 496 303
- 245 485 136
- 48 748 000
- 37 950 000
- 32 656 250
- 7 905 190
- 19 572 000
- 14 000 000
0
0
- 6 441 861
- 189 322
- 144 502
- 504 578 676
- 462 588 564
- 21 000
- 23 642
- 125 000
- 85 000
- 150 000
- 976 096
- 151 468
- 5 406
- 935
- 153 095
- 2 959
- 16 156
- 406 752
- 25 000
- 23 000
- 640 583
- 291 344
- 427 011
- 5 658
- 11 001
- 832 000
- 310 000
- 1 238 500
- 21 000
- 23 642
- 125 000
- 85 000
- 150 000
- 470 977
0
- 5 406
- 935
- 153 095
- 2 959
- 16 156
- 385 000
- 25 000
- 23 000
- 889 979
- 291 344
- 427 011
- 5 658
- 11 001
- 832 000
- 110 000
- 995 000
Pensjonsforpliktelse
24014001
24041001
24041002
24041003
Arb.g.avg. endringer pensj.forpliktelser
FKP pensjonsforpliktelser
KLP pensjonsforpliktelser
SPK pensjonsforpliktelser
240
Pensjonsforpliktelse
Andre lån fra:
24619001
24819001
24819002
24819003
24819004
24819006
24819007
24819008
24819009
24819010
24820001
24841021
24841022
Husbanken til videre utlån
Statsbanker
Kommunekreditt, Tj.heimen, byggelån
Kommunalbk. Sunde skole, byggelån
Kommunekreditt. Sunde skole, byggelån
Kommunalbk - havneinv.-2010
Kommunalbanken - lån 1 -2011
Kommunalbanken - lån 2 - 2011
Kommunalbanken - lån 2012
KLP-Kommunekreditt - refinansiering 2012
Forretnings- og sparebanker
Lån finansiell leasing bil 1
Lån finansiell leasing bil 2
245
Andre lån fra:
Bundne driftsfond
25121004
25121010
25121012
25121013
25121014
25121015
25121016
25122003
25122006
25122007
25122008
25122012
25122036
25122039
25122040
25122041
25123001
25123011
25123020
25123023
25123026
25123027
25123037
Balanseregnskapet
Oppsyn og bruk av verneområder
Felles rekrutering
HUSK
Regulering jernbaneområdet
Jernbaneveien
Vilje til vekst
Helsenettverk
Elevpenger ungdomskolen
Sira skole "Midttimen"
Elevpenger Sunde skole
Nygård uteskole
Elevbedrift - ungdomskolen
Kompetansehevning bh. statstilsk.
Nettverksmidler FMVA
PPT-Flekkefjord
Øremerkede Opplmidl. Flyktn./Innvandrer
Hidra omsorgssenter
Statlige kompetansemidler
Gravfond v/Amanda Øksendal
Gave til Sundeheimen
Avsetn.tap etableringslån
Boligtilskudd til tilpassning
Boligtilskudd til etablering
O4
Regnskap 2012 Regnskap 2011
25123040
25123041
25123042
25123043
25123044
25123045
25123046
25123048
25123049
25123050
25123051
25123052
25124001
25124002
25124005
25124011
25124012
25124013
25124014
25124015
25124016
25124019
25125001
25125002
25125004
25125007
25125012
25125013
25125014
25125015
25125016
25125017
25125018
25126001
25126004
25126006
25126007
25126012
25127001
25127002
25127004
25127005
25127006
25127007
25127008
25129001
25129002
25129004
25129006
25129011
25129012
25129013
25129014
25129015
Balanseregnskapet
Rustilskudd
Rus prosjekt
MA-gruppe (gave fra Lions)
Utdanning pleie og omsorg
Aktivitet på resept
SLT
Legevakten
STYRK midler
Lekeplasser (prosjekt 13704)
Kompetansetiltak TFF
Samhandlingsprosjekt
Bundne midler - Frivilligsentralen
Tilfluktsromskonto
LUF-midler
Kommunalt viltfond
Grønn skole/landbruk
Vassdragskalking
Kongevoldvannet kultivering
Kval.sikr. av biolog.mangfolddata
Fl.fj./Sokndal overskjønn Å-S
Fl.fj./Sokndal fiskekummer Å-S
Landskapsvernområde
O.C.Axelsen tønneutstilling
Hidra bygdebok
Statstilskudd Brosjyre kulturminner
Kulturtilbud P.U.H.
Energi og klimaplan
Byggetilskudd
Flekkefjord Havnevesen
Nærmiljøanlegg
Hidra samfundshus
Den kulturelle spaserstokken
Menn i barnehager
Tryggghetsalarm astma/alergi
Oljevern
Vann
Avløp
Feiertjenesten
S.h-ref, rehabilitering
S.h-ref, Lister LMS
S.h-ref, Fagforum psyk.helse
S.h-ref, Forandring fryder
S.h-ref, Lindrende behandling
S.h-ref, modell nevroplan
S.h-ref, kompetanse
Næringsfond - kraftfondet
Næringsfond - statsmidler
Parkeringsfond
Kulturskole
Etablererpris
Logans legat
Idedugnad Eschebrygga
Trollstipend ungdomsskolen
Flerkulturell forståelse, b.hagene
- 55 000
- 280 000
- 5 000
- 70 000
- 148 000
- 40 000
- 369 751
- 158 715
- 72 500
- 29 315
- 75 000
- 25 000
- 1 334 568
- 11 355
- 120 406
- 11 794
- 5 050
- 40 000
- 10 000
- 513 649
- 2 530
- 119 987
- 109 384
- 10 796
- 20 000
- 143 002
- 37 500
- 119 000
- 593 681
- 332 517
- 30 000
- 96 000
- 10 000
- 1 761
- 1 832
- 1 408 087
- 2 497 216
- 44 504
- 123 387
- 377 832
-0
- 71 811
- 280 056
- 135 605
- 33 325
- 17 313
- 78 261
- 164 335
- 88 000
- 12 500
- 155
- 50 000
- 65 000
- 40 000
O5
- 55 000
- 280 000
- 5 000
- 70 000
- 108 000
- 40 000
- 264 355
- 158 715
- 72 500
- 29 315
- 75 000
- 23 000
- 1 297 083
- 11 355
- 117 024
- 11 794
- 5 050
- 40 000
- 10 000
- 499 222
- 2 459
- 116 826
- 109 384
- 10 796
- 20 000
- 143 002
- 37 500
- 54 000
- 346 233
- 9 517
- 30 000
- 96 000
- 10 000
- 1 761
- 1 832
- 519 413
- 1 741 718
- 60 370
- 60 957
- 913 813
- 298 595
0
- 18 709
- 427 610
- 33 325
- 16 827
- 76 063
- 159 719
- 88 000
- 12 500
- 155
- 115 000
- 65 000
- 40 000
Regnskap 2012 Regnskap 2011
25129016
25129017
25129018
25129019
25129020
25129021
25129022
25129023
25129024
25129025
25129026
25129027
25129028
25129029
25129030
25129031
25129032
25170008
25172001
Være sammen, Kringla b.hage
Være sammen, Rauli b.hage
Minoritetssprålige i b.hagene
Funksjonshemmet flyktning
IFLEKS
Lions funksjonshemmede
Helseformål for ungdom
Sosiale formål
Ungdomsskolen, lektor 2
Sira, arbeidsmijøpris
Nærværsprosjekt
Gulbrandsen
Kommunal landsbruksstøtte
Englevakten
Lister/interkomm. boligsos.strategi
Rekrutering av leger
Nevroplan, treningstilbud
S.h-ref, Rehab.-uken
Psykolog
251
Bundne driftsfond
- 14 000
- 9 000
- 279 366
- 184 085
- 96 000
- 6 000
- 220 871
0
- 40 271
- 10 000
- 15 737
- 30 000
- 35 000
- 27 692
- 500 000
- 300 000
- 540 735
- 1 455
- 1 275 000
- 14 000
- 9 000
- 279 366
- 416 585
- 96 000
- 6 000
- 220 871
- 196 676
- 32 837
- 10 000
- 15 737
- 30 000
- 35 000
- 382 900
0
0
0
- 13 606
- 1 000 000
- 19 997 296
- 16 617 237
- 24 977
- 9 612 119
- 24 216
- 12 396
- 23 402
- 3 884
- 171 620
152 278
- 165 000
- 196 166
- 1 176
- 120 586
- 8 526
- 17 242
- 61 101
- 54 427
- 42 679
- 146 001
- 1 259 976
- 1 715 119
- 24 977
- 5 294 594
- 24 216
- 12 396
- 23 402
- 3 884
- 43 035
- 177 722
0
- 196 166
- 1 176
- 120 586
- 8 526
- 17 242
- 61 101
- 54 427
- 202 679
- 226 001
- 1 600 000
0
- 13 508 332
- 8 092 128
- 14 921
- 6 000 000
- 3 000 000
- 510 437
- 19 901
- 109 916
- 257 042
- 722 990
- 14 921
- 6 000 000
- 3 000 000
- 510 437
- 19 901
- 109 916
- 257 042
- 582 081
Ubundne kapitalfond
25321003
25321004
25321007
25322003
25322006
25322007
25322009
25324005
25324007
25325002
25326008
25326009
25326012
25326018
25326021
25326022
25329001
25329005
25329009
25329010
Servicetorg/Sats melding
Salg av kommunale eiendommer
Berget &
Fullføring ungdomskolen
Diverse investeringer i skoleetaten
IKT. skoler
Nærmiljøanlegg
Industriområder
Aksjekjøp Flekkfjord Industribygg Gyland AS
Redskapshus Gyland kirkegård
Havneanlegg Hidra
Almenkai Åna-Sira
Renseanlegg Sira
Veglys
Fjellparken, sikring av vei
Kapitalfond, helse og velferd
Kapitalfond
Spillemidler
ENØK-tiltak
Gjenoppføring omsorgsbolig Tjørsvågveien
253
Ubundne kapitalfond
Bundne kapitalfond
25522001
25523002
25523003
25526001
25526004
25526005
25526015
25529008
Balanseregnskapet
Gyland skole - Ballbinge
Boliger - brannstasjonen
Boliger - Ringveien 30
Vannforsyning
Fl.fj.sykehus grunnerverv parkering
Vannledning Marstad-Sønnevik
Fl.fj. Havnekasse kapitalfond
Startlån - ordinære avdrag
O6
Regnskap 2012 Regnskap 2011
25529009
25529011
25529012
Startlån - ekstraordinære avdrag
Gaver til kulturhusprosjektet
I.P.Eydes Legatfond
- 10 080 045
- 740 000
- 36 989
- 7 081 901
0
0
255
Bundne kapitalfond
- 21 492 240
- 17 576 198
- 175 000
- 200 000
- 2 714 983
- 250 000
- 225 000
- 150 000
- 1 397 659
- 2 790 931
- 813 254
-0
- 200 000
0
- 44 848
- 59 500
- 100 000
- 181 000
- 58 680
0
- 122 755
- 300 000
- 175 000
- 200 000
- 2 334 094
- 250 000
- 425 000
- 150 000
- 3 192 414
- 2 942 607
0
- 583 333
- 200 000
- 280 000
- 44 848
- 59 500
- 100 000
- 181 000
- 150 000
- 100 000
0
- 300 000
- 9 783 609
- 11 667 795
- 5 670 421
- 5 670 421
- 5 670 421
- 5 670 421
-0
-0
Ikke disponert netto driftsres
25950
Ikke disponert netto driftsres
0
-0
Udisponert i investeringsregnskapet
25960
Udisponert i investeringsregnska
0
0
1
1
1
1
0
0
198 700 479
146 949 991
Disposisjonsfond
25619012
25621013
25621014
25621015
25621017
25621019
25621020
25621022
25621023
25622001
25622018
25623013
25625009
25625013
25628001
25629005
25629010
25629011
25629012
25629909
Gave fra Fl.fjord Sp.bank
Utviklingsfond adm/bygg-eiendom
Reguleringsfond
Komm.planer og reguleringsplan.
Tiltak innen tjenste-og lederutv.
Beredskapstiltak
Nytt kultursenter
Oppgjør brann Trellebakken
Det digitale Agder
Disp.fond skole og kompetanse
Kultuskole
Utviklingsfond helse og velferd
Kulturmidler L.K.Guldbrandsen
Utviklingsfond samfunn/kultur
Statstilskudd asylsøkere
Reg.plan boligomr. Kongevold
Nærmiljøtiltak, hj.baserte tjenester
Utstyr i.f.m elektroniske sakslister
Vannskade, Landrobygget
Kvalitetssystem
256
Disposisjonsfond
Endr. regnskapsprinsipp drift
25810001
2581
Endr. regnskapsprinsipp - drift
Endr. regnskapsprinsipp drift
Uinndekket neg.netto driftsres
25900
Uinndekket neg.netto driftsres
Udekket i investeringsregnskapet
25970001
Udekket i investeringsregnskapet
25970
Udekket i investeringsregnskape
Likviditetsreserve
25980
Likviditetsreserve
Kapitalkonto
25990001
Balanseregnskapet
Kapitalkonto
O7
Regnskap 2012 Regnskap 2011
25990002
25990003
25990
Kapitalkonto anlegg
Kapitalkonto pensjonsforpliktelser
Kapitalkonto
- 604 090 895
186 140 343
- 558 953 932
161 646 494
- 219 250 074
- 250 357 447
894 464
0
0
0
0
2 568 726
2 106 817
697 590
160 489
8 901 525
5 454 807
0
3 463 190
17 321 227
148 204
-0
148 204
105 375
148 203
253 578
- 3 611 393
- 17 574 805
- 3 611 393
- 17 574 805
0
-0
Memoriakonti for ubrukte lånemidler
29100001
29100801
29100901
29100915
29100916
29100917
29100
Mem.kto.ub.lån formidl.lån (startlån)
Diverse Investeringer -08
Bygging av leiligheter 2009
Div.investering 09 og 10
Diverse investeringer 2011
Diverse investeringer 2012
Memoriakonti for ubrukte lånemid
Andre memoriakonti
29800002
29800003
29200
Mem.kto lån likv. res.drift
Negativt fond, slamtømming
Andre memoriakonti
Motpost memoriakonti
29999099
29999
Motpost memoriakonti
Motpost memoriakonti
SAMLET SUM
Balanseregnskapet
O8
NOTER
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
Avstemming arbeidskap., egenkap., anleggsmidler og langsiktig gjeld
Avstemming kapitalkonto
Avstemming utlån, forskutteringer, aksjer og andeler
Bruk og avsetninger til fond
Eksterne lån og ubrukte lånemidler
Pensjonskostnader
Aksjer og andeler
Garantiforpliktelser
Innlån
Anleggsmidler
Likviditetsreserve
Selvkost - vann og avløp
Selvkost - tekniske tjenester
Selvkost – havneregnskapet
Andre forhold
Kretsløp 1 - ARBEIDSKAPITALEN
FRA BALANSEN:
Kapittel
Saldo 01.01
Saldo 31.12
Endring
Omløpsmidler
2.1
176 993 417
Kortsiktig gjeld
2.3
100 048 411
Sum endring i balansen
Endring mem.konti ubrukte lånemidler
Sum endring for avstemming mot drifts- og investeringsregnskapet
169 271 359
95 356 272
-7 722 058
-4 692 139
-3 029 919
13 858 037
10 828 118
FRA DRIFT OG INVESTERING:
Sum inntekter
Sum utgifter
Avskrivninger
Eksterne finansieringsinnt.
