Transcript Halfjaarlijks financieel verslag 2016/2017

Persbericht
Gereglementeerde informatie
27 januari 2017 (17.40 CET)
Halfjaarlijks financieel verslag
Gereglementeerde informatie, Leuven, 27 januari 2017 (17.40 CET)
Halfjaarlijks financieel verslag 2016/2017
In het eerste halfjaar van boekjaar 2016/2017 realiseerde KBC Ancora een winst van 67,2
miljoen euro, ten opzichte van een verlies van 10,5 miljoen euro over dezelfde periode in
het vorige boekjaar. Dit resultaat werd in hoofdzaak bepaald door enerzijds het interimdividend dat KBC Groep uitkeerde in november 2016 en anderzijds de gebruikelijke
operationele werkingskosten en intrestlasten in de eerste jaarhelft van elk boekjaar.
Verkorte financiële overzichten en toelichting 1
Resultaten over de eerste helft van boekjaar 2016/2017
1H boekjaar 2016/2017
p.a.
(in 000 euro)
(in euro)
1H boekjaar 2015/2016
p.a.
(in 000 euro)
(in euro)
Recurrent financieel resultaat
68.242
0,87
-9.432
-0,12
Ander recurrent resultaat
-1.054
-0,01
-1.063
-0,01
Resultaat uit kapitaalverrichtingen
0
0,00
0
0,00
Uitzonderlijk resultaat
0
0,00
0
0,00
Resultaat vóór belastingen
67.189
0,86
-10.495
-0,13
Resultaat na belastingen
67.189
0,86
-10.495
-0,13
Aantal aandelen uitgegeven*
78.301.314
78.301.314
* Er zijn geen instrumenten uitgegeven die tot verwatering kunnen leiden.
KBC Ancora realiseerde in de eerste zes maanden van het lopend boekjaar een positief
resultaat van 67,2 miljoen euro, of 0,86 euro per aandeel, ten opzichte van een negatief
resultaat van 10,5 miljoen euro over dezelfde periode in het vorige boekjaar.
De resultaatscomponenten bestonden hoofdzakelijk uit het interim-dividend van KBC Groep
(77,5 miljoen euro), rentekosten op schulden (9,3 miljoen euro) en operationele werkingskosten
(1,1 miljoen euro).
1
KBC Ancora rapporteert volgens de Belgische boekhoudnormen (Belgian GAAP).
Voor een uitgebreide balans en resultatenrekening: zie bijlage.
KBC Ancora Comm.VA, Mgr. Ladeuzeplein 15, 3000 Leuven, België, RPR Leuven 0464.965.639
1/8
Persbericht
Gereglementeerde informatie
27 januari 2017 (17.40 CET)
Halfjaarlijks financieel verslag
Balans per 31.12.2016
31.12.2016
*30.06.2016
2.498.531
2.441.801
2.441.766
2.441.766
2.441.766
2.441.766
56.765
35
2.112.394
2.045.206
Geplaatst kapitaal
2.021.871
2.021.871
Wettelijke reserve
7.541
7.541
Onbeschikbare reserves
35.955
35.955
Overgedragen resultaat
-20.161
-20.161
67.189
0
386.137
396.595
375.000
375.000
170
19.883
10.967
1.712
(in 000 euro)
BALANSTOTAAL
Activa
Vaste activa
Financieel vast actief
Vlottende activa
Passiva
Eigen vermogen
Resultaat van de periode
Schulden
Schulden > 1 jaar
Schulden < 1 jaar
Overlopende rekeningen
* De balans per 30.06.2016 is een balans na resultaatverwerking.
Het balanstotaal bedroeg 2,5 miljard euro, 56,7 miljoen euro meer dan per einde boekjaar
2015/2016.
Het aantal aandelen dat KBC Ancora aanhoudt in KBC Groep bleef ongewijzigd.
Het eigen vermogen steeg met een bedrag dat het positief resultaat van de eerste zes maanden
van het lopende boekjaar vertegenwoordigt (67,2 miljoen euro). De schulden namen met 10,5
miljoen euro af en de vlottende activa namen met 56,7 miljoen euro toe.
KBC Ancora Comm.VA, Mgr. Ladeuzeplein 15, 3000 Leuven, België, RPR Leuven 0464.965.639
2/8
Persbericht
Gereglementeerde informatie
27 januari 2017 (17.40 CET)
Halfjaarlijks financieel verslag
Tussentijds verslag over de eerste 6 maanden van het lopende boekjaar 2016/2017
Toelichting over de eerste helft van het lopende boekjaar 2016/2017
Resultaat over de eerste 6 maanden van boekjaar 2016/2017
KBC Ancora realiseerde in de eerste zes maanden van het lopend boekjaar een positief
resultaat van 67,2 miljoen euro, ten opzichte van een negatief resultaat van 10,5 miljoen euro
over dezelfde periode in het vorige boekjaar.
