Transcript Plan de trabajo Auditoría Interna 2014

Plan Anual Auditoría 2014
Plan Anual Auditoría 2014 AGUAS NACIONALES EPM
Aspectos Generales
Recursos
Disponibilidad
2014
Profesionales de Auditoria Interna
2
Horas Operativas (aseguramiento)
2.640
Horas Operativas (Consultoría)
843
Horas No Operativas
927
 Criterios utilizados para elaborar el plan de auditoría:
• Funciones primordialmente enfocadas al aseguramiento y la
consulta
• Requerimientos de EPM y de la Administración
• Revisión del Universo de Auditoria: procesos, proyectos y activos de
Tecnología, utilizando la metodología y lineamientos enviados por
la Vicepresidencia de Auditoría Corporativa de EPM.
• Identificación de otras actividades de obligatorio cumplimiento y
tareas administrativas.
Plan Anual Auditoría 2014 AGUAS NACIONALES EPM
Resultados Priorización 2014 AN EPM
Resultados Priorización
Se Evaluará
Dedicación
Horas
Empresa/Calificación
Universo
Consolidado
Alto
Medio
Bajo
Si
No (*)
# Procesos
53
17
31
5
16
1
2.460
# Proyectos
1
1
0
0
1
0
180
# Activos de TI
4
3
1
0
0
3
0
TOTAL
58
21
32
5
17
4
2.640
*Proceso: Gestión ambiental
*TI: One World, Centros de computo, Sistema de Gestión Financiera, Gescomer
Plan Anual Auditoría 2014 AGUAS NACIONALES EPM
Plan anual Aguas Nacionales EPM
Unidad auditable Nivel 1
Auditoría Interna
Aguas
Nacionales
Auditoría
Crecimiento y
Suministros
A
Horas
A
Horas
Abastecimiento y Administración de
5
Bienes y Servicios Q3 B3
900
3
753
Gestión Financiera B1CIC
1
180
Gestión Jurídica Q1
1
180
Prestación de Servicios de
Acueducto y Saneamiento Q3+1I
B1
5
1020
Auditoria
Desarrollo
Auditoría
Humano y
Financiera y
Capacidades
Legal
Organizacionale
s
A
Horas
A
Horas
2
354
Auditoría
Gestión de
Negocios
A
Horas
2
300
2
300
Procesos
Auditorías conjuntas
Total por frente de trabajo
1
75
1
75
360
12
2640
3
753
2
354
Total horas
Horas AN 2640, Horas EPM 1482 = 4122
Total auditorías
Auditorías AN 12, Auditorias EPM 8 = 20
Plan Anual Auditoría 2014 AGUAS NACIONALES EPM
Plan de auditoría 2014 – ejecutado por AI AN
Auditorías
Actividades
Auditoría contrato de obra Quibdó
Auditoría al servicio de acueducto Quibdó
Auditoría a los inventarios Quibdó
Auditoría contrato de suministros Quibdó
Auditoría demandas y litigios Quibdó
Auditoría al servicio de residuos solidos Quibdó
Auditoría contrato de obra Quibdó
Auditoría al servicio de aguas residuales Quibdó
Auditoría ciclo de ingresos Quibdó
AI Quibdó
AI Bello
Horas
180
180
180
180
180
180
180
180
180
Auditoría contrato de obra Quibdó
180
Evaluación Control Interno contable
Auditoría Contrato de asesoría Bello
Auditoría flujo de caja Bello
(conjunta)
Auditorías contratación planta Bello (conjunta)
Horas por frente de trabajo
Auditorías frente de trabajo
180
180
180
180
1080
4
Auditorías Quibdó: 8
Auditorías Bello: 4
1440
8
Nota: el profesional de AI de Bello participara en las auditorías que
realice EPM con 360 horas
Plan Anual Auditoría 2014 AGUAS NACIONALES EPM
Plan de auditoría 2014 – ejecutado por EPM
Auditorías
Auditoría
Crecimiento y
Suministros
Actividades
Auditoria DH y
Auditoría
Capacidades
Financiera
Organizacionales y Legal
Auditoría
Gestión
de
Negocios
HORAS
Auditoría Contrato Interventoría
Planta Bello
341
Auditoría Contratación Bello
269
Auditoría Contratación Bello
143
Seguridad informatica
75
Auditoría Flujo de caja
140
Auditoría financiera NIIF
214
Gestión de negocios
153
Gestión de negocios
147
Horas por frente de trabajo
Auditorías frente de trabajo
753
3
75
1
354
2
300
2
Plan Anual Auditoría 2014 AGUAS NACIONALES EPM
Apoyo a Filiales desde EPM Matriz
La Dirección Gestión y Desarrollo de
la Auditoria de EPM, apoyará las
actividades de homologación de
herramientas y metodologías para las
filiales.