Transcript Legge regionale – Bi - Consiglio regionale della Calabria

X LEGISLATURA 15 A Seduta Lunedì 28 dicembre 2015 Deliberazione n. 82 (Estratto del processo verbale)
OGGETTO: Legge regionale - Bilancio di previsione finanziario della Regione
Calabria per gli anni 2016-2018.
Presidente: Nicola Irto
Consigliere - Questore: Giuseppe Graziano
Segretario: Maria Stefania Lauria
Consiglieri assegnati 31
Consiglieri presenti 27, assenti 4
... omissis ...
Indi, il Presidente, essendo stati approvati separatamente i quattordici articoli,
nessuno avendo chiesto di intervenire in sede di dichiarazione di voto, pone in
votazione la legge nel suo complesso, con la richiesta di autorizzazione al
Dipartimento Bilancio, in sede di coordinamento formale, ad apportare ai testi di
legge approvati ed ai relativi allegati tutte le modifiche necessarie conseguenti:
a) alle modifiche apportate in Seconda Commissione; b) all'aggiornamento dei
residui attivi, passivi e in perenzione amministrativa; c) all'aggiornamento delle
economie vincolate derivanti dalla effettiva gestione del bilancio alla data
odierna, e, deciso l'esito - presenti e votanti 27, a favore 17, contrari 7, astenuti
3 - ne proclama il risultato:
"II Consiglio approva"
... omissis ...
IL PRESIDENTE f.to: Irto
IL CONSIGLIERE - QUESTORE f.to: Graziano
IL SEGRETARIO f.to Lauria
E' conforme all'originale.
Reggio Calabria, 30 dicembre 2015
(Av.
IL SEGRETA~t? ____,_
aria e ani~)~
Allegato alla deliberazione
n. 82 del 28 dicembre 2015
X LEGISLATURA
LEGGE REGIONALE
BILANCIO DI PREVISIONE FINANZIARIO
DELLA REGIONE CALABRIA PER GLI ANNI 2016-2018
Testo approvato dal Consiglio regionale nella seduta del 28 dicembre 2015,
così come coordinato formalmente dal Dipartimento Bilancio della Giunta
regionale e trasmesso in data 30 dicembre 2015.
Reggio Calabria, 30 dicembre 2015
IL PRESIDENTE
(Nicola Irto)
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Articolo 1 (Bilancio di competenza - Stato di previsione dell'entrata e della spesa) 1. Lo stato di previsione di competenza delle tipologie dell'entrata della
Regione per il triennio 2016-2018, al netto delle contabilità speciali, annesso
alla presente legge è approvato in euro 6.886.586.423,21 per l'anno 2016
(tabella A) e in euro 4.696.318.238,64 e euro 4.556.381.497,57 rispettivamente
per gli anni 2017 e 2018.
2. Lo stato di previsione delle contabilità speciali dell'entrata per il
triennio 2016-2018 è approvato in euro 2.349.855.000,00 per l'anno 2016
(tabella A - riga entrate per conto terzi) ed in euro 2.349.855.000,00 per
ciascuno degli anni 2017-2018.
3. E' autorizzato l'accertamento dei tributi e delle altre entrate per l'anno
2016.
4. Lo stato di previsione di competenza dei programmi della spesa della
Regione per il triennio 2016-2018, al netto delle contabilità speciali, annesso
alla presente legge, è approvato in euro 6.886.586.423,21 per l'anno 2016
(tabella B) e in euro 4.696.318.238,64 e euro 4.556.381.497,57 rispettivamente
per gli anni 2017 e 2018.
5. Lo stato di previsione delle contabilità speciali della spesa per il
triennio 2016-2018 è approvato in euro 2.349.855.000,00 per l'anno finanziario
2016 (tabella B - riga uscite per conto terzi) ed in euro 2.349.855.000,00 per
ciascuno degli anni 2017-2018.
6. E' autorizzata l'assunzione di impegni entro i limiti degli stanziamenti
dello stato di previsione di cui ai commi 4 e 5.
7. AI fine di garantire la corretta gestione del bilancio 2016, è autorizzato
l'aggiornamento, con decreto del Dirigente generale del Dipartimento Bilancio,
dei valori dei residui attivi, passivi e di stanziamento presunti che risultano
modificati dalla effettiva gestione del bilancio a tutto il 31 dicembre 2015.
Articolo 2 (Bilancio di cassa - Stato di previsione dell'entrata e della spesa) 1. E' approvato in euro 10.657.969.883,45 lo stato di previsione di cassa
delle tipologie dell'entrata della Regione per l'anno finanziario 2016, al netto
delle contabilità speciali, annesso alla presente legge (tabella A).
2. E' approvato in euro 2.788.030.129,72 lo stato di previsione di cassa
del totale delle contabilità speciali dell'entrata della Regione per l'anno
finanziario 2016, annesso alla presente legge (tabella A - riga entrate per conto
terzi).
3. Sono autorizzate le riscossioni ed il versamento dei tributi e delle
entrate per l'anno 2016.
4. E' approvato in euro 10.640.255.626,51 lo stato di previsione di cassa
dei programmi della spesa della Regione per l'anno finanziario 2016, al netto
delle contabilità speciali, annesso alla presente legge (tabella B).
5. E' approvato in euro 2.405.996.399,50 lo stato di previsione di cassa
del totale delle contabilità speciali della spesa della Regione per l'anno
finanziario 2016, annesso alla presente legge (tabella B - riga uscite per conto
terzi).
6. E' autorizzato il pagamento delle spese entro i limiti degli stanziamenti
dello stato di previsione di cui ai commi 4 e 5.
Articolo 3 (Residui attivi e passivi presunti) 1. E' approvato in euro 4.338.785.364,02 il totale dei residui attivi
presunti delle tipologie al 10 gennaio 2016, al netto delle contabilità speciali, di
cui al conto annesso alla presente legge (tabella A).
2. E' approvato in euro 438.175.129,72 ìI totale dei residui attivi presunti
delle contabilità speciali al 10 gennaio 2016, di cui al conto annesso alla
presente legge (tabella A).
3. E' approvato in euro 3.457.762.115,27 il totale dei residui passivi
presunti dei programmi a11° gennaio 2016, al netto delle contabilità speciali, di
cui al conto annesso alla presente legge (tabella B).
4. E' approvato in euro 56.141.399,50 il totale dei residui passivi presunti
delle contabilità speciali al 10 gennaio 2016, di cui al conto annesso alla
presente legge (tabella B).
Articolo 4
(Residui perenti)
1. L'importo dei residui in perenzione amministrativa di natura vincolata
finanziati con l'avanzo di amministrazione che si prevede possano essere
reclamati dai creditori nel corso dell'esercizio finanziario 2016, è determinato
complessivamente in euro 288.510.527,70, di cui euro 83.353.725,45 iscritti al
capitolo U070031 01 01 (Programma U.20.01, macroaggregato 110 di parte
corrente) ed euro 205.156.802,26 iscritti al capitolo U0700320101 (Programma
U.20.01, macroaggregato 205 di parte capitale).
Articolo 5 (Utilizzo del saldo finanziario presunto alla chiusura dell'esercizio 2015) 1. Il saldo finanziario presunto alla chiusura dell'esercizio finanziario
2015 è determinato in euro 1.991.028.082,75 ed è applicato al bilancio di
previsione 2016 per euro 1.261.337.034,64, di cui euro 181.113.075,65 per il
finanziamento di spese correnti ed euro 1.080.223.958,99 per il finanziamento
di spese d'investimento. Tale quota di avanzo è utilizzata per come di seguito
specificato:
- euro 586.666.713,54 per la reiscrizione in bilancio delle economie
di spesa dell'esercizio 2015 finanziate con fondi statali e comunitari assegnati
con vincolo di destinazione così come indicato nella parte A dell'allegato 1 al
bilancio;
- euro 288.510.527,71 per la copertura dei residui perenti relativi ad
impegni di spesa assunti a valere su capitoli finanziati da risorse con vincolo di
destinazione, così come indicato nella parte B dell'allegato 1 al bilancio;
- euro 386.159.793,39 per la copertura di spese finanziate con' la
quota di disponibilità residua, così come indicato nella parte C dell'allegato 1 al
bilancio.
Articolo 6 (Autorizzazione al ricorso all'indebitamento) 1. La Giunta regionale è autorizzata a ricorrere all'indebitamento, con
oneri a carico del bilancio regionale, per la copertura della quota regionale di
cofinanziamento dei Programmi per la Calabria 2014-2020, inerenti al Fondo
Europeo di Sviluppo Regionale (FESR) e dal Fondo Europeo Agricolo per lo
Sviluppo Rurale (FEASR), già autorizzato dall'articolo 6 della legge regionale 15
dicembre 2015, n. 27 (Assestamento e prowedimento generale di variazione
del bilancio di previsione della Regione Calabria per l'esercizio finanziario 2015
e del bilancio pluriennale 2015 - 2017) per un importo massimo complessivo
per il periodo 2016-2022 di euro 282.987.775,00 ed un ammontare annuo di
euro 40.450.000,00.
2. L'importo indicato al comma 1 riguarda il cofinanziamento del FESR
nell'ambito del Programma Operativo 2014-2020, per euro 21.855.396,43, e del
FEASR nell'ambito del Piano di Sviluppo Rurale, per euro 18.571.428,57.
3. I mutui di cui al precedente comma per spese di investimento a carico
del bilancio regionale sono contratti ai sensi e nei limiti di quanto disposto dalla
normativa vigente.
4. Gli oneri di ammortamento dei mutui di cui al comma 3 trovano
copertura nello stanziamento dei Programmi U.50.01 e U.50.02 dello stato di
previsione della spesa del bilancio pluriennale 2016-2018. Per gli anni
successivi le rate di ammortamento trovano copertura nei relativi bilanci.
Articolo 7 (Fondo di riserva per spese obbligatorie e d'ordine) 1. Il fondo di riserva per spese obbligatorie e d'ordine, ai sensi
dell'articolo 18 della legge regionale 4 febbraio 2002, n. 8 (Ordinamento del
bilancio e della contabilità della Regione Calabria), è iscritto nello stato di
previsione della spesa al Programma U.20.01, ed è determinato per l'esercizio
finanziario 2016 in euro 8.500.000,00.
2. Sono considerate obbligatorie e d'ordine le spese specificate
nell'elenco allegato al documento tecnico che accompagna il bilancio di
previsione annuale.
Articolo 8 (Fondo di riserva di cassa) 1. Il fondo di riserva di cassa, ai sensi dell'articolo 20 della legge
regionale 4 febbraio 2002, n. 8, è iscritto nello stato di previsione della spesa al
Programma U.20.01, ed è determinato per l'esercizio finanziario 2016 in euro
400.000.000,00.
Articolo 9 (Fondi di riserva e altri Fondi) 1. Il Fondo di riserva per garantire la copertura della spesa diversa da
quella inerente al servizio sanitario regionale, derivante da atti giudiziali di
pignoramento, è iscritto al Programma U.20.01 dello stato di previsione della
spesa ed è determinato per l'esercizio finanziario 2016 in euro 10.030.692,59.
2. Il Fondo di parte corrente per oneri derivanti da contenziosi ai sensi
dell'allegato 4/2, paragrafo 5.2, del decreto legislativo 23 giugno 2011, n. 118
(Disposizioni in materia di armonizzazione dei sistemi contabili e degli schemi di
bilancio delle Regioni, degli Enti Locali e dei loro organismi, a norma degli
articoli 1 e 2 della legge 5 maggio 2009, n. 42) e s.m.i. è iscritto al Programma
U.20.03 dello stato di previsione della spesa ed è determinato per l'esercizio
finanziario 2016 in euro 18.939.685,37.
3. Il Fondo per la copertura delle perdite risultanti dai bUanci di esercizio
delle società a partecipazione regionale, di cui all'articolo 1, comma 550 e
successivi, della legge 27 dicernbre 2013, n. 147 (Disposizioni per la
formazione del bilancio annuale e pluriennale dello Stato - Legge di stabilità
2014), è iscritto al Programma U.20.03 dello stato di previsione della spesa ed
è determinato per l'esercizio finanziario 2016 in euro 6.155.030,92.
4. Il Fondo per la copertura di debiti nei confronti di Enti, persone fisiche
e giuridiche,
istituzioni ed
organismi
vari
derivanti
da
attività
dell'Amministrazione è iscritto al Programma U.20.03 dello stato di previsione
della spesa ed è determinato per l'esercizio finanziario 2016 in euro
4.312.500,00.
Articolo 10 (Quadro generale riassuntivo) 1. E' approvato il quadro generale riassuntivo dell'entrata e della spesa
del bilancio di competenza e di cassa della Regione per l'anno finanziario 2016,
annesso alla presente legge, ai sensi dell'articolo 11 del decreto legislativo
n. 118/2011 e s.m.i..
Articolo 11 (Classificazione dell'entrata e della spesa) 1. Le entrate della Regione sono classificate secondo quanto previsto
dall'articolo 15 del decreto legislativo n. 118/2011 e s.m.i.. I Titoli e le Tipologie
delle entrate sono approvate nell'ordine e con la denominazione indicate nel
relativo stato di previsione (tabella A).
2. Le spese della Regione sono classificate secondo quanto previsto
dagli articoli 12, 13 e 14 del decreto legislativo n. 118/2011 e s.m.i.. Le Missioni
e i Programmi sono approvati nell'ordine e con la denominazione indicati nel
relativo stato di previsione (tabella B).
Articolo 12
(Autorizzazione alle variazioni al bilancio)
1. Nel corso dell'esercizio, la Giunta regionale, con propria deliberazione,
è autorizzata ad apportare le variazioni agli stanziamenti del bilancio di
previsione 2016-2018, al documento tecnico di accompagnamento e al bilancio
finanziario gestionale, ai sensi dall'articolo 3, comma 4, e dell'articolo 51 del
decreto legislativo 23 giugno 2011, n. 118, e s.m.i..
2. Ai sensi dell'articolo 48 e dell'articolo 51, comma 4, del decreto
legislativo n. 118/2011 e s.m.i., le variazioni agli stanziamenti del bilancio di
previsione 2016-2018, al documento tecnico di accompagnamento e al bilancio
finanziario gestionale da effettuarsi con provvedimento del dirigente generale
del Dipartimento Bilancio sono le seguenti:
a) le variazioni compensative fra capitoli di entrata della medesima
categoria e fra i capitoli di spesa del medesimo macroaggregato del bilancio di
previsione annuale e triennale;
b) con riferimento ai macroaggregati riguardanti i trasferimenti correnti,
i contributi agli investimenti e i trasferimenti in conto capitale, le variazioni
compensative solo dei capitoli di spesa appartenenti al medesimo
macroaggregato e al medesimo codice di quarto livello del piano dei conti;
c) le variazioni di bilancio riguardanti la reiscrizione di somme
vincolate relative ad economie di spesa o ad impegni di spesa insussistenti,
anche riferiti ad esercizi finanziari precedenti;
d) le variazioni fra gli stanziamenti riguardanti il fondo pluriennale
vincolato e gli stanziamenti correlati;
e) le variazioni necessarie per l'adeguamento delle previsioni,
compresa l'istituzione di tipologie e programmi, riguardanti le partite di giro e le
operazioni per conto di terzi;
f) le variazioni
degli
stanziamenti
riguardanti
i
versamenti ai conti di tesoreria statale intestati all'ente e i versamenti a
depositi bancari intestati all'ente;
g) i prelievi dai fondi di riserva e dagli accantonamenti, ad esclusione
del fondo di riserva per le spese impreviste.
3. Gli Enti, le Aziende e le Agenzie regionali sono autorizzati, ai sensi
dell'articolo 57, comma 6, della legge regionale 4 febbraio 2002, n. 8 ad
effettuare variazioni ai rispettivi bilanci nel corso dell'esercizio, nei casi previsti
ai precedenti commi, in quanto compatibili, e previa comunicazione alle
strutture regionali competenti.
Articolo 13 (Allegati del bilancio) 1. Sono approvati gli allegati al bilancio di previsione 2016-2018, per
come previsti dall'articolo 11 del decreto legislativo 23 giugno 2011, n. 118 e
s.m.i.
Articolo 14
(Pubblicazione)
1. La presente legge entra in vigore nel giorno successivo alla sua
pubblicazione nel Bollettino ufficiale telematico della Regione.
Regione Calabria
BILANCIO DI PREVISIONE PER GLI ANNI 2016 - 2018
(Art. 11 e allegato 4/1 decreto legislativo 23 giugno 2011, n. 118)
Tabella A
Regione Calabria
ENTRATA
(Art. 11 e allegato 4/1 decreto legislativo 23 giugno 2011, n. 118)
BILANCIO PER TITOLI E TIPOLOGIE
BILANCIO DI PREVISIONE
ENTRATE
TITOLO
TIPOLOGIA
TITOLO 1:
10101
10102
10104
DENOMINAZIONE
11.741.801,88
4.777.131,57
4.777.131,57
previsione di competenza
22.294.171,04
5.075.871,50
0,00
UTILIZZO AVANZO DI AMMINISTRAZIONE
previsione di competenza
- di cui avanzo vincolato utilizzato anticipatamente (2)
previsione di competenza
FONDO DI CASSA ALL'1/1/2016
previsione di cassa
796.419.932,53
686.379.932,53
3.534.446.944,00
3.534.446.944,00
20.000.000,00
20.000.000,00
4.350.866.876,53
4.240.826.876,53
250.223.097,00
237.753.395,00
18.000.000,00
18.000.000,00
214.598,59
0,00
268.437.695,59
255.753.395,00
70.000,00
70.000,00
1.000.000,00
1.000.000,00
35.000,00
35.000,00
2.520.000,00
2.520.000,00
3.625.000,00
3.625.000,00
TIPOLOGIA 101: Imposte, tasse e proventi assimilati
TIPOLOGIA 102: Tributi destinati al finanziamento della sanità
TIPOLOGIA 104: Compartecipazioni di tributi
TIPOLOGIA 101: Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche
TIPOLOGIA 103: Trasferimenti correnti da Imprese
TIPOLOGIA 105: Trasferimenti correnti dall'Unione Europea e dal Resto del Mondo
20000 TOTALE
TITOLO 2
Trasferimenti correnti
TITOLO 3:
Entrate extratributarie
30200
30300
30500
TIPOLOGIA 100: Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni
TIPOLOGIA 200: Proventi derivanti dall'attività di controllo e repressione delle irregolarità e degli illeciti
TIPOLOGIA 300: Interessi attivi
TIPOLOGIA 500: Rimborsi e altre entrate correnti
137.536.504,78
1.261.337.034,64
0,00
727.971.103,78
973.876.523,27
24.900.612,00
1.136.313.640,05
242.687.663,73
0,00
147.533.927,92
390.221.591,65
1.481.375,04
778,18
0,00
301.147.742,43
previsione di competenza
762.977.374,11
796.419.932,53
previsione di cassa
906.027.745,08
933.956.437,31
previsione di competenza
3.574.754.944,00
3.534.446.944,00
previsione di cassa
4.276.101.692,88
4.508.323.467,27
previsione di competenza
24.900.612,00
20.000.000,00
previsione di cassa
24.900.612,00
44.900.612,00
previsione di competenza
4.362.632.930,11
4.350.866.876,53
previsione di cassa
5.207.030.049,96
5.487.180.516,58
previsione di competenza
430.448.410,94
257.409.036,37
previsione di cassa
751.337.724,26
500.096.700,10
previsione di competenza
25.800.807,30
18.000.000,00
previsione di cassa
25.800.807,30
18.000.000,00
previsione di competenza
499.806,14
552.388,63
previsione di cassa
221.591.121,77
148.086.316,55
previsione di competenza
456.749.024,38
275.961.425,00
previsione di cassa
998.729.653,33
666.183.016,65
previsione di competenza
1.131.828,28
1.799.000,00
previsione di cassa
2.613.203,32
3.280.375,04
previsione di competenza
1.618.500,00
1.000.000,00
previsione di cassa
1.618.654,94
1.000.778,18
previsione di competenza
320.000,00
35.000,00
previsione di cassa
320.000,00
35.000,00
previsione di competenza
previsione di cassa
30000 TOTALE
TITOLO 3
0,00
Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa
Trasferimenti correnti
30100
PREVISIONI ANNO 2017 PREVISIONI ANNO 2018
previsione di competenza
TITOLO 2:
20105
PREVISIONI ANNO 2016
FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PER SPESE CORRENTI (1)
Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa
20103
PREVISIONI
DEFINITIVE
DELL'ANNO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO (3)
FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PER SPESE IN CONTO CAPITALE (1)
10000 TOTALE
TITOLO 1
20101
RESIDUI PRESUNTI AL
TERMINE
DELL'ESERCIZIO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO
Entrate extratributarie
302.629.895,65
previsione di competenza
previsione di cassa
1 / 3
3.982.534,75
2.520.000,00
311.077.848,85
303.667.742,43
7.052.863,03
5.354.000,00
315.629.707,11
307.983.895,65
TITOLO
TIPOLOGIA
TITOLO 4:
40200
40300
DENOMINAZIONE
RESIDUI PRESUNTI AL
TERMINE
DELL'ESERCIZIO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO
PREVISIONI
DEFINITIVE
DELL'ANNO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO (3)
TIPOLOGIA 200: Contributi agli investimenti
TIPOLOGIA 300: Altri Trasferimenti in conto capitale
40000 TOTALE
TITOLO 4
Entrate in conto capitale
TITOLO 5:
Entrate da riduzione di attività finanziarie
TIPOLOGIA 400: Altre entrate per riduzione di attività finanziarie
50000 TOTALE
TITOLO 5
Entrate da riduzione di attività finanziarie
TITOLO 6:
Accensione Prestiti
60300
TIPOLOGIA 300: Accensione mutui e altri finanziamenti a medio lungo termine
60000 TOTALE
TITOLO 6
Accensione Prestiti
TITOLO 7:
Anticipazioni da Istituto Tesoriere
70100
TIPOLOGIA 100: Anticipazioni da Istituto Tesoriere
70000 TOTALE
TITOLO 7
Anticipazioni da Istituto Tesoriere
TITOLO 9:
Entrate per conto terzi e partite di giro
90100
90200
90300
90000 TOTALE
TITOLO 9
TOTALE TITOLI
PREVISIONI ANNO 2017 PREVISIONI ANNO 2018
Entrate in conto capitale
2.128.175.993,22
196.623.030,20
previsione di competenza
1.666.741.138,48
715.104.289,13
previsione di cassa
4.133.281.935,57
2.843.280.282,35
previsione di competenza
previsione di cassa
50400
PREVISIONI ANNO 2016
TIPOLOGIA 100: Entrate per partite di giro
TIPOLOGIA 200: Entrate per conto terzi
TIPOLOGIA 300: Entrate per conto terzi
Entrate per conto terzi e partite di giro
2.324.799.023,42
3.500.000,00
3.500.000,00
181.321.213,25
181.321.213,25
0,00
0,00
436.783.943,19
1.391.186,53
0,00
438.175.129,72
4.776.960.493,74
781.487,40
0,00
320.836.594,56
196.623.030,20
previsione di competenza
1.667.522.625,88
715.104.289,13
previsione di cassa
4.454.118.530,13
3.039.903.312,55
previsione di competenza
3.500.000,00
3.500.000,00
previsione di cassa
3.500.000,00
7.000.000,00
previsione di competenza
3.500.000,00
3.500.000,00
previsione di cassa
3.500.000,00
7.000.000,00
previsione di competenza
354.707.798,94
40.426.824,99
previsione di cassa
519.119.140,18
221.748.038,24
previsione di competenza
354.707.798,94
40.426.824,99
previsione di cassa
519.119.140,18
221.748.038,24
previsione di competenza
200.000.000,00
200.000.000,00
previsione di cassa
200.000.000,00
200.000.000,00
previsione di competenza
200.000.000,00
200.000.000,00
previsione di cassa
200.000.000,00
200.000.000,00
previsione di competenza
3.337.050.000,00
2.335.250.000,00
previsione di cassa
3.337.061.185,98
2.772.033.943,19
previsione di competenza
14.314.459,70
14.605.000,00
previsione di cassa
14.314.459,70
15.996.186,53
previsione di competenza
15.000,00
0,00
previsione di cassa
15.000,00
0,00
previsione di competenza
3.351.379.459,70
2.349.855.000,00
previsione di cassa
3.351.390.645,68
2.788.030.129,72
previsione di competenza
10.403.544.702,04
7.941.068.415,65
previsione di cassa
15.049.517.726,39
12.718.028.909,39
2 / 3
19.608.838,46
7.472.269,48
0,00
0,00
19.608.838,46
7.472.269,48
3.500.000,00
3.500.000,00
3.500.000,00
3.500.000,00
40.426.824,99
40.426.824,99
40.426.824,99
40.426.824,99
0,00
0,00
0,00
0,00
2.335.250.000,00
2.335.250.000,00
14.605.000,00
14.605.000,00
0,00
0,00
2.349.855.000,00
2.349.855.000,00
7.036.320.235,57
6.901.459.366,00
TITOLO
TIPOLOGIA
TOTALE GENERALE DELLE ENTRATE
(1)
(2)
(3)
DENOMINAZIONE
RESIDUI PRESUNTI AL
TERMINE
DELL'ESERCIZIO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO
4.776.960.493,74
PREVISIONI
DEFINITIVE
DELL'ANNO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO (3)
PREVISIONI ANNO 2016
previsione di competenza
10.403.544.702,04
9.236.441.423,21
previsione di cassa
15.049.517.726,39
13.446.000.013,17
PREVISIONI ANNO 2017 PREVISIONI ANNO 2018
7.046.173.238,64
6.906.236.497,57
Se il bilancio di previsione è predisposto prima del 31 dicembre dell'esercizio precedente, indicare la stima degli impegni al 31 dicembre dell'anno in corso di gestione imputati agli esercizi successivi finanziati dal fondo pluriennale vincolato (sia assunti nell'esercizio in corso che negli esercizi precedenti) o, se tale stima non
risulti possibile, l'importo delle previsioni definitive di spesa del fondo pluriennale vincolato del bilancio dell'esercizio in corso di gestione . Se il bilancio di previsione è approvato dopo il 31 dicembre, indicare l'importo degli impegni assunti negli precedenti con imputazione agli esercizi successivi determinato sulla base di
dati di preconsuntivo. Nel primo esercizio di applicazione del titolo primo del decreto legislativo n. 118/2011 si indica un importo pari a 0 e, a seguito del riaccertamento straordinario dei residui previsto dall'articolo 3, comma 7, l'importo del fondo pluriennale vincolato determinato in tale occasione.
Indicare l'importo dell'utilizzo della parte vincolata del risultato di amministrazione determinato nell'Allegato a) Risultato presunto di amministrazione (All a) Ris amm Pres). A seguito dell'approvazione del rendiconto è possibile utilizzare la quota libera del risultato di amministrazione.
Nel bilancio di previsione 2015 - 2017 è possibile indicare solo le previsioni di competenza dell'esercizio precedente, esclusi gli enti che hanno partecipato alla sperimentazione che indicano anche le previsioni di cassa dell'esercizio precedente.
3 / 3
Tabella B
Regione Calabria
SPESA
(Art. 11 e allegato 4/1 decreto legislativo 23 giugno 2011, n. 118)
BILANCIO PER MISSIONI E PROGRAMMI
BILANCIO DI PREVISIONE
SPESE
MISSIONE, PROGRAMMA,
TITOLO
DENOMINAZIONE
RESIDUI PRESUNTI AL
TERMINE
DELL'ESERCIZIO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO
PREVISIONI
DEFINITIVE
DELL'ANNO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO (2)
0,00
DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE (1)
1 / 36
PREVISIONI ANNO 2016
0,00
PREVISIONI ANNO 2017 PREVISIONI ANNO 2018
0,00
0,00
MISSIONE, PROGRAMMA,
TITOLO
MISSIONE U.01
U.01.01 PROGRAMMA 01
TITOLO 1
DENOMINAZIONE
RESIDUI PRESUNTI AL
TERMINE
DELL'ESERCIZIO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO
PREVISIONI
DEFINITIVE
DELL'ANNO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO (2)
Organi istituzionali
Spese correnti
7.276.021,72
previsione di competenza
63.727.140,46
58.848.036,78
58.843.036,78
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
63.579.714,96
71.003.162,18
250.578,81
100.578,81
88.578,81
88.578,81
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
250.578,81
116.392,35
63.345.349,76
63.827.719,27
58.936.615,59
58.931.615,59
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
63.830.293,77
71.119.554,53
110.000,00
99.000,00
98.000,00
97.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
110.000,00
137.203,08
previsione di competenza
110.000,00
99.000,00
98.000,00
97.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
110.000,00
137.203,08
23.684.019,82
16.307.006,23
14.697.006,23
14.482.006,23
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
25.330.160,66
27.002.643,04
1.559.361,06
20.000,00
20.000,00
20.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
7.397.858,97
1.109.389,17
25.243.380,88
16.327.006,23
14.717.006,23
14.502.006,23
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
32.728.019,63
28.112.032,21
7.148.591,87
2.540.000,00
2.540.000,00
2.540.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
7.673.950,21
8.334.406,73
previsione di competenza
7.148.591,87
2.540.000,00
2.540.000,00
2.540.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
7.673.950,21
8.334.406,73
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
63.094.770,95
Spese in conto capitale
15.813,54
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TOTALE PROGRAMMA 01
Organi istituzionali
7.291.835,26
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
U.01.02 PROGRAMMA 01
TITOLO 1
Segreteria generale
Spese correnti
38.203,08
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
TOTALE PROGRAMMA 01
Segreteria generale
38.203,08
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
U.01.03 PROGRAMMA 01
TITOLO 1
Gestione economica, finanziaria, programmazione e provveditorato
Spese correnti
10.695.636,81
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TITOLO 2
Spese in conto capitale
1.089.389,17
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TOTALE PROGRAMMA 01
Gestione economica, finanziaria, programmazione e provveditorato
11.785.025,98
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
U.01.04 PROGRAMMA 01
TITOLO 1
Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali
Spese correnti
5.794.406,73
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
TOTALE PROGRAMMA 01
PREVISIONI ANNO 2017 PREVISIONI ANNO 2018
Servizi istituzionali, generali e di gestione
di cui già impegnato*
TITOLO 2
PREVISIONI ANNO 2016
Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali
5.794.406,73
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
2 / 36
MISSIONE, PROGRAMMA,
TITOLO
U.01.05 PROGRAMMA 01
TITOLO 1
DENOMINAZIONE
RESIDUI PRESUNTI AL
TERMINE
DELL'ESERCIZIO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO
PREVISIONI
DEFINITIVE
DELL'ANNO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO (2)
1.345.933,48
previsione di competenza
1.102.459,92
50.000,00
50.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.474.241,48
2.448.393,40
563.978,88
1.911.400,80
400.000,00
400.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
695.440,00
2.599.560,74
1.985.731,47
3.013.860,72
450.000,00
450.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2.169.681,48
5.047.954,14
253.293,41
61.840,91
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
273.827,64
161.620,78
21.223.782,00
12.004.745,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
51.725.470,52
21.885.882,03
previsione di competenza
21.477.075,41
12.066.585,91
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
51.999.298,16
22.047.502,81
5.334.194,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
7.464.803,86
6.636.355,06
previsione di competenza
5.334.194,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
7.464.803,86
6.636.355,06
previsione di competenza
2.567.646,74
3.482.000,00
2.850.000,00
2.850.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
5.609.187,97
5.036.854,20
previsione di competenza
7.316.151,25
598.268,06
220.000,00
220.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
7.429.851,39
1.865.783,11
previsione di competenza
9.883.797,99
4.080.268,06
3.070.000,00
3.070.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
13.039.039,36
6.902.637,31
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
1.421.752,59
Spese in conto capitale
688.159,94
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TOTALE PROGRAMMA 01
Gestione dei beni demaniali e patrimoniali
2.034.093,42
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
U.01.06 PROGRAMMA 01
TITOLO 1
Ufficio tecnico
Spese correnti
99.779,87
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TITOLO 2
Spese in conto capitale
9.881.137,03
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
TOTALE PROGRAMMA 01
Ufficio tecnico
9.980.916,90
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
U.01.07 PROGRAMMA 01
TITOLO 1
Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato civile
Spese correnti
6.636.355,06
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
TOTALE PROGRAMMA 01
Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato civile
6.636.355,06
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
U.01.08 PROGRAMMA 01
TITOLO 1
Statistica e sistemi informativi
Spese correnti
1.554.854,20
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
TITOLO 2
Spese in conto capitale
1.267.515,05
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
TOTALE PROGRAMMA 01
PREVISIONI ANNO 2017 PREVISIONI ANNO 2018
Gestione dei beni demaniali e patrimoniali
Spese correnti
di cui già impegnato*
TITOLO 2
PREVISIONI ANNO 2016
Statistica e sistemi informativi
2.822.369,25
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
3 / 36
MISSIONE, PROGRAMMA,
TITOLO
U.01.10 PROGRAMMA 01
TITOLO 1
DENOMINAZIONE
RESIDUI PRESUNTI AL
TERMINE
DELL'ESERCIZIO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO
PREVISIONI
DEFINITIVE
DELL'ANNO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO (2)
35.679.163,64
previsione di competenza
119.272.565,89
117.264.069,89
117.262.605,89
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
116.215.622,36
154.951.729,53
previsione di competenza
102.647.367,92
119.272.565,89
117.264.069,89
117.262.605,89
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
116.215.622,36
154.951.729,53
3.128.640,23
2.258.720,19
2.088.720,19
1.928.720,19
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
3.735.944,64
4.299.150,88
previsione di competenza
3.128.640,23
2.258.720,19
2.088.720,19
1.928.720,19
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
3.735.944,64
4.299.150,88
35.018.714,82
1.663.682,03
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
52.506.315,70
12.446.118,66
147.820,44
99.868,17
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
363.077,44
123.341,17
35.166.535,26
1.763.550,20
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
52.869.393,14
12.569.459,83
275.470.664,79
225.249.276,47
199.164.411,90
198.781.947,90
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
351.836.046,61
320.157.986,11
di cui fondo pluriennale vincolato
102.647.367,92
Risorse umane
35.679.163,64
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
U.01.11 PROGRAMMA 01
TITOLO 1
Altri servizi generali
Spese correnti
2.040.430,69
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
TOTALE PROGRAMMA 01
Altri servizi generali
2.040.430,69
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
U.01.12 PROGRAMMA 01
TITOLO 1
Politica regionale unitaria per i servizi istituzionali, generali e di gestione (solo per le Regioni)
Spese correnti
10.782.436,63
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TITOLO 2
Spese in conto capitale
23.473,00
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TOTALE PROGRAMMA 01
Politica regionale unitaria per i servizi istituzionali, generali e di gestione (solo per le
Regioni)
10.805.909,63
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TOTALE MISSIONE U.01
PREVISIONI ANNO 2017 PREVISIONI ANNO 2018
Risorse umane
Spese correnti
di cui già impegnato*
TOTALE PROGRAMMA 01
PREVISIONI ANNO 2016
Servizi istituzionali, generali e di gestione
94.908.709,64
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
4 / 36
MISSIONE, PROGRAMMA,
TITOLO
MISSIONE U.03
U.03.01 PROGRAMMA 03
TITOLO 1
DENOMINAZIONE
RESIDUI PRESUNTI AL
TERMINE
DELL'ESERCIZIO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO
PREVISIONI
DEFINITIVE
DELL'ANNO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO (2)
Polizia locale e amministrativa
Spese correnti
63.726,43
previsione di competenza
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
149.809,05
63.726,43
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
149.809,05
63.726,43
previsione di competenza
250.489,49
35.005,29
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
250.489,49
35.005,29
35.628.100,03
1.942.631,14
76.310,32
76.310,32
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
39.596.414,05
3.322.621,14
previsione di competenza
35.878.589,52
1.977.636,43
76.310,32
76.310,32
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
39.846.903,54
3.357.626,43
previsione di competenza
35.878.589,52
1.977.636,43
76.310,32
76.310,32
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
39.996.712,59
3.421.352,86
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
0,00
Polizia locale e amministrativa
63.726,43
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
U.03.02 PROGRAMMA 03
TITOLO 1
Sistema integrato di sicurezza urbana
Spese correnti
0,00
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TITOLO 2
Spese in conto capitale
1.966.031,10
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
TOTALE PROGRAMMA 03
Sistema integrato di sicurezza urbana
1.966.031,10
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
TOTALE MISSIONE U.03
PREVISIONI ANNO 2017 PREVISIONI ANNO 2018
Ordine pubblico e sicurezza
di cui già impegnato*
TOTALE PROGRAMMA 03
PREVISIONI ANNO 2016
Ordine pubblico e sicurezza
2.029.757,53
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
5 / 36
MISSIONE, PROGRAMMA,
TITOLO
MISSIONE U.04
U.04.03 PROGRAMMA 04
TITOLO 1
DENOMINAZIONE
RESIDUI PRESUNTI AL
TERMINE
DELL'ESERCIZIO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO
PREVISIONI
DEFINITIVE
DELL'ANNO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO (2)
Edilizia scolastica
Spese correnti
0,00
previsione di competenza
1.451.892,28
1.431.737,80
1.410.577,24
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.341.084,06
1.451.892,28
10.961.773,91
5.423.494,29
573.034,78
573.034,78
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
21.958.422,48
12.745.328,85
2.862.359,61
2.751.551,39
2.771.705,87
2.792.866,43
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2.862.359,61
2.751.551,39
15.165.217,58
9.626.937,96
4.776.478,45
4.776.478,45
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
26.161.866,15
16.948.772,52
610.000,00
210.000,00
200.000,00
190.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.335.000,00
1.070.000,00
14.750.781,68
39.780.364,75
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
14.750.781,68
39.780.364,75
previsione di competenza
15.360.781,68
39.990.364,75
200.000,00
190.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
16.085.781,68
40.850.364,75
700.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
700.000,00
550.000,00
20.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
41.623.232,41
49.783,74
720.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
42.323.232,41
599.783,74
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
1.341.084,06
Spese in conto capitale
9.072.969,43
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TITOLO 4
Rimborso Prestiti
0,00
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TOTALE PROGRAMMA 04
Edilizia scolastica
9.072.969,43
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
U.04.04 PROGRAMMA 04
TITOLO 1
Istruzione universitaria
Spese correnti
860.000,00
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TITOLO 2
Spese in conto capitale
0,00
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
TOTALE PROGRAMMA 04
Istruzione universitaria
860.000,00
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
U.04.06 PROGRAMMA 04
TITOLO 1
Servizi ausiliari all'istruzione
Spese correnti
550.000,00
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TITOLO 2
Spese in conto capitale
49.783,74
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TOTALE PROGRAMMA 04
PREVISIONI ANNO 2017 PREVISIONI ANNO 2018
Istruzione e diritto allo studio
di cui già impegnato*
TITOLO 2
PREVISIONI ANNO 2016
Servizi ausiliari all'istruzione
599.783,74
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
6 / 36
MISSIONE, PROGRAMMA,
TITOLO
U.04.07 PROGRAMMA 04
TITOLO 1
DENOMINAZIONE
RESIDUI PRESUNTI AL
TERMINE
DELL'ESERCIZIO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO
PREVISIONI
DEFINITIVE
DELL'ANNO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO (2)
29.621.006,43
previsione di competenza
12.703.942,90
9.600.000,00
9.600.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
36.928.300,63
42.324.949,33
305.553,36
305.553,36
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
305.553,36
305.553,36
previsione di competenza
209.459,70
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
209.459,70
0,00
37.365.643,01
13.009.496,26
9.600.000,00
9.600.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
37.443.313,69
42.630.502,69
765.228,26
15.530.450,42
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
765.228,26
16.295.678,68
previsione di competenza
765.228,26
15.530.450,42
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
765.228,26
16.295.678,68
69.376.870,53
78.157.249,39
14.576.478,45
14.566.478,45
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
122.779.422,19
117.325.102,38
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
36.850.629,95
Spese in conto capitale
0,00
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
TITOLO 7
Uscite per conto terzi e partite di giro
0,00
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TOTALE PROGRAMMA 04
Diritto allo studio
29.621.006,43
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
U.04.08 PROGRAMMA 04
TITOLO 2
Politica regionale unitaria per l'istruzione e il diritto allo studio (solo per le Regioni)
Spese in conto capitale
765.228,26
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
TOTALE PROGRAMMA 04
Politica regionale unitaria per l'istruzione e il diritto allo studio (solo per le Regioni)
765.228,26
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TOTALE MISSIONE U.04
PREVISIONI ANNO 2017 PREVISIONI ANNO 2018
Diritto allo studio
Spese correnti
di cui già impegnato*
TITOLO 2
PREVISIONI ANNO 2016
Istruzione e diritto allo studio
40.918.987,86
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
7 / 36
MISSIONE, PROGRAMMA,
TITOLO
MISSIONE U.05
U.05.01 PROGRAMMA 05
TITOLO 1
DENOMINAZIONE
RESIDUI PRESUNTI AL
TERMINE
DELL'ESERCIZIO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO
PREVISIONI
DEFINITIVE
DELL'ANNO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO (2)
Valorizzazione dei beni di interesse storico.
Spese correnti
50.000,00
previsione di competenza
50.000,00
50.000,00
50.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
50.000,00
100.000,00
76.032.583,85
50.000,00
50.000,00
50.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
86.535.745,85
7.178.700,47
previsione di competenza
76.082.583,85
100.000,00
100.000,00
100.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
86.585.745,85
7.278.700,47
3.968.935,14
3.220.761,39
1.810.854,63
1.735.854,63
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
7.476.063,84
6.283.640,47
0,00
100.000,00
100.000,00
100.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
291.658,34
290.061,76
1.342.559,78
1.276.146,96
1.276.146,96
1.276.146,96
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
1.342.559,78
1.276.146,96
previsione di competenza
5.311.494,92
4.596.908,35
3.187.001,59
3.112.001,59
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
9.110.281,96
7.849.849,19
12.013.092,91
1.513.626,56
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
12.013.092,91
10.933.743,85
previsione di competenza
24.609.938,32
10.806.206,99
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
61.632.730,22
27.390.158,53
previsione di competenza
36.623.031,23
12.319.833,55
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
73.645.823,13
38.323.902,38
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
50.000,00
Spese in conto capitale
7.128.700,47
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
TOTALE PROGRAMMA 05
Valorizzazione dei beni di interesse storico.
