Årsregnskap 2013 for Tromsø Tennisklubb

Foretaksnr. 981214242

Tromsø Tennisklubb

Resultatregnskap

Note 2013 2012 DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter

Salgsinntekt Annen driftsinntekt

Sum driftsinntekter Driftskostnader

Varekostnad Lønnskostnad Avskrivning på varige driftsmidler Annen driftskostnad

Sum driftskostnader DRIFTSRESULTAT FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekter

Annen renteinntekt Annen finansinntekt

Sum finansinntekter Finanskostnader

Annen rentekostnad Annen finanskostnad

Sum finanskostnader NETTO FINANSPOSTER ORDINÆRT RES. FØR SKATTEKOSTNAD

Skattekostnad på ordinært resultat

ORDINÆRT RESULTAT ÅRSRESULTAT OVERF. OG DISPONERINGER

Overføringer annen egenkapital

SUM OVERFØRINGER OG DISPONERINGER

1 1 2 192 344 2 715 604

2 907 948

93 330 765 269 387 000 1 310 233

2 555 832 352 116

250 436 2 532 006

2 782 442

101 756 711 497 88 728 1 477 627

2 379 608 402 834

187 200

387

136 592 5 950

142 542 (142 155) 209 961

0

209 961 209 961

209 961

209 961

63 1 827

1 890

157 840 6 001

163 840 (161 951) 240 883

0

240 883 240 883

240 883

240 883

Årsregnskap for Tromsø Tennisklubb Organisasjonsnr. 981214242

Tromsø Tennisklubb

Balanse pr. 31.12.2013

Note 31.12.2013

EIENDELER

ANLEGGSMIDLER Varige driftsmidler

Tomter, bygninger og annen fast eiendom

Sum varige driftsmidler SUM ANLEGGSMIDLER OMLØPSMIDLER

Varer

Fordringer

Kundefordringer Andre kortsiktige fordringer

Sum fordringer

Bankinnskudd, kontanter o.l.

SUM OMLØPSMIDLER SUM EIENDELER

EGENKAPITAL OG GJELD

EGENKAPITAL Opptjent egenkapital

Annen egenkapital

Sum opptjent egenkapital SUM EGENKAPITAL GJELD LANGSIKTIG GJELD Annen langsiktig gjeld

Øvrig langsiktig gjeld

Sum annen langsiktig gjeld SUM LANGSIKTIG GJELD KORTSIKTIG GJELD

Leverandørgjeld Skyldig offentlige avgifter Annen kortsiktig gjeld

SUM KORTSIKTIG GJELD SUM GJELD SUM EGENKAPITAL OG GJELD

3 4 5 6 7 8 3 982 000

3 982 000 3 982 000

5 000 272 954 22 036

294 990

95 012

395 002 4 377 002

425 906

425 906 425 906

3 731 000

3 731 000 3 731 000

16 323 41 796 161 977

220 096 3 951 096 4 377 002 31.12.2012

4 369 000

4 369 000 4 369 000

27 634 90 516 65 081

155 597

31 561

214 792 4 583 792

215 946

215 946 215 946

4 018 000

4 018 000 4 018 000

61 947 58 042 229 857

349 846 4 367 846 4 583 792

Tromsø, / 2014 _____________ Jarle Nicolaisen Styrets leder ______________ Anne Stine Rørnes Styremedlem Årsregnskap for Tromsø Tennisklubb ______________ Kari Tyldum Nestleder _______________ Arne Christian Vangdal Styremedlem _______________ Roger Fagerheim Styremedlem _________________ Siv Torbjørnsen Daglig leder Organisasjonsnr. 981214242

Tromsø Tennisklubb

Noter 2013 Regnskapsprinsipper:

Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk. Selskapet har videre fulgt relevante bestemmelser i Norsk Regnskaps Standard utarbeidet av Norsk Regnskaps Stiftelse.

Det er i 2012 foretatt endring fra kontantprinsipp til regnskapsprinsipp. Det er ikke foretatt omarbeidelse av sammenligningstall for 2011.

Unntaksreglene i regnskapsloven for små foretak er anvendt der annet ikke er angitt spesielt.

