Transcript 負責法令遵循制度之規劃 - 中華民國保險經紀人商業同業公會

法令遵循制度
手冊之建置與作業執行
蘇志誠
101.06.15
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蘇志誠 Rick Su
現任
華銀保險代理人(股)公司 總經理
中華民國保險代理人商業同業公會副理事長
資格
實踐大學、政治大學、朝陽大學、樹德科大 風保系專題講座
大陸 閩江學院海峽學院客座教授
大陸 國家合格執業中醫師
主要經歷
遠銀人身暨財產保險代理人(股)公司 總經理
遠東商業銀行總行經理、花旗銀行消費金融事業群企劃處產品
經理、華僑銀行稽核處專員、消費金融部襄理
主要學歷
企管碩士 / 美國賓州費城 Temple 大學
企管學士 / 臺北東吳大學
中醫學士/ 中國福建省福州市福建中醫藥大學
中華民國考試院中醫師檢定考及格
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第三十九條之一
代理人公司應擬具法令遵循手冊，並置法令遵循
人員，負責法令遵循制度之規劃、管理及執行，並定
期向董事會與監察人報告。有限公司制者，應定期向
全體股東報告。
前項法令遵循手冊，其內容至少應包括：
一、各項業務應採行之法令遵循程序。
二、各項業務應遵循之法令規章。
三、違反法令規章之處理程序。
法令遵循人員不得兼任內部稽核人員。
法令遵循人員之委任、解任或調職，應以主管機關指
定之方式申報，且建檔留存確認文件及紀錄。
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第四十條之一
經紀人公司應擬具法令遵循手冊，並置法令遵
循人員，負責法令遵循制度之規劃、管理及執行，並
定期向董事會與監察人報告。有限公司制者，應定期
向全體股東報告。
前項法令遵循手冊，其內容至少應包括：
一、各項業務應採行之法令遵循程序。
二、各項業務應遵循之法令規章。
三、違反法令規章之處理程序。
法令遵循人員不得兼任內部稽核人員。
法令遵循人員之委任、解任或調職，應以主管機關指
定之方式申報，且建檔留存確認文件及紀錄。
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大
制度與手冊之建置與修訂
綱
檢核作業之執行與流程
辦法
董監事會 / 股東會
自評檢核表
法令遵循人員
聲明書
受檢人員
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法令遵循制度–保險輔助人
法源–
保險法第165條3項
適用：保險代理人公司、經紀人公司
保險代理人公司保險經紀人公司內部控制稽核制度及招攬處
理制度實施辦法第2條、第9條第4款、第28條
適用：保險代理人公司、經紀人公司營業收入達3億元/101年底前辦理
適用：保險代理人公司、經紀人公司營業收入達1億元/102年底前辦理
保險經紀人、代理人管理規則(100.12.19修訂)
適用：保險代理人公司、經紀人公司/施行日期101.07.01
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法令遵循手冊
「法遵」建置篇 法令遵循辦法(含法令遵循程序與規章)
法令遵循自評檢核表
法令遵循法遵聲明書
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法令遵循辦法
依據
主管單位與人員、各單位職掌、負責事項
法令遵循範圍
保險法令、管理規章等
其他與保險業務相關之法令規章
與公司經營業務相關之法令規章
保險業界之道德規範
公司內部管理與作業規章
教育訓練
法令遵循自評檢核表與檢核程序
法遵聲明書
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○○保險代理人法令遵循制度實施辦法
第1條 依據保險代理人管理規則第39條之1至第39條之3條辦理。
第2條 本辦法由本公司法令遵循人員負責統籌規劃、管理，令遵循相關事務
並應定期向董事會及監察人報告 。
第3條 本公司法令遵循人員應辦理下列事項：
一、維持清楚適當之法令傳達、諮詢、協調與溝通系統。
