Transcript El Factoring en el Mundo

Consejo Nacional de Promoción y Apoyo a
la Micro, Pequeñas y Mediana Empresa
Factoring para PYMES
¿Qué es el Factoring?
El factoring es un sistema de financiación que consiste en la transmisión de créditos
comerciales frente a clientes a una entidad de factoring que anticipa un porcentaje del
monto de la factura y asume la gestión de cobro del documento (factura) ante el
comprador.
Los créditos transmitidos pueden estar documentados en cualquier forma admitida en
derecho: letras, pagarés, recibos, facturas, certificaciones y en general, cualquier
documento de cobro admitido en el tráfico mercantil, que pueden ser realizadas por
entidades de financiación o por otras entidades de crédito.
El programa de Factoring, inicio a mediado del mes de diciembre del 2012, a marzo
Justificación del Programa
El Programa Factoting para MIPYME´s ha sustentado las bases para su implementación en
la Ley 488-08 para el Desarrollo y Competitividad de las MIPYMES, específicamente en:
CONSIDERANDO QUINTO: Que a las MIPYMES les urge tener acceso oportuno a servicios
financieros y no financieros de calidad y en la cantidad requerida, a fin de potencializar su
expansión, desarrollo y generación de riquezas y empleos productivos.
Art. 27. De Mecanismos y Servicios Financieros. Con el propósito de ampliar la oferta
disponible de servicios financieros del mercado local, el PROMIPYMES, a través de las
entidades públicas competentes, las instituciones bancarias, financieras o de seguros y las
organizaciones no gubernamentales, promoverá y facilitará el desarrollo de instrumentos,
programas y proyectos financieros modernos, ajustados a la realidad del sector de las
MIPYMES.
Art. 17. Del acceso a servicios No Financieros para el Desarrollo Empresarial, la asistencia
técnica y las consultorías especializadas, el PROMIPYMES promoverá, en todo el territorio
nacional, acciones de capacitación, asistencia técnica y consultorías que contribuyan al
desarrollo e empresarial de las micro, pequeñas y medianas empresas dominicanas.
Programa Factoring PROMIPYME
Objetivo
Facilitar la inserción comercial y expansión de las PYMES tanto en el mercado local
como internacional, brindando soluciones financieras de corto plazo, que atenúen
los efectos que la concesión de crédito otorgado a sus clientes, pueda tener en el
flujo de caja de las mismas.
Dirigido a
Empresas y personas físicas que realicen actividades industriales, comerciales o de
servicio, que documenten sus ventas a crédito.
Programa Factoring PROMIPYME
Agentes que intervienen en el Proceso
CLIENTE o CEDENTE:
Es la empresa o persona física que produce o vende a crédito bienes y servicios a
sus clientes y que cede sus facturas por cobrar a PROMIPYME con el objetivo de
liquidar al contado el valor de las mismas.
COMPRADOR o DEUDOR:
Es la empresa que adquiere bienes o servicios a crédito. Tiene la obligación de
pagar las deudas que hayan sido cedidas a PROMIPYME.
PROMIPYME (FACTOR):
Es la institución que adelanta el dinero a la empresa cedente y gestiona el cobro
de la deuda.
Programa Factoring PROMIPYME
Documentos Negociables
Facturas a crédito con plazos de 60 ,90 y 120 días
Estados de Cuentas por cobrar
Contratos
Requisitos de los Documentos Negociables
Las facturas presentadas a PROMIPYME deberán tener el sello de recibido
conforme y han de tener anexa una copia de la Orden de Compra o Contrato que
generó dicha cuenta.
Cada factura deberá traer su respectiva Carta de Cesión y Pagaré Notarial
debidamente firmada y sellada por el CLIENTE y el DEUDOR.
Cuando se trate de Contratos, deberá presentarse Informe de Avances o Acta de
Entrega Final.
Programa Factoring PROMIPYME
Acciones previas al inicio del Programa
 Incentivar el registro de las empresas para fines de homologación de las
mismas, así como del listado de deudores.
 Proceder a la homologación de las empresas que pueden acceder al programa,
de acuerdo a los criterios especificados en el documento de homologación, tanto
para el Cedente como para su lista de compradores. (Requisitos)
 Evaluar y aprobar las listas de ¨compradores¨. Esta evaluación permitirá a
PROMIPYME conocer de antemano la capacidad de pago de los mismos, lo cual
agilizará el proceso de aprobación de las facturas.