Presiseringer mht regnskapsprinsipper: Anleggsmidler

Lineære avskrivninger i samsvar med nedbetaling på langsiktig lån.

Inntektsføring

Inntektsføring ved salg av varer skjer på leveringstidspunktet. Tjenester inntektsføres i takt med utførelsen. Andelen av salgsinntekter som knytter seg til fremtidige serviceytelser, balanseføres som uopptjent inntekt ved salget og inntektsføres deretter i takt med levering av ytelsene.

Handelsvarer innkjøpt for videresalg

Handelsvarene i butikken er vurdert kostpris eksklusiv merverdiavgift.

Pensjonsforpliktelser

Selskapet har ingen pensjonsforpliktelser.

Noter for Tromsø Tennisklubb Organisasjonsnr. 981214242

Tromsø Tennisklubb

Noter 2013

3405 3410 3412 3415 3420 3441 3610 3611 3612 3613 3615 3620 3625 3626 3630 3910 3920 3950 3970 3971 3990

Note 1 - Inntekter

Nr.

3001 3002 3020 3130

Kontonavn Salgs- og driftsinntekt

Kiosksalg - pliktig 15 % mva Salg utstyr - pliktig 25% Utleie reklameplass - pliktig 25% Inntekter strenging racket o.l.

Sum salgsinntekt

Kommunale tilskudd Tilskudd fra NIF Reiserefusjon fra NTF Kompensasjon MVA Grasrotinntekter Andre tilskudd

Sum tilskudd

Utleie tennishall - tilfeldige Utleie tennishall - faste Leieinntekt "Team Tennis" Leieinntekt skole-tennis Utleie tennishall - treningsgrupper Utleie squashhall - tilfeldige Utleie Tromsø Klatreklubb Utleie utstyr Utleie grusbaner Trenings- og instruksjonsinntekter Medlemskontingenter Inntekt divisjonstennis - internt Inntekt Arktisk Lys-turneringer Inntekt klubbturneringer Øvrige inntekter

Sum øvrige inntekter Totale inntekter Regnskap i år Budsjett

kr 23 642 kr 60 000 kr 80 592 kr 60 000 kr 80 000 kr 100 000 kr 8 110 kr 5 000

kr 192 344 kr 225 000

kr 38 000 kr kr 18 906 kr 10 000 kr 13 000 kr kr 106 018 kr 60 000 kr 4 744 kr 10 000 kr - kr 50 000

kr 180 668 kr 130 000

kr 217 352 kr 200 000 kr 489 050 kr 530 000 kr 21 500 kr 30 000 kr 34 537 kr 50 000 kr 77 250 kr 60 000 kr 198 819 kr 200 000 kr 416 136 kr 420 000 kr 21 002 kr 25 000 kr 6 400 kr 25 000 kr 588 070 kr 650 000 kr 174 550 kr 170 000 kr 110 200 kr kr 43 750 kr 200 000 kr 136 321 kr kr - kr 10 000

kr 2 534 937 kr 2 570 000 kr 2 907 949 kr 2 925 000 %

Regnskap i fjor 39,4 kr 59 698 134,3 kr 59 308 80,0 kr 128 500 162,2 kr 2 930

kr 250 436

***** kr 189,1 kr 11 172 ***** kr 176,7 kr 55 929 47,4 kr 1 146 0,0 kr 14 500

kr 82 747

108,7 kr 194 005 92,3 kr 504 122 71,7 kr 27 500 69,1 kr 54 350 128,8 kr 36 500 99,4 kr 190 086 99,1 kr 441 180 84,0 kr 21 186 25,6 kr 11 150 90,5 kr 577 058 102,7 kr 193 775 ***** kr 21,9 kr 191 062 ***** 0,0 kr kr 7 285

kr 2 449 259 99,4 kr 2 782 442

Noter for Tromsø Tennisklubb Organisasjonsnr. 981214242

Tromsø Tennisklubb

Noter 2013

Note 2 - Lønnskostnad

Lønn Arbeidsgiveravgift Andre lønnsrelaterte ytelser

Totalt

Det er ikke utbetalt styrehonorar eller revisjonshonorar.

