Transcript ÅRSRAPPORT 2012 - Foreningen til Bægnavassdragets Regulering

ÅRSRAPPORT 2012
Forside, øverst .f.v:
Tisleidammen –steinlager. Bagndammen forbitapping under lukerevisjon
Fløtningsdam ved Aurdalsfjorden i Vassfaret. Olevatn –dammer.
Foreningen til
Bægnavassdragets Regulering
105. driftsår
ÅRSRAPPORT 2012
Innhold
Innholdsfortegnelse …………………………………………………………………..... 2
Adm. direktørs kommentar…..…..........…………………………..………………........ 3
Styre og administrasjon i 2012.....................….……...………………………...…........ 4
Styrets beretning for 2012…………………………………………………………….... 5-10
Regnskap for 2012:
Resultatregnskap ………………………………………………………………….….
Balanse……………………………………………......................................................
Kontantstrømoppstilling ……………………………………………………………..
Noter.............................................................................................................................
11
12-13
14
15-19
Revisors beretning for regnskapet 2012…………………………………………….….. 20
Resultatregnskap fordelt på reguleringsområder………………………………………. 21
Hydrologiske forhold i 2012…………………………………………………………..
22-24
Årsrapport FBR 2012
Side 2
Adm. direktørs kommentar
Hydrologisk var året 2012 normalt. Årsnedbøren lå nær middel, og det var ikke flom i
Begnavassdraget. Driften av anleggene forløp uten særlig utfordringer eller problemer.
NVE utarbeider kart over områder der det er stort skadepotensial for infrastuktur under
flommer –såkalte flomsonekart. Kartene skal være beslutningsgrunnlag for kommunenes
arealplanlegging, og redusere faren for flomskader i framtida, ved at det ikke etableres
flomutsatt bebyggelse. I 2012 foreligger flomsonekart for Strandefjord og Fagernesområdet.
Rehabilitering av Tisleifjorddammen og bygging av Tisleifjord kraftverk er vedtatt
gjennomført, og oppstart blir våren 2013. Det er vesentlig nye myndighetskrav til dammer som
har løst ut behovet for at FBR gjennomfører dette damprosjektet som har vært under
forberedelse og planlegging i flere år. I tilknytning med damarbeidene skal Skagerak Kraft AS
bygge et nytt småkraftverk -Tisleifjord kraftverk, inntil dammen. Prosjektene gjennomføreres i
nært samarbeid mellom FBR, Skagerak Kraft AS og Eidsiva Vannkraft AS.
Hos FBRs medlemmer er to store kraftprosjekt avsluttet eller er i sluttfasen. Det er
oppgradering av Bagn kraftverk i Begna, og Embretsfoss 4 i Drammenselva. Begge prosjektene
innebærer betydelig bedre utnyttelse av kraftressursene, og uten nye inngrep. I Bagn kraftverk
er begge aggregatene nå oppgradert, og kraftproduksjonen økt med ca. 10 GWh pr. år.
Embretsfoss 4 erstatter et gammelt kraftverk fra 1921 og settes i drift våren 2013. I tillegg til at
kraftproduksjonen i Embretsfoss øker med hele 120 GWh, er et gammelt forurenset
industriområde etter treforedlingsindustrien, ryddet og satt stand. Prosjektene står begge som
gode eksempler på hvilket potensial for ny miljøvennlig kraft som kan ligge i modernisering av
eksisterende kraftverk.
Nevnes må også Kvitvella Electrisitetsverk som er under bygging i Kvitvellafossen. Her har
utbygger og FBR kommet fram til en avtale om kostnadsdeling for bygging av den nye
inntaksdammen. Når Kvitvella settes i drift i løpet av 2013, er det en gammel kraftprodusent
som igjen vekkes til live, og som blir medlem i FBR.
Hønefoss 21. mars 2013
Øyvind Eidsgård
Adm. direktør
Årsrapport FBR 2012
Side 3
Styret i Foreningen til Bægnavassdragets Regulering i 2012
Styremedlem
Stig Morten Løken (styreleder)
Magne Wraa (nestleder)
Erik Andersen
Birger Godal Holt
Lars Søfteland
Egil Skøien
Representerer
Oppland Energi AS
Skagerak Kraft AS
EB Kraftproduksjon AS
EB Kraftproduksjon AS
Skagerak Kraft AS
Oppland Energi AS
Varamedlem
Anne Gunn Kraabøl
Oddleiv Sæle
Jon Helge Christensen
Arnfinn Brede
Guttorm Dyrland
Terje Sørlie
Revisjon: Ernst & Young, Hønefoss, v/statsaut. revisor Eli Vik
Administrasjonen
Ansatt
Øyvind Eidsgård
Gunnar Fagerås
Anne Bjerkerud
Bjørg Eikevik
Tron Grønvold
Årsrapport FBR 2012
Stilling
Adm. direktør
Senioringeniør
Økonomileder
Sekretær
Ingeniør IKT
Side 4
Styrets årsberetning for 2012
1.
