Transcript Steffen Schanz - Stadt Salzgitter
Softwaregestützter Konzernabschluß am Beispiel der Stadt Salzgitter
Salzgitter, 15. April 2010
Steffen Schanz
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Kommunaler Gesamtabschluss
Kommunaler Gesamtabschluss
Der mit der Umstellung auf die Doppik vorgeschriebene Jahresabschluss der Kommunen vermittelt noch kein Komplettbild der gesamten Vermögens-, Finanz- und Ertragslage Öffentliche Aufgaben werden in zunehmendem Maße aus der Kernverwaltung ausgegliedert Damit einhergehend sind erhebliche Informations- und Steuerungsdefizite denen durch den kommunalen Gesamtabschluss (konsolidierte Konzernbilanz) begegnet werden kann Der Gesamtabschluss bildet nicht nur die wirtschaftliche Lage der Kommunen umfassend ab, sondern ist auch ein Instrument für die interne Steuerung 2
Kommunaler Gesamtabschluss
Das Modul ‚Kommunaler Gesamtabschluss‘ bietet Unterstützung bei der Erstellung des Gesamtabschlusses!
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Kommunaler Gesamtabschluss
Konzernmandant
newsystem ® kommunal Teilabschluß Wohnbau Teilabschluß VVS Mandant Wohnbau Mandant WBV Mandant Abwasser Mandant VVS Beteiligung 3 Beteiligung 4 -Verwalten beliebig vieler Beteiligungen (auch mehrstufig bzw. hierarchisch) -Import von Buchungssalden der Beteiligungen in unterschiedlichen Formaten -Übersetzung der Kontenpläne in den Positionsrahmen erfolgt direkt im System 4
Beteiligung 1 Kontenplan newsystem ® kommunal
Konzernmandant newsystem
®
kommunal
Positionsrahmen 1. Immaterielle VG 2. Sachanlagen
2.1 Bebaute und unbeb. Grund.
2.2 Infrastruktur vermögen . .
Mapping Tabelle:
0320 0600000 .
.
0350 0600000 Kommunaler Gesamtabschluss Beteiligung 4 Kontenplan beliebiges Buchhaltungssystem ASCII/ XML 5
Einrichtung der Konsolidierungsstruktur
Kommunaler Gesamtabschluss 6
Importieren der Mandanten
Kommunaler Gesamtabschluss 7
Kommunaler Gesamtabschluss
Buchen der Eliminierungen über Buchungsblätter
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Kommunaler Gesamtabschluss
Auswertungen in newsystem
®
kommunal - Positionsrahmen
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Auswertungen in newsystem
®
kommunal
Kommunaler Gesamtabschluss 10
Kommunaler Gesamtabschluss Darstellung im Analyse- und Steuerungssystem (BI) - Cockpit 11
Kommunaler Gesamtabschluss Darstellung im Analyse- und Steuerungssystem (BI) - Dashboard 12
Kommunaler Gesamtabschluss Darstellung im Analyse- und Steuerungssystem (BI) – 6-Feld-Analyse 13
Kommunaler Gesamtabschluss Bestehende Funktionalität in newsystem ® kommunal (Stand 10.1) • Die Funktionen zum kommunalen Gesamtabschluss sind im Rechnunswesen integriert und besitzen alle Standardfunktionen von newsystem (z. B. Integration MS-Office) • Verwalten beliebig vieler Konzernmandanten (auch hierarchisch) • Verwaltung des Konsolidierungskreises inkl. Angabe der Konsolidierungsanteile • Übersetzung der Konten in den Positionsrahmen (in den mit newsystem buchenden Beteiligungen) • Übertragungsfunktion vom Konsolidierungs- in den Konzernmandanten innerhalb einer Datenbank (ohne Filetransfer) 14
Kommunaler Gesamtabschluss Bestehende Funktionalität in newsystem ® kommunal (Stand 10.1) • Export der Vermögens-, Ergebnis- und Finanzsalden aus den Konsolidierungsmandanten • Import der Vermögens-, Ergebnis- und Finanzsalden in den Konzernmandanten • Variable Schnittstelle (txt und xml) für den Import von Vermögens-, Ergebnis- und Finanzsalden aus fremden Buchhaltungsverfahren • Unterstützungsfunktion zur Zuordnung des Kontenplans zum Positionsrahmen • Mappingtabelle für die Zuordnung von Sachkonten zum Positionsrahmen für extern buchende Beteiligungen 15
Kommunaler Gesamtabschluss Bestehende Funktionalität in newsystem ® kommunal (Stand 10.1) •
Eliminierung von
– Kapitalverflechtungen – Schuldenbeziehungen – Aufwendungen und Erträgen •
Auswertungen
Liste der Eliminierungen Rohbilanz mit Gegenüberstellung mit und ohne Eliminierungen Vermögens-, Ergebnis- und Finanzrechnung (Standard Berichte) Kapitalflussrechnung (Finanzrechnung) Forderungs- / Verbindlichkeitenspiegel Individuelles Berichtswesen über Kontenschemata 16
Kommunaler Gesamtabschluss Zukünftig geplante Funktionen in newsystem ® kommunal • Ermittlung der Intercompany-Buchungen in den mit newsystem buchenden Beteiligungen innerhalb von newsystem kommunal • Schnittstelle zum Import der Intercompany-Buchungen der extern buchenden Beteiligungen • Funktion zum Ausgleich (Kontrolle) der Eliminierungen • Ablaufunterstützung zur Konsolidierung (Workflow/Wizard) 17
Kommunaler Gesamtabschluss Vorteile einer Software für den kommunalen Gesamtabschluss • • • • • • • Reduzierung des personellen Aufwandes Einfache und exakte Wiederholung der Konsolidierung möglich Einfaches unterjähriges Controlling der Beteiligungen Unterstützung der Mitarbeiter bei der Durchführung Absicherung der Datenkonsistenz Zentrale Verwaltung aller Beteiligungen Standardisierte, dokumentierte und prüfbare Vorgehensweise 18
Kommunaler Gesamtabschluss Vorteile des Kommunalen Gesamtabschluss mit newsystem • •
Lösung beruht auf dem Finanzwesen newsystem
– Dokumentation aller Buchungen in einem Buchhaltungssystem (GoB) – keine zusätzliche Software notwendig – keine zusätzliche Datenbank notwendig – keine Schnittstelle zum Finanzwesen notwendig
Bedienung erfolgt analog dem Finanzwesen
– geringer Schulungsaufwand – kurze Einführungszeit •
Berichtswesen beruht auf dem Finanzwesen
– einheitliches Berichtslayout – Flexibilität wie im Finanzwesen 19
Kommunaler Gesamtabschluss
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