Dit resultaat werd in hoofdzaak beïnvloed door volgende elementen:
• dividendinkomsten voor een bedrag van 77,5 miljoen euro. Zoals op 11 augustus 2016
aangekondigd, keerde KBC Groep in november 2016 een interim-dividend uit van 1 euro
per KBC Groep-aandeel.
• Interestlasten ten belope van 9,3 miljoen euro (i.e. 0,2 miljoen euro lager dan in dezelfde
periode van het vorige boekjaar).
• operationele werkingskosten, die 1,1 miljoen euro bedroegen, in lijn met dezelfde periode
van het vorige boekjaar. De recurrente werkingskosten bestonden in hoofdzaak uit de
kosten gemaakt binnen de kostendelende overeenkomst met Cera (0,8 miljoen euro).
Daarnaast werden gebruikelijke kosten gemaakt in het kader van ondermeer de
beursnotering (0,1 miljoen euro) en het zaakvoerderschap (0,1 miljoen euro).
Participatie in KBC Groep, netto-schuldpositie en intrinsieke waarde
Het aantal KBC Groep-aandelen in portefeuille bleef onveranderd in de afgelopen zes maanden
(77.516.380 KBC Groep-aandelen). KBC Ancora bezit 0,99 KBC Groep-aandeel per uitstaand
KBC Ancora-aandeel. De gemiddelde boekwaarde van de KBC Groep-aandelen bedraagt 31,5
euro per aandeel.
De netto-schuld van KBC Ancora bedroeg 4,21 euro per aandeel op 31 december 2016, een
daling van 0,85 euro per aandeel ten opzichte van 30 juni 2016. Deze daling van de netto-schuld
is het gevolg van het interim-dividend dat KBC Groep uitkeerde in november 2016. Gegeven de
intentie van KBC Ancora om een (interim)dividend uit te keren begin juni 2017, zal de nettoschuld hierdoor opnieuw toenemen.
De intrinsieke waarde van één KBC Ancora-aandeel kwam op 31 december 2016 dus overeen
met de beurskoers van 0,99 KBC Groep-aandeel minus 4,21 euro.
Op basis van de slotkoers van het KBC Groep-aandeel op 31 december 2016 (58,83 euro)
bedroeg de intrinsieke waarde van een KBC Ancora-aandeel 54,03 euro en noteerde het KBC
Ancora-aandeel (39,775 euro) met een discount van 26,4% ten opzichte van de intrinsieke
waarde.
Op basis van de slotkoers van het KBC Groep-aandeel op 26 januari 2017 (61,25 euro) bedroeg
de intrinsieke waarde van een KBC Ancora-aandeel 56,43 euro en noteerde het KBC Ancoraaandeel (41,845 euro) met een discount van 25,8% ten opzichte van de intrinsieke waarde.
KBC Ancora Comm.VA, Mgr. Ladeuzeplein 15, 3000 Leuven, België, RPR Leuven 0464.965.639
3/8
Persbericht
Gereglementeerde informatie
27 januari 2017 (17.40 CET)
Halfjaarlijks financieel verslag
Onderstaande grafieken schetsen de evolutie van de beurskoersen van KBC Groep en KBC
Ancora en de discount van KBC Ancora ten opzichte van haar intrinsieke waarde.
Evolutie beurskoers KBC Groep en KBC Ancora
(januari – december 2016)
Evolutie discount van het KBC Ancora-aandeel ten opzichte
van haar intrinsieke waarde (januari – december 2016)
Beschrijving voornaamste risico’s en onzekerheden voor de resterende maanden van het
boekjaar
Bepaalde risicofactoren kunnen een impact hebben op de waarde van de activa van KBC
Ancora en op de mogelijkheid om een dividend uit te keren. Terzake wordt verwezen naar de
beschrijving van de risico’s in het meest recente jaarverslag (pg. 9).
KBC Groep rapporteerde over de eerste negen maanden van 2016 een nettoresultaat van 1,74
miljard euro. Op 9 februari 2017 maakt KBC Groep haar jaarresultaat over boekjaar 2016
bekend.
KBC Groep bevestigde om bij haar dividendbeleid een dividenduitkeringsratio (inclusief de
coupon op de uitstaande Additional Tier 1-instrumenten) van ten minste 50% van de
geconsolideerde winst te hanteren. Aansluitend op haar jaarvergadering in mei 2017 zal KBC
Groep een finaal dividend uitkeren, dat samen met het (in november 2016 uitbetaalde) interimdividend het totaal dividend van het boekjaar 2016 vormt.
