Transcript 再保险实务探讨
再保险实务 陈舜 1I NAME：CHEN SHUN 再保险实务介绍 1 2 3 4 5 6 01. 2再保险实务 I 再保险定义 直接保险与再保险的区别 再保险作用 再保险分类 再保险方式 再保费方式 NAME：CHEN SHUN 再保险定义 再保险，俗称“分保” 它是指保险人将其所承担保险责任的一部分或全部，分给其 他保险人承担的保险业务。保险人进行再保险的目的，在于 减轻其本身负担的赔偿责任或给付责任。接受分保业务的人， 称“再保险人”。在发生再保险合同规定的事故损失时，再 保险人负赔偿责任。 02. 3再保险实务 I NAME：CHEN SHUN 直接保险与再保险的区别 直接保险 风险 承担消费者的风险 保费 补偿保险公司向保单持有人支 付的索赔 向代理人或者中介机构支付佣 向保险公司支付手续费，补偿 金或手续费 保险公司支付的费用 形式 保险单 03. 4再保险实务 I 承担保险公司的风险 向消费者收取保费以满足风险 向保险公司收取保费以满足风 需求 险需求 索赔 向保单持有人支付索赔 佣金 再保险 再保险合同 NAME：CHEN SHUN 再保险作用（1） 传统的风险分担与转移 03 转移投资风险 02 转移退保风险 01 转移死亡率、疾病 率等发生率风险 再保险作用 04 转移资产负债管理 风险 05 转移巨灾风险 04. 5再保险实务 I NAME：CHEN SHUN 再保险作用（2） 提供财务管理方面的支持 缓解新业 务压力 合理税收 规划 05. 6再保险实务 I 提高新业务 的财务指标 01 02 04 03 更有效管理资 本(比如偿付能 力要求） NAME：CHEN SHUN 再保险作用（3） 提供再保险服务方面的支持 01 协助进行产品开 发与创新 03 提供第三方管理、 电子核保手册等方 面的技术支持 06. 7再保险实务 I 协助创新 提供再保险 服务支持 提供支持 共同开拓 02 共同开拓新的销 售渠道、新的保 险市场 NAME：CHEN SHUN 再保险分类 01临时分保 02合同分保 保险人根据业务需要，临 时选择分保接受人，协商 达成协议，逐笔成交 03预约分保 介于临时和合同分保之间的 一种分保方式，签订双方预 先规定再保险业务范围，但 保险人可以选择是否将某一 笔业务放入该合同 07. 8再保险实务 I 保险人与再保险人用签订 合同的方式，在一定时期 内对一宗或一类业务进行 的约束性的再保险行为 再保险分类 04转分保retrocession 再保险人将所承接的风险 转移给其他再保险接受人 NAME：CHEN SHUN 再保险方式 比例再保险(proportional) - 保险费与损失在保险人和再保险人之间按照比例分配， 该比例根据自留额(retention)与分出额确定，包括 成数再保险(quota share,Q/S) 溢额再保险(surplus) 非比例再保险(nonproportional) -再保险费与原始保费不存在比例关系，再保险人对超过保 险人自负额(priority)的损失承担一定限额内的责任，包括 08. 9再保险实务 I 险位超额赔款再保险(per risk excess of loss) 事故超额赔款再保险(per event excessof loss) 损失中止超赔再保险(stop loss) NAME：CHEN SHUN 再保险方式 成数分保 是一种最简单的分保方式，对每一危险单位，以保险金额为基础， 分出公司按固定比例自留风险，同时，将剩余风险转让给再保公司。 例子 250 设定分出比例：70% 自留保额 分出保额 200 168 150 105 100 50 35 15 0 09. 10 再保险实务 I 50 45 150 133 57 190 72 240 NAME：CHEN SHUN 再保险方式 溢额分保 是对每一危险单位，以保险金额为基础，分出公司按固定额度自留 风险，同时，将剩余风险转让给再保公司。 例子 400 350 300 250 200 150 100 50 0 设定自留额：100，自动接受限额：300 自留保额 临分保额 40 200 130 50 50 50 10. 11 再保险实务 I 分出保额 100 100 100 150 230 340 NAME：CHEN SHUN 再保费方式 险位超额赔款再保险 是以每一危险单位（即险位）所发生的赔款金额来计算责任限额和 分保限额；可以用于替代溢额再保险，但此方式在寿险中不常用 分保限额 CoverLimit 超赔点 ExcessPoint 超过“超赔点”的损失将由再保险承担 一般规定每年的最高复效限额 自负责任限额 Priority 11. 12 再保险实务 I NAME：CHEN SHUN 再保险方式 事故超额赔款再保险 是以一次事故或巨灾所发生的赔款的总额来计算自负责任额和分保 责任额；对于巨灾事件有时间和事故次数的限制 保单A 保单B 分出人的 溢额分保 部分 自留部分 保单C 溢额分保 部分 自留部分 保单D 自留净损失巨大 自留部分 巨灾事件 自留部分 自留部分 自留部分 溢额分保 部分 溢额分保 部分 自留部分 自留部分 12. 13 再保险实务 I 超过自负责任限额 NAME：CHEN SHUN 再保险方式 损失中止超赔再保险 按一个年度所发生累计赔款或按照赔款与保费的比例（赔付率）来 计算自负责任和分保责任；再保险人负责超过部分，直至：某一确 定最高金额或确定最高赔付率；对保险人整体财务损失的保障，而 不是针对个别危险 例子 某年净保费收入 1,000,000 当年总赔款 800,000赔付率80% 一个损失中止超赔再保险合同规定赔付率在70%以下由分出公司 负责，超过70%至120%，超过70%以后的50%，由接受公司负责， 最高至600,000元。 赔款分担分出人70%700,000 接受人80%-70%=10%100,000（低于600,000） 13. 14 再保险实务 I NAME：CHEN SHUN 再保费方式 每年续保定期再保险（YRT） 分出公司转移死亡率、疾病率等发生率风险。 风险保额等于“原始保额–准备金或现金价值”。 通常，采用自然费率，费率主要跟到达年龄、性别 有关系。 风险保额、费率在每个保单年度都会变化，再保管 理较为复杂。 14. 15 再保险实务 I NAME：CHEN SHUN 再保费方式 YRT例子 tA=A-V 净死亡风险 保额 A 风险保费RiskPremium=tA×死亡率 风险保额 tA tA:保险年度ｔ的分保保额 A:初始保险金额 V:保单准备金 SAR 准备金 V 保险度年 15. 16 再保险实务 I NAME：CHEN SHUN 共保与修正共保 共保（CO） 分出公司可以进行最大程度的风险转移，不仅可以分 出死亡率、疾病率等发生率风险，还可以分出退保、 投资、资产负债管理等风险。 分出公司和再保公司按照自留比例和分出比例分别收 取保费、承担保险责任。 分出公司需要将准备金对应的资产转移给再保公司。 16. 17 再保险实务 I NAME：CHEN SHUN 共保与修正共保 修正共保分保（MODCO） 分出公司不需要将准备金对应的资产转移给再保公司 分出公司不能转移投资风险 在其他方面，修正共保分保与共保分保基本是一致的 17. 18 再保险实务 I NAME：CHEN SHUN THANK YOU FOR YOUR ATTENTION Questions? 18. 19 再保险实务 I NAME：CHEN SHUN