I år

724 645 57 247 -16 623

765 269 I fjor

641 220 50 654 19 623

711 497

Foretaket var ikke pliktig til å ha tjenestepensjonsordning for ansatte i 2013 (jfr. lov om obligatorisk tjenestepensjon). Men fra 2014 er det ansatt en person i 80% stilling, og vil dermed bli pliktig å etablere en tjenestepensjonsordning som tilfredsstiller kravene i loven.

Note 3 - Tomter, bygninger og annen fast eiendom

Klubbhus Akkumulert avskriving klubbhus

Netto aktivert verdi Klubbhus

Tennishall Akkumulert avskriving Tennishall

Netto aktivert verdi Tennishall Sum aktivert verdi eiendommer

76 722 75 722

1 000

10 305 042 6 324 042

3 981 000 3 982 000

Noter for Tromsø Tennisklubb Organisasjonsnr. 981214242

Tromsø Tennisklubb

Noter 2013

Note 4 - Andre kortsiktige fordringer

Andre kortsiktige fordringer gjelder lån til trener samt periodisering av betalte kostnader og påløpte inntekter.

Lån til trener Til gode Tromsø Kommune Kjøp av baller - ikke brukt i 2013 Leieinntekt til gode hosTKK

Totalt I år

10 000 0 6 300 5 736

22 036 I fjor

30 000 35 081 0 0

65 081

Note 5 - Bundne bankinnskudd

Skattetrekkinnskudd utgjør pr 31.12. i år kr 13 779 og utgjorde pr 31.12. i fjor kr 17 516.

Note 6 - Annen egenkapital

Pr 1.1.

Tilført fra årsresultat

Pr 31.12.

Aksjekapital / selskapskapital

0 0

0 Annen egenkapital

215 946 209 961

425 906 Sum egenkapital

215 946 209 961

425 906

Noter for Tromsø Tennisklubb Organisasjonsnr. 981214242

Tromsø Tennisklubb

Noter 2013

Note 7 - Øvrig langsiktig gjeld

Gjeld

Gjeld sikret med pant

I år

kr 3 731 000

I fjor

kr 4 018 000

Pantsettelser

1.prioritet DNB ASA kr 4 750 000

Bokført verdi pantsatte eiendeler:

Tennishallen kr 3 981 000

Betinget tilskudd fra Kulturdepartementet Pantsettelser

2.prioritet Kulturdepartementet

Bokført verdi pantsatte eiendeler:

kr 2 060 000

Tennishallen kr 3 981 000 kr 4 368 000 kr 4 368 000

Note 8 - Annen kortsiktig gjeld

Skyldig lønn Skyldig feriepenger inkl.arbeidsg.avg.

Gjeld til TKK

Totalt I år

36 861 72 371 52 745

161 977 I fjor

48 152 62 635 119 070

229 857

Noter for Tromsø Tennisklubb Organisasjonsnr. 981214242

Tromsø Tennisklubb

Resultatregnskap

Kontospesifisert utskrift: 02.03.2014 19:29

Note 2013 2012 DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter

Salgsinntekt 3001 Kiosksalg - pliktig 15 % mva 3002 Salg utstyr - pliktig 25% 3020 Utleie reklameplass - pliktig 2 3130 Inntekter strenging racket o.l.

Sum Salgsinntekt

Annen driftsinntekt 3405 Kommunale tilskudd 3410 Tilskudd fra NIF 3412 Reiserefusjon fra NTF 3415 Kompensasjon MVA 3420 Grasrotinntekter 3441 Andre tilskudd 3610 Utleie tennishall - tilfeldige 3611 Utleie tennishall - faste 3612 Leieinntekt Team Tennis 3613 Leieinntekt Troms Fylke (skole 3615 Utleie tennishall - treningsgru 3620 Utleie squashhall - tilfeldige 3625 Utleie Tromsø Klatreklubb 3626 Utleie utstyr 3630 Utleie grusbaner 3910 Trenings- og instruksjonsinntek 3920 Medlemskontingenter 3950 Inntekt divisjonstennis - inter 3970 Inntekt Arktisk Lys-turneringer 3971 Inntekt klubbturneringer 3990 Øvrige inntekter