Eksterne finansieringsutg.
Endr. Regnskapsprinsipp - drift
Sum diff. drift / investering
Fra drift
Fra invest.
665 222 781
669 016 022
25 075 082
19 669 868
30 912 212
15 052 926
81 668 954
10 039 497
788 621
79 738 631
12 333 982
DIFFERANSE (skal være 0,-)
10 828 118
0
Kretsløp 2 - EGENKAPITALEN
FRA BALANSEN:
Kapittel
Saldo 01.01
Egenkapital
2.5
309 981 226
Kapitalkonto
2.5990
250 357 447
Sum endring for avstemming mot drifts- og investeringsregnskapet
FRA DRIFTSREGNSKAPET
Sum bruk av avsetninger
Avsetninger
Årets regnsk.m. merforbruk
Årets regnsk.m. mindreforbruk
Overføring til investeringsregnskapet
Sum diff drift
FRA INVESTERINGSREGNSKAPET
Sum finansiering
Overført fra drift
Bruk av lån
Aksjesalg og mottatte avdrag
Årets regnsk.messsige underskudd
Sum finansieringstrans.
Avdrag på lån
Utlån/kjøp av aksjer
Udisponert i inv.regnskapet
Sum diff investering
ARTER
930-960
530-570
980
580
570
910-970
970
910
920,929
980
510-560
510
520,529
580
Saldo 31.12
288 201 971
217 750 074
Endring
-21 779 255
-32 607 373
10 828 118
4 692 772
14 732 269
0
0
6 456 236
3 583 261
3 583 261
95 460 770
6 456 236
73 994 427
5 744 204
0
28 844 742
2 548 076
9 785 906
0
7 244 857
7 244 857
DIFFERANSE (skal være 0,-)
0
Kretsløp 3 - ANLEGGSMIDLER OG LANGSIKTIG GJELD
FRA BALANSEN:
Kapittel
Saldo 01.01
Anleggsmidler
2.2
1 401 347 106
Langsiktig gjeld
2.4
1 168 310 885
Endring i mem. kti ubrukte lånem.
2.9100
17 321 227
Sum endring for avstemming mot endring på kapitalkonto
Kapittel
2.5990
Kapitalkonto
Saldo 01.01
250 357 447
Saldo 31.12
1 493 253 706
1 277 466 821
3 463 190
Endring
91 906 600
109 155 936
-13 858 037
-31 107 373
Saldo 31.12
219 250 074
Endring
-31 107 373
DIFFERANSE (skal være 0,-)
Note 1 - Kretsløpene - arbeidskap., egenkap., anleggsmidler og langsiktig gjeld
0
AVSTEMMING KAPITALKONTO
DEBET
INNGÅENDE BALANSE
KREDIT
250 357 447
Korreksjon IB-anleggsmidler
Salg av fast eiendom og anlegg
Nedskrivning av fast eiendom og anlegg
Avkrivning av fast eiendom og anlegg
Aktivering av fast eiendom og anlegg
1 032 141
0
6 328 886
25 075 082
77 573 074
Salg av utstyr, maskiner og transportmidler
Av- og nedskrivning av utstyr, maskiner, transp.m.
Oppskrivning av utstyr, maskiner, transp.m.
Aktivering av utstyr, maskiner og transportmidler
0
0
Salg av aksjer og andeler
Nedskriving av aksjer og andeler
Kjøp av aksjer og andeler
Oppskrivning av aksjer og andeler
Aktivering av pensjonsmidler
0
0
0
0
573 554
0
0
Mottatte avdrag på utlån
Av- og nedskrivning på utlån
Aksjer og andeler, etterregistrert i balansen
Utlån
Avvikling kortsiktig gjeld vedr. minsteavdrag
6 052 291
-46 480
130 300
9 399 618
0
Bruk av midler fra eksterne lån
Avdrag på eksterne lån
Endring netto-pensjonsforpliktelser
Endring skyldig arb.g.avgift av netto pensj. forpliktelse
73 994 428
18 146 278
21 467 002
3 026 847
Urealisert valutatap
Urealisert valutagevinst
0
UTGÅENDE BALANSE
219 250 074
SUM
356 180 271
0
Note 2 - Avstemming kapitalkonto
356 180 271
AVSTEMMING - UTLÅN, FORSKUTTERINGER, AKSJER OG ANDELER
FRA BALANSEN:
Utlån og forskutteringer
Aksjer og andeler
Avskrivninger utlån
Etterregistrering av aksjer og andeler
Nedskrivning aksjer og andeler
Salg av aksjer/andeler
SUM ENDRING I BALANSEN
Kapittel
2.22 - 2.23
2.21
Fra kap.kto
Fra kap.kto
Fra kap.kto
Fra kap.kto
FRA DRIFTSREGNSKAPET
Mottatte avdrag på utlån
Utlån
SUM DIFF. DRIFT
ARTER
920
520
FRA INVESTERINGSREGNSKAPET
Mottatte avdrag på utlån
Utlån
SUM DIFF. INVESTERING
ARTER
920,929
520,529
Saldo 01.01 Saldo 31.12
42 766 911
46 160 718
255 696 435 256 400 289
Endring
3 393 807
703 854
-46 480
-130 300
0
0
3 920 881
Fra drift
308 087
187 265
-120 822
-120 822
Fra invest.
5 744 204
9 785 907
4 041 703
4 041 703
ENDRING DRIFT OG INVESTERING
DIFFERANSE (Skal være 0,-)
Note 3 - avstemming utlån, forskutteringer, aksjer og andeler
3 920 881
0
AVSTEMMING - BRUK OG AVSETNINGER TIL FOND
FRA BALANSEN:
Disposisjonsfond
Bundne invest.fond
Ubundne invest.fond
Bundne driftsfond
Sum endring i balansen
Kapittel
2.56-2.58
2.55
2.53-2.54
2.51-2.52
Saldo 01.01
11 667 796
17 576 198
8 092 128
16 617 237
Saldo 31.12
9 783 609
21 492 240
13 508 332
19 997 296
Endring
-1 884 187
3 916 042
5 416 204
3 380 059
10 828 118
FRA DRIFTSREGNSKAPET
ARTER
940
540
950
550
Bruk av disp.fond
Avsetning til disp.fond
Bruk av bundne fond
Ansetning bundne fond
SUM DIFF. DRIFT
Fra drift
1 404 653
1 544 144
3 288 119
6 731 889
3 583 261
3 583 261
Fra invest.
9 178 403
12 631 707
87 500
3 879 052
7 244 856
7 244 857
FRA INVESTERINGSREGNSKAPET
Bruk av ubundne kap.fond
Avsetning til disp.fond
Bruk av bundne fond
Avsetning bundne fond
SUM DIFF. INVESTERING
ARTER
940,948
548
950
550
FRA DRIFT OG INVESTERING:
ENDRING DRIFT/INVESTERING
DIFFERANSE (skal være 0,-)
Note 4 - Avstemming - bruk og avsetninger til fond 2012
10 828 118
0
AVSTEMMING EKSTERNE LÅN OG UBRUKTE LÅNEMIDLER
EKSTERNE LÅN
FRA BALANSEN:
Andre lån
Sertifikatlån
Kortsiktig gjeld - for lite betalte avdrag 07 - op
Ihendehaverobligasjonslån
Endring i mem.konti for ubrukte lånem.
SUM ENDRING I BALANSEN
Kapittel
2.45-2.49
2.43-2.44
232
2.41-2.42
2.9100
Saldo 01.01
462 588 564
0
0
0
17 321 227
Saldo 31.12
504 578 676
FRA DRIFTSREGNSKAPET
Avdragsutgifter
SUM DIFF. DRIFT
ARTER
510
Fra drift
15 598 202
-15 598 202
-15 598 202
FRA INVESTERINGSREGNSKAPET
Bruk av lån
Avdragsutgifter
SUM DIFF. INVESTERING
ARTER
910
510
Fra investering
73 994 427
2 548 076
71 446 351
71 446 351
3 463 190
FRA DRIFT OG INVESTERING:
ENDRING DRIFT/INVESTERING
Endring
41 990 112
0
0
0
-13 858 037
55 848 149
55 848 149
DIFFERANSE
(skal være 0,-)
0
UBRUKTE LÅNEMIDLER
FRA BALANSEN:
Endring i mem.konti for ubrukte lånem.
Kapittel
Saldo 01.01
Saldo 31.12
Endring
2.9100
17 321 227
3 463 190
-13 858 037
Nye lån i året:
Kommunalbanken
Husbanken
Leasing
Avdrag finansiell leasing
Sum
Fra investeringsregnskapet:
Bruk av lån
DIFFERANSE
Nytt lån beløp:
52 136 390
8 000 000
0
0
60 136 390
Arter
910
73 994 427
(skal være 0,-)
Note 5 - Avstemming lån
0
PENSJONSKOSTNADER - FLEKKEFJORD KOMMUNE
Kommunen har kollektive pensjonsforsikringer for sine ansatte i egen pensjonskasse,
(FKP), sykepleierne i Kommunal Landspensjonskasse (KLP), og undervisningspersonale
i Statens pensjonskasse (SPK).
Etter § 13 i årsregnskapsforskriften skal driftsregnskapet belastes med pensjonskostnader
som er beregnet ut fra langsiktige forutsetninger om avkastning, lønnsvekst og G-regulering.
Forskjellen mellom betalt pensjonspremie og beregnet pensjonskostnad betegnes premieavvik
og skal inntekts- eller utgiftsføres i driftsregnskapet med tilbakeføring igjen over de neste
15 årene etter den modellen kommunen har valgt. Fra 2012 skal nye premieavvik tilbakeføres
over 10 år. Bestemmelsen innebærer også at beregnede pensjonsmidler og pensjonsforpliktelser
er oppført i balansen som hhv. anleggsmidler og langsiktig gjeld.
Pensjonsforpliktelser
Avsatte pensjonsmidler
Kapitalkonto
2012
2011
772 888 145
586 747 802
186 140 343
705 722 321
544 075 827
161 646 494
FKP
FKP Premieinnbetaling
FKP Årets netto pensjonskostnad
FKP Premieavvik 2012 (positivt)
43 296 144
31 816 137
11 480 007
FKP Premieavvik tidligere år
FKP Premieavvik pr. 31.12.2012
FKP Arbeidsgiveravgift av akkumulert premieavvik
46 892 750
6 611 879
3 678 536
SPESIFIKASJON AV ESTIMATAVVIK - FKP
Faktisk forpliktelse
Estimert forpliktelse
Estimatavvik forpliktelse IB 1.1
Overførte/mottatt avvik
Amortisert avvik i år
Gj.st samlet avvik forpliktelse UB 31.12
Estimerte pensjonsmidler
Faktiske pensjonsmidler
Estimatavvik midler IB 1.1
Overførte/mottatt avvik
Amortisert avvik i år
Note 6 - Pensjonskostnader
2012
530 122 960
-517 716 100
12 406 860
0
12 406 860
0
414 193 537
-398 155 226
16 038 311
0
16 038 311
KLP
KLP Premieinnbetaling
KLP Årets netto pensjonskostnad
KLP Premieavvik 2012 (positivt)
3 815 050
2 382 087
1 432 963
KLP Premieavvik tidligere år
KLP Premieavvik pr. 31.12.2012
KLP Arbeidsgiveravgift av akkumulert premieavvik
4 354 647
614 001
323 544
SPESIFIKASJON AV ESTIMATAVVIK - KLP
Faktisk forpliktelse
Estimert forpliktelse
Estimatavvik forpliktelse IB 1.1
Akkumulert avvik tidl. år IB 1.1
Amortisert avvik i år
2012
40 335 099
-39 272 221
1 062 878
2 517 725
1 062 878
Estimerte pensjonsmidler
Faktiske pensjonsmidler
Estimatavvik midler IB 1.1
Amortisert avvik i år
Gj.st samlet avvik midler UB 31.12
34 196 591
-34 323 239
-126 648
-126 648
0
SPK
SPK Premieinnbetaling
SPK Årets netto pensjonskostnad
SPK Premieavvik 20102 (negativt)
8 246 594
9 192 690
-946 096
SPK Premieavvik tidligere år
SPK Premieavvik pr. 31.12.2012
SPK Arbeidsgiveravgift av akkumulert premieavvik
SPESIFIKASJON AV ESTIMATAVVIK - SPK
Faktisk forpliktelse
Estimert forpliktelse
Estimatavvik forpliktelse IB 1.1
Akkumulert avvik tidl. år IB 1.1
Estimerte pensjonsmidler
Faktiske pensjonsmidler
Estimatavvik midler IB 1.1
Note 6 - Pensjonskostnader
-115 417
-2 167 636
-304 737
2012
124 543 361
-128 758 403
-4 215 042
0
95 685 698
-87 448 080
8 237 618
Beregningsforutsetninger:
FKP - Flekkefjord kommunale pensjonskasse
Det er for 2012 anvendt dødelighetstabelllen K2005 og KLP Uføretariff
Økonomiske forutsetninger.
Årlig avkastning (i%)
Diskonteringsrente (risikofri rente i %)
Årlig lønnsvekst (i %)
Årlig vekst i folketrygdens grunnbeløp (i %)
Årlig vekst i pensjonsreguleringen
Forholdstall fra kommunal og regionaldep.
2011
5,5
4,5
2,96
2,96
2,96
1,5
2012
5,5
4,5
3,16
3,16
3,16
1,3
KLP - sykepleierne.
Det er for 2012 anvendt dødelighetstabelllen K2005 og KLP Uføretariff
Økonomiske forutsetninger.
Årlig avkastning (i%)
Diskonteringsrente (risikofri rente i %)
Årlig lønnsvekst (i %)
Årlig vekst i folketrygdens grunnbeløp (i %)
Årlig vekst i pensjonsreguleringen
Forholdstall fra kommunal og regionaldep.
2011
5,5
4,5
2,96
2,96
2,96
1,5
2012
5,5
4,5
3,16
3,16
3,16
1,3
SPK - statens pensjonskasse (undervisningspersonale)
Økonomiske forutsetninger.
