Transcript Фатьянової Марії
Дніпропетровський університет імені Альфреда Нобеля Кафедра міжнародних фінансів та банківської справи
Дипломна робота
на тему:
“Оцінка кредитоспроможності позичальників банку” за матеріалами (ПАТ”КБ”ПІВДЕНКОМБАНК”)
Студентки Бс-09 Фатьянової М.О.
Керівник дипломної роботи:Вареник В.М.
1
2
ЗМІСТ
ВСТУП РОЗДІЛ 1 ТЕОРЕТИЧНІ АСПЕКТИ ОЦІНКИ КРЕДИТОСПРОМОЖНОСТІ ПОЗИЧАЛЬНИКІВ БАНКУ 1.1. Сутність оцінки кредитоспроможності позичальників банку 1.2. Методи оцінки кредитоспроможності позичальників банку 1.3. Організаційне та інформаційне забезпечення процесу кредитоспроможності позичальників банку 1.4. Аналіз оцінки кредитоспроможності позичальників комерційних банків України РОЗДІЛ 2 ОЦІНКА СТАНУ КРЕДИТОСПРОМОЖНОСТІ ПОЗИЧАЛЬНИКІВ ПАТ «КБ «ПІВДЕНКОМБАНК» 2.1. Організаційно-економічна характеристика ПАТ «КБ «ПІВДЕНКОМБАНК» 2.2. Практика оцінки кредитоспроможності позичальників ПАТ «КБ «ПІВДЕНКОМБАНК» 2.3. Аналіз стану кредитоспроможності позичальників ПАТ «КБ «ПІВДЕНКОМБАНК» РОЗДІЛ 3 УДОСКОНАЛЕННЯ ОЦІНКИ КРЕДИТОСПРОМОЖНОСТІ ПОЗИЧАЛЬНИКІВ ПАТ «КБ «ПІВДЕНКОМБАНК» 3.1 Використання методики експрес оцінки для удосконалення оцінки кредитоспроможності юридичної особи ПАТ «КБ «ПІВДЕНКОМБАНК» 3.2 Використання скорингової системи для удосконалення процесу оцінки кредитоспроможності позичальників ПАТ «КБ «ПІВДЕНКОМБАНК» РОЗДІЛ 4. ОХОРОНА ПРАЦІ ТА БЕЗПЕКА В НАДЗВИЧАЙНИХ СИТУАЦІЯХ У ПАТ «КБ «ПІВДЕНКОМБАНК» 4.1. Охорона праці у ПАТ «КБ «ПІВДЕНКОМБАНК» 4.2. Безпека в надзвичайних ситуаціях у ПАТ «КБ «ПІВДЕНКОМБАНК» ВИСНОВКИ ТА ПРОПОЗИЦІЇ ДОДАТКИ
3
Мета дослідження
- теоретичне узагальнення та розробка практичних рекомендацій по оцінці кредитоспроможності позичальників банку.
Об
’
єкт дослідження
-кредитоспроможність позичальників.
Предмет дослідження
-оцінка кредитоспроможності позичальників банку.
База дослідження
- ПАТ”КБ “ПІВДЕНКОМБАНК”
Етапи попереднього аналізу кредитоспроможності позичальників банку
Етапи попереднього аналізу кредитоспроможності формування інформаційної бази аналізу кредитоспроможності позичальників оцінка достовірності наданої інформації попередня оцінка потенційного позичальника обробка отриманої інформації порівняльний аналіз отриманих фінансових коефіцієнтів з нормативними значеннями якісний аналіз фінансових коефіцієнтів розрахунок рейтингового показника організації позичальника присвоєння позичальнику класу (рейтингу) на основі інтегрального показника аналіз якісних показників висновки за результатами оцінки кредитоспроможність позичальника 4
Оцінка методик визначення кредитоспроможності позичальників комерційними банками України
5
Методика визначення кредитоспроможності
Бально-рейтингові методи (аналіз кредитний скоринг, рейтинговий метод) показників,
Банки, які використовують
«АКБ «КИЇВ», АТ «Ощадбанк», ПАТ «Мегабанк», ПАТ «Промінвестбанк», ПАТ КБ «Правекс-банк», ПАТ «Промінвестбанк».
Бально-рейтингові методи з врахуванням об’єктивних та додаткових факторів діяльності підприємства (специфіка діяльності, наявність нерухомості) Бально-рейтингові методи на основі кількісної оцінки фінансового стану та якісного аналізу ризиків ПАТ «УкрСиббанк», ПАТ «Райфайзен Банк «Аваль».
ПАТ «КБ «ПІВДЕНКОМБАНК», ПАТ «Укрсоцбанк», ПАТ «Промінвестбанк».