Virksomhet. Utøvelsesområde. Medlemmer
Foreningen til Bægnavassdragets Regulering (FBR) er en forening i henhold til lov av 14.
desember 1917, nr. 17, § 9, hvis formål er å ivareta medlemmenes felles interesse med hensyn
til bruk av vannet fra Begnas nedbørfelt for produksjon av elektrisk energi. Foreningens
hovedkontor ligger i Hønefoss. Foreningens vedtekter ble sist revidert i 2008, og stadfestet av
Olje- og energidepartementet 11. november 2008.
Pr. 31.12.2012 hadde FBR følgende medlemmer:
Vannfall (kraftverk)
Medlem (eier)
Stemmeandel
Sum
Ylja
Kalvedalen
Lomen
Fossheimfoss
Faslefoss
Eid
Oppland Energi AS
Oppland Energi AS
Oppland Energi AS
Oppland Energi AS
Oppland Energi AS
Oppland Energi AS
16,24 %
5,43 %
10,39 %
0,64 %
4,23 %
1,94 %
38,87 %
Åbjøra
Bagn 80 %
Bagn 20 %
Skagerak Kraft AS
Skagerak Kraft AS
1)
Storbrofoss kraftanlegg DA
23,62 %
10,98 %
2,75 %
Hensfoss
Begna
Hofsfoss
Døvikfoss
Geithusfoss
Gravfoss
EB Kraftproduksjon AS
EB Kraftproduksjon AS
EB Kraftproduksjon AS
EB Kraftproduksjon AS
EB Kraftproduksjon AS
EB Kraftproduksjon AS
Embretsfoss
Embretsfosskraftverkene DA
2,33 %
2,33 %
Hønefoss
Ringeriks Kraft AS
3,84 %
3,84 %
Hellefoss
Hellefoss Kraft AS
2)
0,79 %
0,79 %
Eidsfoss
Vang Energiverk KF
1,31 %
1,31 %
)
Kvitvella *
)
Skoltefoss *
4,37 %
1,41 %
4,77 %
0,81 %
1,35 %
2,80 %
2)
34,60 %
2,75 %
15,51 %
Valdres Energiverk AS
-
-
Valdres Energiverk AS
-
-
SUM
100 %
100 %
1)
Representeres av Oppland Energi AS
Representeres av EB Kraftproduksjon AS
*
Medlemmer uten stemmerett.
2)
Årsrapport FBR 2012
Side 5
Bjonevatn og
Samsjøen
Sperillen
76,2
67,0
21,2
1,8
0,2
0,5
-
-
22,7
6,9
25,4 25,4 27,2
-
8,3
11,0
26,2
77,3
97,5
74,9
-
-
5,7
1,7
6,4
6,4
6,8
-
2,1
2,7
6,6
2,6
0,3
18,7
-
-
16,6
5,0
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1,2
0,4
1,6
1,6
1,5
-
0,5
0,7
1,7
0,7
0,1
0,2
3,5
3,1
25,2
7,7
30,7 30,7 30,2
-
9,3
13,3
31,7
12,6
1,4
4,0
69,1
69,5
6,3
1,9
7,5
7,5
7,6
-
2,3
3,2
7,7
3,1
0,3
0,9
17,2
18,2
3,7
1,1
4,8
4,8
4,4
-
1,3
2,1
4,9
2,0
0,2
0,7
10,3
9,2
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
2.
Volbufjord og
Strandefjord
Helin, Flyvatn,
Tisleifjord og
Storevatn
Bløytjern og
Ølsjøen
Aurdalsfjord og
Bagndam
Sum
Olevatn,
Fleinsendin,
Sendebotntjern
BeitoØyangen
100
Rysntjern
23,7 23,7 22,3
Slidrefjord
SteinbusjøenØyangen (Ylja)
75,3
Vangsmjøsa
Otrøvatn
18,6
Regulering:
Medlem
Oppland
Energi AS
Skagerak
Kraft AS
Storbrofoss
Kraftanlegg DA
Vang
Energiverk KF
Hellefoss
Kraft AS
EB
Kraftproduksjon AS
Ringeriks
Kraft AS
Embretsfosskraftverkene DA
Rysna, Mugna,
Lomen overføring
Medlemmenes %-vise andeler i reguleringer:
Styrets arbeid
Styret har avholdt 4 styremøter og 1 ordinær generalforsamling, og behandlet i alt 49 saker.
I tillegg til budsjett og regnskapsrapportering har styret bl.a. behandlet følgende saker:
•
•
•
•
Rehabilitering av dam Tisleifjord.
Revisjon av konsesjonsvilkårene for Åbjørareguleringene.
Avtale med Kvitvella Electrisitetsverk AS om terskel/dam
Strategiarbeid i FBR
Årsrapport FBR 2012
Side 6
3.
Drift av anleggene
Driften av reguleringsanleggene har forløpt uten spesielle problemer i 2012. Det har ikke vært
unormal flom.
