Transcript Gestion des flux de trésorerie

Gestion des flux de trésorerie
SAP Best Practices
Objectifs, avantages et principales étapes de processus
Objectif
 La synthèse de la situation journalière de trésorerie fournit des informations sur l’état financier actuel des
comptes bancaires.
 Elle constitue le point de départ de l'équilibrage des comptes, au cours duquel les soldes de divers
comptes bancaires sont concentrés dans un compte cible, en tenant compte des soldes minimum et de
l'optimisation de la voie interbancaire.
 Dans ce document, nous prenons l'exemple d'une procédure d'enregistrement ayant une incidence sur
les liquidités (facture client et encaissement).
 Il présente les principales fonctions permettant d'obtenir des informations sur le statut des liquidités.
Avantages
 Dans SAP ERP Financials, la gestion des flux de trésorerie offre trois principales fonctions :
 Elle transfère rapidement et en toute sécurité toutes les informations de trésorerie provenant de sources
internes et externes dans le système de gestion des flux de trésorerie (données entrantes).
 Elle effectue l’analyse et le reporting des flux de trésorerie disponibles et attendus pour vous aider à
prendre des décisions en matière de gestion des flux de trésorerie (analyse et décision).
 Elle communique avec les banques et autres partenaires en fonction des résultats du processus de
décision (données sortantes).
Principales étapes de processus
 Analyse de l’état d’avancement de la gestion des flux de trésorerie et
 équilibrage des comptes
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Applications SAP requises et rôles de l'entreprise
Applications SAP requises
 SAP enhancement package 5 pour SAP ERP 6.0
Rôles de l'entreprise
 Trésorier
 Comptable fournisseurs
 Comptable bancaire
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Description détaillée du processus




Enregistrement d'une facture fournisseur en devise interne et étrangère
Enregistrement d’une facture client en devise locale (suite à une commande client).
Enregistrement des positions de planification et des enregistrements individuels.
Reporting de la situation journalière de trésorerie et prévisions de liquidités Toutes les
pièces enregistrées sont affichées par date de valeur.
 Après l’enregistrement de l’extrait de compte manuel, le flux entre les niveaux de
planification est mis en évidence.
 Archivage automatique des enregistrements individuels (via un programme spécial), en
raison des enregistrements réels de l'extrait de compte.
 La fonction d'équilibrage des comptes permet ensuite d’identifier les montants appropriés
pour les transférer d’un compte à un autre.
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Diagramme du processus
Comptable
fournisÉvénement
seurs
Gestion des flux de trésorerie
Cycle de
paiement
Comptable
bancaire
Planification
manuelle
Extrait
de compte
Équilibrage
des comptes
Synthèse
financière
Exécuter
l'équilibrage
des comptes
Afficher la
synthèse des
finances et les
prévisions de
liquidités
Enregistrer un
extrait de
compte
manuel
Trésorier
Comptabiliser
un avis de
trésorerie
Archiver un
avis de
trésorerie
Créer une
proposition
d'équilibrage
de comptes
Générer
des demandes
de paiement
Rapprocher
des demandes
de paiement
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Légende
<Fonction>
Symbole
Description
Commentaires
relatifs à l'utilisation
Bandeau : Identifie un rôle utilisateur (Examinateur
des factures ou Commercial, par exemple). Ce
bandeau peut également identifier une entité
organisationnelle ou un groupe plutôt qu'un rôle
spécifique.
Le bandeau d'un rôle
contient les tâches
communes à ce rôle.
Les autres symboles du flux de processus sont
décrits ci-dessous. La table comporte autant de
lignes que nécessaire pour couvrir l'ensemble des
rôles du scénario.
Externe
à SAP
Processus
individuel
Référence
à un
processus
Référence
à un sousprocessus
Décisio
n liée à
un
process
us
Ligne de flux (continue) : La ligne indique la séquence
normale des étapes et la direction du flux dans le
scénario.
Ligne de flux (discontinue) : La ligne indique le flux de
tâches utilisées de façon irrégulière ou de tâches
conditionnelles dans un scénario. La ligne permet
également d'accéder aux documents inhérents au
flux de processus.
Relie deux tâches
dans un processus du
scénario ou un
événement hors étape
Activité de gestion/Événement : Identifie une action
interne ou externe au scénario, ou un processus
externe se déroulant au cours du scénario.
Ne correspond pas à
une étape opératoire
du document
Processus individuel : Identifie une tâche traitée étape
par étape dans le scénario
Correspond à une
étape opératoire du
document
Référence à un processus : Si le scénario fait
référence à un autre scénario dans son ensemble,
saisissez ici son numéro et son nom.
Données
réelles
financières
Planification
budgétaire
Correspond à une
étape opératoire du
document
Décision liée à un processus : Identifie un point de
décision ou de choix pour l'utilisateur final. Les
lignes illustrent les différents choix qui partent du
losange.
Ne correspond
généralement pas à
une étape opératoire
du document, mais
représente plutôt le
choix à faire après
l'exécution d'une
étape.
Description
Commentaires relatifs à
l'utilisation
Du dernier diagramme/au suivant :
Conduit à la page suivante /
précédente du diagramme
Le diagramme se poursuit sur la
page suivante/précédente.
Impression/Document : Identifie un
document, un programme ou un
formulaire imprimé
Ne correspond pas à une étape
opératoire d'un document, mais
sert à représenter un document
généré par une étape opératoire.
Ce symbole ne possède aucune
ligne de flux sortante
Données réelles financières :
Indique un document comptable
financier
Ne correspond pas à une étape
opératoire d'un document, mais
sert à représenter un document
généré par une étape opératoire.
Ce symbole ne possède aucune
ligne de flux sortante
Planification budgétaire : Indique un
document de planification
budgétaire
Ne correspond pas à une étape
opératoire d'un document, mais
sert à représenter un document
généré par une étape opératoire.
Ce symbole ne possède aucune
ligne de flux sortante
Processus manuel : concerne une
tâche réalisée manuellement
Ne correspond pas à une étape
opératoire d'un document, mais
symbolise une tâche effectuée
manuellement (déchargement
d'un camion au magasin, par
exemple), qui affecte le flux de
processus.
Version/données existante(s) : Ce
bloc concerne les données
provenant d'un processus externe
Ne correspond généralement pas
à une étape opératoire du
document, mais représente les
données provenant d'une source
externe. Cette étape ne possède
aucune ligne de flux entrante
Décision positive/négative du
système : Ce bloc couvre une
décision automatique prise par le
logiciel
Ne correspond généralement pas
à une étape opératoire du
document, mais représente une
décision automatique du système
après l'exécution d'une étape.
Proces
sus
manuel
Correspond à une
étape opératoire du
document
Référence à un sous-processus : Si le scénario fait
partiellement référence à un autre scénario,
saisissez ici le numéro, le nom et les numéros
d'étape de ce scénario.
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Lien au
diagramme
Impression /
Document
Événements externes : Contient les événements
marquant le début ou la fin du scénario, ou ayant
une incidence sur le déroulement du scénario.
Activité de
gestion/Événement
Symbole
Version/do
nnées
existante(s
)
Décision
positive/
négative
du
système
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