Forventet avkastning
Diskonteringsrente
Forventet lønnsvekst
Forventet G-regulering
2011
4,85 %
4,50 %
2,96 %
2,96 %
Demografiske parametre
Frivillig avgang (turn-over)
Framtidig uttak av AFP (ved fylte 62 år)
Dødelighet
Uførhet
2012
4,85 %
4,50 %
3,16 %
3,16 %
3% årlig inntil fylte 50 år, 0 % årlig etter dette.
50 %
K2005
K1963 (200%)
Note 6 - Pensjonskostnader
AKSJER OG ANDELER
Aksjer og andeler
Selskap
Eierandel
Antall
2,516 %
67 919
Agder Energi
Pålydende
Sum pål.
Balanseført
verdi
221 000 000
Verdivurderingen er gjort med utgangspunkt i oppstillinger fra Agder Energi basert på oppnådd pris
av Statkraft,fratrukket latent skatteforpliktelse.
Aksjer med ligningsmessig verdi
Selskap
Eierandel
Biblioteksentralen
VYVI AS
Ringfonn skips
Henneseid
Borgestad AS
Flekkefjord havn Abelsnes kai
Antall
Pålydende
Sum pål.
51 %
Balanseført
verdi
1 500
2 000
1
500
250
821 100
825 351
Aksjer og andeler i bedrifter som ikke betaler utbytte og skatt av eventuelt overskudd
Selskap
Eierandel
Flekkefjord.kommunebygg AS
Flekkefjord kommunale pensjonskasse
Flekkefjord industribygg AS,Gyland
Agder Vest Kontrollutv. Sekr. Kapitalinnskudd
Vest-Agder museet IKS
KLP Egenkapitalinnskudd
Lister bomselskap AS
Hidra bompengselskap as
Flekkefjord boligbyggelag
Flekkefjord parkeringsselskap
Fiskernes AS
Åns-Sira grensehandel
Momentor Flekkefjord AS
Flekkefjord produkter
Lister Nyskapning
Visit sørlandet
Lister Kompetanse AS
Antall
100 %
1,4 %
4,5 %
2%
Note 7 - Aksjer og andeler
Pålydende
Sum pål.
Balanseført
verdi
4 050 000
26 500 000
330 000
40 000
50 000
1 017 738
10 000
50 000
400
110300
10000
10000
1 900 000
340 000
100 000
40 000
16 500
34 574 938
GARANTIFORPLIKTELSER PR. 31/12 2012 for FLEKKEFJORD KOMMUNE
Momentor a/s
12 mndrs. Husleie vedr. BEPE Eiendom a/s
Lån KPL - Kom.kr.
01.07.2021
3 500 000
2 800 000
238 000
3 038 000
Flekkefjord Barnehage BA
Lån 3030.82.40270 20.02.2020
3 430 000
797 937
IRS Miljø IKS
Andel 38,9% av totale lån
Lån KPL - Kom.kr.
04.10.2030
22 350 000
7 020 000
7 020 000
Kommunebygg as
Kommunebygg as
7054
Kommunebygg as
8718
Kommunebygg as 10391
Lån KPL - Kom.kr.
Lån KPL - Kom.kr.
Lån KPL - Kom.kr.
01.03.2013
28.12.2016
25.01.2016
8 000 000
5 300 000
1 650 000
250 000
1 413 326
653 540
2 316 866
Lister bompengeselskap
10% av lån på inntil
kr. 200.000.000,-
Lån
1)
20 000 000
20 000 000
Agder Energi
Lån
Film og kino
Digitaliseringsprosjekt
Lån DNB
Totalt garantiansvar:
5 066 972
83 980
83 980
38 323 755
1) saldo pr. 31.12.2012
Note 8 - Garantiforpliktelser
Ordinære innlån 2012
Låne nr.
20040375
20070230
20070232
20070367
20080070
20080358
20090033
20100569
20110611
20110783
20110790
20120357
Inst.
KBN
KBN
KBN
KBN
KBN
KBN
KBN
KBN
KBN
KBN
KBN
KBN
KBN
Formål
Lån Sunde skole 04
Tidl. sammensl. av lån
Tidl. sammensl. av lån
Refinansiert 11
Refinansiert 11
Refinansiert 11
Investeringer 09
Refinansiert 11 Havn
Refinansiering 11
Investeringer 11
Investeringer 11 Havn
Investeringer 12
Sum:
Oppr.lån
41 250 000
58 946 630
57 523 489
23 836 000
10 583 250
17 465 000
16 650 000
8 177 798
53 863 220
19 572 000
14 000 000
52 136 390
Fom
2004
2007
2007
2011
2011
2011
2009
2011
2011
2011
2011
2012
30308037599
FSB
FSB
Investeringer -99
Sum:
21 415 000
1999
8317.50.54513
8317.50.20619
8317.50.01193
8317.52.69439
KLP
KLP
KLP
KLP
KLP
Investeringer 00
Byggelån Tjørsvågh.
Byggelån Sunde skole
Refinansiering FSB
Sum:
8 910 000
58 000 000
41 250 000
5 500 591
2000
2004
2004
2012
Tid
25,0
40,0
40,0
36,0
36,5
27,0
30,0
40,0
35,0
30,0
30,0
35,0
15,0
Tom
2029
2047
2047
2047
2048
2038
2039
2051
2046
2041
2041
2047
2028
Type
S
S
S
S
S
A
S
S
S
S
A
S
S
S
S
S
Rente
2,25 %
3,74 %
2,25 %
3,22 %
3,22 %
2,11 %
2,11 %
3,22 %
3,22 %
3,53 %
3,55 %
2,25 %
2,95 %
2,95 %
2,95 %
2,95 %
Produkt
Flytende
Fast
Flytende
Fast
Fast
3 mnd Nibor
3 mnd Nibor
Fast
Fast
Fast
Fast
Flytende
Binding til
15.07.2015
26.10.2014
26.10.2014
26.10.2014
26.10.2014
13.12.2016
13.12.2016
Flytende
Flytende
Flytende
Flytende
Sum ordinære innlån:
Saldo 1/1-12
37 950 000
53 051 990
51 771 160
21 452 400
9 657 220
14 829 500
15 262 500
7 905 190
53 863 220
19 572 000
14 000 000
299 315 180
Avdrag 12
1 650 000
1 473 660
1 438 080
595 900
264 580
565 080
555 000
197 640
1 538 940
652 400
267 580
9 198 860
Renter 12
1 410 981
1 947 416
1 569 943
682 626
307 349
381 250
375 434
251 847
1 713 343
684 047
494 198
622 923
10 441 357
Saldo 31/12-12
36 300 000
51 578 330
50 333 080
20 856 500
9 392 640
14 264 420
14 707 500
7 707 550
52 324 280
18 919 600
13 732 420
52 136 390
342 252 710
4 401 861
4 401 861
805 270
805 270
117 765
117 765
2 673 000
48 748 000
32 656 250
84 077 250
594 000
1 542 000
1 718 750
3 854 750
81 124
1 553 937
1 040 514
71 575
2 747 150
2 079 000
47 206 000
30 937 500
5 500 591
85 723 091
387 794 291
13 858 880
13 306 272
427 975 801
Saldo 1/1-12
38 178
441 600
375 360
2 378 570
1 135 033
2 549 847
520 200
36 106
406 652
7 881 546
Avdrag 12
3 636
28 800
24 480
91 560
91 836
117 112
40 800
3 704
47 844
449 772
Renter 12
916
6 059
4 577
51 725
24 472
54 776
11 090
876
8 483
162 974
Saldo 31/12-12
34 542
412 800
350 880
2 287 010
1 043 197
2 432 735
479 400
32 402
358 808
7 431 774
2 040 000
136 000
25 126
9 793 340
5 249 260
15 042 600
489 666
524 924
1 014 590
311 810
164 890
476 700
9 303 674
4 724 336
14 028 010
24 964 146
1 600 362
664 800
21 459 784
412 758 437
15 459 242
13 971 072
449 435 585
-
Innlån trygdeleiligheter
Låne nr.
113402911
114007503
114008303
114012982
114280324
114444581
114565559
117259416
119486769
Inst.
Husb.
Husb.
Husb.
Husb.
Husb.
Husb.
Husb.
Husb.
Husb.
Husb.
Formål
Tjørsvåg Bof.
HVPU ombygging
HVPU ombygging
Tjørsvågveien 14
Omsorgsboliger Hidra
Omsorgsb. Sundegt.
Flyktn.b. Gråsteinsvn.
Nesgt. 4
Sira Aldersboliger
Sum:
Oppr.lån
100 000
640 000
544 000
2 869 000
1 787 989
3 485 000
1 020 000
100 000
1 220 000
Fom
1994
1993
1993
1994
1997
1998
1999
1994
1994
30308156903
FSB
Refinans husbanklån
6 800 000
1994
Omsboliger Fjellgaten
Omsboliger Fjellgaten
Sum:
14 690 000
10 498 500
2001
2001
8317.50.39026 KLP
8317.50.01827 KLP
KLP
S
S
S
S
A
A
S
S
S
S
S
Rente
1,99 %
1,99 %
1,99 %
1,99 %
1,99 %
1,99 %
1,99 %
1,99 %
1,99 %
Produkt
Fast
Fast
Fast
Fast
Fast
Fast
Fast
Fast
Fast
2,95 % Flytende
2,95 % Flytende
Sum innlån trygdeleiligheter:
Sum innlån eks. fomidlingslån og finansiell leasing
Note 9 - Innlån
Binding til
01.11.2017
01.11.2017
01.11.2017
01.11.2017
01.11.2017
01.11.2017
01.11.2017
01.11.2017
01.11.2017
-
Formidlingslån (startlån)
Låne nr.
114829484
114911308
114953235
114978992
115007163
115033523/4
115059081/3
115086332/5
115128643/4
115158883
115205874
Inst.
Husb.
Husb.
Husb.
Husb.
Husb.
Husb.
Husb.
Husb.
Husb.
Husb.
Husb.
Formål
Etabl.lån
Etabl.lån
Etabl.lån
Etabl.lån
Etabl.lån
Etabl.lån
Etabl.lån
Etabl.lån
Etabl.lån
Etabl.lån
Etabl.lån
Oppr.lån
2 500 000
2 500 000
3 500 000
7 000 000
5 000 000
3 000 000
5 000 000
12 000 000
10 000 000
8 000 000
8 000 000
Fom
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
A
Rente
1,99 %
1,99 %
1,99 %
1,99 %
1,99 %
1,99 %
1,99 %
1,99 %
1,99 %
1,99 %
1,99 %
Produkt
Fast
Fast
Fast
Fast
Fast
Fast
Fast
Fast
Fast
Fast
Fast
Sum formidlingslån:
Binding til
01.11.2017
01.11.2017
01.11.2017
01.11.2017
01.11.2017
01.11.2017
01.11.2017
01.11.2017
01.11.2017
01.11.2017
01.11.2017
Saldo 1/1-12
45 034
2 211 009
2 533 369
5 313 258
3 968 807
2 562 120
4 546 627
10 944 137
9 522 508
7 849 434
Avdrag 12
7 826
106 338
168 793
327 955
233 449
133 671
168 355
502 325
411 001
326 669
161 694
Renter 12
999
47 428
53 899
114 588
86 172
55 038
99 825
236 719
206 281
171 030
117 506
Saldo 31/12-12
37 208
2 104 671
2 364 576
4 985 303
3 735 358
2 428 449
4 378 272
10 441 812
9 111 507
7 522 765
7 838 306
49 496 303
2 548 076
1 189 485
54 948 227
189 222
144 502
79 130
59 730
11 370
8 670
110 092
84 772
333 724
138 860
20 040
194 864
462 588 464
18 146 178
15 180 597
504 578 676
Finansiell leasing
Leasingbil 1
Leasingbil 2
391 000
296 714
2009
2009
Sum finansiell leasing
Innlån totalt (inkl. finansiell leasing):
Av lånemassen pr. 31.12.2012 er 47% plassert til flytende rente, mens 53% er på fast.