Ved inngangen til året var samlet energiinnhold i FBRs magasin 952 GWh. Ved utgangen av
året var energiinnholdet 842 GWh. Fyllingsgraden har vært høy hele året gjennom. Laveste og
høyeste energiinnhold i 2012, var henholdsvis 449 GWh og 1185 GWh.
Som konsesjonær overvåker FBR at vilkår gitt i medhold av konsesjon, avtaler, skjønn og
lignende, overholdes i forhold til produksjonsplanlegging og vanndisponering. Under flom,
ekstrem tørke, kriser eller situasjoner som avviker vesentlig fra det normale, eller når
manøvreringsreglement fravikes, overtar FBR det operative ansvaret og styrer tappeprosessene.
FBR leverer hydrologiske og meteorologiske data fra ca. 40 målestasjoner, til medlemmene og
NVE, for bruk i produksjonsplanlegging, offentlig kontroll, flomvarsling og statistikk.
I henhold til avtale mellom Skagerak Kraft AS, FBR og Eidsiva Vannkraft AS, forestår
Driftsamarbeidet i Valdres (DSV) operativ drift og løpende vedlikehold av kraftverk og
reguleringsmagasin i Dokka og i Begna. På Ringerike utfører EB Kraftproduksjon AS
driftsoppdrag ved reguleringsanlegg tilhørende FBR. Kjøp av drift- og vedlikeholdstjenester fra
DSV og EB utgjorde i alt 6842 timer, tilsvarende 3,6 årsverk.
FBR kjøper også større revisjons- og vedlikeholdstjenester
leverandørmarkedet, samt konsulenttjenester fra godkjente rådgivere.
på
det
ordinære
Skagerak Kraft AS stiller prosjektleder og byggherrens representant til rådighet for FBR i
forbindelse med prosjekt ombygging av dam Tisleifjord.
Eidsiva Vannkraft AS’ kraftsentral på Lillehammer og EB’s driftssentral i Drammen
fjernstyrer, på oppdrag fra FBR, magasin henholdsvis i Valdres og Sperillen.
Det er gjennomført miljø- og periodisk tilsyn ved reguleringsanleggene, og hovedtilsyn er
gjennomført på 4 anlegg. Det er ikke påvist vesentlige avvik ved tilsynet.
NVE gjennomførte i mai miljøtilsyn hos FBR. Aurdalsfjord, Strandefjord, Slidrefjord, BeitoØyangen, Volbufjord og Samsjøen ble besøkt. Det ble funnet 1 avvik og gitt 4 anmerkninger,
som alle er lukket i ettertid.
Det er utført rutinekontroller av FBRs målestasjoner for vannstander og avløp, snømålinger og
grunnvannsobservasjoner. Etter anvisning fra NVE legges ut, og skiftes vanntemperaturloggere
3 steder i vassdraget.
For nærmere beskrivelse av hydrologiske forhold, vises til sidene 22-24.
Årsrapport FBR 2012
Side 7
4.
Regnskap for 2012
De totale driftskostnader har vært kr 27 044 676,-, de totale driftsinntekter og tilskudd, har vært
kr 26 847 938,-. Netto finansinntekt har vært kr 196 738,-. Dette gir kr 0,- i resultat.
Driftsinntektene består hovedsakelig av tilskudd fra eierne. Dersom kontanttilskudd overskrider
årets kostnader, anses det overskytende som forskuddsbetalinger for neste år. Dersom
kontanttilskudd ikke er tilstrekkelig til å dekke årets kostnader, må underdekningen anses som
en fordring på eierne.
I forbindelse med rehabilitering av dam Tisleifjord, er det balanseført kr 11 198 300,- som
anlegg under utførelse.
Styret bekrefter at grunnlaget for fortsatt drift er til stede.
opp under forutsetning av fortsatt drift.
5.
Regnskapet er satt
Økonomiske forpliktelser
Pensjon
For fremtidige pensjonsforpliktelser vises til posten ”Gjeld” i balansen, samt note 6.
Erstatninger
Løpende årlige erstatninger til grunneiere i tilknytning til reguleringene kostnadsføres når de
utbetales. Kapitalisert verdi av forpliktelsen er ikke avsatt i balansen.
I henhold til Lov om vassdrag og grunnvann kan erstatningsberettigede eller eksproprianten
kreve at tidligere fastsatte årlige erstatninger som er gitt i medhold av vassdragslovgivningen,
og som utgjør mindre enn kr 5 000,-, omgjøres til engangserstatning og innløses med en sum en
gang for alle. Etter krav fra FBR er det i 2012 innløst i alt 47 årlige erstatninger for
kr 2 317 200,-.
Prosjektet Bedre bruk av fiskeressursene i regulerte vassdrag i Oppland
”Opplandsprosjektet” som startet i 1989, er et samarbeid mellom regulantene og Fylkesmannen
i Oppland, for fiskeribiologiske undersøkelser og tiltak i regulerte vassdrag i fylket.
Prosjektavtalen er fornyet for perioden 2009-2014, og FBR skal dekke 27 % av
prosjektkostnaden.
6.