Naast een finaal dividend van KBC Groep, zal het resultaat van KBC Ancora in de tweede
jaarhelft van het lopende boekjaar (2016/2017) in hoofdzaak bestaan uit interestlasten en de
gebruikelijke beperkte operationele kosten (kosten binnen de kostendelende overeenkomst met
Cera, kosten in het kader van de beursnotering en kosten in het kader van het
zaakvoerderschap).
Behoudens onvoorziene omstandigheden zal KBC Ancora het boekjaar 2016/2017 met een
positief resultaat afsluiten. KBC Ancora heeft de intentie om haar recurrent resultaat, na
verrekening van het overgedragen verlies van 20,2 miljoen euro en na aanleg van de wettelijke
reserve, uit te keren als interim-dividend. Het bedrag en de betaaldatum van het interim-dividend
zullen bekend gemaakt worden op 19 mei 2017 (17.40 CEST).
KBC Ancora Comm.VA, Mgr. Ladeuzeplein 15, 3000 Leuven, België, RPR Leuven 0464.965.639
4/8
Persbericht
Gereglementeerde informatie
27 januari 2017 (17.40 CET)
Halfjaarlijks financieel verslag
Verklaring van de verantwoordelijke personen
“Wij, de leden van de Raad van Bestuur van Almancora Beheersmaatschappij, statutair
zaakvoerder van KBC Ancora Comm.VA, verklaren hierbij gezamenlijk dat, voor zover ons
bekend,
a) de verkorte financiële overzichten, die zijn opgesteld overeenkomstig de toepasselijke
standaarden voor jaarrekeningen, een getrouw beeld geven van het vermogen, van de
financiële toestand en van de resultaten van KBC Ancora,
b) het tussentijdse jaarverslag een getrouw overzicht geeft van de belangrijke gebeurtenissen
en de belangrijkste transacties met verbonden partijen die zich in de eerste zes maanden
van het boekjaar hebben voorgedaan en het effect daarvan op de verkorte financiële
overzichten, alsmede een beschrijving van de voornaamste risico's en onzekerheden voor
de resterende maanden van het boekjaar.”
Informatie over de externe controle
De commissaris beoordeelde de tussentijdse financiële informatie. Het commissarisverslag werd
in bijlage in extenso opgenomen.
---------------------------------
KBC Ancora is een beursgenoteerde vennootschap die 18,5% van de aandelen in KBC Groep
bezit en die samen met Cera, MRBB en de Andere Vaste Aandeelhouders zorgt voor de
aandeelhoudersstabiliteit en de verdere ontwikkeling van de KBC-groep. Als
kernaandeelhouders van KBC Groep hebben ze daartoe een aandeelhoudersovereenkomst
gesloten.
Financiële kalender:
19 mei 2017 (17.40 CEST)
31 augustus 2017
26 september 2017 (17.40 CEST)
27 oktober 2017
Bekendmaking bedrag en betaaldatum interim-dividend
Jaarlijks communiqué boekjaar 2016/2017
Jaarverslag 2016/2017 beschikbaar
Algemene Vergadering
Dit persbericht is beschikbaar in het Nederlands, het Frans en het Engels op de website
www.kbcancora.be.