二、確認各項作業及管理規章均配合相關法規適時更新，使各項營運
活動符合法令規定。
三、對各單位人員施以適當合宜之法規訓練。
前項工作資料應至少保存五年。
稽核人員辦理各單位內部稽核時，將本制度實施情形列入查核事項。
第4條 本辦法之法令遵循範圍如下：
一、保險法、保險主管機關所制定之管理規則及行政命令。
二、其他與保險業務相關之法令規章。
三、與公司經營業務相關之法令規章。
四、保險業之自律規範。
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第5條 本公司於業務執行時對法規之規範與解釋有疑義時，應由法令遵循人
員提供明確之諮詢及解釋，必要時應留存書面紀錄備查。
第6條 本公司辦理法令遵循事項之檢核，應制訂「法令遵循自評檢核表」，
其內容應包括各遵循事項之條文說明、遵循程序、自行檢核程序及檢
核結果等項目。
第7條 本公司應依據相關之自評事項工作底稿實施檢核, 檢核程序如下：
一、受測人數不得低於全公司人數的百分之十，最多十人，最少一人。
二、執行人員依照訂定之檢查計劃執行，並根據查核結果填報；若有
未符規定之情事，應即改善辦理，無法立即改善事項，應予以紀錄，
繼續追蹤複查至改善為止。
三、如員工違反法令遵循制度之情節達到公司之懲罰標準時，應將涉案人員
交付公司議處。
第8條 本公司法令遵循人員應定期出具法令遵循聲明書備查。
第9條 本辦法經董事會 通過後實施，其有變更、修正或廢止等事宜亦同。
第10條 本辦法於民國○○○年○○月○○日訂定。
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○○保險代理人股份有限公司法令遵循制度執行情形聲明書
執行依據：
依據○○保險代理人股份有限公司法令遵循制度辦理。
聲明內容：
○○年度第○次辦理法令遵循事項自行評估作業，經詳實查
核，均能確實有效執行，特此聲明。
總經理：
法令遵循主管：
中 華 民 國
年
(簽章)
月
日
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法令遵循之作業與流程
「法遵」執行篇 – 人
法令遵循人員
受檢人員
董監事會 / 股東會
「法遵」循環篇 – 物
法令規章變動
自評檢核表含彙總表
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法令遵循制度之制訂流程圖
法令主管機關
公司管理單位
2012.05.21訂定
公司董監事會 / 股東會
保險代理人管
理規則新訂法
令遵循制度
建置法令遵
循制度
否
訂定法令遵循制度
辦法
董事會 / 全體
董事核定
是
編制法令遵循自評
檢核表
執行法令遵循自評
檢核作業
每半年出具查核執
行情形聲明書
每半年法令遵
循情形報告
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法令遵循制度之修訂流程圖
法令主管機關
公司管理單位
2012.05.21訂定
公司董監事會 / 股東會
法令規章之新
訂與修訂
修訂法令遵
循制度辦法
是
修定法令遵循制度
辦法
否
董事會 / 全體董事
核定
修訂法令
遵循自評
檢核表
是
編修法令遵循自評
檢核表
否
執行法令遵循自評
檢核作業
每半年出具查核執
行情形聲明書
每半年法令遵
循情形報告
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管理部 法令遵循制度循環
作業流程
(CP-0101)
控制重點
法令遵循制度之制訂與修訂
依據資料
使用表單
1.由法令遵循主管審視主管機關法令
規章的增修，判斷對公司營業與內
部管理的必要性，檢視是否應增修
公司之法令遵循手冊，包括法令遵
循制度實施辦法與法令遵循自評檢
核表。
1.公司須依營運需求，將與其相關之法令規 1.保險代理人管理規則 1.○○代理人(股)公司法
章應遵循範圍確認如下列4項：
第39之1至之3條
令遵循制度實施辦法
(1)保險法、保險主管機關所制定之管理規 2.保險代理人公司保險 2.法令遵循自評檢核表
則及行政命令。
經紀人公司內部控制 3.法令遵循自評檢核彙
總表(適用彙總各單位)