Helse, Miljø og Sikkerhet (HMS)
Gjeldende lover og forskrifter for HMS er blitt fulgt.
Sykefraværet blant FBRs tilsatte utgjorde i 2012 14 dagsverk, tilsvarende 1,05 %.
FBR har avtale med HMS Senteret Hønefoss om bedriftshelsetjeneste.
Arbeidsmiljøet generelt er godt, og det har ikke vært ulykker med personskade.
Det er heller ikke rapportert om uønskede hendelser med personskade for ansatte som er knyttet
til den operative driften av reguleringsanleggene.
Årsrapport FBR 2012
Side 8
7.
Ytre miljø og sikkerhet
FBR’s virksomhet med hensyn til miljø, vassdragssikkerhet, beredskap og allmenne interesser
forøvrig, er ivaretatt av vilkår i konsesjonene, manøvreringsreglement og offentlig regelverk.
FBR har utviklet internkontrollsystem og rutiner som ivaretar disse forholdene.
Allmennhetens sikkerhet ivaretas ved løpende tilsyn, vedlikehold, skilting, merking og fysiske
sperringer ved anlegg, råker osv. Det annonseres også i lokalaviser om usikker is.
Fra nyttår og ut vinteren ble det fortsatt foretatt rutinemessig inspeksjoner i Begna og Tisleia.
Det ble ikke foretatt isskyting i Begnavassdraget i 2012. I desember ble det foretatt 2 runder
med isskyting ved Vasetdansen og Bjørkestølen i Tisleia etter klage på høg vannstand.
Reguleringene bidrar til flomdempning i vassdraget. FBR deltar i Regulantsamarbeidet i
Drammensvassdraget (RSD), som er en beredskapsorganisasjon mellom alle regulantene i
Drammensvassdraget, for koordinering av tiltak og samarbeid ved kriser i vassdraget.
FBR’s virksomhet har i 2012 ikke forårsaket skadelig utslipp som kunne ha påvirket det ytre
miljø i noen del av Begnavassdraget. Det har ikke vært avvik fra manøvreringsreglement.
NVE gjennomførte 2012 miljøtilsyn med befaring hos FBR. Formålet var å kontrollere FBRs
IK system med hensyn på miljø, landskap og allmenne interesser. Følgende anlegg ble besøkt:
Aurdalsfjord, Strandefjord, Slidrefjord, Beito-Øyangen, Volbufjord og Samsjøen. Det ble
funnet 1 avvik og gitt 4 anmerkninger, som alle er lukket i ettertid
Samlet kraftproduksjon i kraftverk som nytter vann fra Begnavassdragets nedbørfelt ble i 2012
ca. 2,8 TWh. Erstatning av denne vannkraften med kraft produsert av fossilt brensel i
varmekraftverk, ville medført økte utslipp av over 1 mill. tonn CO2.
Vassdragsregulering er i seg selv en lite miljøskadelig virksomhet, men kan bidra til uheldige
virkninger for fisk og fiske. FBR er pålagt å sette ut fisk i regulerte vatn som avbøtende tiltak
for skader og ulemper for allmenne interesser.
I 2012 satte FBR ut ørret i følgende reguleringsmagasin:
Magasin
Ylja
Slidrefjord
Olevatn
Beito-Øyangen
Helin
Flyvatn
Storevatn
Tisleifjord
Bjonevatn
årsklasse
2-somrig
2-somrig
2-årig
1-somrig
2-årig
2-årig
2-somrig
2-årig
2-årig
stamme
Slidrefjord
Slidrefjord
Øystre Slidre
Øystre Slidre
Åbjøra
Åbjøra
Åbjøra
Åbjøra
Åbjøra
Antall
(normalstørrelse)
2 400
6 600
2 322
2 000
3 000
13 050
5 000
10 000
1 100
All settefisk er levert av Fjellstyrene i Opplands Settefiskanlegg FOSA, som er godkjent for
leveranser til Begnavassdraget. I 2012 ble alle pålegg effektuert, og FBR er á jour eller har
positiv saldo på utsettingsregnskapet. Fjorårets etterslep i Flyvatn og Tisleifjord er tatt inn.
Virkninger av utsettingene evalueres av forvaltningen med jevne mellomrom. I
Begnavassdraget har Opplandsprosjektet utført prøvefiske i Helin, Flyvatn og Tisleifjord i
2012, og rutinemessig innhentet fangstregistrering fra Helin, Vangsmjøsa, Slidrefjord,
Tisleifjord og Flyvatn.
