Transcript SPI - Balithi

SISTEM PENGENDALIAN INTERN
BALAI PENELITIAN TANAMAN HIAS
Segunung, 12 Maret 2012
APA ITU SPI?
Mencapai tujuannya secara
efektif dan efisien,
Suatu sistem yang dapat
memberi keyakinan
memadai agar
penyelenggaraan kegiatan
pada suatu instansi
pemerintah dapat :
Melaporkan pengelolaan
keuangan Negara secara
handal,
Mengamankan asset negara
dan
Mendorong ketaatan terhadap
peraturan peraturan
perundang-undangan.
TUJUAN SPI
melakukan kegiatan-kegiatan pengendalian
yang diharapkan dapat meminimalisir
berbagai penyimpangan dan dapat
membantu terhadap suksesnya pelaksanaan
berbagai kegiatan di Balai Penelitian
Tanaman Hias
VISI DAN MISI
balithi
Menghasilkan, mendiseminasikan
dan merekomendasikan
pengembangan teknologi inovatif
yang berwawasan lingkungan dan
berbasis sumberdaya lokal guna
mendukung terwujudnya industri
florikultura berkelas dunia
2) Meningkatkan kualitas dan
kapasitas sumberdaya penelitian
serta memanfaatkannya secara
efisien dan efektif
3) Mengembangkan jaringna
kerjasama nasional dan
internasional melalui pola
kemitraan menuju kemandirian
IPTEK florikultura
1)
Menjadi lembaga penelitian
tanaman hias berkelas
dunia (2014) dalam
menghasilkan teknologi
inovatif mendukung
industri florikultura yang
berdaya saing,
berkelanjutan, dan
berbasis sumberdaya lokal
4
Tugas Pokok dan Fungsi
Tugas :
Melaksanakan penelitian tanaman hias
Fungsi :






Pelaksanaan, penelitian genetika, pemuliaan, perbenihan dan
pemanfaatan plasman nutfah tanaman hias
Pelaksanaan penelitian morfologi, fisiologi, ekologi, entomologi dan
fitopatologi tanaman hias
Pelaksanaan penelitian komponen teknologi sistem dan usaha agribisnis
tanaman hias
Pemberian pelayanan teknik kegiatan penelitian tanaman hias
Penyiapan kerja sama, informasi dan dokumentasi serta penyebarluasan
dan pendayagunaan hasil penelitian tanaman hias
Pelaksanaan urusan tata usaha dan rumah tangga
5 Unsur Pengendalian Sistem Pengendalian Intern
(SPI)
1.Lingkungan Pengendalian
2.Penilaian Risiko
3.Kegiatan Pengendalian
4.Informasi Dan Komunikasi
5.Pemantauan
Pimpinan masing-masing bagian di Balai
Penelitian
Tanaman
Hias
berkewajiban
memelihara
lingkungan
pengendalian
di
bagiannnya, sehingga menimbulkan perilaku yg
positif dan kondusif bagi seluruh staf untuk
menerapkan SPI di Bagiannya masing-masing.
1. LINGKUNGAN PENGENDALIAN
YG MEMADAI
NO
Sub Unsur
Memadai/Seharusnya
1.
Penegakan Integritas dan Nilai Etika
a. Seluruh pegawai harus mematuhi Jam Kerja , yaitu Senin s.d Kamis
masuk kerja jam 7.30 pulang jam 16.00 WIB. Hari Jumat masuk jam
7.30 pulang jam 16.30 WIB.
b. Seluruh pegawai harus mematuhi penugasan dari pimpinan, yaitu
melaksanakan tugas sesuai dengan waktu yang diberikan.
c. Kepala Balai menegakan disiplin sesuai PP 53 th 2010 ttg Disiplin
Pegawai.
2.