Sum Annen driftsinntekt Sum driftsinntekter Driftskostnader

Varekostnad 4320 Tennisutstyr for videresalg - 2 4330 Innkjøp kioskvarer (mat) 15% 4390 Beholdningsendring kioskvarer 4392 Beholdningsendr. utstyr 4600 Pant

Sum Varekostnad

Lønnskostnad 5000 Lønn administrasjon 5010 Lønn vaktpersonale 5011 Lønn hjelpetrenere 5092 Feriepenger 5110 Sykelønn 5190 Periodiseringskonto lønn 5400 Arbeidsgiveravgift 5405 Arbeidsgiveravgift av påløp. fe 5990 Annen personalkostnad

Sum Lønnskostnad

Kontospesifisert Offentlig Regnskap for Tromsø Tennisklubb 1 1 23 642,34 80 591,60 80 000,00 8 110,00

192 343,94

38 000,00 18 906,00 13 000,00 106 018,00 4 743,61 0,00 217 352,35 489 050,00 21 500,00 34 536,50 77 250,00 198 819,00 416 136,00 21 002,00 6 400,00 588 070,00 174 550,00 110 200,00 43 750,00 136 321,00 0,00

2 715 604,46 2 907 948,40

59 697,72 59 308,40 128 500,00 2 930,00

250 436,12

0,00 11 172,00 0,00 55 929,00 1 145,80 14 500,00 194 005,00 504 122,00 27 500,00 54 350,00 36 500,00 190 086,49 441 180,00 21 186,00 11 150,00 577 058,00 193 775,00 0,00 191 062,00 0,00 7 284,75

2 532 006,04 2 782 442,16

2 50 562,00 20 308,26 2 346,00 20 288,00 (174,00)

93 330,26

52 439,50 48 974,56 2 080,00 (2 385,00) 646,75

101 755,81

92 650,00 433 587,90 121 844,00 67 072,36 9 490,50 (16 623,00) 51 948,17 5 298,74 0,00

765 268,67

0,00 437 728,00 143 881,00 59 610,96 0,00 16 623,00 45 944,55 4 709,35 3 000,00

711 496,86

Organisasjonsnr. 981214242 Side 1 av 5

Tromsø Tennisklubb

Resultatregnskap

Kontospesifisert utskrift: 02.03.2014 19:29

Note 2013 2012

Avskrivning på varige driftsmidler 6000 Avskrivning på bygning/annen fa

Sum Avskrivning på varige driftsmidler

Annen driftskostnad 6300 Husleiekostnader 6301 Refusjon husleie/strøm leilighe 6320 Renovasjon, vann, avløp o l 6340 Lys, varme - tennishall 6341 Lys, varme - klubbhus utebaner 6360 Renhold - byrå 6361 Renhold - sanitærartikler 6365 Snørydding 6380 Avgift vaktselskap 6390 Div kostnad lokaler 6540 Inventar 6560 Rekvisita 6570 Arbeidsklær og arbeidsutstyr 6600 Reparasjon og vedlikehold bygni 6620 Vedlikehold av baner 6630 Innkjøp av tennisgrus 6705 Regnskapshonorar 6730 Honorar hovedtrener 6731 Honorar hovedtrener m/mva 6800 Kontorrekvisita 6810 Vedlikehold programvare o.l.

6890 Annen kontorkostnad 6900 Telefon 6912 Avgift betalingsterminal 6915 Annonser 6920 Internett/ADSL 6940 Porto 7140 Reisekostnad, ikke oppgaveplikt 7321 Reklameannonser 7410 Kontingent/avgift til NTF 7420 Premier turneringer 7425 Gaver/blomster 7450 Kostnader divisjonstennis 7500 Forsikringspremie 7710 Kostnader treningssamlinger 7720 Kostnader egne turneringer 7740 Øredifferanser ved avstemming 7750 Uttak materiell - kurs instruks 7751 Øvrige kostnader - kurs/instruk 7770 Bank- og kortgebyr 7790 Annen kostnad 7830 Tap på fordringer

Sum Annen driftskostnad Sum driftskostnader DRIFTSRESULTAT FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekter

