Transcript OPENING BALANCE Pertemuan 02B Mata kuliah : F0632 / Accounting Software Packages Tahun

Mata kuliah : F0632 / Accounting Software Packages
Tahun
: 2008
OPENING BALANCE
Pertemuan 02B
Opening Balance
Opening Balance (OP) adalah saldo awal dalam neraca, yang
perlu ditentukan dahulu sebelum input transaksi, agar Total
Aktiva = Total Pasiva (Balanced)
1
2
3
OP dalam MYOB terbagi menjadi :
• Account Opening Balance (saldo
awal neraca)
•
Job Opening Balance (saldo awal
yang dikelompokkan berdasarkan kategori
pekerjaan tertentu / proyek / Job)
•
Supplier Opening Balance (saldo
awal pemasok)
•
Customer Opening Balance (saldo
awal pelangan)
2
Bina Nusantara
Hubungan antar Opening Balance
CUSTOMER
Opening Balance
Total CREDIT
SALES dari semua
CUSTOMER harus
sama dengan
ACCOUNT
RECEIVABLE
Opening Balance
INVENTORY
Balance Sheet
Cash
Acc Receivable
Inventory
.
.
.
Fixed Assets
Acc Payable
SUPPLIER
Opening Balance
Debts
.
.
.
Equity
Total CREDIT
PURCHASE dari
semua SUPPLIER
harus sama
dengan ACCOUNT
PAYABLE Opening
Balance
Opening Balance
Total nilai semua
ITEMS di gudang
harus saham dgn
INVENTORY
Opening Balance
3
Bina Nusantara
Contoh # 1: Neraca Awal
Harus sama dengan
Inventory Opening
Balance
Harus sama dengan
Supplier Opening
Balance
Harus sama dengan
Customer Opening
Balance
Bina Nusantara
4
Contoh # 2 : Supplier & Customer
Opening Balances
GST= Goods & Services Tax, atau PPN 10% (versi Indonesia).
Kode pajak dapat diubah / edit kembali sesuai keinginan user.
Bina Nusantara
5
Tahap – 1 : Account Opening Balance
1. Pilih menu Setup, Balances,
Account Opening Balances
2. Input data-data tsb ke dalam
MYOB dengan ketentuan :
2
Asset
Liability atau Equity
Dr=Positif
Dr=Negatif
Cr=Negatif
Cr=Positif
3. Sesuaikan input data sampai
angka ini bernilai NOL (artinya
AKTIVA = PASIVA).
Bila angka ini belum NOL maka
saldo awal neraca belum
seimbang (unbalance)
4. Tekan OK bila sudah selesai
3
6
Bina Nusantara
Tahap – 2 : Supplier Opening Balance
1. Pilih menu Setup, Balances,
Supplier Balances
2. Pilih Supplier
3. Tekan Add Purchase
1
2
3
7
Bina Nusantara
Tahap – 3 : Supplier Opening Balance
4.
Tekan Enter dalam
kotak nama Supplier
5. Pilih Term Code
6. Input tanggal (Date)
dan Nomor Faktur
(Supplier Invoice
Number)
7. Ketik : “Saldo Awal
Supplier …”
8. Input nilai transaksi
yang sudah termasuk
pajak
9. Pilih kode pajak
10. Pajak akan dihitung
otomatis
11. Pilih Job (bila ada)
12. Tekan Record untuk
merekam
4
5
6
10
7
8
9
11
12
8
Bina Nusantara
Pesan di samping akan muncul BILA
semua data saldo awal yang di-input
telah sama dengan saldo awal Hutang
Dagang di neraca awal (Trade Creditor)
9
Bina Nusantara
Tahap – 1 : Customer Opening Balance
1. Pilih menu Setup, Balances,
Customer Balances
2. Pilih Customer
3. Tekan Add Sale
1
2
2
3
Catatan :
Input saldo awal
pelanggan
memiliki prosedur
yang mirip
dengan slide
sebelumnya
(Supplier), HANYA
berbeda posisi,
yaitu : Customer.
10
Bina Nusantara
Tahap – 2 : Customer Opening Balance
4.
Tekan Enter dalam
kotak nama
Customer
5. Pilih Term Code
6. Input tanggal (Date)
dan Nomor Faktur
(Customer Invoice
Number)
7. Ketik : “Saldo Awal
Customer …”
8. Input nilai transaksi
yang sudah termasuk
pajak
9. Pilih kode pajak
10. Pajak akan dihitung
otomatis
11. Pilih Job (bila ada)
12. Tekan Record untuk
merekam
4
5
6
10
7
8
9
11
12
11
Bina Nusantara
Pesan di samping akan muncul BILA
semua data saldo awal yang di-input telah
sama dengan saldo awal Piutang di neraca
awal (Trade Debtors)
12
Bina Nusantara