Årsrapport FBR 2012
Side 9
Resultatregnskap
Note
2012
2011
Driftsinntekter
Driftsinntekter
Andre driftsinntekter
Sum driftsinntekter
2
3
26 667 138
180 000
26 847 938
34 709 038
139 908
34 848 946
Driftskostnader
Lønnskostnad
Avskrivning
Andre driftskostnader
Sum driftskostnader
5
7
4
4 313 698
2 284 773
20 446 205
27 044 676
9 793 889
2 338 283
22 770 251
34 902 423
Driftsunderskudd
196 738
53 477
Finansinntekter og finanskostnader
Annen renteinntekt
Annen rentekostnad
Annen finanskostnad
Netto finansinntekt
276 084
76 832
2 514
196 738
135 051
75 084
6 490
53 477
0
0
Årets resultat
Årsrapport FBR 2012
Side 11
Balanse
Anleggsmidler
Varige driftsmidler
Reguleringsanlegg
Anlegg under utførelse
Veganlegg. Oppgradering bygning
Driftsløsøre, inventar, verktøy
Sum varige driftsmidler
Finansielle anleggsmidler
Forskudd til FOSA BA
Sum finansielle anleggsmidler
Note
2012
7
7
7
7
29 211 343
12 917 540
2 702 290
2 163 271
46 994 444
31 278 445
1 719 240
1 374 593
34 372 278
11
140 000
140 000
280 000
280 000
47 134 444
34 652 278
430 304
1 197 906
1 628 210
118 888
4726 560
4 845 448
12 370 949
13 999 160
4 975 984
9 821 432
61 133 604
44 473 710
Sum anleggsmidler
Omløpsmidler
Fordringer
Kundefordringer
Andre fordringer
Sum fordringer
Bankinnskudd, kontanter og lignende
Sum omløpsmidler
Sum eiendeler
Årsrapport FBR 2012
13
9
2011
Side 12
Kontantstrømoppstilling
2012
Ordinært resultat før skattekostnad
Gevinst ved salg av anleggsmidler
Ordinære avskrivninger
Inntektsført anleggsinnskudd
Endring i kundefordringer
Forskjeller mellom kostnadsført pensjon
og inn-/utbetalinger i pensjonsordninger
Endring i andre tidsavgrensninger
2011
0
-1 555
2 338 283
-2 338 283
76 356
0
-1 555
2 338 283
-2 338 283
76 356
5 769 312
-6 564 481
5 769 312
-6 564 481
-720 368
-720 368
Innbetalt ved salg av varige driftsmidler
Utbetalinger ved kjøp/tilvirkning av varige driftsmidler
1 555
-2 244 114
1 555
-2 244 114
Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter
-2 242 559
-2 242 559
-54 788
2 244 114
-54 788
2 244 114
-2 189 326
-2 189 326
Netto endring av kontanter og kontantekvivalenter
Kontanter og kontantekvivalenter ved periodens begynnelse
-773 601
5 749 585
-773 601
5 749 585
Kontanter og kontantekvivalenter ved periodens slutt
4 975 984
4 975 984
Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter
Gjeld vedrørende deponerte erstatninger
Innbetalt anleggsinnskudd fra medlemmer
Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter
Årsrapport FBR 2012
Side 14
Noter til regnskapet for 2012
Note 1 - Regnskapsprinsipper
Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapslovens bestemmelser og god
regnskapsskikk.
Driftsinntekter
Driftsinntekter består av driftstilskudd fra medlemmene, samt inntektsføring av
anleggsinnskudd gitt i forbindelse med finansiering av reguleringsanlegg og øvrige varige
driftsmidler.
Klassifisering og vurdering av balanseposter
Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter poster som forfaller til betaling innen ett år. Øvrige
poster er klassifisert som anleggsmiddel/langsiktig gjeld. Omløpsmidler vurderes til laveste av
anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på
etableringstidspunktet. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig
verdi dersom verdifallet ikke forventes å være forbigående. Langsiktig gjeld balanseføres til
nominelt beløp på etableringstidspunktet.
Fordringer
Andre fordringer er oppført i balansen til pålydende.
Varige driftsmidler
Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlets levetid dersom de har levetid
over 3 år og har en kostpris som overstiger kr 15 000,-. Direkte vedlikehold av driftsmidler
kostnadsføres løpende under driftskostnader, mens påkostninger eller forbedringer tillegges
driftsmidlets kostpris og avskrives i takt med driftsmidlet.
Pensjoner
Selskapet har en ytelsesbasert ordning som fra og med 2011 ikke er aktuarberegnet. Bokførte
pensjonsmidler pr. 31.12.2010 er tilbakeført i 2011. I tillegg har selskapets pensjonsordning
over drift som er balanseført. Se note 6.
Skatt
Foreningen til Bægnavassdragets Regulering er ikke eget skattesubjekt. Det foretas brutto
deltakerligning i samsvar med skatteloven § 10-40, 2. ledd.