7.178.700,47
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
U.05.02 PROGRAMMA 05
TITOLO 1
Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale
Spese correnti
3.062.879,08
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TITOLO 2
Spese in conto capitale
190.061,76
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TITOLO 4
Rimborso Prestiti
0,00
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
TOTALE PROGRAMMA 05
Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale
3.252.940,84
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
U.05.03 PROGRAMMA 05
TITOLO 1
Politica regionale unitaria per la tutela dei beni e delle attività culturali
Spese correnti
9.420.117,29
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
TITOLO 2
Spese in conto capitale
16.583.951,54
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
TOTALE PROGRAMMA 05
PREVISIONI ANNO 2017 PREVISIONI ANNO 2018
Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali
di cui già impegnato*
TITOLO 2
PREVISIONI ANNO 2016
Politica regionale unitaria per la tutela dei beni e delle attività culturali
26.004.068,83
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
8 / 36
MISSIONE, PROGRAMMA,
TITOLO
TOTALE MISSIONE U.05
DENOMINAZIONE
Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali
RESIDUI PRESUNTI AL
TERMINE
DELL'ESERCIZIO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO
36.435.710,14
PREVISIONI
DEFINITIVE
DELL'ANNO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO (2)
previsione di competenza
118.017.110,00
previsione di cassa
9 / 36
PREVISIONI ANNO 2017 PREVISIONI ANNO 2018
17.016.741,90
3.287.001,59
3.212.001,59
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
169.341.850,94
53.452.452,04
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
PREVISIONI ANNO 2016
MISSIONE, PROGRAMMA,
TITOLO
MISSIONE U.06
U.06.01 PROGRAMMA 06
TITOLO 1
DENOMINAZIONE
RESIDUI PRESUNTI AL
TERMINE
DELL'ESERCIZIO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO
PREVISIONI
DEFINITIVE
DELL'ANNO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO (2)
Sport e tempo libero
Spese correnti
108.437,00
previsione di competenza
70.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
448.863,00
178.437,00
3.605.873,90
3.144.126,10
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
3.743.491,40
4.347.107,92
previsione di competenza
3.660.978,90
3.214.126,10
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
4.192.354,40
4.525.544,92
930.896,05
269.014,92
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
930.896,05
1.199.910,97
11.321.458,22
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
19.146.053,31
9.318.171,80
previsione di competenza
12.252.354,27
269.014,92
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
20.076.949,36
10.518.082,77
previsione di competenza
15.913.333,17
3.483.141,02
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
24.269.303,76
15.043.627,69
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
55.105,00
Spese in conto capitale
1.202.981,82
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
TOTALE PROGRAMMA 06
Sport e tempo libero
1.311.418,82
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
U.06.02 PROGRAMMA 06
TITOLO 1
Giovani
Spese correnti
930.896,05
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TITOLO 2
Spese in conto capitale
9.318.171,80
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
TOTALE PROGRAMMA 06
Giovani
10.249.067,85
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
TOTALE MISSIONE U.06
PREVISIONI ANNO 2017 PREVISIONI ANNO 2018
Politiche giovanili, sport e tempo libero
di cui già impegnato*
TITOLO 2
PREVISIONI ANNO 2016
Politiche giovanili, sport e tempo libero
11.560.486,67
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
10 / 36
MISSIONE, PROGRAMMA,
TITOLO
MISSIONE U.07
U.07.01 PROGRAMMA 07
TITOLO 1
DENOMINAZIONE
RESIDUI PRESUNTI AL
TERMINE
DELL'ESERCIZIO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO
PREVISIONI
DEFINITIVE
DELL'ANNO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO (2)
Sviluppo e valorizzazione del turismo
Spese correnti
3.621.358,52
previsione di competenza
2.700.000,00
2.000.000,00
2.000.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
12.608.986,87
6.321.358,52
previsione di competenza
81.700.572,08
16.839.651,13
88.481,10
88.481,10
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
166.118.341,53
89.961.997,19
90.548.062,32
19.539.651,13
2.088.481,10
2.088.481,10
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
178.727.328,40
96.283.355,71
90.548.062,32
19.539.651,13
2.088.481,10
2.088.481,10
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
178.727.328,40
96.283.355,71
di cui fondo pluriennale vincolato
8.847.490,24
Spese in conto capitale
73.122.346,06
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TOTALE PROGRAMMA 07
Sviluppo e valorizzazione del turismo
76.743.704,58
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TOTALE MISSIONE U.07
PREVISIONI ANNO 2017 PREVISIONI ANNO 2018
Turismo
di cui già impegnato*
TITOLO 2
PREVISIONI ANNO 2016
Turismo
76.743.704,58
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
11 / 36
MISSIONE, PROGRAMMA,
TITOLO
MISSIONE U.08
U.08.01 PROGRAMMA 08
TITOLO 1
DENOMINAZIONE
RESIDUI PRESUNTI AL
TERMINE
DELL'ESERCIZIO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO
PREVISIONI
DEFINITIVE
DELL'ANNO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO (2)
Urbanistica e assetto del territorio
Spese correnti
1.319.805,81
previsione di competenza
655.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2.022.711,78
1.974.805,81
100.218.877,29
34.199.650,60
85.621,50
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
85.621,50
0,00
0,00
previsione di cassa
111.095.483,76
78.700.188,86
previsione di competenza
101.645.184,51
34.854.650,60
85.621,50
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
85.621,50
0,00
0,00
113.118.195,54
80.674.994,67
151.943,51
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
151.943,51
0,00
156.819.904,97
90.331.584,44
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
212.275.411,21
151.503.984,67
previsione di competenza
156.971.848,48
90.331.584,44
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
212.427.354,72
151.503.984,67
900.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
900.000,00
0,00
99.351.260,65
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
202.205.800,03
52.395.814,92
previsione di competenza
100.251.260,65
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
203.105.800,03
52.395.814,92
previsione di competenza
358.868.293,64
125.186.235,04
85.621,50
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
85.621,50
0,00
0,00
528.651.350,29
284.574.794,26
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
1.426.307,22
Spese in conto capitale
44.586.159,76
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
TOTALE PROGRAMMA 08
Urbanistica e assetto del territorio
45.905.965,57
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
U.08.02 PROGRAMMA 08
TITOLO 1
Edilizia residenziale pubblica e locale e piani di edilizia economico-popolare
Spese correnti
0,00
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TITOLO 2
Spese in conto capitale
61.172.400,23
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
TOTALE PROGRAMMA 08
Edilizia residenziale pubblica e locale e piani di edilizia economico-popolare
61.172.400,23
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
U.08.03 PROGRAMMA 08
TITOLO 1
Politica regionale unitaria per l'assetto del territorio e l'edilizia abitativa
Spese correnti
0,00
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TITOLO 2
Spese in conto capitale
52.395.814,92
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
TOTALE PROGRAMMA 08
Politica regionale unitaria per l'assetto del territorio e l'edilizia abitativa
52.395.814,92
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
TOTALE MISSIONE U.08
PREVISIONI ANNO 2017 PREVISIONI ANNO 2018
Assetto del territorio ed edilizia abitativa
di cui già impegnato*
TITOLO 2
PREVISIONI ANNO 2016
Assetto del territorio ed edilizia abitativa
159.474.180,72
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
12 / 36
MISSIONE, PROGRAMMA,
TITOLO
MISSIONE U.09
U.09.01 PROGRAMMA 09
TITOLO 1
DENOMINAZIONE
RESIDUI PRESUNTI AL
TERMINE
DELL'ESERCIZIO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO
PREVISIONI
DEFINITIVE
DELL'ANNO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO (2)
Difesa del suolo
Spese correnti
1.310.152,43
previsione di competenza
7.135.027,15
6.080.000,00
6.080.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
13.229.958,01
8.445.179,58
404.618.085,57
303.096.797,33
1.013.630,10
1.013.630,10
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
448.652.010,27
443.838.385,33
68.526,96
71.419,21
74.433,54
77.575,11
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
68.526,96
71.419,21
413.407.052,22
310.303.243,69
7.168.063,64
7.171.205,21
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
461.950.495,24
452.354.984,12
42.702.096,03
24.509.576,30
22.935.005,46
22.907.915,06
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
44.953.008,27
40.765.769,11
previsione di competenza
12.282.193,48
10.000.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
16.853.779,35
12.183.282,68
314.635,86
330.886,87
347.977,27
365.950,39
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
314.635,86
330.886,87
55.298.925,37
34.840.463,17
23.282.982,73
23.273.865,45
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
62.121.423,48
53.279.938,66
144.217.526,41
107.598.324,04
106.665.839,04
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
151.971.726,03
188.587.438,83
40.850.458,89
47.038.732,67
3.374.160,96
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
54.945.250,77
65.808.596,53
185.067.985,30
154.637.056,71
110.040.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
206.916.976,80
254.396.035,36
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
8.720.439,69
Spese in conto capitale
140.796.773,40
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TITOLO 4
Rimborso Prestiti
0,00
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TOTALE PROGRAMMA 09
Difesa del suolo
142.106.925,83
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
U.09.02 PROGRAMMA 09
TITOLO 1
Tutela, valorizzazione e recupero ambientale
Spese correnti
16.256.192,81
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
TITOLO 2
Spese in conto capitale
2.183.282,68
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TITOLO 4
Rimborso Prestiti
0,00
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TOTALE PROGRAMMA 09
Tutela, valorizzazione e recupero ambientale
18.439.475,49
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
U.09.03 PROGRAMMA 09
TITOLO 1
Rifiuti
Spese correnti
80.989.114,79
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TITOLO 2
Spese in conto capitale
18.769.863,86
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TOTALE PROGRAMMA 09
PREVISIONI ANNO 2017 PREVISIONI ANNO 2018
Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente
di cui già impegnato*
TITOLO 2
PREVISIONI ANNO 2016
Rifiuti
99.758.978,65
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
13 / 36
MISSIONE, PROGRAMMA,
TITOLO
U.09.04 PROGRAMMA 09
TITOLO 1
DENOMINAZIONE
RESIDUI PRESUNTI AL
TERMINE
DELL'ESERCIZIO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO
PREVISIONI
DEFINITIVE
DELL'ANNO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO (2)
56.726,10
previsione di competenza
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
306.558,28
56.726,10
168.164.775,91
248.318.019,89
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
198.239.134,08
303.408.458,86
3.500.000,00
3.500.000,00
3.500.000,00
3.500.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
3.500.000,00
4.125.000,00
171.971.316,18
251.818.019,89
3.500.000,00
3.500.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
202.045.692,36
307.590.184,96
3.010.694,76
975.605,87
439.598,59
225.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
3.170.943,14
2.533.338,22
239.151.851,87
186.000.000,00
56.000.000,00
56.000.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
376.404.219,84
221.469.720,53
previsione di competenza
242.162.546,63
186.975.605,87
56.439.598,59
56.225.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
379.575.162,98
224.003.058,75
195.600,92
92.500,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
195.600,92
92.511,54
4.124.950,52
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
12.295.832,37
4.232.044,10
4.320.551,44
92.500,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
12.491.433,29
4.324.555,64
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
306.540,27
Spese in conto capitale
55.090.438,97
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TITOLO 3
Spese per incremento attività finanziarie
625.000,00
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TOTALE PROGRAMMA 09
Servizio idrico integrato
55.772.165,07
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
U.09.05 PROGRAMMA 09
TITOLO 1
Aree protette, parchi naturali, protezione naturalistica e forestazione
Spese correnti
1.557.732,35
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TITOLO 2
Spese in conto capitale
35.469.720,53
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
TOTALE PROGRAMMA 09
Aree protette, parchi naturali, protezione naturalistica e forestazione
37.027.452,88
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
U.09.06 PROGRAMMA 09
TITOLO 1
Tutela e valorizzazione delle risorse idriche
Spese correnti
11,54
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TITOLO 2
Spese in conto capitale
4.232.044,10
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TOTALE PROGRAMMA 09
PREVISIONI ANNO 2017 PREVISIONI ANNO 2018
Servizio idrico integrato
Spese correnti
di cui già impegnato*
TITOLO 2
PREVISIONI ANNO 2016
Tutela e valorizzazione delle risorse idriche
4.232.055,64
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
14 / 36
MISSIONE, PROGRAMMA,
TITOLO
U.09.07 PROGRAMMA 09
TITOLO 1
DENOMINAZIONE
RESIDUI PRESUNTI AL
TERMINE
DELL'ESERCIZIO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO
PREVISIONI
DEFINITIVE
DELL'ANNO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO (2)
6.695.672,51
previsione di competenza
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
7.550.000,00
7.000.000,00
7.000.000,00
7.000.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
14.715.811,84
13.695.672,51
Sviluppo sostenibile territorio montano piccoli Comuni
6.695.672,51
previsione di competenza
7.550.000,00
7.000.000,00
7.000.000,00
7.000.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
14.715.811,84
13.695.672,51
175.026,68
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
175.026,68
7.786,86
0,00
1.056.916,70
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
U.09.08 PROGRAMMA 09
TITOLO 1
Qualità dell'aria e riduzione dell'inquinamento
Spese correnti
7.786,86
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TITOLO 2
Spese in conto capitale
0,00
previsione di competenza
di cui già impegnato*
TOTALE PROGRAMMA 09
Qualità dell'aria e riduzione dell'inquinamento
7.786,86
di cui fondo pluriennale vincolato
0,00
0,00
previsione di cassa
0,00
1.056.916,70
175.026,68
1.056.916,70
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
175.026,68
1.064.703,56
previsione di competenza
231.400,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
231.400,00
12.000,00
9.471.081,17
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
9.471.081,17
7.468.968,42
previsione di competenza
9.702.481,17
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
9.702.481,17
7.480.968,42
1.089.655.884,99
946.723.806,03
207.430.644,96
97.170.070,66
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.349.694.503,84
1.318.190.101,98
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
U.09.09 PROGRAMMA 09
TITOLO 1
Politica regionale unitaria per lo sviluppo sostenibile e la tutela del territorio e l'ambiente
Spese correnti
12.000,00
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TITOLO 2
Spese in conto capitale
7.468.968,42
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
TOTALE PROGRAMMA 09
Politica regionale unitaria per lo sviluppo sostenibile e la tutela del territorio e l'ambiente
7.480.968,42
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TOTALE MISSIONE U.09
PREVISIONI ANNO 2017 PREVISIONI ANNO 2018
Sviluppo sostenibile territorio montano piccoli Comuni
Spese correnti
di cui già impegnato*
TOTALE PROGRAMMA 09
PREVISIONI ANNO 2016
Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente
371.521.481,35
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
15 / 36
MISSIONE, PROGRAMMA,
TITOLO
MISSIONE U.10
U.10.01 PROGRAMMA 10
TITOLO 1
DENOMINAZIONE
RESIDUI PRESUNTI AL
TERMINE
DELL'ESERCIZIO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO
PREVISIONI
DEFINITIVE
DELL'ANNO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO (2)
Trasporto ferroviario
Spese correnti
146.369.633,93
previsione di competenza
126.317.675,60
109.743.582,75
109.690.302,75
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
223.973.501,85
272.687.309,53
previsione di competenza
188.287.903,11
17.630.662,07
4.990.250,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
4.990.250,00
0,00
0,00
188.287.903,11
50.263.903,11
943.571,42
943.571,42
943.571,42
943.571,42
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
943.571,42
943.571,42
441.352.191,21
144.891.909,09
115.677.404,17
110.633.874,17
0,00
0,00
0,00
0,00
4.990.250,00
0,00
0,00
previsione di cassa
413.204.976,38
323.894.784,06
previsione di competenza
148.836.820,12
139.565.622,53
124.529.566,20
124.231.769,74
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
227.368.264,14
210.764.195,99
90.163.775,19
7.132.611,31
2.000.000,00
2.000.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
94.629.552,62
46.611.043,99
5.986.808,28
6.259.245,46
6.544.080,26
6.841.876,72
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
5.986.808,28
6.259.245,46
244.987.403,59
152.957.479,30
133.073.646,46
133.073.646,46
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
327.984.625,04
263.634.485,44
39.051,04
39.051,04
39.051,04
39.051,04
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
39.051,04
39.051,04
previsione di competenza
39.051,04
39.051,04
39.051,04
39.051,04
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
39.051,04
39.051,04
di cui fondo pluriennale vincolato
252.120.716,68
Spese in conto capitale
37.623.491,04
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TITOLO 4
Rimborso Prestiti
0,00
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TOTALE PROGRAMMA 10
Trasporto ferroviario
183.993.124,97
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
U.10.02 PROGRAMMA 10
TITOLO 1
Trasporto pubblico locale
Spese correnti
71.198.573,46
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TITOLO 2
Spese in conto capitale
39.478.432,68
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TITOLO 4
Rimborso Prestiti
0,00
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TOTALE PROGRAMMA 10
Trasporto pubblico locale
110.677.006,14
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
U.10.03 PROGRAMMA 10
TITOLO 2
Trasporto per vie d'acqua
Spese in conto capitale
0,00
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
TOTALE PROGRAMMA 10
PREVISIONI ANNO 2017 PREVISIONI ANNO 2018
Trasporti e diritto alla mobilità
di cui già impegnato*
TITOLO 2
PREVISIONI ANNO 2016
Trasporto per vie d'acqua
0,00
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
16 / 36
MISSIONE, PROGRAMMA,
TITOLO
U.10.04 PROGRAMMA 10
TITOLO 1
DENOMINAZIONE
RESIDUI PRESUNTI AL
TERMINE
DELL'ESERCIZIO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO
PREVISIONI
DEFINITIVE
DELL'ANNO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO (2)
1.150.000,00
previsione di competenza
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
1.150.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.150.000,00
1.150.000,00
Spese in conto capitale
8.018.035,90
previsione di competenza
40.480.690,91
10.234.550,67
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
43.511.382,03
18.252.586,57
0,00
257.827,90
257.827,90
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
436.838,32
694.666,22
41.630.690,91
10.492.378,57
257.827,90
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
45.098.220,35
20.097.252,79
655.051,16
342.239,22
306.829,68
283.173,05
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
655.051,16
630.468,20
199.078.720,35
116.289.866,71
153.545,78
145.340,48
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
237.888.443,40
214.401.855,21
1.597.732,95
1.554.199,37
473.911,00
497.567,63
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.597.732,95
1.554.199,37
201.331.504,46
118.186.305,30
934.286,46
926.081,16
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
240.141.227,51
216.586.522,78
1.284,59
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
586.969,14
90.246,44
172.456.486,20
5.673.358,75
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
79.301.675,61
131.336.995,49
172.457.770,79
5.673.358,75
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
79.888.644,75
131.427.241,93
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TITOLO 3
Spese per incremento attività finanziarie
436.838,32
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TOTALE PROGRAMMA 10
Altre modalità di trasporto
9.604.874,22
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
U.10.05 PROGRAMMA 10
TITOLO 1
Viabilità e infrastrutture stradali
Spese correnti
288.228,98
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TITOLO 2
Spese in conto capitale
98.222.512,52
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TITOLO 4
Rimborso Prestiti
0,00
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TOTALE PROGRAMMA 10
Viabilità e infrastrutture stradali
98.510.741,50
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
U.10.06 PROGRAMMA 10
TITOLO 1
Politica regionale unitaria per i trasporti e il diritto alla mobilità (solo per le Regioni)
Spese correnti
90.246,44
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TITOLO 2
Spese in conto capitale
125.663.636,74
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TOTALE PROGRAMMA 10
PREVISIONI ANNO 2017 PREVISIONI ANNO 2018
Altre modalità di trasporto
Spese correnti
di cui già impegnato*
TITOLO 2
PREVISIONI ANNO 2016
Politica regionale unitaria per i trasporti e il diritto alla mobilità (solo per le Regioni)
125.753.883,18
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
17 / 36
MISSIONE, PROGRAMMA,
TITOLO
TOTALE MISSIONE U.10
DENOMINAZIONE
Trasporti e diritto alla mobilità
RESIDUI PRESUNTI AL
TERMINE
DELL'ESERCIZIO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO
528.539.630,01
PREVISIONI
DEFINITIVE
DELL'ANNO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO (2)
previsione di competenza
1.101.798.612,00
previsione di cassa
18 / 36
PREVISIONI ANNO 2017 PREVISIONI ANNO 2018
432.240.482,05
249.982.216,03
244.672.652,83
0,00
0,00
0,00
0,00
4.990.250,00
0,00
0,00
1.106.356.745,07
955.679.338,04
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
PREVISIONI ANNO 2016
MISSIONE, PROGRAMMA,
TITOLO
MISSIONE U.11
U.11.01 PROGRAMMA 11
TITOLO 1
DENOMINAZIONE
RESIDUI PRESUNTI AL
TERMINE
DELL'ESERCIZIO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO
PREVISIONI
DEFINITIVE
DELL'ANNO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO (2)
Sistema di protezione civile
Spese correnti
2.693.783,71
previsione di competenza
1.664.855,59
450.000,00
450.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
4.519.581,23
4.358.639,30
48.434,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
48.434,00
48.434,00
3.172.972,34
1.664.855,59
450.000,00
450.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
4.568.015,23
4.407.073,30
previsione di competenza
6.589.750,04
2.812.711,94
1.632.673,45
938.996,98
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
9.191.835,57
5.457.794,07
39.375.638,40
7.972.517,01
670.767,46
670.767,46
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
52.020.857,64
19.245.250,38
previsione di competenza
20.734.323,28
21.816.333,75
17.725.846,43
6.366.524,77
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
20.734.323,28
21.816.333,75
previsione di competenza
66.699.711,72
32.601.562,70
20.029.287,34
7.976.289,21
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
81.947.016,49
46.519.378,20
previsione di competenza
69.872.684,06
34.266.418,29
20.479.287,34
8.426.289,21
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
86.515.031,72
50.926.451,50
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
3.124.538,34
Spese in conto capitale
48.434,00
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TOTALE PROGRAMMA 11
Sistema di protezione civile
2.742.217,71
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
U.11.02 PROGRAMMA 11
TITOLO 1
Interventi a seguito di calamità naturali
Spese correnti
2.645.082,13
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TITOLO 2
Spese in conto capitale
11.272.733,37
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
TITOLO 4
Rimborso Prestiti
0,00
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
TOTALE PROGRAMMA 11
Interventi a seguito di calamità naturali
13.917.815,50
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
TOTALE MISSIONE U.11
PREVISIONI ANNO 2017 PREVISIONI ANNO 2018
Soccorso civile
di cui già impegnato*
TITOLO 2
PREVISIONI ANNO 2016
Soccorso civile
16.660.033,21
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
19 / 36
MISSIONE, PROGRAMMA,
TITOLO
MISSIONE U.12
U.12.01 PROGRAMMA 12
TITOLO 1
DENOMINAZIONE
RESIDUI PRESUNTI AL
TERMINE
DELL'ESERCIZIO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO
PREVISIONI
DEFINITIVE
DELL'ANNO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO (2)
Interventi per l'infanzia e i minori e per asili nido
Spese correnti
4.547.346,67
previsione di competenza
5.237.500,73
3.700.000,00
3.600.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
13.916.569,41
9.784.847,40
1.650.659,11
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
2.007.899,40
1.972.983,90
previsione di competenza
9.759.021,48
5.237.500,73
3.700.000,00
3.600.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
15.924.468,81
11.757.831,30
previsione di competenza
13.642.262,29
12.519.081,59
217.474,60
212.474,60
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
24.183.451,12
20.169.290,20
previsione di competenza
13.642.262,29
12.519.081,59
217.474,60
212.474,60
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
24.183.451,12
20.169.290,20
8.297.647,27
750.204,89
600.000,00
600.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
19.840.293,11
12.084.299,91
previsione di competenza
12.492.000,00
1.388.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
12.492.000,00
1.388.000,00
previsione di competenza
20.789.647,27
2.138.204,89
600.000,00
600.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
32.332.293,11
13.472.299,91
4.403.750,64
1.431.734,40
50.000,00
50.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
10.317.322,64
6.160.073,94
4.403.750,64
1.431.734,40
50.000,00
50.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
10.317.322,64
6.160.073,94
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
8.108.362,37
Spese in conto capitale
1.972.983,90
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
TOTALE PROGRAMMA 12
Interventi per l'infanzia e i minori e per asili nido
6.520.330,57
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
U.12.02 PROGRAMMA 12
TITOLO 1
Interventi per la disabilità
Spese correnti
7.650.208,61
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
TOTALE PROGRAMMA 12
Interventi per la disabilità
7.650.208,61
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
U.12.04 PROGRAMMA 12
TITOLO 1
Interventi per soggetti a rischio di esclusione sociale
Spese correnti
11.334.095,02
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
TITOLO 2
Spese in conto capitale
0,00
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
TOTALE PROGRAMMA 12
Interventi per soggetti a rischio di esclusione sociale
11.334.095,02
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
U.12.05 PROGRAMMA 12
TITOLO 1
Interventi per le famiglie
Spese correnti
4.728.339,54
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TOTALE PROGRAMMA 12
PREVISIONI ANNO 2017 PREVISIONI ANNO 2018
Diritti sociali, politiche sociali e famiglia
di cui già impegnato*
TITOLO 2
PREVISIONI ANNO 2016
Interventi per le famiglie
4.728.339,54
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
20 / 36
MISSIONE, PROGRAMMA,
TITOLO
U.12.06 PROGRAMMA 12
TITOLO 1
DENOMINAZIONE
RESIDUI PRESUNTI AL
TERMINE
DELL'ESERCIZIO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO
PREVISIONI
DEFINITIVE
DELL'ANNO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO (2)
5.644.204,32
previsione di competenza
321.205,45
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
6.032.560,65
5.965.409,77
15.708.747,03
15.431.722,24
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
15.708.747,03
15.559.102,39
previsione di competenza
21.741.307,68
15.752.927,69
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
21.741.307,68
21.524.512,16
previsione di competenza
60.280.971,07
45.005.500,00
45.000.000,00
35.000.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
74.002.994,56
80.570.734,13
7.000.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
7.028.027,27
4.629.570,68
67.280.971,07
45.005.500,00
45.000.000,00
35.000.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
81.031.021,83
85.200.304,81
1.504.366,93
810.000,00
700.000,00
640.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
1.659.263,64
1.802.866,93
previsione di competenza
1.504.366,93
810.000,00
700.000,00
640.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.659.263,64
1.802.866,93
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
176.500,00
91.331,36
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
176.500,00
91.331,36
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
6.032.560,65
Spese in conto capitale
127.380,15
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
TOTALE PROGRAMMA 12
Interventi per il diritto alla casa
5.771.584,47
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
U.12.07 PROGRAMMA 12
TITOLO 1
Programmazione e governo della rete dei servizi sociosanitari e sociali
Spese correnti
35.565.234,13
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TITOLO 2
Spese in conto capitale
4.629.570,68
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TOTALE PROGRAMMA 12
Programmazione e governo della rete dei servizi sociosanitari e sociali
40.194.804,81
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
U.12.08 PROGRAMMA 12
TITOLO 1
Cooperazione e associazionismo
Spese correnti
992.866,93
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
TOTALE PROGRAMMA 12
Cooperazione e associazionismo
992.866,93
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
U.12.09 PROGRAMMA 12
TITOLO 2
Servizio necroscopico e cimiteriale
Spese in conto capitale
91.331,36
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TOTALE PROGRAMMA 12
PREVISIONI ANNO 2017 PREVISIONI ANNO 2018
Interventi per il diritto alla casa
Spese correnti
di cui già impegnato*
TITOLO 2
PREVISIONI ANNO 2016
Servizio necroscopico e cimiteriale
91.331,36
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
21 / 36
MISSIONE, PROGRAMMA,
TITOLO
U.12.10 PROGRAMMA 12
TITOLO 2
DENOMINAZIONE
RESIDUI PRESUNTI AL
TERMINE
DELL'ESERCIZIO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO
PREVISIONI
DEFINITIVE
DELL'ANNO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO (2)
8.573.019,73
previsione di competenza
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
3.450.475,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
13.215.516,90
8.573.019,73
Politica regionale unitaria per i diritti sociali e la famiglia (solo per le Regioni)
8.573.019,73
previsione di competenza
3.450.475,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
13.215.516,90
8.573.019,73
142.571.802,36
82.894.949,30
50.267.474,60
40.102.474,60
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
200.581.145,73
168.751.530,34
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TOTALE MISSIONE U.12
PREVISIONI ANNO 2017 PREVISIONI ANNO 2018
Politica regionale unitaria per i diritti sociali e la famiglia (solo per le Regioni)
Spese in conto capitale
di cui già impegnato*
TOTALE PROGRAMMA 12
PREVISIONI ANNO 2016
Diritti sociali, politiche sociali e famiglia
85.856.581,04
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
22 / 36
MISSIONE, PROGRAMMA,
TITOLO
MISSIONE U.13
U.13.01 PROGRAMMA 13
TITOLO 1
DENOMINAZIONE
RESIDUI PRESUNTI AL
TERMINE
DELL'ESERCIZIO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO
PREVISIONI
DEFINITIVE
DELL'ANNO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO (2)
Servizio sanitario regionale - finanziamento ordinario corrente per la garanzia dei LEA
Spese correnti
988.182.965,70
previsione di competenza
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
3.495.499.389,07
3.460.101.897,00
3.460.101.897,00
3.460.101.897,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
4.509.528.277,37
4.448.284.862,70
Spese in conto capitale
490.502,71
previsione di competenza
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
739.986,13
490.502,71
3.495.499.389,07
3.460.101.897,00
3.460.101.897,00
3.460.101.897,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
4.510.268.263,50
4.448.775.365,41
39.168.931,32
34.159.203,03
42.001.643,71
33.748.690,95
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
39.168.931,32
47.160.010,33
108.135.420,00
108.135.420,00
108.135.420,00
108.135.420,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
316.145.588,93
334.234.612,31
14.921.607,28
9.333.912,70
12.764.104,26
12.977.659,80
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
14.921.607,28
9.333.912,70
162.225.958,60
151.628.535,73
162.901.167,97
154.861.770,75
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
370.236.127,53
390.728.535,34
132.590,90
3.525.470,47
6.743.579,47
3.334.420,26
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2.173.349,04
5.169.966,50
51.237.977,10
16.965.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
353.617.889,66
352.087.066,08
278.301,53
278.301,53
2.476.097,18
2.568.453,89
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
35.871,77
278.301,53
51.648.869,53
20.768.772,00
9.219.676,65
5.902.874,15
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
355.827.110,47
357.535.334,11
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TOTALE PROGRAMMA 13
Servizio sanitario regionale - finanziamento ordinario corrente per la garanzia dei LEA
988.673.468,41
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
U.13.04 PROGRAMMA 13
TITOLO 1
Servizio sanitario regionale - ripiano di disavanzi sanitari relativi ad esercizi pregressi
Spese correnti
13.000.807,30
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TITOLO 2
Spese in conto capitale
226.099.192,31
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TITOLO 4
Rimborso Prestiti
0,00
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TOTALE PROGRAMMA 13
Servizio sanitario regionale - ripiano di disavanzi sanitari relativi ad esercizi pregressi
239.099.999,61
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
U.13.05 PROGRAMMA 13
TITOLO 1
Servizio sanitario regionale - investimenti sanitari
Spese correnti
1.644.496,03
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TITOLO 2
Spese in conto capitale
335.122.066,08
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TITOLO 4
Rimborso Prestiti
0,00
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TOTALE PROGRAMMA 13
PREVISIONI ANNO 2017 PREVISIONI ANNO 2018
Tutela della salute
di cui già impegnato*
TITOLO 2
PREVISIONI ANNO 2016
Servizio sanitario regionale - investimenti sanitari
336.766.562,11
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
23 / 36
MISSIONE, PROGRAMMA,
TITOLO
U.13.07 PROGRAMMA 13
TITOLO 1
DENOMINAZIONE
RESIDUI PRESUNTI AL
TERMINE
DELL'ESERCIZIO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO
PREVISIONI
DEFINITIVE
DELL'ANNO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO (2)
16.381.070,33
previsione di competenza
22.793.328,97
20.974.930,07
8.514.937,07
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
31.492.285,12
39.174.399,30
previsione di competenza
14.092.894,09
22.793.328,97
20.974.930,07
8.514.937,07
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
31.492.285,12
39.174.399,30
3.723.467.111,29
3.655.292.533,70
3.653.197.671,69
3.629.381.478,97
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
5.267.823.786,62
5.236.213.634,16
di cui fondo pluriennale vincolato
14.092.894,09
Ulteriori spese in materia sanitaria
16.381.070,33
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TOTALE MISSIONE U.13
PREVISIONI ANNO 2017 PREVISIONI ANNO 2018
Ulteriori spese in materia sanitaria
Spese correnti
di cui già impegnato*
TOTALE PROGRAMMA 13
PREVISIONI ANNO 2016
Tutela della salute
1.580.921.100,46
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
24 / 36
MISSIONE, PROGRAMMA,
TITOLO
MISSIONE U.14
U.14.01 PROGRAMMA 14
TITOLO 1
DENOMINAZIONE
RESIDUI PRESUNTI AL
TERMINE
DELL'ESERCIZIO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO
PREVISIONI
DEFINITIVE
DELL'ANNO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO (2)
Industria, PMI e Artigianato
Spese correnti
4.128.629,32
previsione di competenza
818.459,21
50.000,00
50.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
4.132.254,32
4.947.088,53
17.471.859,13
20.737.330,99
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
26.883.037,09
24.088.184,06
previsione di competenza
21.599.990,48
21.555.790,20
50.000,00
50.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
31.015.291,41
29.035.272,59
695.913,33
403.120,80
50.000,00
50.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
652.312,45
776.703,49
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2.612,74
2.612,74
497.640,88
399.019,69
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
497.640,88
399.019,69
1.193.554,21
802.140,49
50.000,00
50.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.152.566,07
1.178.335,92
508.795,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
508.795,00
460.795,00
80.461.190,06
10.880.097,09
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
126.179.379,37
69.882.582,15
80.969.985,06
10.880.097,09
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
126.688.174,37
70.343.377,15
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
4.128.131,35
Spese in conto capitale
3.350.853,07
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
TOTALE PROGRAMMA 14
Industria, PMI e Artigianato
7.479.482,39
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
U.14.02 PROGRAMMA 14
TITOLO 1
Commercio - reti distributive - tutela dei consumatori
Spese correnti
373.582,69
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TITOLO 2
Spese in conto capitale
2.612,74
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TITOLO 4
Rimborso Prestiti
0,00
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TOTALE PROGRAMMA 14
Commercio - reti distributive - tutela dei consumatori
376.195,43
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
U.14.03 PROGRAMMA 14
TITOLO 1
Ricerca e innovazione
Spese correnti
460.795,00
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TITOLO 2
Spese in conto capitale
59.002.485,06
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TOTALE PROGRAMMA 14
PREVISIONI ANNO 2017 PREVISIONI ANNO 2018
Sviluppo economico e competitività
di cui già impegnato*
TITOLO 2
PREVISIONI ANNO 2016
Ricerca e innovazione
59.463.280,06
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
25 / 36
MISSIONE, PROGRAMMA,
TITOLO
U.14.04 PROGRAMMA 14
TITOLO 1
DENOMINAZIONE
RESIDUI PRESUNTI AL
TERMINE
DELL'ESERCIZIO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO
PREVISIONI
DEFINITIVE
DELL'ANNO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO (2)
5.000.609,46
previsione di competenza
170.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
9.014.850,20
5.170.609,46
119.212.287,53
8.068.949,67
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
260.155.698,83
136.257.211,27
previsione di competenza
121.159.374,48
8.238.949,67
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
269.170.549,03
141.427.820,73
11.735.722,55
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
11.818.588,17
2.903.689,70
previsione di competenza
20.538.446,71
11.168.081,36
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
59.127.910,60
46.810.048,08
previsione di competenza
32.274.169,26
11.168.081,36
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
70.946.498,77
49.713.737,78
257.197.073,49
52.645.058,81
100.000,00
100.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
498.973.079,65
291.698.544,17
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
1.947.086,95
Spese in conto capitale
128.188.261,60
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
TOTALE PROGRAMMA 14
Reti e altri servizi di pubblica utilità
133.188.871,06
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
U.14.05 PROGRAMMA 14
TITOLO 1
Politica regionale unitaria per lo sviluppo economico e la competività
Spese correnti
2.903.689,70
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
TITOLO 2
Spese in conto capitale
35.641.966,72
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
TOTALE PROGRAMMA 14
Politica regionale unitaria per lo sviluppo economico e la competività
38.545.656,42
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TOTALE MISSIONE U.14
PREVISIONI ANNO 2017 PREVISIONI ANNO 2018
Reti e altri servizi di pubblica utilità
Spese correnti
di cui già impegnato*
TITOLO 2
PREVISIONI ANNO 2016
Sviluppo economico e competitività
239.053.485,36
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
26 / 36
MISSIONE, PROGRAMMA,
TITOLO
MISSIONE U.15
U.15.01 PROGRAMMA 15
TITOLO 1
DENOMINAZIONE
RESIDUI PRESUNTI AL
TERMINE
DELL'ESERCIZIO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO
PREVISIONI
DEFINITIVE
DELL'ANNO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO (2)
Servizi per lo sviluppo del mercato del lavoro
Spese correnti
1.888.932,39
previsione di competenza
3.018.347,60
821.709,62
821.709,62
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
42.520.705,64
4.907.279,99
previsione di competenza
42.170.310,80
3.018.347,60
821.709,62
821.709,62
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
42.520.705,64
4.907.279,99
previsione di competenza
57.330.802,20
13.013.747,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
68.901.423,31
37.104.015,05
2.343.789,12
900.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
4.000.712,25
4.244.743,15
59.674.591,32
13.913.747,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
72.902.135,56
41.348.758,20
107.577.834,41
52.620.723,76
49.100.000,00
49.100.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
170.340.423,54
113.774.983,90
3.296.898,18
165.841,73
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
6.663.793,19
4.361.838,72
110.874.732,59
52.786.565,49
49.100.000,00
49.100.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
177.004.216,73
118.136.822,62
145.428,12
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
4.841.078,34
3.234.162,91
145.428,12
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
4.841.078,34
3.234.162,91
di cui fondo pluriennale vincolato
42.170.310,80
Servizi per lo sviluppo del mercato del lavoro
1.888.932,39
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
U.15.02 PROGRAMMA 15
TITOLO 1
Formazione professionale
Spese correnti
24.090.268,05
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TITOLO 2
Spese in conto capitale
3.344.743,15
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TOTALE PROGRAMMA 15
Formazione professionale
27.435.011,20
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
U.15.03 PROGRAMMA 15
TITOLO 1
Sostegno all'occupazione
Spese correnti
61.154.260,14
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TITOLO 2
Spese in conto capitale
4.195.996,99
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TOTALE PROGRAMMA 15
Sostegno all'occupazione
65.350.257,13
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
U.15.04 PROGRAMMA 15
TITOLO 1
Politica regionale unitaria per il lavoro e la formazione professionale (solo per le Regioni)
Spese correnti
3.234.162,91
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TOTALE PROGRAMMA 15
PREVISIONI ANNO 2017 PREVISIONI ANNO 2018
Politiche per il lavoro e la formazione professionale
di cui già impegnato*
TOTALE PROGRAMMA 15
PREVISIONI ANNO 2016
Politica regionale unitaria per il lavoro e la formazione professionale (solo per le Regioni)
3.234.162,91
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
27 / 36
MISSIONE, PROGRAMMA,
TITOLO
TOTALE MISSIONE U.15
DENOMINAZIONE
Politiche per il lavoro e la formazione professionale
RESIDUI PRESUNTI AL
TERMINE
DELL'ESERCIZIO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO
97.908.363,63
PREVISIONI
DEFINITIVE
DELL'ANNO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO (2)
previsione di competenza
212.865.062,83
previsione di cassa
28 / 36
PREVISIONI ANNO 2017 PREVISIONI ANNO 2018
69.718.660,09
49.921.709,62
49.921.709,62
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
297.268.136,27
167.627.023,72
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
PREVISIONI ANNO 2016
MISSIONE, PROGRAMMA,
TITOLO
MISSIONE U.16
U.16.01 PROGRAMMA 16
TITOLO 1
DENOMINAZIONE
RESIDUI PRESUNTI AL
TERMINE
DELL'ESERCIZIO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO
PREVISIONI
DEFINITIVE
DELL'ANNO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO (2)
Sviluppo del settore agricolo e del sistema agroalimentare
Spese correnti
4.158.033,71
previsione di competenza
44.373.254,76
36.230.000,00
36.110.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
47.474.657,44
48.531.288,47
previsione di competenza
90.922.790,83
21.780.573,06
12.554.443,00
3.453.894,44
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
108.397.401,52
39.508.980,96
previsione di competenza
137.753.950,20
66.153.827,82
48.784.443,00
39.563.894,44
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
155.872.058,96
88.040.269,43
7.739.185,19
2.000.000,00
2.000.000,00
2.000.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
9.721.899,82
3.732.449,16
previsione di competenza
4.693.828,90
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
19.988.554,88
8.060.319,99
previsione di competenza
12.433.014,09
2.000.000,00
2.000.000,00
2.000.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
29.710.454,70
11.792.769,15
750.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
849.259,34
184.339,66
23.370.264,00
18.571.428,57
18.571.428,57
18.571.428,57
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
23.370.264,00
33.571.428,57
previsione di competenza
24.120.264,00
18.571.428,57
18.571.428,57
18.571.428,57
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
24.219.523,34
33.755.768,23
174.307.228,29
86.725.256,39
69.355.871,57
60.135.323,01
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
209.802.037,00
133.588.806,81
di cui fondo pluriennale vincolato
46.831.159,37
Spese in conto capitale
17.728.407,90
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
TOTALE PROGRAMMA 16
Sviluppo del settore agricolo e del sistema agroalimentare
21.886.441,61
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
U.16.02 PROGRAMMA 16
TITOLO 1
Caccia e pesca
Spese correnti
1.732.449,16
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
TITOLO 2
Spese in conto capitale
8.060.319,99
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
TOTALE PROGRAMMA 16
Caccia e pesca
9.792.769,15
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
U.16.03 PROGRAMMA 16
TITOLO 1
Politica regionale unitaria per l'agricoltura, i sistemi agroalimentari, la caccia e la pesca (solo per le Regioni)
Spese correnti
184.339,66
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TITOLO 2
Spese in conto capitale
15.000.000,00
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
TOTALE PROGRAMMA 16
Politica regionale unitaria per l'agricoltura, i sistemi agroalimentari, la caccia e la pesca
(solo per le Regioni)
15.184.339,66
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TOTALE MISSIONE U.16
PREVISIONI ANNO 2017 PREVISIONI ANNO 2018
Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca
di cui già impegnato*
TITOLO 2
PREVISIONI ANNO 2016
Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca
46.863.550,42
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
29 / 36
MISSIONE, PROGRAMMA,
TITOLO
MISSIONE U.17
U.17.01 PROGRAMMA 17
TITOLO 1
DENOMINAZIONE
RESIDUI PRESUNTI AL
TERMINE
DELL'ESERCIZIO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO
PREVISIONI
DEFINITIVE
DELL'ANNO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO (2)
Fonti energetiche
Spese correnti
104.327,82
previsione di competenza
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
3.277.167,61
1.092.690,57
9.709,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
3.302.167,61
1.197.018,39
Spese in conto capitale
42.138.498,44
previsione di competenza
89.551.820,30
11.492.608,25
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
134.311.998,21
53.631.106,69
92.828.987,91
12.585.298,82
9.709,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
137.614.165,82
54.828.125,08
92.828.987,91
12.585.298,82
9.709,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
137.614.165,82
54.828.125,08
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TOTALE PROGRAMMA 17
Fonti energetiche
42.242.826,26
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TOTALE MISSIONE U.17
PREVISIONI ANNO 2017 PREVISIONI ANNO 2018
Energia e diversificazione delle fonti energetiche
di cui già impegnato*
TITOLO 2
PREVISIONI ANNO 2016
Energia e diversificazione delle fonti energetiche
42.242.826,26
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
30 / 36
MISSIONE, PROGRAMMA,
TITOLO
MISSIONE U.18
U.18.01 PROGRAMMA 18
TITOLO 1
DENOMINAZIONE
RESIDUI PRESUNTI AL
TERMINE
DELL'ESERCIZIO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO
PREVISIONI
DEFINITIVE
DELL'ANNO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO (2)
Relazioni finanziarie con le altre autonomie territoriali
Spese correnti
4.182.232,13
previsione di competenza
9.766.026,55
9.700.000,00
9.700.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
39.975.599,82
13.948.258,68
previsione di competenza
59.574.539,23
21.933.796,26
15.741.541,14
15.741.541,14
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
77.943.649,98
37.316.858,48
previsione di competenza
83.366.647,60
31.699.822,81
25.441.541,14
25.441.541,14
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
117.919.249,80
51.265.117,16
83.366.647,60
31.699.822,81
25.441.541,14
25.441.541,14
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
117.919.249,80
51.265.117,16
di cui fondo pluriennale vincolato
23.792.108,37
Spese in conto capitale
19.238.602,32
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
TOTALE PROGRAMMA 18
Relazioni finanziarie con le altre autonomie territoriali
23.420.834,45
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TOTALE MISSIONE U.18
PREVISIONI ANNO 2017 PREVISIONI ANNO 2018
Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali
di cui già impegnato*
TITOLO 2
PREVISIONI ANNO 2016
Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali
23.420.834,45
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
31 / 36
MISSIONE, PROGRAMMA,
TITOLO
MISSIONE U.19
U.19.01 PROGRAMMA 19
TITOLO 1
DENOMINAZIONE
RESIDUI PRESUNTI AL
TERMINE
DELL'ESERCIZIO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO
PREVISIONI
DEFINITIVE
DELL'ANNO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO (2)
Relazioni internazionali e Cooperazione allo sviluppo
Spese correnti
546.084,18
previsione di competenza
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
4.095.422,86
546.084,18
284.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
2.391.496,70
2.107.909,76
previsione di competenza
3.896.056,19
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
6.486.919,56
2.653.993,94
previsione di competenza
3.896.056,19
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
6.486.919,56
2.653.993,94
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
3.612.056,19
Spese in conto capitale
2.107.909,76
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
TOTALE PROGRAMMA 19
Relazioni internazionali e Cooperazione allo sviluppo
2.653.993,94
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
TOTALE MISSIONE U.19
PREVISIONI ANNO 2017 PREVISIONI ANNO 2018
Relazioni internazionali
di cui già impegnato*
TITOLO 2
PREVISIONI ANNO 2016
Relazioni internazionali
2.653.993,94
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
32 / 36
MISSIONE, PROGRAMMA,
TITOLO
MISSIONE U.20
U.20.01 PROGRAMMA 20
TITOLO 1
DENOMINAZIONE
RESIDUI PRESUNTI AL
TERMINE
DELL'ESERCIZIO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO
PREVISIONI
DEFINITIVE
DELL'ANNO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO (2)
Fondo di riserva
Spese correnti
0,00
previsione di competenza
101.884.418,04
13.530.681,10
36.102.350,28
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
147.857.587,32
501.884.418,04
previsione di competenza
143.775.228,72
205.156.802,26
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
142.521.536,01
205.156.802,26
previsione di competenza
272.230.795,39
307.041.220,30
13.530.681,10
36.102.350,28
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
290.379.123,33
707.041.220,30
0,00
28.595.055,82
17.656.614,00
17.656.614,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
di cui fondo pluriennale vincolato
128.455.566,67
Spese in conto capitale
0,00
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
TOTALE PROGRAMMA 20
Fondo di riserva
0,00
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
U.20.02 PROGRAMMA 20
TITOLO 1
Fondo svalutazione crediti
Spese correnti
0,00
previsione di competenza
di cui già impegnato*
TOTALE PROGRAMMA 20
Fondo svalutazione crediti
0,00
di cui fondo pluriennale vincolato
0,00
0,00
previsione di cassa
0,00
28.595.055,82
previsione di competenza
0,00
28.595.055,82
17.656.614,00
17.656.614,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
di cui già impegnato*
U.20.03 PROGRAMMA 20
TITOLO 1
di cui fondo pluriennale vincolato
0,00
0,00
previsione di cassa
0,00
28.595.055,82
29.705.779,78
37.439.132,34
25.414.540,20
29.502.394,93
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
17.963.977,90
32.662.000,77
270.983.617,20
315.023.696,43
34.311.465,99
39.034.782,99
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
252.048.679,01
227.190.911,02
previsione di competenza
300.689.396,98
352.462.828,77
59.726.006,19
68.537.177,92
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
270.012.656,91
259.852.911,79
previsione di competenza
572.920.192,37
688.099.104,89
90.913.301,29
122.296.142,20
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
560.391.780,24
995.489.187,91
Altri fondi
Spese correnti
0,00
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TITOLO 2
Spese in conto capitale
48.698,00
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
TOTALE PROGRAMMA 20
Altri fondi
48.698,00
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
TOTALE MISSIONE U.20
PREVISIONI ANNO 2017 PREVISIONI ANNO 2018
FONDI E ACCANTONAMENTI
di cui già impegnato*
TITOLO 2
PREVISIONI ANNO 2016
FONDI E ACCANTONAMENTI
48.698,00
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
33 / 36
MISSIONE, PROGRAMMA,
TITOLO
MISSIONE U.50
U.50.01 PROGRAMMA 50
TITOLO 1
DENOMINAZIONE
RESIDUI PRESUNTI AL
TERMINE
DELL'ESERCIZIO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO
PREVISIONI
DEFINITIVE
DELL'ANNO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO (2)
Quota interessi ammortamento mutui e prestiti obbligazionari
Spese correnti
0,00
previsione di competenza
21.934.739,48
25.862.937,93
25.428.298,67
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
9.384.410,11
21.934.739,48
10.009.256,59
21.934.739,48
25.862.937,93
25.428.298,67
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
9.384.410,11
21.934.739,48
70.862.989,86
70.862.989,86
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
-2.329.851,04
70.862.989,86
previsione di competenza
21.767.119,16
30.287.371,31
34.077.568,61
34.580.297,30
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
19.519.897,49
30.287.371,31
previsione di competenza
92.630.109,02
101.150.361,17
34.077.568,61
34.580.297,30
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
17.190.046,45
101.150.361,17
102.639.365,61
123.085.100,65
59.940.506,54
60.008.595,97
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
26.574.456,56
123.085.100,65
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
10.009.256,59
Quota interessi ammortamento mutui e prestiti obbligazionari
0,00
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
U.50.02 PROGRAMMA 50
TITOLO 2
Quota capitale ammortamento mutui e prestiti obbligazionari
Spese in conto capitale
0,00
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
TITOLO 4
Rimborso Prestiti
0,00
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
TOTALE PROGRAMMA 50
Quota capitale ammortamento mutui e prestiti obbligazionari
0,00
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TOTALE MISSIONE U.50
PREVISIONI ANNO 2017 PREVISIONI ANNO 2018
DEBITO PUBBLICO
di cui già impegnato*
TOTALE PROGRAMMA 50
PREVISIONI ANNO 2016
DEBITO PUBBLICO
0,00
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
34 / 36
MISSIONE, PROGRAMMA,
TITOLO
MISSIONE U.60
U.60.01 PROGRAMMA 60
TITOLO 5
DENOMINAZIONE
RESIDUI PRESUNTI AL
TERMINE
DELL'ESERCIZIO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO
PREVISIONI
DEFINITIVE
DELL'ANNO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO (2)
Restituzione anticipazioni di tesoreria
Chiusura Anticipazioni ricevute da istituto tesoriere/cassiere
0,00
previsione di competenza
200.000.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
200.000.000,00
200.000.000,00
previsione di competenza
200.000.000,00
200.000.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
200.000.000,00
200.000.000,00
previsione di competenza
200.000.000,00
200.000.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
200.000.000,00
200.000.000,00
di cui fondo pluriennale vincolato
200.000.000,00
Restituzione anticipazioni di tesoreria
0,00
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
TOTALE MISSIONE U.60
PREVISIONI ANNO 2017 PREVISIONI ANNO 2018
ANTICIPAZIONI FINANZIARIE
di cui già impegnato*
TOTALE PROGRAMMA 60
PREVISIONI ANNO 2016
ANTICIPAZIONI FINANZIARIE
0,00
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
35 / 36
MISSIONE, PROGRAMMA,
TITOLO
MISSIONE U.99
U.99.01 PROGRAMMA 99
TITOLO 7
DENOMINAZIONE
RESIDUI PRESUNTI AL
TERMINE
DELL'ESERCIZIO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO
PREVISIONI
DEFINITIVE
DELL'ANNO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO (2)
PREVISIONI ANNO 2016
SERVIZI PER CONTO TERZI
Servizi per conto terzi - Partite di giro
Uscite per conto terzi e partite di giro
56.141.399,50
previsione di competenza
1.601.379.459,70
599.855.000,00
599.855.000,00
599.855.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
1.602.881.191,92
655.996.399,50
previsione di competenza
1.601.379.459,70
599.855.000,00
599.855.000,00
599.855.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
1.602.881.191,92
655.996.399,50
previsione di competenza
1.750.000.000,00
1.750.000.000,00
1.750.000.000,00
1.750.000.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
1.750.000.000,00
1.750.000.000,00
previsione di competenza
1.750.000.000,00
1.750.000.000,00
1.750.000.000,00
1.750.000.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
1.750.000.000,00
1.750.000.000,00
previsione di competenza
3.351.379.459,70
2.349.855.000,00
2.349.855.000,00
2.349.855.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
3.352.881.191,92
2.405.996.399,50
12.142.839.092,66
9.236.441.423,21
7.046.173.238,64
6.906.236.497,57
0,00
0,00
0,00
0,00
5.075.871,50
0,00
0,00
previsione di cassa
14.834.484.244,58
13.046.252.026,01
previsione di competenza
12.142.839.092,66
9.236.441.423,21
7.046.173.238,64
6.906.236.497,57
0,00
0,00
0,00
0,00
5.075.871,50
0,00
0,00
14.834.484.244,58
13.046.252.026,01
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
TOTALE PROGRAMMA 99
Servizi per conto terzi - Partite di giro
56.141.399,50
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
U.99.02 PROGRAMMA 99
TITOLO 7
Anticipazioni per il finanziamento del sistema sanitario nazionale
Uscite per conto terzi e partite di giro
0,00
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
TOTALE PROGRAMMA 99
Anticipazioni per il finanziamento del sistema sanitario nazionale
0,00
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
TOTALE MISSIONE U.99
SERVIZI PER CONTO TERZI
56.141.399,50
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TOTALE MISSIONI
3.513.903.514,77
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
TOTALE GENERALE DELLE SPESE
3.513.903.514,77
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
*
(1)
(2)
PREVISIONI ANNO 2017 PREVISIONI ANNO 2018
Si tratta di somme, alla data di presentazione del bilancio, già impegnate negli esercizi precedenti, nel rispetto del principio contabile generale della competenza potenziata e del principio contabile applicato della contabilità finanziaria.
Indicare l'importo determinato nell'Allegato a) Risultato presunto di amministrazione (All a) Ris amm Pres) alla voce E, se negativo, o la quota di tale importo da ripianare nel corso dell'esercizio, secondo le modalità previste dall'ordinamento contabile.
Nel bilancio di previsione 2015 - 2017 è possibile indicare solo le previsioni di competenza dell'esercizio precedente, esclusi gli enti che hanno partecipato alla sperimentazione che indicano anche le previsioni di cassa dell'esercizio precedente.
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Regione Calabria
TABELLE DI RIEPILOGO
(Art. 11 e allegato 4/1 decreto legislativo 23 giugno 2011, n. 118)
BILANCIO DI PREVISIONE
RIEPILOGO GENERALE ENTRATE PER TITOLI
TITOLO
TIPOLOGIA
10000 TITOLO 1
20000 TITOLO 2
30000 TITOLO 3
DENOMINAZIONE
RESIDUI PRESUNTI AL
TERMINE
DELL'ESERCIZIO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO
PREVISIONI
DEFINITIVE
DELL'ANNO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO (3)
50000 TITOLO 5
60000 TITOLO 6
70000 TITOLO 7
90000 TITOLO 9
FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PER SPESE CORRENTI (1)
previsione di competenza
11.741.801,88
4.777.131,57
4.777.131,57
previsione di competenza
22.294.171,04
5.075.871,50
0,00
UTILIZZO AVANZO DI AMMINISTRAZIONE
previsione di competenza
1.261.337.034,64
- di cui avanzo vincolato utilizzato anticipatamente (2)
previsione di competenza
FONDO DI CASSA ALL'1/1/2016
previsione di cassa
4.350.866.876,53
4.240.826.876,53
268.437.695,59
255.753.395,00
3.625.000,00
3.625.000,00
19.608.838,46
7.472.269,48
3.500.000,00
3.500.000,00
40.426.824,99
40.426.824,99
0,00
0,00
2.349.855.000,00
2.349.855.000,00
7.036.320.235,57
6.901.459.366,00
7.046.173.238,64
6.906.236.497,57
Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa
Trasferimenti correnti
Entrate extratributarie
Entrate in conto capitale
Entrate da riduzione di attività finanziarie
Accensione Prestiti
Anticipazioni da Istituto Tesoriere
Entrate per conto terzi e partite di giro
TOTALE TITOLI
TOTALE GENERALE DELLE ENTRATE
(1)
(2)
(3)
PREVISIONI ANNO 2017 PREVISIONI ANNO 2018
FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PER SPESE IN CONTO CAPITALE (1)
1.136.313.640,05
390.221.591,65
302.629.895,65
2.324.799.023,42
3.500.000,00
181.321.213,25
0,00
438.175.129,72
4.776.960.493,74
4.776.960.493,74
0,00
727.971.103,78
previsione di competenza
4.362.632.930,11
4.350.866.876,53
previsione di cassa
5.207.030.049,96
5.487.180.516,58
previsione di competenza
456.749.024,38
275.961.425,00
previsione di cassa
998.729.653,33
666.183.016,65
previsione di competenza
previsione di cassa
40000 TITOLO 4
PREVISIONI ANNO 2016
7.052.863,03
5.354.000,00
315.629.707,11
307.983.895,65
previsione di competenza
1.667.522.625,88
715.104.289,13
previsione di cassa
4.454.118.530,13
3.039.903.312,55
previsione di competenza
3.500.000,00
3.500.000,00
previsione di cassa
3.500.000,00
7.000.000,00
previsione di competenza
354.707.798,94
40.426.824,99
previsione di cassa
519.119.140,18
221.748.038,24
previsione di competenza
200.000.000,00
200.000.000,00
previsione di cassa
200.000.000,00
200.000.000,00
previsione di competenza
3.351.379.459,70
2.349.855.000,00
previsione di cassa
3.351.390.645,68
2.788.030.129,72
previsione di competenza
10.403.544.702,04
7.941.068.415,65
previsione di cassa
15.049.517.726,39
12.718.028.909,39
previsione di competenza
10.403.544.702,04
9.236.441.423,21
previsione di cassa
15.049.517.726,39
13.446.000.013,17
Se il bilancio di previsione è predisposto prima del 31 dicembre dell'esercizio precedente, indicare la stima degli impegni al 31 dicembre dell'anno in corso di gestione imputati agli esercizi successivi finanziati dal fondo pluriennale vincolato (sia assunti nell'esercizio in corso che negli esercizi precedenti) o, se tale stima non
risulti possibile, l'importo delle previsioni definitive di spesa del fondo pluriennale vincolato del bilancio dell'esercizio in corso di gestione . Se il bilancio di previsione è approvato dopo il 31 dicembre, indicare l'importo degli impegni assunti negli precedenti con imputazione agli esercizi successivi determinato sulla base di
dati di preconsuntivo. Nel primo esercizio di applicazione del titolo primo del decreto legislativo n. 118/2011 si indica un importo pari a 0 e, a seguito del riaccertamento straordinario dei residui previsto dall'articolo 3, comma 7, l'importo del fondo pluriennale vincolato determinato in tale occasione.
Indicare l'importo dell'utilizzo della parte vincolata del risultato di amministrazione determinato nell'Allegato a) Risultato presunto di amministrazione (All a) Ris amm Pres). A seguito dell'approvazione del rendiconto è possibile utilizzare la quota libera del risultato di amministrazione.
Nel bilancio di previsione 2015 - 2017 è possibile indicare solo le previsioni di competenza dell'esercizio precedente, esclusi gli enti che hanno partecipato alla sperimentazione che indicano anche le previsioni di cassa dell'esercizio precedente.
BILANCIO DI PREVISIONE
RIEPILOGO GENERALE DELLE SPESE PER TITOLI
TITOLO
DENOMINAZIONE
RESIDUI PRESUNTI AL
TERMINE
DELL'ESERCIZIO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO
PREVISIONI
DEFINITIVE
DELL'ANNO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO (2)
Spese correnti
1.666.686.417,46
0,00
0,00
0,00
5.063.668.482,69
4.555.192.639,67
4.353.827.237,39
4.237.170.745,92
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
6.383.346.958,10
6.617.101.925,56
previsione di competenza
3.452.766.503,58
2.052.333.995,98
259.257.730,55
246.422.261,23
0,00
0,00
0,00
0,00
5.075.871,50
0,00
0,00
4.825.284.260,98
3.743.032.075,07
3.500.000,00
3.757.827,90
3.757.827,90
3.500.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
3.936.838,32
4.819.666,22
71.315.186,99
75.301.959,66
79.475.442,80
69.288.490,42
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
68.825.535,56
75.301.959,66
200.000.000,00
200.000.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
200.000.000,00
200.000.000,00
3.351.588.919,40
2.349.855.000,00
2.349.855.000,00
2.349.855.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
3.353.090.651,62
2.405.996.399,50
12.142.839.092,66
9.236.441.423,21
7.046.173.238,64
6.906.236.497,57
0,00
0,00
0,00
0,00
5.075.871,50
0,00
0,00
previsione di cassa
14.834.484.244,58
13.046.252.026,01
previsione di competenza
12.142.839.092,66
9.236.441.423,21
7.046.173.238,64
6.906.236.497,57
0,00
0,00
0,00
0,00
5.075.871,50
0,00
0,00
14.834.484.244,58
13.046.252.026,01
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
TITOLO 2
Spese in conto capitale
1.790.013.859,49
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TITOLO 3
Spese per incremento attività finanziarie
1.061.838,32
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TITOLO 4
Rimborso Prestiti
0,00
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TITOLO 5
Chiusura Anticipazioni ricevute da istituto tesoriere/cassiere
0,00
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TITOLO 7
Uscite per conto terzi e partite di giro
56.141.399,50
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TOTALE TITOLI
3.513.903.514,77
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
TOTALE GENERALE DELLE SPESE
3.513.903.514,77
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
*
PREVISIONI ANNO 2017 PREVISIONI ANNO 2018
0,00
DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE (1)
TITOLO 1
PREVISIONI ANNO 2016
Si tratta di somme, alla data di presentazione del bilancio, già impegnate negli esercizi precedenti, nel rispetto del principio contabile generale della competenza potenziata e del principio contabile applicato della contabilità finanziaria.
