Transcript OPERACIONES BANCARIAS

OPERACIONES BANCARIAS
Docente:
Mg. ALAN STEEL ANDÍA ROJAS
Mg. Alan Steel Andía Rojas
ACTIVIDAD BANCARIA
La actividad bancaria descansa en un
elemento fundamental: la confianza del
público en el sistema financiero. Es en base a
esa confianza que las personas depositan su
dinero en los bancos.
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La Actividad Bancaria
La mediación que ejerce la banca entre los
capitales que buscan empleo y la empresa que
pide los medios para una aplicación más
productiva.
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TIPOS DE OPERACIONES BANCARIAS
 Operaciones Pasivas: Están dirigidas a captar recursos, se registran en el lado
del pasivo en el balance general.
 Operaciones Activas: En las cuales el bancos se constituye en acreedor. Son
registradas por el banco en el lado del activo del balance general.
 Operaciones Accesorias o Conexas: No son operaciones típicas o exclusivas
de la banca. Se trata de operaciones que los bancos o instituciones prestan a
sus clientes como un servicio adicional.
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DEPÓSITOS
Ordinarios
En cuenta corriente
Remunerados
No remunerados
En cuenta de ahorros
A plazo
Especiales
Judiciales
De menores
Oficiales
En garantía de terceros
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DEPÓSITOS
 Definición:
Es el acto por el cual una persona entrega a una institución
financiera una suma de dinero con la obligación para ésta de
restituirla a la primera solicitud o a la fecha en que se
hubiera convenido.
 Elementos:
 El Depositante
 El Depositario
 La Suma Depositada
 El Plazo y las Condiciones para su Devolución
 Su Remuneración y el Modo de Cancelarla
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 Depósitos en Moneda Extranjera
• Movilizarse mediante retiros en moneda de curso
legal en el país, al tipo de cambio, o mediante
transferencia o cheque del banco depositario girado
contra sus corresponsales en el exterior.
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 Definición:
Es el acto por el cual una persona entrega
a una institución financiera una suma de
dinero con la obligación para ésta de
restituirla a la primera solicitud o a la fecha
en que se hubiera convenido.
 Elementos:
 El Depositante
 El Depositario
 La Suma Depositada
 El Plazo y las Condiciones para su
Devolución
 Su Remuneración y el Modo de
Cancelarla
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CRÉDITOS
Las operaciones de arrendamiento
financiero, descuento de facturas, préstamos,
cartas de crédito, descuentos, anticipos,
garantías y cualesquiera otras modalidades
de financiamiento u operaciones activas
realizadas por los bancos, entidades de
ahorro y préstamo u otras instituciones
financieras.
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CLASIFICACIÓN
Por el lapso del préstamo:
- A corto plazo (< 3 años)
- A mediano plazo (3 años – 5 años)
- A largo plazo (> 5 años)
Por la forma en que son instrumentados:
- Crédito documentado
- Sobregiro
- Crédito en cuenta corriente
- Crédito rotativo
- Crédito documentado en títulos valores
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 CLASIFICACIÓN
Por la garantía:
- Créditos quirografarios
- Créditos Garantizados
- Garantías Reales
– Garantía de Primer Grado
– Garantía de Segundo Grado
- Garantías Prendarias
- Garantías Personales
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Por el destino
- Al consumo
- Personales
- Industriales
- Agropecuarios
- Comerciales
- A las PIMI
DESCUENTOS
Letras de Cambio
Efectos documentarios
Bonos del Tesoro
Pagaré comercial
Warrants
Cupones
Certificados de DPF
Certificados de Obras Publicas
Facturas conformadas
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LEASING O ARRENDAMIENTO FINANCIERO
Operación mediante la cual una arrendadora financiera adquiere un bien
mueble o inmueble conforme a las especificaciones indicadas por el
interesado (arrendatario), quien lo recibe para su uso, por un período
determinado, a cambio de una contraprestación dineraria que incluye
amortización del precio, intereses, comisiones y recargos previstos en el
contrato.
El arrendatario puede optar, durante el transcurso o al vencimiento del
contrato, por devolver el bien, sustituirlo por otro, renovar el contrato o
adquirir el bien, de acuerdo con las estipulaciones contractuales. Los
contratos y operaciones de arrendamiento financiero no se considerarán
ventas a plazo, cuando en ellos se obligue a trasmitir al arrendatario, en
cualquier tiempo, la propiedad del bien arrendado.
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Lease-Back o Retroleasing
El cliente, que requiere capital, le vende a la arrendadora el
bien que piensa adquirir a través de arrendamiento financiero.
Las Cuotas
Las cuotas que se pagan incluyen la amortización del precio,
interés, comisiones y todos los otros recargos que puedan
existir.
Cuenta Especial
Cuenta especial no movilisable mediante cheques, medios
electrónicos, o cualquier otra modalidad de pago; para facilitar
la liquidación y posterior pago de los créditos otorgados.
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FACTORING
El Factoring o compra venta de facturas o
descuento de facturas es un contrato de
cesión de crédito con otras obligaciones
adicionales, es bilateral, consensual,
oneroso, de tracto sucesivo, informal,
conmutativo, de adhesión, innominado, de
naturaleza mercantil-financiera y de
servicios.
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Cuando una empresa realiza numerosas ventas a crédito a sus
clientes, tiene que añadir a su actividad productiva las
siguientes preocupaciones:
• Gestionar y cobrar las facturas emitidas
• Cubrir el riesgo de posibles insolvencias de sus clientes
• Atender necesidades de liquidez puntuales, debido al
dilatado plazo de pago de sus ventas a crédito.
Mediante el factoring, la empresa contrata un conjunto de
servicios de cobertura de insolvencia, gestión y financiación
aplicable a las ventas a crédito realizadas a sus clientes, tanto
nacionales como extranjeros.
Dichos servicios se ofrecen a partir de la “cesión mercantil ” de
las facturas a una entidad bancaria (el “factor”).
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COMPONENTES DE UNA OPERACIÓN DE
FACTORING
EMPRESA CEDENTE
Solicita la operación al factor (entidad bancaria) y le cede sus
facturas representativas de sus ventas a corto plazo, hasta 270 días.
FACTOR
Adelanta el dinero a la empresa cedente, gestiona el cobro de la
deuda y ofrece el resto de servicios de factoring.
DEUDORES DE LA EMPRESA
Son los clientes compradores de la empresa cedente. Están obligados
a pagar las deudas que han sido cedidas, directamente al factor.
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LAS TASAS DE INTERÉS
Tasa de Interés Activa: Tasa de interés que cobran los
bancos a sus clientes.
Tasa de Interés Pasiva: Tasa de interés que pagan los
bancos a sus depositantes.
Tasa de Descuento: Tasa de interés que aplica el
Banco Central cuando concede préstamos a los
bancos. También se le denomina a la tasa de interés
que se utiliza para calcular el valor actual de un activo.
Tasa de Interés Real: Es la tasa de interés nominal de
la cual se ha descontado el efecto de la inflación.
Puede definirse como ex-ante (descontando el efecto
de la inflación esperada) o como ex post (descontando
el efecto de la inflación efectiva).
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ENCAJE LEGAL
Porcentaje de los depósitos totales que un banco
debe mantener como reserva obligatoria en el
Banco Central de Reserva.
Es legal porque la ley autoriza al Banco Central
de Reserva a fijar discrecionalmente dicho encaje.
Mediante este instrumento, la autoridad
monetaria influye sobre los fondos disponibles
para el crédito por parte de los bancos.
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