Gjennomsnittlig rente er ved inngangen til 2013 er 2,76%
Beregning av minimumsavdrag etter avansert metode
Langsiktig gjeld pr. 1/1-2012 (eks. lån til videre utlån og eks. finansiell leasing)
Sum eiendommer pr. 1/1-2012 (eks. tomter)
Gjennomsnittlig levetid kommunens eiendeler
30,0719 år
Minimumsavdrag (langsiktig gjeld / gjennomsnittlig levetid eiendeler)
Betalte avdrag (eks lån til videre utlån og eks. finansiell leasing)
Krav til avsetning i regnskapet
412 758 437
557 010 503
13 725 720
15 459 242
-
Note 9 - Innlån
Betalte avdrag overstiger kravet til minimumsavdrag
KOMMUNENS ANLEGGSMIDLER 2012
Anlegg
Ansv
Funk
1.1.2012
2012
2012
2012
2012
31.12.2012
Bokført verdi
Korreksjon
Avskrivning
Tilgang
Avgang
Bokført verdi
UTSTYR, MASKINER OG TRANSPORTMIDLER
180016 Panoramafilm 180 grader
1110
3250
294 000
-42 000
190001 Panoramafilm 180 grader
1110
3250
75 300
-25 100
252 000
50 200
180001 Digitale Distrikts Agder
1113
3153
349 140
-49 877
299 263
100005 IKT - maskinvare
1123
1200
780 453
-195 113
585 340
100006 IKT - programvare
1123
1200
480 096
-120 024
360 072
100015 Oppgradering Agresso 5.5.3
1123
1200
131 438
-32 859
98 579
110061 Oppgradering Agresso 5.5.3 - 2011
1123
1200
1 462 149
-292 430
1 169 719
110062 Investeringer maskinvare IKT 2011
1123
1200
986 008
-197 202
788 806
110063 Investeringer programvare IKT 2011
1123
1200
236 521
-47 304
189 217
120001 Investeringer IKT 2012
1123
1200
509 723
509 723
120002 I-pad 2012
1123
1200
242 631
242 631
170001 IKT (infrastruktur/EDB løsninger)
1123
1200
116 820
-116 820
0
170004 Skanning av faktura
180002 IKT (infrastruktur/EDB løsninger)
1123
1123
1200
1200
67 720
188 278
-67 720
-94 139
0
94 139
180006 Ekko innfordring
1123
1200
169 743
-84 872
84 871
190003 Skanning av faktura
1123
1200
21 900
-7 300
14 600
190007 Trådløs
1123
1200
80 880
-26 960
53 920
190008 Fiber
1123
1200
88 260
-29 420
58 840
190009 Server/lagring
1123
1200
475 080
-158 360
316 720
190010 Programvare
1123
1200
268 200
-89 400
178 800
170002 IKT skoler
1123
2020
111 640
-111 640
0
170003 Profil omsorgsprogram
1123
2540
27 940
-27 940
0
190002 Profil omsorgsprogram
100028 Nye lærebøker grunnskolen
1123
2000
2540
2020
36 180
367 499
-12 060
-183 750
24 120
183 749
120003 Investeringer IKT oppvekst 2012
2000
2020
280004 Nye lærebøker grunnskolen
2000
2020
612 539
-306 269
306 270
290001 Nye lærebøker grunnskolen
2000
2020
966 240
-322 080
644 160
126 594
-63 297
280003 Trelledata
2190
2132
120006 Vaskemaskin Tjørsvågheimen 2012
2310
2530
2 494 540
2 494 540
63 297
220 655
220 655
500006 Solstrand
2510
3750
722 250
-64 200
658 050
500007 Solstrand (2003)
100027 Digitalisering av kino
2510
2520
3750
3730
836 550
152 728
-76 050
-16 970
760 500
135 758
110064 Digitalisering av kino
2520
3730
448 187
-89 637
358 550
590002 Digitalisering av kino
2520
3730
240 000
-30 000
210 000
110065 Norsk helsenett 2011
3000
2410
75 240
-15 048
120004 Norsk helsenett 2012
120005 Tjenestebiler helse og velferd 2012
3000
3000
2410
2530
110066 Vaskemaskin Tjørsvågheimen 2011
60 192
105 952
275 225
105 952
275 225
3210
2530
188 075
-18 808
110067 Hjelpemidler/garderober, Tjørsvåghei 3210
2530
353 039
-35 304
317 735
100029 Biler i hjemmetjenesten
2540
773 950
-85 994
687 956
3220
169 267
110068 Utskifting av tjenestebiler, helse og om3220
2540
812 345
-81 235
731 110
110069 Medikamentvogna
2540
185 837
-18 584
167 253
3220
310008 Biler hjemmetjenesten
3220
2540
340 000
-170 000
170 000
370001 Kjøretøy helse og velferd
3220
2540
128 220
-21 370
106 850
390001 Tjenester i omsorgstjenesten
3220
2540
783 680
-97 960
685 720
380005 Web-kamera
3220
2544
24 000
-12 000
12 000
660007 Feiebil 2
4210
3381
0
120007 Kommandobil brannvesen 2012
4210
3392
620063 Brannbil 2002
4210
3392
131 600
-131 600
0
660002 Brannbil 1
4210
3392
257 143
-85 714
171 429
227 500
-16 250
0
500 000
500 000
660019 Brannbil
4210
3392
120008 Trafikksikkerhetstiltak 2012
4220
3340
77 035
211 250
77 035
120009 Maskiner Trøngsla 2012
4230
1900
1 763 166
1 763 166
580020 Maskiner/utstyr teknisk etat
620055 55 Wille 655 redskapsbærer
4230
4230
1900
1900
64 645
0
-9 235
55 410
0
620062 Maskinkjøp Trøngsla 2002
630055 Materiell teknisk etat (2004)
4230
4230
1900
1900
85 100
176 800
-85 100
-88 400
0
88 400
650003 Maskiner/utstyr teknisk etat
4230
1900
162 253
-54 085
108 168
660024 Utstyr tekn./maskiner
4230
1900
331 800
-23 700
308 100
100033 Fornyelse maskinpark Trøngsla
4230
3330
1 364 566
-151 618
1 212 948
100059 Brøytetraktor
4230
3330
110070 Fornyelse maskinpark Trøngsla 2011 4230
3330
171 000
2 295 600
590014 Maskiner Trøngsla
4230
3330
138 700
590034 Leasingbil - CV 54186
4230
3330
232 200
-34 200
136 800
-229 560
2 066 040
-77 400
154 800
-138 700
Note 10 - Kommunens anleggsmidler
0
Anlegg
Ansv
Funk
1.1.2012
2012
2012
2012
2012
31.12.2012
Bokført verdi
Korreksjon
Avskrivning
Tilgang
Avgang
Bokført verdi
590035 Leasingbil PX 51482
4230
3330
177 000
590037 Maskiner Trøngsla
4230
3330
0
-59 000
118 000
-27 740
570017 Maskiner/utstyr teknisk etat
4230
3340
110 960
54 080
-7 680
660023 PCB-holdige lysarmaturer
4240
46 400
3340
2 800
-200
570018 PCB-holdige lysarmaturer
4240
2 600
3341
40 000
-8 000
32 000
138 700
580001 Seilet i parken
4240
3350
35 160
-2 069
33 091
580023 Transportabel sene
4240
3354
129 500
-18 500
111 000
580002 Kommuneplan for idrett
4250
3600
266 050
-15 650
250 400
580005 Manganfjerning Nygård V.V.
4260
3400
181 998
-10 705
171 293
660016 Manganfjerning Nygård v.v.
4260
3400
11 900
-850
11 050
110071 Nytt ledningskartverk Gemini - vann
4260
3450
74 198
-7 420
66 778
34 044
110072 Nytt ledningskartverk Gemini - avløp
4260
3530
37 827
-3 783
620064 Bilkjøp VAR-avd. 2002
4260
3530
33 800
-33 800
0
660010 Inntaksrist Skådevika
4260
3532
67 900
-4 850
63 050
630054 Materiell teknisk etat (2004)
4300
3030
36 400
-18 200
18 200
660009 Ortofotokart
4300
3030
28 800
-7 200
21 600
120010 Plotter oppmåling 2012
4310
3030
190011 Maskiner og utstyr - renhold
4420
2650
222 160
-27 770
69 437
194 390
69 437
107 154
100018 Datasystemer - bygg og eiendom
4430
1210
142 872
-35 718
180011 Datasystemer og implementering
4430
1210
96 374
-48 187
48 187
180012 Kjøp av utstyr for etabl. av enhet
4430
1210
180 940
-25 849
155 091
190005 Datasystemer og implementering
210010 Innemiljø/lekeplasser
4430
4430
1210
2211
340 800
385 500
-113 600
-385 500
227 200
0
-156 000
220018 Rauli barnehage naturbaser
4430
2211
156 000
220011 Lekeplasstiltak, trinn 2 (2003)
4430
2221
50 400
-50 400
0
0
250004 Utstyr skoleetaten
4430
2221
14 983
-4 995
9 988
-96 600
96 600
630064 Utskiftning innerbelysning
4430
2221
193 200
100010 Brøytetraktor
4430
2610
190 000
110073 Brøytetraktor
4430
2610
47 500
-4 750
42 750
245 918
-190 000
0
100020 Maskiner og utstyr - bygging
4430
2650
276 658
-30 740
110074 Matter kommunale bygg
4430
2650
18 750
-1 875
120011 Energitiltak 2012
4430
2650
160007 Oppgradering bygninger
170005 Seng/båreheis
4430
4430
2650
2650
309 000
7 920
16 875
340 027
340 027
-309 000
-1 320
0
6 600
190012 Maskiner og utstyr - bygning
4430
2650
153 600
-19 200
134 400
400044 Vaktmesterbil (2003)
620065 Bil vedlh.tjenesten 2002
4430
4430
2650
2650
15 000
15 000
-15 000
-15 000
0
0
249 000
650006 PCB-holdige lysarmaturer
4430
2650
269 750
-20 750
380001 Seng/båreheis
4430
2651
879 141
-51 715
827 426
100022 Ueneshallen ny badeheis
4430
3811
124 807
-13 867
110 940
500008 Kunstgressbane Uenes (2004)
4430
3813
78 000
-39 000
39 000
500010 Traktor Uenes/Vollen
4430
3813
54 000
-18 000
36 000
0
25 797 344
SUM
Utstyr maskiner og transportmidler
25 452 394
-869 500
-5 383 941
6 598 391
0
FASTE EIENDOMMER OG ANLEGG
160012 Tjenestetorg 2005
1100
1200
141 200
-35 300
180017 Innemiljøtiltak, trinn 2
1112
2221
239 726
-6 479
190018 Eiendom Austadvika
1113
3200
350 000
0
190023 Fiskerihavn - flytebrygge
1113
3202
146 970
-8 165
100014 Nulandsvika syd
110001 Nulandsvika syd
1113
1113
3250
3250
500 000
270 298
105 900
233 247
-350 000
0
138 805
500 000
270 298
180010 Trøngsla Industriområde/Næringspark 1113
3250
1 712 619
-46 287
1 666 332
570013 Trøngsla næringsområde
1113
3250
3 780 540
-105 015
3 675 525
580022 Nulandsvika Næringsområde
1113
3250
129 255
-3 494
125 761
100013 Kjøp av Bakkens eiend. - Abelsnes
1114
3301
14 311 034
-292 062
14 018 972
100041 Bryggeanlegg Slippen
110002 Mur, Eiekanalen
1114
1114
3301
3301
147 759
122 500
-3 788
-3 062
143 971
119 438
110003 Kaiutbygging, Abelsnes
1114
3301
6 539 283
-163 482
120012 Kaiutbygging Abelnes 2012
1114
3301
6 375 801
6 263 685
6 263 685
170017 Bryggeanlegg Slippen
1114
3301
4 600 000
-100 000
570050 Bygninger Eschebrygen
1114
3301
1
0
1
570051 Bygning lager Eschebrygga
1114
3301
50 765
-1 410
49 355
570052 Eiendom Abelsnes - havn
1114
3301
-142 061
570053 Kaier /anlegg Eschebrygga
1114
3301
1
0
1
570054 Kaier /anlegg Tollbodbrygga
1114
3301
1
0
1
142 062
Note 10 - Kommunens anleggsmidler
4 500 000
1
Anlegg
Ansv
Funk
1.1.2012
2012
2012
2012
2012
31.12.2012
Bokført verdi
Korreksjon
Avskrivning
Tilgang
Avgang
Bokført verdi
570055 Kaier /anlegg opp.pullert
1114
3301
1
0
1
570056 Kaier /anlegg opp.pullert
1114
3301
1
0
1
29 000
190025 Boligområde Andabeløy, regulering
1120
3153
190028 Investeringsprogram barnehage
2000
2010
190027 Investeringsprogram skole
100058 Musikkbinge
2000
2510
2020
3850
0
29 000
133 000
-3 325
129 675
298 000
-7 450
290 550
445 904
445 904
660021 Senetak Fjellparken
2510
3850
91 000
-6 500
84 500
110004 Geriatrisk dagtilbud
3000
2410
884 208
-22 105
862 103
310006 Legevaktsentralen
3100
110005 Samlokalisering av forebyggende hels 3110
2410
2410
109 275
1 555 971
-3 525
-31 119
105 750
1 524 852
-78 082
3 045 184
110006 Barne- og ungdomsavlastning
3230
2650
3 123 266
100025 Boligområde Sletthei
4100
3150
19 213
120013 Felt C Rauli Sør 2012 - tomt
4100
3150
645 319
120014 Utbyggingsområde Kongevold 2012
4100
3150
25 000
25 000
1 288 892
1 288 892
19 213
120015 Boligfelt Åna-Sira øst 2012 - tomt
4100
3153
180003 Boligområdet Andabeløy
4100
3153
26 393
-714
590029 Reguleringsplan Kråketona - Austad
4100
3153
15 000
-11 250
590030 Regulereingsplan Tjørsvågstrand
4100
3153
129 200
-96 900
3 371 274
-116 832
120016 Nulandsvika næringsområde 2012
4100
3250
580014 Nulandsvika VVA-anlegg (næring)
4100
3250
-645 318
25 679
-3 750
41 850
41 850
3 254 442
100032 Forprosjekt gangbro over elva
4100
3340
67 455
-1 730
4220
4220
3330
3330
158 466
34 832
-4 063
-154 402
110009 Del av Søyland/Tjørsvåg, VV-anlegg-v 4220
3330
18 876
-472
-18 404
110010 Byggefelt Dannevika nedre
3330
71 095
-1 777
110011 VA-anlegg Grønnes
4220
3330
63 852
-1 596
110012 VVA anlegg felt A18-20
4220
3330
141 764
-3 544
110013 VA-anlegg Lasta - Verven - vei
4220
3330
37 896
-947
0
32 300
100043 VVA-anlegg Kirkehamn panorama
110007 Boligfelt Åna-Sira
4220
1
65 725
1
34 832
0
69 318
62 256
-138 219
1
36 949
120019 VVA - Søyland/Tjørsvåg 2012 - vei
4220
3330
183 483
183 483
120020 VVA - Indrevollen Sira 2012 - vei
4220
3330
1 246 064
1 246 064
120021 VVA - Tjørsvåg/Kringla 2012 - vei
4220
3330
434 156
434 156
120022 VVA - Lilleheia 2012 - vei
4220
3330
843 298
843 298