BILANCIO DI PREVISIONE
RIEPILOGO GENERALE DELLE SPESE PER MISSIONI
2016-2017-2018
RIEPILOGO DELLE
MISSIONI
DENOMINAZIONE
RESIDUI PRESUNTI AL
TERMINE
DELL'ESERCIZIO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO
PREVISIONI
DEFINITIVE
DELL'ANNO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO (2)
Servizi istituzionali, generali e di gestione
94.908.709,64
0,00
0,00
0,00
275.470.664,79
225.249.276,47
199.164.411,90
198.781.947,90
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
351.836.046,61
320.157.986,11
35.878.589,52
1.977.636,43
76.310,32
76.310,32
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
39.996.712,59
3.421.352,86
previsione di competenza
69.376.870,53
78.157.249,39
14.576.478,45
14.566.478,45
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
122.779.422,19
117.325.102,38
previsione di competenza
118.017.110,00
17.016.741,90
3.287.001,59
3.212.001,59
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
169.341.850,94
53.452.452,04
15.913.333,17
3.483.141,02
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
24.269.303,76
15.043.627,69
previsione di competenza
90.548.062,32
19.539.651,13
2.088.481,10
2.088.481,10
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
178.727.328,40
96.283.355,71
previsione di competenza
358.868.293,64
125.186.235,04
85.621,50
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
85.621,50
0,00
0,00
528.651.350,29
284.574.794,26
1.089.655.884,99
946.723.806,03
207.430.644,96
97.170.070,66
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.349.694.503,84
1.318.190.101,98
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TOTALE MISSIONE U.03
Ordine pubblico e sicurezza
2.029.757,53
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
TOTALE MISSIONE U.04
Istruzione e diritto allo studio
40.918.987,86
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
TOTALE MISSIONE U.05
Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali
36.435.710,14
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TOTALE MISSIONE U.06
Politiche giovanili, sport e tempo libero
11.560.486,67
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
TOTALE MISSIONE U.07
Turismo
76.743.704,58
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
TOTALE MISSIONE U.08
Assetto del territorio ed edilizia abitativa
159.474.180,72
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TOTALE MISSIONE U.09
Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente
371.521.481,35
PREVISIONI ANNO 2017 PREVISIONI ANNO 2018
0,00
DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE (1)
TOTALE MISSIONE U.01
PREVISIONI ANNO 2016
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
RIEPILOGO DELLE
MISSIONI
TOTALE MISSIONE U.10
DENOMINAZIONE
Trasporti e diritto alla mobilità
RESIDUI PRESUNTI AL
TERMINE
DELL'ESERCIZIO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO
528.539.630,01
PREVISIONI
DEFINITIVE
DELL'ANNO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO (2)
previsione di competenza
1.101.798.612,00
249.982.216,03
244.672.652,83
0,00
0,00
0,00
0,00
4.990.250,00
0,00
0,00
1.106.356.745,07
955.679.338,04
69.872.684,06
34.266.418,29
20.479.287,34
8.426.289,21
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
86.515.031,72
50.926.451,50
142.571.802,36
82.894.949,30
50.267.474,60
40.102.474,60
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
200.581.145,73
168.751.530,34
3.723.467.111,29
3.655.292.533,70
3.653.197.671,69
3.629.381.478,97
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
5.267.823.786,62
5.236.213.634,16
257.197.073,49
52.645.058,81
100.000,00
100.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
498.973.079,65
291.698.544,17
previsione di competenza
212.865.062,83
69.718.660,09
49.921.709,62
49.921.709,62
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
297.268.136,27
167.627.023,72
previsione di competenza
174.307.228,29
86.725.256,39
69.355.871,57
60.135.323,01
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
209.802.037,00
133.588.806,81
92.828.987,91
12.585.298,82
9.709,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
137.614.165,82
54.828.125,08
83.366.647,60
31.699.822,81
25.441.541,14
25.441.541,14
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
117.919.249,80
51.265.117,16
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
Soccorso civile
16.660.033,21
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TOTALE MISSIONE U.12
Diritti sociali, politiche sociali e famiglia
85.856.581,04
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TOTALE MISSIONE U.13
Tutela della salute
1.580.921.100,46
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TOTALE MISSIONE U.14
Sviluppo economico e competitività
239.053.485,36
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
TOTALE MISSIONE U.15
Politiche per il lavoro e la formazione professionale
97.908.363,63
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
TOTALE MISSIONE U.16
Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca
46.863.550,42
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TOTALE MISSIONE U.17
Energia e diversificazione delle fonti energetiche
42.242.826,26
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TOTALE MISSIONE U.18
Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali
23.420.834,45
PREVISIONI ANNO 2017 PREVISIONI ANNO 2018
432.240.482,05
di cui già impegnato*
TOTALE MISSIONE U.11
PREVISIONI ANNO 2016
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
RIEPILOGO DELLE
MISSIONI
TOTALE MISSIONE U.19
DENOMINAZIONE
Relazioni internazionali
RESIDUI PRESUNTI AL
TERMINE
DELL'ESERCIZIO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO
2.653.993,94
PREVISIONI
DEFINITIVE
DELL'ANNO
PRECEDENTE QUELLO
CUI SI RIFERISCE IL
BILANCIO (2)
previsione di competenza
3.896.056,19
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
6.486.919,56
2.653.993,94
572.920.192,37
688.099.104,89
90.913.301,29
122.296.142,20
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
previsione di cassa
560.391.780,24
995.489.187,91
previsione di competenza
102.639.365,61
123.085.100,65
59.940.506,54
60.008.595,97
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
26.574.456,56
123.085.100,65
200.000.000,00
200.000.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
200.000.000,00
200.000.000,00
3.351.379.459,70
2.349.855.000,00
2.349.855.000,00
2.349.855.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
3.352.881.191,92
2.405.996.399,50
12.142.839.092,66
9.236.441.423,21
7.046.173.238,64
6.906.236.497,57
0,00
0,00
0,00
0,00
5.075.871,50
0,00
0,00
previsione di cassa
14.834.484.244,58
13.046.252.026,01
previsione di competenza
12.142.839.092,66
9.236.441.423,21
7.046.173.238,64
6.906.236.497,57
0,00
0,00
0,00
0,00
5.075.871,50
0,00
0,00
14.834.484.244,58
13.046.252.026,01
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
FONDI E ACCANTONAMENTI
48.698,00
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
TOTALE MISSIONE U.50
DEBITO PUBBLICO
0,00
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TOTALE MISSIONE U.60
ANTICIPAZIONI FINANZIARIE
0,00
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TOTALE MISSIONE U.99
SERVIZI PER CONTO TERZI
56.141.399,50
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
TOTALE MISSIONI
3.513.903.514,77
previsione di competenza
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
TOTALE GENERALE DELLE SPESE
3.513.903.514,77
di cui già impegnato*
di cui fondo pluriennale vincolato
previsione di cassa
*
PREVISIONI ANNO 2017 PREVISIONI ANNO 2018
0,00
di cui già impegnato*
TOTALE MISSIONE U.20
PREVISIONI ANNO 2016
Si tratta di somme, alla data di presentazione del bilancio, già impegnate negli esercizi precedenti, nel rispetto del principio contabile generale della competenza potenziata e del principio contabile applicato della contabilità finanziaria.
Regione Calabria
QUADRO GENERALE RIASSUNTIVO PER GLI ANNI
2016 - 2018
(Art. 11 e allegato 4/1 decreto legislativo 23 giugno 2011, n. 118)
QUADRO GENERALE RIASSUNTIVO
2016 - 2017 - 2018
ENTRATE
CASSA ANNO 2016
COMPETENZA
ANNO 2016
COMPETENZA
ANNO 2017
COMPETENZA
ANNO 2018
SPESE
CASSA ANNO 2016
COMPETENZA
ANNO 2017
COMPETENZA
ANNO 2018
727.971.103,78
FONDO DI CASSA PRESUNTO ALL'INIZIO
DELL'ESERCIZIO
UTILIZZO AVANZO PRESUNTO DI AMMINISTRAZIONE
FONDO PLURIENNALE VINCOLATO
TITOLO 1 - Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e
perequativa
5.487.180.516,58
1.261.337.034,64
0,00
0,00 DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE
34.035.972,92
9.853.003,07
4.777.131,57
4.350.866.876,53
4.350.866.876,53
4.240.826.876,53
0,00
0,00
0,00
4.555.192.639,67
4.353.827.237,39
4.237.170.745,92
4.777.131,57
4.777.131,57
4.777.131,57
2.052.333.995,98
259.257.730,55
246.422.261,23
5.075.871,50
0,00
0,00
4.819.666,22
3.757.827,90
3.757.827,90
3.500.000,00
10.364.953.666,85
6.611.284.463,55
4.616.842.795,84
4.487.093.007,15
75.301.959,66
75.301.959,66
79.475.442,80
69.288.490,42
200.000.000,00
200.000.000,00
0,00
0,00
2.405.996.399,50
2.349.855.000,00
2.349.855.000,00
2.349.855.000,00
Totale titoli
13.046.252.026,01
9.236.441.423,21
7.046.173.238,64
6.906.236.497,57
TOTALE COMPLESSIVO SPESE
13.046.252.026,01
9.236.441.423,21
7.046.173.238,64
6.906.236.497,57
6.617.101.925,56
TITOLO 1 - Spese correnti
- di cui fondo pluriennale vincolato
TITOLO 2 - Trasferimenti correnti
666.183.016,65
275.961.425,00
268.437.695,59
255.753.395,00
TITOLO 3 - Entrate extratributarie
307.983.895,65
5.354.000,00
3.625.000,00
3.625.000,00
3.039.903.312,55
715.104.289,13
19.608.838,46
7.472.269,48
TITOLO 4 - Entrate in conto capitale
3.743.032.075,07
TITOLO 2 - Spese in conto capitale
- di cui fondo pluriennale vincolato
TITOLO 5 - Entrate da riduzione di attività finanziarie
TOTALE ENTRATE FINALI
7.000.000,00
3.500.000,00
3.500.000,00
3.500.000,00
9.508.250.741,43
5.350.786.590,66
4.646.038.410,58
4.511.177.541,01
TITOLO 3 - Spese per incremento attività finanziarie
TOTALE SPESE FINALI
221.748.038,24
TITOLO 6 - Accensione Prestiti
40.426.824,99
40.426.824,99
40.426.824,99
TITOLO 4 - Rimborso Prestiti
200.000.000,00
TITOLO 7 - Anticipazioni da Istituto Tesoriere
200.000.000,00
0,00
0,00
TITOLO 5 - Chiusura Anticipazioni ricevute da istituto tesoriere/
cassiere
2.788.030.129,72
2.349.855.000,00
2.349.855.000,00
2.349.855.000,00
Totale titoli
12.718.028.909,39
7.941.068.415,65
7.036.320.235,57
6.901.459.366,00
TOTALE COMPLESSIVO ENTRATE
13.446.000.013,17
9.236.441.423,21
7.046.173.238,64
6.906.236.497,57
TITOLO 9 - Entrate per conto terzi e partite di giro
Fondo di cassa finale presunto
COMPETENZA
ANNO 2016
399.747.987,16
TITOLO 7 - Uscite per conto terzi e partite di giro
Regione Calabria
BILANCIO DI PREVISIONE PER GLI ANNI 2016 - 2018
ALLEGATI
(Art. 11 e allegato 4/1 decreto legislativo 23 giugno 2011, n. 118)
Regione Calabria
ALLEGATO 1
(Art. 11 e allegato 4/1 decreto legislativo 23 giugno 2011, n. 118)
ALLEGATO 1 AL BILANCIO DI PREVISIONE 2016
ELENCO DELLE SPESE FINANZIATE IN TUTTO O IN PARTE CON LA DISPONIBILITA' COSTITUITA DAL SALDO FINANZIARIO
POSITIVO (AVANZO D'AMMINISTRAZIONE) AI SENSI DELL'ART. 13 DELLA LEGGE REGIONALE 4-2-2002, N.8.
Quadro A - SPESE FINANZIATE CON LA QUOTA DI DISPONIBILITA' PROVENIENTE DA ECONOMIE DI FONDI CON VINCOLO DI DESTINAZIONE
Missione/Programma Macroaggregato
Descrizione
Importo
Capitolo
U.01.12
U.1.01
U.09.01
U.2.03
U.1.04
U.2.03
U.2.03
U.1.04
U0222212301
1.547.480,44
Risorse Vincolate(Capitoli: E0230527501 - della entrata)
646.096,07
Risorse Vincolate(Capitoli: E0510120401, E3403001801 - della entrata)
101.453,88
Risorse Vincolate(Capitoli: E0232610401 - della entrata)
493.249,56
SPESE PER LA GESTIONE DEI SERVIZI ESERCITI DALLA GESTIONE COMMISSARIALE GOVERNATIVA FERROVIE DELLA CALABRIA ,
CONFERITI ALLA REGIONE AI SENSI DELL'ART. 8 DEL DECRETO LEGISLATIVO 12.11.1997, N. 422 COSI' COME MODIFICATO DAL
DECRETO LEGISLATIVO 20.9.1999, N. 400 (DPCM DEL 16.11.2000).
U0222211901
U.10.02
Risorse Vincolate(Capitoli: E0232620301 - della entrata)
SPESE PER INTERVENTI INFRASTRUTTURALI DI EMERGENZA DIRETTI A FRONTEGGIARE I DANNI CONSEGUENTI AGLI EVENTI
ALLUVIONALI NEL MESE DI OTTOBRE 96 NEL TERRITORIO DELLA PROVINCIA DI CROTONE, MEDIANTE MUTUO VENTENNALE
CONTRATTO CON LA CASSA DD.PP., CON ONERI DI AMMORTAMENTO A CARICO DEL BILANCIO DELLO STATO - trasferimenti
alle amministrazioni locali (ARTT.17, 20 E 21 DEL D.L. 30.1.98, N.6, CONVERTITO CON MODIFICAZIONI, DALLA LEGGE 30.3.98,
N.61 - ORDINANZA DEL 26.7.99, N.136/K DEL SUB-COMMISSARIO DELEGATO PER GLI INTERVENTI INFRASTRUTTURALI E DI
EMERGENZA NELLA PROVINCIA DI CROTONE).
U0214123101
U.10.01
5.886.336,09
SPESE PER LA REALIZZAZIONE DI PROGRAMMI DI INTERVENTI URGENTI PER LA RIDUZIONE DEL RISCHIO IDROGEOLOGICO
(ART.1, COMMA 2, E ART.8, COMMA 2,DEL D.L. 11.6.98, N.180, CONV.CON MODIFIC. DALLA LEGGE 3.8.98, N.267).
U0214123001
U.11.02
Risorse Vincolate(Capitoli: E0230521901 - della entrata)
SPESE PER L'ESERCIZIO DELLE FUNZIONI E DEI COMPITI AMMINISTRATIVI IN MATERIA AMBIENTALE CONFERITI ALLA REGIONE
AI SENSI DELL'ART.70 DEL D.L.VO 31.3.1998, N.112 - trasferimenti alle amministrazioni locali (DPCM DEL 12.10.2000, DPCM
DEL 13.11.2000, DPCM DEL 22.12.2000).
U0213920101
U.09.01
562.158,43
SPESE PER LA REALIZZAZIONE DEL PIANO DI BACINO REGIONALE RELATIVO ALL'ASSETTO DEL TERRITORIO E ALLA DIFESA DEL
SUOLO (ART.31 DELLA LEGGE 18.5.89, N.183 E ART.9 DELLA LEGGE 7.8.90, N.253).
U0211220601
U.09.02
Risorse Vincolate(Capitoli: E0232710101 - della entrata)
SPESE PER LA COSTITUZIONE DI UNITA' TECNICHE DI SUPPORTO ALLA PROGRAMMAZIONE, ALLA VALUTAZIONE ED AL
MONITORAGGIO DEGLI INVESTIMENTI PUBBLICI (ART.1, COMMI 1 E 8, DELLA LEGGE 17.5.99, N.144).
U0100410801
U.1.03
Risorse Vincolate(Capitoli: E0230210701 - della entrata)
3.008.637,16
SPESE PER FAR FRONTE AI MAGGIORI ONERI DERIVANTI DALL'APPLICAZIONE DEGLI ARTT. 18 E 19 DEL D.L.VO N.422/97 ,
RELATIVI ALL'IVA PAGATA SUI CONTRATTI DI SERVIZIO STIPULATI IN MATERIA DI TRASPORTO PUBBLICO LOCALE (ART.9,
COMMI 4 E 5, DELLA LEGGE 7.12.99, N.472).
pag.1/25
Note
ALLEGATO 1 AL BILANCIO DI PREVISIONE 2016
ELENCO DELLE SPESE FINANZIATE IN TUTTO O IN PARTE CON LA DISPONIBILITA' COSTITUITA DAL SALDO FINANZIARIO
POSITIVO (AVANZO D'AMMINISTRAZIONE) AI SENSI DELL'ART. 13 DELLA LEGGE REGIONALE 4-2-2002, N.8.
Quadro A - SPESE FINANZIATE CON LA QUOTA DI DISPONIBILITA' PROVENIENTE DA ECONOMIE DI FONDI CON VINCOLO DI DESTINAZIONE
Missione/Programma Macroaggregato
Descrizione
Importo
Capitolo
U.12.06
U.2.03
U.12.06
U.2.03
U.2.03
U.2.03
U.2.03
U.1.04
U.15.02
28.460.773,07
Risorse Vincolate(Capitoli: E0230422801 - della entrata)
202.028,44
Risorse Vincolate(Capitoli: E0230422901 - della entrata)
8.202.363,87
Risorse Vincolate(Capitoli: E0230611601 - della entrata)
3.125.994,94
SPESE PER LA REALIZZAZIONE DI AZIONI FORMATIVE AZIENDALI E INDIVIDUALI PER LAVORATORI OCCUPATI E PER
INTERVENTI URGENTI A SOSTEGNO DELL'OCCUPAZIONE - trasferimenti a imprese (ART. 9, COMMI 3 E 3 BIS, DELLA LEGGE
19.7.93, N. 236 - TITOLO III, ARTT. 18, 18 BIS E 19 DELLA LEGGE 28 GENNAIO 2009, N. 2).
U0322113001
U0322114801
Risorse Vincolate(Capitoli: E0230422401 - della entrata)
SPESE PER LA CONCESSIONE DI MUTUI DECENNALI FINALIZZATI ALL'ACQUISIZIONE E ALL'URBANIZZAZIONE, DA PARTE DEI
COMUNI, DI EDIFICATE AD USO RESIDENZIALE NONCHE' ALL'ACQUISTO DI AREE EDIFICABILI DA RECUPERARE(ARTT.61 E 63
DEL D.L.VO 31.03.98, N.112-ART.11 DELL'ACCORDO DI PROGRAMMA TRA MINISTERO DEI LL.PP. E REGIONE CALABRIA DEL
22.03.2001).
U0232223001
U.15.02
5.438.455,90
SPESE PER LA REALIZZAZIONE DI INTERVENTI DI EDILIZIA AGEVOLATA PER IL TRIENNIO 1996-1998(LEGGE N.457/78, LEGGE
N.179/92 - DELIBERAZIONE CIPE N.153 DEL 22.12.98 - DECRETO DEL MINISTRO DEI LL.PP. - PRESIDENZA CER- N.267 DEL
27.7.99).
U0232222801
U.08.02
Risorse Vincolate(Capitoli: E0230421001 - della entrata)
SPESE PER GLI INTERVENTI IN CONTO CAPITALE DI EDILIZIA AGEVOLATA DIRETTI AL RECUPERO DEL PATRIMONIO DI EDILIZIA
RESIDENZIALE, AL RISANAMENTO DI PARTI COMUNI, AI PROGRAMMI INTEGRATI, AGLI ALLOGGI OCCUPANTI BARACCHE, A
PARTICOLARI CATEGORIE SOCIALI, AGLI ALLOGGI IN LOCAZIONE, ALLA LOCAZIONE PROPRIETA' DIFFERITA, AGLI ALLOGGI DA
CEDERE IN PROPRIETA',ALL'ADEGUAMENTO DELLA LEGGE 46/90 (ART.3 LEGGE 457/78, ART.2, COMMI 1 E 2, LEGGE 179/92,
ART.10 LEGGE 493/93 - PUNTI 3.3.1. A 3.3.5. DELLA DELIBERA CIPE DEL 16.3.94 - PROGRAMMA QUADRIENNALE 1992-1995).
U0232222401
U.08.02
1.450.651,00
SPESE PER LA EROGAZIONE DEI CONTRIBUTI IN CONTO CAPITALE RELATIVI ALL'ACQUISTO, ALLA COSTRUZIONE O AL
RECUPERO DI ABITAZIONI, AL FINE DI PROMUOVERE LA PROPRIETA' DELLA CASA TRA LE CATEGORIE MENO ABBIENTI (ART.9
DEL D.L.15.12.79, N.629 CONVERTITO NELLA L.15.2.80, N.25 E ART. 5 BIS DELLA L.5.4.85, N.118).
U0232221201
U.08.02
Risorse Vincolate(Capitoli: E0230421101 - della entrata)
SPESE PER L'EROGAZIONE DI MUTUI ASSISTITI DAL CONTRIBUTO STATALE SUGLI INTERESSI PER L'ACQUISTO O LA
COSTRUZIONE DI ABITAZIONI,AL FINE DI PROMUOVERE LA PROPRIETA' DELLA CASA TRA LE CATEGORIE MENO ABBIENTI Trasferimento a famiglie (ART.9 DEL D.L. 15.12.79, N.629 CONVERTITO NELLA LEGGE 15.2.80, N.25 ).
U0232220701
U.1.04
Risorse Vincolate(Capitoli: E0230613201 - della entrata)
4.779.308,69
SPESE PER FAVORIRE L'ADEMPIMENTO DELL'OBBLIGO DI FREQUENZA DI ATTIVITA' FORMATIVE DA PARTE DEI GIOVANI FINO
AL COMPIMENTO DEL DICIOTTESIMO ANNO DI ETA' (ART. 68 DELLA LEGGE 17.5.1999, N.144).
pag.2/25
Note
ALLEGATO 1 AL BILANCIO DI PREVISIONE 2016
ELENCO DELLE SPESE FINANZIATE IN TUTTO O IN PARTE CON LA DISPONIBILITA' COSTITUITA DAL SALDO FINANZIARIO
POSITIVO (AVANZO D'AMMINISTRAZIONE) AI SENSI DELL'ART. 13 DELLA LEGGE REGIONALE 4-2-2002, N.8.
Quadro A - SPESE FINANZIATE CON LA QUOTA DI DISPONIBILITA' PROVENIENTE DA ECONOMIE DI FONDI CON VINCOLO DI DESTINAZIONE
Missione/Programma Macroaggregato
Descrizione
Importo
Capitolo
U.12.01
U.1.04
U.12.01
U.1.04
U.1.04
U.2.03
U.2.03
U.1.03
U.1.03
U1202010404
Risorse Vincolate(Capitoli: E0232620501 - della entrata)
3.667.030,52
Risorse Vincolate(Capitoli: E0232620101 - della entrata)
15.932.639,57
Risorse Vincolate(Capitoli: E2119000201 - della entrata)
20.800,00
Risorse Vincolate(Capitoli: E2119000201 - della entrata)
97.930,65
SPESE PER IL CONSOLIDAMENTO DELLA RETE DEI NUCLEI REGIONALI "CONTI PUBBLICI TERRITORIALI" - Altri beni di consumo
(DELIBERAZIONE CIPE DEL 3.5.2002, N. 36).
U1202010403
U.01.12
558.908,28
SPESE PER IL CONSOLIDAMENTO DELLA RETE DEI NUCLEI REGIONALI "CONTI PUBBLICI TERRITORIALI" - Utenze e canoni
(DELIBERAZIONE CIPE DEL 3.5.2002, N. 36).
U1202010402
U.01.12
Risorse Vincolate(Capitoli: E0240320601 - della entrata)
FONDO UNICO PER LA CONCESSIONE DI AGEVOLAZIONI, SOVVENZIONI, INCENTIVI E CONTRIBUTI DI QUALSIASI GENERE ALLE
IMPRESE, AI SENSI DEGLI ARTT. 19, 30, 31, 41 E 48 DEL DECRETO LEGISLATIVO 31.3.98, N.112 (DCPM DEL 10.2.2000 E DCPM
DEL 26.5.2000).
U0612520101
U.01.12
204.305,45
SPESE PER L'ESERCIZIO DELLE FUNZIONI IN MATERIA DI AGRICOLTURA E PESCA CONFERITI AI SENSI DEL D.L.VO 4.6.97, N.143
E DELL'ART.7 DEL D.L.VO 31.3.98, N.112 (ART.3 LEGGE 23.12.99, N.499 - ART.7BIS LEGGE 9.3.2001,N.49).
U0512520101
U.14.01
Risorse Vincolate(Capitoli: E0230811701 - della entrata)
SPESE PER IL CONTROLLO DELLA PRODUTTIVITA' ANIMALE E TENUTA DEI LIBRI GENEALOGICI, A CURA DELLE ASSOCIAZIONI DI
ALLEVATORI, NONCHE' PER LA REALIZZAZIONE E GESTIONE DI CENTRI GENETICI E DI ALTRE STRUTTURE ZOOTECNICHE DI
SUPPORTO ALLA ATTIVITA' DI MIGLIORAMENTO GENETICO. (ART.4, COMMA 2, LETT. B), DELLA LEGGE 8.11.86, N.752 - LEGGE
15.1.91, N.30).
U0512310201
U.16.01
17.288,51
SPESE PER SPECIFICI PROGRAMMI DI INTERVENTO IN FAVORE DEI MINORI VITTIME DI ABUSO SESSUALE (ART.80, COMMA 15,
LEGGE 23.12.2000, N.388).
U0434110901
U.16.01
Risorse Vincolate(Capitoli: E0230811001 - della entrata)
FONDO NAZIONALE PER L'INFANZIA E L'ADOLESCENZA (ART.1, COMMA 2, LEGGE 28.8.1997, N.285).
U0431110201
U.1.01
Risorse Vincolate(Capitoli: E2119000201 - della entrata)
68.473,88
SPESE PER IL CONSOLIDAMENTO DELLA RETE DEI NUCLEI REGIONALI "CONTI PUBBLICI TERRITORIALI" - RETRIBUZIONI IN
DENARO(DELIBERAZIONE CIPE DEL 3.5.2002, N. 36).
pag.3/25
Note
ALLEGATO 1 AL BILANCIO DI PREVISIONE 2016
ELENCO DELLE SPESE FINANZIATE IN TUTTO O IN PARTE CON LA DISPONIBILITA' COSTITUITA DAL SALDO FINANZIARIO
POSITIVO (AVANZO D'AMMINISTRAZIONE) AI SENSI DELL'ART. 13 DELLA LEGGE REGIONALE 4-2-2002, N.8.
Quadro A - SPESE FINANZIATE CON LA QUOTA DI DISPONIBILITA' PROVENIENTE DA ECONOMIE DI FONDI CON VINCOLO DI DESTINAZIONE
Missione/Programma Macroaggregato
Descrizione
Importo
Capitolo
U.01.12
U.1.01
U.01.12
U.1.02
U.1.03
U.1.03
U.1.03
U.2.02
U.2.02
U.01.12
Risorse Vincolate(Capitoli: E2119000201 - della entrata)
68.910,22
Risorse Vincolate(Capitoli: E2119000201 - della entrata)
55.600,00
Risorse Vincolate(Capitoli: E2119000201 - della entrata)
10.000,00
Risorse Vincolate(Capitoli: E2119000201 - della entrata)
89.868,17
SPESE PER IL CONSOLIDAMENTO DELLA RETE DEI NUCLEI REGIONALI "CONTI PUBBLICI TERRITORIALI" - HARDWARE
(DELIBERAZIONE CIPE DEL 3.5.2002, N. 36).
U1202010411
U1202010501
68.910,22
SPESE PER IL CONSOLIDAMENTO DELLA RETE DEI NUCLEI REGIONALI "CONTI PUBBLICI TERRITORIALI" - MACCHINE PER
UFFICIO (DELIBERAZIONE CIPE DEL 3.5.2002, N. 36).
U1202010410
U.01.12
Risorse Vincolate(Capitoli: E2119000201 - della entrata)
SPESE PER IL CONSOLIDAMENTO DELLA RETE DEI NUCLEI REGIONALI "CONTI PUBBLICI TERRITORIALI" - ALTRI SERVIZI
(DELIBERAZIONE CIPE DEL 3.5.2002, N. 36).
U1202010409
U.01.12
5.820,28
SPESE PER IL CONSOLIDAMENTO DELLA RETE DEI NUCLEI REGIONALI "CONTI PUBBLICI TERRITORIALI" - RAPPRESENTANZA,
ORGANIZZAZIONE EVENTI, PUBBLICITA' E SERVIZI PER TRASFERTA (DELIBERAZIONE CIPE DEL 3.5.2002, N. 36).
U1202010408
U.01.12
Risorse Vincolate(Capitoli: E2119000201 - della entrata)
SPESE PER IL CONSOLIDAMENTO DELLA RETE DEI NUCLEI REGIONALI "CONTI PUBBLICI TERRITORIALI" (DELIBERAZIONE CIPE
DEL 3.5.2002, N. 36).
U1202010407
U.01.12
16.360,77
SPESE PER IL CONSOLIDAMENTO DELLA RETE DEI NUCLEI REGIONALI "CONTI PUBBLICI TERRITORIALI" - IMPOSTA REGIONALE
SULLE ATTIVITA' PRODUTTIVE (IRAP) (DELIBERAZIONE CIPE DEL 3.5.2002, N. 36).
U1202010406
U.01.12
Risorse Vincolate(Capitoli: E2119000201 - della entrata)
SPESE PER IL CONSOLIDAMENTO DELLA RETE DEI NUCLEI REGIONALI "CONTI PUBBLICI TERRITORIALI" - CONTRIBUTI SOCIALI
A CARICO DELL'ENTE (DELIBERAZIONE CIPE DEL 3.5.2002, N. 36).
U1202010405
U.1.03
Risorse Vincolate(Capitoli: E2119000301 - della entrata)
157.468,58
SPESE PER L'ASSEGNAZIONE DELLA PREMIALITA' ALLA RETE DEI NUCLEI DI VALUTAZIONE E VERIFICA DEGLI INVESTIMENTI
PUBBLICI PER IL COFINANZIAMENTO DI SPECIFICHE ATTIVITA' CHE ALCUNI NUCLEI SVOLGONO A FAVORE DI TUTTI GLI ALTRI
(ART. 1, COMMA 7, LEGGE N. 144 DEL 17 MAGGIO 1999 - PUNTO 8 DELLA DELIBERA CIPE N. 54 DEL 27 MAGGIO 2005).
pag.4/25
Note
ALLEGATO 1 AL BILANCIO DI PREVISIONE 2016
ELENCO DELLE SPESE FINANZIATE IN TUTTO O IN PARTE CON LA DISPONIBILITA' COSTITUITA DAL SALDO FINANZIARIO
POSITIVO (AVANZO D'AMMINISTRAZIONE) AI SENSI DELL'ART. 13 DELLA LEGGE REGIONALE 4-2-2002, N.8.
Quadro A - SPESE FINANZIATE CON LA QUOTA DI DISPONIBILITA' PROVENIENTE DA ECONOMIE DI FONDI CON VINCOLO DI DESTINAZIONE
Missione/Programma Macroaggregato
Descrizione
Importo
Capitolo
U.01.12
U.1.01
U.01.12
U.1.02
U.1.03
U.1.03
U.1.03
U.01.01
Risorse Vincolate(Capitoli: E2119000301 - della entrata)
11.144,88
Risorse Vincolate(Capitoli: E2119000301 - della entrata)
3.714,96
Risorse Vincolate(Capitoli: E2119000301 - della entrata)
10.000,00
SPESE PER L'ASSEGNAZIONE DELLA PREMIALITA' ALLA RETE DEI NUCLEI DI VALUTAZIONE E VERIFICA DEGLI INVESTIMENTI
PUBBLICI PER IL COFINANZIAMENTO DI SPECIFICHE ATTIVITA' CHE ALCUNI NUCLEI SVOLGONO A FAVORE DI TUTTI GLI ALTRI
(ART. 1, COMMA 7, LEGGE N. 144 DEL 17 MAGGIO 1999 - PUNTO 8 DELLA DELIBERA CIPE N. 54 DEL 27 MAGGIO 2005) UTILIZZO DI BENI DI TERZI
U1202010506
U1202010507
14.859,84
SPESE PER L'ASSEGNAZIONE DELLA PREMIALITA' ALLA RETE DEI NUCLEI DI VALUTAZIONE E VERIFICA DEGLI INVESTIMENTI
PUBBLICI PER IL COFINANZIAMENTO DI SPECIFICHE ATTIVITA' CHE ALCUNI NUCLEI SVOLGONO A FAVORE DI TUTTI GLI ALTRI
(ART. 1, COMMA 7, LEGGE N. 144 DEL 17 MAGGIO 1999 - PUNTO 8 DELLA DELIBERA CIPE N. 54 DEL 27 MAGGIO 2005) ACQUISTO DI SERVIZI PER FORMAZIONE E ADDESTRAMENTO DEL PERSONALE DELL'ENTE
U1202010505
U.01.01
Risorse Vincolate(Capitoli: E2119000301 - della entrata)
SPESE PER L'ASSEGNAZIONE DELLA PREMIALITA' ALLA RETE DEI NUCLEI DI VALUTAZIONE E VERIFICA DEGLI INVESTIMENTI
PUBBLICI PER IL COFINANZIAMENTO DI SPECIFICHE ATTIVITA' CHE ALCUNI NUCLEI SVOLGONO A FAVORE DI TUTTI GLI ALTRI
(ART. 1, COMMA 7, LEGGE N. 144 DEL 17 MAGGIO 1999 - PUNTO 8 DELLA DELIBERA CIPE N. 54 DEL 27 MAGGIO 2005) RAPPRESENTANZA, ORGANIZZAZIONE EVENTI, PUBBLICITA' E SERVIZI PER TRASFERTA
U1202010504
U.01.01
33.434,64
SPESE PER L'ASSEGNAZIONE DELLA PREMIALITA' ALLA RETE DEI NUCLEI DI VALUTAZIONE E VERIFICA DEGLI INVESTIMENTI
PUBBLICI PER IL COFINANZIAMENTO DI SPECIFICHE ATTIVITA' CHE ALCUNI NUCLEI SVOLGONO A FAVORE DI TUTTI GLI ALTRI
(ART. 1, COMMA 7, LEGGE N. 144 DEL 17 MAGGIO 1999 - PUNTO 8 DELLA DELIBERA CIPE N. 54 DEL 27 MAGGIO 2005) IMPOSTA REGIONALE SULLE ATTIVITA' PRODUTTIVE (IRAP)
U1202010503
U.01.12
Risorse Vincolate(Capitoli: E2119000301 - della entrata)
SPESE PER L'ASSEGNAZIONE DELLA PREMIALITA' ALLA RETE DEI NUCLEI DI VALUTAZIONE E VERIFICA DEGLI INVESTIMENTI
PUBBLICI PER IL COFINANZIAMENTO DI SPECIFICHE ATTIVITA' CHE ALCUNI NUCLEI SVOLGONO A FAVORE DI TUTTI GLI
ALTRI(ART. 1, COMMA 7, LEGGE N. 144 DEL 17 MAGGIO 1999 - PUNTO 8 DELLA DELIBERA CIPE N. 54 DEL 27 MAGGIO 2005) CONTRIBUTI SOCIALI EFFETTIVI A CARICO DELL'ENTE
U1202010502
U.1.03
Risorse Vincolate(Capitoli: E2119000301 - della entrata)
1.000,00
SPESE PER L'ASSEGNAZIONE DELLA PREMIALITA' ALLA RETE DEI NUCLEI DI VALUTAZIONE E VERIFICA DEGLI INVESTIMENTI
PUBBLICI PER IL COFINANZIAMENTO DI SPECIFICHE ATTIVITA' CHE ALCUNI NUCLEI SVOLGONO A FAVORE DI TUTTI GLI ALTRI ALTRI BENI DI CONSUMO (ART. 1, COMMA 7, LEGGE N. 144 DEL 17 MAGGIO 1999 - PUNTO 8 DELLA DELIBERA CIPE N. 54 DEL
27 MAGGIO 2005)
pag.5/25
Note
ALLEGATO 1 AL BILANCIO DI PREVISIONE 2016
ELENCO DELLE SPESE FINANZIATE IN TUTTO O IN PARTE CON LA DISPONIBILITA' COSTITUITA DAL SALDO FINANZIARIO
POSITIVO (AVANZO D'AMMINISTRAZIONE) AI SENSI DELL'ART. 13 DELLA LEGGE REGIONALE 4-2-2002, N.8.
Quadro A - SPESE FINANZIATE CON LA QUOTA DI DISPONIBILITA' PROVENIENTE DA ECONOMIE DI FONDI CON VINCOLO DI DESTINAZIONE
Missione/Programma Macroaggregato
Descrizione
Importo
Capitolo
U.01.01
U.2.02
U.01.12
U.1.03
U.2.02
U.2.02
U.1.04
U.1.03
U.1.04
U2201031001
Risorse Vincolate(Capitoli: E2404002001 - della entrata)
158.600,00
Risorse Vincolate(Capitoli: E2404002001 - della entrata)
132.000,00
Risorse Vincolate(Capitoli: E2125000101 - della entrata)
27.308,76
Risorse Vincolate(Capitoli: E2118001701 - della entrata)
66.026,55
SPESE PER FAVORIRE L'ESERCIZIO ASSOCIATO DELLE FUNZIONI DA PARTE DEI COMUNI (ARTT. 27, 28, 32 E 33 DEL DECRETO
LEGISLATIVO 18 AGOSTO 2000, N. 267)
U1401010401
U.07.01
39.668,06
SPESE PER L'ASSISTENZA TECNICA INERENTE ALL'ATTIVITA'DI MONITORAGGIO DEGLI INTERVENTI INSERITI NEGLI ACCORDI DI
PROGRAMMA QUADRO E DEI PROGRAMMI COFINANZIATI CON I FONDI STRUTTURALI EUROPEI 2000-2006 - Prestazioni
professionali e specialistiche (DELIBERAZIONE CIPE N. 17 DEL 9.5.2003).
U1301020101
U.18.01
Risorse Vincolate(Capitoli: E2404002001 - della entrata)
SPESE PER LA REALIZZAZIONE DEL PROGETTO CRET@ FINANZIATO DALL'ENTE NAZIONALE PER LA DIGITALIZZAZIONE DELLA
PUBBLICA AMMINISTRAZIONE - TRASFERIMENTI CORRENTI AD AMMINISTRAZIONI LOCALI (DGR N. 618 DEL 28.09.2007)
U1203011003
U.01.12
19.916,66
SPESE PER LA REALIZZAZIONE DEL PROGETTO CRET@ FINANZIATO DALL'ENTE NAZIONALE PER LA DIGITALIZZAZIONE DELLA
PUBBLICA AMMINISTRAZIONE - HARDWARE (DGR N. 618 DEL 28.09.2007)
U1203011002
U.01.08
Risorse Vincolate(Capitoli: E2119000401 - della entrata)
SPESE PER LA REALIZZAZIONE DEL PROGETTO CRET@ FINANZIATO DALL'ENTE NAZIONALE PER LA DIGITALIZZAZIONE DELLA
PUBBLICA AMMINISTRAZIONE (DGR N. 618 DEL 28.09.2007)
U1203011001
U.01.08
12.000,00
SPESE PER LA COSTITUZIONE E IL FUNZIONAMENTO DI UNA UNITA' ORGANIZZATIVA AUTONOMA DENOMINATA SERVIZIO DI
CONTROLLO SUI FONDI COMUNITARI, CON FUNZIONI DI CONTROLLO DI SECONDO LIVELLO, DI LEGALITA' SUGLI
INVESTIMENTI PUBBLICI, E CON L'ATTRIBUZIONE DI ALTRI COMPITI DI CONTROLLO PREVISTI DALLA NORMATIVA
COMUNITARIA (REGOLAMENTO (CE) N. 438/2001 DELLA COMMISSIONE DEL 2 MARZO 2001 - DELIBERAZIONE DELLA GIUNTA
REGIONALE N.493 DEL 30 GIUGNO 2003).
U1202010601
U.01.08
Risorse Vincolate(Capitoli: E2119000301 - della entrata)
SPESE PER L'ASSEGNAZIONE DELLA PREMIALITA' ALLA RETE DEI NUCLEI DI VALUTAZIONE E VERIFICA DEGLI INVESTIMENTI
PUBBLICI PER IL COFINANZIAMENTO DI SPECIFICHE ATTIVITA' CHE ALCUNI NUCLEI SVOLGONO A FAVORE DI TUTTI GLI ALTRI HARDWARE (ART. 1, COMMA 7, LEGGE N. 144 DEL 17 MAGGIO 1999 - PUNTO 8 DELLA DELIBERA CIPE N. 54 DEL 27 MAGGIO
2005)
U1202010508
U.2.03
Risorse Vincolate(Capitoli: E4417000701 - della entrata)
62.800,00
SPESE PER LA REALIZZAZIONE DI INTERVENTI DI SOSTEGNO DEL SETTORE TURISTICO (ART. 1, COMMA 1227, DELLA LEGGE 27
DICEMBRE 2006, N. 296)
pag.6/25
Note
ALLEGATO 1 AL BILANCIO DI PREVISIONE 2016
ELENCO DELLE SPESE FINANZIATE IN TUTTO O IN PARTE CON LA DISPONIBILITA' COSTITUITA DAL SALDO FINANZIARIO
POSITIVO (AVANZO D'AMMINISTRAZIONE) AI SENSI DELL'ART. 13 DELLA LEGGE REGIONALE 4-2-2002, N.8.
Quadro A - SPESE FINANZIATE CON LA QUOTA DI DISPONIBILITA' PROVENIENTE DA ECONOMIE DI FONDI CON VINCOLO DI DESTINAZIONE
Missione/Programma Macroaggregato
Descrizione
Importo
Capitolo
U.07.01
U.2.03
U.07.01
U.2.03
U.1.04
U.2.03
U.2.03
U.1.04
U.10.05
1.257.727,06
Risorse Vincolate(Capitoli: E4503002401 - della entrata)
380.936,00
Risorse Vincolate(Capitoli: E4415001401 - della entrata)
5.815.966,96
Risorse Vincolate(Capitoli: E2110002001 - della entrata)
425.830,13
SPESE FINALIZZAE AL FINANZIAMENTO DEGLI INTERVENTI NECESSARI AL POTENZIAMENTO DEI SERVIZI FITOSANITARI
REGIONALI (DECRETO LEGISLATIVO 19 AGOSTO 2005, N. 214)
U2204084101
U2301010801
Risorse Vincolate(Capitoli: E2110001801 - della entrata)
SPESE PER LA DIFESA ED IL MIGLIORAMENTO DELLA FILIERA DEL BERGAMOTTO (LEGGE 25.2.2000, N.39).
U2204082001
U.16.01
361.910,16
SPESE PER L'EROGAZIONE DI AIUTI ECONOMICI NELLE AREE AGRICOLE DANNEGGIATE DAGLI EVENTI CALAMITOSI DICHIARATI
ECCEZIONALI (DECRETO LEGISLATIVO 29 MARZO 2004, N. 102).
U2204073401
U.16.01
Risorse Vincolate(Capitoli: E4417000801 - della entrata)
SPESE PER L'ABBATTIMENTO DI ANIMALI COLPITI DALL'AFTA EPIZOOTICA ED ALTRE MALATTIE EPIZOOTICHE (LEGGE 2
GIUGNO 1998, N. 218).
U2204041401
U.16.01
539.604,88
SPESE PER LA REALIZZAZIONE DEL PROGETTO DAL TITOLO CULTO E CULTURA, PROGETTAZIONE E REALIZZAZIONE DI
ITINERARI PER LA VALORIZZAZIONE DEL TURISMO RELIGIOSO (ART. 1, COMMA 1228, LEGGE 27 DICEMBRE 2006, N. 296 PROTOCOLLO DI INTESA TRA MINISTERO PER IL TURISMO ED IL PRESIDENTE DELLA CONFERENZA DELLE REGIONI E DELLE
PROVINCE AUTONOME DEL 24 GIUGNO 2010 - ACCORDO DI PROGRAMMA APPROVATO E REGISTRATO DALLA PRESIDENZA
DEL CONSIGLIO DEI MINISTRI IN DATA 17 MAGGIO 2012)
U2201041701
U.16.01
Risorse Vincolate(Capitoli: E4417000901 - della entrata)
SPESE PER LA REALIZZAZIONE DEL PROGETTO DAL TITOLO PROGETTAZIONE E REALIZZAZIONE DI ITINERARI PER LA
VALORIZZAZIONE DEL TURISMO NATURALISTICO (ART. 1, COMMA 1228, LEGGE 27 DICEMBRE 2006, N. 296 - PROTOCOLLO DI
INTESA TRA MINISTERO PER IL TURISMO ED IL PRESIDENTE DELLA CONFERENZA DELLE REGIONI E DELLE PROVINCE
AUTONOME DEL 24 GIUGNO 2010 - ACCORDO DI PROGRAMMA APPROVATO E REGISTRATO DALLA PRESIDENZA DEL
CONSIGLIO DEI MINISTRI IN DATA 17 MAGGIO 2012)
U2201041601
U.2.03
Risorse Vincolate(Capitoli: E4401001001 - della entrata)
90.009,16
CONCORSO DA PARTE DELLO STATO AGLI ONERI DERIVANTI DA MUTUI QUINDICENNALI CONTRATTI PER L'ATTUAZIONE DEL
PIANO REGIONALE PER LA SICUREZZA STRADALE (ART. 32, DELLA LEGGE 17.5.1999, N.144).
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Note
ALLEGATO 1 AL BILANCIO DI PREVISIONE 2016
ELENCO DELLE SPESE FINANZIATE IN TUTTO O IN PARTE CON LA DISPONIBILITA' COSTITUITA DAL SALDO FINANZIARIO
POSITIVO (AVANZO D'AMMINISTRAZIONE) AI SENSI DELL'ART. 13 DELLA LEGGE REGIONALE 4-2-2002, N.8.
Quadro A - SPESE FINANZIATE CON LA QUOTA DI DISPONIBILITA' PROVENIENTE DA ECONOMIE DI FONDI CON VINCOLO DI DESTINAZIONE
Missione/Programma Macroaggregato
Descrizione
Importo
Capitolo
U.10.02
U.2.03
U.10.02
U.1.04
U.1.04
U.2.03
U.1.04
U.10.02
Risorse Vincolate(Capitoli: E1201000301 - della entrata)
2.793.583,61
Risorse Vincolate(Capitoli: E4401001501 - della entrata)
3.529.326,67
Risorse Vincolate(Capitoli: E2101000801 - della entrata)
104.443,39
SPESE PER IL RINNOVO DEL SECONDO BIENNIO DEL CONTRATTO COLLETTIVO 2004-2007 RELATIVO AL SETTORE DEL
TRASPORTO PUBBLICO LOCALE (ART. 1, COMMA 1230, DELLA LEGGE 27 DICEMBRE 2006, N. 296)
U2301024501
U2301024801
35.378,01
SPESE PER CONTRIBUTI ALLE AZIENDE DI TRASPORTO PUBBLICO LOCALE PER L 'ACQUISTO DI VEICOLI FERROVIARI DA
DESTINARE AI SERVIZI DI COMPETENZA REGIONALE DI CUI AGLI ART. 8 E 9 DEL DECRETO LEGISLATIVO 19 NOVEMBRE 1997,
N.422, PER L'ACQUISTO DI VEICOLI DESTINATI A SERVIZI SU LINEE METROPOLITANE, TRANVIARIE E FILOVIARIE NONCHE' PER
L'ACQUISTO DI AUTOBUS A MINOR IMPATTO AMBIENTALE O AD ALIMENTAZIONE NON CONVENZIONALE, NELLA MISURA
MASSIMA DEL 75% DEL COSTO (ART.1, COMMA 1031, DELLA LEGGE 27 DICEMBRE 2006, N.296)
U2301024201
U.10.02
Risorse Vincolate(Capitoli: E0000000000 - della entrata)
SPESE PER IL RINNOVO DEI CONTRATTI COLLETTIVI DI LAVORO RELATIVI AL SETTORE DEL TRASPORTO PUBBLICO LOCALE
(ART. 1, COMMI 296 E 297, DELLA LEGGE 24 DICEMBRE 2007, N. 244).
U2301023801
U.10.02
1.603.284,64
SPESE PER IL RINNOVO DEL PRIMO BIENNIO DEL CONTRATTO COLLETTIVO 2004-2007 RELATIVO AL SETTORE DEL TRASPORTO
PUBBLICO LOCALE (ART. 1, COMMA 2, DEL DECRETO LEGGE 21 FEBBRAIO 2005, N. 16, CONVERTITO NELLA LEGGE 22 APRILE
2005, N. 58)
U2301023701
U.10.02
Risorse Vincolate(Capitoli: E5101010201 - della entrata)
SPESE PER PROVVEDERE ALLA SOSTITUZIONE DI AUTOBUS DESTINATI AL TRASPORTO PUBBLICO LOCALE IN ESERCIZIO DA
OLTRE 15 ANNI NONCHE' ALL'ACQUISTO DI MEZZI A TRAZIONE ELETTRICA DA UTILIZZARE ALL'INTERNO DEI CENTRI STORICI E
ISOLE PEDONALI ED ALTRI MEZZI DI TRASPORTO PUBBLICO DI PERSONE,TERRESTRI ED IMPIANTI A FUNE ADIBITI A
TRASPORTO DI PERSONE, MEDIANTE MUTUO A TASSO FISSO CONTRATTO CON LA CCDDPP (ART. 4, COMMA 5, LEGGE
18.6.98, N. 194 - ART. 8BIS DELLA LEGGE REGIONALE 26.6.2003, N.8).
U2301022601
U.1.03
Risorse Vincolate(Capitoli: E2118001901 - della entrata)
6.513.479,36
QUOTA DEL FONDO NAZIONALE PER IL CONCORSO FINANZIARIO DELLO STATO AGLI ONERI DEL TRASPORTO PUBBLICO
LOCALE DA DESTINARE ALLE AZIENDE DI TRASPORTO, PUBBLICHE E PRIVATE, CHE ESERCITANO I SERVIZI SU GOMMA (ART.
16 BIS DEL DECRETO LEGGE 6 LUGLIO 2012, N. 95, CONVERTITO CON MODIFICAZIONI DALLA LEGGE 7 AGOSTO 2012, N. 135,
MODIFICATO DALL'ARTICOLO 1, COMMA 301, DELLA LEGGE 24 DICEMBRE 2012, N. 228)
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Note
ALLEGATO 1 AL BILANCIO DI PREVISIONE 2016
ELENCO DELLE SPESE FINANZIATE IN TUTTO O IN PARTE CON LA DISPONIBILITA' COSTITUITA DAL SALDO FINANZIARIO
POSITIVO (AVANZO D'AMMINISTRAZIONE) AI SENSI DELL'ART. 13 DELLA LEGGE REGIONALE 4-2-2002, N.8.
