Transcript Presentación valor ganado

UNIVERSIDAD NACIONAL AUTÓNOMA DE MÉXICO
SECRETARÍA GENERAL
Dirección General de Servicios de Cómputo Académico
Análisis del Valor Ganado
(EVA)
Utilizar la administración de valor ganado (EVM) en los proyectos es como encender las
luces. Le brinda a los administradores de proyecto una vista completa y clara del
desempeño del proyecto, “ilumina” donde está el proyecto – y donde debiera estar – en un
momento dado del tiempo.
Es una herramienta de monitoreo y contabilidad que integra la planeación de tiempo,
alcance y costo para asegurar que las tres restricciones se monitorean y controlan
Marzo de 2009
VALOR GANADO
PREGUNTAS FRECUENTES DE
INVOLUCRADOS EN EL PROYECTO
•
•
•
•
•
•
•
•
¿Cuándo se va a terminar el proyecto?
¿Estamos dentro del cronograma autorizado?
¿Cuánto dinero hemos gastado?
¿Cuánto más hay que gastar?
¿Estamos dentro del cronograma autorizado?
¿Estamos dentro del presupuesto autorizado?
¿Cuánto trabajo hemos realizado?
¿Hemos hecho lo que dijimos que ibamos a
hacer?
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¿QUÉ ES VALOR GANADO?
DEFINICIONES
Cuando una tarea se
termina, se “gana” su
valor
•
Es un método para medir el desempeño de un proyecto, compara la
cantidad de trabajo que fue planeado con lo que realmente fue
realizado para determinar si se desempeñó según lo previsto.
•
Una metodología empleada para medir y comunicar el progreso real de
un proyecto tomando en cuenta el trabajo completado, el tiempo
invertido y los costos incurridos en dicho trabajo.
•
Es una técnica de administración de proyectos que combina el
desempeño en costo y en tiempo para responder a la pregunta: ¿Qué
obtuvimos por el dinero que gastamos?
•
La suma de estimación de costos estimados por actividad o porción de
actividades completadas durante un período de tiempo dado,
usualmente al día.
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Había una vez un proyecto…
Planeado
12 meses
A la fecha
6 meses
Avance
Presupuesto
$100
$64
64% gastado

Producto
20 unidades
8 terminados
2 a la mitad
>40%
terminado

¿Cómo va el proyecto?
¿Cómo evitar ser subjetivo considerando
que un entregable se termina completo o no se termina?
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¿QUÉ ES VALOR GANADO?
CONCEPTOS BÁSICOS
•
•
•
•
•
•
•
•
¿Cómo vamos?
Bien
Todos las actividades dentro de un proyecto ganan valor conforme el trabajo
es completado.
Todo el trabajo debe estar definido y planeado. Administración con relación
a una línea base.
El trabajo se descompone en componentes finitos orientados a productos.
Los objetivos de alcance, tiempo y costo se integran a un plan por el cual se
puede medir el progreso.
El desempeño se requiere medir en una base frecuente.
El progreso se puede medir en pesos ($$) con la finalidad de que el
desempeño en tiempo y costo se analicen en los mismos términos.
Facilita el uso consistente de métricas en los proyectos.
Las varianzas y las desviaciones son analizadas, los impactos son
proyectados, y los estimados para completar el proyecto se basan en el
desempeño a la fecha y el restante.
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¿QUÉ NECESITAMOS PARA USAR EL VALOR GANADO?
PRIMEROS PASOS
1) Establece el WBS ó EDT para descomponer el proyecto
en “piezas” adecuadas, asignando responsables.
2) Identifica las actividades que representen el proyecto.
3) Determina los costos a ser gastados en cada actividad
(Horas, pesos).
4) Calendariza las actividades en el tiempo.
5) Analiza los datos para verificar que el plan es aceptable
de acuerdo a su definición, restricciones, objetivos, entre
otros.
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Auditoría de
Software
Un WBS establece que cada
elemento de la estructura es
responsabilidad de alguien.
El nivel inferior de un WBS deben
ser las actividades del proyecto.
0. Inicio
1. Planeación y
preparación
2. Revisión del
código fuente
3. Pruebas de caja
negra
4. Informe(s)
preliminares
6. Informe final
5.
Acompañamiento
aplicación de
recomendaciones
Indagación y
recopilación de
información
Análisis de
documentación del
PREP
Modulo de Captura
Modulo de Captura
Informe preliminar 1
Desarrollo del
Informe Final
Formalización del
proyecto
Diseño del Plan de
Auditoría
Módulo Aplicativo
Central
Módulo Aplicativo
Central
Informe preliminar 1
Verificación del
Informe Final
(DGSCA)
Integración del
equipo de trabajo
Verificación del Plan
de Auditoría
(DGSCA)
Módulo de
Publicación
Módulo de
Publicación
Informe preliminar 1
Retroalimentación
IFE
Retroalimentación
IFE
Entrega a IFE
Entrega a IFE
1.
2.
3.
4.
5.