Note 2 - Driftsinntekter
Driftstilskudd fra medlemmer
Inntektsført andel anleggsinnskudd
Driftstilskudd fra medlemmer:
Utlignet etter budsjett
Endring pensjonsforpliktelse
Balanseført prosjekttilskudd
Regulering investering/driftstilskudd
Mindreforbruk
Årsrapport FBR 2012
2012
24 382 365
2 284 773
26 667 138
2011
32 370 755
2 338 283
34 709 038
38 389 312
248 794
-13 579 160
-171 830
-504 751
24 382 365
30 809 171
5 769 312
-1 719 240
-24 874
-2 463 614
32 370 755
Side 15
Note 3 – Andre driftsinntekter
Kontingent medlemmer uten stemmerett
Konsulenttjenester
Diverse inntekter
2012
5 000
158 100
17 700
180 800
2011
5 000
125 525
9 383
139 908
2012
8 892 672
3 666 342
130 922
2 317 200
467 459
1 344 283
2 209 656
1 417 671
20 446 205
2011
10 263 062
4 038 844
189 380
4 021 550
436 545
1 173 883
1 302 655
1 344 332
22 770 251
Note 4 – Andre driftskostnader
Vedlikehold, strøm, forsikring
Årlige erstatninger, erstatningskraft
Kjøp av vann
Innløsning årlige erstatninger 1)
Offentlig kontroll
Settefisk og fiskeundersøkelser
Konsulenter, revisjon
Kontor, husleie, EDB, møter, kontingenter m.m.
1)
Foreningen har i 2011 valgt å omgjøre en andel av tidligere årlige erstatninger til engangserstatning
for innløsning med hjemmel i Vassdragsreguleringsloven. Innløsning av engangserstatninger er kun
gjort i de tilfeller årlige erstatninger til den enkelte erstatningsberettigede utgjør mindre enn kr 5 000,-.
Erstatningene gjelder hovedsaklig skader eller ulemper på jord, fiske, gjerdehold, båtdrag, isveg,
vannforsyning og tømmerdrift. Utbetalinger som nektes mottatt og blir returnert, deponeres i Norges
Bank. Den skattemessige håndteringen av engangserstatninger er uklar. Etter Foreningens oppfatning
gjelder de innløste erstatningene forhold som i utgangspunktet ville vært utgiftsført. Foreningen har
derfor utgiftsført innløste erstatninger i sin helhet med kr 2 317 200,-.
Note 5 – Lønnskostnader, antall ansatte, godtgjørelser
Lønnskostnader
Lønninger
Arbeidsgiveravgift
Pensjonspremie
Endring i pensjonsforpliktelser
Andre ytelser
Sum
Antall ansatte
Ledende personer
Daglig leder
Annen godtgjørelse til leder
Styreleder
Daglig leder er med i ordinær pensjonsordning
Revisors honorar
Lovpålagt revisjon (eks. mva.):
Honorar andre tjenester (eks. mva.):
Årsrapport FBR 2012
2012
2 880 126
519 917
625 352
248 794
39 509
4 313 698
2011
2 811 343
488 053
684 445
5 769 312
40 737
9 793 889
6
6
Lønn
870 412
6 896
12 000
Lønn
860 442
6 704
12 000
40 000
20 420
46 000
31 580
Side 16
Note 6 – Pensjonskostnader og pensjonsforpliktelser
Selskapet er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon.
Selskapets pensjonsordning oppfyller kravene etter denne loven.
Selskapet har ikke deltatt i den tidligere LO/NHO-ordningen som innebar at alle ansatte kunne
velge å gå av med fortidspensjon fra og med 62 år, men har en avtale om at de ansatte skal få
tilsvarende ordning som dekkes over drift. Forpliktelsen har vært beregnet på samme måte som
LO/NHO-ordningen.
Selskapets AFP- forpliktelse pr 31.12.2012 er aktuarberegnet basert på prinsippene i den nye
pensjonsordningen. Siden pensjonen skal dekkes over drift, må den føres som en forpliktelse i
balansen. Det er lagt 50 % uttakstilbøyelighet til grunn for beregningen.
2012
127 490
90 558
30 745
248 793
Årets brutto pensjonskostnad
Rentekostnader
Periodisert arbeidsgiveravgift
Netto pensjonskostnad
Opptjente pensjonsforpliktelser
Periodisert arbeidsgiveravgift
Ikke resultatført avvik
Forskuddsbetalt pensjon (netto pensjonsforpliktelser)
Økonomiske forutsetninger:
Diskonteringsrente
Forventet avkastning på pensjonsmidler
Forventet lønnsregulering
Forventet G-regulering
Forventet pensjonsøkning
Årsrapport FBR 2012
2011
134 007
103 972
33 555
271 534
Usikrede
forpliktelser
2 367 287
382 626
346 374
3 096 287
3,80 %
4,10 %
3,50 %
3,25 %
2,50 %
Side 17
Note 7 – Varige driftsmidler
(hele tusen)
Anskaffelseskost 1.1. 2012
Tilgang anlegg under utførelse
Tilgang
Avgang
Anskaffelseskost 31.12.12
Akk. avskrivninger 1.1.12
Akk. avskrivninger 31.12.12
Balanseført verdi 31.12.12
Årets avskrivninger
Økonomisk levetid
Avskrivningsplan
Reguleringsanlegg
138 021
138 021
106 743
108 810
29 211
Anlegg Oppgrad.
under
bygning
utførelse
1 719
11 198
12 917
12 917
Veganlegg
Driftsløsøre,
verktøy
inventar,
kontormask.