Quadro A - SPESE FINANZIATE CON LA QUOTA DI DISPONIBILITA' PROVENIENTE DA ECONOMIE DI FONDI CON VINCOLO DI DESTINAZIONE
Missione/Programma Macroaggregato
Descrizione
Importo
Capitolo
U.10.02
U.1.03
U.10.05
U.2.03
U.2.03
U.1.04
U.1.03
U.1.04
U2301051801
384.012,15
Risorse Vincolate(Capitoli: E1201000301 - della entrata)
337.013,96
Risorse Vincolate(Capitoli: E2118001901 - della entrata)
590.549,32
Risorse Vincolate(Capitoli: E2101000901 - della entrata)
15.100.000,00
SPESE AFFERENTI L'ACCORDO DI PROGRAMMA STATO-REGIONE DEL 08.11.2012 AI SENSI DEL DECRETO- LEGGE N. 83/2012
CONVERTITO IN LEGGE N.134/2012 - ART. 16, COMMA 4 (RIMODULAZIONE FSC 2007-2013 DELIBERA CIPE N. 64/2013)
U2301051601
U.10.01
Risorse Vincolate(Capitoli: E0230220301 - della entrata)
QUOTA DEL FONDO NAZIONALE PER IL CONCORSO FINANZIARIO DELLO STATO AGLI ONERI DEL TRASPORTO PUBBLICO
LOCALE DA DESTINARE ALL'ATTUAZIONE DEI SERVIZI SU FERRO ESERCITI DA FERROVIE DELLA CALABRIA, CONFERITI ALLA
REGIONE AI SENSI DELL'ARTICOLO 8 DEL DECRETO LEGISLATIVO 12 NOVEMBRE 1997, N. 422 E SUCCESSIVE MODIFICHE ED
INTEGRAZIONI (ART. 16 BIS DEL DECRETO LEGGE 6 LUGLIO 2012, N. 95, CONVERTITO CON MODIFICAZIONI DALLA LEGGE 7
AGOSTO 2012, N. 135, MODIFICATO DALL'ARTICOLO 1, COMMA 301, DELLA LEGGE 24 DICEMBRE 2012, N. 228)
U2301051101
U.10.01
1.102.820,25
SPESE PER LA GESTIONE DEI SERVIZI ESERCITI DALLA GESTIONE COMMISSARIALE GOVERNATIVA FERROVIE DELLA CALABRIA,
CONFERITI ALLA REGIONE AI SENSI DELL'ART. 8 DEL DECRETO LEGISLATIVO N. 422/97 E SUCCESSIVE MODIFICHE ED
INTEGRAZIONI E COPERTE FINANZIARIAMENTE DALL'ACCISA SUL GASOLIO PER AUTOTRAZIONE (ART. 1, COMMI 295, 296 E
297 DELLA LEGGE 24 DICEMBRE 2007, N. 244).
U2301050401
U.10.01
Risorse Vincolate(Capitoli: E0230220301 - della entrata)
SPESE A CARICO DELLO STATO PER IL FINANZIAMENTO DI INTERVENTI FINALIZZATI ALLO SVILUPPO DELLA MOBILITA'
CICLISTICA (LEGGE 19.10.1998, N.366).
U2301030801
U.10.01
2.295.700,00
SPESE A CARICO DELLO STATO PER CONTRIBUTI IN ANNUALITA' SUCCESSIVE, ad amministrazioni locali, INERENTI ALLA
COPERTURA DEGLI ONERI DI AMMORTAMENTO DERIVANTI DALLA CONTRAZIONE DI MUTUI PER IL FINANZIAMENTO DELLA
MOBILITA' CICLISTICA (LEGGE 19.10.98, N. 366).
U2301030701
U.10.05
Risorse Vincolate(Capitoli: E2118001901 - della entrata)
QUOTA DEL FONDO NAZIONALE PER IL CONCORSO FINANZIARIO DELLO STATO AGLI ONERI DEL TRASPORTO PUBBLICO
LOCALE DA DESTINARE AL RINNOVO DEI CONTRATTI COLLETTIVI DI LAVORO RELATIVI AL SETTORE DEL TRASPORTO PUBBLICO
LOCALE - (ART. 16 BIS DEL DECRETO LEGGE 6 LUGLIO 2012, N. 95, CONVERTITO CON MODIFICAZIONI DALLA LEGGE 7 AGOSTO
2012, N. 135, MODIFICATO DALL'ARTICOLO 1, COMMA 301, DELLA LEGGE 24 DICEMBRE 2012, N. 228)
U2301024901
U.2.04
Risorse Vincolate(Capitoli: E4401001601 - della entrata)
3.487.082,30
SPESE AFFERENTI LA RIMOZIONE DELLO SQUILIBRIO FINANZIARIO DERIVANTE DA DEBITI PREGRESSI VERSO FERROVIE DELLA
CALABRIA S.R.L. (ARTICOLO 25, COMMA 11 QUINQUIES DEL DECRETO-LEGGE 21 GIUGNO 2013, N. 69)
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Note
ALLEGATO 1 AL BILANCIO DI PREVISIONE 2016
ELENCO DELLE SPESE FINANZIATE IN TUTTO O IN PARTE CON LA DISPONIBILITA' COSTITUITA DAL SALDO FINANZIARIO
POSITIVO (AVANZO D'AMMINISTRAZIONE) AI SENSI DELL'ART. 13 DELLA LEGGE REGIONALE 4-2-2002, N.8.
Quadro A - SPESE FINANZIATE CON LA QUOTA DI DISPONIBILITA' PROVENIENTE DA ECONOMIE DI FONDI CON VINCOLO DI DESTINAZIONE
Missione/Programma Macroaggregato
Descrizione
Importo
Capitolo
U.10.01
U.2.03
U.10.05
U.2.03
U.2.02
U.1.03
U.1.03
U.1.03
U3201040701
984.891,90
Risorse Vincolate(Capitoli: E4412006101 - della entrata)
12.877,66
Risorse Vincolate(Capitoli: E2103000601 - della entrata)
92.500,00
Risorse Vincolate(Capitoli: E2103001101 - della entrata)
20.000,00
SPESE FINALIZZATE ALL'ISTITUZIONE E AL FUNZIONAMENTO DELL'OSSERVATORIO REGIONALE PER LA BIODIVERSITA' (DGR N.
579 DEL 16 DICEMBRE 2011 - PROTOCOLLO D'INTESA CON IL MINISTERO DELL'AMBIENTE)
U3201015801
U.09.01
Risorse Vincolate(Capitoli: E4412006101 - della entrata)
SPESE PER LE ATTIVITA' DI MONITORAGGIO E DI STUDIO IN MATERIA DI TUTELA DELLE ACQUE DALL'INQUINAMENTO (ART.
62, COMMA 14 BIS, DEL D.L.VO 11.5.99, N. 152 E ART. 170, COMMA 9 DEL D.L.VO 3.4.2006, N. 152).
U3201013901
U.09.05
53.757.729,22
SPESE PER L'ATTUAZIONE DEL PIANO NAZIONALE PER IL SUD. APQ RAFFORZATO PER LA REALIZZAZIONE DI INTERVENTI
INFRASTRUTTURALI DI RILIEVO REGIONALE NEL SETTORE STRADALE: SS182 TRASVERSALE DELLE SERRE, CORRIDOI STRADALI
E AUTOSTRADALI, INTERVENTI COMPLEMENTARI PER LA MOBILITA' SOSTENIBILE DI REGGIO CALABRIA (DELIBERA CIPE N.
62/2011, DELIBERA CIPE N. 89/2012 E RIMODULAZIONE FSC APPROVATA DAL CIPE IN DATA 06 AGOSTO 2015) - SERVIZI
AMMINISTRATIVI
U2401080106
U.09.06
Risorse Vincolate(Capitoli: E4412006101 - della entrata)
SPESE PER L'ATTUAZIONE DEL PIANO NAZIONALE PER IL SUD. APQ RAFFORZATO PER LA REALIZZAZIONE DI INTERVENTI
INFRASTRUTTURALI DI RILIEVO REGIONALE NEL SETTORE STRADALE: SS182 TRASVERSALE DELLE SERRE, CORRIDOI STRADALI
E AUTOSTRADALI, INTERVENTI COMPLEMENTARI PER LA MOBILITA' SOSTENIBILE DI REGGIO CALABRIA (DELIBERA CIPE N.
62/2011, DELIBERA CIPE N. 89/2012 E RIMODULAZIONE FSC APPROVATA DAL CIPE IN DATA 06 AGOSTO 2015) - INCARICHI
PROFESSIONALI PER LA REALIZZAZIONE DI INVESTIMENTI
U2401080102
U.10.05
2.131.079,77
SPESE PER L'ATTUAZIONE DEL PIANO NAZIONALE PER IL SUD. APQ RAFFORZATO PER LA REALIZZAZIONE DI INTERVENTI
INFRASTRUTTURALI DI RILIEVO REGIONALE NEL SETTORE STRADALE: SS182 TRASVERSALE DELLE SERRE, CORRIDOI STRADALI
E AUTOSTRADALI, INTERVENTI COMPLEMENTARI PER LA MOBILITA' SOSTENIBILE DI REGGIO CALABRIA (DELIBERA CIPE N.
62/2011, DELIBERA CIPE N. 89/2012 E RIMODULAZIONE FSC APPROVATA DAL CIPE IN DATA 06 AGOSTO 2015)
U2401080101
U.10.05
Risorse Vincolate(Capitoli: E4421001001 - della entrata)
SPESE PER L'ATTUAZIONE DELL'ACCORDO DI PROGRAMMA STIPULATO TRA IL MINISTERO DELLE INFRASTRUTTURE E DEI
TRASPORTI E LA REGIONE CALABRIA IN DATA 19.12.2002 AI FINI DELLA REALIZZAZIONE DEGLI INTERVENTI DI CUI ALL'ART. 15
DEL D.L.VO N. 422/1997 IN MATERIA DI INVESTIMENTI NEL SETTORE DEI TRASPORTI.
U2303010301
U.2.03
Risorse Vincolate(Capitoli: E5104000101 - della entrata)
287.106,09
SPESE PER LA REALIZZAZIONE DI OPERE PER IL DISINQUINAMENTO DEL TERRITORIO DEL COMUNE DI PETILIA POLICASTRO,
MEDIANTE MUTUO CONTRATTO CON LA CASSA DEPOSITI E PRESTITI, CON ONERI DI AMMORTAMENTO A CARICO DELLO
STATO (ART. 4, COMMA 176, DELLA LEGGE 24 DICEMBRE 2003, N. 350).
pag.10/25
Note
ALLEGATO 1 AL BILANCIO DI PREVISIONE 2016
ELENCO DELLE SPESE FINANZIATE IN TUTTO O IN PARTE CON LA DISPONIBILITA' COSTITUITA DAL SALDO FINANZIARIO
POSITIVO (AVANZO D'AMMINISTRAZIONE) AI SENSI DELL'ART. 13 DELLA LEGGE REGIONALE 4-2-2002, N.8.
Quadro A - SPESE FINANZIATE CON LA QUOTA DI DISPONIBILITA' PROVENIENTE DA ECONOMIE DI FONDI CON VINCOLO DI DESTINAZIONE
Missione/Programma Macroaggregato
Descrizione
Importo
Capitolo
U.09.02
U.2.03
U.08.02
U.2.03
U.2.03
U.2.03
U.2.03
U.2.03
U.2.03
U3202041201
Risorse Vincolate(Capitoli: E4402003201 - della entrata)
8.542.615,34
Risorse Vincolate(Capitoli: E3404001801, E4402003301 - della entrata)
3.183.061,07
Risorse Vincolate(Capitoli: E4402003601 - della entrata)
1.850.099,12
Risorse Vincolate(Capitoli: E4402003701 - della entrata)
6.669.977,32
SPESE PER LA REALIZZAZIONE DI PROGRAMMI INTEGRATI DI PROMOZIONE DI EDILIZIA RESIDENZIALE SOCIALE IN
ATTUAZIONE DEGLI INTERVENTI FACENTI PARTE DEL PIANO NAZIONALE DI EDILIZIA ABITATIVA (ACCORDO DI PROGRAMMA
CON IL MINISTERO DELLE INFRASTRUTTURE E DEI TRASPORTI DEL 28.6.2012)
U3202014601
U.12.06
1.234.488,87
SPESE PER L 'ATTUAZIONE DEL PROGRAMMA DI RIQUALIFICAZIONE URBANA PER ALLOGGI A CANONE SOSTENIBILE
(ACCORDO DI PROGRAMMA DEL 1 LUGLIO 2011)
U3202014501
U.08.02
Risorse Vincolate(Capitoli: E4402003101 - della entrata)
SPESE PER LA CONCESSIONE DI MUTUI DECENNALI SENZA INTERESSI DA CONCEDERE AI COMUNI CON POPOLAZIONE
SUPERIORE AI 100.000 ABITANTI O CAPOLUOGI DI PROVINCIA PER LA REALIZZAZIONE DI UN PROGRAMMA DI ACQUISIZIONE
O DI URBANIZZAZIONE PRIMARIA DI AREE EDIFICABILI AD USO RESIDENZIALE (AT. 3 DEL D.L. 23.1.82, N.9 CONVERTITO CON
MODIFICAZIONI DALLA LEGGE 2.3.82, N.94).
U3202013701
U.08.02
40.160.316,11
FONDO UNICO REGIONALE PER L'EROGAZIONE DI MUTUI ASSISTITI DAL CONTRIBUTO STATALE SUGLI INTERESSI PER
L'ACQUISTO O LA COSTRUZIONE DI ABITAZIONI AL FINE DI PROMUOVERE LA PROPRIETA' DELLA CASA TRA LE CATEGORIE
MENO ABBIENTI (ART.9 LEGGE 15.2.80, N.25 - ART.2, COMMA 12, LEGGE 25.3.82, N94 - ARTT. 60, 61 E 63 DEL D.L.VO 31.3.98,
N.112).
U3202013501
U.08.02
Risorse Vincolate(Capitoli: E4402003101 - della entrata)
FONDO UNICO REGIONALE PER L'ESERCIZIO DELLE COMPETENZE TRASFERITE IN MATERIA DI EDILIZIA RESIDENZIALE
AGEVOLATA - CONTRIBUTI AGLI INVESTIMENTI AD AMMINISTRAZIONI LOCALI (ARTT. 60, 61 E 63 DEL D.L.VO 31.3.98, N.112).
U3202013403
U.12.06
10.000.000,00
FONDO UNICO REGIONALE PER L'ESERCIZIO DELLE COMPETENZE TRASFERITE IN MATERIA DI EDILIZIA RESIDENZIALE
AGEVOLATA (ARTT. 60, 61 E 63 DEL D.L.VO 31.3.98, N.112).
U3202013401
U.08.02
Risorse Vincolate(Capitoli: E4404003701 - della entrata)
SPESE PER LA PROGETTAZIONE E LA REALIZZAZIONE DEGLI INTERVENTI DI MESSA IN SICUREZZA E BONIFICA DELLE AREE
COMPRESE NEL SITO DI INTERESSE NAZIONALE DI CROTONE, CASSANO, CERCHIARA (ACCORDO DI PROGRAMMA DEL 16
FEBBRAIO 2011)
U3201040901
U.1.04
Risorse Vincolate(Capitoli: E2109003501 - della entrata)
269.450,37
SPESE PER LA CONCESSIONE DI CONTRIBUTI AGLI INQUILINI MOROSI INCOLPEVOLI (ART. 6, COMMA 5, DECRETO LEGGE 31
AGOSTO 2013, N. 102, CONVERTITO DALLA LEGGE 28 OTTOBRE 2013, N. 124)
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Note
ALLEGATO 1 AL BILANCIO DI PREVISIONE 2016
ELENCO DELLE SPESE FINANZIATE IN TUTTO O IN PARTE CON LA DISPONIBILITA' COSTITUITA DAL SALDO FINANZIARIO
POSITIVO (AVANZO D'AMMINISTRAZIONE) AI SENSI DELL'ART. 13 DELLA LEGGE REGIONALE 4-2-2002, N.8.
Quadro A - SPESE FINANZIATE CON LA QUOTA DI DISPONIBILITA' PROVENIENTE DA ECONOMIE DI FONDI CON VINCOLO DI DESTINAZIONE
Missione/Programma Macroaggregato
Descrizione
Importo
Capitolo
U.09.01
U.2.03
U.09.01
U.2.03
U.2.03
U.2.03
U.1.04
U.1.04
U.09.01
19.610.472,84
Risorse Vincolate(Capitoli: E4409000901 - della entrata)
958.005,10
Risorse Vincolate(Capitoli: E4409000901 - della entrata)
47.500,00
Risorse Vincolate(Capitoli: E4409000901 - della entrata)
500.000,00
SPESE PER GLI INTERVENTI DI PREVENZIONE DEL RISCHIO SISMICO IN ATTUAZIONE DI QUANTO PREVISTO DALL'ART. 11 DEL
DECRETO LEGGE 28 APRILE 2009, N.39, CONVERTITO, CON MODIFICAZIONI, DALLA LEGGE 24 GIUGNO 2009, N. 77 TRASFERIMENTI CORRENTI AD AMMINISTRAZIONI LOCALI
U3202050705
U3202050706
Risorse Vincolate(Capitoli: E4409000901 - della entrata)
SPESE PER GLI INTERVENTI DI PREVENZIONE DEL RISCHIO SISMICO IN ATTUAZIONE DI QUANTO PREVISTO DALL'ART. 11 DEL
DECRETO LEGGE 28 APRILE 2009, N.39, CONVERTITO, CON MODIFICAZIONI, DALLA LEGGE 24 GIUGNO 2009, N. 77 TRASFERIMENTI CORRENTI AD AMMINISTRAZIONI CENTRALI
U3202050704
U.09.01
52.045.990,44
SPESE PER GLI INTERVENTI DI PREVENZIONE DEL RISCHIO SISMICO IN ATTUAZIONE DI QUANTO PREVISTO DALL'ART. 11 DEL
DECRETO LEGGE 28 APRILE 2009, N.39, CONVERTITO, CON MODIFICAZIONI, DALLA LEGGE 24 GIUGNO 2009, N. 77 CONTRIBUTI AGLI INVESTIMENTI A FAMIGLIE
U3202050703
U.09.01
Risorse Vincolate(Capitoli: E4409000901 - della entrata)
SPESE PER GLI INTERVENTI DI PREVENZIONE DEL RISCHIO SISMICO IN ATTUAZIONE DI QUANTO PREVISTO DALL'ART. 11 DEL
DECRETO LEGGE 28 APRILE 2009, N.39, CONVERTITO, CON MODIFICAZIONI, DALLA LEGGE 24 GIUGNO 2009, N. 77 CONTRIBUTI AGLI INVESTIMENTI AD AMMINISTRAZIONI LOCALI
U3202050702
U.09.01
2.646.505,15
SPESE PER GLI INTERVENTI DI PREVENZIONE DEL RISCHIO SISMICO IN ATTUAZIONE DI QUANTO PREVISTO DALL'ART. 11 DEL
DECRETO LEGGE 28 APRILE 2009, N.39, CONVERTITO, CON MODIFICAZIONI, DALLA LEGGE 24 GIUGNO 2009, N. 77
U3202050701
U.09.01
Risorse Vincolate(Capitoli: E4409000801 - della entrata)
SPESE PER LA REALIZZAZIONE DI INTERVENTI INFRASTRUTTURALI CONNESSI CONLA RIDUZIONE DEL RISCHIO SISMICO E PER
FAR FRONTE AD EVENTI STRAORDINARI (ORDINANZA DEL DIPARTIMENTO DELLA PROTEZIONE CIVILE N. 3362/2004 -LEGGE 24
NOVEMBRE 2003, N. 326).
U3202050601
U.1.03
Risorse Vincolate(Capitoli: E4409000901 - della entrata)
15.987,51
SPESE PER GLI INTERVENTI DI PREVENZIONE DEL RISCHIO SISMICO IN ATTUAZIONE DI QUANTO PREVISTO DALL'ART. 11 DEL
DECRETO LEGGE 28 APRILE 2009, N.39, CONVERTITO, CON MODIFICAZIONI, DALLA LEGGE 24 GIUGNO 2009, N. 77 RAPPRESENTANZA, ORGANIZZAZIONE EVENTI, PUBBLICITA' E SERVIZI PER TRASFERTA
pag.12/25
Note
ALLEGATO 1 AL BILANCIO DI PREVISIONE 2016
ELENCO DELLE SPESE FINANZIATE IN TUTTO O IN PARTE CON LA DISPONIBILITA' COSTITUITA DAL SALDO FINANZIARIO
POSITIVO (AVANZO D'AMMINISTRAZIONE) AI SENSI DELL'ART. 13 DELLA LEGGE REGIONALE 4-2-2002, N.8.
Quadro A - SPESE FINANZIATE CON LA QUOTA DI DISPONIBILITA' PROVENIENTE DA ECONOMIE DI FONDI CON VINCOLO DI DESTINAZIONE
Missione/Programma Macroaggregato
Descrizione
Importo
Capitolo
U.09.01
U.1.01
U.09.01
U.1.01
U.1.02
U.1.03
U.2.03
U3204023001
Risorse Vincolate(Capitoli: E4409000901 - della entrata)
3.625,98
Risorse Vincolate(Capitoli: E2203000101 - della entrata)
61.840,91
Risorse Vincolate(Capitoli: E5102000601 - della entrata)
1.635.840,05
SPESE PER INTERVENTI DIRETTI A FRONTEGGIARE I DANNI CONSEGUENTI AGLI EVENTI ALLUVIONALI E AI DISSESTI
IDROGEOLOGICI DEL 9 E 10 SETTEMBRE 2000 CHE HANNO COLPITO IL VERSANTE IONICO DELLA PROVINCIA DI CATANZARO,
COSENZA, CROTONE E REGGIO C., CON ONERI DI AMMORTAMENTO A CARICO DEL BILANCIO DELLO STATO (ART.144,
COMMA 5, DELLA LEGGE 23.12.2000, N.388 -ORDINANZA DEL DIPARTIMENTO DELLA PROTEZIONE CIVILE N. 3081 DEL
12.9.2000).
U3204022301
U.11.02
68.339,18
SPESE PER L'ATTIVITA' SVOLTA DALLA SEZIONE REGIONALE DELL'OSSERVATORIO SUI LAVORI PUBBLICI - (LEGGE 11.2.1994,
N.109 E SUCCESSIVE MODIFICHE ED INTEGRAZIONI).
U3203040101
U.11.02
Risorse Vincolate(Capitoli: E4409000901 - della entrata)
SPESE PER GLI INTERVENTI DI PREVENZIONE DEL RISCHIO SISMICO IN ATTUAZIONE DI QUANTO PREVISTO DALL'ART. 11 DEL
DECRETO LEGGE 28 APRILE 2009, N.39, CONVERTITO, CON MODIFICAZIONI, DALLA LEGGE 24 GIUGNO 2009, N. 77 - SPESE
PER IRAP
U3202050901
U.01.06
9.574,48
SPESE PER GLI INTERVENTI DI PREVENZIONE DEL RISCHIO SISMICO IN ATTUAZIONE DI QUANTO PREVISTO DALL'ART. 11 DEL
DECRETO LEGGE 28 APRILE 2009, N.39, CONVERTITO, CON MODIFICAZIONI, DALLA LEGGE 24 GIUGNO 2009, N. 77 RETRIBUZIONI IN DENARO
U3202050801
U.09.01
Risorse Vincolate(Capitoli: E4409000901 - della entrata)
SPESE PER GLI INTERVENTI DI PREVENZIONE DEL RISCHIO SISMICO IN ATTUAZIONE DI QUANTO PREVISTO DALL'ART. 11 DEL
DECRETO LEGGE 28 APRILE 2009, N.39, CONVERTITO, CON MODIFICAZIONI, DALLA LEGGE 24 GIUGNO 2009, N. 77 CONTRIBUTI SOCIALI EFFETTIVI A CARICO DELL'ENTE
U3202050707
U.2.03
Risorse Vincolate(Capitoli: E4407001601, E5102000501 - della entrata)
SPESE PER INTERVENTI DIRETTI A FRONTEGGIARE I DANNI CONSEGUENTI AGLI EVENTI ALLUVIONALI E AI DISSESTI
IDROGEOLOGICI DEL 9 E 10 SETTEMBRE 2000 CHE HANNO COLPITO IL VERSANTE JONICO DELLA PROVINCIA DI CATANZARO,
COSENZA, CROTONE E REGGIO C. - MEDIANTE MUTUO CONTRATTO CON LA CC.DD.PP. - II TRANCHE (ART.144, COMMA 5,
DELLA LEGGE 23.12.2000, N.388 - ORDINANZA DEL DIPARTIMENTO DELLA PROTEZIONE CIVILE N. 3081 DEL 12.9.2000).
pag.13/25
245.964,65
Note
ALLEGATO 1 AL BILANCIO DI PREVISIONE 2016
ELENCO DELLE SPESE FINANZIATE IN TUTTO O IN PARTE CON LA DISPONIBILITA' COSTITUITA DAL SALDO FINANZIARIO
POSITIVO (AVANZO D'AMMINISTRAZIONE) AI SENSI DELL'ART. 13 DELLA LEGGE REGIONALE 4-2-2002, N.8.
Quadro A - SPESE FINANZIATE CON LA QUOTA DI DISPONIBILITA' PROVENIENTE DA ECONOMIE DI FONDI CON VINCOLO DI DESTINAZIONE
Missione/Programma Macroaggregato
Descrizione
Importo
Capitolo
U.11.02
U.2.03
U.11.02
U.2.03
U.2.03
U.2.03
U.11.02
496.125,94
Risorse Vincolate(Capitoli: E5102001101 - della entrata)
200.959,48
Risorse Vincolate(Capitoli: E5102001201 - della entrata)
595.795,78
SPESE PER LA REALIZZAZIONE DEGLI INTERVENTI DI RICOSTRUZIONE DEI TERRITORI COLPITI DA CALAMITA' NATURALI CHE
ABBIANO FORMATO OGGETTO DI DISPOSIZIONI LEGISLATIVE O PER LE QUALI SIA STATO DELIBERATO LO STATO DI
EMERGENZA AI SENSI DELL'ART. 5, COMMA 1, LEGGE 24.2.92, N. 225, MEDIANTE MUTUO CONTRATTO CON LA BANCA
EUROPEA DI SVILUPPO DEL CONSIGLIO D'EUROPA, CON ONERI DI AMMORTAMENTO A CARICO DELLO STATO (ART. 1,
COMMA 1,D.L. 7.2.2003, N. 15 CONV. CON MODIF. DALLA LEGGE 8.4.2003, N. 62 - ART. 80, COMMA 29, LEGGE 27.12.2002,
N. 289).
U3204024501
U3204024901
Risorse Vincolate(Capitoli: E4201000501 - della entrata)
SPESE PER LA REALIZZAZIONE DEGLI INTERVENTI DI RICOSTRUZIONE DEI TERRITORI COLPITI DA CALAMITA' NATURALI CHE
ABBIANO FORMATO OGGETTO DI DISPOSIZIONI LEGISLATIVE O PER LE QUALI SIA STATO DELIBERATO LO STATO DI
EMERGENZA AI SENSI DELL'ART. 5, COMMA 1, LEGGE 24.2.92,N.225, MEDIANTE MUTUO CONTRATTO CON LA BANCA
EUROPEA PER GLI INVESTIMENTI (BEI), CON ONERI DI AMMORTAMENTO A TOTALE CARICO DELLO STATO (ART. 1, COMMA 1,
D.L. 7.2.2003, N.15, CONVERTITO CON MODIFICAZIONI DALLA LEGGE 8.4.2003, N. 62 - ART. 80, COMMA 29, LEGGE
27.12.2002, N. 289).
U3204024401
U.11.02
807.546,40
SPESE PER L'ATTUAZIONE DEL PIANO DEGLI INTERVENTI INFRASTRUTTURALI URGENTI, ADOTTATO CON DELIBERAZIONE
DELLA G. R. N. 80 DEL 9.2.2001 E REDATTO A SEGUITO DEI DANNI CONSEGUENTI AGLI EVENTI ALLUVIONALI DI SETTEMBRE E
OTTOBRE 2000 (ORDINANZE DEL DIPARTIMENTO DELLA PROTEZIONE CIVILE N. 3081 DEL 12.9.2000 E N. 3112 DEL 12.3.2001).
U3204023601
U.11.02
Risorse Vincolate(Capitoli: E4407001701, E5102000801 - della entrata)
SPESE PER LA REALIZZAZIONE DEL PIANO DEGLI INTERVENTI INFRASTRUTTURALI URGENTI DIRETTI A FRONTEGGIARE I DANNI
CONSEGUENTI AGLI EVENTI ALLUVIONALI E AI DISSESTI IDROGEOLOGICI DEL 9 E 10 SETTEMBRE 2000 CHE HANNO COLPITO IL
VERSANTE IONICO DELLA PROVINCIA DI CATANZARO, COSENZA CROTONE E REGGIO C. MEDIANTE MUTUO CONTRATTO CON
LA CC.DD.PP. (ART. 45, COMMI 1 E 4 DELLA LEGGE N. 448/2001 - ORDINANZA DEL DIPARTIMENTO DELLA PROTEZIONE CIVILE
N. 3081 DEL 12.9.2000).
U3204023101
U.2.03
Risorse Vincolate(Capitoli: E4407002201 - della entrata)
2.129.344,40
SPESE PER INTERVENTI DI PROTEZIONE CIVILE, DIRETTI A FRONTEGGIARE I DANNI CONSEGUENTI ALLA ECCEZIONALI
AVVERSITA' ATMOSFERICHE NEI TERRITORI COLPITI DAGLI EVENTI METEOROLOGICI DEL NOVEMBRE 2004 PER I QUALI E'
INTERVENUTA LA DICHIARAZIONE DELLO STATO DI EMERGENZA (DPCM DEL 26 NOVEMBRE 2004 - ORDINANZA DEL
PRESIDENTE DEL CONSIGLIO DEI MINISTRI N. 3401 DEL 18 FEBBRAIO 2005)
pag.14/25
Note
ALLEGATO 1 AL BILANCIO DI PREVISIONE 2016
ELENCO DELLE SPESE FINANZIATE IN TUTTO O IN PARTE CON LA DISPONIBILITA' COSTITUITA DAL SALDO FINANZIARIO
POSITIVO (AVANZO D'AMMINISTRAZIONE) AI SENSI DELL'ART. 13 DELLA LEGGE REGIONALE 4-2-2002, N.8.
Quadro A - SPESE FINANZIATE CON LA QUOTA DI DISPONIBILITA' PROVENIENTE DA ECONOMIE DI FONDI CON VINCOLO DI DESTINAZIONE
Missione/Programma Macroaggregato
Descrizione
Importo
Capitolo
U.11.02
U.2.03
U.11.02
U.2.03
U.2.03
U.2.03
U.2.03
U.2.03
U3205012901
300.000,00
Risorse Vincolate(Capitoli: E4406001301 - della entrata)
219.149,96
Risorse Vincolate(Capitoli: E4406001401 - della entrata)
434.202,39
Risorse Vincolate(Capitoli: E3404002501 - della entrata)
39.198,07
SPESE PER LA GESTIONE DELLA RETE SPERIMENTALE FRANE SULLA FRANA DI LAGO (CS) (DECRETO LEGGE 11.6.1998, N. 180,
CONVERTITO NELLA LEGGE 3.8.1998, N. 267 - DPCM DEL 15 DICEMBRE 1998)
U3204032301
U.09.04
Risorse Vincolate(Capitoli: E4406001201 - della entrata)
SPESE PER LA REALIZZAZIONE DEL SECONDO PIANO PER LA MITIGAZIONE DEL RISCHIO IDROGEOLOGICO (DECRETO DEL
MINISTRO DELL'AMBIENTE E DELLA TUTELA DEL TERRITORIO E DEL MARE DEL 6 NOVEMBRE 2007).
U3204031801
U.09.01
424.324,13
SPESE PER LA REALIZZAZIONE DEL PRIMO PIANO PER LA MITIGAZIONE DEL RISCHIO IDROGEOLOGICO (DECRETO DEL
MINISTRO DELL'AMBIENTE E DELLA TUTELA DEL TERRITORIO E DEL MARE DEL 3 NOVEMBRE 2006).
U3204031701
U.09.01
Risorse Vincolate(Capitoli: E4407002501 - della entrata)
SPESE PER LA REALIZZAZIONE DI UNA ANALISI DEL RISCHIO IDROGEOLOGICO NEL COMUNE DI LUNGRO E AREE LIMITROFE
(ORDINANZA DEL PRESIDENTE DEL CONSIGLIO DEI MINISTRI N. 3460 DEL 16 AGOSTO 2005)
U3204031501
U.09.01
36.431,57
SPESE PER INTERVENTI CONNESSI ALLE ECCEZIONALI AVVERSITA' ATMOSFERICHE CHE HANNO COLPITO IL TERRITORIO
NAZIONALE NEL MESE DI FEBBRAIO 2012 (D.P.C.M DEL 28 SETTEMBRE 2012 - ART. 23, COMMA 9 DECRETO-LEGGE DEL 6
LUGLIO 2012, N. 95)
U3204025801
U.09.01
Risorse Vincolate(Capitoli: E5102001501 - della entrata)
SPESE PER INTERVENTI DIRETTI A FRONTEGGIARE I DANNI CONSEGUENTI AGLI EVENTI METEREOLOGICI DEL NOVEMBRE 2004
PER I QUALI E' INTERVENUTA LA DICHIARAZIONE DELLO STATO DI EMERGENZA MEDIANTE MUTUO CONTRATTO CON LA
CASSA DEPOSITI E PRESTITI, CON ONERI DI AMMORTAMENTO A TOTALE CARICO DELLO STATO (ART. 4, COMMA 91, DELLA
LEGGE 24 DICEMBRE 2003, N. 350 - ART. 1, COMMI 75 E 203, DELLA LEGGE 30 DICEMBRE 2004, N. 311 - ORDINANZA DEL
PRESIDENTE DEL CONSIGLIO DEI MINISTRI N. 3464 DEL 29 SETTEMBRE 2005)
U3204025201
U.2.02
Risorse Vincolate(Capitoli: E5101000501 - della entrata)
2.332.079,05
SPESE PER PER LA REALIZZAZIONE DELL' INTERVENTO "SCHEMI IDRICI REGIONE CALABRIA - SCHEMA IDRICO SULLA DIGA DEL
TORRENTE MENTA - PRIMO LOTTO- OPERE DI PRESA, GALLERIA DI DERIVAZIONE E POZZO PIZIOMETRICO, LAVORIDI
COMPLETAMENTO" MEDIANTE MUTUO CONTRATTO CON LA CASSA DEPOSITI E PRESTITI, CON ONERI DI AMMORTAMENTO A
CARICO DELLO STATO (ART. 1 DELLA LEGGE 21 DICEMBRE 2001, N. 443).
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Note
ALLEGATO 1 AL BILANCIO DI PREVISIONE 2016
ELENCO DELLE SPESE FINANZIATE IN TUTTO O IN PARTE CON LA DISPONIBILITA' COSTITUITA DAL SALDO FINANZIARIO
POSITIVO (AVANZO D'AMMINISTRAZIONE) AI SENSI DELL'ART. 13 DELLA LEGGE REGIONALE 4-2-2002, N.8.
Quadro A - SPESE FINANZIATE CON LA QUOTA DI DISPONIBILITA' PROVENIENTE DA ECONOMIE DI FONDI CON VINCOLO DI DESTINAZIONE
Missione/Programma Macroaggregato
Descrizione
Importo
Capitolo
U.01.06
U.2.02
U.08.01
U.2.03
U.2.02
U.2.02
U.2.02
U.2.02
U.2.02
U4201010901
Risorse Vincolate(Capitoli: E4412006401 - della entrata)
37.605.726,27
Risorse Vincolate(Capitoli: E4412006101 - della entrata)
25.000.000,00
Risorse Vincolate(Capitoli: E4412006101 - della entrata)
31.970.000,00
Risorse Vincolate(Capitoli: E4412006101 - della entrata)
17.167.448,14
SPESE PER INTERVENTI DI RILEVANZA STRATEGICA REGIONALE NEL MEZZOGIORNO NEL SETTORE AMBIENTALE DELLA
BONIFICA DI DISCARICHE - (DELIBERA CIPE N. 60/2012)
U3304020101
U.04.03
62.842.058,68
SPESE PER INTERVENTI DI RILEVANZA STRATEGICA REGIONALE NEL MEZZOGIORNO NEL SETTORE AMBIENTALE DELLA
DEPURAZIONE DELLE ACQUE - (DELIBERA CIPE N. 60/2012)
U3303040201
U.09.03
Risorse Vincolate(Capitoli: E4412006101 - della entrata)
SPESE PER L'ATTUAZIONE DEL PIANO NAZIONALE PER IL SUD. APQ RAFFORZATO PER LA REALIZZAZIONE DI INTERVENTI
INFRASTRUTTURALI DI RILIEVO REGIONALE NEL SETTORE IDRICO - SCHEMI IDRICI E ACQUEDOTTI (DELIBERA CIPE N. 62/2011,
DELIBERA CIPE N. 89/2012 E RIMODULAZIONE FSC APPROVATA DAL CIPE IN DATA 06 AGOSTO 2015)
U3303040101
U.09.04
13.341.272,59
SPESE PER LA REALIZZAZIONE DI INTERVENTI DI CARATTERE STRATEGICO REGIONALE PRIORITARI ED URGENTI AI FINI DELLA
PREVENZIONE E DELLA MITIGAZIONE DEI RISCHI DA DISSESTO IDROGEOLOGICO (RISORSE FSC 2007/2013 PROVENIENTI
DALLA RIDUZIONE DEL PAIN - DELIBERA CIPE N. 8/2012)
U3302030201
U.09.04
Risorse Vincolate(Capitoli: E4412007101 - della entrata)
SPESE PER L'ATTUAZIONE DEL PIANO NAZIONALE PER IL SUD. REALIZZAZIONE DI INTERVENTI DI CARATTERE STRATEGICO
REGIONALE PRIORITARI ED URGENTI AI FINI DELLA PREVENZIONE E DELLA MITIGAZIONE DEI RISCHI DA DISSESTO
IDROGEOLOGICO (DELIBERA CIPE N. 8/2012)
U3302030101
U.09.01
12.004.745,00
SPESE PER L'ATTUAZIONE DI INTERVENTI INFRASTRUTTURALI NELLE AREE URBANE (DELIBERA CIPE N. 89 DEL 03 AGOSTO
2012 E RIMODULAZIONE FSC APPROVATA DAL CIPE IN DATA 06 AGOSTO 2015)
U3302021401
U.09.01
Risorse Vincolate(Capitoli: E4412006801 - della entrata)
SPESE PER L'ATTUAZIONE DELL'ACCORDO DI PROGRAMMA QUADRO "EMERGENZE URBANE E TERRITORIALI - PROTOCOLLO
AGGIUNTIVO 'LA CITTADELLA' (DELIBERAZIONI DI GIUNTA REGIONALE NN. 68 DEL 20 MARZO 2015, 109 DEL 17 APRILE 2015 E
222 DEL 21 LUGLIO 2015)"
U3302021301
U.2.03
Risorse Vincolate(Capitoli: E4403000201 - della entrata)
1.177.076,54
SPESE A CARICO DEL BILANCIO DELLO STATO PER L'ATTIVAZIONE DI OPERE DI EDILIZIA SCOLASTICA - PIANO REGIONALE
TRIENNALE DI FINANZIAMENTO 2007-2009 (ART. 4, LEGGE 11 GENNAIO 1996, N.23)
pag.16/25
Note
ALLEGATO 1 AL BILANCIO DI PREVISIONE 2016
ELENCO DELLE SPESE FINANZIATE IN TUTTO O IN PARTE CON LA DISPONIBILITA' COSTITUITA DAL SALDO FINANZIARIO
POSITIVO (AVANZO D'AMMINISTRAZIONE) AI SENSI DELL'ART. 13 DELLA LEGGE REGIONALE 4-2-2002, N.8.
Quadro A - SPESE FINANZIATE CON LA QUOTA DI DISPONIBILITA' PROVENIENTE DA ECONOMIE DI FONDI CON VINCOLO DI DESTINAZIONE
Missione/Programma Macroaggregato
Descrizione
Importo
Capitolo
U.04.03
U.2.03
U.04.07
U.1.04
U.2.03
U.1.04
U.1.04
U.1.04
U4302030401
305.553,36
Risorse Vincolate(Capitoli: E2106002401 - della entrata)
1.260.545,76
Risorse Vincolate(Capitoli: E2115001201 - della entrata)
41.829,66
Risorse Vincolate(Capitoli: E4420000601 - della entrata)
157.264,04
CONTRIBUTO A CARICO DELLO STATO A VALERE SUL FONDO PER L'OCCUPAZIONE DI CUI ALL'ART. 1, COMMA 7, DEL DECRETO
LEGGE 20 MAGGIO 1993, N. 148 PER FAVORIRE LA STABILIZZAZIONE DEI LAVORATORI DI CUI ALL'ART. 2, COMMA 1, DEL
DECRETO LEGISLATIVO 28 FEBBRAIO 2000, N. 81 - Trasferimenti correnti a Amministrazioni Locali (ART, 27 LEGGE 29
NOVEMBRE 2007, N. 222)
U4302021401
U.15.01
Risorse Vincolate(Capitoli: E2105000601 - della entrata)
SPESE DA DESTINARE AI LAVORATORI ULTRACINQUANTENNI ESPULSI DA SETTORI ED AZIENDE IN CRISI (ARTICOLO 1, COMMA
207, LEGGE 27 DICEMBRE 2013, N. 147)
U4302011101
U.15.03
2.707.084,83
SPESE PER LE ATTIVITA' DI FORMAZIONE NELL'ESERCIZIO DELL'APPRENDISTATO ANCHE SE SVOLTO OLTRE IL COMPIMENTO
DEL DICIOTTESIMO ANNO DI ETA', SECONDO LE MODALITA' DI CUI ALL'ART. 16 DELLA LEGGE 24 GIUGNO 1997, N. 196 (ART.
68, COMMA 5, DELLA LEGGE 17.5.1999, N. 144).
U4301010501
U.15.03
Risorse Vincolate(Capitoli: E3403002801 - della entrata)
FONDO FINALIZZATO ALLA COSTITUZIONE DI GARANZIE SUL RIMBORSO DEI PRESTITI FIDUCIARI CONCESSI DALLE BANCHE E
DAGLI ALTRI INTERMEDIARI FINANZIATI AL FINE DELLA CORRESPONSIONE DI CONTRIBUTI IN CONTO INTERESSI AGLI
STUDENTI PRIVI DI MEZZI (ART. 4, COMMI 99 E 100, DELLA LEGGE 24 DICEMBRE 2003, N. 350).
U4202020501
U.15.02
1.746.417,75
RIMBORSO FORFETTARIO DELLE SPESE SOSTENUTE PER GLI ACCERTAMENTI MEDICO-LEGALI SUL PERSONALE SCOLASTICO
ED EDUCATIVO ASSENTE DAL SERVIZIO PER MALATTIA EFFETTUATI DALLE AZIENDE SANITARIE (ART. 14, COMMA 27 DEL DL
95/2012 CONVERTITO CON LEGGE N. 135/2012)
U4202010201
U.04.07
Risorse Vincolate(Capitoli: E4403000301 - della entrata)
SPESE PER LA REALIZZAZIONE INTERVENTI DI ADEGUAMENTO STRUTTURALE E SISMICO DEGLI EDIFICI SCOLASTICI (ART. 32BIS DEL DECRETO LEGGE 30 SETTEMBRE 2003, N. 269, CONVERTITO, CON MODIFICAZIONI, DALLA LEGGE 24 NOVEMBRE
2003, N. 326 - ORDINANZA DELLA PRESIDENZA DEL CONSIGLIO DEI MINISTRI N. 3728 DEL 29 DICEMBRE 2008, D.P.C.M. DEL
12 GENNAIO 2010 E D.P.C.M DEL 02 MARZO 2011)
U4201011401
U.1.04
Risorse Vincolate(Capitoli: E2115000801 - della entrata)
2.163.871,00
SPESE PER FAVORIRE LO SVILUPPO DEI SERVIZI PER L'IMPIEGO (ARTICOLO 117, COMMA 5, DELLA LEGGE 23.12.2000, N. 388 ART. 1, COMMA 1165, DELLA LEGGE 27 DICEMBRE 2006, N. 296).
pag.17/25
Note
ALLEGATO 1 AL BILANCIO DI PREVISIONE 2016
ELENCO DELLE SPESE FINANZIATE IN TUTTO O IN PARTE CON LA DISPONIBILITA' COSTITUITA DAL SALDO FINANZIARIO
POSITIVO (AVANZO D'AMMINISTRAZIONE) AI SENSI DELL'ART. 13 DELLA LEGGE REGIONALE 4-2-2002, N.8.
Quadro A - SPESE FINANZIATE CON LA QUOTA DI DISPONIBILITA' PROVENIENTE DA ECONOMIE DI FONDI CON VINCOLO DI DESTINAZIONE
Missione/Programma Macroaggregato
Descrizione
Importo
Capitolo
U.15.01
U.1.03
U.15.02
U.1.04
U.2.03
U.1.03
U.2.03
U.1.04
U.1.04
U6103030301
Risorse Vincolate(Capitoli: E2115000601 - della entrata)
1.963,62
Risorse Vincolate(Capitoli: E4412006101 - della entrata)
14.750.781,68
Risorse Vincolate(Capitoli: E2105000301 - della entrata)
484.906,76
Risorse Vincolate(Capitoli: E2128000101 - della entrata)
269.014,92
SPESE PER LA REALIZZAZIONE DEL PROGETTO "I GIOVANI RIPARTONO DALLA CALABRIA" (LEGGE 4 AGOSTO 2006, N. 248 CONVENZIONE FRA LA PRESIDENZA DEL CONSIGLIO DEI MINISTRI E LA REGIONE CALABRIA STIPULATA IN DATA 9 NOVEMBRE
2011)
U5202030101
U.12.01
165.841,73
SPESE PER LA TUTELA E LA VALORIZZAZIONE DELLE MINORANZE LINGUISTICHE - Trasferimenti correnti a Amministrazioni
Locali (LEGGE 15.12.99, N.482 - ART.8, COMMA 3, D.P.R. 2.5.2001, N.345).
U5201024001
U.06.02
Risorse Vincolate(Capitoli: E4420000401 - della entrata)
SPESE PER L'ATTUAZIONE DEL PIANO NAZIONALE PER IL SUD - PRIORITA' STRATEGICA "INNOVAZIONE, RICERCA E
COMPETITIVITA'". APQ RAFFORZATO PER LA REALIZZAZIONE DI INTERVENTI INFRASTRUTTURALI DI RILIEVO REGIONALE NEL
SISTEMA UNIVERSITARIO (DELIBERE CIPE N. 78/2011, N. 7/2012 E 89/2012 E RIMODULAZIONE FSC APPROVATA DAL CIPE IN
DATA 06 AGOSTO 2015)
U4701030101
U.05.02
163.096,36
SPESE PER IL FINANZIAMENTO DELLE ATTIVITA' DELLE CONSIGLIERE E DEI CONSIGLIERI DI PARITA' (ART. 9, COMMA 2, DEL
D.L.VO. 23.5.2000, N.196).
U4303020101
U.04.04
Risorse Vincolate(Capitoli: E2115000501 - della entrata)
SPESE PER LO SVILUPPO DELL'IMPRENDITORIA FEMMINILE FINALIZZATE ALL'AVVIO DI ATTIVITA', ALL'ACQUISTO DI ATTIVITA'
PREESISTENTI, A PROGETTI AZIENDALI INNOVATIVI, ALL'ACQUISTO DI SERVIZI REALI (LEGGE 25.2.92, N.215 - ART.2, COMMA
1, LETT.A) DEL D.P.R. 28.7.2000, N.314).
U4303010301
U.15.03
32.766,98
SPESE PER L'ATTUAZIONE DEL PROGRAMMA REGIONALE RELATIVO ALLA PROMOZIONE DELLA FORMAZIONE
IMPRENDITORIALE DELLE DONNE E PER LO SVILUPPO DEI SERVIZI DI ASSISTENZA CONSULENZA TECNICA E MANAGERIALE
(LEGGE 25.2.92,N.215, ART.2, COMMA 1, LETT.B), E ART.21 DEL D.P.R. 28.7.2000, N.314).
U4303010201
U.15.03
Risorse Vincolate(Capitoli: E2115000701 - della entrata)
SPESE PER LA REALIZZAZIONE DEL PROGETTO FINALIZZATO ALL'EMERSIONE DEL LAVORO SOMMERSO NELLA REGIONE
(DELIBERAZIONI CIPE N. 138 DEL 21.12.2000 E N. 48 DEL 4.4.2001 - DELIBERAZIONE G.R. N. 1084 DEL 25.11.2002).
U4302050301
U.1.04
Risorse Vincolate(Capitoli: E4414001601 - della entrata)
20.469,00
SPESE PER LA COSTRUZIONE E LA GESTIONE DEGLI ASILI NIDO NONCHE' DEI MICRO-NIDI NEI LUOGHI DI LAVORO (ART. 70
DELLA LEGGE 28.12.2001, N.448).
pag.18/25
Note
ALLEGATO 1 AL BILANCIO DI PREVISIONE 2016
ELENCO DELLE SPESE FINANZIATE IN TUTTO O IN PARTE CON LA DISPONIBILITA' COSTITUITA DAL SALDO FINANZIARIO
POSITIVO (AVANZO D'AMMINISTRAZIONE) AI SENSI DELL'ART. 13 DELLA LEGGE REGIONALE 4-2-2002, N.8.
Quadro A - SPESE FINANZIATE CON LA QUOTA DI DISPONIBILITA' PROVENIENTE DA ECONOMIE DI FONDI CON VINCOLO DI DESTINAZIONE
Missione/Programma Macroaggregato
Descrizione
Importo
Capitolo
U.12.01
U.1.04
U.12.01
U.1.04
U.1.03
U.1.04
U.1.04
U.1.04
U.1.04
U6201056001
Risorse Vincolate(Capitoli: E2109001301 - della entrata)
244.606,69
Risorse Vincolate(Capitoli: E2109001401 - della entrata)
51.755,08
Risorse Vincolate(Capitoli: E2109002501 - della entrata)
12.002.000,30
Risorse Vincolate(Capitoli: E2109002801 - della entrata)
739.300,00
SPESE PER LA REALIZZAZIONE DI INTERVENTI PER LA TUTELA DELLA FAMIGLIA (ART. 19 DELLA LEGGE 4 AGOSTO 2006, N.
248 - ART. 1, COMMI 1250 E 1251 DELLA LEGGE 27 DICEMBRE 2006, N. 296).
U6201052401
U.12.05
6.080,00
SPESE PER LA REALIZZAZIONE DI PRESTAZIONI E SERVIZI ASSISTENZIALI A FAVORE DI PERSONE NON AUTOSUFFICIENTI
(ARTICOLO 1, COMMI 1264 E 1265, DELLA LEGGE 27 DICEMBRE 2006, N. 296)
U6201052101
U.12.05
Risorse Vincolate(Capitoli: E2404002401 - della entrata)
SPESE PER LE POLITICHE IN FAVORE DELLE FAMIGLIE DI NUOVA COSTITUZION EED IN PARTICOLARE PER L'ACQUISTO DELLA
PRIMA CASA DI ABITAZIONE E PERIL SOSTEGNO DELLA NATALITA' (ART. 46, COMMA 2, DELLA LEGGE 27.12.2002,N. 289).
U6201050801
U.12.02
213.832,77
SPESE PER LA REALIZZAZIONE DI INTERVENTI SVOLTI DA ASSOCIAZIONI DI VOLONTARIATO E DA ALTRI ORGANISMI SENZA
SCOPO DI LUCRO, IN FAVORE DEI SOGGETTI CON HANDICAP GRAVE DI CUI ALL'ART. 3, COMMA 3, DELLA LEGGE 5.2.92,
N.104, PRIVI DI ASSISTENZA DEI FAMILIARI (ART.81, LEGGE 23.12.2000,N.388).