Komitmen terhadap kompetensi
a. Koordinator program, ketua kelti, kasubag dan Kasi, Kepala Kebun
mengidentifikasi kegiatan yang dibutuhkan dalam melaksanakan
tugas dan fungsi bagiannya masing-masing.
b. Staf yg bertugas mempunyai kompetensi yang sesuai dengan
jabatan pekerjaannya.
c. Kepala Seksi dan Sub Bagian mengusulkan stafnya untuk mengikuti
diklat yang terkait dengan tugas dan fungsinya.
Lanjutan…..1
NO
3.
Sub Unsur
Kepemimpinan yg Kondusif
MEMADAI/SEHARUSNYA
a.
b.
c.
4.
Struktur Organisasi Yg sesuai dengan
kebutuhan
d.
e.
Pengusulan kegiatan setiap tahunnya harus sesuai tugas
pokok dan fungsi.
Para Pimpinan Balai merespon laporan dari staf tentang tugas
pekerjaannya masing-masing, dengan menindaklanjuti
permasalahan yg ditemui.
Para Pimpinan Balai berinteraksi instensif dengan staf melalui
rapat-rapat minimal 1 bulansekali. Dan mengecek kebenaran
data-data yg disusun staf.
Jumlah pegawai tiap bagian memadai baik jumlah maupun
kompetensinya.
Semua pekerjaan dilengkapi dengan uraian tugas yang jelas.
Lanjutan……1
NO
Sub Unsur
SEHARUSNYA
5.
Pendelegasian Wewenang dan tanggungjawab yang
tepat.
a. Wewenang diberikan kepada pegawai yang tepat
dan sesuai tanggungjawabnya.
6.
Penyusunan dan Penerapan Kebijakan yg sehat tentang
pembinaan SDM.
a. Pembinaan Staf disesuaikan dengan peraturan yg
berlaku.
b. Para Pimpinan Balai melakukan pengecekan
terhadap kinerja staf, antara lain mengecek,
kebenaran data untuk bahan Rapim, kebenaran
data untuk laporan bulanan, dan pengecekan
terhadap pelaksanaan tugas yang diberikan
pimpinan.
7.
Hubungan kerja yg baik dengan instansi Pemerintah
terkait
c.
Para Pimpinan Balai menjalin kerjasama yg baik
dengan Puslitbang Horti, Badan Litbang Pertanian,
BPTP, Dinas Pertanian, Balai-balai lainnya yang
terkait dalam rangka pelaksanaan tugas pokok dan
fungsi
Para Pimpinan Balai wajib melakukan penilaian
resiko terhadap pelaksanaan tugas pokok dan
fungsi, sehingga penyimpangan dapat
diantisipasi dan sasaran tercapai.
2. PENILAIAN RESIKO
NO
1.
Sub Unsur
Pentapan Tujuan
Memadai/Seharusnya
a.
b.
c.
d.
2.
Identifikasi resiko
Kegiatan-kegiatan pada tiap bagian sudah sesuai dengan
renstra Balai Penelitian Tanaman Hias
Kegiatan-kegiatan yg dibutuhkan telah dibiayai secara
memadai sehingga tujuan dan sasaran tercapai
Kegiatan-kegiatan yang diusulkan telah didukung dengan
sarana prasarana yang memadai.
Kegiatan –kegiatan yang diusulkan didukung dengan staf
yang memadai jumlah dan kemampuannya.
Dilakukan Identifikasi resiko dalam melaksanakan Tugas dan
Fungsi tiap bagian, idenfitikasi terkait dengan titik rawan
kegiatan
3. Aktivitas Pengendalian
NO Sub Unsur
Aktivitas
Pengendalian
Kegiatan Pengendalian yang memadai/
Seharusnya
1.
Pembinaan SDM
 mengikutkan Staf dalam pelatihan-pelatihan jangka panjang dan jangka pendek yang
dibutuhkan oleh masing-masing staf.
2.
Reviu kinerja

3.
Penetapan Otorisasi
 Hanya petugas tertentu yg diberi wewenang untuk merekonsiliasi, dan memutakhirkan data.
 Tidak semua orang dapat mengakses data-data tertentu.
4.