120023 VVA - Nulandsvika 2012
4220
3330
590006 Nulandsvika VVA-anlegg
4220
3330
264 100
67 293
100046 Felt C Rauli - Sør prosjektering
4220
3340
239 421
100052 VA - anlegg Hidragaten
110008 Gangbro
4220
4220
3340
3340
41 835
271 302
67 293
-6 950
257 150
-239 421
-1 072
-6 783
0
40 763
264 519
120017 Gangbro - investeringer 2012
4220
3340
1 904 138
1 904 138
120018 Parkeringsplass Verven 2012
590001 Verven - Lastaområdet
4220
4220
3342
3342
471 252
83 970
471 252
79 305
-4 665
630063 Parkeringsplass Sørlandet sykehus
4220
3342
532 000
-532 000
650002 Parkeringsplass Sørlandet sykehus
4220
3342
71 421
-71 421
100056 Kaldtlager - Trøngsla
4230
3330
159 589
0
0
-4 092
155 497
570010 Sira boligområde
4230
3330
67 410
-1 872
65 538
110016 Indrevollen, Sira - vann
4230
3450
56 359
-1 409
54 950
-11 750
223 250
110015 Ny St.Hans spire
4230
3600
235 000
100017 Utvidelseav kirkegård på Søyland
4230
3930
7 760
110014 Utvidelse kirkegårder
4230
3930
570004 Fiskerihavn Kirkehamn
660017 Fiskerihamn Kirkehamn-strømløp
4240
4240
-7 372
-388
0
160 000
-4 000
156 000
3202
3250
1 138 684
34 850
-24 754
-1 025
1 113 930
33 825
570014 Kirkehamn Panorama
4240
3330
694 406
0
570015 Ringveien /Solveien
4240
3330
71 640
-1 990
580011 Felt B Rauli - Sør (vei)
4240
3330
0
0
590028 Byggefelt Rauli sør
630056 VVA- anlegg Marstad (2004)
4240
4240
3330
3330
117 700
72 800
0
-2 275
-694 406
0
69 650
0
-117 700
0
70 525
630058 VVA- anlegg Sira fabrikker
4240
3330
694 400
-21 700
672 700
630060 Fjellparken sikring vei
4240
3340
426 400
-13 325
413 075
207 700
630061 Rassikring Stemhølen
4240
3340
214 400
-6 700
650001 Fjellparken sikring vei
4240
3340
17 972
-1 382
16 590
650004 Trafikksikring
4240
3340
29 980
-9 993
19 987
660022 Trafikksikring
4240
3340
30 000
-7 500
22 500
100057 Toalettanlegg Svinevika
4240
3350
279 167
-14 693
264 474
570001 Seilet i parken
4240
3350
520 400
-32 525
570002 Rauli sør - byggefelt
4240
3350
137 947
0
600004 Rehabilitering Kirkegaten
650014 Broen - tollbodbrygga
4240
4240
3350
3350
67 270
367 613
-2 170
-28 278
660018 Broen - tollbodbrygga
4240
3350
5 010 750
-147 375
660025 Utbygningsområder
4240
3350
68 850
-2 025
660026 Svegeskogen
4240
3350
113 900
-3 350
Note 10 - Kommunens anleggsmidler
487 875
-137 946
1
65 100
339 335
4 863 375
-66 825
0
110 550
1.1.2012
2012
2012
2012
2012
31.12.2012
Bokført verdi
Korreksjon
Avskrivning
Tilgang
Avgang
Bokført verdi
Anlegg
Ansv
Funk
650005 Blomstrende Flekkefjord
4240
3353
51 159
-17 053
34 106
580007 Boligområde Sira
4250
3600
24 008
-1 412
22 596
100034 Balløkke - Kvanvik
110017 Balløkke - Kvanvik
4250
4250
3810
3810
213 823
21 000
-11 254
-1 050
202 569
19 950
110018 Toalettanlegg - Wahlsodden friomr.
4250
3810
414 683
-20 734
393 949
110019 Skateanlegg, Sundeparken
4250
3810
681 277
-34 064
647 213
120024 Nedland balløkke 2012
4250
3810
580017 Wahlsodden balløkke
4250
3810
254 082
-14 946
590009 Wahlsodden balløkke
4250
3810
190 570
-5 015
185 555
590016 Kråkatona ballplass
4250
3810
394 250
-10 375
383 875
590017 Litledalen fritidspark
590018 Austad balløkke
4250
4250
3810
3810
285 095
374 299
-7 502
-9 844
277 593
364 455
590019 Wahlsodden friområde
110020 Påkostning Uenes stadion
4250
4250
3810
3813
106 997
151 189
-2 814
-3 780
104 183
147 409
110021 Drenering Uenes stadion
4250
3813
181 056
-4 526
120026 VA - Rauli sør - A18-20 2012
100054 Gyland vannverk - oppgradering
4260
4260
3350
3400
475 920
-25 049
0
450 871
570008 Manganfjerning
570019 Gyland vannverk.
4260
4260
3400
3400
54 080
67 590
-3 380
-1 877
50 700
65 713
193 415
193 415
239 136
176 530
433 969
-433 969
580021 Gyland vannverk - oppgradering
4260
3400
95 662
-5 627
90 035
590025 Gyland vannverk - oppgradering
4260
3400
27 000
-1 500
25 500
823 875
600006 Hidra vannverk (2003)
4260
3400
851 338
-27 463
600009 Sira vannverk (2003)
4260
3400
28 365
-915
27 450
630027 NVV Nygård Vannverk, Intak/be
4260
3400
4 129 063
-818 437
3 310 626
630028 NVV 1. Høydebaseng Sjåsam
4260
3400
525 000
-75 000
450 000
630030 SVV 1. Sira vannverk, inntak/b.
4260
3400
1 550 800
-151 550
1 399 250
630031 SVV 2. Sira høydebaseng
4260
3400
750 000
-75 000
675 000
630048 Hidra vannverk oppgradering 2002
4260
3400
224 750
-7 250
217 500
944 900
630051 Hidra vannverk oppgradering (2004)
4260
3400
1 030 800
-85 900
650008 Gyland vannverk oppgradering
4260
3400
10 482
-806
9 676
650015 Hidra vannverk oppgradering
4260
3400
22 179
-1 706
20 473
650016 VVA anlegg Dannvika
4260
3400
17 897
-1 377
16 520
100035 VA-anlegg Abelsnes/Gangstø
4260
3450
898 137
-47 271
850 866
100037 Nytt ledningskartverk Gemini
100038 VA-ledninger Loga
4260
4260
3450
3450
39 054
138 239
-1 002
-3 544
38 052
134 695
100044 VVA-anlegg Kirkehamn panorama
4260
3450
21 601
-554
100047 Felt C Rauli - Sør prosjektering
4260
3450
92 115
100049 VA-anlegg Planteskogveien
4260
3450
84 408
-2 165
82 243
100053 Overvannsledning Austadvika
110022 Boligfelt Åna-Sira - vann
4260
4260
3450
3450
47 891
643 784
-1 228
-16 095
46 663
627 689
-21 047
-92 115
0
0
110024 VA-ledninger Loga
4260
3450
62 837
-1 571
61 266
110027 VVA-Logahagen - vann
4260
3450
2 241 620
-56 041
2 185 579
110029 Vannledning, Kvellandsstrand
4260
3450
399 400
-9 985
389 415
110032 VA-nett Nereid - vann
4260
3450
55 100
-1 377
53 723
110034 Vannledning, Søyland
4260
3450
45 000
-1 125
43 875
110037 Nulandsvika VVA-anlegg
4260
3450
65 845
-1 646
64 199
110038 Felt C Rauli Sør 2011 - vann
4260
3450
596 797
-14 920
581 877
120027 VA - Logahagen 2012 - vann
4260
3450
99 077
99 077
120028 Boligfelt Åna-Sira øst 2012 - vann
4260
3450
261 299
261 299
120029 Vannledning Kvellandstrand 2012
4260
3450
160 023
160 023
120030 VA Søyland/Tjørsvåg 2012 - vann
4260
3450
956 791
956 791
120031 Ledningsnett Hålandsbakken 2012 - v 4260
3450
34 100
34 100
120032 VA - Indrevollen Sira 2012 - vann
3450
674 073
674 073
4260
120033 VA - Kleivan 2012 - vann
4260
3450
151 417
151 417
120034 VA - Grønnesveien 2012 - vann
4260
3450
903 246
903 246
120035 VA - Lilleheia 2012 - vann
4260
3450
605 974
605 974
120036 Felt C Rauli sør 2012 - vann
4260
3450
177 802
177 802
570016 Felt B Rauli Sør
4260
3450
59 220
-1 645
57 575
580003 VA-anlegg Lasta - Verven (vann)
4260
580008 VVA-anlegg Kirkehamn panorama (va 4260
3450
3450
605 030
445 983
-16 352
-12 053
588 678
313 198
580010 VVA-anlegg Ringveien/Solveien
4260
3450
24 096
-651
23 445
580012 Felt B Rauli - Sør (vann)
4260
3450
623 007
-16 838
606 169
434 041
-120 732
580015 Nulandsvika VVA-anlegg (vann)
4260
3450
453 414
-19 373
580018 VA - anlegg Slådel (vann)
4260
3450
63 744
-1 723
62 021
590003 VA-anlegg Lasta - Verven
4260
3450
593 750
-15 625
578 125
590005 VVA-anlegg panorama
4260
3450
21 375
-563
20 812
590007 Nulandsvika VVA-anlegg
4260
3450
216 600
-5 700
210 900
590010 VA-anlegg Slådal
4260
3450
256 500
-6 750
249 750
590020 VA-anlegg Planteskogveien
4260
3450
958 550
-25 225
933 325
Note 10 - Kommunens anleggsmidler
1.1.2012
2012
2012
2012
2012
31.12.2012
Bokført verdi
Korreksjon
Avskrivning
Tilgang
Avgang
Bokført verdi
Anlegg
Ansv
Funk
590021 VA-anlegg Hidragaten
4260
3450
114 950
-3 025
590031 Felt C Rauli - Sør prosjektering
4260
3450
86 400
0
570003 VA-anlegg Deaholmen
4260
3452
372 060
-10 335
361 725
570007 VA-anlegg Lasta-Verven
4260
3452
358 650
-9 963
348 687
570011 Fiskerihamn VA-anlegg
4260
3452
42 300
-1 175
41 125
600001 MPG Brogaten (2003)
600008 Anlegg Bekkeveien (2003)
4260
4260
3452
3452
148 413
50 453
-4 788
-1 628
143 625
48 825
111 925
-86 400
0
630043 A TF1. Abelnes/ventilkum
4260
3452
165 000
-20 625
144 375
630045 Vannverk - ledningsnett
4260
3452
7 799 999
-325 001
7 474 998
231 470
650012 Vannledning Marstad-Sønnevik
4260
3452
250 759
-19 289
660008 VVA Anlegg Marstad del2
4260
3452
243 100
-7 150
235 950
660015 VVA anlegg felt A18-20
4260
3452
585 650
-17 225
568 425
630034 TF 1. Austad vannverk/mot Trøngsla
4260
3453
90 000
-10 000
80 000
630036 TF 3. Skottelia
4260
3453
70 000
-10 000
60 000
630037 TF 4. Kråketona N
4260
3453
70 000
-10 000
60 000
630039 Gråsteinsveien
4260
3453
40 000
-10 000
30 000
630040 TF 7. Svegeskogen
4260
3453
87 500
-12 500
75 000
630042 H TF2. Valås
4260
3453
16 235
-2 706
13 529
630044 S TF1. Omdalsbakken
4260
3453
112 500
-11 250
101 250
650011 Oppgradering pumepstasjon
4260
3453
65 000
-5 000
60 000
110026 Slampumpe, Skådevika
4260
3500
246 769
-12 338
234 431
110030 Skruepresse forbehandling
4260
3500
106 608
-2 665
103 943
590013 Investeringer Skådeviga
600003 Sira renseanlegg (2003)
4260
4260
3500
3500
224 460
222 890
-12 470
-7 190
211 990
215 700
630001 SRA 1. Skådeviga renseanlegg
4260
3500
2 000 000
-1 000 000
1 000 000
630050 Sira renseanlegg , rehab 2004
4260
3500
208 200
-17 350
190 850
650007 PLS Skådeviga
4260
3500
194 511
-14 962
179 549
650009 Sira renseanlegg
4260
3500
29 359
-2 259
27 100
660011 VA-anlegg Deaholmen
4260
3500
755 650
-22 225
733 425
100036 Ny pumpestasjon - kajakkubben
4260
3530
125 770
-6 619
119 151
100039 Oppgradering pumpestasjon P5
4260
3530
152 413
-8 022
144 391
100040 VVA Anlegg Marstad del 2
4260
3530
14 625
-375
14 250
100042 VA-anlegg Lasta - Verven
100048 Felt C Rauli - Sør prosjektering
4260
4260
3530
3530
105 628
92 040
-2 709
102 919
92 040
100050 VA-anlegg Planteskogveien
100051 VA - anlegg Hidragaten
4260
4260
3530
3530
83 363
25 139
-2 138
-644
81 225
24 495
661 159
110023 Boligfelt Åna-Sira - avløp
4260
3530
678 112
-16 953
110025 Omlegging ledningsnett Verven
4260
3530
174 907
-4 373
170 534
110028 VVA-Logahagen - avløp
4260
3530
1 144 294
-28 607
1 115 687
110031 Sanering ledningsnett, Hålandsbakke 4260
3530
56 757
-1 419
55 338
110033 VA-nett Nereid - avløp
3530
31 162
-779
30 383
4260
110035 Indrevollen, Sira - avløp
4260
3530
56 359
-1 409
54 950
110036 VA-anlegg Lasta - Verven - avløp
4260
3530
74 811
-1 870
72 941
1 322 125
-33 053
110039 Felt C Rauli Sør 2011 - avløp
4260
3530
120025 Ombygging pumpestasjon P3 2012
4260
3530
1 078 295
1 289 072
120037 VA - Logahagen 2012 - avløp
4260
3530
155 809
155 809
120038 Boligfelt Åna-Sira øst 2012 - avløp
4260
3530
315 044
315 044
120039 VA Søyland/Tjørsvåg 2012 - avløp
438 073
1 078 295
4260
3530
438 073
120040 Ledningsnett Hålandsbakken 2012 - a 4260
3530
84 656
84 656
120041 VA - Nereid 2012 - avløp
3530
80 468
80 468
4260
120042 VA - Indrevollen Sira 2012 - avløp
4260
3530
1 018 738
1 018 738
120043 VA - Kleivan 2012 - avløp
120044 VA - Grønnesveien 2012 - avløp
4260
4260
3530
3530
151 417
1 308 432
151 417
1 308 432
120045 VA - Trolldalen 2012 - avløp
4260
3530
557 886
557 886
120046 VA - Lilleheia 2012 - avløp
4260
3530
861 210
861 210
120047 Felt C Rauli sør 2012 - avløp
570005 VA - anlegg Kirkehamn
4260
4260
3530
3530
190 994
80 460
-2 235
190 994
78 225
580004 VA-anlegg Lasta - Verven (avløp)
580006 VA anlegg Marstad-Nord
4260
4260
3530
3530
276 841
71 038
-7 482
-1 920
269 359
69 118
580009 VVA-anlegg Kirkehamn panorama (av 4260
3530
410 811
-11 103
580013 Felt B Rauli - Sør (avløp)
4260
3530
92 741
-2 506
90 235
580016 Nulandsvika VVA-anlegg (avløp)
4260
3530
180 172
-4 870
175 302
-130 000
269 708
580019 VA - anlegg Slådel (avløp)
