Transcript 業務プロセスマップ（PowerPoint形式：160KB）

「経理・財務サービス スキルスタンダード研究開発事業」
業務プロセスマップ
【2】買掛債務管理
【2】買掛債務管理＿会社機能
2.2
仕入
【入荷基準】
購買業務
2.1
購入契約
2.4
期日別債務
残高管理
2.3
仕入
【検収基準】
債務残高管理
値引・割戻
2.6
仕入先別
債務残高
管理
2.7
値引・割戻
対応
2.8
請求
2.9
決済
2.5
決済
【2】買掛債務管理＿経理・財務機能
2.1
購入契約
2.1.1
契約条件
検証
【2】買掛債務管理＿経理・財務機能＿業務プロセス
2.1
購入契約
2.1.1
契約条件
検証
決済方法
確認
決済期日
確認
下請法要件
充足確認
契約条件
検証
契約内容
承認
受渡条件
確認
関係部門
問合せ
契約条件
変更依頼
契約書確認
(ﾄﾞﾗﾌﾄ)
【2】買掛債務管理＿経理・財務機能
2.2
仕入
【入荷基準】
2.2.1
仕入計上
【2】買掛債務管理＿経理・財務機能＿業務プロセス
2.2
仕入
【入荷基準】
2.2.1
仕入計上
入荷証憑
確認
証憑書類
検証
契約内容
確認
内容
問合わせ
仕入事実
確認
仕入伝票
計上
計上承認
【2】買掛債務管理＿経理・財務機能
2.3
仕入
【検収基準】
2.3.1
仕入計上
【2】買掛債務管理＿経理・財務機能＿業務プロセス
2.3
仕入
【検収基準】
2.3.1
仕入計上
検収証憑
確認
証憑書類
検証
契約内容
確認
内容
問合わせ
仕入事実
確認
仕入伝票
計上
計上承認
【2】買掛債務管理＿経理・財務機能
2.4
期日別債務
残高管理
2.4.1
期日別債務
残高管理
【2】買掛債務管理＿経理・財務機能＿業務プロセス
2.4
期日別債務
残高管理
2.4.1
期日別債務
残高管理
下請法
確認
期日別残高
整理
期日別残高
検証
関係部門
問合せ
期日別債務
残高報告
期日到来
予定分抽出
【2】買掛債務管理＿経理・財務機能
2.5
決済
2.5.1
請求内容
検証
2.5.2
支払依頼
2.5.3
債務消込
2.5.4
支払実行
【2】買掛債務管理＿経理・財務機能＿業務プロセス
2.5
決済
2.5.1
請求内容
検証
期日到来
債務確認
請求内容
検証
請求書
回収
内容
問い合わせ
決済承認
【2】買掛債務管理＿経理・財務機能＿業務プロセス
2.5
決済
2.5.2
支払依頼
支払依頼書
作成
支払依頼
承認
【2】買掛債務管理＿経理・財務機能＿業務プロセス
2.5
決済
2.5.3
債務消込
消込伝票
計上
計上承認
【2】買掛債務管理＿経理・財務機能
2.6
仕入先別
債務残高
管理
2.6.1
仕入先別
元帳管理
2.6.2
個別債務
残高管理
【2】買掛債務管理＿経理・財務機能＿業務プロセス
2.6
仕入先別
債務残高
管理
2.6.1
仕入先別
元帳管理
入荷確認
支払決済
確認
仕入先別
元帳更新
入荷ﾃﾞｰﾀ
修正確認
単価調整
数量調整
元帳承認
【2】買掛債務管理＿経理・財務機能＿業務プロセス
2.6
仕入先別
債務残高
管理
2.6.2
個別債務
残高管理
仕入先別
元帳確認
対応案策定
対応案承認
処理伝票
計上
計上承認
赤残債務
抽出
関係部門
問合せ
【2】買掛債務管理＿経理・財務機能
2.7
値引・割戻
対応
2.7.1
調整額検証
（契約有）
2.7.2
調整額検証
（契約無）
【2】買掛債務管理＿経理・財務機能＿業務プロセス
2.7
値引・割戻
対応
2.7.1
調整額検証
（契約有）
調整算定
証憑収集
証憑書類
検証
契約書
確認
関係部門
問合せ
価格調整
承認
【2】買掛債務管理＿経理・財務機能＿業務プロセス
2.7
値引・割戻
対応
2.7.2
調整額検証
（契約無）
関係部門
連絡受領
不備点
ﾌｫﾛｰ
調整内容
検証
関係部門
問合せ
取引慣習
確認
証憑書類
確認
価格調整
承認
【2】買掛債務管理＿経理・財務機能
2.8
請求
2.8.1
請求手続
【2】買掛債務管理＿経理・財務機能＿業務プロセス
2.8
請求
2.8.1
請求手続
請求書作成
発行承認
【2】買掛債務管理＿経理・財務機能
2.9
決済
2.9.1
入金