Rekonsiliasi
 Mencocokan data masing-masing bagian yang saling terkait.
5.
Pengendalian Fisik Aset


6.
Penegakan akuntabilitas
Para Pimpinan mereviu dan mengkoreksi capaian kinerja
Para Pimpinan membuat kebjikan dan SOP penggunaan sarana prasarana yang ada di
bidangnya dan ditunjuk petugas yang berwenang dalam pengelolaannya
Seluruh aset di harus diberi nomor inventaris.
apakah tiap bagian sdh melakukan
identifikasi, mencatat,
mengkomunikasikan informasi tepat
waktu?.
INFORMASI DAN KOMUNIKASI
No
1.
2.
3.
Sub Unsur
INFORMASI
(data yg telah diolah)
Seharusnya
seluruh data dalam laporan bulanan, laporan tengah tahun,
laporan tahunan disajikan dalam bentuk tabel, grafik sehingga
mudah dipahami
KOMUNIKASI
(penyampaian pesan
Atau informasi dari
Pimpinan
maupun
dari bawahan)
Seluruh SOP tiap Bagian disampaikan pada bawahan.
Seluruh kebijakan/informasi baru
Selalu disampaikan dalam rapat
Bulanan.
BENTUK DAN
SARANA
KOMUNIKASI
• buku , pedoman , kebijakan, prosedur,
• Surat edaran
• papan pengumuman, laporan, Internet, dll...
Ket
-
-
-
PEMANTAUAN PI
No
1.
2.
3.
Sub Unsur
Seharusnya
PEMANTAUAN
BERKELANJUTAN
• Harus ada laporan
secara rutin (mingguan
/bln/triwulan/semester/t
ahunan)
• Supervisi kontinyu
• rekonsiliasi
• Dibuat laporan bulanan secara berkelanjutan
perkembangan tiap kegiatan
EVALUASI TERPISAH
• Satlak PI melakukan penilaian terhadap
penerapan SPI di Balai Penelitian Tanaian Hias
PEMANTAUAN
TINDAKLANJUT HASIL
PEMERIKSAAN
Ket
-
• Rekomendasi hasil monev Intern, monev ekstern
seluruhnya telah dipakai sebagai masukan untuk
perbaikan kinerja, seluruh saran dan rekomendasi
ditindaklanjuti
-
SUSUNAN TIM SATLAK SPI
BALAI PENELITIAN TANAMAN HIAS 2012
Penanggung Jawab
Dr. Ir. Muchdar Soedarjo, M.Sc.
Ketua
: Edi Tasman, SP.
Sekretaris : Rida Ariandi
Anggota : Dr. Ir. Budi Marwoto
: Dr. Dra. Sri Rianawati, M.Si.
: Dr. Ir. I. Djatnika, MS.
: Dr. Drs. Budi Winarto, M.Sc.
: A. Saepulah, SP.
: Ir. Indijarto Budi Rahardjo
: Abdul Muhit
RENCANA KINERJA SATLAK SPI BALITHI
No
TANGGAL
KEGIATAN
1
JANUARI
PENUNJUKAN SATLAK PI 2012
2
FEBRUARI
PENYUSUNAN RENCANA KERJA SPI 2012
3
MARET
4
JULI
MONITORING DAN EVALUASI OLEH TIM MONEV
5
JULI
PENILAIAN SPI SEMESTER I
6
JULI
7
AGUSTUS
8
DESEMBER
MONITORING DAN EVALUASI SEMESTER II OLEH TIM MONEV
9
DESEMBER
PENILAIAN SPI SEMESTER II
10
DESEMBER
LAPORAN HASIL PENILAIAN
11
DESEMBER
TINDAKLANJUT DAN REVIEW HASIL MONEV INTERNAL
12
DESEMBER
PENYUSUNAN LAPORAN AKHIR KEGIATAN SPI 2012
SOSIALISASI SPI
LAPORAN HASIL PENILAIAN
TINDAKLANJUT DAN REVIEW HASIL MONEV INTERNAL