Establece el WBS
Identifica las actividades
Asigna los costos respectivos
Calendariza las actividades
Analiza la viabilidad del plan
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¿CÓMO USAMOS EL VALOR GANADO?
PASOS SIGUIENTES
6) Actualiza el calendario de trabajo
(iniciadas, terminadas, duración
restante).
7) Actualiza los costos de las
actividades conforme ocurran.
8) Calcula el
proyecto.
valor
9) Analiza
los
repórtalos.
ganado
del
resultados
y
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Ejemplo
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VALOR GANADO
DEFINICIONES BÁSICAS
BAC
PV
VALOR PLANEADO (PV)
Costo presupuestado del trabajo programado para completar una actividad
hasta un momento determinado.
EV
VALOR GANADO (EV)
Costo presupuestado para el trabajo realmente completado de una
actividad durante un período de tiempo determinado.
* % avance real
AC
COSTO REAL (AC)
Costo total incurrido en la realización del trabajo completado durante un
período de tiempo determinado.
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VALOR GANADO?
DEFINICIONES BÁSICAS
BAC
PRESUPUESTO AL TÉRMINO O A LA CONCLUSIÓN
(BAC)
El valor planificado total para el proyecto.
Es la suma de todos los presupuestos asignados a un
proyecto.
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VALOR GANADO
EJEMPLO
Se tiene un proyecto estimado en $18,000 en 10 meses.
Al término del cuarto mes se tiene un avance del 26.7%.
PV= $7,200
EV= $4,806 (18,000*.267)
AC= $5,600
(Valor planeado)
(BAC * % avance real)
(Costo real)
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VALOR GANADO
DEFINICIONES BÁSICAS
CV
CV = EV – AC
SV
SV = EV – PV
VARIACIÓN DEL COSTO (CV)
Medida de rendimiento en función de los costos con
relación a un proyecto.
Un valor positivo indica una condición favorable, una
condición negativa una posición desfavorable.
VARIACIÓN DEL CRONOGRAMA (SV)
Medida de rendimiento del cronograma en un proyecto.
Un valor positivo indica una condición favorable, una
condición negativa una posición desfavorable.
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VALOR GANADO
EJEMPLO
VARIACIÓN DEL COSTO (CV)
CV = EV – AC
CV = $4,806 - $5,600 = ($794)
Condición desfavorable
PORCENTAJE DE VARIACIÓN
DEL COSTO (%CV)
%CV = CV / EV
Determina qué tan dentro o fuera del presupuesto se
encuentra el proyecto.
%CV = ($794) / $4,806 = (0.165)
Se encuentra fuera de presupuesto por 16.5%
VARIACIÓN DEL TIEMPO (SV)
SV = EV – PV
SV = $4,806 - $7,200 = ($2,394)
Condición desfavorable
PORCENTAJE DE VARIACIÓN
DEL CRONOGRAMA (%SV)
%SV = SV / PV
Determina el retraso o adelanto del proyecto.
%SV = ($2,394)/ $7,200 =(0.332)
Se encuentra retrasado el proyecto en un 33.2%
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VALOR GANADO
DEFINICIONES BÁSICAS
SPI
ÍNDICE
DE
DESEMPEÑO
DEL SPI = 1 EN TIEMPO
CRONOGRAMA (SPI)
Una medida de eficiencia en función del
SPI > 1 ADELANTADO
cronograma de un proyecto.
SPI = EV/PV
Muestra el valor del trabajo realizado
comparado con lo que se había planeado
CPI
ÍNDICE DE DESEMPEÑO DEL COSTO
(CPI)
Una medida de eficiencia en función de
los costos.
CPI = EV/AC
Muestra cuantas unidades de dinero de
trabajo se obtuvieron para la cantidad de
unidades de dinero gastadas en el trabajo
SPI < 1 RETRASADO
CPI = 1 EN PRESUPUESTO
CPI > 1
DEBAJO
PRESUPUESTO
DE
CPI < 1 POR ENCIMA DEL
PRESUPUESTO
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VALOR GANADO
EJEMPLO
VARIACIÓN DEL COSTO (CV)
CV = EV – AC
CV = $4,806 - $5,600 = ($794)
Condición desfavorable
VARIACIÓN DEL TIEMPO (SV)
SV = EV – PV
SV = $4,806 - $7,200 = ($2,394)
Condición desfavorable
ÍNDICE DE DESEMPEÑO DEL
COSTO (CPI)
CPI = EV / AC
CPI = $4,806 / $5,600 = 0.85
El proyecto está por encima del presupuesto
ÍNDICE DE
TIEMPO (SPI)
SPI = EV / PV
DESEMPEÑO
DEL
SPI = $4,806 / $7,200 = 0.66
El proyecto está retrasado
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CPI>1, SPI>1
Bajo presupuesto
y adelantado
CPI>1, SPI<1
Bajo presupuesto
y retrasado
CPI
CSI>1.3
Índice de Costo-Tiempo (CSI)
1.3
CSI = CPI * SPI
1.2
0.9<CSI<1.2
CPI<1, SPI<1
Sobre presupuesto
y retrasado
CPI<1, SPI<1
Sobre presupuesto
y adelantado
CSI = 0.85 * 0.66
CSI = 0.56
0.9
Posibilidad muy baja de que el proyecto
se recupere
0.8
SPI
CSI<0.8
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VALOR GANADO
DEFINICIONES BÁSICAS
ESTIMADO A LA CONCLUSIÓN
EAC
ESTIMACIÓN
CONCLUSIÓN
HASTA
El costo total previsto del proyecto (ESTIMATE AT COMPLETION)
EAC = BAC / CPI
LA El costo previsto necesario para terminar todo el trabajo restante del
proyecto (ESTIMATE TO COMPLETE)
ETC = EAC – AC
ETC
VARIACIÓN AL TÉRMINO (VAC)
VAC
Determina si el proyecto finalizará dentro o fuera del presupuesto.