4260
3530
96 662
-2 613
94 049
590004 VA-anlegg Lasta - Verven
4260
3530
113 430
-2 985
110 445
590008 Nulandsvika VVA-anlegg
4260
3530
119 415
-3 143
116 272
590011 VA-anlegg Slådal
4260
3530
223 733
-5 880
217 853
590015 Ombygging pumpestasjon P3
590022 VA-anlegg Hidragaten
4260
4260
3530
3530
133 020
68 020
-7 390
-1 790
125 630
66 230
590023 Overvannsledning Gyland
4260
3530
132 715
-3 492
129 223
Note 10 - Kommunens anleggsmidler
Anlegg
Ansv
Funk
1.1.2012
2012
2012
2012
2012
31.12.2012
Bokført verdi
Korreksjon
Avskrivning
Tilgang
Avgang
Bokført verdi
590024 Overvannsledning Austadvika
4260
3530
555 180
-14 610
540 570
590033 VA-anlegg Planteskogveien
600007 VVA-anlegg Marstad (2003)
4260
4260
3530
3530
776 150
185 225
-20 425
-5 975
755 725
179 250
630049 Fjordundersøkelser (del av kloakk)
4260
3530
11 400
-5 700
5 700
630052 VVA- anlegg Dannevika (2004)
4260
3530
245 600
-7 675
237 925
630053 Sanering kloakk (Wahlsodden)
4260
3530
1 888 000
-59 000
1 829 000
650017 Saneirng kloakk Wahlsodden
4260
3530
559 073
-43 006
516 067
65008 VVA-anlegg gamle Siras skole
4260
3530
33 144
-2 549
30 595
570012 Austad VA-anlegg
4260
3532
208 620
-5 795
202 825
600002 Kloakkrammeplan (2003)
4260
3532
198 788
-6 413
192 375
600005 VVA-anlegg Dannevika
630026 Avløpsledningsnett
4260
4260
3532
3532
2 507 900
17 500 000
-80 900
-1 250 000
2 427 000
16 250 000
170 000
630046 Utslippsledning Bukstad
4260
3532
187 000
-17 000
630057 VVA- anlegg Marstad (2004)
4260
3532
26 400
-825
25 575
630059 VVA- anlegg Sira fabrikker
4260
3532
144 000
-4 500
139 500
650010 VA- anlegg Ringveien
4260
3532
320 069
-24 621
295 448
660012 VA-anlegg Grønnes
4260
3532
340 000
-10 000
330 000
660014 VA-anlegg Kirkehamn
4260
3532
732 700
-21 550
711 150
570009 Marstad Nord- VA-anlegg
630006 P4. Rauli
4260
4260
3533
3533
406 170
87 500
-11 283
-12 500
394 887
75 000
630013 P4.1. Rauli bukta
4260
3533
70 000
-10 000
60 000
630020 P7.2. Nesmarka/Søyland
4260
3533
90 000
-10 000
80 000
660013 Oppgradering pumpestasjon
4260
3533
107 950
660027 Oppgradering pumepstasjon
4260
3533
-12 960
30 240
160025 Oppgradering bygninger
4410
2650
-11 600
220 400
170006 Søylandsveien 6
4410
2650
993 060
-27 585
965 475
170007 Gråsteinsveien - seksjoner
110040 Boligområde Sletthei
4410
4410
2650
3150
1 155 870
36 110
-32 107
0
1 123 763
36 110
-107 950
43 200
232 000
0
110041 Felt B Rauli - Sør
4410
3150
23 817
0
-23 817
110042 Felt C Rauli Sør 2011
4410
3150
2 611 864
0
-2 611 863
0
590032 Felt B - Rauli sør
190019 Bryggeveien 2 og Elvegt. 3
4410
4410
3153
3860
0
4 922 880
0
-102 560
0
4 820 320
110045 Barnehager - utvidelse, nybygg, renov 4430
2010
8 846 762
-221 169
8 625 593
100026 Barnehageutbygging
4430
2211
70 816
-1 816
120055 Hidra barnehage 2012
4430
2211
1
69 000
1 976 222
1 976 222
120056 Gyland barnehage 2012
4430
2211
6 515
6 515
120057 Kringla barnehage utvidelse 2012
4430
2211
16 070 617
16 070 617
120058 Sira barnehage 2012
160016 Barnehage Grønnesmyra
4430
4430
2211
2211
17 497 735
199 750
-5 875
17 497 735
193 875
160017 Sira barnehage, utvidelse
4430
2211
118 150
-3 475
114 675
170011 Utvidelse Kringla barnehage
4430
2211
87 930
-2 442
85 488
180014 Oppgradering av barnehager
4430
2211
159 211
-4 303
154 908
190006 Investeringsprogr skole/barnehage
210011 Innemiljø/lekeplasser
4430
4430
2211
2211
313 500
-21 000
0
189 000
-313 500
210 000
220001 Gyland barnehage
4430
2211
602 799
-20 076
582 723
220002 Kringla barnehage
4430
2211
2 202 631
-81 579
2 121 052
220003 Barnas Hus barnehage
4430
2211
362 500
-37 500
325 000
220004 Sentrum barnehage
4430
2211
696 667
-36 666
660 001
220005 Hidra barnehage
4430
2211
450 000
-50 000
400 000
220006 Sira barnehage
4430
2211
253 333
-13 333
240 000
220007 Rauli Barnehage
4430
2211
4 170 697
-137 513
4 033 184
220008 Barnehage Rauli (2003)
4430
2211
1 760 025
-56 775
1 703 250
2 250 750
220009 Barnehage Gyland (2003)
4430
2211
2 325 775
-75 025
220012 Barnehage Rauli (2004)
4430
2211
8 000
-250
7 750
220013 Barnehage Gyland (2004)
4430
2211
28 000
-875
27 125
220014 Handl. Plan full banehagedekning
220015 Barnehage Grønnesmyra
4430
4430
2211
2211
145 600
964 000
-4 550
-30 125
141 050
933 875
220016 Rauli barnhage utvidelse
4430
2211
13 600
-425
13 175
220017 Sira barnehage utvidelse
4430
2211
73 600
-2 300
71 300
81 600
220019 Sentrum barnehage
4430
2211
220020 Rauli Barneh - naturbaser 2004
4430
2211
93 600
-2 550
79 050
-9 360
84 240
250003 Lekeplasstiltak trinn 2
4430
2211
4 489
-1 497
2 992
250005 Ny barnehage Grønnesmyra
4430
2211
1 744 885
-52 875
1 692 010
250007 Rauli barnhage utvidelse
4430
2211
711 151
-21 550
689 601
250008 Sira barnehage utvidelse
4430
2211
2 032 352
-61 586
1 970 766
782 763
250009 Rauli barnhage - naturbase
4430
2211
847 993
-65 230
250010 Utemiljø
4430
2211
6 667
-2 223
4 444
250011 Sentrum barnehage - utvidelse
4430
2211
2 127 550
-64 472
2 063 078
280001 Hidra barnehage - ombygging
4430
2211
127 146
-3 437
123 709
Note 10 - Kommunens anleggsmidler
1.1.2012
2012
2012
2012
2012
31.12.2012
Bokført verdi
Korreksjon
Avskrivning
Tilgang
Avgang
Bokført verdi
Anlegg
Ansv
Funk
100008 Bygningsoppgradering kom.bygg
4430
2221
216 860
-5 560
100011 Påbygg Hidra skole
4430
2221
198 971
-5 102
193 869
100019 Nye sanitæranlegg Fl.fj.Ungd.skole
4430
2221
1 008 922
-53 101
955 821
100023 Sunde skole tilrettelegging hørselhem 4430
2221
140 496
-3 603
136 893
100045 Innemiljøtiltak, trinn 2
100055 Nye markiser - skoler
2221
2221
95 737
639 997
-10 638
-71 111
85 099
568 886
110049 Grendehus Sira skole, ventilasjonsan 4430
2221
296 909
-14 845
282 064
110050 Søyland skole, utenomhusplan
4430
2221
74 566
-1 864
72 702
110051 Påkostning, festsal Sira
4430
2221
345 092
-8 627
336 465
4430
4430
211 300
110052 Påkostning, Sunde skole
4430
2221
77 624
-1 941
75 683
110053 Sira skole, avfallsbod
4430
2221
242 741
-6 069
236 672
110054 Gyland skole, avfallsbod
280 846
4430
2221
288 047
-7 201
110055 Ungdomsskolen - tilrettel. hørselshem 4430
2221
93 396
-2 335
91 061
110056 Sunde skole, avfallsbod
4430
2221
21 212
-530
20 682
110057 Søyland skole, avfallsbod
4430
2221
20 500
-512
120048 Grendehus Sira - ventilasjonsanlegg 2 4430
2221
4 046 715
4 046 715
1 191 653
19 988
120049 Søyland skole utomhusanlegg 2012
4430
2221
1 191 653
120050 Sira skole avfallsbod
4430
2221
13 661
13 661
120051 Gyland skole avfallsbod 2012
4430
2221
18 555
18 555
120052 Sunde skole avfallsbod 2012
4430
2221
45 289
45 289
120059 Utbedringer Sira skole 2012
4430
2221
290 224
290 224
120060 Sunde skole, aktivitetsanlegg 2012
4430
2221
160015 Innemiljø trinn 2
170010 Ungdomsskolen nærmiljø
4430
4430
2221
2221
7 876 950
1 123 850
-231 675
-69 499
299 193
7 645 275
1 054 351
299 193
170020 Innemiljø trinn 2
4430
2221
4 955 828
-134 668
4 821 160
170021 Lekeplasstiltak trinn 2
4430
2221
13 280
-830
12 450
180013 Oppgradering skoler
190014 Ungdomsskolen, nytt lagerbygg
4430
4430
2221
2221
512 383
99 180
-13 849
-2 610
498 534
96 570
190015 Sira skole, oppgradering svømmehall 4430
2221
538 387
-14 164
524 223
190016 Sunde skole - tilr. funk.hemmede
4430
2221
161 785
-4 257
157 528
190020 Søyland skole - nye kontorer og lokale 4430
2221
172 140
-4 530
167 610
190024 Innemiljøtiltak - trinn 2
4430
2221
780 030
-43 335
736 695
190026 Investeringsprogram skoler
210001 Gyland skole og grendehus
4430
4430
2221
2221
140 200
3 044 118
-132 353
0
2 911 765
210002 Hidra skole med ombygging
4430
2221
2 216 667
-116 666
2 100 001
210003 Sira skole
4430
2221
1 266 667
-66 667
1 200 000
210004 Sunde skole
210005 Sunde skole - utbygging
4430
4430
2221
2221
2 632 000
1 223 200
-188 000
-30 580
2 444 000
1 192 620
210006 Søyland skole
210007 Åna-Sira skole
4430
4430
2221
2221
18 205 068
950 000
-519 761
-50 000
17 685 307
900 000
-140 200
210008 Andabeløy skole
4430
2221
925 000
-25 000
900 000
210009 Sunde skole byggetrinn 2 (2004)
4430
2221
13 384 000
-418 250
12 965 750
210020 Flekkefjord ungdomsskole
4430
2221
5 845 768
-303 767
5 542 001
220010 Sunde skole byggetrinn 2 (2003)
4430
2221
2 511 000
-81 000
2 430 000
240004 Sunde skole byggetrinn 2B
4430
2221
9 028 655
-273 596
8 755 059
240005 Gyland skole - ballbinge
4430
2221
260 186
-20 014
240 172
250001 Sunde skole byggetrinn 2
4430
2221
21 639 081
-655 729
20 983 352
250002 Innemiljø trinn 2
4430
2221
144 830
-11 140
133 690
260012 Sunder skole byggetrinn 2B
4430
2221
24 098 350
-708 775
23 389 575
280002 Sunde skole byggetrinn 2B
4430
2221
76 457
-2 067
74 390
240002 Svege Verksted
4430
2342
1 065 789
-39 473
1 026 316
120061 Dagtilbud eldre funksjonshemmede 2 4430
2343
240001 Søyland aktivitetssenter - A-bygget S 4430
2343
1 065 789
-39 473
1 540 547
-39 501
120062 Geriatrisk dagtilbud 2012
4430
2410
100016 Gråsteinsveien - seksjoner
4430
2430
176 653
176 653
1 026 316
324 620
324 620
1 501 046
310005 Paviljongen - Trellebakken (Hjemmeb 4430
2540
1 927 084
-52 084
1 875 000
100031 Ny heis Tjørsvågheimen
110044 Nybygg for søppelhåndtering
4430
4430
2610
2610
1 721 480
161 080
-90 604
-4 027
1 630 876
157 053
160018 Tjørsvågheimen 2006
4430
2610
6 343 550
-186 575
6 156 975
170023 Tjørsvågheimen 2007
4430
2610
24 380
-530
23 850
310001 Tjørsvågheimen (gammelt bygg)
310002 Tjørsvågheimen (påbygg 1992)
4430
4430
2610
2610
2 000 000
8 022 856
-200 000
-334 286
1 800 000
7 688 570
310003 Tjørsvågheimen utbygging 2002/3
4430
2610
3 938 550
-127 050
3 811 500
310007 Tjørsvågheimen utbygging 2004
4430
2610
34 999 704
-799 080
34 200 624
320019 Tjørsvågheimen utbygning (2003)
4430
2610
25 997 280
-634 080
25 363 200
320023 Tjørsvågheimen utbygging 2005
4430
2610
27 279 200
-634 400
26 644 800
100009 Oppgrandering ventilasjonsanlegg ko 4430
110046 Boliger for vanskeligstilte / flyktninger 4430
2650
2650
265 693
439 061
-13 984
-10 977
251 709
428 084
110047 Prestebolig oppgradering/nybygg
2650
533 941
-13 349
520 592
4430
Note 10 - Kommunens anleggsmidler
1.1.2012
2012
2012
2012
2012
31.12.2012
Bokført verdi
Korreksjon
Avskrivning
Tilgang
Avgang
Bokført verdi
Anlegg
Ansv
Funk
110048 Eiendom i Austadvika
4430
2650
120 175
-3 004
110058 Sundeheimen, rep ark mot syd
4430
2650
108 181
-2 164
104 950
-2 624
-117 171
0
106 017
110059 Tjørsvågveien 27 a - b
4430
2650
120053 Brannsikring kom bygg 2012
4430
2650
105 525
105 525
102 326
120063 Barne og ungdomsavlastning 2012
1 346 694
4430
2650
1 346 694
120064 Boliger for vanskeligstilte og flyktninge 4430
2650
83 270
83 270
120066 Bakken tilpasning til hybelhus 2012
2650
513 098
513 098
4430
160007 Oppgradering bygninger
4430
2650
217 200
160008 Kirkegaten 56
4430
2650
595 000
-17 500
577 500
217 200
1 804 275
160021 Servicetorg/sats melding
4430
2650
1 858 950
-54 675
170012 Funkjsonshemmede boligprosjekt
4430
2650
101 970
-2 832
99 138
170024 Ombygging Hidra (2007)
4430
2650
24 656
-536
24 120
180004 Gråsteinsveien - seksjoner
4430
2650
1 204 289
-32 548
1 171 741
180007 Uenesveien 14: gnr.203 bnr.882
4430
2650
1 376 681
-37 207
1 339 474
180008 Springerbakken
190013 Prestebolig oppgradering/nybygg
4430
4430
2650
2650
25 965
15 865
-702
-417
25 263
15 448
320004 Nesgaten 4 (Bolig m/4 leiligheter)
