Transcript Powerpoint presentatie Roadshow Pensioen ABN Amro 27

Informatiebijeenkomst pensioenstudie
door vakbonden en werkgever
Datum: 27 maart 2013
Agenda
1.
Waarom deze bijeenkomst?
2.
CAO-afspraak pensioen
3.
Hoe is pensioen nu geregeld bij ABN AMRO?
4.
Huidige pensioenregeling
5.
Pensioenpremie
6.
Waarom wijzigingen nodig?
 Demografische aspecten
 Financiële markten
 Versobering vanuit de overheid
 Wijziging boekhoudregels en kapitaalsvereisten
 Bank wenst stabiliteit in balans
7.
Stand van zaken
8.
Volgende stappen
9.
Tot slot
2
2. CAO-afspraak pensioen
Studieafspraak (overeenkomst tussen werkgever en werknemer,
vertegenwoordigd door CNV Dienstenbond, De Unie en FNV Finance)
 Wet- en regelgeving wijzigt
 1 januari 2014 een nieuwe pensioenregeling invoeren
 Paritaire pensioenwerkgroep start in november 2012
 Mei 2013 advies aan CAO-partijen
Werkgroep
 Onafhankelijk voorzitterschap: ORTEC Finance
 Werknemers:
vakbondsbestuurders, kaderleden van de vakbonden en
pensioendeskundige van FNV Bondgenoten
 Werkgever:
belonings- en pensioendeskundigen van HR Reward ABN AMRO
 Pensioenfonds ABN AMRO: vanaf april uitgenodigd
3
3. Hoe is pensioen nu geregeld bij ABN AMRO?
In de CAO is de huidige pensioenregeling afgesproken
De pensioenregeling is ondergebracht bij ABN AMRO Pensioenfonds,
een zelfstandige stichting
Het bestuur van AAPF bestaat uit vertegenwoordigers van werkgevers,
werknemers en gepensioneerden
Pensioenvermogen 28/2:
€ 17,5 miljard
Pensioenverplichtingen 28/2:
€ 15,1 miljard
Dekkingsgraad 28/2:
116%
Informatie over pensioenfonds op www.abnamropensioenfonds.nl
4
4. Huidige pensioenregeling
Middelloonregeling
 pensioenrichtleeftijd 65
 franchise € 12.104
 opbouwpercentage ouderdomspensioen 2,15%
 partnerpensioen is 70% van ouderdomspensioen (opbouw)
 wezenpensioen is 20% van partnerpensioen
 Bovenstaande combinatie is fiscaal maximaal op dit moment
 voorwaardelijke indexatie obv prijsindex
Pensioen (incl gehuwden AOW € 9.596) uitgedrukt in het laatste
pensioensalaris (13,96 maanden) voor vier carrièrelijnen
(“maatmensen”):
Salarisschaal
4-5
5-7
7-10
8-13
Pensioen en AOW
81%
79%
76%
73%
5
5. Pensioenpremie
De reguliere pensioenpremie bedraagt in 2013 € 460 miljoen

hiervan betalen de werknemers
€ 60 miljoen
€ 460 miljoen is 42% van het pensioensalaris (13,96 x maandsal.)
Dit is 2 maal zo hoog als bij het ABP
De afgelopen jaren was dit percentage:
50%
45%
40%
36%
30%
20%
42%
31%
26%
22%
21%
2007
2008
Premie tov pensioensalaris
28%
10%
0%
2006
2009
2010
2011
2012
2013
Er geldt een bijstortverplichting voor de werkgever als het slecht(er) gaat
De toename is een gevolg van de stijgende levensverwachting en de
gedaalde rente
6
6. Waarom wijzigingen nodig?
ARBEIDSVOORWAARDELIJK
Demografische aspecten
(langer leven)
Financiële markten
(stijgende pensioenlasten)
Regeerakkoord – Wetgeving
- pensioenen betaalbaar
houden
BOEKHOUDKUNDIG
Boekhoudregels
(IAS19R)
ABN AMRO
Grote fluctuaties
In Eigen Vermogen
Financiële
Sector:
Core Tier 1 –
Risico
Extra
Kapitaalvereisten banken
(Basel III)
Eigen Vermogen
opbouwen
7
6. Demografische aspecten
We leven steeds langer
 verplichtingen ↑↑ en premie ↑↑↑
Rijping pensioenfondsen
 verhouding actieven tov inactieven in pensioenverplichtingen
neemt fors af
 premiestuur werkt niet meer
8
6. Financiële markten
 enorme volatiliteit
AEX
 rente ↓, waardoor verplichtingen ↑↑ en premie ↑↑↑
9
6. Versobering vanuit overheid
(1)
Wat verandert er?
