DIVISI PERENCANAAN STRATEGIS

MATERI RKAP

PROGNOSA

• Prognosa adalah angka

proyeksi pencapaian tahun berjalan

yang dibuat sebagai dasar penetapan target tahun depan.

• Prognosa merupakan nilai gabungan antara

realisasi sampai dengan TW III dan proyeksi realisasi pada TW IV

.

REALISASI PROYEKSI

PROGNOSA

• Prognosa dibuat pada saat pembahasan penyusunan buku RKAP • Prognosa dibuat setiap bidang di masing – masing regional untuk dikumpulkan di kantor puast menjadi angka Prognosa Nasional.

ASUMSI

• Dalam penyusunan buku RKAP (tahun depan), perusahaan perlu melakukan evaluasi pelaksanaan RKAP (tahun berjalan) dan menyusun buku asumsi.

•

Buku ini berisi :

•

Evaluasi kinerja tahun berjalan

•

Sasaran, Strategi dan Kebijakan Perusahaan tahun depan

• •

Asumsi faktor eksternal Asumsi faktor internal (mencakup asumsi anggaran per bidang usaha)

• Buku Asumsi ini disusun oleh Tim Budget Committee kantor pusat untuk kemudian disebarkan ke Regional sebagai dasar penyusunan RKAR.

• RKAR yang tersusun, dikonsolidasi di kantor pusat untuk dibahas bersama menjadi usulan RKAP

RENCANA KERJA & ANGGARAN PERUSAHAAN (RKAP)

RKAP TUJUAN : Menetapkan prioritas anggaran sesuai dengan strategi dan kebijakan perusahaan.

RUANG LINGKUP : 1. Pengumpulan data RKA dari Regional dan Kantor Pusat.

2. Memeriksa kesuaian perhitungan.

3. Menyusun draft RKAP sampai memperoleh pengesahannya.

TAHAP PEMBUATAN: WAKTU PEMBUATAN:

MONTH

PERFORMANCE MEASURES : 1. Waktu penyelesaian penyusunan RKAP 2. RKAP yang lengkap dan akurat

ACTION PLAN

• Action Plan adalah program kerja tahunan untuk Perusahaan dengan dasar nilai realisasi tahun lalu dan target RKAP.

• Nilai target di Action Plan biasanya disetting agar melebihi target pada RKAP (antara 20 – 25%).

• Penetapan Action Plan dilakukan bulan Februari melalui RAKORNAS, setelah laporan keuangan audited selesai disusun.

• Nilai Action Plan merupakan dasar untuk penilaian Key Performance Indicators (KPI)

URUTAN PROSES

RKAP TAHUN BERJALAN

PROGNOSA RKAR TAHUN DEPAN DRAFT RKAP TAHUN DEPAN RAPAT PEMBAHANSAN BERSAMA ASUMSI

RKAP DISAHKAN

PROGNOSA

KPI

THANK YOU

!

DIVISI PERENCANAAN STRATEGIS

DEPARTEMEN PROGRAM PERUSAHAAN