320005 Vollgaten 11 (Bolig m/2 leiligheter)
4430
4430
2650
2650
886 667
411 667
-46 667
-21 667
840 000
390 000
320011 Aktiviteten
4430
2650
296 296
-18 518
277 778
320016 Kråketona (4 rekkehus)
4430
2650
1 153 847
-76 923
1 076 924
320018 Elva borettslag (2 innskuddsleilighete 4430
2650
253 333
-13 333
240 000
400027 Ringveien 30
2650
380 000
-20 000
360 000
4430
400038 Gråsteinsveien 56
4430
2650
396 734
-19 592
377 142
400043 Uenesveien 4 (2003)
650013 Mindre byggearbeider
4430
4430
2650
2650
537 075
326 176
-17 325
-25 091
519 750
301 085
100030 Boligprosjekt funksjonshemmede
2 065 656
-52 965
4430
2651
120065 Gjenoppføring omsorgsboliger Tjørsvå 4430
2651
210 431
120067 Omsorgssenter - boliger for demente 4430
2651
104 827
104 827
120069 Oppgradering Sundeheimen 2012
2651
242 596
242 596
4430
2 012 691
210 431
160019 Ombygging Hidra (2007)
4430
2651
1 395 700
-41 050
1 354 650
160020 Sundegata 30
4430
2651
991 950
-29 175
962 775
180015 Oppgradering helse- og omsorgsbygg 4430
2651
205 716
-5 560
200 156
190004 Senge-/båreheis Sundeheimen
4430
2651
28 320
-3 540
24 780
190021 Boligprosjekt funksjonshemmede
4430
2651
14 192 240
-373 480
13 818 760
310004 Sundeheimen
4430
2651
2 489 286
-146 429
2 342 857
310009 Ombygging Hidra (2004)
4430
2651
4 182 360
-99 580
4 082 780
310010 Sundeheimen ombygging (2004)
4430
2651
241 920
-5 760
236 160
320001 Trygdeboliger Sira (10 stk)
4430
2651
1 821 429
-107 143
1 714 286
320002 Trygdeboliger (8 stk v/Tj.heimen 199 4430
2651
1 963 334
-103 333
1 860 001
320003 Trygdeboliger (8 stk. v/Tj.heimen 199 4430
320006 Lilljevik 2
4430
2651
2651
2 266 666
1 352 941
-103 030
-58 823
2 163 636
1 294 118
320007 Liljevik 1
4430
2651
692 308
-46 154
646 154
320008 Knerkeberget
4430
2651
692 308
-46 154
646 154
320009 Solkroken
4430
2651
692 308
-46 154
646 154
320010 Bakken
4430
2651
750 000
-50 000
700 000
320012 Trygdeboliger Hidra (3 stk)
4430
2651
1 014 706
-44 118
970 588
320014 Sundegaten 41 (4 oms.boliger trafikks 4430
2651
3 085 714
-128 572
2 957 142
18 270 000
320015 Flikkestø (26 omsorgsleiligheter)
4430
2651
18 900 000
-630 000
320017 Sundegt. 30
4430
2651
225 000
-25 000
200 000
320020 Ombygging Hidra (2003)
4430
2651
411 312
-10 032
401 280
320021 Sundegaten 30 (2003)
4430
2651
149 575
-4 825
144 750
320022 Sundeheimen ombygging (2003)
4430
2651
1 439 920
-35 120
1 404 800
320024 Ombygning Hidra (2005)
4430
2651
11 773 400
-273 800
11 499 600
320025 Sundegt. 30 (2005)
4430
2651
4 740 450
-143 650
4 596 800
380002 Sundegaten 30
4430
2651
60 761
-1 643
59 118
380003 Boligprosjekt funksjonshemmede
4430
2651
1 886 704
-40 142
1 846 562
160010 Boligområder Andabeløy, reg.plan
4430
3150
21 250
-625
20 625
400009 Verven/Løvik området
400010 Rauli området
4430
4430
3150
3150
451 800
1
0
0
451 800
1
400011 Søyland området
4430
3150
1 503 213
0
400012 Tjørsvåg Gnr.67/Bnr.126
4430
3150
1
0
-81 205
1 422 008
1
400016 Veisdal boligområde
4430
3150
105 503
0
105 503
400017 Kråketona/Austad boligområdet
4430
3150
316 161
0
316 161
400018 Vestre Kongevold byggefelt
4430
3150
907 000
0
907 000
400019 Valås feltet
4430
3150
0
0
0
400022 Kirkegt. 54
4430
3150
126 667
-6 667
120 000
200 000
400025 Trellevika Gnr.203/Bnr.327
4430
3150
200 000
0
400028 Jernbaneveien innløst grunn
4430
3150
1
0
1
400029 Fosselandsheia
4430
3150
100 000
0
100 000
Note 10 - Kommunens anleggsmidler
1.1.2012
2012
2012
2012
2012
31.12.2012
Bokført verdi
Korreksjon
Avskrivning
Tilgang
Avgang
Bokført verdi
Anlegg
Ansv
Funk
400030 Frøytland myra
4430
3150
10 000
0
10 000
400031 Søylandsveien/Lossvollen
4430
3150
253 333
-13 333
240 000
400034 Fidjeveien innløst grunn
4430
3150
1
0
1
400035 Grønnesveien Gnr. 203/Bnr. 1729
4430
3150
45 000
0
45 000
480 000
400036 Kleivan 10
4430
3150
506 667
-26 667
450001 Rauli sør
4430
3150
0
0
630065 Boligområde Søyland 2004
4430
3150
45 600
-1 425
400001 Støytland Plantefelt
4430
3200
1
0
0
-44 175
0
1
400002 Polland
4430
3200
1
0
1
400003 Eschebryggen tomt
4430
3200
100 000
0
100 000
400004 E. Botnas eiendom
4430
3200
50 000
0
50 000
400005 Svegeskogen
4430
3200
3 212 500
0
3 212 500
400006 Trøngsla
4430
3200
300 000
0
300 000
400008 Laugøy
4430
3200
1
0
1
400013 Gamle brannstasjonen
4430
3200
1
0
1
400015 Doris Nilsens eiendom
4430
3200
1
0
1
400020 Kirkehamn fiskerihavn
4430
3200
225 000
-25 000
200 000
400026 Svege Skole
4430
3200
633 333
-33 333
600 000
400039 Fritun Skolehus
4430
3200
689 210
-25 526
663 684
400040 Trellebakken modernisering 3. etg
1 306 500
4430
3250
1 350 050
-43 550
160011 Erverv av grunn Sira Bade- og friluftso 4430
3600
43 350
-1 275
42 075
160022 Kommunedelplan for idrett- og frilufsli 4430
3600
217 000
-15 500
201 500
400021 Torsøyene
4430
3600
1
0
1
400023 Friområde Wahlsodden
4430
3600
1
0
1
438 600
500002 Flekkefjord museum
4430
3750
462 967
-24 367
160023 Rauli nærmiljø
4430
3810
4 200
-300
3 900
160024 Søyland aktivitetspark
4430
3810
22 400
-1 600
20 800
170013 Rauli nærmiljøanlegg
4430
3810
5 600
-350
5 250
170014 Ballbinge Hidra
4430
3810
8 800
-550
8 250
170018 Eidsodden balløkke
4430
3810
287 600
-17 975
269 625
170019 Rauli sør - nærmiljøanlegg
4430
3810
467 200
-29 200
438 000
170025 Lillebakken balløkke
4430
3810
111 440
-6 965
104 475
260013 Ballbinge Hidra
4430
3810
409 700
-12 050
397 650
222 745
500011 Rauli Nærmiljøanlegg
4430
3810
241 307
-18 562
500012 Ballbing Hidra
4430
3810
10 789
-830
9 959
500013 Søyland aktivitetspark
4430
3810
282 483
-21 730
260 753
400042 Isbane Øvre Vollen (2003)
4430
3812
68 750
-6 250
62 500
500004 Isbane - Øvre Vollen
4430
3812
1 987 700
-180 700
1 807 000
100012 Nytt vanningsanlegg Uenes stadion
4430
3813
296 711
-15 617
281 094
500001 Uenes grusbane
4430
3813
1
0
1
500005 Kunstgressbane Uenes
4430
3813
21 200
-21 200
0
170015 Ueneshallen vestibyle
4430
3814
80 640
-2 240
78 400
500003 Ueneshallen
4430
3814
1 260 800
-315 201
945 599
110060 Kirkegata 52 - kulturskolen
4430
3830
1 199 967
-23 999
1 175 968
250006 Investeringer kulturskolen
4430
3830
18 497
-6 166
120054 Nytt ventilasjonsanl Trellebk fritidsklu 4430
3850
12 331
151 676
151 676
100007 Forprosjekt kultursenter 2010
4430
3860
1 168 034
-29 950
1 138 084
110043 Forprosjekt kultursenter 2011
4430
3860
2 128 259
-42 565
2 085 694
120070 Forprosjekt kultursenter 2012
4430
3860
170016 Forprosjekt kultursenter 2007
4430
3860
357 880
-7 780
1 794 755
1 794 755
350 100
180009 Strandgt. 21 - Kirkegt. 2 2008
4430
3860
3 984 989
-107 703
3 877 286
100021 Prestebolig oppgradering/nybygg
4430
3900
1 294 797
-33 200
1 261 597
100024 Nye lokaler kirkekontoret
4430
3900
2 257 403
-57 882
2 199 521
49 536
-1 032
48 504
120068 Oppgradering prestebolig 2012
4430
3900
190017 Nye lokaler kirkekontoret
4430
3900
15 462
15 462
700002 Nytt Prestekontor
4430
3900
253 334
-13 333
240 001
170008 Søyland kirkegård utvidelse
4430
3930
147 200
-3 200
144 000
700001 Hidra gravlund/redskapshus
4430
3930
126 667
-6 666
120 001
SUM
Faste eiendommer og anlegg
533 355 540
-20 581
-19 691 148
70 832 624
-6 328 885
578 147 550
SUM
Alle eiendeler
558 807 934
-890 081
-25 075 089
77 431 015
-6 328 885
603 944 894
Note 10 - Kommunens anleggsmidler
Likviditetsreserve / konto for regnskapsmessige prinsippendringer.
Ifølge endelig regnskapsstandard fra GKRS ( instituttet for god regnskapsskikk for
kommunesektoren ) skulle begrepet ”likviditetsreserven” utgå senest pr. 31.12.09 og
erstattes med begrepet ” konto for regnskapsmessige prinsippendringer”.
På den nye kontoen er det allerede (pr. 31.12.08) et beløp på kr. 14.447.000, som gjelder
tilskudd til ressurskrevende brukere – opptjent i 2007. Estimert tilskudd for 2008 ble
inntektsført i 2008 – og korrigert når faktisk tilskudd ble utbetalt i 2009.
For kommunen er det nå summen av 3 regnskapsmessige forhold som – i tillegg til 14,447
mill – skal utgjøre den nye balansekontoen.
Det første er feriepengeavsetning 1992 i forbindelse med endring av ferieåret. Dette utgjør
kr. 8.345.627 til debet.
For det andre påløpte, ikke betalte renter for 2001. Dette utgjør kr. 1.224.192 til debet..
For det tredje momskompensasjon for 1999 – utbetalt i 2001, som utgjør kr. 793.240 til
kredit.
I sum gir dette en ”konto for prinsippendringer” på kredit kr. 5.670.421. Med mindre det
kommer ny regnskapsstandard fra GKRS vil dette beløpet bli stående til ”evig tid”.
Flekkefjord kommune hadde pr. 31.12.08 en likviditetsreserve på kr. 7.894.162,39 fordelt på
kr. 7.315.006,75 på ”kapital” og kr. 579.155,64 på ”drift”. For å få nullet ut disse kontiene er
det foretatt regnskapstransaksjoner som styrker generelt kapitalfond med kr. 1.030.620,25,
mens det er brukt kr. 148.203,64 av generelt disposisjonsfond. (bilag 101905911)
Konto for endring av regnskapsprinsipp er ikke en del av fri egenkapital.
Note 11 - Likviditetsreserve
SELVKOSTREGNSKAP - VANN OG AVLØP 2012
Alle beløp i 1000 kr.
Art
Inntekter
Sum årsgebyr
Sum tilknytningsgebyr
Div. andre inntekter *)
SUM Inntekter
640
640
660/700:770
Drifts og vedlikeholdsutgifter
Lønn og sos. kostn. korr. for ref sykelønn
Kjøp av varer og tjenester til kom. tjen.prod.
Ekstern tjenesteproduksjon
SUM drifts og vedlikeholdsutgifter
010:099 ; 710
100:299 ; 690/790
350/370/380
VANN
Funksjon
340 / 345
AVLØP
Funksjon
350 / 353
-7968
-1284
-5
-9257
-9355
-1187
0
-10542
2986
2249
445
5680
2620
3674
242
6536
2091
609
2700
2517
776
3293
Driftsresultat
Gebyrinntektens andel av selvkost
-877
110 %
-713
107 %
Bundet fond pr. 01.01.2012 (
Renter tillagt fondet i 2012
Bruk av fond (+) / Avsetning til fond (-)
Bundet fond pr. 31.12.2012
-519
-13
-877
-1408
-1742
-42
-713
-2497
0
0
Kapitalkostnader
Avskrivninger
Kalkulatorisk rente
SUM Kalitalkostnader
Driftsresultat korrigert for bruk av / avsetning til fond
Negativt selvkostfond for slam, pr. 01.01.2012 stort kr. 105.375,- er i regnskapet inntektstført
og overført til IRS Miljø AS som har overtatt tjenesten.
Note 12 - Selvkost vann og avløp
SELVKOSTREGNSKAP - TEKNISKE TJENESTER 2012
Alle beløp i 1000 kr.
Art
Inntekter
Sum gebyr
Div. andre inntekter *)
SUM Inntekter
620/650
660/700:770
Drifts og vedlikeholdsutgifter
Lønn og sos. kostn. korr. for ref sykelønn
Kjøp av varer og tjenester til kom. tjen.prod.
Ekstern tjenesteproduksjon
SUM drifts og vedlikeholdsutgifter
010:099 ; 710
100:299 ; 690/790
350/370/380
FEIETJENESTE
BYGGESAK
KART OG
OPPMÅLING
Funksjon 3381
Funksjon 302
Funksjon 303
Kapitalkostnader
Avskrivninger
Kalkulatorisk rente
SUM Kalitalkostnader
Driftsresultat
Gebyrinntektens andel av selvkost
Bundet fond pr. 01.01.2011
Renter tillagt fondet i 2011
Bruk av fond (+) / Avsetning til fond (-)
Bundet fond pr. 31.12.2011
Driftsresultat korrigert for avsetning
-1159
0
-1159
-1658
-55
-1713
-1035
-104
-1139
895
280
0
1175
2326
473
150
2949
2764
705
90
3559
0
0
0
52
0
52
77
0
77
16
99 %
1288
57 %
2497
31 %
-56
-1
16
-41
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1288
2497
For tjenestene byggesak og kart/oppmåling har Flekkefjord kommune gebyrinntekter som bare dekker deler av
kostnadene. Forskriftenes karav om at overskudd skal settes av på bundet fond kommer ikke til anvendelse.