KBC Ancora Investor Relations & Pers contact: Jan Bergmans
tel.: +32 (0)16 27 96 72
e-mail: [email protected] of [email protected]
KBC Ancora Comm.VA, Mgr. Ladeuzeplein 15, 3000 Leuven, België, RPR Leuven 0464.965.639
5/8
Persbericht
Gereglementeerde informatie
27 januari 2017 (17.40 CET)
Halfjaarlijks financieel verslag
Bijlage : uitgebreide balans en resultatenrekening met vergelijkende cijfers
(in 000 euro)
BALANSTOTAAL
31.12.2016
30.06.2016
2.498.531
2.441.801
2.441.766
2.441.766
2.441.766
2.441.766
2.441.766
2.441.766
2.441.766
2.441.766
56.765
35
24
29
56.742
0
0
6
2.112.394
2.045.206
2.021.871
2.021.871
2.021.871
2.021.871
43.496
43.496
7.541
7.541
Activa
Vaste activa
Financiële vaste activa
Ondernemingen waarmee een
deelnemingsverhouding bestaat
Deelnemingen
Vlottende activa
Vorderingen op ten hoogste 1 jaar
Liquide middelen
Overlopende rekeningen
Passiva
Eigen vermogen
Kapitaal
Geplaatst kapitaal
Reserves
Wettelijke reserve
Onbeschikbare reserves
Overgedragen resultaat
Winst/verlies van de periode
Schulden
35.955
35.955
-20.161
-20.161
67.189
386.137
396.595
375.000
375.000
Financiële schulden
375.000
375.000
Kredietinstellingen
375.000
375.000
170
19.883
Financiële schulden
0
19.662
Kredietinstellingen
0
19.662
Handelsschulden
128
151
Leveranciers
Schulden mbt belastingen,
bezoldigingen en sociale lasten
Belastingen
128
151
0
0
0
0
Schulden > 1 jaar
Schulden < 1 jaar
Overige schulden
Overlopende rekeningen
42
70
10.967
1.712
KBC Ancora Comm.VA, Mgr. Ladeuzeplein 15, 3000 Leuven, België, RPR Leuven 0464.965.639
6/8
Persbericht
Gereglementeerde informatie
27 januari 2017 (17.40 CET)
Halfjaarlijks financieel verslag
(in 000 euro)
01.07.201631.12.2016
01.07.201531.12.2015
RESULTAAT
67.189
-10.495
Kosten
10.379
10.535
9.274
9.432
Kosten van schulden
Andere financiële kosten
0
0
1.104
1.103
0
0
77.567
41
77.516
0
77.516
0
Opbrengsten uit vlottende activa
0
0
Andere financiële opbrengsten
0
0
51
41
0
0
Diensten en diverse goederen
Diverse lopende kosten
Opbrengsten
Opbrengsten uit financiële vaste activa
Dividenden
Andere lopende opbrengsten
Meerwaarde bij realisatie van financiële vaste activa
KBC Ancora Comm.VA, Mgr. Ladeuzeplein 15, 3000 Leuven, België, RPR Leuven 0464.965.639
7/8
Persbericht
Gereglementeerde informatie
27 januari 2017 (17.40 CET)
Halfjaarlijks financieel verslag
Verslag van de commissaris aan de statutaire zaakvoerder van KBC Ancora Comm VA
omtrent de beoordeling van de tussentijdse verkorte financiële informatie over de periode
van 6 maanden afgesloten op 31 december 2016
Inleiding
Wij hebben de beoordeling uitgevoerd van de bijgevoegde verkorte balans van KBC Ancora
Comm VA per 31 december 2016, alsmede van de resultatenrekening over de periode van 6
maanden die op die datum is beëindigd (“de tussentijdse verkorte financiële informatie”). Het
bestuursorgaan is verantwoordelijk voor het opstellen en het weergeven van de tussentijdse
verkorte financiële informatie in overeenstemming met het in België van toepassing zijnde
boekhoudkundig referentiestelsel voor de tussentijds verkorte financiële informatie. Het is onze
verantwoordelijkheid een conclusie te formuleren bij de tussentijdse verkorte financiële
informatie op basis van onze beoordeling.
Reikwijdte van een beoordeling
We hebben onze beoordeling uitgevoerd overeenkomstig ISRE 2410, “Beoordeling van
tussentijdse financiële informatie, uitgevoerd door de onafhankelijke auditor van de entiteit”. Een
beoordeling van tussentijdse financiële informatie bestaat uit het vragen van inlichtingen,
hoofdzakelijk aan financiële en boekhoudkundige verantwoordelijken, en het uitvoeren van
cijferanalyses en andere beoordelingsprocedures. De reikwijdte van een beoordeling is
aanzienlijk geringer dan die van een controle uitgevoerd in overeenstemming met de
Internationale Controlestandaarden (ISA). Om die reden stelt de beoordeling ons niet in staat de
zekerheid te verkrijgen dat wij kennis hebben van alle aangelegenheden van materieel belang
die naar aanleiding van een controle mogelijk worden geïdentificeerd. Bijgevolg brengen wij dan
ook geen controle-oordeel tot uitdrukking.
Conclusie
Op basis van onze beoordeling is niets onder onze aandacht gekomen dat ons er toe aanzet
van mening te zijn dat de bijgevoegde tussentijdse verkorte financiële informatie over de periode
van 6 maanden afgesloten op 31 december 2016 niet in alle van materieel belang zijnde
opzichten is opgesteld in overeenstemming met het in België van toepassing zijnde
boekhoudkundig referentiestelsel voor de tussentijds verkorte financiële informatie.
Brussel, 27 januari 2017
KPMG Bedrijfsrevisoren
Commissaris
vertegenwoordigd door
Olivier Macq
Bedrijfsrevisor
KBC Ancora Comm.VA, Mgr. Ladeuzeplein 15, 3000 Leuven, België, RPR Leuven 0464.965.639
8/8