Annen renteinntekt Kontospesifisert Offentlig Regnskap for Tromsø Tennisklubb 387 000,00

387 000,00

8 000,00 0,00 17 717,40 179 801,05 (38 340,04) 55 437,43 39 713,44 30 519,72 0,00 36 337,14 3 847,27 2 660,91 508,04 91 776,43 3 476,36 15 019,16 80 267,30 154 890,00 228 912,68 8 867,27 34 358,23 14 856,88 4 246,40 15 952,61 517,90 0,00 23,18 13 932,84 0,00 44 485,00 3 570,50 0,00 17 430,50 66 245,00 0,00 46 026,00 (7,18) 45 062,00 31 951,76 75,00 17 095,10 35 000,00

1 310 233,28 2 555 832,21 352 116,19

88 728,00

88 728,00

30 000,00 (38 961,47) 35 313,77 198 672,68 24 316,24 84 569,86 15 112,23 28 620,68 27 283,65 35 852,34 6 211,49 11 915,83 4 337,51 318 741,25 5 946,19 14 007,36 41 330,98 334 328,00 0,00 7 559,06 18 244,01 3 922,76 4 864,65 15 900,51 0,00 3 705,14 10,00 8 100,00 2 987,90 40 560,00 8 234,00 298,00 12 651,56 63 891,00 7 200,00 39 123,24 (0,46) 53 469,37 8 200,00 0,00 1 107,96 0,00

1 477 627,29 2 379 607,96 402 834,20

Organisasjonsnr. 981214242 Side 2 av 5

Tromsø Tennisklubb

Resultatregnskap

Kontospesifisert utskrift: 02.03.2014 19:29

Note 2013 2012

8050 Annen renteinntekt 8051 Renteinntekt bankinnskudd

Sum Annen renteinntekt

Annen finansinntekt 8075 Purregebyr kunder - inntekt

Sum Annen finansinntekt Sum finansinntekter Finanskostnader

Annen rentekostnad 8150 Annen rentekostnad 8151 Rentekostnad banklån 8154 Renter/provisjon kassekreditt 8155 Rentekostnad leverandørgjeld

Sum Annen rentekostnad

Annen finanskostnad 8170 Bank- og kortgebyr 8175 Purregebyr leverandører - kostn

Sum Annen finanskostnad Sum finanskostnader NETTO FINANSPOSTER ORDINÆRT RES. FØR SKATTEKOSTNAD

Skattekostnad på ordinært resultat

ORDINÆRT RESULTAT

0,00 186,69

186,69

200,00

200,00 386,69

0,06 62,64

62,70

1 826,94

1 826,94 1 889,64

1 250,00 125 879,40 9 387,73 75,17

136 592,30

5 824,75 125,00

5 949,75 142 542,05 (142 155,36) 209 960,83

0,00 140 723,00 16 221,04 895,79

157 839,83

5 788,55 212,00

6 000,55 163 840,38 (161 950,74) 240 883,46 209 960,83 240 883,46 ÅRSRESULTAT OVERF. OG DISPONERINGER

Overføringer annen egenkapital 8960 Overføringer annen egenkapital

Sum Overføringer annen egenkapital SUM OVERFØRINGER OG DISPONERINGER 209 960,83

209 960,83

209 960,83 209 960,83 240 883,46

240 883,46

240 883,46 240 883,46

Kontospesifisert Offentlig Regnskap for Tromsø Tennisklubb Organisasjonsnr. 981214242 Side 3 av 5

Tromsø Tennisklubb

Balanse pr. 31.12.2013

Note 31.12.2013

31.12.2012

EIENDELER

ANLEGGSMIDLER Varige driftsmidler

Tomter, bygninger og annen fast eiendom 1100 Klubbhus 1101 Avskriving klubbhus 1115 Tennishall 1116 Avskriving tennishall

Sum Tomter, bygninger og annen fast eiendom Sum varige driftsmidler SUM ANLEGGSMIDLER OMLØPSMIDLER

Varer 1402 Utstyrsbeholdning for salg 1460 Kioskvarer for videresalg

Sum Varer Fordringer

Kundefordringer 1500 Kundefordringer 1580 Avsetning tap på fordringer

Sum Kundefordringer

Andre kortsiktige fordringer 1570 Lån trener 1579 Andre kortsiktige fordringer 1740 Andre forskuddsbetalte driftsko 1750 Påløpt leieinntekt

Sum Andre kortsiktige fordringer Sum fordringer

Bankinnskudd, kontanter o.l.