Note 13 - Selvkost tekniske tjenester
SELVKOSTREGNSKAP FLEKKEFJORD HAVNEVESEN 2012
Konto
10100
10100
10100
10100
10100
00
10500
02
10900
10900
10900
10900
10900
10900
10990
10990
10990
10990
10990
10990
09
11000
11003
11150
11151
11200
11202
11302
11303
11304
11400
11403
11501
11600
11600
11653
11654
11655
11656
11700
11701
11701
11706
11800
11854
11950
11951
11952
11
12300
12500
Konto(T)
Fast lønn
Fast lønn
Fast lønn
Fast lønn
Fast lønn
Fast lønn
Annen lønn og trekkpliktig godtgjøring
Variabel lønn
Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikrings.
Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikrings.
Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikrings.
Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikrings.
Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikrings.
Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikrings.
Arbeidsgiveravgift
Arbeidsgiveravgift
Arbeidsgiveravgift
Arbeidsgiveravgift
Arbeidsgiveravgift
Arbeidsgiveravgift
Sosiale utgifter
Kontormateriell
Tonere og datarekvisita
Matvarer
Servering
Annet forb.mater./tjenest
Klær og sko
Fasttelefon
Datakommunikasjon
Mobiltelefon
Annonser/reklame
Informasjonsmateriell
Oppl./kurs ikke oppg.pl
Utgifter og godtgjøring for reiser, diett, bil
Utgifter og godtgjøring for reiser, diett, bil
Telefongodtgjørelse
Motpost - naturalytelser
Telefongodtgjørelse aga
Motpost telefongodtgj aga pl.
Transportutgifter
Transportutgifter via lønn
Transportutgifter via lønn
Transp. utg. ved ekskursjon
Energi
Forsikr. bygn./anlegg/utstyr
Avgifter, gebyrer, lisenser
Kontingenter
Kommunale eiendomsgebyr
Kjøp varer og tjenester
Vedlikeh./byggtjenester
Materialer til vedlikeh./nybygg
Note 14 - Selvkost havneformål
Ansvar
1110
1113
1114
1120
1122
Funksjon
3301
3301
3301
3301
3301
1114
3301
1110
1113
1114
1120
1122
9000
1110
1113
1114
1120
1122
9000
3301
3301
3301
3301
3301
3301
3301
3301
3301
3301
3301
3301
1114
1114
1114
1114
1114
1114
1114
1114
1114
1114
1114
1114
1113
1114
1114
1114
1114
1114
1114
1113
1114
1114
1114
1114
1114
1114
1114
3301
3301
3301
3301
3301
3301
3301
3301
3301
3301
3301
3301
3301
3301
3301
3301
3301
3301
3301
3301
3301
3301
3301
3301
3301
3301
3301
1114
1114
3301
3301
Regnskap
3 584,26
115 587,00
352 416,36
3 102,26
8 977,41
483 667,29
41 323,85
41 323,85
382,97
12 353,00
41 297,07
331,56
928,54
36 229,01
561,69
18 071,00
61 325,98
487,77
1 399,86
4 210,66
177 579,11
1 019,20
1 238,40
1 768,66
860,00
0,00
7 990,60
2 769,66
2 149,56
12 359,41
5 036,00
40 572,00
6 605,56
4 115,00
12 743,10
5 720,00
-5 720,00
4 000,00
-4 000,00
2 267,77
2 869,00
2 697,00
3 050,00
145 751,57
48 267,00
1 598,63
19 400,00
18 584,80
343 712,92
196 291,64
0,00
12700
12705
12
14290
14703
4
15001
15004
15100
15500
15700
5
16200
16300
16500
6
17100
17103
17290
17500
17700
17800
7
18500
8
19000
9
Konsulenttjenester
Sakkyndige
Kjøp varer og tjenester, andre
Mva. på vederlag, mva.pliktig
Tap/nedskr. av fordringer
Til stat/fylke/andre komm.
Renteutgifter lån
Forsinkelsesrenter
Avdragsutgifter
Avsetninger til bundne fond
Overf. til invest.regnskap
Finanstransaksjoner
Avgiftsfritt salg
Leieinntekter
Avg.pliktig salg
Salgsinntekter
Sykelønnsrefusjon
Refusjon feriepenger sykelønn
MVA-komp drift
Refusjoner fra kommuner
Refusjoner fra andre (private)
Ref. fra foretak, egen kom.
Betaling fra stat/fylker/andre komm.
Overføringer fra kommuner
Skatt og rammetilskudd
Renteinntekter
Finansinntekter
1114
1114
3301
3301
1114
1114
3301
3301
1114
1114
1114
1114
1114
3301
3301
3301
3301
3301
1114
1114
1114
3301
3301
3301
1114
1114
1114
1114
1114
1114
3301
3301
3301
3301
3301
3301
1114
3301
1114
3301
4 300,00
11 440,00
212 031,64
0,03
2 000,00
2 000,03
746 045,00
572,07
465 220,00
247 447,68
306 000,00
1 765 284,75
-739 196,79
-14 000,00
-1 869 788,77
-2 622 985,56
-3 855,00
-393,00
-0,03
0,00
-224 228,00
0,00
-228 476,03
-156 703,00
-156 703,00
-17 435,00
-17 435,00
-0,00
Bundet driftsfond - kto 25125014
Inngående balanse
Selvkostberegninger (inkl. renteinntekter på fond kr. 17435,-)
Utgående balanse
-346 233,29
-247 447,68
-593 680,97
Bundet kapitalfond - kto 25526015
Inngående balanse
Utgående balanse
-257 042,00
-257 042,00
Note 14 - Selvkost havneformål
ANDRE FORHOLD I REGNSKAPET 2012
Regnskapsprinsipper:
Kommuneregnskapet er finansielt orientert, og viser alle økonomiske midler som er tilgjengelige i året,
og anvendelsen av disse. Inntekter og utgifter er tidsmessig plassert i det året som følger av
anordningsprinsippet. Det betyr at kjente utgifter, utbetalinger, inntekter og innbetalinger i løpet av året
som vedrører kommunens virksomhet skal fremgå av drifts- eller investerignsregnskapet i året enten de
er betalt eller ikke. Regnskapet er avlagt i hht. god komunal regnskapsskikk.
Lønn til rådmann /ordfører.
Rådmann har i 2012 mottatt brutto lønn med kr. 876.055,-.
Ordfører har i 2012 mottatt brutto lønn med kr. 760.267,-
Revisjon / rådgvining
Kommunen har betalt kr.758.000,- til Kommunerevisjonen Vest for revisjonstjenester.
Kommunen har betalt kr. 104.000,- til Agder Sekretariat.
Utvikling i antall ansatte
Kommunen hadde ved utgangen av 2012 tilsammen 680 årsverk, en økning på 12 årsverk fra 2011.
Utestående fordringer:
I 2012 er regnskapet belastet med kr. 445.203,- i tap og nedskrivning av fordringer.
Kundefordringer er gjennomgått og eldre krav som i tidligere år er belastet regnskapet som
tap er ført bort.
Gjeldende tapsavsetning pr. 31.12.2012 tar høyde for at kommunen taper det som gjenstår
av fordringer over 3 år, 50% av fordringsmassen som er fra 2 til 3 år gammel, 25% av fordringsmassen som er 1 til 2 år gammel, og 5% av fordringsmassen som er fra 2 mnd til 1 år gammel.
Interkommunalt samarbeid:
Flekkefjord hadde ikke samarbeidsløsninger i 2012 i hht. Kommunelovens § 28.
Følgende samarbeid er organisert etter kommunelovens § 27:
- Lister PPT
- Lister barnevern.
- Interkommunal legevaktordning
- IRS Miljø IKS (renovasjon og slamtjeneste)
Det er ikke økonomiske forhold som er uoppgjort pr. 31.12.2012 mellom kommunen og disse, med
unntak av negativt fond for slamtømming, kr. 105375,- ført på konto 29800003. Dette gjøres opp fra
IRS ved framtidig overskudd på slamregnskapet.
Flekkefjord har også samarbeidsprosjekter med Lister kommunene i forhold til samhandlingsreformen
og Rene Listerfjorder.
Avskriving av varige driftsmidler.
Flekkefjord kommune har aktivert alle eiendeler og avskrevet disse i hht. Kommunelovens forskrift om
årsregnskap §8.
Note 15 - Andre forhold
Leasingavtaler.
Flekkefjord inngikk i 2009 to finansielle leasingavtaler i forb. med anskaffelse av transportmidler på
Trøngsla. Avtalen er over 5 år fra 01.05.09 og samlet beregningsgrunnlag er hhv. 391.000,- og 296.714,-.
Flekkefjord kommunebygg AS
Flekkefjord kommune eier alle aksjene i Flekkefjord kommunebygg AS. Flekkefjord kommunebygg AS
eier fire eiendommer hvor 80% leies ut til Flekkefjord kommune.
Note 15 - Andre forhold
KOMMUNEREVISJONEN VEST
VEST-AGDER IKS
Til bystyret Flekkefjord kommune
Deltakende kommuner:
Audnedal, Farsund. Flekkefjord. Hægebostad. Kvinesdal.
Lindesnes, Lyngdal, Mandal, Marnardal, Sirdal, Åseral
23.4.13
Dato:
Vår ref: 252/13-003
REVISORS BERETNING
Uttalelse om årsregnskapet
Vi har revidert årsregnskapet for Flekkefjord kommune som viser kr 449 403 170 til fordeling drift
og et regnskapsmessig mindreforbruk på kr 0. Årsregnskapet består av balanse per 31. desember
2012, driftsregnskap, investeringsregnskap og økonomiske oversikter for regnskapsåret avsluttet
per denne datoen, og en beskrivelse av vesentlige anvendte regnskapsprinsipper og andre
noteopplysninger.
Administrasjonssjefens ansvar for årsregnskapet
Administrasjonssjefen er ansvarlig for å utarbeide årsregnskapet og for at det gir en dekkende
fremstilling i samsvar med lov, forskrift og god kommunal regnskapsskikk i Norge, og for slik
intern kontroll som administrasjonssjefen finner nødvendig for å muliggjøre utarbeidelsen av et
årsregnskap som ikke inneholder vesentlig feilinformasjon, verken som følge av misligheter eller
feil.
Revisors oppgaver og plikter
Vår oppgave er å gi uttrykk for en mening om dette årsregnskapet på bakgrunn av vår revisjon. Vi
har gjennomført revisjonen i samsvar med lov, forskrift og god kommunal revisjonsskikk i Norge,
herunder International Standards on Auditing. Revisjonsstandardene krever at vi etterlever etiske
krav og planlegger og gjennomfører revisjonen for å oppnå betryggende sikkerhet for at
årsregnskapet ikke inneholder vesentlig feilinformasjon.
En revisjon innebærer utførelse av handlinger for å innhente revisjonsbevis for beløpene og
opplysningene i årsregnskapet. De valgte handlingene avhenger av revisors skjønn, herunder
vurderingen av risikoene for at årsregnskapet inneholder vesentlig feilinformasjon, enten det
skyldes misligheter eller feil. Ved en slik risikovurdering tar revisor hensyn til den interne
kontrollen som er relevant for kommunens utarbeidelse av et årsregnskap som gir en dekkende
fremstilling. Formålet er å utforme revisjonshandlinger som er hensiktsmessige etter
omstendighetene, men ikke for å gi uttrykk for en mening om effektiviteten av kommunens interne
kontroll. En revisjon omfatter også en vurdering av om de anvendte regnskapsprinsippene er
hensiktsmessige og om regnskapsestimatene utarbeidet av ledelsen er rimelige, samt en vurdering
av den samlede presentasjonen av årsregnskapet.
Etter vår oppfatning er innhentet revisjonsbevis tilstrekkelig og hensiktsmessig som grunnlag for
vår konklusjon.
Hovedkontor
Avdelingskontorer
Flekkefjord
Lyngdal
Kirkegaten 50
Postboks 353
4400 Flekkefjord
4577 Lyngdal
Telefon 38 32 80 35/33/47 25 47 20 Telefon 3833 4190 / 92
Telefaks 38 33 42 01
E-post: post@komrev -vest.no
Organisasjonsnummer: 974 783 I 69MVA
Mandal
Store Elvegate I A
4514 Mandal
Telefon 38 27 3047 / 48
Telefaks 38 27 30 01
KOMMUNEREVISJONEN VEST, VEST-AGDER IKS
Grunnlag for konklusjon med forbehold
Investeringsregnskapet er avsluttet med et udekket beløp på kr 0. Det er regnskapsført 15,3 mill.
mer i bruk av lån enn budsjettert og 4,4 mill, mer i bruk av ubundet investeringsfond enn
budsjettert. Samtidig er det også avsatt 7,1 mill, mer til ubundet investeringsfond enn budsjettert.
Etter vår mening er det ikke anledning til å avsette mer til ubundet investeringsfond, eller bruke
mer av lånemidler og ubundet investeringsfond enn det som fremkommer av regulert budsjett for
2012.
Konklusjon med forbehold
Etter vår mening er årsregnskapet, med unntak av virkningen av forholdet omtalt i avsnittet over,
avgitt i samsvar med lov og forskrifter og gir i det alt vesentlige en dekkende fremstilling av den
finansielle stillingen til Flekkefjord kommune per 31. desember 2012, og av resultatet for
regnskapsåret som ble avsluttet per denne datoen i samsvar med lov, forskrift og god kommunal
regnskapsskikk i Norge.
Presisering
Vi viser til opplysninger i årsmeldingen kapittel 3.2 om at kommunens likviditetssituasjon er
svekket og at utviklingen er negativ. Dette forholdet har ingen betydning for vår konklusjon om
regnskapet.
Uttalelser om øvrige forhold
Konklusjon med forbehold om budsjett
Basert på vår revisjon av årsregnskapet som beskrevet ovenfor, mener vi at de disposisjoner som
ligger til grunn for regnskapet, med unntak av forholdet som er omtalt i avsnittet «Grunnlag for
konklusjon med forbehold» ovenfor, er i samsvar med budsjettvedtak, og at budsjettbeløpene i
årsregnskapet stemmer med regulert budsjett.
Konklusjon om årsberetningen
Basert på vår revisjon av årsregnskapet som beskrevet ovenfor, mener vi at opplysningene i
årsberetningen om årsregnskapet er konsistente med årsregnskapet og er i samsvar med lov og
forskrifter.
Konklusjon om registrering og dokumentasjon
Basert på vår revisjon av årsregnskapet som beskrevet ovenfor, og kontrollhandlinger vi har funnet
nødvendig i henhold til internasjonal standard for attestasjonsoppdrag (ISAE) 3000
«Attestasjonsoppdrag som ikke er revisjon eller forenklet revisorkontroll av historisk finansiell
informasjon», mener vi at ledelsen har oppfylt sin plikt til å sørge for ordentlig og oversiktlig
registrering og dokumentasjon av kommunens regnskapsopplysninger i samsvar med lov og god
bokføringsskikk i Norge.
Lene Rug and
Oppdragsansvarlig revisor
Helene S. Egeland
Revisor
Kopi: Kontrollutvalg, Formannskap, Rådmann
side 2