VAC = BAC – EAC
TIEMPO
ESTIMADO
CULMINAR
EACT
PARA
ÍNDICE DE DESEMPEÑO
TÉRMINO (TCPI)
TCPI
Cuando terminará el proyecto si la tendencia actual continua
EACT = (BAC / SPI) / (BAC / MESES)
AL
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Determina la eficiencia que se debe alcanzar en el trabajo restante para
llegar a un punto determinado del proyecto. Puede ser BAC o EAC.
TCPI = (BAC – EV) / (BAC – AC)
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VALOR GANADO
EJEMPLO
ESTIMADO A LA CONCLUSIÓN
EAC = BAC / CPI
EAC = 18,000 / 0.85 = $21,176.47
El costo total del proyecto se estima en $21,176.47
ESTIMACIÓN HASTA LA CONCLUSIÓN
ETC = EAC – AC
ETC = 21,176.47 – 5,600= $15,576.47
Aún faltan por gastar $15,576.47 en el proyecto.
TIEMPO ESTIMADO PARA CULMINAR
EACT = (BAC / SPI) / (BAC / MESES)
EACT = (18,000/0.66) / (18,000/10) =15.15
El tiempo total del proyecto continuando con la tendencia
actual es de 15.15 meses.
VARIACIÓN AL TÉRMINO
VAC = BAC – EAC
VAC = 18,000 – 21,176.47 = -$3,176.47
Se deberán invertir $3,176.47 adicionales en el proyecto.
ÍNDICE DE DESEMPEÑO AL TÉRMINO
TCPI = (BAC – EV) / (BAC – AC)
TCPI = (18,000–4,806) / (18,000–5,600) = 1.064 Para
revertir la situación anterior se requiere una disciplina
rigurosa para el resto del proyecto.
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Lo importante es saberlo interpretar, los cálculos
son simples
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¿QUÉ ES VALOR GANADO?
CARACTERÍSTICAS
Se
pueden
predecir
tendencias y desviaciones,
y en su caso, tomar
acciones correctivas.
Provee información
cuantitativa para la
toma de decisiones
Provee indicadores
tempranos para detectar
problemas y
oportunidades
Permite la estimación
estadística de costos
proyectada al término del
proyecto
Es un proceso estándar
repetible y consistente
(elimina
subjetividades).
Comunica el estado
del proyecto a un
momento dado
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Provee a la
administración con
información útil a
nivel ejecutiva
VALOR
GANADO
Alerta a los
administradores de
proyecto de riesgos
potenciales de costo y
tiempo
Provee de una línea
documentada del
desempeño del
proyecto
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Costo
Acumulado ($, Hh ó %)
EAC
EAC
VAC
ETC
BAC
BAC
AC
CV
PV
Línea Base
SV
EV
Hoy
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Fecha de
Estado
Tiempo
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Valor Ganado y el Portafolio de Proyectos
REPORTE DE AVANCE
CPI (COSTO)
Proyecto B
1.3
1.2
1.1
Proyecto D
Proyecto A1.0
0.6
0.7
0.8
0.9
0.9 1.0
1.1
1.2
0.8
0.7
Proyecto E
Proyecto C
0.6
0.5
SPI (TIEMPO)
REPORTE DE SEGUIMIENTO DE VALOR GANADO
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VALOR GANADO
EJEMPLO
Situación actual
de un segundo ejemplo
¿Estamos detrás o adelante del cronograma?
SV
-4,500
¿Qué tan eficiente estamos usando el tiempo?
SPI
0.880
EACT
9
¿Estamos sobre o bajo el presupuesto?
CV
-2,000
¿Qué tan eficiente estamos usando los recursos?
CPI
0.94
¿Cuánto es más probable que cueste el proyecto?
EAC
106,060.61
¿Al terminar, estaremos sobre o bajo el presupuesto?
VAC
-6,060.61
¿Qué tan eficientemente tenemos que usar los recursos
que nos quedan para terminar dentro de lo
presupuestado?
TCPI
1.03
¿Cuánto costará el trabajo restante?
ETC
71,060.61
¿Cuándo es más probable que terminemos el trabajo?
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