Wet-/regelgeving
 Vanaf 2014 is het Witteveenkader
(fiscaal maximale opbouw) versoberd:
 opbouwpercentage 2,05%
 pensioenleeftijd 67
 Het Regeerakkoord introduceert mogelijk verdere versobering
vanaf 2015:
 opbouwpercentage naar 1,75%
 maximering van het pensioensalaris op € 100.000
10
6. Versobering vanuit overheid
(2)
Wat betekent dat?
Te bereiken pensioen (incl. gehuwden AOW € 9.596) uitgedrukt in het
laatste pensioensalaris (13,96 maanden) voor vier carrièrelijnen:
Salarisschalen
4-5
5-7
7-10
8-13
81%
79%
76%
73%
81%
80%
77%
73%
71%
69%
66%
63%
IIA. Witteveen:
vervroegen 65
70%
68%
65%
62%
IIIA. Regeerakkoord:
vervroegen 65
61%
59%
56%
54%
I.
Huidig:
2,15%; 65 jaar
II. Witteveen:
2,05%; 67 jaar
III. Regeerakkoord:
1,75%; 67 jaar
11
6. Wijziging boekhoudregels en kapitaalsvereisten (1)
Door de wijziging in de boekhoudregels per 2013 (IAS19R) is de impact
van de pensioenregeling op de balans van ABN AMRO enorm
toegenomen
Afgelopen jaar: onder IAS19R zou het EV met € 3 miljard zijn gedaald
Dit betekent een daling van de Core Tier 1 met meer dan 2 procentpunt
3.00
2.50
Met
IAS19R
2.00
1.50
1.00
0.50
0.00
-0.50
2010
2011
2012
Zonder
IAS19R
-1.00
* bepaalt mede het recht om bankbedrijf te mogen uitoefenen
12
6. Wijziging boekhoudregels en kapitaalsvereisten (2)
Te lage Core Tier 1-ratio betekent:
 substantieel deel van krediet- of hypotheekportefeuille afstoten
 bedrijfsonderdelen sluiten
 kapitaal aantrekken bij aandeelhouder
Pensioen kan een direct effect hebben op de normale bedrijfsvoering
13
6. Waarom wijzigingen nodig?
ARBEIDSVOORWAARDELIJK
Demografische aspecten
(langer leven)
Financiële markten
(stijgende pensioenlasten)
Regeerakkoord – Wetgeving
- pensioenen betaalbaar
houden
BOEKHOUDKUNDIG
Boekhoudregels
(IAS19R)
ABN AMRO
Grote fluctuaties
In Eigen Vermogen
Financiële
Sector:
Core Tier 1 –
Risico
Extra
Kapitaalvereisten banken
(Basel III)
Eigen Vermogen
opbouwen
14
6. Bank wenst stabiliteit in balans
Wat is daarvoor nodig?
 impact pensioen van balans af
Hoe kan dat gebeuren?
 werkgever niet aansprakelijk voor opgebouwde rechten
Wat betekent dat?
Risicoverschuiving opgebouwde rechten
(ex-)werknemers en
werkgever tezamen
(ex-)werknemers
Is dit acceptabel en onder welke voorwaarden?
15
7. Stand van zaken
Haalbaarheidsstudie obv risicoverschuiving met volgende
gezamenlijke uitgangspunten/wensen:
 Waardevast – hoge indexatieambitie
 Flexibele regeling conform wet (55-70 jaar, flex- en
deeltijdpensioen)
 Solidariteit: jong-oud; man-vrouw; inkomenspositie
 Risico’s gedekt, zoals partner en arbeidsongeschiktheid
 Versobering conform wet/fiscaal maximaal
Openstaande punten:
 Hoogte indexatieambitie
 Verbreding pensioengevend salaris?
NB: Publieke opinie niet negeren!
16
8. Volgende stappen
Komende maanden enkele malen om de tafel
 Vakbonden
 Pensioenfonds
 Werkgever
Veel rekenwerk (Ortec) en onderling overleg
•Q & A’s op intranet
•Rond de zomer – nieuwe informatiebijeenkomst
17
9. Tot slot
Dank voor jullie aandacht
Vragen?
Mailadres voor vragen die later opkomen:
[email protected]
18