Рейтингові методи оцінки кредитоспроможності позичальника Прогнозування ПАТ КБ «ПриватБанк», ПАТ «Укрсоцбанк».
ПАТ «УкрСиббанк», ПАТ КБ «Правекс-банк», ПАТ «Промінвестбанк».
100% 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0%
Економічна характеристика ПАТ “КБ “ПІВДЕНКОМБАНК”
6
Структура активів ПАТ “КБ “ПІВДЕНКОМБАНК”
100% 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0%
Структура зобов’язань ПАТ «КБ «ПІВДЕНКОМБАНК»
2012 2013 2012 2013
Структура власного капіталу ПАТ «КБ «ПІВДЕНКОМБАНК»
7 100% 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% Статутний капітал Нерозподілений прибуток Резервні та ін. фонди банку Резерви переоцінки 2012 2013
Етапи оцінки кредитоспроможності позичальників ПАТ “КБ
“ПІВДЕНКОМБАНК” Збір інформації 8 Аналіз платоспроможності Аналіз показників фінансової стійкості Аналіз показників ділової активності та рентабельності Аналіз показників фінансового стану Аналіз якісних показників Визначення категорію кредиту та клас позичальника Показники кредитної історії Додаткові показники
Визначення категорії кредиту за ступенем ризику у ПАТ “КБ “ПІВДЕНКОМБАНК”
R=(max-S)/max
,
де max – максимально можлива сума балів оцінки показників для юридичних осіб (1100 балів); S - сума балів оцінки показників, яку отримав позичальник . 9
Значення кредитного ризику (R)
1 Зона ризику
від 0,155 до 0,308
3
від 0,309 до 0,481
4
від 0,482 до 0,672
5
понад 0,672
6 прийнятного (низького) підвищеного ризику критичного ризику неприпустимого ризику Категорія кредиту під контролем Субстандартна сумнівна безнадійна
Г В Б
Визначення класу позичальника підприємства “Агролайт”
10 Д Менше 290 291-500 501-690 691-860 “Агролайт” (922 ) А 0 500 861-1000 1000 1500 2000
Проблеми оцінки кредитоспроможності позичальника та шляхи їх вирішення у ПАТ «КБ «ПІВДЕНКОМБАНК» 11
Проблема Вирішення
Ризик невиконання умов договору Неврахування специфіки діяльності підприємства Використання статичної інформації Запровадження методики з урахуванням міжнародних стандартів оцінки кредитоспроможності (скоринг) Аналіз ситуації у конкретному сегменті ринка, на якому функціонує підприємство Розглядати інформацію в динаміці. Прогнозування Надлишкова кількість коефіцієнтів для аналізу Експрес-оцінка кредитоспроможності позичальника
Використання методики експрес - оцінки для удосконалення оцінки кредитоспроможності юридичної особи ПАТ «КБ ПІВДЕНКОМБАНК»
12
Порівняльна характеристика методики ПАТ «КБ «ПІВДЕНКОМБАНК» та експрес-методики Показники Методика банку Експрес-методика
Кількість показників 13 Час Показники 2-3 дні Більш складна система показників 10 У продовженні 1 дня Простота системи показників
Результати оцінки кредитоспроможності підприємства «Агролайт» за методикою ПАТ «КБ «ПІВДЕНКОМБАНК» та експрес-оцінки Метод оцінки
Бали Клас
Методика банку
922 А (861-1000)
Експрес-аналіз
90 А(80-100)
Використання скорингової системи для удосконалення процесу оцінки кредитоспроможності позичальників ПАТ «КБ «ПІВДЕНКОМБАНК»
Рекомендований алгоритм проведення скорингової оцінки кредитоспроможності позичальників ПАТ «КБ «ПІВДЕНКОМБАНК»
13
Відповідь клієнта ПАТ «КБ «ПІВДЕНКОМБАНК» на питання
Сімейний стан Стать Вік 1-й етап «особисті» наявність / відсутність утриманців Освіта 2-й етап «Фінансові Загальний стаж на останньому або останніх 2 3-ох місцях роботи Загальний трудовий стаж Рівень заробітної плати та загальних витрат 3-й етап «Додаткова інформація» Наявність в особистій власності Наявності додаткових джерелах доходів Гараж Автомобіль Дача Земельна ділянка
В и д и с к о р и н г у , я к і з а п р о п о н о в а н і д л я в и к о р и с т а н н я в
14
П А Т “ К Б “ П І В Д Е Н К О М Б А Н К ”
Види скорингу
Для оцінки кредитоспроможності позичальників
Перша заявка на отримання кредиту Application Fraud
Додаткові види скорингу
Аналіз бажань позичальника Pre-sale Response Аналіз поведінки позичальника Behavioral Attrition Заборгованість Collection
15