 Definir y asignar el Comité de Crédito que realizará las evaluaciones de los
expedientes para fines de aprobación, el cual sugerimos que esté compuesto por:
 Un representante del área de análisis de crédito
 Un representante del área Legal
 Un representante del área de Auditoría
 Un representante del área de Factoring
Programa Factoring PROMIPYME
Acciones previas al inicio del Programa
 Disposición de Recursos para el arranque del proyecto:
 Humanos
Analista
Factoring
1
Auxiliar Servicio al
Cliente
Auxiliar Créditos y
Cobros
1
Evaluar la cartera de
deudores
que
presente
cada
potencial cliente de
Factoring
1
Captar y tramitar la
homologación
de
nuevas empresas
para participar en el
programa.
Adicionalmente a esta estructura, se contempla la incorporación de un equipo de la SubDirección de Gestión Empresarial, el cual apoyará las empresas del programa con capacitación
sobre gestión y articulación productiva, lo cual se convertirá en herramientas para hacer más
eficientes y eficaces estas empresas. (Descripción de puestos)
Programa Factoring PROMIPYME
Servicios complementarios
La Sub-Dirección de Gestión Empresarial junto al área de Factoring, iniciará un
programa de capacitación y acompañamiento de las empresas participantes del
programa, a través del cual se pretende fortalecer sus capacidades empresariales.
La capacitación a ser impartida estará enfocada en las siguientes áreas:
 Introducción al Factoring.
 Importancia y Gestión del crédito empresarial.
 Contabilidad, enfocada al registro de los movimientos generados por el
Factoring.
 Marketing y Ventas.
Asesoría y acompañamiento en:
 Articulación productiva, asociatividad y
 Conformación de clusters.
Programa Factoring PROMIPYME
Promoción para el Registro Comercial de PYMES
Ventajas del Programa para PROMIPYME
 Cumple con el rol fundamental que le dio origen y establecido en la Ley 488-08,
de apoyar el sector de las Micro, Pequeñas y Medianas empresas.
 A través de la adopción de instrumentos de intermediación financiera, les
permitirá dirigir recursos de fácil accesibilidad en beneficio del sector.
 Promueve la formalización de las MIPYMES, así como su incorporación como
contribuyentes.
 Impulsará los sectores productivos que agregan valor y les da acceso a
capacitación y acompañamiento, articulación productiva y conformación de
clusters, a través de la Sub-Dirección de Gestión Empresarial, quienes gestionarán
la incorporación de consultores especializados par apoyar estas acciones.
 Brindará al sector de las MIPYMES la oportunidad de acceder a mantener
relaciones comerciales con grandes empresas, así como la oportunidad de
acceder al mercado internacional a través de las exportaciones.
El Factoring en el Mundo
Proceso del Programa Factoring
Fase 1
Fase 2
La
empresa
(con
sus
suplidores
homologados)
presentará sus facturas a
PROMIPYME junto a la carta
de
cesión
debidamente
firmada.
Llenado del formulario a
través de la página Web,
o con el Oficial de
Negocios
de
PROMIPYME
¿La empresa está
homologada?
El comité de crédito
realiza la evaluación y
en
2
días
se
comunicará decisión.
SI
NO
Se procede a
homologar la
empresa
¿Se aprueba el crédito?
Fin del proceso
Comité de crédito
de
la
el
de
De ser aprobada la
factura,
PROMIPYME
realizará
una
transferencia a favor del
cliente de Factoring antes
de las próximas 24 horas
El comité de crédito
de Factoring norificará
el status de solicitud
NO
El comité de crédito
Factoring
realiza
evaluación y tramita
expediente para fines
desembolso (1 día)
SI
Se procede a la firma
de contrato
Contrato
Al vencimiento de la
factura,
PROMIPYME
cobrará el monto cedido
por el cliente directamente
al deudor
Si al término de dos meses a
partir del vencimiento de la
factura no ha sido cobrada, el
expediente será remitido al
área Legal para su cobro
compulsivo.
Formulario
Programa Factoring PROMIPYME
Pago de comisiones y Límites de endeudamiento
La mayoría de las empresas de factoraje inicialmente se manejan de acuerdo a los
siguientes criterios:
 La mayor parte (70% a 95%) en forma anticipada mediante el anticipo inicial y
 El remanente al momento de cobrar la factura. Las comisiones de factoraje
oscilan desde un 2% a un 5% o más, según un diferentes variables a considerar.
Se propone que PROMIPYME cobre una comisión de un 1% para facturas de 60
días, 2% a 90 días y 3% a 120 días. Adicionalmente, se añadirán dos factores:
 Un factor ¨tiempo¨: no se aceptarán nuevas facturas sobre dos facturas
vencidas y
 Un factor de ¨capacidad de endeudamiento¨: donde se permitirá asumir
deudas con PROMIPYME hasta un 30% de su volumen de ventas mensuales.