1900 kasse 1925 Bank 1503 39 54635 - turneringe 1940 DNB 7560 05 26030 1950 DNB 7560 05 26219 skattetrekk

Sum Bankinnskudd, kontanter o.l.

SUM OMLØPSMIDLER SUM EIENDELER

EGENKAPITAL OG GJELD

EGENKAPITAL Opptjent egenkapital

Annen egenkapital 2050 Annen egenkapital

Sum Annen egenkapital Sum opptjent egenkapital SUM EGENKAPITAL GJELD LANGSIKTIG GJELD Annen langsiktig gjeld

Øvrig langsiktig gjeld Kontospesifisert Offentlig Regnskap for Tromsø Tennisklubb 3 76 721,66 (75 721,66) 10 305 042,00 (6 324 042,00)

3 982 000,00 3 982 000,00 3 982 000,00

76 721,66 (75 721,66) 10 305 042,00 (5 937 042,00)

4 369 000,00 4 369 000,00 4 369 000,00

4 5 6 7 5 000,00 0,00

5 000,00

25 288,00 2 346,00

27 634,00

307 954,00 (35 000,00)

272 954,00

10 000,00 0,00 6 300,00 5 736,00

22 036,00 294 990,00

0,00 2,20 81 231,51 13 778,69

95 012,40 395 002,40 4 377 002,40

90 516,00 0,00

90 516,00

30 000,00 35 080,80 0,00 0,00

65 080,80 155 596,80

8 855,00 0,00 5 190,49 17 515,51

31 561,00 214 791,80 4 583 791,80

425 906,41

425 906,41 425 906,41 425 906,41

215 945,58

215 945,58 215 945,58 215 945,58

Organisasjonsnr. 981214242 Side 4 av 5

Tromsø Tennisklubb

Balanse pr. 31.12.2013

Note 31.12.2013

2240 Lån DNB 7560 82 08518

Sum Øvrig langsiktig gjeld Sum annen langsiktig gjeld SUM LANGSIKTIG GJELD KORTSIKTIG GJELD

Leverandørgjeld 2400 Leverandørgjeld

Sum Leverandørgjeld

Skyldig offentlige avgifter 2600 Forskuddstrekk 2701 Utgående merverdiavgift, høy sa 2703 Utg. mva, middels sats 2711 Inngående merverdiavgift, høy s 2713 Inng. mva, middels sats 2740 Oppgjørskonto merverdiavgift 2770 Skyldig/betalt arbeidsgiveravgi

Sum Skyldig offentlige avgifter

Annen kortsiktig gjeld 2785 Påløpt arb.giveravgift påløpt f 2930 Skyldig lønn 2940 Skyldige feriepenger 2960 Påløpt kostnad og forskuddsbet.

2995 Oppgjørskonto Klatreklubben

Sum Annen kortsiktig gjeld SUM KORTSIKTIG GJELD SUM GJELD SUM EGENKAPITAL OG GJELD 31.12.2012

3 731 000,00

3 731 000,00 3 731 000,00 3 731 000,00

4 018 000,00

4 018 000,00 4 018 000,00 4 018 000,00

8 16 322,83

16 322,83

16 462,00 (12 690,20) 40,44 (19 480,63) 0,00 49 343,58 8 121,00

41 796,19

5 298,56 36 861,10 67 072,31 0,00 52 745,00

161 976,97 220 095,99 3 951 095,99 4 377 002,40

61 946,75

61 946,75

22 863,00 1 469,20 1 939,57 (6 912,68) 488,57 26 412,25 11 782,55

58 042,46

4 585,69 28 528,50 58 049,07 19 623,00 119 070,75

229 857,01 349 846,22 4 367 846,22 4 583 791,80

Kontospesifisert Offentlig Regnskap for Tromsø Tennisklubb Organisasjonsnr. 981214242 Side 5 av 5