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2014
México
Administración Integral de Riesgos
Solvencia II
Autor: Laura Brenes Cadena
Fecha: Agosto 2014
Actuarial Summit 2014 – Colegio Actuarial Mexicano – www.colegioactuarial.org
Actuarial Summit
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• Introducción
• Solvencia II
• Gobierno Corporativo
• Administración Integral de Riesgos
• Sus funciones
• Algunos conceptos
•
•
•
•
Capital
Solvencia Dinámica
Su relación con la función actuarial
Margen de Riesgo
• Conclusiones
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Contenido
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• Reto para los profesionistas y
y para las aseguradoras
• Cambio de cultura
• Autoregulación
• Preparación
• Esquema común para AIR
• IMPLEMENTACIÓN DE NUEVOS ESQUEMAS
Art 69 LISF
GOBIERNO
CORPORATIVO
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SOLVENCIA II
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GOBIERNO CORPORATIVO
ADMINISTRACIÓN
INTEGRAL DE
RIESGOS
Servicio con
Terceros
Contraloría
Interna
GOBIERNO
CORPORATIVO
Actuarial
Auditoria Interna
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Sistema eficaz que comprenda las políticas, estrategias, procesos y procedimientos,
para
VIGILAR,
ADMINISTRAR,
MEDIR,
CONTROLAR,
MITIGAR,
INFORMAR,
al Consejo de Administración
de forma continua
sobres los RIESGOS que de forma INDIVIDUAL y AGREGADO
pueda estar expuesta la institución, así como la
INTERDEPENDENCIA de dichos riesgos
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ADMINISTRACIÓN INTEGRAL DE RIESGOS
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Debe ser manejado por un área específica que forme parte de la
estructura organizacional de la Institución,
debe considerarse de forma continua en sus decisiones y
debe abarcar los riesgos establecidos
para el cálculo del Requerimiento de
Capital de Solvencia, así como cualquier
otro riesgo que identifique aunque no se
encuentre en este cálculo
debe realizar una autoevaluación periodica en materia de riesgos y
solvencia
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ADMINISTRACIÓN INTEGRAL DE RIESGOS
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debe realizar la prueba de solvencia dinámica
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Las aseguradoras deben mantener los Fondos Propios Admisibles
necesarios para respaldar un Requerimiento de Capital de Solvencia
(RCS)
Art 232 LISF
Perfil de riesgos
Hipótesis de Capital
Situaciones excepcionales
Medidas para deficiencias
Art 236 LISF
Se debe calcular mensualmente con la FÓRMULA GENERAL o mediante
un MODELO INTERNO
Art 237 LISF
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REQUERIMIENTO DE CAPITAL DE SOLVENCIA
Se considera también si existe interdependencia entre los riesgos
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MODELO INTERNO:
Art 237 LISF
Se deben mostrar pruebas documentadas:
• Se ha usado al menos durante el último año
• Vigilar su funcionamiento y que refleje el perfil de riesgos
• Recursos humanos suficientes y calificados
• AIR:
•
•
•
•
•
•
Definición, implementación, prueba, validación, desempeño del MI
Informes
Calidad de información
Análisis de hipótesis
Prueba de solvencia dinámica
Documentación
Durante 2 años: Fórmula general y Modelo Interno
Opinión favorable de un experto independiente
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REQUERIMIENTO DE CAPITAL DE SOLVENCIA
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Art 235 LISF
Se debe considerar:
• Continuidad de la actividad de suscripción
• Pérdidas imprevistas a un nivel de confianza del 99.5% al horizonte
de tiempo de 1 año
• Se debe garantizar que todos los riesgos son considerados
• Vida: Suscripción, Mortalidad, Longevidad, Discapacidad, Caducidad,
Conservación, Rescate de Pólizas, etc.
• No Vida:
Riesgo de Primas, de Reservas, morbilidad, epidemia,
eventos extremos, etc.
• Riesgos Financieros: Mercado, Crédito, Líquidez, etc.
• Riesgo Operativo, Tecnológico, Reputacional, estratégico
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REQUERIMIENTO DE CAPITAL DE SOLVENCIA
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Su propósito es evaluar la suficiencia de los fondos propios
admisibles para cubrir el RCS ante diversos escenarios
prospectivos en su evaluación.
Al menos anualmente
Es responsabilidad del consejo de administración, la revisión y
evaluación de los resultados
Debe ser firmada por el actuario (con cédula y certificación)
registrado ante la CNSF
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SOLVENCIA DINÁMICA
Art 245 LISF
Art 246 LISF
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Actuaria debe contribuir a la aplicación efectiva del sistema
integral de AIR
Funciones:
Reservas técnicas
Calidad de información
Confiabilidad de la estimación
Mantiene informado al Consejo de Administración
Suscripción
Reaseguro
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Relación con la Función Actuarial
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Reservas técnicas = Mejor estimador + Margen de Riesgo
Art 218 LISF
Margen de Riesgo:
Garantice que el monto de las reservas técnicas sea el que la
Institución requiera para asumir y hacer frente a sus obligaciones.
Se calcula determinando el costo neto de capital correspondiente a los
Fondos Propios Admisibles requeridos para respaldar el RCS, necesario
para hacer frente a las obligaciones de seguro y reaseguro durante su
periodo de vigencia.
La tasa del costo neto de capital será la tasa de interes adicional en
relación con la tasa de interés libre de riesgo de mercado que una
compañía necesitaria para cubrir el costo de capital exigido para
mantener los Fondos Propios Admisibles.
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MARGEN DE RIESGO
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Beneficios de Solvencia II
Mejores Prácticas
Toma de decisiones
Indicadores ajustados por riesgo
Consistencia
DUDAS?
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CONCLUSIONES
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Contacto:
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GRACIAS
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