(2)其他與保險業務相關之法令規章。
稽核制度及招攬處理
(3)與公司經營業務相關之法令規章。
制度實施辦法第2條、
(4)保險業之道德規範。
第9條第4款與第28條
並包括公司內部管理與作業規章的規範，
全部綜合納入法令遵循制度的建置與編
修範疇。
2.當法令規章之增修內容對公司日常營運產
生重要影響，必須重新檢視法令遵循手
冊，為必要之增修。
2.法令遵循主管對於公司員工應教育
與宣導之規定事項，應於自評檢核
表內臚列必要條文，以為遵循與檢
核程序之用，當法令規章增修時，
亦必須檢視自評檢核表，以為修訂
之考量。
同上
1.自評檢核表之遵循事項分為4個類別：
(1)刑法與關係法規
(2)保險法與其關係法規，以及道德規範
(3)行政法規，如金消法、消保法、個資法、
著作權法、…等
(4)與公司營運相關之法令規章，包括公司
內部管理與作業規章
2.當法令規章增修或公司因營運需求，必須
對增修自評檢核表之遵循事項條文內容
時，應由公司法令遵循主管編修審訂。
1.法令遵循自評檢核表
2.法令遵循自評檢核彙
總表(適用彙總各單位)
3.法令遵循主管應每半年至少一次執 1.自評檢核工作之作業週期每半年至少一次。同上
行自評檢核工作，出具執行情形聲 2.各單位法令遵循主管配合檢核週期出具聲
明書，並向董監會或全體董事提案
明書。
報告。
3.公司法令遵循主管每半年應向董監會或全
體董事報告執行情形。
○○代理人(股)公司法
令遵循制度執行情形聲
明書
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法令遵循自評檢核作業
檢核主管
受檢人員
每半年至少乙次於
各單位以檢核表執
行檢核程序
受測人員不得低於
單位內10%人數
2012.05.21制訂
法令遵循主管
符合規定
是
否
應改善事項予以記
錄、追蹤複查至改
善為止
否
改善
是
元月15日及7月15
日出具前半年檢查
聲明書
年度結束時公司法
令遵循主管提報董
監事會/全體董事
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管理部 法令遵循制度循環
作業流程
法令遵循自評檢核作業
(CP-0102)
控制重點
依據資料
1.由各單位法令遵循主管執行每半年 1.代理人公司法令遵循人員應具備下列條 1.保險代理人管理規則
至少乙次之法令遵循自評檢核工作。 件之一：
2.○○代理人(股)公司法
(1)具有代理人、保險經紀人資格並實際擔
令遵循制度實施辦法
任簽署工作者。
(2)具有五年以上之保險業、代理人或保險
經紀人相關業務經驗者。
(3)大專院校金融保險相關學系或法律學系
畢業，並具有三年以上保險業、代理人
或保險經紀人相關業務經驗者。
2.法令遵循人員不得兼任內部稽核人員。
3.法令遵循人員不得有保險代理人管理規
則第七條第一款至第十款及第十二款至
第十四款規定之情事。
4.單位內受檢人員不得低人員數的10%。
5.主管對受檢人員之檢核方式得以面試、
筆試、個案研討、工作確認或研討等方
式為之。
2.單位法令遵循主管對於查核情形應 1.法令遵循主管與受檢人員應於自評檢核 同上
填報結果，並辦理改善、追蹤事宜。 表上具名簽核，將檢核結果填報。
2.亦可用法令遵循自評檢核彙總表，將各
單位之檢查情形彙總。
3.若有未符規合之情形，應立即改善，或
無法即時更正時，另記錄、追蹤、複查
至改善。。
3.單位法令遵循主管應於執行自評檢
核工作後，出具執行情形聲明書。
1.各單位法令遵循主管配合檢核週期，應 同上
於檢查後之元月15日或7月15日出具聲明
書。
2.公司法令遵循主管每半年應向董監會或
全體董事報告執行情形。
3.法令遵循人員之工作資料應至少保存五
年。
使用表單
1.法令遵循自評檢核表
2.法令遵循自評檢核彙
總表(適用彙總各單位)
1.法令遵循自評檢核表
2.法令遵循自評檢核彙
總表(適用彙總各單位)
○○代理人(股)公司法
令遵循制度執行情形聲
明書
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[email protected]
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