-
-
326
2 381
326
4
322
2 381
2 381
2 067
50
Lineær
Totalt
7 433 147 173
11 198
1 002
3 709
8 435 162 080
6 058 112 801
6 271 115 085
2 164 46 995
214
10-25
Lineær
2 285
Note 8 – Egenkapital
Egenkapitalen er uendret i 2012.
Note 9 - Bankinnskudd, kontanter og lignende
Bankinnskudd, kontanter
Bundne midler:
Skattetrekksmidler
Bankinnskudd vedr. deponerte erstatninger
Sum bundne midler
Sum bankinnskudd, kontanter og lignende
8 379 781
154 657
3 836 511
3 991 168
12 370 949
Erstatninger som gjennom årene er tilkjent der grunneierrettighetene har vært omtvistet, er
deponert i bank. Fra og med 2001 er disse tatt med som bankinnskudd samt som en tilsvarende
gjeld i balansen. Renter på bankkontoene inntektsføres mens en tilsvarende rentekostnad føres
til utgift og øker gjelden.
Årsrapport FBR 2012
Side 18
Note 10 - Anleggsinnskudd fra medlemmer
Ved større anskaffelser som skal aktiveres, yter medlemmene anleggsinnskudd.
Anleggsinnskudd periodiseres over samme periode som tilhørende anskaffelser avskrives.
(hele tusen)
Anleggsinnskudd 1.1. 2012
Tilgang/avgang anlegginnsk.
Akk. anl.innskudd 31.12.2012
Akk. innt.ført anl.innsk. 31.12.12
Balanseført verdi 31.12.12
Inntekstført andel anl.innsk. 2012
Reguleringsanlegg
138 021
138 020
108 810
29 211
2 067
Anlegg Oppgrad.
under
bygning
utførelse
1 719
11 198
12 917
12 917
-
0
326
326
4
322
4
Veganlegg
0
2 381
2 381
0
2 381
0
Driftsløsøre,
verktøy
inventar,
kontormask.
Totalt
7 433 147 173
1 022 14 907
8 435 162 080
6 271 115 085
2 164 46 995
214
2 285
Note 11 - Innskudd/forskudd til Fjellstyrene i Opplands Settefiskanlegg
FOSA BA og FBR inngikk 12.12.2007 en avtale om et rentefritt forskudd på leveranser av
settefisk for årene 2009 - 2013. Medlemmene har innbetalt kr 700 000,- som er overført til
FOSA BA. Beløpet skal tilbakebetales med likt årlig beløp, kr 140 000,-, fra og med 2009.
Note 12 - Annen kortsiktig gjeld
Avsatte skyldige feriepenger
Påløpte kostnader, ikke forfalt
Leverandørgjeld
Endring pensjforpl/mindreforbruk
Diverse kortsiktig gjeld
Sum annen kortsiktig gjeld
2012
350 379
42 591
5 351 737
255 957
257 268
6 257 932
Note 13 - Andre kortsiktige fordringer
Tilgode merverdiavgift
Forskuddsbetalte kostnader
Sum andre fordringer
690 080
507 826
1 197 906
Note 14 - Oversikt over medlemmer pr. 31.12.2012
Foreningen til Bægnavassdragets Regulering har pr. 31.12.2012 8 medlemmer som eier 20
reguleringsanlegg. Medlemmene har ulike eierandeler i de enkelte reguleringsanlegg.
Beregning av eierandeler skjer på grunnlag av vedtektenes bestemmelser, sist stadfestet 11.
november 2008. Stemmeandeler for øvrig fordeles på medlemmene som angitt i punkt 1 i
Styrets beretning til den ordinære generalforsamling 2013 side 5.
Årsrapport FBR 2012
Side 19
Resultatregnskap 2012 fordelt på reguleringsområder (i 1000 kr)
Nedre
Utrovatn
Ylja
Kalvedalen
Lomen
Faslefoss
Åbjøra
Bagn
Regnskap Budsjett
Begna
2012
Regnskap
2012
2011
Driftsinntekter:
Driftstilskudd
2
181
135
-
-
-
-
-
-
-
-
-
387
2 933
3 019
2 080
3 964
11 961
1 143
1 180
26 667
24 270
138
389
2 971
3 057
2 080
4 002
12 019
1 144
1 186
26 848
24 405
34 849
Lønnskostnad
36
1 004
947
-
494
1 637
24
172
4 314
4 310
9 794
Avskrivning
11
623
202
736
422
15
161
115
2 285
2 290
2 338
Annen driftskostnad
344
1 391
1 954
1 344
3 110
10 437
960
906
20 446
17 885
22 771
Sum driftskostnader
391
3 018
3 103
2 080
-2
-47
-46
Gev v/salg av anl.midler
-
Andre driftsinntekter
Sum driftsinntekter
38
38
-
38
58
1
6
34 709
2
Driftskostnader:
Driftsresultat
4 026
12 089
1 145
1 193
27 045
-
24 485
34 903
-
-
-24
-70
-1
-7
-197
-80
-54
80
60
Fin.innt/fin.kostn:
Annen renteinntekt
3
65
64
-
34
98
2
10
276
Annen rentekostnad
1
18
18
-
9
27
1
3
77
-
-
1
1
2
-
-
24
70
Annen finanskostnad
-
Netto finansinntekt
Årets resultat
Kalvedalen =
2
-
47
-
46
-
-
-
-
-
1
-
7
-
197
-
6
80
-
54
-
Rysntjern, Rysnas overf., Olevatn, Sendebotntjern, Fleinsendin, Mugna, Beito-Øyangen
Faslefoss=
Vangsmjøsa, Slidrefjord, Volbufjord, Strandefjord
Åbjøra=
Helin, Flyvatn, Storevatn, Tisleifjord, Bløytjern/Ølsjøen
Nedre Begna=
Bjonevatn, Sperillen, Samsjøen
Årsrapport FBR 2012
Side 21
Hydrologiske forhold i 2012
Nedbøren i 2012 lå på det
jevne. Ved FBRs 7 målestasjoner ble det målt 893
mm nedbør i gjennomsnitt. Det er nær middel
for foregående 10 år.