U6201050601
U.12.06
Risorse Vincolate(Capitoli: E2109002701 - della entrata)
SPESE PER LA REALIZZAZIONE DEL PROGETTO SPERIMENTALE PER LA CREAZIONE E IMPLEMENTAZIONE DI UN SISTEMA
INFORMATIVO NAZIONALE SUI SERVIZI SOCIO-EDUCATIVI PER LA PRIMA INFANZIA (S.I.N.S.E) (CONVENZIONE CON LA
REGIONE EMILIA ROMAGNA DEL 12 SETTEMBRE 2012)
U6201011401
U.12.02
275.525,00
SPESE PER LA REALIZZAZIONE DEL PIANO STRAORDINARIO PER LO SVILUPPO DEL SISTEMA TERRITORIALE DEI SERVIZI SOCIOEDUCATIVI PER LA PRIMA INFANZIA (ARTICOLO 1, COMMI 630 E 1259, DELLA LEGGE 27 DICEMBRE 2006, N. 296)
U6201011301
U.12.01
Risorse Vincolate(Capitoli: E2109001901 - della entrata)
SPESE PER I SERVIZI PER LA PRIMA INFANZIA E PER LE SCUOLE D'INFANZIA (ART. 2, COMMA 6, D.L. 30.9.2003, N. 269,
CONVERTITO, CON MODIFICAZIONI, DALLA LEGGE 24.11.2003, N. 236, COME MODIFICATO DALLA LEGGE 24.12.2003, N. 350).
U6201011001
U.1.04
Risorse Vincolate(Capitoli: E2109003901 - della entrata)
25.994,40
SPESE FINALIZZATE AL POTENZIAMENTO DELLE FORME DI ASSISTENZA E DI SOSTEGNO ALLE DONNE VITTIME DI VIOLENZA E
AI LORO FIGLI ATTRAVERSO IL RAFFORZAMENTO ANCHE DEI CENTRI ANTIVIOLENZA E DELLA RETE DEI SERVIZI TERRITORIALI
(ART. 5-BIS, COMMA 1 DELLA LEGGE N. 119 DEL 15 OTTOBRE 2013)
pag.19/25
Note
ALLEGATO 1 AL BILANCIO DI PREVISIONE 2016
ELENCO DELLE SPESE FINANZIATE IN TUTTO O IN PARTE CON LA DISPONIBILITA' COSTITUITA DAL SALDO FINANZIARIO
POSITIVO (AVANZO D'AMMINISTRAZIONE) AI SENSI DELL'ART. 13 DELLA LEGGE REGIONALE 4-2-2002, N.8.
Quadro A - SPESE FINANZIATE CON LA QUOTA DI DISPONIBILITA' PROVENIENTE DA ECONOMIE DI FONDI CON VINCOLO DI DESTINAZIONE
Missione/Programma Macroaggregato
Descrizione
Importo
Capitolo
U.12.04
U.1.04
U.12.07
U.1.03
U.1.04
U.1.03
U7101020201
5.500,00
Risorse Vincolate(Capitoli: E2117000101 - della entrata)
213.095,52
Risorse Vincolate(Capitoli: E2117000501 - della entrata)
14.260,07
SPESE PER LE ATTIVITA' DI POTENZIAMENTO, OTTIMIZZAZIONE FUNZIONALE NONCHE' DI MANUTENZIONE ORDINARIA E
STRAORDINARIA DELLE RETI DI MONITORAGGIO IDRO-METEO-PLUVIOMETRICHE (ART. 13 DELL' OPCM 3904/2010)
U7101010801
U.11.02
Risorse Vincolate(Capitoli: E2404001601 - della entrata)
SPESE PER LO SVOLGIMENTO DELLE CAMPAGNE INFORMATIVE SUL SERVIZIO CIVILE E SULLA FORMAZIONE DEI VOLONTARI
(LEGGE 6.3.2001, N.64 - D.L.VO 5.4.2002, N.77).
U7101010301
U.11.01
41.640,67
SPESE PER LA REALIZZAZIONE DI UNA INDAGINE SU "OCCUPAZIONE E PROFESSIONI NEL SETTORE DEI SERVIZI SOCIALI"
(PROTOCOLLO D'INTESA SOTTOSCRITTO IN DATA 28 DICEMBRE 2007 TRA IL MINISTERO DELLA SOLIDARIETA' SOCIALE E LA
REGIONE VENETO)
U6201072101
U.11.01
Risorse Vincolate(Capitoli: E2109002201 - della entrata)
SPESE PER LA REALIZZAZIONE DI INTERVENTI VOLTI A FAVORIRE L'APPRENDIMENTO DELLA LINGUA ITALIANA DA PARTE DEI
CITTADINI EXTRACOMUNITARI REGOLARMENTE PRESENTI NEL TERRITORIO REGIONALE (DECRETO DEL PRESIDENTE DELLA
REPUBBLICA DEL 13 MAGGIO 2005 - ACCORDI TRA IL MINISTERO DEL LAVORO E DELLE POLITICHE SOCIALI E LA REGIONE
CALABRIA SOTTOSCRITTI IN DATA 29 DICEMBRE 2005 E 14 DICEMBRE 2009).
U6201060901
U.1.03
Risorse Vincolate(Capitoli: E3403002501, E3403002601, E4408000101 - della entrata)
105.957,07
SPESE PER L'ATTUAZIONE DEGLI INTERVENTI DELLA REGIONE E DEGLI ENTI LOCALI DIRETTI A FRONTEGGIARE ESIGENZE
URGENTI PER LE CALAMITA' NATURALI DI CUI ALL'ART. 108 DEL D.L.VO 31.3.98, N.112, NONCHE' PER IL POTENZIAMENTO DEL
SISTEMA DI PROTEZIONE CIVILE DELLE REGIONI E DEGLI ENTI LOCALI (ART. 138, COMMA 16, LEGGE 23.12.2000, N.388).
Totale Quadro A
pag.20/25
586.666.713,54
Note
ALLEGATO 1 AL BILANCIO DI PREVISIONE 2016
ELENCO DELLE SPESE FINANZIATE IN TUTTO O IN PARTE CON LA DISPONIBILITA' COSTITUITA DAL SALDO FINANZIARIO
POSITIVO (AVANZO D'AMMINISTRAZIONE) AI SENSI DELL'ART. 13 DELLA LEGGE REGIONALE 4-2-2002, N.8.
Quadro B - SPESE FINANZIATE CON LA QUOTA DI DISPONIBILITA' PROVENIENTE DA ECONOMIE PER RESIDUI PERENTI AGLI EFFETTI AMMINISTRATIVI
Missione/Programma Macroaggregato
Descrizione
Importo
Capitolo
U.20.01
U.1.10
U.20.01
U0700320101
Risorse Vincolate
83.353.725,45
RESIDUI PASSIVI DI PARTE CORRENTE PERENTI AGLI EFFETTI AMMINISTRATIVI DI NATURA VINCOLATA DERIVANTI DA
IMPEGNI ASSUNTI A VALERE SU CAPITOLI FINANZIATI CON RISORSE RELATIVE AD ASSEGNAZIONI STATALI E COMUNITARIE E
REISCRITTI NEL BILANCIO DI COMPETENZA (ART.52, COMMI 4 E 5, DELLA LEGGE REGIONALE 4.2.2002, N.8) (SPESE
OBBLIGATORIE).
U0700310101
U.2.05
Risorse Vincolate
205.156.802,26
RESIDUI PASSIVI DI PARTE IN CONTO CAPITALE PERENTI AGLI EFFETTI AMMINISTRATIVI DI NATURA VINCOLATA DERIVANTI
DA IMPEGNI ASSUNTI A VALERE SU CAPITOLI FINANZIATI CON RISORSE RELATIVE AD ASSEGNAZIONI STATALI E COMUNITARIE
E REISCRITTI NEL BILANCIO DI COMPETENZA (ART.52, COMMI 4 E 5, DELLA LEGGE REGIONALE 4.2.2002, N.8) (SPESE
OBBLIGATORIE).
Totale Quadro B
pag.21/25
288.510.527,71
Note
ALLEGATO 1 AL BILANCIO DI PREVISIONE 2016
ELENCO DELLE SPESE FINANZIATE IN TUTTO O IN PARTE CON LA DISPONIBILITA' COSTITUITA DAL SALDO FINANZIARIO
POSITIVO (AVANZO D'AMMINISTRAZIONE) AI SENSI DELL'ART. 13 DELLA LEGGE REGIONALE 4-2-2002, N.8.
Quadro C - SPESE FINANZIATE CON LA QUOTA DI DISPONIBILITA' RESIDUA
Missione/Programma Macroaggregato
Descrizione
Importo
Note
Capitolo
U.13.07
U.1.04
U.50.02
U.2.05
U.2.05
U.2.05
U.2.05
U.2.05
U8201043001
10
Risorse Vincolate
56.876.640,11
8
Risorse Vincolate
82.179.739,87
8
Risorse Vincolate
45.701.227,51
8
Risorse Vincolate
5.698.214,25
10
719.469,72
8
ACCANTONAMENTO DI RISORSE RINVENIENTI DA ECONOMIE INERENTI LA LEGGE N. 194/98 PER GARANTIRE LA COPERTURA
FINANZIARIA DEI PIGNORAMENTI SUBITI IN MATERIA DI TRASPORTI
U8201042501
U.20.03
70.862.989,86
ACCANTONAMENTO DI RISORSE RINVENIENTI DA ECONOMIE INERENTI IL FEOGA 2000-2006 IN ATTESA DELLA CHIUSURA
FINANZIARIA DEL PROGRAMMA E DEL VERSAMENTO DEI SALDI SPETTANTI ALLA REGIONE CALABRIA DA PARTE DELLO STATO
E DALLA UE (ART. 37, DELLA LEGGE REGIONALE 27 DICEMBRE 2012, N. 69).
U8201042101
U.20.03
Risorse Vincolate(Capitoli: E5302010201 - della entrata)
ACCANTONAMENTO DI RISORSE RINVENIENTI DA ECONOMIE INERENTI IL POR FESR 2000-2006 IN ATTESA DELLA CHIUSURA
FINANZIARIA DEL PROGRAMMA E DEL VERSAMENTO DEI SALDI SPETTANTI ALLA REGIONE CALABRIA DA PARTE DELLO STATO
E DALLA UE (ART. 37, DELLA LEGGE REGIONALE 27 DICEMBRE 2012, N. 69).
U8201041901
U.20.03
1
ACCANTONAMENTO DI RISORSE RINVENIENTI DA ECONOMIE REALIZZATE DA RESIDUI PASSIVI PROPRI O IN PERENZIONE
AMMINISTRATIVA INERENTI LA LEGGE N. 64/86 IN ATTESA DELLA DEFINIZIONE DELLE OPERAZIONI DI CHIUSURA DEI
RAPPORTI ECONOMICI TRA STATO E REGIONE IN RELAZIONE AL COMPLETAMENTO DEL PROGRAMMA DI INTERVENTI DI CUI
ALLA STESSA LEGGE N. 64/86
U8201041401
U.20.03
1.153.310,24
RIMBORSO DELL'ANTICIPAZIONE DI LIQUIDITA' CONCESSA DAL MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE PER FAR
FRONTE AI PAGAMENTI DEI DEBITI CERTI, LIQUIDI ED ESIGIBILI DIVERSI DA QUELLI FINANZIARI E SANITARI ALLA DATA DEL 31
DICEMBRE 2012 (ART. 2 DEL DECRETO LEGGE 8 APRILE 2013, N. 35 - DECRETO DEL MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE
FINANZE DEL 14 MAGGIO 2013 - ART. 8 DELLA LEGGE REGIONALE 9 LUGLIO 2013, N. 30)
U1204092401
U.20.03
Risorse Vincolate(Capitoli: E0230713501 - della entrata)
SPESE PER L'EROGAZIONE DI BORSE DI STUDIO BIENNALI AI MEDICI NEOLAUREATI PER LO SVOLGIMENTO DEL TIROCINIO
TEORICO-PRATICO PER LA FORMAZIONE SPECIFICA IN MEDICINA GENERALE, SECONDO LA DIRETTIVA DEL CONSIGLIO DELLA
CEE N. 86/457 DEL 15.9.86 (ART.5 DELLA LEGGE 8.4.88, N.109 - LEGGE 23.12.78, N.833).
U0421110101
U.2.05
Risorse Vincolate
ACCANTONAMENTO DELLE RESTITUZIONI EFFETTUATE A PARTIRE DAL 2009 DAI SOGGETTI BENEFICIARI DEL POR FESR 20072013
pag.22/25
ALLEGATO 1 AL BILANCIO DI PREVISIONE 2016
ELENCO DELLE SPESE FINANZIATE IN TUTTO O IN PARTE CON LA DISPONIBILITA' COSTITUITA DAL SALDO FINANZIARIO
POSITIVO (AVANZO D'AMMINISTRAZIONE) AI SENSI DELL'ART. 13 DELLA LEGGE REGIONALE 4-2-2002, N.8.
Quadro C - SPESE FINANZIATE CON LA QUOTA DI DISPONIBILITA' RESIDUA
Missione/Programma Macroaggregato
Descrizione
Importo
Note
Capitolo
U.20.03
U.2.05
U.20.03
U.2.05
U.1.10
U.2.05
U.1.10
U.1.10
U.2.05
U8201044401
Risorse Vincolate
10.000.000,00
10
Risorse Vincolate(Capitoli: E4442000201 - della entrata)
332.335,31
8
Risorse Vincolate
4.625.263,36
10
Risorse Vincolate
15.006.002,82
10
Risorse Vincolate
85.955.808,90
10
1.925.674,51
10
FONDO PER L'ANTICIPAZIONE DI LIQUIDITA' DI CUI ALL'ART. DEL DEL D.L. 8/4/2013 N. 35 (ARTICOLO 1, COMMA 7 E SEGUENTI
DEL D.L. 13 NOVEMBRE 2015,N. 179)
U8201044301
U.20.03
10
FONDO CREDITI DI DUBBIA E DIFFICILE ESAZIONE DI PARTE CORRENTE
U8201044101
U.20.03
5.100.442,44
COPERTURA DELLA PRIMA ANNUALITA' DEL DISAVANZO EMERSO ALLA CHIUSURA DEL RENDICONTO DELL'ANNO 2014
PARIFICATO (ART. 9, COMMA 5, DEL DECRETO LEGGE 19 GIUGNO 2015, N.78 )
U8201044001
U.20.02
Risorse Vincolate
ACCANTONAMENTO DELLE RISORSE DERIVANTI DAL FONDO DI ROTAZIONE DI CUI ALL'ARTICOLO 5 DELLA LEGGE 16.04.1987
N. 183 PER LA REALIZZAZIONE DEL PIANO DI AZIONE COESIONE DA ALLOCARE NEI PERTINENTI CAPITOLI DELLA SPESA PER
L'AVVIO DI NUOVE PROCEDURE/OPERAZIONI E/O IL COMPLETAMENTO DI PROCEDURE/OPERAZIONI IN CORSO (DECISIONI
COMUNITARIE C(2013) 8724 DEL 17 DICEMBRE 2013 E C(2014) 8746 DEL 18 NOVEMBRE 2014 - DELIBERAZIONE DELLA
GIUNTA REGIONALE N. 42 DEL 2 MARZO 2015)
U8201043901
U.20.03
8
FONDO DI PARTE CORRENTE PER ONERI DERIVANTI DA CONTENZIOSI (ART 10 DELLA LEGGE DI BILANCIO 2015)
U8201043701
U.20.03
22.674,49
ACCANTONAMENTO DI RISORSE DA DESTINARE AL FONDO PER LA COPERTURA DELLE PERDITE RISULTANTI DAI BILANCI DI
ESERCIZIO DELLE SOCIETA' A PARTECIPAZIONE REGIONALE (ART 9. DELLA LEGGE DI BILANCIO 2015)
U8201043601
U.20.03
Risorse Vincolate(Capitoli: E0000000000 - della entrata)
ACCANTONAMENTO DELLE RESTITUZIONI EFFETTUATE A PARTIRE DAL 2009 DAI SOGGETTI BENEFICIARI DEL FEP 2007-2013
U8201043201
U.2.05
Risorse Vincolate
RIPIANO DISAVANZO ANTICIPAZIONE DI LIQUIDITA' DI CUI ALL'ART 3 DEL D.L. 8/4/2013 N. 35 (ARTICOLO 1, COMMA 7 E
SEGUENTI DEL D.L. 13 NOVEMBRE 2015, N. 179)
pag.23/25
ALLEGATO 1 AL BILANCIO DI PREVISIONE 2016
ELENCO DELLE SPESE FINANZIATE IN TUTTO O IN PARTE CON LA DISPONIBILITA' COSTITUITA DAL SALDO FINANZIARIO
POSITIVO (AVANZO D'AMMINISTRAZIONE) AI SENSI DELL'ART. 13 DELLA LEGGE REGIONALE 4-2-2002, N.8.
Quadro C - SPESE FINANZIATE CON LA QUOTA DI DISPONIBILITA' RESIDUA
Missione/Programma Macroaggregato
Descrizione
Importo
Note
Capitolo
Totale Quadro C
386.159.793,39
Note
1) Trattasi di fondi con vincolo di destinazione prevenienti da economie nei corrispondenti residui passivi riaccertati.
2) Trattasi di fondi con vincolo di destinazione prevenienti da economie nei corrispondenti residui in perenzione amministrativa riaccertati.
3) Trattasi di fondi con vincolo di destinazione prevenienti da economie nei corrispondenti residui passivi e in perenzione amministrativa riaccertati.
4) Trattasi di fondi relativi a risorse autonome non impegnate nell'esercizio precedente, transitate in economia e riprodotte nell'esercizio successivo.
5) Trattasi di capitoli finanziati interamente o parzialmente con l'avanzo di amministrazione libero da vincoli di destinazione.
6) Trattasi di fondi provenienti da economie realizzate su capitoli in libera disponibilità.
7) Trattasi di fondi con vincolo di destinazione provenienti da economie realizzate su altri capitoli a destinazione vincolata.
8) Trattasi di fondi con vincolo di destinazione provenienti da economie di stanziamento e da residui passivi e perenti riaccertati su capitoli di spesa a destinazione vincolata e accantonati in via
prudenziale in attesa di accertamento sulle esigibilità dei corrispondenti residui attivi.
9) Trattasi di fondi con vincolo di destinazione finanziati da entrate tributarie ed extratributarie realizzate nell'anno precedente.
10) Trattasi di fondi con vincolo di destinazione per accantonamenti di altro tipo.
pag.24/25
ALLEGATO 1 AL BILANCIO DI PREVISIONE 2016
ELENCO DELLE SPESE FINANZIATE IN TUTTO O IN PARTE CON LA DISPONIBILITA' COSTITUITA DAL SALDO FINANZIARIO
POSITIVO (AVANZO D'AMMINISTRAZIONE) AI SENSI DELL'ART. 13 DELLA LEGGE REGIONALE 4-2-2002, N.8.
Missione/Programma Macroaggregato
Descrizione
Importo
Capitolo
Riepilogo
Quadro A - SPESE FINANZIATE CON LA QUOTA DI DISPONIBILITA' PROVENIENTE DA ECONOMIE DI FONDI CON VINCOLO DI DESTINAZIONE
586.666.713,54
Quadro B - SPESE FINANZIATE CON LA QUOTA DI DISPONIBILITA' PROVENIENTE DA ECONOMIE PER RESIDUI PERENTI AGLI EFFETTI AMMINISTRATIVI
288.510.527,71
Quadro C - SPESE FINANZIATE CON LA QUOTA DI DISPONIBILITA' RESIDUA
386.159.793,39
Totale Generale
pag.25/25
1.261.337.034,64
Regione Calabria
EQUILIBRI DI BILANCIO PER
GLI ANNI 2016 - 2018
(Art. 11 a allegato 4/1 decreto legislativo 23 giugno 2011, n. 118)
Allegato n.9 - Bilancio di previsione
BILANCIO DI PREVISIONE
EQUILIBRI DI BILANCIO
(solo per le Regioni )*
EQUILIBRI DI BILANCIO
Utilizzo risultato di amministrazione presunto vincolato per il finanziamento di spese correnti
Ripiano disavanzo presunto di amministrazione esercizio precedente (1)
Fondo pluriennale vincolato per spese correnti iscritto in entrata
Entrate titoli 1-2-3
(+)
(-)
(+)
(+)
COMPETENZA
ANNO DI
COMPETENZA ANNO
RIFERIMENTO DEL
N+1
BILANCIO
N
181.113.075,65
0,00
11.741.801,88
4.777.131,57
4.632.182.301,53
4.622.929.572,12
COMPETENZA ANNO
N+2
0,00
4.777.131,57
4.500.205.271,53
Entrate in conto capitale per Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso dei prestiti da amministrazioni
pubbliche (2)
(+)
(+)
24.773.407,46
-
19.608.838,46
-
7.472.269,48
-
Entrate in c/capitale destinate all'estinzione anticipata di prestiti
Entrate per accensioni di prestiti destinate all'estinzione anticipata di prestiti
(+)
(+)
-
-
-
Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili
Spese correnti
- di cui fondo pluriennale vincolato
Spese Titolo 2.04 - Altri trasferimenti in conto capitale
Variazioni di attività finanziarie (se negativo) (4)
Rimborso prestiti
- di cui per estinzione anticipata di prestiti
A) Equilibrio di parte corrente
(+)
(-)
4.555.192.639,67
113.253.752,50
4.353.827.237,39
109.766.670,20
4.237.170.745,92
109.766.670,20
(-)
(-)
75.301.959,66
106.062.234,69
79.475.442,80
104.246.191,76
69.288.490,42
96.228.766,04
Utilizzo risultato presunto di amministrazione vincolato per il finanziamento di spese d’investimento
Fondo pluriennale vincolato per spese in conto capitale iscritto in entrata
Entrate in conto capitale (Titolo 4)
Entrate Titolo 5.01.01 - Alienazioni di partecipazioni
Entrate per accensioni di prestiti (titolo 6)
Entrate in conto capitale per Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso dei prestiti da amministrazioni
pubbliche (2)
(+)
(+)
(+)
(+)
(+)
1.080.223.958,99
22.294.171,04
715.104.289,13
40.426.824,99
5.075.871,50
19.608.838,46
40.426.824,99
7.472.269,48
40.426.824,99
(-)
24.773.407,46
19.608.838,46
Entrate in c/capitale destinate all'estinzione anticipata di prestiti (3)
(-)
-
-
-
Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili
Entrate per accensioni di prestiti destinate all'estinzione anticipata di prestiti
Entrate Titolo 4.03 - Altri trasferimenti in conto capitale
Spese in conto capitale
- di cui fondo pluriennale vincolato
Spese Titolo 2.04 - Altri trasferimenti in conto capitale
Spese Titolo 3.01.01 - Acquisizioni di partecipazioni e conferimenti di capitale
Disavanzo pregresso derivante da debito autorizzato e non contratto (presunto)
Variazioni di attività finanziarie (se positivo)
B) Equilibrio di parte capitale
(-)
(-)
(-)
(-)
259.257.730,55
109.766.670,20
257.827,90
-
246.422.261,23
109.766.670,20
-
Entrate Titolo 4.03 - Altri trasferimenti in conto capitale
(3)
Utilizzo risultato presunto di amministrazione vincolato al finanziamento di attività finanziarie
Entrate titolo 5.00 - Riduzioni attività finanziarie
Spese titolo 3.00 - Incremento attività finanziarie
Entrate Titolo 5.01.01 - Alienazioni di partecipazioni
Spese Titolo 3.01.01 - Acquisizioni di partecipazioni e conferimenti di capitale
(-)
(+)
(-)
(-)
(+)
2.052.333.995,98
113.253.752,50
257.827,90
- 106.062.234,69 -
(+)
(+)
(-)
(-)
(+)
C) Variazioni attività finanziaria
EQUILIBRIO FINALE (D=A+B)
-
7.472.269,48
104.246.191,76 -
96.228.766,04
3.500.000,00
3.757.827,90
0,00
3.500.000,00
3.757.827,90
257.827,90
0,00
257.827,90
0,00
0,00
3.500.000,00
3.500.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00 -
0,00 -
0,00
(*) Indicare gli anni di riferimento N, N+1 e N+2.
(1) Escluso il disavanzo derivante dal debito autorizzato e non contratto
(2) Corrispondono alle entrate in conto capitale relative ai soli contributi agli investimenti destinati al rimborso prestiti corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica E.4.02.06.00.000.
(3) Il corrispettivo della cessione di beni immobili può essere destinato all’estinzione anticipata di prestiti - principio applicato della contabilità finanziaria 3.13.
Regione Calabria
PROSPETTO ESPLICATIVO DEL PRESUNTO
RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE
(Art. 11 e allegato 4/1 decreto legislativo 23 giugno 2011, n. 118)
Allegato a) Risultato presunto di amministrazione
TABELLA DIMOSTRATIVA DEL RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE PRESUNTO
1) Determinazione del risultato di amministrazione presunto al 31/12/2015
(+) Risultato di amministrazione iniziale dell'esercizio 31/12/2015
(+)
(+)
(-)
+/-/+
=
+
+/-/+
=
1.548.387.850,57
Fondo pluriennale vincolato iniziale dell'esercizio 2015
Entrate già accertate nell'esercizio 2015
Uscite già impegnate nell'esercizio 2015
Variazioni dei residui attivi già verificatesi nell'esercizio 2015
Variazioni dei residui passivi già verificatesi nell'esercizio 2015
73.351.329,67
7.608.062.314,61
7.559.178.639,65
0,00
0,00
Risultato di amministrazione dell'esercizio 2015 alla data di redazione del bilancio di
previsione dell'anno N
1.670.622.855,20
Entrate che prevedo di accertare per il restante periodo dell'esercizio 2015
Spese che prevedo di impegnare per il restante periodo dell'esercizio 2015
Variazioni dei residui attivi, presunte per il restante periodo dell'esercizio 2015
Variazioni dei residui passivi, presunte per il restante periodo dell'esercizio 2015
Fondo pluriennale vincolato finale presunto dell'esercizio2015 (1)
A) Risultato di amministrazione presunto al 31/12 2015 2)
320.405.227,55
0,00
0,00
0,00
1.991.028.082,75
2) Composizione del risultato di amministrazione presunto al 31/12 N-1:
Parte accantonata (3)
Fondo crediti di dubbia esigibilità al 31/12/2015 (4)
15.006.002,82
Fondo per le perdite societarie .al 31/12/2015(5)
5.100.442,44
Fondo per rischi legali al 31/12/2015
B) Totale parte accantonata
Parte vincolata
Vincoli derivanti da leggi e dai principi contabili
Fondi in perenzione amministrativa
Vincoli derivanti da trasferimenti
Vincoli derivanti dalla contrazione di mutui
Vincoli formalmente attribuiti dall'ente
Fondi per Utilizzo Anticipazioni Liquidità
Utilizzo altri vincoli da specificare
10.000.000,00
30.106.445,26
34.731.708,62
288.510.527,71
586.666.713,54
C) Totale parte vincolata
192.683.611,50
158.744.473,27
1.261.337.034,64
D) Totale destinata agli investimenti
E) Totale parte disponibile (E=A-B-C-D)
699.584.602,85
Parte destinata agli investimenti
Se E è negativo, tale importo è iscritto tra le spese del bilancio di previsione come disavanzo da ripianare (6)
3) Utilizzo quote vincolate del risultato di amministrazione presunto al 31/12/2015 (7) :
Utilizzo quota vincolata
Utilizzo vincoli derivanti da leggi e dai principi contabili
Fondi in perenzione amministrativa
Utilizzo vincoli derivanti da trasferimenti
Utilizzo vincoli derivanti dalla contrazione di mutui
Utilizzo vincoli formalmente attribuiti dall'ente
Utilizzo altri vincoli da specificare
Totale utilizzo avanzo di amministrazione presunto
(* )
(1)
(2)
(3)
(4)
34.731.708,62
288.510.527,71
586.666.713,54
192.683.611,50
158.744.473,27
1.261.337.034,64
Indicare gli anni di riferimento N e N-1.
Indicare l'importo del fondo pluriennale vincolato totale stanziato in entrata del bilancio di previsione per l'esercizio N.
Se negativo, le regioni indicano in nota la quota del disavanzo corrispondente al debito autorizzato e non contratto, distintamente da quella derivante dalla
gestione ordinaria.
Non comprende il fondo pluriennale vincolato.
Indicare l'importo del fondo crediti di dubbia esigibilità risultante nel prospetto del risultato di amministrazione allegato al consuntivo dell'esercizio N-2,
incrementato dell'accantonamento al fondo crediti di dubbia esigibilità stanziato nel bilancio di previsione N-1 (importo aggiornato), al netto degli eventuali
utilizzi del fondo successivi all'approvazione del consuntivo N-2. Se il bilancio di previsione dell'esercizio N-1 è approvato nel corso dell'esercizio N, indicare, sulla
base dei dati di preconsuntivo o di consuntivo, l'importo del fondo crediti di dubbia esigibilità del prospetto del risultato di amministrazione del rendiconto
dell'esercizio N-1.
(5)
Indicare l'importo del fondo ...... risultante nel prospetto del risultato di amministrazione allegato al consuntivo dell'esercizio N-2, incrementato dell'importo
realtivo al fondo ....... stanziato nel bilancio di previsione N-1 (importo aggiornato), al netto degli eventuali utilizzi del fondo successivi all'approvazione del
consuntivo N-2. Se il bilancio di previsione dell'esercizio N è approvato nel corso dell'esercizio N, indicare, sulla base dei dati di preconsuntivo o di consuntivo,
l'importo del fondo ............ indicato nel prospetto del risultato di amministrazione del rendiconto dell'esercizio N.
(6)
In caso di risultato negativo, le regioni indicano in nota la quota del disavanzo corrispondente al debito autorizzato e non contratto, distintamente da quella
derivante dalla gestione ordinaria e iscrivono nel passivo del bilancio di previsione N l'importo di cui alla lettera E, distinduendo le due componenti del
disavanzo. A decorrere dal 2016 si fa riferimento all'ammontare del debito autorizzato alla data del 31 dicembre 2015.
(7)
Indicare i riferimenti normativi delle quote vincolate del risultato di amministrazione iscritte in entrata del bilancio di previsione N
Regione Calabria
PROSPETTO CONCERNENTE
LA COMPOSIZIONE DEL
FONDO CREDITI DI DUBBIA
ESIGIBILITÀ PER GLI ANNI
2016 - 2018
(Art. 11 e allegato 4/1 decreto legislativo 23 giugno 2011, n. 118)
COMPOSIZIONE DELL'ACCANTONAMENTO AL FONDO CREDITI DI DUBBIA ESIGIBILITA'*
Esercizio finanziario 2016
TIPOLOGIA
STANZIAMENTI DI
BILANCIO (a)
DENOMINAZIONE
ACCANTONAMENTO ACCANTONAMENTO
OBBLIGATORIO AL
EFFETTIVO DI
FONDO (*) (b)
BILANCIO (**) (c)
% di stanziamento
accantonato al fondo
nel rispetto del
principio contabile
applicato 3.3
Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa
1010100
13.231.301,17
13.231.301,17
13.231.301,17
13.231.301,17
275.961.425,00
0,00
0,00
357.518,13
357.518,13
27,51%
0,01%
796.419.932,53
Tipologia 101: Imposte, tasse e proventi assimilati
6,46%
di cui accertati per cassa sulla base del principio contabile 3.7
Tipologia 101: Imposte, tasse e proventi assimilati non accertati per cassa
1010200
3.534.446.944,00
Tipologia 102: Tributi destinati al finanziamento della sanità
di cui accertati per cassa sulla base del principio contabile 3.7
Tipologia 102: Tributi destinati al finanziamento della sanità non accertati per cassa
1010400
Tipologia 104: Compartecipazioni di tributi
1000000
TOTALE TITOLO 1
20.000.000,00
4.350.866.876,53
Trasferimenti correnti
2010100
Tipologia 101: Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche
2010300
Tipologia 103: Trasferimenti correnti da Imprese
2010500
Tipologia 105: Trasferimenti correnti dall'Unione Europea e dal Resto del Mondo
257.409.036,37
18.000.000,00
552.388,63
552.388,63
Trasferimenti correnti dall'Unione Europea
Trasferimenti correnti dal Resto del Mondo
2000000
TOTALE TITOLO 2
Entrate extratributarie
3010000
Tipologia 100: Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni
1.799.000,00
3020000
Tipologia 200: Proventi derivanti dall'attività di controllo e repressione delle irregolarità e
degli illeciti
1.000.000,00
3030000
Tipologia 300: Interessi attivi
3050000
Tipologia 500: Rimborsi e altre entrate correnti
2.520.000,00
233,70
233,70
3000000
TOTALE TITOLO 3
5.354.000,00
357.751,83
357.751,83
0,00
0,00
35.000,00
Entrate in conto capitale
4020000
715.104.289,13
Tipologia 200: Contributi agli investimenti
Contributi agli investimenti da amministrazioni pubbliche
629.903.780,48
Contributi agli investimenti da UE
85.200.508,65
Tipologia 200: Contributi agli investimenti al netto dei contributi da PA e da UE
4030000
Tipologia 300: Altri Trasferimenti in conto capitale
Altri trasferimenti in conto capitale da amministrazioni pubbliche
Altri trasferimenti in conto capitale da UE
Tipologia 300: Altri Trasferimenti in conto capitale al netto dei trasferimenti da PA e da UE
4000000
715.104.289,13
TOTALE TITOLO 4
Entrate da riduzione di attività finanziarie
5040000
Tipologia 400: Altre entrate per riduzione di attività finanziarie
3.500.000,00
5000000
TOTALE TITOLO 5
3.500.000,00
0,00
0,00
5.350.786.590,66
13.589.053,00
13.589.053,00
DI CUI FONDO CREDITI DI DUBBIA ESIGIBILITA' DI PARTE CORRENTE (**)
-
13.589.053,00
0,00
DI CUI FONDO CREDITI DI DUBBIA ESIGIBILITA' IN C/CAPITALE
-
0,00
0,00
TOTALE GENERALE (***)
*
**
***
**
Non richiedono l'accantonamento al fondo crediti di dubbia esigibilità i: a) i trasferimenti da altre Amministrazioni pubbliche e dall'Unione europea; b) i crediti assistiti da fidejussione; c) le entrate tributarie che, sulla base
dei nuovi principi contabili, sono accertate per cassa. I principi contabili cui si fa riferimento in questo prospetto sono contenuti nell'allegato 4.2.
Gli importi della colonna (c) non devono essere inferiori a quelli della colonna (b); se sono superiori le motivazioni della differenza sono indicate nella relazione al bilancio.
Il totale generale della colonna (c) corrisponde alla somma degli stanziamenti del bilancio riguardanti il fondo crediti di dubbia esigibilità. Nel bilancio di previsione il fondo crediti di dubbia esigibilità è articolato in due
distinti stanziamenti: il fondo crediti di dubbia esigibilità riguardante le entrate di dubbia esigibilità del titolo 4 delle entrate (stanziato nel titolo 2 delle spese), e il fondo riguardante tutte le altre entrate (stanziato nel titolo 1
della spesa).
Gli importi della colonna (c) non devono essere inferiori a quelli della colonna (b); se sono superiori le motivazioni della differenza sono indicate nella relazione al bilancio.
COMPOSIZIONE DELL'ACCANTONAMENTO AL FONDO CREDITI DI DUBBIA ESIGIBILITA'*
Esercizio finanziario 2017
TIPOLOGIA
STANZIAMENTI DI
BILANCIO (a)
DENOMINAZIONE
ACCANTONAMENTO ACCANTONAMENTO
OBBLIGATORIO AL
EFFETTIVO DI
FONDO (*) (b)
BILANCIO (**) (c)
% di stanziamento
accantonato al fondo
nel rispetto del
principio contabile
applicato 3.3
Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa
1010100
17.641.735,38
17.641.735,38
17.641.735,38
17.641.735,38
268.437.695,59
0,00
0,00
70.000,00
14.567,02
14.567,02
20,81%
0,01%
796.419.932,53
Tipologia 101: Imposte, tasse e proventi assimilati
8,62%
di cui accertati per cassa sulla base del principio contabile 3.7
Tipologia 101: Imposte, tasse e proventi assimilati non accertati per cassa
1010200
3.534.446.944,00
Tipologia 102: Tributi destinati al finanziamento della sanità
di cui accertati per cassa sulla base del principio contabile 3.7
Tipologia 102: Tributi destinati al finanziamento della sanità non accertati per cassa
1010400
Tipologia 104: Compartecipazioni di tributi
1000000
TOTALE TITOLO 1
20.000.000,00
4.350.866.876,53
Trasferimenti correnti
2010100
Tipologia 101: Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche
2010300
Tipologia 103: Trasferimenti correnti da Imprese
2010500
Tipologia 105: Trasferimenti correnti dall'Unione Europea e dal Resto del Mondo
250.223.097,00
18.000.000,00
214.598,59
214.598,59
Trasferimenti correnti dall'Unione Europea
Trasferimenti correnti dal Resto del Mondo
2000000
TOTALE TITOLO 2
Entrate extratributarie
3010000
Tipologia 100: Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni
3020000
Tipologia 200: Proventi derivanti dall'attività di controllo e repressione delle irregolarità e
degli illeciti
3030000
Tipologia 300: Interessi attivi
3050000
Tipologia 500: Rimborsi e altre entrate correnti
2.520.000,00
311,60
311,60
3000000
TOTALE TITOLO 3
3.625.000,00
14.878,62
14.878,62
0,00
0,00
1.000.000,00
35.000,00
Entrate in conto capitale
4020000
19.608.838,46
Tipologia 200: Contributi agli investimenti
Contributi agli investimenti da amministrazioni pubbliche
464.811,20
Contributi agli investimenti da UE
19.144.027,26
Tipologia 200: Contributi agli investimenti al netto dei contributi da PA e da UE
4030000
0,00
Tipologia 300: Altri Trasferimenti in conto capitale
Altri trasferimenti in conto capitale da amministrazioni pubbliche
Altri trasferimenti in conto capitale da UE
Tipologia 300: Altri Trasferimenti in conto capitale al netto dei trasferimenti da PA e da UE
4000000
19.608.838,46
TOTALE TITOLO 4
Entrate da riduzione di attività finanziarie
5040000
Tipologia 400: Altre entrate per riduzione di attività finanziarie
3.500.000,00
5000000
TOTALE TITOLO 5
3.500.000,00
0,00
0,00
4.646.038.410,58
17.656.614,00
17.656.614,00
TOTALE GENERALE (***)
*
**
***
**
DI CUI FONDO CREDITI DI DUBBIA ESIGIBILITA' DI PARTE CORRENTE (**)
-
17.656.614,00
0,00
DI CUI FONDO CREDITI DI DUBBIA ESIGIBILITA' IN C/CAPITALE
-
0,00
0,00
Non richiedono l'accantonamento al fondo crediti di dubbia esigibilità i: a) i trasferimenti da altre Amministrazioni pubbliche e dall'Unione europea; b) i crediti assistiti da fidejussione; c) le entrate tributarie che, sulla base
dei nuovi principi contabili, sono accertate per cassa. I principi contabili cui si fa riferimento in questo prospetto sono contenuti nell'allegato 4.2.
Gli importi della colonna (c) non devono essere inferiori a quelli della colonna (b); se sono superiori le motivazioni della differenza sono indicate nella relazione al bilancio.
Il totale generale della colonna (c) corrisponde alla somma degli stanziamenti del bilancio riguardanti il fondo crediti di dubbia esigibilità. Nel bilancio di previsione il fondo crediti di dubbia esigibilità è articolato in due
distinti stanziamenti: il fondo crediti di dubbia esigibilità riguardante le entrate di dubbia esigibilità del titolo 4 delle entrate (stanziato nel titolo 2 delle spese), e il fondo riguardante tutte le altre entrate (stanziato nel titolo 1
della spesa).
Gli importi della colonna (c) non devono essere inferiori a quelli della colonna (b); se sono superiori le motivazioni della differenza sono indicate nella relazione al bilancio.
COMPOSIZIONE DELL'ACCANTONAMENTO AL FONDO CREDITI DI DUBBIA ESIGIBILITA'*
Esercizio finanziario 2018
TIPOLOGIA
STANZIAMENTI DI
BILANCIO (a)
DENOMINAZIONE
ACCANTONAMENTO ACCANTONAMENTO
OBBLIGATORIO AL
EFFETTIVO DI
FONDO (*) (b)
BILANCIO (**) (c)
% di stanziamento
accantonato al fondo
nel rispetto del
principio contabile
applicato 3.3
Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa
1010100
17.641.735,38
17.641.735,38
17.641.735,38
17.641.735,38
255.753.395,00
0,00
0,00
70.000,00
14.567,02
14.567,02
20,81%
0,01%
686.379.932,53
Tipologia 101: Imposte, tasse e proventi assimilati
8,62%
di cui accertati per cassa sulla base del principio contabile 3.7
Tipologia 101: Imposte, tasse e proventi assimilati non accertati per cassa
1010200
3.534.446.944,00
Tipologia 102: Tributi destinati al finanziamento della sanità
di cui accertati per cassa sulla base del principio contabile 3.7
Tipologia 102: Tributi destinati al finanziamento della sanità non accertati per cassa
1010400
Tipologia 104: Compartecipazioni di tributi
1000000
TOTALE TITOLO 1
20.000.000,00
4.240.826.876,53
Trasferimenti correnti
2010100
Tipologia 101: Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche
2010300
Tipologia 103: Trasferimenti correnti da Imprese
2010500
Tipologia 105: Trasferimenti correnti dall'Unione Europea e dal Resto del Mondo
237.753.395,00
18.000.000,00
0,00
0,00
Trasferimenti correnti dall'Unione Europea
Trasferimenti correnti dal Resto del Mondo
2000000
TOTALE TITOLO 2
Entrate extratributarie
3010000
Tipologia 100: Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni
3020000
Tipologia 200: Proventi derivanti dall'attività di controllo e repressione delle irregolarità e
degli illeciti
3030000
Tipologia 300: Interessi attivi
3050000
Tipologia 500: Rimborsi e altre entrate correnti
2.520.000,00
311,60
311,60
3000000
TOTALE TITOLO 3
3.625.000,00
14.878,62
14.878,62
0,00
0,00
1.000.000,00
35.000,00
Entrate in conto capitale
4020000
7.472.269,48
Tipologia 200: Contributi agli investimenti
Contributi agli investimenti da amministrazioni pubbliche
464.811,20
Contributi agli investimenti da UE
7.007.458,28
Tipologia 200: Contributi agli investimenti al netto dei contributi da PA e da UE
4030000
0,00
Tipologia 300: Altri Trasferimenti in conto capitale
Altri trasferimenti in conto capitale da amministrazioni pubbliche
Altri trasferimenti in conto capitale da UE
Tipologia 300: Altri Trasferimenti in conto capitale al netto dei trasferimenti da PA e da UE
4000000
7.472.269,48
TOTALE TITOLO 4
Entrate da riduzione di attività finanziarie
5040000
Tipologia 400: Altre entrate per riduzione di attività finanziarie
3.500.000,00
5000000
TOTALE TITOLO 5
3.500.000,00
0,00
0,00
4.511.177.541,01
17.656.614,00
17.656.614,00
TOTALE GENERALE (***)
*
**
***
**
DI CUI FONDO CREDITI DI DUBBIA ESIGIBILITA' DI PARTE CORRENTE (**)
-
17.656.614,00
0,00
DI CUI FONDO CREDITI DI DUBBIA ESIGIBILITA' IN C/CAPITALE
-
0,00
0,00
Non richiedono l'accantonamento al fondo crediti di dubbia esigibilità i: a) i trasferimenti da altre Amministrazioni pubbliche e dall'Unione europea; b) i crediti assistiti da fidejussione; c) le entrate tributarie che, sulla base
dei nuovi principi contabili, sono accertate per cassa. I principi contabili cui si fa riferimento in questo prospetto sono contenuti nell'allegato 4.2.
Gli importi della colonna (c) non devono essere inferiori a quelli della colonna (b); se sono superiori le motivazioni della differenza sono indicate nella relazione al bilancio.
Il totale generale della colonna (c) corrisponde alla somma degli stanziamenti del bilancio riguardanti il fondo crediti di dubbia esigibilità. Nel bilancio di previsione il fondo crediti di dubbia esigibilità è articolato in due
distinti stanziamenti: il fondo crediti di dubbia esigibilità riguardante le entrate di dubbia esigibilità del titolo 4 delle entrate (stanziato nel titolo 2 delle spese), e il fondo riguardante tutte le altre entrate (stanziato nel titolo 1
della spesa).
Gli importi della colonna (c) non devono essere inferiori a quelli della colonna (b); se sono superiori le motivazioni della differenza sono indicate nella relazione al bilancio.
Regione Calabria
PROSPETTO DIMOSTRATIVO
DEL RISPETTO DEI VINCOLI
DI INDEBITAMENTO
(Art. 11 e allegato 4/1 decreto legislativo 23 giugno 2011, n. 118)
Allegato d) - Limiti di indebitamento regioni
PROSPETTO DIMOSTRATIVO DEL RISPETTO DEI VINCOLI DI INDEBITAMENTO DELLE REGIONI E DELLE PROVINCE
AUTONOME
Dati da stanziamento bilancio 2016
ENTRATE TRIBUTARIE NON VINCOLATE (esercizio finanziario 2016), art. 62, c. 6 del D.Lgs. 118/2011
A) Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa (Titolo I)
€ 4.350.866.876,53
B) Tributi destinati al finanziamento della sanità
€ 3.534.446.944,00
C) Entrate di cui all'art. 16 bis del decreto legge 6 luglio, n. 95 conv .L 135/2012
C) TOTALE ENTRATE TRIBUTARIE AL NETTO DELLA SANITA' (A - B+ C)
€ 208.000.000,00
€ 1.024.419.932,53
SPESA ANNUALE PER RATE MUTUI/OBBLIGAZIONI
D) Livello massimo di spesa annuale (pari al 20% di C)
€ 204.883.986,51
E) Ammontare rate per mutui e prestiti autorizzati fino al 31/12/2015
€ 116.353.086,53
F) Ammontare rate per mutui e prestiti autorizzati nell'esercizio in corso
G) Ammontare rate relative a mutui e prestiti che costituiscono debito potenziale
H)Ammontare rate per mutui e prestiti autorizzati con la Legge in esame
€ 0,00
€ 17.388.312,65
€ 3.060.314,63
I) Contributi erariali sulle rate di ammortamento dei mutui in essere
€ 24.773.407,46
L) Ammontare rate riguardanti debiti espressamente esclusi dai limiti di indebitamento
€ 41.279.200,74
M) Ammontare disponibile per nuove rate di ammortamento (M = D-E-F-G-H+I+L)
€ 134.134.880,90
Regione Calabria
ELENCO DELLE SPESE
OBBLIGATORIE
(Allegato 4/1 al decreto legislativo 23 giugno 2011, n. 118)
ELENCO CAPITOLI CHE RIGUARDANO LE SPESE OBBLIGATORIE
MISSIONE
PROGRAMMA
DENOMINAZIONE
COMPETENZA ANNO
2016
COMPETENZA ANNO
2017
COMPETENZA ANNO
2018
CAPITOLO
MISSIONE U.01 - Servizi istituzionali, generali e di gestione
PROGRAMMA U.01 - Risorse umane
U0100210901
SPESE PER STIPENDI, ALTRI ASSEGNI FISSI E CONTRIBUTI DIVERSI A CARICO DELL'ENTE,
INERENTI AL PERSONALE ADDETTO ALLE SEGRETERIE PARTICOLARI DEL PRESIDENTE,
DEGLI ASSESSORI DELLA GIUNTA REGIONALE E DEL PRESIDENTE DELLA COMMISSIONE DEL
PIANO, NONCHE' PER L'INDENNITA' FORFETTIZZATA DEL PERSONALE CHE PRESTA SERVIZIO
NELLE STRUTTURE AUSILIARIE DEI DIPARTIMENTI - retribuzioni (ARTT. 5 E 8 DELLA LEGGE
REGIONALE 13.5.1996, N. 7; ART. 3 DELLA LEGGE REGIONALE 26.5.1997, N. 8. ART. 1, COMMA 5,
DELLA LEGGE REGIONALE 28.8.2000, N. 14; LEGGE REGIONALE 29.10.2001, N.24)(SPESE
OBBLIGATORIE).
3.332.000,00
3.332.000,00
3.332.000,00
U0100210902
SPESE PER STIPENDI, ALTRI ASSEGNI FISSI E CONTRIBUTI DIVERSI A CARICO DELL'ENTE,
INERENTI AL PERSONALE ADDETTO ALLE SEGRETERIE PARTICOLARI DEL PRESIDENTE,
DEGLI ASSESSORI DELLA GIUNTA REGIONALE E DEL PRESIDENTE DELLA COMMISSIONE DEL
PIANO, NONCHE' PER L'INDENNITA' FORFETTIZZATA DEL PERSONALE CHE PRESTA SERVIZIO
NELLE STRUTTURE AUSILIARIE DEI DIPARTIMENTI contributi obbligatori (ARTT. 5 E 8 DELLA
LEGGE REGIONALE 13.5.1996, N. 7; ART. 3 DELLA LEGGE REGIONALE 26.5.1997, N. 8. ART. 1,
COMMA 5, DELLA LEGGE REGIONALE 28.8.2000, N. 14; LEGGE REGIONALE 29.10.2001, N.24)
(SPESE OBBLIGATORIE).
833.000,00
833.000,00
833.000,00
U0100211101
SPESE PER INDENNITA' DI TRASFERTA E RIMBORSO SPESE PER MISSIONI DEL PERSONALE
ADDETTO ALLE SEGRETERIE PARTICOLARI DEL PRESIDENTE E DEGLI ASSESSORI DELLA
GIUNTA REGIONALE (ART.8 DELLA LEGGE REGIONALE 13.5.96, N.7).(SPESE OBBLIGATORIE)
150.000,00
150.000,00
150.000,00
U0100310100
SPESE PER LE COMPETENZE FISSE DEL PERSONALE REGIONALE DI RUOLO, IVI COMPRESE
QUELLE PER IL PAGAMENTO DELLA RETRIBUZIONE DI POSIZIONE E DEI CONTRIBUTI
PREVIDENZIALI POSTI A CARICO DELLA REGIONE (SPESE OBBLIGATORIE).
0,00
0,00
0,00
U0100310101
SPESE PER LE COMPETENZE FISSE DEL PERSONALE REGIONALE DI RUOLO, IVI COMPRESE
QUELLE PER IL PAGAMENTO DELLA RETRIBUZIONE DI POSIZIONE E DEI CONTRIBUTI
PREVIDENZIALI POSTI A CARICO DELLA REGIONE retribuzioni (SPESE OBBLIGATORIE).
45.095.416,00
44.095.416,00
44.095.416,00
U0100310103
SPESE PER LE COMPETENZE FISSE DEL PERSONALE REGIONALE DI RUOLO, IVI COMPRESE
QUELLE PER IL PAGAMENTO DELLA RETRIBUZIONE DI POSIZIONE E DEI CONTRIBUTI
PREVIDENZIALI POSTI A CARICO DELLA REGIONE contributi obbligatori (SPESE OBBLIGATORIE).
17.242.584,00
17.242.584,00
17.242.584,00
U0100311000
SPESE PER LA STIPULA DELLA POLIZZA ASSICURATIVA IN FAVORE DEI DIPENDENTI
AUTORIZZATI A SERVIZI,IN OCCASIONE DI MISSIONI O PER ADEMPIMENTI DI SERVIZIO
FUORI DALL'UFFICIO,DEL PROPRIO MEZZO DI TRASPORTO (ART.23 DELLA LEGGE
REGIONALE 5.5.90,N.30)(SPESE OBBLIGATORIE).
0,00
0,00
0,00
U0100311001
SPESE PER LA STIPULA DELLA POLIZZA ASSICURATIVA IN FAVORE DEI DIPENDENTI
AUTORIZZATI A SERVIZI,IN OCCASIONE DI MISSIONI O PER ADEMPIMENTI DI SERVIZIO
FUORI DALL'UFFICIO,DEL PROPRIO MEZZO DI TRASPORTO (ART.23 DELLA LEGGE
REGIONALE 5.5.90,N.30)(SPESE OBBLIGATORIE).
80.000,00
80.000,00
80.000,00
U0100311600
SPESE PER L'ISTITUZIONE E LA GESTIONE DELLA MENSA PER I DIPENDENTI REGIONALI (ART.
41 DELLA LEGGE REGIONALE 22.11.84, N.34 - SPESE OBBLIGATORIE).
0,00
0,00
0,00
U0100311601
SPESE PER L'ISTITUZIONE E LA GESTIONE DELLA MENSA PER I DIPENDENTI REGIONALI (ART.
