Transcript Lasse - kapital, risikostyring og organisasjonskultur

Kapitalberegning, Risikostyring og
Organisasjonskultur
OpRisk seminaret 3 juni 2010
Lasse B. Andersen
Sunt prinsipp for beregning av
kapitalkrav…
Basismetoden
= OpRisk eksponering
Standardmetoden
Avansert målemetode
Lav
risikoeksponering
Høy
risikoeksponering
Samsvarer metoder med prinsipp?
Indikator:
15%
(for hele banken)
Kapital ihht. Basismetoden
Historisk
brutto
12-18%
inntekt (pr. forretningsområde)
Inntekter
=
Kapital
Kapital ihht.
Standardmetoden
= Risiko eksponering??
Hvor kommer disse 15% fra ?
Tapsfordeling –
gjennomsnittsbanken
Statistikk fra 89 banker
47.000 tapshendelser
99.9 prosentil
(Basel kom. 2002)
Barings kollapsen ville ikke vært forhindret av
foreslått tilleggskapital, men av bedre tilsyn med
internkontroll og overvåking
”…we do not believe that the Tilsvarer
proposed ca
approach
15% av
makes sense…”
årlig brutto inntekt
American Bankers Association (ABA) (2001) Letter commenting on the
Second Round of Consultative Papers on Basel II.
Avanserte målemetoder
Kapitalberegningen skal
baseres på:
• Interne data
• Eksterne data
• Scenario analyse
•
Forretningsmiljø
og interne kontroll faktorer
Kapital ihht.
Avanserte
Målemetoder
Statistisk
Modell
•
•
•
•
Kapital = Risikoeksponering
Gir ikke reel beslutningsstøtte
Kapitalen er løsrevet fra daglig
risikostyringsarbeid
Reflekterer i liten grad den aktuelle
bankens risikoeksponering
Organisatorisk læring og modelloppdatering
etter tapshendelse
Bankene lærer av SoG sine
feil, og tiltak implementeres
Å lene seg på slike statistiske
kaptialberegningsmodeller er i seg
selv en operasjonell risiko
Sundmacher
and Ford, AMA
2007 modell må
Standard- og sjablongDatadrevet
metode påvirkes ikke
oppdateres med SoG tap
Ingen endring i
OpRisk kapital
OpRisk kapitalen
øker
Redusert risikoeksponering
The problem of inductive knowledge –
hvordan vi generaliserer kunnskap…
variabel
Bertrand Russell, 1872-1970
katastrofe
tid
En risikomodell bør baseres på all
tilgjengelig kunnskap
Observasjoner/
hard data
Relevant
Kunnskap
Relevant
Erfaring
Systematisk
analyse av risiko
Konvertering til felles
måleenhet
Potensielle tapshendelser
med korresponderende usikkerheter
Historien om sannsynligheter…
1450 Luca Paciolli
”The puzzle”
1654 Pascal & Fermat,
1658 Bernoulli
1926 Frank Ramsay
1929 Bruno de Finitti
Kunnskapsbaserte risikomodeller
forankret i årsaksforståelse
Input
Modell
Utput
Mennesker… den viktigste årsaken til
tapshendelser i bank
Fremtidige tapshendelser i bank – et resultat av at
mennesker gjør de gale tingene…
Motivert for det…
Dårlig odds…
Vil men får
det ikke til…
Årsaker til tapshendelser og
Organisasjonskultur…
Manglende/utydelige Verdier
Manglende opplæring
Organisasjonskultur
Manglende/uklare prosedyrer,
policyer,
Manglende kontroll og
oppfølging
Feil ledelsesfokus
Dårlig psykososialt
arbeidsmiljø
?
Manglende/feil
insentiver/motivasjon
Rekrutteringsfeil
Prosedyrebrudd
Manglende arbeidsetikk
Ingen/Feil kommunikasjon
Hukommelsessvikt,
Tretthet/stress/sykdom
Feil/manglende beslutninger
Feil kompetanse
Feil situasjonsforståelse
Usunn organisasjonskultur i en
operasjonell risiko kontekst?
” holdninger, adferd og arbeidspraksis
påvirket av personlige, organisatoriske og
eksterne faktorer - som resulterer i
operasjonell risikoeksponering”
(Andersen, Næss og Häger 2010)
Organisasjonskultur
Måling av usunn organisasjonskultur
Organisasjonskultur
Eksempel – Feilaktig rådgiving
Hvordan kobler vi organisasjonskultur
og risikoeksponering?
Kapitalkrav
Eksempel modellfunksjonalitet
Input
Modell
Kapital = 16.6 mill NOK
Kapital = 10.6 mill NOK
Kapital = 1.7 mill NOK
Kunnskapsbaserte risikomodeller
forankret i årsaksforståelse
Input
sentral i det daglige risikostyringsarbeidet
i organisasjonen, e.g. kost-nytte effekt av
aktuelle tiltak
Takk for
baseres på kunnskap om
oppmerksomheten
årsaker – organisasjonskultur
Modell
en sentral årsaksmekanisme
[email protected]
…og de samme risikomodellene
må beregne Kapitalen
Utput