Henholdsvis størst og
minst årsnedbør var ved
Storruste i Urula (328
m.o.h.) med 1134 mm, og
i Røn (566 m.o.h.) med
655 mm.
Forholdsvis mest nedbør
kom det i april, da det falt
87 mm i gjennomsnitt på
alle stasjoner, mot 40 mm
av foregående 10 års
middel.
Største døgnnedbør ble
målt på Killingstrømmen
(160 m.o.h.) den 26.
september med 34 mm.
Største månedsnedbør var
ved Storruste (328 m.o.h.)
med 154 mm i juli.
Minste månedsnedbør var
ved Killingstrømmen i
februar med 11 mm.
Ved Killingstrømmen var
middeltemperaturen 4,6
°C. Det er 2 °C mer enn
middel av perioden 19612010. Vesentlig varmere
enn normalen var det i
mars og april.
Fram til februar 2012 var
snømagasinet sett under
ett, nær normalen for
forgående 10 år. Utover
etter-vinteren
utviklet
snø-magasinet seg lite, og
pr. primo april var det
nær kun det halve av det
normale for årstida.
Årsrapport FBR 2012
Side 22
Gjennomsnittlig tilsig
til Begnas nedbørfelt
målt ved Hønefoss, var
98 m3/s. Det er litt over
normalen for foregående 10 år. Begnas
årsavløp ved Hønefoss
var i 2012 100 m³/s.
Etter et godt vannår i
2011,
har
samlet
magasinfylling i 2012
ligget over normalen
for foregående 10 år.
Mot årets slutt er
magasinfyllingen nær
normalen for årstida.
I april
kom
det
vesentlig mer nedbør
enn normalt og snømagasinet tok seg noe
opp i fjellet.
Våren kom tidlig 2012,
og maksimalt tilsig ble
nådd ca. 3 uker
tidligere enn normalen.
I 2012 var det ikke
flom i noen av de
regulerte delene av
vassdraget.
Samlet kraftproduksjon
i kraftverk som nytter
vann fra Begnavassdraget ble 2,86 TWh.
Det er ca. 250 GWh
mer enn gjennomsnitt
for foregående 10 år.
Årsrapport FBR 2012
Side 23
FBR
måler
grunnvannstand ved
Tisleifjord
(825
m.o.h)
og
ved
Storruste i Hedalen
(328 m.o.h.).
Grunnvannstanden lå
i 2012 for det meste
noe over eller nær
normalen
for
foregående 10 år.
Fra bygging av inntaksdam til nye Kvitvella kraftverk 13. november 2012.
Foto: Steinar Myreng
Årsrapport FBR 2012
Side 24
Forkortelser
DN
DSV
EB
EV
FBR
FHR
FRR
FTR
FM
KBO
NVE
OE
RiK
RSD
SK
HRV
LRV
Nat.vst.
MW
GWh
TWh
Direktoratet for naturforvaltning
Driftssamarbeidet i Valdres og Dokka
Energiselskapet Buskerud AS
Eidsiva Vannkraft AS
Foreningen til Bægnavassdragets Regulering
Foreningen til Hallingdalsvassdragets Regulering
Foreningen til Randsfjords Regulering
Foreningen til Tyrifjords Regulering
Fylkesmannen
Kraftforsyningens beredskapsorganisasjon
Norges Vassdrags- og energidirektorat
Oppland Energi AS
Ringeriks-Kraft AS
Regulantsamarbeidet i Drammensvassdraget
Skagerak Kraft AS
Høyeste regulerte vannstand
Laveste regulerte vannstand
Naturlig vannstand
Megawatt (1000 kilowatt)
Gigawatt-time (millioner kWh)
1000 GWh
Tisleidammen 1956
Foreningen til Bægnavassdragets Regulering
3502 Hønefoss
Telefon 31 01 34 80
Telefaks 32 12 65 00
www.begna.no