41 DELLA LEGGE REGIONALE 22.11.84, N.34 - SPESE OBBLIGATORIE).
1.534.000,00
1.534.000,00
1.534.000,00
U0100312300
SPESE PER IL PERSONALE ADDETTO AI SERVIZI SOCIO-PSICO-PEDAGOGICI (LEGGI
REGIONALI 5.5.1990, N. 57, 24.1.1997, N. 2 E 5.12.2003, N.23)(SPESE OBBLIGATORIE).
0,00
0,00
0,00
U0100312301
SPESE PER IL PERSONALE ADDETTO AI SERVIZI SOCIO-PSICO-PEDAGOGICI - retribuzioni
(LEGGI REGIONALI 5.5.1990, N. 57, 24.1.1997, N. 2 E 5.12.2003, N.23)(SPESE OBBLIGATORIE).
830.527,20
830.527,20
830.527,20
304.072,80
304.072,80
304.072,80
NOTA: VEDI ART. 28 DELLA LEGGE REGIONALE 11 MAGGIO 2007, N. 9. L'ULTERIORE QUOTA
NECESSARIA E' A CARICO DEL FONDO SANITARIO REGIONALE (CAPITOLO 4211103).
U0100312303
SPESE PER IL PERSONALE ADDETTO AI SERVIZI SOCIO-PSICO-PEDAGOGICI - CONTRIBUTI
OBBLIGATORI (LEGGI REGIONALI 5.5.1990, N. 57, 24.1.1997, N. 2 E 5.12.2003, N.23)(SPESE
OBBLIGATORIE).
NOTA: VEDI NOTA CAPITOLO U0100312301
U0100510100
SPESE CONTRATTUALI PER FITTO LOCALI E FABBRICATI ADIBITI AD UFFICI DELLA REGIONE
(SPESE OBBLIGATORIE).
0,00
0,00
0,00
U0100510101
SPESE CONTRATTUALI PER FITTO LOCALI E FABBRICATI ADIBITI AD UFFICI DELLA REGIONE
(SPESE OBBLIGATORIE).
3.100.000,00
3.100.000,00
3.100.000,00
U0100510200
SPESE DI MANUTENZIONE ORDINARIA PER GLI IMMOBILI SEDE DI UFFICI REGIONALI (SPESE
OBBLIGATORIE).
0,00
0,00
0,00
U0100510201
SPESE DI MANUTENZIONE ORDINARIA PER GLI IMMOBILI SEDE DI UFFICI REGIONALI (SPESE
OBBLIGATORIE).
370.000,00
370.000,00
370.000,00
U0100510301
SPESE PER CONSUMI DI ACQUA E RISCALDAMENTO LOCALI AD USO UFFICI REGIONALI
(SPESE OBBLIGATORIE).
300.000,00
300.000,00
300.000,00
U0100510400
SPESE PER LA VIGILANZA DIURNA E NOTTURNA DEI LOCALI ADIBITI AD UFFICI REGIONALI
(SPESE OBBLIGATORIE).
0,00
0,00
0,00
U0100510401
SPESE PER LA VIGILANZA DIURNA E NOTTURNA DEI LOCALI ADIBITI AD UFFICI REGIONALI
(SPESE OBBLIGATORIE).
70.000,00
50.000,00
30.000,00
U0100510501
SPESE PER ACQUISTO di ARREDI D'UFFICIO (SPESE OBBLIGATORIE).
U0100510601
SPESE PER STAMPATI E CANCELLERIA, MATERIALI DI CONSUMO. (SPESE OBBLIGATORIE).
U0100510700
20.000,00
20.000,00
20.000,00
150.000,00
130.000,00
100.000,00
SPESE POSTALI, TELEGRAFICHE, SVINCOLI FERROVIARI, CORRIERE ESPRESSO (SPESE
OBBLIGATORIE).
0,00
0,00
0,00
U0100510701
SPESE POSTALI, TELEGRAFICHE, SVINCOLI FERROVIARI, CORRIERE ESPRESSO (SPESE
OBBLIGATORIE).
175.000,00
150.000,00
130.000,00
U0100510800
SPESE PER ACQUISTO, NOLEGGIO, MANUTENZIONE E GESTIONE DEI VEICOLI DI SERVIZIO E
DI RAPPRESENTANZA (SPESE OBBLIGATORIE).
0,00
0,00
0,00
U0100510801
SPESE PER ACQUISTO, NOLEGGIO, MANUTENZIONE E GESTIONE DEI VEICOLI DI SERVIZIO E
DI RAPPRESENTANZA (SPESE OBBLIGATORIE).
97.500,00
67.500,00
67.500,00
U0100510802
SPESE PER ACQUISTO, NOLEGGIO, MANUTENZIONE E GESTIONE DEI VEICOLI DI SERVIZIO E
DI RAPPRESENTANZA - PREMI DI ASSICURAZIONI CONTRO DANNI (SPESE OBBLIGATORIE).
21.000,00
21.000,00
21.000,00
U0100510803
SPESE PER ACQUISTO, NOLEGGIO, MANUTENZIONE E GESTIONE DEI VEICOLI DI SERVIZIO E
DI RAPPRESENTANZA - LEASING OPERATIVO (SPESE OBBLIGATORIE).
80.000,00
80.000,00
80.000,00
U0100510804
SPESE PER ACQUISTO, NOLEGGIO, MANUTENZIONE E GESTIONE DEI VEICOLI DI SERVIZIO E
DI RAPPRESENTANZA - MANUTENZIONE ORDINARIA E RIPARAZIONI (SPESE OBBLIGATORIE).
30.000,00
30.000,00
30.000,00
MISSIONE
PROGRAMMA
DENOMINAZIONE
COMPETENZA ANNO
2016
COMPETENZA ANNO
2017
COMPETENZA ANNO
2018
CAPITOLO
MISSIONE U.01 - Servizi istituzionali, generali e di gestione
PROGRAMMA U.01 - Risorse umane
U0100510805
SPESE PER ACQUISTO, NOLEGGIO, MANUTENZIONE E GESTIONE DEI VEICOLI DI SERVIZIO E
DI RAPPRESENTANZA - ALTRI SERVIZI (SPESE OBBLIGATORIE).
1.000,00
1.000,00
1.000,00
U0100510806
SPESE PER ACQUISTO, NOLEGGIO, MANUTENZIONE E GESTIONE DEI VEICOLI DI SERVIZIO E
DI RAPPRESENTANZA - SERVIZI AMMINISTRATIVI (SPESE OBBLIGATORIE).
500,00
500,00
500,00
U0100511001
SPESE CONTRATTUALI ED ONERI A CARICO DELLA REGIONE,REGISTRAZIONE DI
ATTI,BOLLI,VALORI BOLLATI,BOLLATURA REGISTRI ED ATTI. SPESE PER DIRITTI ERARIALI
DIVERSI,IMPOSTA SULLA PUBBLICITA',INSERZIONI,PUBBLICHE AFFISSIONI (SPESE
OBBLIGATORIE).
45.000,00
40.000,00
35.000,00
U0100610100
SPESE PER LA GESTIONE DEGLI APPARATI CENTRALI DI ELABORAZIONE IN DOTAZIONE AL
SISTEMA INFORMATIVO, DELL'INFRASTRUTTURA DI DISASTER RECOVERY, DEL SISTEMA DI
GESTIONE DELLA SICUREZZA E PER LO SVILUPPO DEI PROGRAMMI. (SPESE OBBLIGATORIE).
0,00
0,00
0,00
U0100610101
SPESE PER LA GESTIONE DEGLI APPARATI CENTRALI DI ELABORAZIONE IN DOTAZIONE AL
SISTEMA INFORMATIVO, DELL'INFRASTRUTTURA DI DISASTER RECOVERY, DEL SISTEMA DI
GESTIONE DELLA SICUREZZA E PER LO SVILUPPO DEI PROGRAMMI (SPESE OBBLIGATORIE).
2.000.000,00
2.000.000,00
2.000.000,00
NOTA: SOMMA DESTINATA ALLA GARA DEL SISTEMA INFORMATIVO
U0100610103
SPESE PER LA GESTIONE DEGLI APPARATI CENTRALI DI ELABORAZIONE IN DOTAZIONE AL
SISTEMA INFORMATIVO, DELL'INFRASTRUTTURA DI DISASTER RECOVERY, DEL SISTEMA DI
GESTIONE DELLA SICUREZZA E PER LO SVILUPPO DEI PROGRAMMI. - software (SPESE
OBBLIGATORIE).
90.000,00
90.000,00
90.000,00
U0100610104
SPESE PER LA GESTIONE DEGLI APPARATI CENTRALI DI ELABORAZIONE IN DOTAZIONE AL
SISTEMA INFORMATIVO, DELL'INFRASTRUTTURA DI DISASTER RECOVERY, DEL SISTEMA DI
GESTIONE DELLA SICUREZZA E PER LO SVILUPPO DEI PROGRAMMI - HARDWARE (SPESE
OBBLIGATORIE).
100.000,00
100.000,00
100.000,00
U0100610105
SPESE PER LA GESTIONE DEGLI APPARATI CENTRALI DI ELABORAZIONE IN DOTAZIONE AL
SISTEMA INFORMATIVO, DELL'INFRASTRUTTURA DI DISASTER RECOVERY, DEL SISTEMA DI
GESTIONE DELLA SICUREZZA E PER LO SVILUPPO DEI PROGRAMMI - UTILIZZO DI BENI TERZI
(SPESE OBBLIGATORIE).
100.000,00
100.000,00
100.000,00
U0100610106
SPESE PER LA GESTIONE DEGLI APPARATI CENTRALI DI ELABORAZIONE IN DOTAZIONE AL
SISTEMA INFORMATIVO, DELL'INFRASTRUTTURA DI DISASTER RECOVERY, DEL SISTEMA DI
GESTIONE DELLA SICUREZZA E PER LO SVILUPPO DEI PROGRAMMI - TRASFERIMENTI
CORRENTI AD AMMINISTRAZIONI LOCALI (SPESE OBBLIGATORIE)
150.000,00
150.000,00
150.000,00
U0100610108
SPESE PER LA GESTIONE DEGLI APPARATI CENTRALI DI ELABORAZIONE IN DOTAZIONE AL
SISTEMA INFORMATIVO, DELL'INFRASTRUTTURA DI DISASTER RECOVERY, DEL SISTEMA DI
GESTIONE DELLA SICUREZZA E PER LO SVILUPPO DEI PROGRAMMI. (SPESE OBBLIGATORIE) SERVIZI INFORMATICI E DI TELECOMUNICAZIONI
500.000,00
0,00
0,00
U0100910100
SPESE PER GLI INVENTARI, L'AMMINISTRAZIONE, L'ASSICURAZIONE E LA GESTIONE DEL
PATRIMONIO REGIONALE (SPESE OBBLIGATORIE).
0,00
0,00
0,00
U0100910101
SPESE PER GLI INVENTARI, L'AMMINISTRAZIONE, L'ASSICURAZIONE E LA GESTIONE DEL
PATRIMONIO REGIONALE (SPESE OBBLIGATORIE).
20.000,00
50.000,00
50.000,00
U0100910102
SPESE PER GLI INVENTARI, L'AMMINISTRAZIONE, L'ASSICURAZIONE E LA GESTIONE DEL
PATRIMONIO REGIONALE - CONSULENZE (SPESE OBBLIGATORIE).
0,00
0,00
0,00
U0100910103
SPESE PER GLI INVENTARI, L'AMMINISTRAZIONE, L'ASSICURAZIONE E LA GESTIONE DEL
PATRIMONIO REGIONALE - ALTRI SERVIZI (SPESE OBBLIGATORIE).
600.000,00
0,00
0,00
U0100910104
SPESE PER GLI INVENTARI, L'AMMINISTRAZIONE, L'ASSICURAZIONE E LA GESTIONE DEL
PATRIMONIO REGIONALE - PRESTAZIONI PROFESSIONALI E SPECIALISTICHE (SPESE
OBBLIGATORIE).
0,00
0,00
0,00
U0101010200
SPESE PER LA GESTIONE E LA RISCOSSIONE DELLA TASSA AUTOMOBILISTICA REGIONALE
(LEGGE REGIONALE 7.3.2000, N.9 - SPESE OBBLIGATORIE).
0,00
0,00
0,00
U0101010201
SPESE PER LA GESTIONE E LA RISCOSSIONE DELLA TASSA AUTOMOBILISTICA REGIONALE Servizi informatici e di telecomunicazioni (LEGGE REGIONALE 7.3.2000, N.9 - SPESE OBBLIGATORIE).
810.000,00
810.000,00
810.000,00
U0101010202
SPESE PER LA GESTIONE E LA RISCOSSIONE DELLA TASSA AUTOMOBILISTICA REGIONALE UTENZE E CANONI (LEGGE REGIONALE 7.3.2000, N.9 - SPESE OBBLIGATORIE).
80.000,00
80.000,00
80.000,00
U0101110300
SPESE PER ATTI A DIFESA DEI DIRITTI DELLA REGIONE INERENTI AD INCARICHI AFFIDATI IN
ANNI PRECEDENTI. (SPESE OBBLIGATORIE).
0,00
0,00
0,00
U0101110301
SPESE PER ATTI A DIFESA DEI DIRITTI DELLA REGIONE INERENTI AD INCARICHI AFFIDATI IN
ANNI PRECEDENTI. (SPESE OBBLIGATORIE).
500.000,00
400.000,00
300.000,00
U0101110600
IMPOSTE,SOVRIMPOSTE E TASSE (SPESE OBBLIGATORIE).
0,00
0,00
0,00
U0101110601
IMPOSTE,SOVRIMPOSTE E TASSE (SPESE OBBLIGATORIE).
300.000,00
250.000,00
200.000,00
U0101110800
RIMBORSO DI QUOTE INDEBITE O INESIGIBILI(SPESE OBBLIGATORIE).
0,00
0,00
0,00
U0101110801
RIMBORSO DI QUOTE INDEBITE O INESIGIBILI(SPESE OBBLIGATORIE).
U1101010701
SPESE PER IL FUNZIONAMENTO DEL CONSIGLIO REGIONALE (LEGGI REGIONALI 14
FEBBRAIO 1996, N.3; 13 MAGGIO 1996, N.8 E SUCCESSIVE MODIFICHE E INTEGRAZIONI) SERVIZI AUSILIARI PER IL FUNZIONAMENTO DELL'ENTE -( SPESE OBBLIGATORIE)
U1101010704
SPESE PER IL FUNZIONAMENTO DEL CONSIGLIO REGIONALE (LEGGI REGIONALI 14
FEBBRAIO 1996, N.3, 13 MAGGIO 1996, N.8 E SUCCESSIVE MODIFICHE E INTEGRAZIONI)RETRIBUZIONI IN DENARO PER IL PERSONALE ADDETTO AL CONSIGLIO REGIONALE (SPESE
OBBLIGATORIE)
U1101010706
20.000,00
20.000,00
20.000,00
5.595.000,00
5.750.000,00
5.700.000,00
14.594.990,61
14.554.990,61
14.504.990,61
SPESE PER IL FUNZIONAMENTO DEL CONSIGLIO REGIONALE (LEGGE REGIONALI 14
FEBBRAIO 1996, N.3, 13 MAGGIO 1996, N. 8 E SUCCESSIVE MODIFICHE ED INTEGRAZIONI) RETRIBUZIONI IN DENARO PER IL PERSONALE DELLE STRUTTURE DEL CONSIGLIO
REGIONALE (SPESE OBBLIGATORIE)
5.770.000,00
5.770.000,00
5.763.000,00
U1101010707
SPESE PER IL FUNZIONAMENTO DEL CONSIGLIO REGIONALE (LEGGE REGIONALI 14
FEBBRAIO 1996, N.3, 13 MAGGIO 1996, N. 8 E SUCCESSIVE MODIFICHE ED INTEGRAZIONI) CONTRIBUTI SOCIALI EFFETTIVI A CARICO DELL'ENTE- (SPESE OBBLIGATORIE)
4.535.000,00
4.570.000,00
4.550.000,00
U1101010708
SPESE PER IL FUNZIONAMENTO DEL CONSIGLIO REGIONALE (LEGGE REGIONALI 14
FEBBRAIO 1996, N.3, 13 MAGGIO 1996, N. 8 E SUCCESSIVE MODIFICHE ED INTEGRAZIONI) IMPOSTA REGIONALE SULLE ATTIVITA'PRODUTTIVE (IRAP) -(SPESE OBBLIGATORIE)
2.455.000,00
2.455.000,00
2.455.000,00
U1101010712
SPESE PER IL FUNZIONAMENTO DEL CONSIGLIO REGIONALE (LEGGE REGIONALI 14
FEBBRAIO 1996, N.3, 13 MAGGIO 1996, N. 8 E SUCCESSIVE MODIFICHE ED INTEGRAZIONI) UTENZE E CANONI - (SPESE OBBLIGATORIE)
1.543.000,00
1.553.000,00
1.553.000,00
MISSIONE
PROGRAMMA
DENOMINAZIONE
COMPETENZA ANNO
2016
COMPETENZA ANNO
2017
COMPETENZA ANNO
2018
CAPITOLO
MISSIONE U.01 - Servizi istituzionali, generali e di gestione
PROGRAMMA U.01 - Risorse umane
U1201013201
SPESE PER IL PERSONALE CHE USUFRUISCE DEI BENEFICI DERIVANTI DALLA RISOLUZIONE
ANTICIPATA DEL RAPPORTO DI LAVORO AI SENSI DELL'ART.13 DELLA LEGGE REGIONALE 29
DICEMBRE 2010, N.34 - retribuzioni (SPESE OBBLIGATORIE).
1.000.000,00
0,00
0,00
U1201013701
SPESE PER L'ATTUAZIONE DEL PIANO DI STABILIZZAZIONE DEI LAVORATORI SOCIALMENTE
UTILI E DI PUBBLICA UTILITA' AI SENSI DELL'ARTICOLO 20, COMMI 1 E 2, DELLA LEGGE
REGIONALE 11 MAGGIO 2007, N. 9 E ART. 15, COMMA 1 DELLA LEGGE REGIONALE 26
FEBBRAIO 2010, N. 8. - retribuzioni (SPESE OBBLIGATORIE).
5.150.400,00
5.150.400,00
5.150.400,00
U1201013702
SPESE PER L'ATTUAZIONE DEL PIANO DI STABILIZZAZIONE DEI LAVORATORI SOCIALMENTE
UTILI E DI PUBBLICA UTILITA' AI SENSI DELL'ARTICOLO 20, COMMI 1 E 2, DELLA LEGGE
REGIONALE 11 MAGGIO 2007, N. 9 E ART. 15, COMMA 1 DELLA LEGGE REGIONALE 26
FEBBRAIO 2010, N. 8. - contributi obbligatori (SPESE OBBLIGATORIE).
1.162.600,00
1.162.600,00
1.162.600,00
U1201014101
SPESE PER IL PAGAMENTO DELL'IRAP A VALERE SULLE SPESE PER IL PERSONALE
REGIONALE (SPESE OBBLIGATORIE)
6.354.242,72
6.354.242,72
6.354.242,72
U1201014400
SPESE PER LE COMPETENZE FISSE DEL PERSONALE REGIONALE A TEMPO DETERMINATO, IVI
COMPRESE QUELLE PER IL PAGAMENTO DEI CONTRIBUTI PREVIDENZIALI POSTI A CARICO
DELLA REGIONE (SPESE OBBLIGATORIE)
0,00
0,00
0,00
U1201014401
SPESE PER LE COMPETENZE FISSE DEL PERSONALE REGIONALE A TEMPO DETERMINATO
POSTI A CARICO DELLA REGIONE (SPESE OBBLIGATORIE)
0,00
0,00
0,00
U1201014801
SPESE PER COMPETENZE FISSE E CONTRIBUTIVE DEL PERSONALE DI RUOLO TRANSITATO
DALLE AMMINISTRAZIONI PROVINCIALI AI SENSI DELLA LEGGE 7 APRILE 2014, N. 56 E
DELLA LEGGE REGIONALE 22 GIUGNO 2015, N.14 (SPESE OBBLIGATORIE)
13.764.483,62
13.764.483,62
13.764.483,62
U1201014901
SPESE PER IL PAGAMENTO DEI CONTRIBUTI PREVIDENZIALI ED ASSISTENZIALI POSTI A
CARICO DELLA REGIONE PER IL PERSONALE DI RUOLO TRANSITATO DALLE
AMMINISTRAZIONI PROVINCIALI AI SENSI DELLA LEGGE 7 APRILE 2014, N. 56 E DELLA
LEGGE REGIONALE 22 GIUGNO 2015, N.14 (SPESE OBBLIGATORIE)
3.692.047,44
3.692.047,44
3.692.047,44
U1201015001
SPESE PER IL PAGAMENTO DELL'IRAP PER IL PERSONALE DI RUOLO TRANSITATO DALLE
AMMINISTRAZIONI PROVINCIALI AI SENSI DELLA LEGGE 7 APRILE 2014, N. 56 E DELLA
LEGGE REGIONALE 22 GIUGNO 2015, N.14 (SPESE OBBLIGATORIE)
1.169.981,11
1.169.981,11
1.169.981,11
U1202010901
SPESE PER LA COSTITUZIONE, L'ORGANIZZAZIONE ED IL FUNZIONAMENTO
DELL'ORGANISMO INDIPENDENTE DI VALUTAZIONE DELLA PERFORMANCE (ARTICOLO 14
DECRETO LEGISLATIVO 27 OTTOBRE 2009, N. 150 - ARTICOLO 11LEGGE REGIONALE 3
FEBBRAIO 2012, N. 3) (SPESE OBBLIGATORIE)
25.706,23
25.706,23
25.706,23
U1203010700
SPESE PER GARANTIRE IL FUNZIONAMENTO DEGLI APPARATI E SERVIZI TELEMATICI PER LA
TRASMISSIONE DEI DATI NECESSARI AL FUNZIONAMENTO DEGLI UFFICI REGIONALI E PER I
SERVIZI INFRASTRUTTURALI DI INTEROPERABILITA', COOPERAZIONE ED ACCESSO TRA LE
PUBBLICHE AMMINISTRAZIONI (SPESE OBBLIGATORIE).
0,00
0,00
0,00
U1203010701
SPESE PER GARANTIRE IL FUNZIONAMENTO DEGLI APPARATI E SERVIZI TELEMATICI PER LA
TRASMISSIONE DEI DATI NECESSARI AL FUNZIONAMENTO DEGLI UFFICI REGIONALI E PER I
SERVIZI INFRASTRUTTURALI DI INTEROPERABILITA', COOPERAZIONE ED ACCESSO TRA LE
PUBBLICHE AMMINISTRAZIONI (SPESE OBBLIGATORIE).
600.000,00
600.000,00
600.000,00
U1203010702
SPESE PER GARANTIRE IL FUNZIONAMENTO DEGLI APPARATI E SERVIZI TELEMATICI PER LA
TRASMISSIONE DEI DATI NECESSARI AL FUNZIONAMENTO DEGLI UFFICI REGIONALI E PER I
SERVIZI INFRASTRUTTURALI DI INTEROPERABILITA', COOPERAZIONE ED ACCESSO TRA LE
PUBBLICHE AMMINISTRAZIONI - HARDWARE (SPESE OBBLIGATORIE).
0,00
0,00
0,00
U1203010703
SPESE PER GARANTIRE IL FUNZIONAMENTO DEGLI APPARATI E SERVIZI TELEMATICI PER LA
TRASMISSIONE DEI DATI NECESSARI AL FUNZIONAMENTO DEGLI UFFICI REGIONALI E PER I
SERVIZI INFRASTRUTTURALI DI INTEROPERABILITA', COOPERAZIONE ED ACCESSO TRA LE
PUBBLICHE AMMINISTRAZIONI - SERVIZI INFORMATICI E DI TELECOMUNICAZIONI (SPESE
OBBLIGATORIE).
0,00
0,00
0,00
U1203010704
SPESE PER GARANTIRE IL FUNZIONAMENTO DEGLI APPARATI E SERVIZI TELEMATICI PER LA
TRASMISSIONE DEI DATI NECESSARI AL FUNZIONAMENTO DEGLI UFFICI REGIONALI E PER I
SERVIZI INFRASTRUTTURALI DI INTEROPERABILITA', COOPERAZIONE ED ACCESSO TRA LE
PUBBLICHE AMMINISTRAZIONI (SPESE OBBLIGATORIE) - TRASFERIMENTI CORRENTI AD
AMMINISTRAZIONI CENTRALI
0,00
0,00
0,00
U1203010705
SPESE PER GARANTIRE IL FUNZIONAMENTO DEGLI APPARATI E SERVIZI TELEMATICI PER LA
TRASMISSIONE DEI DATI NECESSARI AL FUNZIONAMENTO DEGLI UFFICI REGIONALI E PER I
SERVIZI INFRASTRUTTURALI DI INTEROPERABILITA', COOPERAZIONE ED ACCESSO TRA LE
PUBBLICHE AMMINISTRAZIONI (SPESE OBBLIGATORIE) - BENI IMMOBILI
0,00
0,00
0,00
U1204010101
SPESA PER I CONTRATTI DI TELEFONIA FISSA (SPESE OBBLIGATORIE).
1.500.000,00
1.400.000,00
1.300.000,00
U1204011101
SPESA DI TELEFONIA FISSA DESTINATA AI NUOVI ALLACCI E ALLA MIGRAZIONE DELLE
UTENZE INERENTI AL TRASFERIMENTO ALLA CITTADELLA REGIONALE (SPESE
OBBLIGATORIE).
50.000,00
0,00
0,00
U1204011400
SPESE DI TELEFONIA MOBILE E SERVIZI INTERNET (SPESE OBBLIGATORIE).
0,00
0,00
0,00
U1204011401
SPESE DI TELEFONIA MOBILE E SERVIZI INTERNET (SPESE OBBLIGATORIE).
120.000,00
120.000,00
120.000,00
U1204011500
SPESE CONDOMINIALI DERIVANTI DAI CONTRATTI DI FITTO DEI LOCALI E FABBRICATI
ADIBITI AD UFFICI DELLA REGIONE (SPESE OBBLIGATORIE).
0,00
0,00
0,00
U1204011501
SPESE CONDOMINIALI DERIVANTI DAI CONTRATTI DI FITTO DEI LOCALI E FABBRICATI
ADIBITI AD UFFICI DELLA REGIONE (SPESE OBBLIGATORIE).
100.000,00
100.000,00
100.000,00
U1204011600
SPESE PER IL RIPRISTINO LOCALI DISMESSI (SPESE OBBLIGATORIE)
0,00
0,00
0,00
U1204011601
SPESE PER IL RIPRISTINO LOCALI DISMESSI (SPESE OBBLIGATORIE)
1.500.000,00
500.000,00
500.000,00
U1204011700
SPESE PER LA MANUTENZIONE DI IMPIANTI DI SOLLEVAMENTO, DI RISCALDAMENTO ED
ELETTRICI (SPESE OBBLIGATORIE)
0,00
0,00
0,00
U1204011701
SPESE PER LA MANUTENZIONE DI IMPIANTI DI SOLLEVAMENTO, DI RISCALDAMENTO ED
ELETTRICI (SPESE OBBLIGATORIE)
500.000,00
500.000,00
500.000,00
U1204011800
SPESE PER PULIZIA DEGLI IMMOBILI SEDE DEGLI UFFICI REGIONALI (SPESE OBBLIGATORIE).
0,00
0,00
0,00
U1204011801
SPESE PER PULIZIA DEGLI IMMOBILI SEDE DEGLI UFFICI REGIONALI (SPESE OBBLIGATORIE).
2.500.000,00
2.500.000,00
2.500.000,00
U1204011901
SPESE PER CONSUMI DI ENERGIA ELETTRICA (SPESE OBBLIGATORIE).
1.500.000,00
1.500.000,00
1.500.000,00
U1204012000
SPESE PER NOLEGGIO ATTREZZATURE INFORMATICHE E MACCHINE D'UFFICIO (SPESE
OBBLIGATORIE)
0,00
0,00
0,00
MISSIONE
PROGRAMMA
DENOMINAZIONE
COMPETENZA ANNO
2016
COMPETENZA ANNO
2017
COMPETENZA ANNO
2018
CAPITOLO
MISSIONE U.01 - Servizi istituzionali, generali e di gestione
PROGRAMMA U.01 - Risorse umane
U1204012001
SPESE PER NOLEGGIO ATTREZZATURE INFORMATICHE E MACCHINE D'UFFICIO (SPESE
OBBLIGATORIE)
250.000,00
250.000,00
250.000,00
U1204012100
SPESE PER ALLESTIMENTO DEGLI ARCHIVI (SPESE OBBLIGATORIE)
0,00
0,00
0,00
U1204012101
SPESE PER ALLESTIMENTO DEGLI ARCHIVI (SPESE OBBLIGATORIE)
500.000,00
300.000,00
300.000,00
U1204012200
SPESE PER TRASLOCO ARREDI, TRASPORTO MATERIALE, SMALTIMENTO RIFIUTI ORDINARI,
INGOMBRANTI E SPECIALI (SPESE OBBLIGATORIE)
0,00
0,00
0,00
U1204012201
SPESE PER TRASLOCO ARREDI, TRASPORTO MATERIALE, SMALTIMENTO RIFIUTI ORDINARI,
INGOMBRANTI E SPECIALI (SPESE OBBLIGATORIE)
100.000,00
90.000,00
80.000,00
U1204012300
SPESE PER ACQUISTO, NOLEGGIO, MANUTENZIONE E GESTIONE DEI VEICOLI ADIBITI A
SERVIZI DI PROTEZIONE CIVILE (SPESE OBBLIGATORIE).
0,00
0,00
0,00
U1204012301
SPESE PER GESTIONE DEI VEICOLI ADIBITI A SERVIZI DI PROTEZIONE CIVILE (SPESE
OBBLIGATORIE).
500.000,00
500.000,00
500.000,00
U1204012303
SPESE PER MANUTENZIONE DEI VEICOLI ADIBITI A SERVIZI DI PROTEZIONE CIVILE (SPESE
OBBLIGATORIE).
50.000,00
50.000,00
50.000,00
U1204012600
SPESE PER ACQUISTO, NOLEGGIO, MANUTENZIONE E GESTIONE DEI VEICOLI SECURITY IN
ESECUZIONE DI SPECIALI MISURE/DISPOSITIVI TUTORI (SPESE OBBLIGATORIE)
0,00
0,00
0,00
U1204012601
SPESE PER ACQUISTO, NOLEGGIO, MANUTENZIONE E GESTIONE DEI VEICOLI SECURITY IN
ESECUZIONE DI SPECIALI MISURE/DISPOSITIVI TUTORI (SPESE OBBLIGATORIE)
0,00
0,00
0,00
U1204013001
SPESE PER LA VIGILANZA DIURNA E NOTTURNA DELL'IMMOBILE 'CITTADELLA REGIONALE'
- (SPESE OBBLIGATORIE)
1.316.300,00
1.316.300,00
1.316.300,00
U1204013101
SPESE DI CARATTERE STRAORDINARIO INERENTI IL TRASLOCO ARREDI, TRASPORTO
MATERIALE, SMALTIMENTO RIFIUTI ORDINARI, INGOMBRANTI E SPECIALI RIGUARDANTI IL
TRASFERIMENTO ALLA CITTADELLA REGIONALE (SPESE OBBLIGATORIE)
150.000,00
50.000,00
20.000,00
U1204019101
SPESE DI CARATTERE STRAORDINARIO PER I NUOVI ALLACCI DI ENERGIA ELETTRICA E LA
MIGRAZIONE DELLE UTENZE RELATIVE AL TRASFERIMENTO ALLA CITTADELLA
REGIONALE (SPESE OBBLIGATORIE).
50.000,00
0,00
0,00
U1204040400
SPESE A CARICO DEL BILANCIO REGIONALE PER COMPETENZE PROFESSIONALI SPETTANTI
AGLI AVVOCATI REGIONALI IN SERVIZIO PRESSO L'AVVOCATURA REGIONALE NELL'IPOTESI
DI DEFINIZIONE FAVOREVOLE DELLE CONTROVERSIE SENZA CONDANNA AL PAGAMENTO
DELLE SPESE DI GIUSTIZIA (ART.27 DEL C.C.N.L. - COMPARTO REGIONI ED AUTONOMIE
LOCALI DEL 14.09.2000 - ART.3 LEGGE REGIONALE 10.10.2002, N.39). (SPESE OBBLIGATORIE).
0,00
0,00
0,00
U1204040401
SPESE A CARICO DEL BILANCIO REGIONALE PER COMPETENZE PROFESSIONALI SPETTANTI
AGLI AVVOCATI REGIONALI IN SERVIZIO PRESSO L'AVVOCATURA REGIONALE NELL'IPOTESI
DI DEFINIZIONE FAVOREVOLE DELLE CONTROVERSIE SENZA CONDANNA AL PAGAMENTO
DELLE SPESE DI GIUSTIZIA - retribuzioni (ART.27 DEL C.C.N.L. - COMPARTO REGIONI ED
AUTONOMIE LOCALI DEL 14.09.2000 - ART.3 LEGGE REGIONALE 10.10.2002, N.39). (SPESE
OBBLIGATORIE).
631.484,78
631.484,78
631.484,78
U1204040402
SPESE A CARICO DEL BILANCIO REGIONALE PER COMPETENZE PROFESSIONALI SPETTANTI
AGLI AVVOCATI REGIONALI IN SERVIZIO PRESSO L'AVVOCATURA REGIONALE NELL'IPOTESI
DI DEFINIZIONE FAVOREVOLE DELLE CONTROVERSIE SENZA CONDANNA AL PAGAMENTO
DELLE SPESE DI GIUSTIZIA - irap (ART.27 DEL C.C.N.L. - COMPARTO REGIONI ED AUTONOMIE
LOCALI DEL 14.09.2000 - ART.3 LEGGE REGIONALE 10.10.2002, N.39). (SPESE OBBLIGATORIE).
0,00
0,00
0,00
U1204040403
SPESE A CARICO DEL BILANCIO REGIONALE PER COMPETENZE PROFESSIONALI SPETTANTI
AGLI AVVOCATI REGIONALI IN SERVIZIO PRESSO L'AVVOCATURA REGIONALE NELL'IPOTESI
DI DEFINIZIONE FAVOREVOLE DELLE CONTROVERSIE SENZA CONDANNA AL PAGAMENTO
DELLE SPESE DI GIUSTIZIA - contributi obbligatori (ART.27 DEL C.C.N.L. - COMPARTO REGIONI ED
AUTONOMIE LOCALI DEL 14.09.2000 - ART.3 LEGGE REGIONALE 10.10.2002, N.39). (SPESE
OBBLIGATORIE).
197.235,41
197.235,41
197.235,41
U1204040600
SPESE DI GIUSTIZIA A CARICO DEL BILANCIO REGIONALE A SEGUITO DI PROVVEDIMENTI
GIURISDIZIONALI, LODI ARBITRALI O ACCORDI TRANSATIVI, IVI COMPRESE LE SPESE
ACCESSORIE (SPESE OBBLIGATORIE).
0,00
0,00
0,00
U1204040601
SPESE DI GIUSTIZIA A CARICO DEL BILANCIO REGIONALE A SEGUITO DI PROVVEDIMENTI
GIURISDIZIONALI, LODI ARBITRALI O ACCORDI TRANSATIVI, IVI COMPRESE LE SPESE
ACCESSORIE (SPESE OBBLIGATORIE).
500.000,00
500.000,00
500.000,00
U1204040602
SPESE DI GIUSTIZIA A CARICO DEL BILANCIO REGIONALE A SEGUITO DI PROVVEDIMENTI
GIURISDIZIONALI, LODI ARBITRALI O ACCORDI TRANSATIVI, IVI COMPRESE LE SPESE
ACCESSORIE - SERVIZI AMMINISTRATIVI (SPESE OBBLIGATORIE).
0,00
0,00
0,00
U1204040603
SPESE DI GIUSTIZIA A CARICO DEL BILANCIO REGIONALE A SEGUITO DI PROVVEDIMENTI
GIURISDIZIONALI, LODI ARBITRALI O ACCORDI TRANSATIVI, IVI COMPRESE LE SPESE
ACCESSORIE - ALTRI SERVIZI (SPESE OBBLIGATORIE).
0,00
0,00
0,00
U1204040701
SPESE PER NUOVI INCARICHI AFFIDATI IN DIFESA DELLA REGIONE (SPESE OBBLIGATORIE)
50.000,00
50.000,00
50.000,00
U1204091001
SPESE PER IL SERVIZIO DI POSTALIZZAZIONE E NOTIFICA DEGLI AVVISI DI ACCERTAMENTO
DELLA TASSA AUTOMOBILISTICA. (SPESE OBBLIGATORIE)
1.500.000,00
1.500.000,00
1.500.000,00
160.109.071,92
155.439.071,92
154.947.071,92
160.109.071,92
155.439.071,92
154.947.071,92
TOTALE PROGRAMMA U.01
TOTALE MISSIONE U.01
MISSIONE
PROGRAMMA
DENOMINAZIONE
COMPETENZA ANNO
2016
COMPETENZA ANNO
2017
COMPETENZA ANNO
2018
CAPITOLO
MISSIONE U.03 - Ordine pubblico e sicurezza
PROGRAMMA U.03 - Sistema integrato di sicurezza urbana
U3203014401
QUOTA SUCCESSIVA ALLA PRIMA DEI CONTRIBUTI COSTANTI ANNUALI PLURIENNALI A
FAVORE DEGLI ENTI LOCALI GIA' AUTORIZZATI A CONTRARRE MUTUI CON LA CASSA
DEPOSITI E PRESTITI AI SENSI DELLA LEGGE REGIONALE 31 LUGLIO 1987, N. 24 PER LA
RISTRUTTURAZIONE DEGLI IMMOBILI CONFISCATI ALLA CRIMINALITA' ORGANIZZATA
(LEGGE REGIONALE 13 SETTEMBRE 1999, N. 27 - LEGGE REGIONALE 10 OTTOBRE 2002, N. 40
COME MODIFICATA DALL'ART. 6, COMMA 1, DELLA LEGGE REGIONALE 22 NOVEMBRE 2002,
N. 48 - LEGGE REGIONALE 25 FEBBRAIO 2005, N. 3).
76.310,32
76.310,32
76.310,32
NOTA: ESTINZIONE DI PASSIVITA' GENERATA DAL LIMITE DI IMPEGNO DI CUI AL CAPITOLO
32030124. VEDI ANCHE I CAPITOLI 32030151 E 32030152.
U3203015500
SPESE PER LA REALIZZAZIONE DEL PIANO DEGLI INTERVENTI SUGLI IMMOBILI CONFISCATI
ALLA CRIMINALITA' MAFIOSA, CON ONERI DI AMMORTAMENTO A CARICO DEL BILANCIO
REGIONALE (LEGGE REGIONALE 25 FEBBRAIO 2005, N. 3)
0,00
0,00
0,00
U3203015501
SPESE PER LA REALIZZAZIONE DEL PIANO DEGLI INTERVENTI SUGLI IMMOBILI CONFISCATI
ALLA CRIMINALITA' MAFIOSA, CON ONERI DI AMMORTAMENTO A CARICO DEL BILANCIO
REGIONALE (LEGGE REGIONALE 25 FEBBRAIO 2005, N. 3)
0,00
0,00
0,00
76.310,32
76.310,32
76.310,32
76.310,32
76.310,32
76.310,32
748.865,13
573.034,78
573.034,78
NOTA: MUTUO CONTRATTO NEL 2007 PER UN IMPORTO DI EURO 9.237.024,32.
TOTALE PROGRAMMA U.03
TOTALE MISSIONE U.03
MISSIONE U.04 - Istruzione e diritto allo studio
PROGRAMMA U.04 - Edilizia scolastica
U3203017701
QUOTA SUCCESSIVA ALLA PRIMA DEI CONTRIBUTI IN ANNUALITA' AL COMUNE DI LOCRI E
ALLA PROVINCIA DI REGGIO CALABRIA PER LA CONTRAZIONE DI UNO O PIU' MUTUI CON LA
CCDDPP, AI SENSI DELLA LEGGE REGIONALE 31 LUGLIO 1987, N. 24, PER LA REALIZZAZIONE
DI UN POLO SCOLASTICO NEL TERRITORIO DELLO STESSO COMUNE (ART. 6 DELLA LEGGE
REGIONALE 11 GENNAIO 2006, N. 1)
NOTA: ESTINZIONE DI PASSIVITA' GENERATA DAL LIMITE DI IMPEGNO DI EURO 2.500.000,00 DI
CUI AL CAPITOLO 32030139
U4201010800
SPESE PER LA COPERTURA FINANZIARIA DELLE OBBLIGAZIONI GIURIDICAMENTE
VINCOLANTI ASSUNTE SULLA BASE DEL PIANO TRIENNALE 2003-2005 DI EDILIZIA
SCOLASTICA APPROVATO CON DELIBERAZIONE DELLA GIUNTA REGIONALE N. 480 DEL 13
LUGLIO 2004, PREDISPOSTO AI SENSI DELLA LEGGE 11 GENNAIO 1996,N. 23, MEDIANTE
MUTUO DI DURATA VENTENNALE CONTRATTO CON LA CASSA DEPOSITI E PRESTITI SPA,
CON ONERI DI AMMORTAMENTO A CARICO DEL BILANCIO REGIONALE (ARTICOLO 3,
COMMA 1, DELLA LEGGE REGIONALE 11 DICEMBRE 2006,N. 16. AFFIDAMENTO DELLA CDP
SPA DEL 27.6.2007 - POSIZIONE N. 4508192/00).
0,00
0,00
0,00
U4201010801
SPESE PER LA COPERTURA FINANZIARIA DELLE OBBLIGAZIONI GIURIDICAMENTE
VINCOLANTI ASSUNTE SULLA BASE DEL PIANO TRIENNALE 2003-2005 DI EDILIZIA
SCOLASTICA APPROVATO CON DELIBERAZIONE DELLA GIUNTA REGIONALE N. 480 DEL 13
LUGLIO 2004, PREDISPOSTO AI SENSI DELLA LEGGE 11 GENNAIO 1996,N. 23, MEDIANTE
MUTUO DI DURATA VENTENNALE CONTRATTO CON LA CASSA DEPOSITI E PRESTITI SPA,
CON ONERI DI AMMORTAMENTO A CARICO DEL BILANCIO REGIONALE (ARTICOLO 3,
COMMA 1, DELLA LEGGE REGIONALE 11 DICEMBRE 2006,N. 16. AFFIDAMENTO DELLA CDP
SPA DEL 27.6.2007 - POSIZIONE N. 4508192/00).
0,00
0,00
0,00
U4201011101
QUOTA INTERESSI PASSIVI COMPRESI NELLA RATA DI AMMORTAMENTO DEL MUTUO DI
DURATA VENTENNALE, CON ONERI A CARICO DELLA REGIONE, CONTRATTO CON LA
CC.DD.PP. PER LA COPERTURA FINANZIARIA DELLE OBBLIGAZIONI GIURIDICAMENTE
VINCOLANTI ASSUNTE SULLA BASE DEL PIANO TRIENNALE 2003-2005 DI EDILIZIA
SCOLASTICA APPROVATO CON DELIBERAZIONE DELLA GIUNTA REGIONALE N. 480 DEL 13
LUGLIO 2004 (ART. 3, COMMA 1, DELLA LEGGE REGIONALE 11 DICEMBRE 2006, N. 16) (SPESE
OBBLIGATORIE).
294.609,70
274.455,22
253.294,66
403.752,98
423.907,46
445.068,02
1.157.282,58
1.157.282,58
1.157.282,58
2.347.798,41
2.347.798,41
2.347.798,41
4.952.308,80
4.776.478,45
4.776.478,45
4.952.308,80
4.776.478,45
4.776.478,45
NOTA: MUTUO VENTENNALE DI EURO 8.829.553,39 CON ONERI A CARICO DEL BILANCIO
REGIONALE- ULTIMA RATA NEL 2021
U4201011201
QUOTA CAPITALE COMPRESA NELLA RATA DI AMMORTAMENTO DEL MUTUO DI DURATA
VENTENNALE, CON ONERI A CARICO DELLA REGIONE, CONTRATTO CON LA CC.DD.PP. PER
LA COPERTURA FINANZIARIA DELLE OBBLIGAZIONI GIURIDICAMENTE VINCOLANTI
ASSUNTE SULLA BASE DEL PIANO TRIENNALE 2003-2005 DI EDILIZIA SCOLASTICA
APPROVATO CON DELIBERAZIONE DELLA GIUNTA REGIONALE N. 480 DEL 13 LUGLIO 2004
(ART. 3, COMMA 1, DELLA LEGGE REGIONALE 11 DICEMBRE 2006, N. 16). (SPESE
OBBLIGATORIE)
NOTA: MUTUO VENTENNALE DI EURO 8.829.553,39 CON ONERI A CARICO DEL BILANCIO
REGIONALE - ULTIMA RATA NEL 2021.
U4201011501
QUOTA INTERESSI PASSIVI A CARICO DEL BILANCIO REGIONALE COMPRESI NELLA RATA DI
AMMORTAMENTO DEI MUTUI CONTRATTI CON LA CC.DD.PP. DA PARTE DEI COMUNI, GIA'
AUTORIZZATI E DEFINITI, PER GLI INTERVENTI IN MATERIA DI EDILIZIA SCOLASTICA
(ARTICOLO 9 BIS DELLA LEGGE REGIONALE 17.10.1997, N. 12). (SPESE OBBLIGATORIE)
NOTA: VEDI ANCHE CAPITOLO DELLA SPESA 42010116.
U4201011601
QUOTA CAPITALE A CARICO DEL BILANCIO REGIONALE COMPRESA NELLA RATA
DIAMMORTAMENTO DEI MUTUI CONTRATTI CON LA CC.DD.PP. DA PARTE DEI COMUNI,GIA'
AUTORIZZATI E DEFINITI, PER GLI INTERVENTI IN MATERIA DI EDILIZIA SCOLASTICA
(ARTICOLO 9 BIS DELLA LEGGE REGIONALE 17.10.1997, N. 12).(SPESE OBBLIGATORIE)
NOTA: VEDI ANCHE CAPITOLO DELLA SPESA 42010115.
TOTALE PROGRAMMA U.04
TOTALE MISSIONE U.04
MISSIONE
PROGRAMMA
DENOMINAZIONE
COMPETENZA ANNO
2016
COMPETENZA ANNO
2017
COMPETENZA ANNO
2018
CAPITOLO
MISSIONE U.05 - Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali
PROGRAMMA U.05 - Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale
U3203014701
CONTRIBUTI COSTANTI POLIENNALI AL COMUNE DI CAULONIA PER LA CONTRAZIONE DI UN
MUTUO CON LA CCDDPP, O ALTRI ISTITUTI DI CREDITO ABILITATI PER LA DURATA
MASSIMA DI VENTI ANNI PER LA REALIZZAZIONE DI UN AUDITORIUM IN MEMORIA DI
ANGELO FRAMMARTINO (ART. 33, COMMA 2, DELLA LEGGE REGIONALE 11 MAGGIO 2007, N. 9
- ART. 40, COMMA 1, DELLA LEGGE REGIONALE 27 DICEMBRE 2012, N. 69)
100.000,00
100.000,00
100.000,00
735.854,63
735.854,63
735.854,63
1.276.146,96
1.276.146,96
1.276.146,96
2.112.001,59
2.112.001,59
2.112.001,59
2.112.001,59
2.112.001,59
2.112.001,59
88.481,10
88.481,10
88.481,10
88.481,10
88.481,10
88.481,10
88.481,10
88.481,10
88.481,10
NOTA: CONTRIBUTO COSTANTE VENTENNALE DI EURO 100.000,00 A PARTIRE DALL'ANNUALITA'
2008
U5203011701
QUOTA INTERESSI PASSIVI A CARICO DEL BILANCIO REGIONALE COMPRESI NELLA RATA DI
AMMORTAMENTO DEI MUTUI CONTRATTI CON LA CC.DD.PP. DA PARTE DEI COMUNI, GIA'
AUTORIZZATI E DEFINITI, PER LA COSTRUZIONE, LA RISTRUTTURAZIONE, L'AMPLIAMENTO
E LA STRAORDINARIA MANUTENZIONE DI OPERE DI CULTO E DI MINISTERO PASTORALE
(ART.1-PRIMO E SECONDO COMMA-DELLA LEGGE REGIONALE 12.4.90, N.21). (SPESE
OBBLIGATORIE)
NOTA: VEDI ANCHE CAPITOLO DELLA SPESA 52030118.
U5203011801
QUOTA CAPITALE A CARICO DEL BILANCIO REGIONALE COMPRESA NELLA RATA DI
AMMORTAMENTO DEI MUTUI CONTRATTI CON LA CC.DD.PP. DA PARTE DEI COMUNI,GIA'
AUTORIZZATI E DEFINITI, PER LA COSTRUZIONE, LA RISTRUTTURAZIONE,L'AMPLIAMENTO E
LA STRAORDINARIA MANUTENZIONE DI OPERE DI CULTO E DI MINISTERO PASTORALE (ART.
1-PRIMO E SECONDO COMMA-DELLA LEGGE REGIONALE 12.4.90, N.21). (SPESE
OBBLIGATORIE)
NOTA: VEDI ANCHE CAPITOLO DELLA SPESA 52030117.
TOTALE PROGRAMMA U.05
TOTALE MISSIONE U.05
MISSIONE U.07 - Turismo
PROGRAMMA U.07 - Sviluppo e valorizzazione del turismo
U2202011101
SPESE PER IL COMPLETAMENTO DA PARTE DI TERME SIBARITE SPA DEL PROGETTO DI
RISTRUTTURAZIONE ED AMMODERNAMENTO DEL COMPLESSO ALBERGHIERO (ART.1,
COMMA 11, DELLA LEGGE REGIONALE 5.10.2007, N. 22).
NOTA: CONTRIBUTO ANNUO DI EURO 88.481,10 FINO ALL'ANNO 2022.
TOTALE PROGRAMMA U.07
TOTALE MISSIONE U.07
MISSIONE U.09 - Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente
PROGRAMMA U.09 - Tutela, valorizzazione e recupero ambientale
U3201041001
QUOTA CAPITALE COMPRESA NELLA RATA DI AMMORTAMENTO DEL MUTUO, CON ONERI A
CARICO DELLO STATO, CONTRATTO CON LA CASSA DEPOSITI E PRESTITI, PER
L'ATTUAZIONE DELLE MISURE NECESSARIE PER LA BONIFICA DELL'AREA INDUSTRIALE
PERTUSOLA SUD (LEGGE 9 DICEMBRE 1998, N. 426 - ARTICOLO 4 OPCM N. 3149 DEL 1
OTTOBRE 2001 - ORDINANZA DI PROTEZIONE CIVILE N. 57 DEL 14 MARZO 2013 - LEGGE
REGIONALE 12 APRILE 2013, N. 18) (SPESE OBBLIGATORIE)
330.886,87
347.977,27
365.950,39
U3201041101
QUOTA INTERESSI PASSIVI COMPRESI NELLA RATA DI AMMORTAMENTO DEL MUTUO, CON
ONERI A CARICO DELLO STATO, CONTRATTO CON LA CASSA DEPOSITI E PRESTITI, PER
L'ATTUAZIONE DELLE MISURE NECESSARIE PER LA BONIFICA DELL'AREA INDUSTRIALE
PERTUSOLA SUD (LEGGE 9 DICEMBRE 1998, N. 426 - ARTICOLO 4 OPCM N. 3149 DEL 1
OTTOBRE 2001 - ORDINANZA DI PROTEZIONE CIVILE N. 57 DEL 14 MARZO 2013 - LEGGE
REGIONALE 12 APRILE 2013, N. 18) (SPESE OBBLIGATORIE)
133.924,33
116.833,93
99.743,53
U3203014501
QUOTA SUCCESSIVA ALLA PRIMA DEI CONTRIBUTI COSTANTI ANNUALI PLURIENNALI A
FAVORE DEI COMUNI COSTIERI GIA' AUTORIZZATI A CONTRARRE MUTUI CON LA CASSA
DEPOSITI E PRESTITI AI SENSI DELLA LEGGE REGIONALE 31 LUGLIO 1987, N. 24 PER LA
REALIZZAZIONE DI INTERVENTI VOLTI A CONTRASTARE IL FENOMENO DELL'EROSIONE
DELLE COSTE (ART. 1 BIS DELLA LEGGE REGIONALE 11 AGOSTO 2004, N. 18 COME
SOSTITUITO DALL'ART. 10 DELLA LEGGE REGIONALE 17 AGOSTO 2005, N. 13).
833.438,10
833.438,10
833.438,10
131.041,64
131.041,64
131.041,64
49.150,36
49.150,36
49.150,36
71.419,21
74.433,54
77.575,11
1.549.860,51
1.552.874,84
1.556.899,13
1.549.860,51
1.552.874,84
1.556.899,13
NOTA: ESTINZIONE DI PASSIVITA' GENERATA DAL LIMITE DI IMPEGNO DI CUI AL CAPITOLO
32030130. VEDI ANCHE I CAPITOLI 32030153 E 32030154.
U3203014901
CONTRIBUTO COSTANTE POLIENNALE A FAVORE DEL COMUNE DI PLATACI PER LA
CONTRAZIONE DI UNO O PIU' MUTUI CON LA CASSA DEPOSITI E PRESTITI O CON ALTRI
ISTITUTI DI CREDITO ABILITATI DELLA DURATA MASSIMA DI 20 ANNI FINALIZZATO ALLA
LA REALIZZAZIONE DI PROGRAMMI DI RISANAMENTO AMBIENTALE,IDROGEOLOGICO E DI
MESSA IN SICUREZZA DEL PROPRIO TERRITORIO (ARTICOLO 33, COMMA 4, DELLA LEGGE
REGIONALE 11 MAGGIO 2007, N. 9)
NOTA: CONTRIBUTO COSTANTE VENTENNALE DI EURO 150.000,00 A PARTIRE DALL'ANNUALITA'
2008
U3203015001
CONTRIBUTO COSTANTE POLIENNALE A FAVORE DEL COMUNE DI TORRE RUGGIERO PER LA
CONTRAZIONE DI UNO O PIU' MUTUI CON LA CASSA DEPOSITI E PRESTITIO CON ALTRI
ISTITUTI DI CREDITO ABILITATI DELLA DURATA MASSIMA DI 20 ANNI FINALIZZATO ALLA
LA REALIZZAZIONE DI PROGRAMMI DI RISANAMENTO AMBIENTALE, IDROGEOLOGICO E DI
MESSA IN SICUREZZA DEL PROPRIO TERRITORIO (ARTICOLO 33, COMMA 4, DELLA LEGGE
REGIONALE 11 MAGGIO 2007, N. 9)
NOTA: CONTRIBUTO COSTANTE VENTENNALE DI EURO 49.150,36 A PARTIRE DALL'ANNUALITA'
2008
U3203015401
QUOTA CAPITALE COMPRESA NELLE RATE DI AMMORTAMENTO DEI MUTUI, CON ONERI A
CARICO DELLA REGIONE, CONTRATTI CON LA CCDDPP AI SENSI DELLA LEGGEREGIONALE
31 LUGLIO 1987, N. 24 PER LA REALIZZAZIONE DA PARTE DEI COMUNI COSTIERI DI
INTERVENTI VOLTI A CONTRASTARE IL FENOMENO DELL'EROSIONE DELLE COSTE (ART. 1
BIS DELLA LEGGE REGIONALE 11 AGOSTO 2004, N. 18 COME SOSTITUITO DALL'ART. 10 DELLA
LEGGE REGIONALE 17 AGOSTO 2005, N. 13). (SPESE OBBLIGATORIE)
NOTA: ESTINZIONE DI PASSIVITA' GENERATA DAL LIMITE DI IMPEGNO DI CUI AL CAPITOLO
32030130. VEDI ANCHE I CAPITOLI 32030145 E 32030153.
TOTALE PROGRAMMA U.09
TOTALE MISSIONE U.09
MISSIONE
PROGRAMMA
DENOMINAZIONE
COMPETENZA ANNO
2016
COMPETENZA ANNO
2017
COMPETENZA ANNO
2018
CAPITOLO
MISSIONE U.10 - Trasporti e diritto alla mobilità
PROGRAMMA U.10 - Trasporto pubblico locale
U2301022701
QUOTA INTERESSI PASSIVI COMPRESI NELLA RATA DI AMMORTAMENTO DEL MUTUO
QUINDICENNALE A TASSO FISSO, CON ONERI COPERTI DA PARZIALE CONTRIBUTO DA
PARTE DELLO STATO, CONTRATTO CON LA CASSA DD.PP. PER PROVVEDERE ALLA
SOSTITUZIONE DI AUTOBUS DESTINATI AL TRASPORTO PUBBLICO LOCALE IN ESERCIZIO DA
OLTRE 15 ANNI NONCHE' ALL'ACQUISTO DI MEZZI DI TRAZIONE ELETTRICA DA UTILIZZARE
ALL'INTERNO DEI CENTRI STORICI E ISOLE PEDONALI ED ALTRI MEZZI DI TRASPORTO
PUBBLICO DI PERSONE, TERRESTRI E IMPIANTI A FUNE (ART. 4, COMMA 5, DELLA LEGGE N.
194/98 E ART. 8BIS LEGGE REGIONALE N. 8/2003) (SPESE OBBLIGATORIE)..
814.401,00
529.566,20
231.769,74
6.259.245,46
6.544.080,26
6.841.876,72
NOTA: MUTUO A TASSO FISSO CONTRATTO CON LA CCDDPP PER EURO 76.555.705,21 - RATA
SEMESTRALE DI EURO 3.536.823,22 - XI,XII E XIII ANNUALITA'.
U2301022801
QUOTA CAPITALE COMPRESA NELLA RATA AMMORTAMENTO DEL MUTUO QUINDICENNALE
A TASSO FISSO, CON ONERI A PARZIALE CARICO DELLO STATO, CONTRATTO CON LA CASSA
DD.PP. PER PROVVEDERE ALLA SOSTITUZIONE DI AUTOBUS DESTINATI AL TRASPORTO
PUBBLICO LOCALE IN ESERCIZIO DI OLTRE 15 ANNI NONCHE' ALL'ACQUISTO DI MEZZI DI
TRAZIONE ELETTRICA DA UTILIZZARE ALL'INTERNO DEI CENTRI STORICI E ISOLE PEDONALI
ED ALTRI MEZZI DI TRASPORO PUBBLICO DI PERSONE, TERRESTRI E IMPIANTI A FUNE (ART.
4, COMMA 5, LEGGE N. 194/98 E ART. 8BIS LEGGE REGIONALE N. 8/2003) (SPESE
OBBLIGATORIE).
NOTA: MUTUO A TASSO FISSO CONTRATTO CON LA CCDDPP PER EURO 76.555.705,21 - RATA
SEMESTRALE DI EURO 3.536.823,22 - XI, XII E XIII ANNUALITA'.
U2301050601
QUOTA INTERESSI PASSIVI COMPRESA NELLA RATA DI AMMORTAMENTO DEL MUTUO
VENTENNALE, CON ONERI A CARICO DEL BILANCIO REGIONALE, CONTRATTO CON CDP O
ALTRO ISTITUTO DI CREDITO ABILITATO, PER INTERVENTI DI RIQUALIFICAZIONE DELLE
INFRASTRUTTURE FERROVIARIE DELLA REGIONE DA REALIZZARE PER IL TRAMITE DI
FERROVIE DELLA CALABRIA (ART. 9 DELLA LEGGE REGIONALE 18 LUGLIO 2011, n. 20) (SPESE
OBBLIGATORIE)
573.748,47
536.125,61
498.502,75
U2301050701
QUOTA CAPITALE COMPRESA NELLA RATA DI AMMORTAMENTO DEL MUTUO VENTENNALE,
CON ONERI A CARICO DEL BILANCIO REGIONALE, CONTRATTO CON CDP O ALTRO ISTITUTO
DI CREDITO ABILITATO, PER INTERVENTI DI RIQUALIFICAZIONE DELLE INFRASTRUTTURE
FERROVIARIE DELLA REGIONE DA REALIZZARE PER IL TRAMITE DI FERROVIE DELLA
CALABRIA (ART. 9 DELLA LEGGE REGIONALE 18 LUGLIO 2011, N. 20) (SPESE OBBLIGATORIE)
657.857,14
657.857,14
657.857,14
U2301050901
SPESE PER INTERVENTI DI RIQUALIFICAZIONE DELLE INFRASTRUTTURE FERROVIARIE
DELLA REGIONE DA REALIZZARE PER IL TRAMITE DI FERROVIE DELLA CALABRIA (ART. 9
DELLA LEGGE REGIONALE 18 LUGLIO 2011, N. 20)
6.522.250,00
4.990.250,00
0,00
U2301051401
QUOTA INTERESSI PASSIVI COMPRESA NELLA RATA DI AMMORTAMENTO DEL MUTUO
VENTENNALE DI EURO 5.000.000,00 (POS N. 4555952), CON ONERI A CARICO DEL BILANCIO
REGIONALE, CONTRATTO CON CDP PER INTERVENTI DI RIQUALIFICAZIONE DELLE
INFRASTRUTTURE FERROVIARIE DELLA REGIONE DA REALIZZARE PER IL TRAMITE DI
FERROVIE DELLA CALABRIA (ART. 9 DELLA LEGGE REGIONALE 18 LUGLIO 2011, N.20) (SPESE
OBBLIGATORIE)
223.114,29
207.457,14
191.800,00
U2301051501
QUOTA CAPITALE COMPRESA NELLA RATA DI AMMORTAMENTO DEL MUTUO VENTENNALE
DI EURO 5.000.000,00 (POS N. 4555952), CON ONERI A CARICO DEL BILANCIO REGIONALE,
CONTRATTO CON CDP PER INTERVENTI DI RIQUALIFICAZIONE DELLE INFRASTRUTTURE
FERROVIARIE DELLA REGIONE DA REALIZZARE PER IL TRAMITE DI FERROVIE DELLA
CALABRIA (ART. 9 DELLA LEGGE REGIONALE 18 LUGLIO 2011, N.20) (SPESE OBBLIGATORIE)
285.714,28
285.714,28
285.714,28
U3202040901
SPESE PER LA COPERTURA FINANZIARIA PER GLI ANNI A PARTIRE DAL 2007 DELLE
OBBLIGAZIONI GIURIDICAMENTE VINCOLANTI ASSUNTE NEI CONFRONTI DEI COMUNI
COMPRESI NEL PROGRAMMA URBANO DEI PARCHEGGI DI CUI ALLA DELIBERAZIONE DELLA
GIUNTA REGIONALE 31 LUGLIO 1995, N. 4498, PREDISPOSTO AI SENSI DELL'ARTICOLO 3
DELLA LEGGE 24 MARZO 1989, N. 122 (ART. 3, COMMA 1, DELLA LEGGE REGIONALE 13
GIUGNO 2008, N. 15).
0,00
0,00
0,00
U3202041001
QUOTA INTERESSI PASSIVI COMPRESI NELLA RATA DI AMMORTAMENTO DEL MUTUO, CON
ONERI A CARICO DELLA REGIONE, CONTRATTO CON LA CC.DD.PP. PER LA COPERTURA
FINANZIARIA DELLE OBBLIGAZIONI GIURIDICAMENTE VINCOLANTI ASSUNTE NEL PERIODO
2001-2005 DAI COMUNI COMPRESI NEL PROGRAMMA URBANO DEI PARCHEGGI DI CUI ALLA
DELIBERAZIONE DELLA GIUNTA REGIONALE 31.7.95,N.4498, PREDISPOSTO AI SENSI
DELL'ARTICOLO 3 DELLA LEGGE 24.3.89, N. 122 (ART. 2, COMMI 1 E 2, DELLA LEGGE
REGIONALE 11.12.2006, N. 16) (SPESE OBBLIGATORIE)
329.361,56
306.829,68
283.173,05
451.379,12
473.911,00
497.567,63
39.051,04
39.051,04
39.051,04
139.475,98
139.475,98
139.475,98
16.295.598,34
14.710.318,33
9.666.788,33
16.295.598,34
14.710.318,33
9.666.788,33
NOTA: MUTUO VENTENNALE DI EURO 9.871.077,44 CON ONERI A CARICO DEL BILANCIO
REGIONALE OTTAVA,NONA E DECIMA ANNUALITA'
U3202041101
QUOTA CAPITALE COMPRESA NELLA RATA DI AMMORTAMENTO DEL MUTUO, CON ONERI A
CARICO DELLA REGIONE, CONTRATTO CON LA CC.DD.PP. PER LA COPERTURA FINANZIARIA
DELLE OBBLIGAZIONI GIURIDICAMENTE VINCOLANTI ASSUNTE NEL PERIODO 2001-2005 DAI
COMUNI COMPRESI NEL PROGRAMMA URBANO DEI PARCHEGGI DI CUI ALLA
DELIBERAZIONE DELLA GIUNTA REGIONALE 31.7.95, N.4498, PREDISPOSTO AI SENSI
DELL'ARTICOLO 3 DELLA LEGGE 24.3.89, N. 122 (ART. 2, COMMI 1 E 2, DELLA LEGGE
REGIONALE 11.12.2006, N. 16) (SPESE OBBLIGATORIE)
NOTA: MUTUO VENTENNALE DI EURO 9.871.077,44 CON ONERI A CARICO DEL BILANCIO
REGIONALE OTTAVA,NONA E DECIMA ANNUALITA'
U3203015701
CONTRIBUTO COSTANTE DI DURATA VENTENNALE A FAVORE DEL COMUNE DI
FIUMEFREDDO BRUZIO PER LA CONTRAZIONE DI UN MUTUO CON LA CASSA DEPOSITI E
PRESTITI PER LA DURATA MASSIMA DI 20 ANNI FINALIZZATO ALLA REALIZZAZIONE DI
OPERE INFRASTRUTTURALI CONNESSE ALL'APPRODO TURISTICO, GIA' AUTORIZZATO CON
PRECEDENTI DELIBERAZIONI DELLA GIUNTA REGIONALE N. 3731/99 EN. 154/2000 (ARTICOLO
3, COMMA 2, DELLA LEGGE REGIONALE 13 GIUGNO 2008, N. 15).
NOTA: CONTRIBUTO ANNUO DI EURO 39.051,04 FINO ALL'ANNO 2027.
U3203017501
SPESE PER CONTRIBUTI COSTANTI PLURIENNALI PER UN PERIODO NON SUPERIORE AD ANNI
20 CONCESSI A TOTALE COPERTURA DELL'ONERE DI AMMORTAMENTO DEI MUTUI
CONTRATTI AI SENSI DELLA LEGGE REGIONALE 31 LUGLIO 1987, N.24, DAL COMUNE E
DALLA PROVINCIA DI COSENZA PER IL COMPLETAMENTO, IL CONSOLIDAMENTO E
RIFACIMENTO DI VIALE PARCO NONCHE' PER LA RICOSTRUZIONE DELLE CAMPATE DEL
VIADOTTO DI COLLEGAMENTO FRA COSENZA ED AMANTEA (ART.9, COMMI 1 E 2, DELLA L.R.
21/08/2006 N. 7)
TOTALE PROGRAMMA U.10
TOTALE MISSIONE U.10
MISSIONE
PROGRAMMA
DENOMINAZIONE
COMPETENZA ANNO
2016
COMPETENZA ANNO
2017
COMPETENZA ANNO
2018
CAPITOLO
MISSIONE U.11 - Soccorso civile
PROGRAMMA U.11 - Interventi a seguito di calamità naturali
U0801033401
QUOTA INTERESSI PASSIVI COMPRESI NELLA RATA DI AMMORTAMENTO DEL MUTUO
CONTRATTO CON LA CC.DD.PP. PER IL COMPLETAMENTO DEGLI INTERVENTI A FAVORE
DELLE IMPRESE DANNEGGIATE DAGLI EVENTI ALLUVIONALI DEL MESE DI OTTOBRE 96 SUL
TERRITORIO DELLA CITTA' DI CROTONE,CON ONERI DI AMMORTAMENTO PARZIALMENTE A
CARICO DELLO STATO (ORDINANZA DEL MINISTRO DELL'INTERNO DELEGATO PER IL
COORDINAMENTO DELLA PROTEZIONE CIVILE N. 2704 DEL 29.10.97) (SPESE OBBLIGATORIE).
118.854,96
77.644,71
50.723,18
36.256,70
23.658,22
15.437,90
661.513,82
534.432,89
431.765,00
670.327,54
543.748,35
441.070,90
739.114,52
780.324,77
823.832,75
236.862,16
249.460,64
262.729,22
2.588.835,74
2.715.916,67
2.849.235,76
2.170.185,20
2.296.764,65
2.430.727,04
300.000,00
300.000,00
300.000,00
0,00
0,00
0,00
NOTA: MUTUO VENTENNALE A TASSO FISSO DI EURO 10.329.137,98 (LIRE 20 MLD) CON ONERI
COPERTI PARZIALMENTE DA CONTRIBUTO ANNUO STATALE (VEDI CAPITOLO 2323208
DELL'ENTRATA) - ULTIMA RATA NEL 2018
U0801033601
QUOTA INTERESSI PASSIVI COMPRESI NELLA RATA DI AMMORTAMENTO DEL MUTUO
CONTRATTO CON LA CC.DD.PP. PER LA REALIZZAZIONE DI INTERVENTI INFRASTRUTTURALI
E DI SISTEMAZIONE IDRAULICA DEL FIUME ESARO IN CONSEGUENZA DEGLI EVENTI
ALLUVIONALI DEL MESE DI OTTOBRE 1996 NEL TERRITORIO DELLA CITTA' DI CROTONE
(ART. 2, COMMA 1 E ART. 3, COMMI 1 E 2 DELL'ORDINANZA DEL DIPARTIMENTO DELLA
PROTEZIONE CIVILE N. 2469 DEL 26.10.96) (SPESE OBBLIGATORIE).
NOTA: MUTUO VENTENNALE A TASSO FISSO DI EURO 3.356.969,84 (LIRE 6.500 ML) CON ONERI
COPERTI DA CONTRIBUTO ANNUO STATALE (VEDI CAPITOLO 2323209 DELL'ENTRATA - ULTIMA
RATA NEL 2018
U0801034001
QUOTA INTERESSI PASSIVI COMPRESI NELLA RATA DI AMMORTAMENTO DEL MUTUO DI
LIRE 80 MILIARDI CONTRATTO CON LA CC.DD.PP. PER LA REALIZZAZIONE DI INTERVENTI
INFRASTRUTTURALI DI EMERGENZA NELLA PROVINCIA DI CROTONE,A SEGUITO DEGLI
EVENTI ALLUVIONALI DEL MESE DI OTTOBRE 96 (ARTT. 17, 20 E 21 D.L. 30.1.98, N. 6
CONVERTITO CON MODIFICAZIONI DALLA LEGGE 30.3.98, N.61 - ORDINANZA DEL 26.7.99, N.
136/K DEL SUB-COMMISSARIO DELEGATO PER GLI INTERVENTI INFRASTRUTTURALI
EMERGENZA DELLA PROV. DI CROTONE) (SPESE OBBLIGATORIE).
NOTA: MUTUO VENTENNALE A TASSO FISSO DI EURO 41.316.551,93 (LIRE 80 MLD) CON ONERI
COPERTI DA CONTRIBUTO ANNUO STATALE (VEDI CAPITOLO 2303210 DELL'ENTRATA ) -ULTIMA
RATA NEL 2020
U0801034201
QUOTA INTERESSI PASSIVI COMPRESI NELLA RATA DI AMMORTAMENTO DEL MUTUO
VENTENNALE CHE LA REGIONE CALABRIA HA CONTRATTO CON LA CC.DD.PP. PER LA
REALIZZAZIONE DI INTERVENTI VOLTI A SALVAGUARDARE L'INCOLUMITA' PUBBLICA E
PRIVATA, A RIPRISTINARE LO STATO DEI LUOGHI ED IL RITORNO ALLE NORMALI
CONDIZIONI DI VITA DELLE POPOLAZIONI DEI COMUNI DELLA PROVINCIA DI COSENZA
COLPITI DALL'EVENTO SISMICO DEL 9.9.98 (ARTT.1,2 E 4 DELD.L.13.5.99,N.132 CONV.DALLA
LEGGE 13.7.99,N.226 E ORDINANZA MINISTERO INTERNO N.2847 DEL 17.9.98) (SPESE
OBBLIGATORIE).
NOTA: MUTUO VENTENNALE A TASSO FISSO DI EURO 33.502.497,07 (LIRE 64.869.880.000) CON
ONERI COPERTI DA CONTRIBUTO ANNUO STATALE (VEDI CAPITOLO 2303213 DELL'ENTRATA) ULTIMA RATA NEL2020
U0802031801
QUOTA CAPITALE COMPRESA NELLA RATA DI AMMORTAMENTO DEL MUTUO CONTRATTO
CON LA CC.DD.PP. PER IL COMPLETAMENTO DEGLI INTERVENTI A FAVORE DELLE IMPRESE
DANNEGGIATE DAGLI EVENTI ALLUVIONALI DEL MESE DI OTTOBRE 96 SUL TERRITORIO
DELLA CITTA' DI CROTONE, CON ONERI DI AMMORTAMENTO PARZIALMENTE A CARICO
DELLO STATO (ORDINANZA DEL MINISTRO DELL'INTERNO DELEGATO PER IL
COORDINAMENTO DELLA PROTEZIONE CIVILE N. 2704 DEL 29.10.97) (SPESE OBBLIGATORIE).
NOTA: MUTUO VENTENNALE A TASSO FISSO DI EURO 10.329.137,98 (LIRE 20 MLD) CON ONERI
COPERTI PARZIALMENTE DA CONTRIBUTO ANNUO STATALE (VEDI CAPITOLO 2323208
DELL'ENTRATA) - ULTIMA RATA NEL 2018
U0802031901
QUOTA CAPITALE COMPRESA NELLA RATA DI AMMORTAMENTO DEL MUTUO CONTRATTO
CON LA CC.DD.PP. PER LA REALIZZAZIONE DI INTERVENTI INFRASTRUTTURALI E LA
SISTEMAZIONE IDRAULICA DEL FIUME ESARO, IN CONSEGUENZA DEGLI EVENTI
ALLUVIONALI DEL MESE DI OTTOBRE 1996 NEL TERRITORIO DELLA CITTA' DI CROTONE
(ART.2,COMMA 1, E ART. 3, COMMI 1 E 2 DELL'ORDINANZA DEL DIPARTIMENTO DELLA
PROTEZIONE CIVILE N. 2469 DEL 26.10.96) (SPESE OBBLIGATORIE).
NOTA: MUTUO VENTENNALE A TASSO FISSO DI EURO 3.356.969,84 (LIRE 6.500 ML) CON ONERI
COPERTI DA CONTRIBUTO ANNUO STATALE (VEDI CAPITOLO 2323209 DELL'ENTRATA)- ULTIMA
RATA NEL 2018.
U0802032201
QUOTA CAPITALE COMPRESA NELLA RATA DI AMMORTAMENTO DEL MUTUO DI LIRE 80
MILIARDI CONTRATTO CON LA CC.DD.PP. PER LA REALIZZAZIONE DI INTERVENTI
INFRASTRUTTURALI DI EMERGENZA DIRETTI A FRONTEGGIARE I DANNI CONSEGUENTI
AGLI EVENTI ALLUVIONALI DELL'OTTOBRE 96 NEL TERRITORIO DELLA PROVINCIA DI
CROTONE (ARTT. 17, 20 E 21, D.L. 30.1.98, N. 6, CONV. CON MODIF., DALLA LEGGE 30.3.98, N.61 ORDINANZA DEL 26.7.99, N. 136/K DELDEL SUB-COMMISSARIO DELEGATO PER GLI
INTERVENTI INFRASTRUTTURALI NELLAPROV. DI CROTONE)(SPESE OBBLIGATORIE).
NOTA: MUTUO A TASSO FISSO DI EURO 41.316.551,93 (LIRE 8O MLD) CON ONERI COPERTI DA
CONTRIBUTO ANNUO STATALE (VEDI CAPITOLO 2323210 DELL'ENTRATA) - ULTIMA RATA NEL 2020
U0802032301
QUOTA CAPITALE COMPRESA NELLA RATA DI AMMORTAMENTO DEL MUTUO VENTENNALE
CHE LA REGIONE CALABRIA HA CONTRATTO CON LA CC.DD.PP. PER LA REALIZZAZIONE DI
INTERVENTI VOLTI A SALVAGUARDARE L'INCOLUMITA' PUBBLICA E PRIVATA, A
RIPRISTINARE LO STATO DEI LUOGHI ED IL RITORNO ALLE NORMALI CONDIZIONI DI VITA
DELLE POPOLAZIONI DEI COMUNI DELLA PROVINCIA DI COSENZA COLPITI DALL'EVENTO
SISMICO DEL 9.9.98 (ARTT.1,2 E 4 DEL D.L. 13.5.99, N.132 CONV.DALLA LEGGE 13.7.99, N.226 E
ORDINANZA MINISTERO INTERNO N. 2847 DEL 17.9.98)(SPESE OBBLIGATORIE).
NOTA: MUTUO VENTENNALE A TASSO FISSO DI EURO 33.502.497,07 (LIRE 64.869.880.000) CON
ONERI COPERTI DA CONTRIBUTO ANNUO STATALE (VEDI CAPITOLO 2303213 DELL'ENTRATA) ULTIMA RATA NEL 2020
U2204073501
SPESE A CARICO DEL BILANCIO REGIONALE PER LA CONCESSIONE DI CONTRIBUTI
COSTANTI POLIENNALI A FAVORE DI COMUNI PER LA CONTRAZIONE DI UNO O PIU' MUTUI
CON LA CASSA DEPOSITI E PRESTITI O CON ALTRI ISTITUTI DI CREDITO ABILITATI DELLA
DURATA MASSIMA DI 15 ANNI FINALIZZATI ALLA MANUTENZIONE STRAORDINARIA DEL
SISTEMA DI VIABILITA' RURALE DANNEGGIATO DA CALAMITA' NATURALI ED AVVERSITA'
ATMOSFERICHE (ARTICOLO 33, COMMI 7 E 8, DELLA LEGGE REGIONALE 11 MAGGIO 2007, N. 9)
U3203014600
CONTRIBUTI COSTANTI POLIENNALI AL COMUNE DI VIBO VALENTIA PER LA CONTRAZIONE
DI UNO O PIU' MUTUI CON LA CCDDPP, O ALTRI ISTITUTI DI CREDITO ABILITATI DELLA
DURATA MASSIMA DI 25 ANNI, PER LA REALIZZAZIONE DI UNPROGRAMMA DI INTERVENTI
INFRASTRUTTURALI DA DESTINARE AL RISANAMENTO,RIQUALIFICAZIONE E RECUPERO
DEL TERRITORIO COLPITO DALL'ALLUVIONE DEL 3 LUGLIO 2006 (ART. 33, COMMA 1, DELLA
LEGGE REGIONALE 11 MAGGIO 2007, N. 9)
MISSIONE
PROGRAMMA
DENOMINAZIONE
COMPETENZA ANNO
2016
COMPETENZA ANNO
2017
COMPETENZA ANNO
2018
CAPITOLO
MISSIONE U.11 - Soccorso civile
PROGRAMMA U.11 - Interventi a seguito di calamità naturali
U3203014601
CONTRIBUTI COSTANTI POLIENNALI AL COMUNE DI VIBO VALENTIA PER LA CONTRAZIONE
DI UNO O PIU' MUTUI CON LA CCDDPP, O ALTRI ISTITUTI DI CREDITO ABILITATI DELLA
DURATA MASSIMA DI 25 ANNI, PER LA REALIZZAZIONE DI UNPROGRAMMA DI INTERVENTI
INFRASTRUTTURALI DA DESTINARE AL RISANAMENTO,RIQUALIFICAZIONE E RECUPERO
DEL TERRITORIO COLPITO DALL'ALLUVIONE DEL 3 LUGLIO 2006 (ART. 33, COMMA 1, DELLA
LEGGE REGIONALE 11 MAGGIO 2007, N. 9)
323.337,70
323.337,70
323.337,70
47.429,76
47.429,76
47.429,76
187.411,51
0,00
0,00
4.977.157,49
0,00
0,00
455.387,55
200.076,64
0,00
4.709.181,43
4.964.492,34
0,00
242.948,59
106.643,87
0,00
2.613.051,41
2.749.356,13
0,00
282.923,46
124.050,03
0,00
NOTA: CONTRIBUTO COSTANTE VENTICINQUENNALE DI EURO 1.500.000,00 A PARTIRE
DALL'ANNUALITA' 2008
U3203016101
QUOTA SUCCESSIVA ALLA PRIMA DEI CONTRIBUTI IN ANNUALITA' AL COMUNE DI TROPEA
PER LA CONTRAZIONE DI UNO OPIU' MUTUI CON LA CCDDPP, AI SENSI DELLA LEGGE
REGIONALE 31 LUGLIO 1987, N. 24, PER IL RECUPERO E CONSOLIDAMENTO DELLA RUPE DI
TROPEA DANNEGGIATA DAGLI EVENTI ATMOSFERICI DEL DICEMBRE 2005 (ART. 10, COMMI 1
E 2, DELLA LEGGE REGIONALE 11 GENNAIO 2006, N. 1)
NOTA: ESTINZIONE DI PASSIVITA' GENERATA DAL LIMITE DI IMPEGNO DI CUI AL CAPITOLO
32030140
U3204022401
QUOTA INTERESSI PASSIVI COMPRESI NELLA RATA DI AMMORTAMENTO DEL MUTUO
QUINDICENNALE CHE LA REGIONE CALABRIA HA CONTRATTO CON LA CC.DD.PP. PER GLI
INTERVENTI DIRETTI A FRONTEGGIARE I DANNI CONSEGUENTI AGLI EVENTI ALLUVIONALI
E AI DISSESTI IDROGEOLOGICI DEL 9 E 10 SETTEMBRE 2000 CHE HANNO COLPITO IL
VERSANTE IONICO DELLE PROVINCE DI CATANZARO, COSENZA, CROTONE E REGGIO C. (ART.
144, COMMA 5, DELLA LEGGE 23.12.2000, N.388 - ORDINANZA DEL DIPARTIMENTO DELLA
PROTEZIONE CIVILE N. 3081 DEL 12.9.2000)(SPESE OBBLIGATORIE).
NOTA: MUTUO QUINDICENNALE DI EURO 54.047.970,05 A TASSO FISSO CON ONERI COPERTI DA
CONTRIBUTO ANNUO STATALE (VEDI CAPITOLO 44070015 DELL'ENTRATA) - ULTIMA RATA NEL
2016
U3204022501
QUOTA CAPITALE COMPRESA NELLA RATA DI AMMORTAMENTO DEL MUTUO
QUINDICENNALE CHE LA REGIONE CALABRIA HA CONTRATTO CON LA CC.DD.PP. PER GLI
INTERVENTI DIRETTI A FRONTEGGIARE I DANNI CONSEGUENTI AGLI EVENTI ALLUVIONALI
E AI DISSESTI IDROGEOLOGICI DEL 9 E 10 SETTEMBRE 2000 CHE HANNO COLPITO IL
VERSANTE IONICO DELLA PROVINCIA DI CATANZARO, COSENZA, CROTONE E REGGIO C.
(ART.144, COMMA 5, DELLA LEGGE 23.12.2000, N.388 - ORDINANZA DEL DIPARTIMENTO
DELLA PROTEZIONE CIVILE N.3081 DEL 12.9.2000)(SPESE OBBLIGATORIE).
NOTA: MUTUO QUINDICENNALE DI EURO 54.047.970,05 A TASSO FISSO CON ONERI COPERTI DA
CONTRIBUTO ANNUO STATALE (VEDI CAPITOLO 44070015 DELL'ENTRATA) -ULTIMA RATA NEL
2016
U3204023201
QUOTA INTERESSI PASSIVI COMPRESI NELLA RATA DI AMMORTAMENTO DEL MUTUO
QUINDICENNALE CHE LA REGIONE CALABRIA HA CONTRATTO CON LA CC.DD.PP. PER GLI
INTERVENTI DIRETTI A FRONTEGGIARE I DANNI CONSEGUENTI AGLI EVENTI ALLUVIONALI
E AI DISSESTI IDROGEOLOGICI DEL 9 E 10 SETTEMBRE 2000 CHE HANNO COLPITO IL
VERSANTE JONICO DELLE PROVINCE DI CATANZARO, COSENZA, CROTONE E REGGIO C. - II
TRANCHE (ART. 144, COMMA 5, DELLA LEGGE 23.12.2000, N.388 - ORDINANZA DEL
DIPARTIMENTO DELLA PROTEZIONE CIVILE N. 3081 DEL 12.9.2000)(SPESE OBBLIGATORIE).
NOTA: MUTUO QUINDICENNALE DI EURO 52.808.079,85 CON ONERI COPERTI DA CONTRIBUTO
ANNUO STATALE. VEDI CAPITOLO 44070016 DELL'ENTRATA. ULTIMA RATA NEL 2017
U3204023301
QUOTA CAPITALE COMPRESA NELLA RATA DI AMMORTAMENTO DEL MUTUO
QUINDICENNALE CHE LA REGIONE CALABRIA HA CONTRATTO CON LA CC.DD.PP. PER GLI
INTERVENTI DIRETTI A FRONTEGGIARE I DANNI CONSEGUENTI AGLI EVENTI ALLUVIONALI
E AI DISSESTI IDROGEOLOGICI DEL 9 E 10.9.2000 CHE HANNO COLPITO IL VERSANTE JONICO
DELLA PROVINCIA DI CATANZARO,CCOSENZA,CROTONE E REGGIO C. - II TRANCHE (ART.144,
COMMA 5, DELLA LEGGE 23.12.2000, N.388 -ORDINANZA DEL DIPARTIMENTO DELLA
PROTEZIONE CIVILE N. 3081 DEL 12.9.2000)(SPESE OBBLIGATORIE).
NOTA: MUTUO QUINDICENNALE DI EURO 52.808.079,85 CON ONERI COPERTI DA CONTRIBUTO
ANNUO STATALE. VEDI CAPITOLO 44070016 DELL'ENTRATA. ULTIMA RATA NEL 2017
U3204023401
QUOTA INTERESSI PASSIVI COMPRESI NELLA RATA DI AMMORTAMENTO DEL MUTUO
QUINDICENNALE CHE LA REGIONE CALABRIA HA CONTRATTO CON LA CC.DD.PP. PER LA
REALIZZAZIONE DEL PIANO DEGLI INTERVENTI INFRASTRUTTURALI URGENTI DIRETTI A
FRONTEGGIARE I DANNI CONSEGUENTI AGLI EVENTI ALLUVIONALI E AI DISSESTI
IDROGEOLOGICI DEL 9 E 10.9.2000 CHE HANNO COLPITO IL VERSANTE JONICO DELLE
PROVINCE DI CATANZARO, COSENZA, CROTONE E REGGIO C. (ART.45, COMMI 1-4, DELLA
LEGGE N. 488/2001 - ORDINANZA DEL DIPARTIMENTO DELLA PROTEZIONE CIVILE N. 3081 DEL
12.9.2000)(SPESE OBBLIGATORIE).
NOTA: MUTUO QUINDICENNALE DI EURO 29.591.744.12 CON ONERI COPERTI DA CONTRIBUTO
ANNUO STATALE. VEDI CAPITOLO 44070017 DELL'ENTRATA. ULTIMA RATA NEL 2017
U3204023501
QUOTA CAPITALE COMPRESA NELLA RATA DI AMMORTAMENTO DEL MUTUO
QUINDICENNALE CHE LA REGIONE CALABRIA HA CONTRATTO CON LA CC.DD.PP. PER LA
REALIZZAZIONE DEL PIANO DEGLI INTERVENTI INFRASTRUTTURALI URGENTI DIRETTI A
FRONTEGGIARE I DANNI CONSEGUENTI AGLI EVENTI ALLUVIONALI E AI DISSESTI
IDROGEOLOGICI DEL 9 E 10.9.2000 CHE HANNO COLPITO IL VERSANTE JONICO DELLE
PROVINCE DI CATANZARO,COSENZA,CROTONE E REGGIO C. (ART.45, COMMI 1-4, DELLA
LEGGE N.448/2001 - ORDINANZA DEL DIPARTIMENTO DELLA PROTEZIONE CIVILE N. 3081 DEL
12.9.2000)(SPESE OBBLIGATORIE).
NOTA: MUTUO QUINDICENNALE DI EURO 29.591.744,12 CON ONERI COPERTI DA CONTRIBUTO
ANNUO STATALE. VEDI CAPITOLO 44070017 DELL'ENTRATA. ULTIMA RATA NEL 2017
U3204024001
QUOTA INTERESSI PASSIVI COMPRESI NELLA RATA DI AMMORTAMENTO DEL MUTUO
QUINDICENNALE CHE LA REGIONE CALABRIA HA CONTRATTO CON LA CC.DD.PP. PER LA
REALIZZAZIONE DEL PIANO DEGLI INTERVENTI INFRASTRUTTURALI URGENTI DIRETTI A
FRONTEGGIARE I DANNI CONSEGUENTI AGLI EVENTI ALLUVIONALI E AI DISSESTI
IDROGEOLOGICI DEL 9 E 10.9.2000 CHE HANNO COLPITO IL VERSANTE JONICO DELLE
PROVINCE DI CATANZARO,COSENZA,CROTONE E REGGIO C.- II TRANCHE (ART.45, COMMI 1 E
4, DELLA LEGGE N.488/2001 - ORDINANZA DEL DIPARTIMENTO DELLA PROTEZIONE CIVILE N.
3081 DEL 12.9.2000) (SPESE OBBLIGATORIE)
NOTA: MUTUO QUINDICENNALE DI EURO 36.725.903,99 CON ONERI COPERTI DA CONTRIBUTO
ANNUO STATALE. VEDI CAPITOLO 44070018 DELL'ENTRATA. ULTIMA RATA NEL 2017
MISSIONE
PROGRAMMA
DENOMINAZIONE
COMPETENZA ANNO
2016
COMPETENZA ANNO
2017
COMPETENZA ANNO
2018
CAPITOLO
MISSIONE U.11 - Soccorso civile
PROGRAMMA U.11 - Interventi a seguito di calamità naturali
U3204024101
QUOTA INTERESSI PASSIVI COMPRESI NELLA RATA DI AMMORTAMENTO DEL MUTUO
QUINDICENNALE CHE LA REGIONE CALABRIA HA CONTRATTO CON LA CC.DD.PP. PER LA
REALIZZAZIONE DEL PIANO DEGLI INTERVENTI INFRASTRUTTURALI URGENTI DIRETTI A
FRONTEGGIARE I DANNI CONSEGUENTI AGLI EVENTI ALLUVIONALI E AI DISSESTI
IDROGEOLOGICI DEL 9 E 10.9.2000 CHE HANNO COLPITO IL VERSANTE JONICO DELLE
PROVINCE DI CATANZARO, COSENZA, CROTONE E REGGIO C.-II TRANCHE (ART.45, COMMI 1
E 4, DELLA LEGGE N.488/2001 - ORDINANZA DEL DIPARTIMENTO DELLA PROTEZIONE CIVILE
N. 3081 DEL 12.9.2000) (SPESE OBBLIGATORIE)
51.130,74
22.418,74
0,00
3.203.076,54
3.361.949,97
0,00
578.869,26
607.581,26
0,00
25.193.856,08
20.029.287,34
7.976.289,21
25.193.856,08
20.029.287,34
7.976.289,21
NOTA: MUTUO QUINDICENNALE DI EURO 6.637.211,57 CON ONERI COPERTI DA CONTRIBUTO
ANNUO STATALE. VEDI CAPITOLO 44070019 DELL'ENTRATA. ULTIMA RATA NEL 2017
U3204024201
QUOTA CAPITALE COMPRESA NELLA RATA DI AMMORTAMENTO DEL MUTUO
QUINDICENNALE CHE LA REGIONE CALABRIA HA CONTRATTO CON LA CC.DD.PP. PER LA
REALIZZAZIONE DEL PIANO DEGLI INTERVENTI INFRASTRUTTURALI URGENTI DIRETTI A
FRONTEGGIARE I DANNI CONSEGUENTI AGLI EVENTI ALLUVIONALI E AI DISSESTI
IDROGEOLOGICI DEL 9 E 10.9.2000 CHE HANNO COLPITO IL VERSANTE JONICO DELLE
PROVINCE DI CATANZARO,COSENZA,CROTONE E REGGIO C.- II TRANCHE(ART.45, COMMI 1 E
4 DELLA LEGGE N. 448/2001 - ORDINANZA DEL DIPARTIMENTO DELLA PROTEZIONE CIVILE N.
3081 DEL 12.9.2000)(SPESE OBBLIGATORIE)
NOTA: MUTUO QUINDICENNALE DI EURO 36.725.903,99 CON ONERI COPERTI DA CONTRIBUTO
ANNUO STATALE. VEDI CAPITOLO 44070018 DELL'ENTRATA. ULTIMA RATA NEL 2017
U3204024301
QUOTA CAPITALE COMPRESA NELLA RATA DI AMMORTAMENTO DEL MUTUO
QUINDICENALE CHE LA REGIONE CALABRIA HA CONTRATTO CON LA CC.DD.PP. PER LA
REAIZZAZIONE DEL PIANO DEGLI INTERVENTI INFRASTRUTTURALI URGENTI DIRETTI A
FRONTEGGIARE I DANNI CONSEGUENTI AGLI EVENTI ALLUVIONALI E AI DISSETI
IDROGEOLOGICI DEL 9 E 10.9.2000 CHE HANNO COLPITO IL VERSANTE JONIO DELLE
PROVINCE DI CATANZARO,COSENZA,CROTONE E REGGIO C.- III TRANCHE(ART.45,COMMI 1 E
4 DELLA LEGGE N.448/2001 - ORDINANZA DEL DIPARTIMENTO DELLA PROTEZIONE CIVILE N.
3081 DEL 12.9.2000)(SPESE OBBLIGATORIE).
NOTA: MUTUO QUINDICENNALE DI EURO 6.637.211,57 CON ONERI COPERTI DA CONTRIBUTO
ANNUO STATALE. VEDI CAPITOLO 44070019 DELL'ENTRATA. ULTIMA RATA NEL 2017
TOTALE PROGRAMMA U.11
TOTALE MISSIONE U.11
MISSIONE
PROGRAMMA
DENOMINAZIONE
COMPETENZA ANNO
2016
COMPETENZA ANNO
2017
COMPETENZA ANNO
2018
CAPITOLO
MISSIONE U.13 - Tutela della salute
PROGRAMMA U.13 - Servizio sanitario regionale - ripiano di disavanzi sanitari relativi ad esercizi pregressi
U0801034301
QUOTA INTERESSI PASSIVI COMPRESI NELLA RATA DI AMMORTAMENTO DEL MUTUO DI
LIRE 120.000.000.000 CONTRATTO PER IL RIPIANO DELLA MAGGIORE SPESA SANITARIA
RELATIVA NEGLI ANNI 1997 E 1998, CON ONERI DI AMMORTAMENTO A CARICO DELLA
REGIONE (ART.4,COMMA 2, DEL D.L. 28.12.98, N.450, CONVERTITO CON MODIFICAZIONI
DALLA LEGGE 26.2.99, N.39) (SPESE OBBLIGATORIE).
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
NOTA: MUTUO A TASSO VARIABILE DI EURO 61.974.827,89 (LIRE 120 MLD) A TOTALE CARICO DEL
BILANCIO REGIONALE XXIX E XXX RATA SEMESTRALE.
U0802032401
QUOTA CAPITALE COMPRESA NELLA RATA DI AMMORTAMENTO DEL MUTUO DI LIRE
120.000.000.000 CONTRATTO PER IL RIPIANO DELLA MAGGIORE SPESA SANITARIA RELATIVA
AGLI ANNI 1997 E 1998, CON ONERI DI AMMORTAMENTO A CARICO DELLA REGIONE (ART.
4,COMMA 2, DEL D.L. 28.12.98, N.450, CONVERTITO CON MODIFICAZIONI DALLA LEGGE
26.2.99, N.39) (SPESE OBBLIGATORIE).
NOTA: MUTUO A TASSO VARIABILE DI EURO 61.974.827,89 (LIRE 120 MLD) A TOTALE CARICO DEL
BILANCIO REGIONALE - XXIX E XXX RATA SEMESTRALE.
U6101019201
QUOTA INTERESSI COMPRESA NELLA RATA DI AMMORTAMENTO RELATIVA ALLA
RESTITUZIONE ALLO STATO IN RATE COSTANTI TRENTENNALI DELL'ANTICIPAZIONE DI
LIQUIDITA' EFFETTUATA AI SENSI DELL'ART 3, COMMA 1, DEL DECRETO LEGGE 8 APRILE
2013, N. 35 STANZIATE DALLO STATO PER LA COPERTURA DEL DEBITO SANITARIO
CUMULATIVAMENTE REGISTRATO A TUTTO IL 31 DICEMBRE 2012 (DECRETO DEL MINISTERO
DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE DEL 17 APRILE 2013 - ART. 9 DELLA LEGGE REGIONALE 9
LUGLIO 2013, N. 30) (SPESE OBBLIGATORIE)
2.629.388,19
2.568.679,87
2.506.114,47
U6101019301
QUOTA CAPITALE COMPRESA NELLA RATA DI AMMORTAMENTO RELATIVA ALLA
RESTITUZIONE ALLO STATO IN RATE COSTANTI TRENTENNALI DELL'ANTICIPAZIONE DI
LIQUIDITA' EFFETTUATA AI SENSI DELL'ART 3, COMMA 1, DEL DECRETO LEGGE 8 APRILE
2013, N. 35 STANZIATE DALLO STATO PER LA COPERTURA DEL DEBITO SANITARIO
CUMULATIVAMENTE REGISTRATO A TUTTO IL 31 DICEMBRE 2012 (DECRETO DEL MINISTERO
DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE DEL 17 APRILE 2013 - ART. 9 DELLA LEGGE REGIONALE 9
LUGLIO 2013, N. 30) (SPESE OBBLIGATORIE)
1.984.580,89
2.045.289,22
2.107.854,62
U6101021901
QUOTA INTERESSI PASSIVI COMPRESI NELLA RATA DI AMMORTAMENTO DEL MUTUO DI
EURO 155.000.000,00 CONTRATTO CON LA CC.DD.PP. PER IL RIPIANO DELLA MAGGIORE SPESA
SANITARIA RELATIVA ALL'ANNO 2000, CON ONERI DI AMMORTAMENTO A CARICO DEL
BILANCIO REGIONALE (ART.4, COMMA 4,DEL D.L. 18.9.2001, N.347, CONVERTITO DALLA
LEGGE 16.11.2001, N.405 - ART.18 L.R. 7.8.2002, N.29)(SPESE OBBLIGATORIE).
4.774.031,69
9.409.881,13
4.605.542,68
3.364.689,00
6.631.988,56
3.245.939,65
0,00
1.976.480,12
2.065.048,30
0,00
1.393.003,11
1.455.425,07
3.392.879,57
6.610.988,57
3.201.829,36
0,00
2.197.795,65
2.290.152,36
132.590,90
132.590,90
132.590,90
278.301,53
278.301,53
278.301,53
16.556.461,77
33.244.998,66
21.888.798,94
16.556.461,77
33.244.998,66
21.888.798,94
NOTA: MUTUO A TASSO VARIABILE DI EURO 155.000.000,00 A TOTALE CARICO DEL BILANCIO
REGIONALE - XXV E XXVI RATA SEMESTRALE.
U6101022101
QUOTA DI INTERESSI PASSIVI COMPRESI NELLA RATA DI AMMORTAMENTO DEL MUTUO DI
EURO 103.000.000,00 CONTRATTO CON LA CC.DD.PP. PER IL RIPIANO DELLA MAGGIORE SPESA
SANITARIA RELATIVA ALL'ANNO 2000, CON ONERI DI AMMORTAMENTO A CARICO DEL
BILANCIO REGIONALE (ART.4, COMMA 4, DEL D.L. 18.9.2001, N.347 CONVERTITO DALLA
LEGGE 16.11.2001, N. 405 - ART. 18 L.R.N. 29/2002)(SPESE OBBLIGATORIE).
NOTA: MUTUO A TASSO VARIABILE DI EURO 103.000.000,00 A TOTALE CARICO DEL BILANCIO
REGIONALE. XXIII E XXIV RATA SEMESTRALE.
U6101031901
QUOTA CAPITALE COMPRESA NELLA RATA DI AMMORTAMENTO DEL MUTUO DI EURO
155.000.000,00 CON LA CC.DD.PP. PER IL RIPIANO DELLA MAGGIORE SPESA SANITARIA
RELATIVA ALL'ANNO 2000, CON ONERI DI AMMORTAMENTO A CARICO DEL BILANCIO
REGIONALE (ART.4, COMMA 4, DEL D.L. 18.9.2001, N.347, CONVERTITO DALLA LEGGE
18.11.2001, N.405 - ART.18 L.R. 7.8.2002, N.29)(SPESE OBBLIGATORIE).
NOTA: MUTUO A TASSO VARIABILE DI EURO 155.000.000,00 A TOTALE CARICO DEL BILANCIO
REGIONALE - XXV E XXVI RATA SEMESTRALE.
U6101032001
QUOTA CAPITALE COMPRESA NELLA RATA DI AMMORTAMENTO DEL MUTUO DI EURO
103.000.000,00 CONTRATTO CON LA CC.DD.PP. PER IL RIPIANO DELLA MAGGIORE SPESA
SANITARIA RELATIVA ALL'ANNO 2000, CON ONERI DI AMMORTAMENTO A CARICO DEL
BILANCIO REGIONALE (ART.4, COMMA 4, DEL D.L. 18.9.2001, N.347 CONVERTITO DALLA
LEGGE 16.11.2001, N.405 - ART. 18 L.R. N. 29/2002) (SPESE OBBLIGATORIE).
NOTA: MUTUO A TASSO VARIABILE DI EURO 103.000.000,00 A TOTALE CARICO DEL BILANCIO
REGIONALE. XXIII E XXIV RATA SEMESTRALE.
U6106012201
QUOTA INTERESSI PASSIVI COMPRESI NELLA RATA DI AMMORTAMENTO DEL MUTUO
CONTRATTO CON LA CASSA DEPOSITI E PRESTITI PER IL SUPERAMENTO DELL'EMERGENZA
SOCIO-ECONOMICA-SANITARIA DI CUI ALL'ORDINANZA DEL PRESIDENTE DEL CONSIGLIO
DEI MINISTRI DEL 21 DICEMBRE 2007, N. 3635, CON ONERI DI AMMORTAMENTO A CARICO
DELLA REGIONE. (SPESE OBBLIGATORIE)
NOTA: RATA DI AMMORTAMENTO DEL MUTUO DI 110.000.000,00 - XII E XIII RATA SEMESTRALE
U6106012301
QUOTA CAPITALE COMPRESA NELLA RATA DI AMMORTAMENTO DEL MUTUO CONTRATTO
CON LA CASSA DEPOSITI E PRESTITI PER IL SUPERAMENTO DELL'EMERGENZA SOCIOECONOMICA-SANITARIA DI CUI ALL'ORDINANZA DEL PRESIDENTE DEL CONSIGLIO DEI
MINISTRI DEL 21 DICEMBRE 2007, N. 3635, CON ONERI DI AMMORTAMENTO A CARICO DELLA
REGIONE. (SPESE OBBLIGATORIE)
NOTA: RATA DI AMMORTAMENTO DEL MUTUO DI 110 MILIONI DI EURO - XII E XIII RATA
SEMESTRALE
U6106012401
QUOTA INTERESSI PASSIVI A CARICO DEL BILANCIO REGIONALE COMPRESI NELLA RATA DI
AMMORTAMENTO DEI MUTUI CONTRATTI CON LA CC.DD.PP. DA PARTE DELLE PROVINCE,
DEI COMUNI E LORO CONSORZI E DI ENTI OSPEDALIERI GIA'AUTORIZZATI E DEFINITI NEL
CAMPO DELLA SICUREZZA SOCIALE (LEGGE REGIONALE 21.12.73, N.20. E LEGGE REGIONALE
29.1.75, N.6 - SPESE OBBLIGATORIE).
NOTA: VEDI ANCHE CAPITOLO DELLA SPESA 61060125.
U6106012501
QUOTA CAPITALE A CARICO DEL BILANCIO REGIONALE COMPRESA NELLA RATA DI
AMMORTAMENTO DEI MUTUI CONTRATTI CON LA CC.DD.PP. DA PARTE DELLE PROVINCE,
DEI COMUNI E LORO CONSORZI E DI ENTI OSPEDALIERI GIA' AUTORIZZATI E DEFINITI NEL
CAMPO DELLA SICUREZZA SOCIALE (LEGGE REGIONALE 21.12.73, N.20. E LEGGE REGIONALE
29.1.75, N.6 - SPESE OBBLIGATORIE).
NOTA: VEDI ANCHE CAPITOLO DELLA SPESA 61060124.
TOTALE PROGRAMMA U.13
TOTALE MISSIONE U.13
MISSIONE
PROGRAMMA
DENOMINAZIONE
COMPETENZA ANNO
2016
COMPETENZA ANNO
2017
COMPETENZA ANNO
2018
CAPITOLO
MISSIONE U.14 - Sviluppo economico e competitività
PROGRAMMA U.14 - Commercio - reti distributive - tutela dei consumatori
U2203010601
QUOTA INTERESSI PASSIVI A CARICO DEL BILANCIO REGIONALE COMPRESI NELLA RATA DI
AMMORTAMENTO DEI MUTUI CONTRATTI CON LA CC.DD.PP. DA PARTE DEI SOGGETTI DI CUI
ALLA LETT.A), DELL'ART.2 PER LE FINALITA' DI CUI ALL'ART.3,LETT.A), E DELL'ART. 4 DELLA
LEGGE REGIONALE 25.8.87, N.26 (SPESE OBBLIGATORIE).
346.889,07
0,00
0,00
399.019,69
0,00
0,00
745.908,76
0,00
0,00
745.908,76
0,00
0,00
NOTA: VEDI ANCHE CAPITOLO DELLA SPESA 22030107
U2203010701
QUOTA CAPITALE A CARICO DEL BILANCIO REGIONALE COMPRESA NELLA RATA DI
AMMORTAMENTO DEI MUTUI CONTRATTI CON LA CC.DD.PP. DA PARTE DEI SOGGETTI DI CUI
ALLA LETT.A), DELL'ART.2 PER LE FINALITA' DI CUI ALL'ART.3,LETT.A), E DELL'ART. 4 DELLA
LEGGE REGIONALE 25.8.87, N.26 (SPESE OBBLIGATORIE).
NOTA: VEDI ANCHE CAPITOLO DELLA SPESA 22030106
TOTALE PROGRAMMA U.14
TOTALE MISSIONE U.14
MISSIONE U.16 - Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca
PROGRAMMA U.16 - Sviluppo del settore agricolo e del sistema agroalimentare
U0804530701
SPESE PER LA CONCESSIONE DI CONCORSO NEGLI INTERESSI SUI MUTUI TRENTENNALI A
TASSO AGEVOLATO PER LO SVILUPPO DELLA PROPRIETA' DIRETTO-COLTIVATRICE (L.R.
6.6.8O, N.32 E L.R. 28.3.86, N. 12 - SPESE OBBLIGATORIE).
488.584,83
293.276,56
198.781,63
U0804531401
SPESE PER IL CONCORSO NEL PAGAMENTO DEGLI INTERESSI SUI MUTUI DI
MIGLIORAMENTO FONDIARIO DELLA DURATA MASSIMA DI 20 ANNI,GIA' AUTORIZZATI E
DEFINITI (ART.2,TERZO COMMA,DELLA LEGGE REGIONALE 3.6.75,N.25) (SPESE
OBBLIGATORIE).
2.882,84
2.882,84
1.441,42
NOTA: LEGGE ABROGATA AI SENSI DELL'ART. 37BIS DELLA LEGGE REGIONALE 28.8.2000, N.14 - I
PAGAMENTI EFFETTUATI SUL CAPITOLO DEVONO ESSERE CORRELATI AD IMPEGNI
GIURIDICAMENTE VINCOLATI ASSUNTI NON OLTRE IL 1999.
U0804532101
SPESE PER CONTRIBUTI IN ANNUALITA' SUCCESSIVE RELATIVI AL PAGAMENTO DEGLI
INTERESSI SUI FINANZIAMENTI CONTRATTI CON ISTITUTI DI CREDITO CONVENZIONATI PER
IL CONSOLIDAMENTO E TRASFORMAZIONE DELLE PASSIVITA' ONEROSE (ART. 2, 3 E 5 DELLA
LEGGE REGIONALE 22.12.1998, N. 14)(SPESE OBBLIGATORIE).
21.294,96
4.612,21
0,00
U2204091301
CONTRIBUTO IN FAVORE DEL CONSORZIO DI BONIFICA DELLA PIANA DI SIBARI E DELLA
MEDIA VALLE DEL CRATI IN MISURA PARI AL 50% DELLA RATA DI AMMORTAMENTO DEL
MUTUO CONTRATTO DAL COMMISSARIO LIQUIDATORE PER FAR FRONTE ALLA SITUAZIONE
DEBITORIA AL FINE DELLA LIQUIDAZIONE DELL'ENTE (ARTICOLI 1 E 2 DELLA LEGGE
REGIONALE 20 NOVEMBRE 2006, N. 12 - ART. 35 DELLA LEGGE REGIONALE 13 GIUGNO 2008, N.
15).
1.553.671,39
1.553.671,39
1.553.671,39
2.066.434,02
1.854.443,00
1.753.894,44
2.066.434,02
1.854.443,00
1.753.894,44
TOTALE PROGRAMMA U.16
TOTALE MISSIONE U.16
MISSIONE
PROGRAMMA
DENOMINAZIONE
COMPETENZA ANNO
2016
COMPETENZA ANNO
2017
COMPETENZA ANNO
2018
CAPITOLO
MISSIONE U.18 - Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali
PROGRAMMA U.18 - Relazioni finanziarie con le altre autonomie territoriali
U1204100900
IVA A DEBITO DA VERSARE ALL'ERARIO RELATIVA A CANONI PREGRESSI DEL SERVIZIO
IDROPOTABILE REGIONALE (SPESE OBBLIGATORIE)
0,00
0,00
0,00
U3203013600
CONTRIBUTI COSTANTI ANNUALI PLURIENNALI A FAVORE DEI COMUNI, DELLE PROVINCE,
DI ALTRI ENTI, CHIESE E FONDAZIONI REGOLARMENTE RICONOSCIUTE, GIA' AUTORIZZATI A
CONTRARRE MUTUI CON LA CCDDPP AI SENSI DELL'ARTICOLO UNICO DELLA LEGGE
REGIONALE 14.4.2004, N. 13.
0,00
0,00
0,00
U3203013601
CONTRIBUTI COSTANTI ANNUALI PLURIENNALI A FAVORE DEI COMUNI, DELLE PROVINCE,
DI ALTRI ENTI locali, GIA' AUTORIZZATI A CONTRARRE MUTUI CON LA CCDDPP AI SENSI
DELL'ARTICOLO UNICO DELLA LEGGE REGIONALE 14.4.2004, N. 13.
5.273.456,44
5.273.456,44
5.273.456,44
NOTA: ESTINZIONE DI PASSIVITA' GENERATA DAL LIMITE DI IMPEGNO DI CUI AL CAPITOLO
32030131. VEDI ANCHE I CAPITOLI 32030137 E 32030138.
U3203014300
SPESE PER LA REALIZZAZIONE DI OPERE PUBBLICHE O DI PUBBLICO INTERESSE DI
COMPETENZA DELLE PROVINCE, DEI COMUNI E DEGLI ALTRI ENTI, DELLE CHIESE E DELLE
FONDAZIONI REGOLARMENTE RICONOSCIUTE (ARTT. 1 E 2 DELLA LEGGE REGIONALE 31
LUGLIO 1987, N. 24 - LEGGE REGIONALE 14 APRILE 2004,N. 13 - DELIBERAZIONE DELLA
GIUNTA REGIONALE 26 AGOSTO 2004, N. 588)
0,00
0,00
0,00
U3203014301
SPESE PER LA REALIZZAZIONE DI OPERE PUBBLICHE O DI PUBBLICO INTERESSE DI
COMPETENZA DELLE PROVINCE, DEI COMUNI E DEGLI ALTRI ENTI, DELLE CHIESE E DELLE
FONDAZIONI REGOLARMENTE RICONOSCIUTE (ARTT. 1 E 2 DELLA LEGGE REGIONALE 31
LUGLIO 1987, N. 24 - LEGGE REGIONALE 14 APRILE 2004,N. 13 - DELIBERAZIONE DELLA
GIUNTA REGIONALE 26 AGOSTO 2004, N. 588)
0,00
0,00
0,00
U3203014801
CONTRIBUTO COSTANTE POLIENNALE A FAVORE DEL COMUNE DI CHIARAVALLE PER LA
CONTRAZIONE DI UNO O PIU' MUTUI CON LA CASSA DEPOSITI E PRESTITI O CON ALTRI
ISTITUTI DI CREDITO ABILITATI DELLA DURATA MASSIMA DI 10 ANNI FINALIZZATO ALLA
RICOSTRUZIONE DELLA SEDE DEL PALAZZO MUNICIPALE, OGGETTO DI UN GRAVE EPISODIO
DI TERRORISMO MAFIOSO (ARTICOLO 33, COMMA 3,DELLA LEGGE REGIONALE 11 MAGGIO
2007, N. 9)
57.106,34
57.106,34
57.106,34
NOTA: CONTRIBUTO COSTANTE DECENNALE DI EURO 57.106,34 A PARTIRE DALL'ANNUALITA'
2008.
U3203016500
SPESE PER CONTRIBUTI IN ANNUALITA' AGLI ENTI LOCALI O ALLE LORO ASSOCIAZIONI PER
FAVORIRE L'ACCESSO ALLA CONCESSIONE DI MUTUI DA PARTE DELLACASSA DD. PP.,
RELATIVI AD OPERE DI INTERESSE REGIONALE, AI SENSI DELL'ART. 3, SECONDO COMMA,
DELLA LEGGE REGIONALE 19.6.86, N. 24 E ARTT.1 E 4 DELLA LEGGE REGIONALE 31.7.87, N.24.
(ART. 6, COMMA 3, DELLA LEGGE REGIONALE 21 AGOSTO 2006, N. 7)
0,00
0,00
0,00
U3203016501
SPESE PER CONTRIBUTI IN ANNUALITA' AGLI ENTI LOCALI E AGLI ALTRI ENTI AUTORIZZATI
ALLA CONTRAZIONE DI MUTUI CON LA CASSA DD. PP. O CON ALTRI ISTITUTI DI CREDITO DI
DIRITTO PUBBLICO, RELATIVI AD OPERE DI INTERESSE REGIONALE, AI SENSI DEGLI ARTT.1
E 4 DELLA LEGGE REGIONALE 31.7.87, N.24. (ART. 6, COMMA 3, DELLA LEGGE REGIONALE 21
AGOSTO 2006, N. 7 - ART. 3, COMMA 19 DELLA LEGGE REGIONALE 21 GIUGNO 2008, N. 15)
4.617.177,74
4.617.177,74
4.617.177,74
16.802,45
16.802,45
16.802,45
NOTA: ESTINZIONE DI PASSIVITA' GENERATA DAL LIMITE DI IMPEGNO DI CUI AL CAPITOLO
32030164.
U3203016502
SPESE PER CONTRIBUTI IN ANNUALITA' AGLI ENTI LOCALI E AGLI ALTRI ENTI AUTORIZZATI
ALLA CONTRAZIONE DI MUTUI CON LA CASSA DD.PP. O CON ALTRI ISTITUTI DI CREDITO DI
DIRITTO PUBBLICO, RELATIVI AD OPERE DI INTERESSE REGIONALE, AI SENSI DEGLI ART. 1 E
4 DELLA LEGGE REGIONALE 31.7.87, N. 24 (ART. 6, COMMA 3, DELLA LEGGE REGIONALE 21
AGOSTO 2006, N. 7 - ART. 3, COMMA 19 DELLA LEGGE REGIONALE 21 GIUGNO 2008, N.15) ALTRI TRASFERIMENTI IN CONTO CAPITALE PER ASSUNZIONE DI DEBITI DI ISTITUZIONI
SOCIALI PRIVATE
U3203016700
QUOTA SUCCESSIVA ALLA PRIMA SPESE DEI CONTRIBUTI IN ANNUALITA' CONCESSI AGLI
ENTI LOCALI O ALLE LORO ASSOCIAZIONI PER FAVORIRE LA CONTRAZIONE DI MUTUI PER
LA REALIZZAZIONE DI OPERE DI INTERESSE REGIONALE, AI SENSI DELL'ART. 3, SECONDO
COMMA, DELLA LEGGE REGIONALE 19.6.86, N. 24 EARTT. 1 E 4 DELLA LEGGE REGIONALE
31.7.87, N.24. (ART. 13 DELLA LEGGE REGIONALE 12 GIUGNO 2009, N. 19)
0,00
0,00
0,00
U3203016701
QUOTA SUCCESSIVA ALLA PRIMA SPESE DEI CONTRIBUTI IN ANNUALITA' CONCESSI AGLI
ENTI LOCALI O ALLE LORO ASSOCIAZIONI PER FAVORIRE LA CONTRAZIONE DI MUTUI PER
LA REALIZZAZIONE DI OPERE DI INTERESSE REGIONALE, AI SENSI DELL'ART. 3, SECONDO
COMMA, DELLA LEGGE REGIONALE 19.6.86, N. 24 EARTT. 1 E 4 DELLA LEGGE REGIONALE
31.7.87, N.24. (ART. 13 DELLA LEGGE REGIONALE 12 GIUGNO 2009, N. 19)
5.451.269,25
5.451.269,25
5.451.269,25
325.728,92
325.728,92
325.728,92
1.239.341,90
0,00
0,00
16.980.883,04
15.741.541,14
15.741.541,14
16.980.883,04
15.741.541,14
15.741.541,14
NOTA: ESTINZIONE DI PASSIVITA' GENERATA DAL LIMITE DI IMPEGNO DI EURO 6.000.000,00 DI
CUI AL CAPITOLO 32030166.
U3203016702
QUOTA SUCCESSIVA ALLA PRIMA SPESE DEI CONTRIBUTI IN ANNUALITA' CONCESSI AGLI
ENTI LOCALI O ALLE LORO ASSOCIAZIONI PER FAVORIRE LA CONTRAZIONE DI MUTUI PER
LA REALIZZAZIONE DI OPERE DI INTERESSE REGIONALE, AI SENSI DELL'ART. 3, SECONDO
COMMA, DELLA LEGGE REGIONALE 19.6.86, N. 24 EARTT. 1 E 4 DELLA LEGGE REGIONALE
31.7.87, N.24. (ART. 13 DELLA LEGGE REGIONALE 12 GIUGNO 2009, N. 19) - CONTRIBUTI AGLI
INVESTIMENTI A ISTITUZIONI SOCIALI PRIVATE
NOTA: VEDI NOTA CAPITOLO U3203016701
U3203017901
QUOTA SUCCESSIVA ALLA PRIMA DEI CONTRIBUTI IN ANNUALITA' PER FAVORIRE
L'ACCESSO ALLA CONCESSIONE DI MUTUI DA PARTE DEGLI ENTI LOCALI PER LA
REALIZZAZIONE DI OPERE PUBBLICHE (LEGGE REGIONALE 31 LUGLIO 1987, N. 24 - ARTICOLO
42 DELLA LEGGE REGIONALE 23 DICEMBRE 2011, N. 47)
NOTA: ESTINZIONE DI PASSIVITA' GENERATA DAL LIMITE DI IMPEGNO DI CUI AL CAPITOLO
32030178.
TOTALE PROGRAMMA U.18
TOTALE MISSIONE U.18
MISSIONE
PROGRAMMA
DENOMINAZIONE
COMPETENZA ANNO
2016
COMPETENZA ANNO
2017
COMPETENZA ANNO
2018
CAPITOLO
MISSIONE U.20 - FONDI E ACCANTONAMENTI
PROGRAMMA U.20 - Fondo di riserva
U0700310101
RESIDUI PASSIVI DI PARTE CORRENTE PERENTI AGLI EFFETTI AMMINISTRATIVI DI NATURA
VINCOLATA DERIVANTI DA IMPEGNI ASSUNTI A VALERE SU CAPITOLI FINANZIATI CON
RISORSE RELATIVE AD ASSEGNAZIONI STATALI E COMUNITARIE E REISCRITTI NEL
BILANCIO DI COMPETENZA (ART.52, COMMI 4 E 5, DELLA LEGGE REGIONALE 4.2.2002, N.8)
(SPESE OBBLIGATORIE).
83.353.725,45
0,00
0,00
U0700320101
RESIDUI PASSIVI DI PARTE IN CONTO CAPITALE PERENTI AGLI EFFETTI AMMINISTRATIVI DI
NATURA VINCOLATA DERIVANTI DA IMPEGNI ASSUNTI A VALERE SU CAPITOLI FINANZIATI
CON RISORSE RELATIVE AD ASSEGNAZIONI STATALI E COMUNITARIE E REISCRITTI NEL
BILANCIO DI COMPETENZA (ART.52, COMMI 4 E 5, DELLA LEGGE REGIONALE 4.2.2002, N.8)
(SPESE OBBLIGATORIE).
205.156.802,26
0,00
0,00
U1204100800
SPESE PER LA LIQUIDAZIONE ED IL PAGAMENTO DI SOMME RELATIVE AD OBBLIGAZIONI
GIURIDICAMENTE VINCOLANTI ASSUNTE, TEMPO PER TEMPO, I CUI IMPEGNI SONO STATI
PRESCRITTI IN SEDE DI CHIUSURA DEI CONTI DEGLI ANNI 2014 E PRECEDENTI, SU
INDICAZIONE DEI DIPARTIMENTI COMPETENTI O A SEGUITO DI MANCATA INDICAZIONE DEI
BENEFICIARI DA PARTE DEI DIPARTIMENTI MEDESIMI (SPESE OBBLIGATORIE)
0,00
0,00
0,00
U1204100801
SPESE PER LA LIQUIDAZIONE ED IL PAGAMENTO DI SOMME RELATIVE AD OBBLIGAZIONI
GIURIDICAMENTE VINCOLANTI ASSUNTE, TEMPO PER TEMPO, I CUI IMPEGNI SONO STATI
PRESCRITTI IN SEDE DI CHIUSURA DEI CONTI DEGLI ANNI 2015 E PRECEDENTI, SU
INDICAZIONE DEI DIPARTIMENTI COMPETENTI O A SEGUITO DI MANCATA INDICAZIONE DEI
BENEFICIARI DA PARTE DEI DIPARTIMENTI MEDESIMI (SPESE OBBLIGATORIE)
300.003,33
300.000,00
300.000,00
U8301010301
RESIDUI PASSIVI DI PARTE CORRENTE PERENTI AGLI EFFETTI AMMINISTRATIVI DERIVANTI
DA IMPEGNI ASSUNTI A VALERE SU CAPITOLI FINANZIATI CON RISORSE AUTONOME E
REISCRITTI NEL BILANCIO DI COMPETENZA (ART.52, COMMI 4 E 5, DELLA LEGGE REGIONALE
4.2.2002, N.8) (SPESE OBBLIGATORIE).
0,00
0,00
0,00
U8301020201
RESIDUI PASSIVI DI PARTE IN CONTO CAPITALE PERENTI AGLI EFFETTI AMMINISTRATIVI
FINANZIATI CON RIRORSE AUTONOME E REISCRITTI NEL BILANCIO DI COMPETENZA (ART.
52, COMMI 4 E 5, DELLA LEGGE REGIONALE 4.2.2002, N.8) (SPESE OBBLIGATORIE).
0,00
0,00
0,00
288.810.531,04
300.000,00
300.000,00
288.810.531,04
300.000,00
300.000,00
TOTALE PROGRAMMA U.20
TOTALE MISSIONE U.20
MISSIONE
PROGRAMMA
DENOMINAZIONE
COMPETENZA ANNO
2016
COMPETENZA ANNO
2017
COMPETENZA ANNO
2018
CAPITOLO
MISSIONE U.50 - DEBITO PUBBLICO
PROGRAMMA U.50 - Quota interessi ammortamento mutui e prestiti obbligazionari
U1204091401
QUOTA INTERESSI PASSIVI COMPRESI NELLA RATA DI AMMORTAMENTO DEL MUTUO,CON
ONERI A CARICO DEL BILANCIO REGIONALE, CONTRATTO PER IL COFINANZIAMENTO DEL
POR 2007-2013 (ARTT. 26 E 27 DELLA LEGGE REGIONALE 4 FEBBRAIO 2002, N. 8 - ART. 6 DELLA
LEGGE REGIONALE 13 GIUGNO 2008, N. 15) (SPESE OBBLIGATORIE).
4.452.432,49
8.904.864,98
8.904.864,98
3.268.977,57
6.537.955,14
6.537.955,14
2.488.124,04
2.406.861,49
2.321.984,05
1.826.781,58
1.908.044,14
1.992.921,57
3.086.146,83
2.985.352,76
2.880.074,95
2.265.850,14
2.366.644,22
2.471.922,02
NOTA: VEDI CAPITOLO DELL'ENTRATA 52010001 E CAPITOLO DELLA SPESA 12040915
U1204091501
QUOTA CAPITALE COMPRESA NELLA RATA DI AMMORTAMENTO DEL MUTUO, CON ONERI A
CARICO DEL BILANCIO REGIONALE, CONTRATTO PER IL COFINANZIAMENTO DEL POR
2007-2013 (ARTT. 26 E 27 DELLA LEGGE REGIONALE 4 FEBBRAIO 2002,N. 8 - ART. 6 DELLA
LEGGE REGIONALE 13 GIUGNO 2008, N. 15) (SPESE OBBLIGATORIE).
NOTA: VEDI CAPITOLO DELL'ENTRATA 52010001 E CAPITOLO DELLA SPESA 12040914
U1204091601
QUOTA INTERESSI PASSIVI COMPRESI NELLA RATA DI AMMORTAMENTO DEL MUTUO,CON
ONERI A CARICO DEL BILANCIO REGIONALE, CONTRATTO CON CDP O ALTRIISTITUTI DI
CREDITO ABILITATI PER LA COPERTURA DEL DISAVANZO INERENTEALLE MAGGIORI SPESE
DI INVESTIMENTO AI SENSI DEGLI ARTICOLI 26 E 27 DELLA LEGGE REGIONALE 4 FEBBRAIO
2002, N. 8 (ART. 6 DELLA LEGGE REGIONALE 13 GIUGNO 2008, N. 17 ¿ ART. 6 DELLA LEGGE
REGIONALE 12 GIUGNO 2009, N. 21) (SPESE OBBLIGATORIE).
NOTA: VEDI CAPITOLO DELL'ENTRATA 52010003 E CAPITOLO DELLA SPESA 12040917
U1204091701
QUOTA CAPITALE COMPRESA NELLA RATA DI AMMORTAMENTO DEL MUTUO, CON ONERI A
CARICO DEL BILANCIO REGIONALE, CONTRATTO CON CDP O CON ALTRI ISTITUTI DI
CREDITO ABILITATI PER LA COPERTURA DEL DISAVANZO INERENTE ALLE MAGGIORI SPESE
DI INVESTIMENTO AI SENSI DEGLI ARTICOLI 26 E 27 DELLA LEGGE REGIONALE 4 FEBBRAIO
2002, N. 8 (ART. 6 DELLA LEGGE REGIONALE 13 GIUGNO 2008, N. 17 - ART. 6 DELLA LEGGE
REGIONALE 12 GIUGNO 2009, N. 21) (SPESE OBBLIGATORIE).
NOTA: VEDI CAPITOLO DELL'ENTRATA 52010003 E CAPITOLO DELLA SPESA 12040916
U1204091801
QUOTA INTERESSI PASSIVI COMPRESI NELLA RATA DI AMMORTAMENTO DEL MUTUO,CON
ONERI A CARICO DEL BILANCIO REGIONALE, CONTRATTO CON CDP PER LA COPERTURA DEL
COFINANZIAMENTO DEL FEASR (ART. 6 DELLA LEGGE REGIONALE 13 GIUGNO 2008, N. 15)
(SPESE OBBLIGATORIE).
NOTA: VEDI CAPITOLI DELL'ENTRATA 52010002 E 52010006 E CAPITOLO DELLA SPESA 12040919
U1204091901
QUOTA CAPITALE COMPRESA NELLA RATA DI AMMORTAMENTO DEL MUTUO, CON ONERI A
CARICO DEL BILANCIO REGIONALE, CONTRATTO CON CDP O CON ALTRI ISTITUTI DI
CREDITO ABILITATI PER LA COPERTURA DEL COFINANZIAMENTO DEL FEASR (ART. 6 DELLA
LEGGE REGIONALE 13 GIUGNO 2008, N. 15) (SPESE OBBLIGATORIE).
NOTA: VEDI CAPITOLI DELL'ENTRATA 52010002 E 52010006 E CAPITOLO DELLA SPESA 12040918
U1204092501
QUOTA INTERESSI COMPRESA NELLA RATA DI AMMORTAMENTO RELATIVA ALLA
RESTITUZIONE DELL'ANTICIPAZIONE DI LIQUIDITA' CONCESSA DAL MINISTERO
DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE NEL 2013 PER FAR FRONTE AI PAGAMENTI DEI DEBITI
CERTI, LIQUIDI ED ESIGIBILI DIVERSI DA QUELLI FINANZIARI E SANITARI ALLA DATA DEL 31
DICEMBRE 2012 (ART. 2, COMMA 1, DEL DECRETO LEGGE 8 APRILE 2013, N. 35 - DECRETO DEL
MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE DEL 14 MAGGIO 2013 - ART. 8 DELLA LEGGE
REGIONALE 9 LUGLIO 2013, N. 30) (SPESE OBBLIGATORIE)
1.808.752,81
1.763.966,78
1.822.286,32
U1204092601
QUOTA CAPITALE COMPRESA NELLA RATA DI AMMORTAMENTO RELATIVA ALLA
RESTITUZIONE DELL'ANTICIPAZIONE DI LIQUIDITA' CONCESSA DAL MINISTERO
DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE NEL 2013 PER FAR FRONTE AI PAGAMENTI DEI DEBITI
CERTI, LIQUIDI ED ESIGIBILI DIVERSI DA QUELLI FINANZIARI E SANITARI ALLA DATA DEL 31
DICEMBRE 2012 (ART. 2, COMMA 1, DEL DECRETO LEGGE 8 APRILE 2013, N. 35 - DECRETO DEL
MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE DEL 14 MAGGIO 2013 - ART. 8 DELLA LEGGE
REGIONALE 9 LUGLIO 2013, N. 30) (SPESE OBBLIGATORIE)
1.729.858,34
1.774.644,37
1.787.555,84
U1204092901
QUOTA INTERESSI PASSIVI COMPRESI NELLA RATA DI AMMORTAMENTO DEL MUTUO DI
EURO 60.597.043,48 (POSIZIONE N. 4526261), CON ONERI A CARICO DEL BILANCIO REGIONALE,
CONTRATTO CON CDP PER LA COPERTURA DEL COFINANZIAMENTO DEL FEASR E DEL
DISAVANZO INERENTE ALLE MAGGIORI SPESE DI INVESTIMENTO REGIONALE AI SENSI
DEGLI ARTICOLI 26 E 27 DELLA LEGGE REGIONALE 4 FEBBRAIO 2002, N. 8 (ART. 6 DELLA
LEGGE REGIONALE 13 GIUGNO 2008, N. 17 - ART. 6 DELLA LEGGE REGIONALE 12 GIUGNO
2009, N. 21) (SPESE OBBLIGATORIE).
1.393.195,95
1.323.195,95
1.253.195,95
3.469.339,12
3.539.339,11
3.609.339,11
1.291.732,02
1.189.981,12
1.088.230,22
2.967.450,10
3.069.201,00
3.170.951,90
NOTA: VEDI CAPITOLI DELL'ENTRATA 52010002 E 52010006 E CAPITOLO DELLA SPESA 12040919
U1204093001
QUOTA CAPITALE COMPRESA NELLA RATA DI AMMORTAMENTO DEL MUTUO DI EURO
60.597.043,48 (POSIZIONE N. 4526261), CON ONERI A CARICO DEL BILANCIO REGIONALE,
CONTRATTO CON CDP PER LA COPERTURA DEL COFINANZIAMENTO DEL FEASR E DEL
DISAVANZO INERENTE ALLE MAGGIORI SPESE DI INVESTIMENTO REGIONALE AI SENSI
DEGLI ARTICOLI 26 E 27 DELLA LEGGE REGIONALE 4 FEBBRAIO 2002, N. 8 (ART. 6 DELLA
LEGGE REGIONALE 13 GIUGNO 2008, N. 17 - ART. 6 DELLA LEGGE REGIONALE 12 GIUGNO
2009, N. 21) (SPESE OBBLIGATORIE).
NOTA: VEDI CAPITOLI DELL'ENTRATA 52010002 E 52010006 E CAPITOLO DELLA SPESA 12040919
U1204093401
QUOTA INTERESSI PASSIVI COMPRESI NELLA RATA DI AMMORTAMENTO DEL MUTUO CON
ONERI A CARICO DEL BILANCIO REGIONALE, CONTRATTO CON BANCA BEI PER IL
COFINANZIAMENTO DEL POR 2007-2013 (ARTT. 26 E 27 DELLA LEGGE REGIONALE N.8/2002 ART. 6 DELLA LEGGE REGIONALE N. 15/2008) (SPESE OBBLIGATORIE)
NOTA: VEDI CAPITOLI DELL'ENTRATA 52010002 E 52010006 E CAPITOLO DELLA SPESA 12040919
U1204093501
QUOTA CAPITALE COMPRESA NELLA RATA DI AMMORTAMENTO DEL MUTUO CON ONERI A
CARICO DEL BILANCIO REGIONALE, CONTRATTO CON BANCA BEI PER IL
COFINANZIAMENTO DEL POR 2007-2013 (ARTT. 26 E 27 DELLA LEGGE REGIONALE N. 8/2002 ART. 6 DELLA LEGGE REGIONALE N. 15/2008) (SPESE OBBLIGATORIE)
U1204093601
QUOTA CAPITALE DELLA RATA DI AMMORTAMENTO DEL MUTUO, CON ONERI A CARICO
DEL BILANCIO REGIONALE, PER IL COFINANZIAMENTO DEL PROGRAMMA DI SVILUPPO
RURALE 2014-2020 DA TRASFERIRE AD ARCEA IN QUALITA' DI ORGANISMO PAGATORE, AI
SENSI DELL'ARTICOLO 3, COMMA 3, DEL DECRETO LEGISLATIVO 27 MAGGIO 1999, N. 165
(REGOLAMENTI (UE) N. 1303/2013 E N. 1305/2013 DEL PARLAMENTO EUROPEO E DEL
CONSIGLIO DEL 17 DICEMBRE 2013 - LEGGE DI BILANCIO 2016-2018)
595.191,99
621.668,52
649.322,82
U1204093701
QUOTA INTERESSI DELLA RATA DI AMMORTAMENTO DEL MUTUO, CON ONERI A CARICO
DEL BILANCIO REGIONALE, PER IL COFINANZIAMENTO DEL PROGRAMMA DI SVILUPPO
RURALE 2014-2020 DA TRASFERIRE AD ARCEA IN QUALITA' DI ORGANISMO PAGATORE, AI
SENSI DELL'ARTICOLO 3, COMMA 3, DEL DECRETO LEGISLATIVO 27 MAGGIO 1999, N. 165
(REGOLAMENTI (UE) N. 1303/2013 E N. 1305/2013 DEL PARLAMENTO EUROPEO E DEL
CONSIGLIO DEL 17 DICEMBRE 2013 - LEGGE DI BILANCIO 2016-2018)
810.666,98
784.190,46
756.536,16
MISSIONE
PROGRAMMA
DENOMINAZIONE
COMPETENZA ANNO
2016
COMPETENZA ANNO
2017
COMPETENZA ANNO
2018
CAPITOLO
MISSIONE U.50 - DEBITO PUBBLICO
PROGRAMMA U.50 - Quota interessi ammortamento mutui e prestiti obbligazionari
U1204093801
QUOTA CAPITALE DELLA RATA DI AMMORTAMENTO DEL MUTUO, CON ONERI A CARICO
DEL BILANCIO REGIONALE, PER IL COFINANZIAMENTO DEL FESR NELL'AMBITO DEL POR
CALABRIA 2014-2020 (REGOLAMENTI (UE) N. 1301/2013 E N. 1303/2013 DEL PARLAMENTO
EUROPEO E DEL CONSIGLIO DEL 17 DICEMBRE 2013 - LEGGE DI BILANCIO 2016-2018)
700.439,22
731.597,56
764.141,95
U1204093901
QUOTA INTERESSI DELLA RATA DI AMMORTAMENTO DEL MUTUO, CON ONERI A CARICO
DEL BILANCIO REGIONALE, PER IL COFINANZIAMENTO DEL FESR NELL'AMBITO DEL POR
CALABRIA 2014-2020 (REGOLAMENTI (UE) N. 1301/2013 E N. 1303/2013 DEL PARLAMENTO
EUROPEO E DEL CONSIGLIO DEL 17 DICEMBRE 2013 - LEGGE DI BILANCIO 2016-2018)
954.016,44
922.858,10
890.313,72
U3203013701
QUOTA INTERESSI PASSIVI COMPRESI NELLE RATE DI AMMORTAMENTO DEI MUTUI,CON
ONERI A CARICO DELLA REGIONE, CONTRATTI CON LA CCDDPP PER LA REALIZZAZIONE DI
OPERE PUBBLICHE DA PARTE DI COMUNI, PROVINCE, ALTRI ENTI,CHIESE E FONDAZIONI
REGOLARMENTE RICONOSCIUTE, GIA' AUTORIZZATI AI SENSI DELL'ARTICOLO UNICO DELLA
LEGGE REGIONALE 14.4.2004, N. 13. (SPESE OBBLIGATORIE)
602.576,83
556.271,73
508.040,06
1.118.106,37
1.164.411,47
1.212.643,14
248.089,05
229.402,85
209.922,12
439.559,53
458.245,73
477.726,46
39.957,29
36.942,96
33.801,39
646.338,62
646.338,62
646.338,62
3.156.878,25
3.156.878,25
3.156.878,25
4.112.710,13
4.112.710,13
4.112.710,13
8.748.939,10
8.748.939,10
8.748.939,10
52.222.110,79
59.940.506,54
60.008.595,97
52.222.110,79
59.940.506,54
60.008.595,97
587.759.818,08
309.866.313,23
280.893.150,54
NOTA: ESTINZIONE DI PASSIVITA' GENERATA DAL LIMITE DI IMPEGNO DI CUI AL CAPITOLO
32030131. VEDI ANCHE I CAPITOLI 32030136 E 32030138.
U3203013801
QUOTA CAPITALE COMPRESA NELLE RATE DI AMMORTAMENTO DEI MUTUI, CON ONERI A
CARICO DELLA REGIONE, CONTRATTI CON LA CCDDPP PER LA REALIZZAZIONE DI OPERE
PUBBLICHE DA PARTE DI COMUNI, PROVINCE, ALTRI ENTI, CHIESE E FONDAZIONI
REGOLARMENTE RICONOSCIUTE, GIA' AUTORIZZATI AI SENSI DELL'ARTICOLO UNICO DELLA
LEGGE REGIONALE 14.4.2004, N. 13. (SPESE OBBLIGATORIE)
NOTA: ESTINZIONE DI PASSIVITA' GENERATA DAL LIMITE DI IMPEGNO DI CUI AL CAPITOLO
32030131. VEDI ANCHE I CAPITOLI 32030136 E 32030137.
U3203015101
QUOTA INTERESSI PASSIVI COMPRESA NELLE RATE DI AMMORTAMENTO DEI MUTUI,CON
ONERI A CARICO DELLA REGIONE, CONTRATTI CON LA CCDDPP AI SENSI DELLA LEGGE
REGIONALE 31 LUGLIO 1987, N. 24 PER LA RISTRUTTURAZIONE DEGLI IMMOBILI CONFISCATI
ALLA CRIMINALITA' ORGANIZZATA (LEGGE REGIONALE 13 SETTEMBRE 1999, N. 27 - LEGGE
REGIONALE 10 OTTOBRE 2002, N. 40 COME MODIFICATA DALL'ART. 6, COMMA 1, DELLA
LEGGE REGIONALE 22 NOVEMBRE 2002, N. 48 - LEGGE REGIONALE 25 FEBBRAIO 2005, N. 3).
(SPESE OBBLIGATORIE)
NOTA: ESTINZIONE DI PASSIVITA' GENERATA DAL LIMITE DI IMPEGNO DI CUI AL CAPITOLO
32030124. VEDI ANCHE I CAPITOLI 32030144 E 32030152.
U3203015201
QUOTA CAPITALE COMPRESA NELLE RATE DI AMMORTAMENTO DEI MUTUI, CON ONERI A
CARICO DELLA REGIONE, CONTRATTI CON LA CCDDPP AI SENSI DELLA LEGGEREGIONALE
31 LUGLIO 1987, N. 24 PER LA RISTRUTTURAZIONE DEGLI IMMOBILI CONFISCATI ALLA
CRIMINALITA' ORGANIZZATA (LEGGE REGIONALE 13 SETTEMBRE 1999, N. 27 - LEGGE
REGIONALE 10 OTTOBRE 2002, N. 40 COME MODIFICATA DALL'ART. 6, COMMA 1, DELLA
LEGGE REGIONALE 22 NOVEMBRE 2002, N. 48 - LEGGE REGIONALE 25 FEBBRAIO 2005, N. 3).
(SPESE OBBLIGATORIE)
NOTA: ESTINZIONE DI PASSIVITA' GENERATA DAL LIMITE DI IMPEGNO DI CUI AL CAPITOLO
32030124. VEDI ANCHE I CAPITOLI 32030144 E 32030151.
U3203015301
QUOTA INTERESSI PASSIVI COMPRESA NELLE RATE DI AMMORTAMENTO DEI MUTUI,CON
ONERI A CARICO DELLA REGIONE, CONTRATTI CON LA CCDDPP AI SENSI DELLA LEGGE
REGIONALE 31 LUGLIO 1987, N. 24 PER LA REALIZZAZIONE DA PARTE DEI COMUNI COSTIERI
DI INTERVENTI VOLTI A CONTRASTARE IL FENOMENO DELL'EROSIONE DELLE COSTE (ART. 1
BIS DELLA LEGGE REGIONALE 11 AGOSTO 2004, N. 18 COME SOSTITUITO DALL'ART. 10 DELLA
LEGGE REGIONALE 17 AGOSTO 2005, N. 13). (SPESE OBBLIGATORIE)
NOTA: ESTINZIONE DI PASSIVITA' GENERATA DAL LIMITE DI IMPEGNO DI CUI AL CAPITOLO
32030130. VEDI ANCHE I CAPITOLI 32030145 E 32030154.
U3203017001
QUOTA INTERESSI PASSIVI A CARICO DEL BILANCIO REGIONALE COMPRESI NELLA RATA DI
AMMORTAMENTO DEI MUTUI CONTRATTI CON LA CC.DD.PP. DA PARTE DEI COMUNI, DEI
LORO CONSORZI ED ALTRI ENTI GIA' AUTORIZZATI E DEFINITINEL CAMPO DEL TERRITORIO.
(LEGGE REGIONALE 29.8.74, N. 11). (SPESE OBBLIGATORIE)
NOTA: VEDI ANCHE CAPITOLO DELLA SPESA 32030171.
U3203017101
QUOTA CAPITALE A CARICO DEL BILANCIO REGIONALE COMPRESA NELLA RATA DI
AMMORTAMENTO DEI MUTUI CONTRATTI CON LA CC.DD.PP. DA PARTE DEI COMUNI,DEI
LORO CONSORZI ED ALTRI ENTI GIA' AUTORIZZATI E DEFINITI NEL CAMPO DEL TERRITORIO.
(LEGGE REGIONALE 29.8.74, N. 11). (SPESE OBBLIGATORIE)
NOTA: VEDI ANCHE CAPITOLO DELLA SPESA 32030170.
U3203017201
QUOTA INTERESSI PASSIVI A CARICO DEL BILANCIO REGIONALE COMPRESI NELLA RATA DI
AMMORTAMENTO DEI MUTUI CONTRATTI CON LA CC.DD.PP. DA PARTE DEI COMUNI, DELLE
PROVINCE E DEGLI ALTRI ENTI AUTORIZZATI E DEFINITI NEL SETTORE DELLE OPERE
PUBBLICHE O DI PUBBLICO INTERESSE (ARTT. 1, 4 E 16 DELLA LEGGE REGIONALE 31.7.87, N.
24- SPESE OBBLIGATORIE).
NOTA: VEDI ANCHE CAPITOLO DELLA SPESA 32030173.
U3203017301
QUOTA CAPITALE A CARICO DEL BILANCIO REGIONALE COMPRESA NELLA RATA DI
AMMORTAMENTO DEI MUTUI CONTRATTI CON LA CC.DD.PP. DA PARTE DEI COMUNI, DELLE
PROVINCE E DEGLI ALTRI ENTI AUTORIZZATI E DEFINITI NEL SETTORE DELLE OPERE
PUBBLICHE O DI PUBBLICO INTERESSE (ARTT. 1, 4 E 16 DELLA LEGGE REGIONALE 31.7.87, N.
24- SPESE OBBLIGATORIE).
NOTA: VEDI ANCHE CAPITOLO DELLA SPESA 32030172.
TOTALE PROGRAMMA U.50
TOTALE MISSIONE U.50
TOTALE GENERALE
Regione Calabria
NOTA INTEGRATIVA AL BILANCIO DI PREVISIONE 2016‐2018
NOTA INTEGRATIVA AL BILANCIO DI PREVISIONE 2016‐2018
A) Criteri di valutazione adottati per la formulazione delle previsioni, con particolare riferimento aglistanziamenti
riguardanti gli accantonamenti per le spese potenziali e al fondo crediti di dubbia esigibilità,dando l’illustrazione dei
crediti per i quali non è previsto l’accantonamento a tale fondo
A1) Premessa
Com’è noto, negli ultimi anni le Regioni, in qualità di maggiori enti territoriali di spesa, sono state sottoposte a tutta una
serie di disposizioni normative che hanno obbligato le stesse ad operare, in materia di applicazione delle regole di finanza
pubblica, in maniera completamente diversa dal passato.
In primo luogo, com’è noto, il 1° gennaio 2015 è entrata in vigore la riforma sull’armonizzazione contabile degli enti
territoriali e dei loro enti strumentali e ciò ha comportato tutta una serie di variazioni significative delle scritture contabili
e, soprattutto, la necessità di un cambio radicale di mentalità nella gestione delle risorse finanziarie.
Pertanto, la proposta del bilancio di previsione per il triennio 2016‐2018 ha dovuto tenere conto non solo dei risultati
della gestione 2014 e degli effetti del giudizio di parifica della Corte dei conti, quanto della sentenza della Corte
costituzionale n. 181/15 e delle conseguenti disposizioni indicate nel decreto legge 13 novembre 2015, n. 179 in merito
alle modalità di contabilizzazione delle anticipazioni di liquidità di cui al D.L.35/2013, nonché dei risultati emersi a
seguito delle attività realizzate in sede di riaccertamento straordinario dei residui. Tale attività ha portato, a seguito delle
eliminazioni di residui attivi e passivi, nonché del differimento di esigibilità degli stessi, ad una rideterminazione
dell’avanzo di amministrazione che è risultato essere incapiente, alla luce delle quote vincolate da riscrivere nella
competenza 2015, comprese le quote accantonate e il Fondo crediti di dubbia esigibilità, per l’importo di euro
134.258.930,78. In applicazione, poi, delle disposizioni contenute nel decreto legge 13 novembre 2015, n. 179 riguardanti
le modalità di contabilizzazione delle anticipazioni di liquiditàil risultato di amministrazione è risultato incapiente per
l’importo complessivo di euro 222.140.414,18 (pari al disavanzo emerso in sede di riaccertamento straordinario di euro
134.258.930,78 e il fondo di accantonamento per l’anticipazione di liquidità di cui all’art.3 del D.L. 35/2013 di euro
87.881.483,41).
Le modalità di ripiano del saldo negativo derivante dal riaccertamento straordinario dei residui e dai rilievi della Corte dei
conti evidenziati con il Giudizio di parifica del rendiconto dell’anno 2014, sono state dettagliate con il provvedimento
amministrativo del Consiglio regionale adottato in data 28 dicembre 2015. Detto provvedimento è stato effettuato in
base alle disposizioni dettate dal decreto del MEF del 2 aprile 2015 ed in particolare dall’art. 2 e dall’art. 1, comma 6,
lett.b) che prevede un recupero trentennale del disavanzo, nonché dall’articolo 42, comma 12, del decreto legislativo 23
giugno 2011, n. 118 come modificato dall’art. 9, comma 5 del DL 78/2015, che riguarda la quota corrispondente al
disavanzo individuato in sede di approvazione del rendiconto 2014 da ripianarsi in sette anni ad importi costanti, a partire
dall’esercizio 2015.
In secondo luogo, la legge di stabilità statale ha introdotto, già a partire dal 2015, per il solo comparto delle Regioni,
l’obbligo del principio del pareggio di bilancio in coerenza con gli impegni assunti dall’Italia a livello europeo. Ciò ha
comportato una programmazione attenta e rigorosa della spesa che deve essere allineata in maniera sinergica con
l’andamento delle entrate (dalle quali occorre escludere l’avanzo di amministrazione e le entrate per mutui), anche al fine
di evitare le gravi misure sanzionatorie previste a carico delle regioni che non rispettano gli obiettivi del pareggio di
bilancio.
Occorre infine comprendere come incideranno i tagli previsti nella legge di stabilità, ancora non in versione definitiva,
soprattutto in sanità, nel settore dei trasporti e nel comparto forestazione, che si aggiungono a quelli già effettuati a
regime nel 2015 con effetti sul bilancio pluriennale delle Regioni.
A2) Gli adempimenti obbligatori per il consolidamento della riforma contabile
Nell’anno 2016 la Regione ha approvato i bilanci di previsione secondo le nuove regole previste dalla contabilità
armonizzata. Sparisce quindi definitivamente il bilancio per UPB, e la Regione è, pertanto, obbligata, oltre alle innovazioni
già introdotte nel 2015, a:
 adottare gli schemi di bilancio e di rendiconto per missioni e programmi di cui agli allegati n. 9 e 10 al decreto
legislativo n. 118 del 2011, che assumono valore a tutti gli effetti giuridici con riferimento all’esercizio 2016 e




successivi. I bilancio di previsione 2016 è pertanto predisposto ed approvato nel rispetto degli schemi di bilancio
armonizzato;
applicare la codifica completa della transazione elementare ad ogni atto gestionale. In particolare, in base a
quanto previsto dall’art. 5, comma 3‐bis, del D.Lgs. n. 118/2011, gli ordinativi di incasso e di pagamento devono
riportare l’indicazione dei codici dei nuovi schemi di bilancio (titoli e tipologie per le entrate, missioni, programmi
e titoli per le spese). I titoli di incasso e di pagamento emessi nel 2016 che non riportano la nuova codifica di
bilancio non potranno essere accettati dal tesoriere;
adottare il piano dei conti integrato di cui all’articolo 4 e allegato n. 6 del D.Lgs. n. 118 del 2011 (già introdotto
nel 2015);
adottare i principi contabili applicati della contabilità economico patrimoniale e del bilancio consolidato, al fine di
consentire l’affiancamento della contabilità economico patrimoniale alla contabilità finanziaria, garantendo la
rilevazione unitaria dei fatti gestionali, necessaria per l’elaborazione del rendiconto 2016, completo del conto
economico e dello stato patrimoniale previsti dall’allegato n. 10 al D.Lgs. n. 118/2011;
elaborare il bilancio consolidato dell’esercizio 2016.
A3) Le risorse finanziarie disponibili
A3.1) Il quadro complessivo delle risorse
Le previsioni di bilancio sono state formulate tenendo conto del contesto, articolato e in continua evoluzione, avendo
come obiettivo prioritario la necessità della salvaguardia degli equilibri di bilancio, la necessità di garantire la copertura di
tutte le spese previste dalla normativa vigente, e sono state poste in essere in conformità agli indirizzi contenuti nella
sentenza della Corte Costituzionale n. 70/2012, in base ai quali sino all’approvazione del conto consuntivo relativo
all’esercizio precedente non deve applicarsi l’avanzo di amministrazione presunto per il finanziamento di spese non
vincolate. In sede di approvazione del bilancio 2016, pertanto, le spese da finanziare con risorse autonome sono pari
alle entrate previste in libera disponibilità.
Entrando nello specifico si precisa che Il bilancio di competenza della Regione per l’anno 2016, al netto delle partite di
giro (2,35 miliardi di euro circa), dell’avanzo di amministrazione applicato (1,261 miliardi di euro) e della eventuale
anticipazione di cassa (prevista per l’importo massimo di 200 milioni di euro), ammonta complessivamente a circa 5,4
miliardi di euro. Si tratta, però, come si può notare dalla tabella 3.1, in gran parte di risorse a destinazione vincolata, vale
a dire di somme il cui utilizzo può aver luogo solo per finalità stabilite da altri decisori istituzionali o con questi
concordate. Rientrano in tale area le risorse destinate al finanziamento del servizio sanitario regionale (3,59 miliardi di
euro circa; 66%), l’annualità 2016 del Programma di Azione e Coesione (496 milioni di euro; 9%), che comprende in gran
parte entrate riscritte nella competenza corrispondenti a somme non impegnate nella parte spesa in esercizi precedenti,
nonché ulteriori fondi di natura vincolata assegnati a vario titolo dallo Stato o da altri soggetti (528 milioni di euro circa,
pari al 10%). Le entrate per mutui (40,4 milioni di euro, 1%) sono relative al cofinanziamento del POR 2014‐2020, e sono
contenute nei limiti dell’ammontare complessivo del rimborso prestiti previsto nel 2016 dalla regione (67,3 milioni di
euro) e quindi nei limiti imposti dall’art. 10, comma 3, della legge 24 dicembre 2012, n. 243. Le entrate libere da vincoli
da destinare a finalità autonomamente definite dalla Regione ammontano, invece, a circa 700 milioni di euro, pari a circa
il 13,0% delle risorse attualmente iscritte in bilancio.
La tabella 3.1 contiene più in dettaglio il riepilogo delle entrate previste per il 2016 distinte per provenienza, confrontate
con quelle del triennio precedente.
Tabella n. 3.1 – Valori in milioni di euro
Le entrate distinte rispetto al vincolo
Entrate per la Sanità
Por 2007-2013 e PAC
Fondo Sviluppo e Coesione
Altri fondi vincolati
Entrate per mutui
Entrate libere da vincoli
T ota le b ila ncio compe te nza
Avanzo di amministrazione vincolato
Totale al netto delle partite di giro
Partite di giro
Anticipazione di cassa
Totale generale
Valori
assoluti
2016
3.595,0
64,5
496,5
528,4
40,4
700
5.425
1.261,3
6.686,1
2.349,8
200,0
9.236
%
66%
1%
9%
10%
1%
13%
100%
Valori
assoluti
2015
Valori
assoluti
2014
%
%
3.586
62%
3.245
70%
515
9%
95
2%
159
3%
312
7%
514
9%
379
8%
331
6%
0
0%
650
11%
622
13%
5.755 100%
4.652 100%
1.985,6
3.123
7.740
7.775
2351
2.294
200
200
10.291
10.269
Grafico 1
A3.2) L'avanzo di amministrazione
Come ogni anno, una componente significativa dell'entrata di competenza è rappresentata dall'avanzo di
amministrazione applicato al bilancio annuale a norma dell'art. 13, comma 2, della legge regionale di contabilità n.
8/2002. L’avanzo presunto ammonta, aal momento, in base ai dati di preconsuntivo, a poco più di 1,99 miliardi di euro. In
via prudenziale, la quota applicata al bilancio 2016 è pari aad euro1.261.337.034,64 (meglio di seguito).
A3.3) Le entrate tributarie
I tributi propri della regione, comprese l’imposta regionale sulle attività produttive e l’addizionale regionale Irpef,
ammontano complessivamente a 1.264 milioni di euro circa. Ma si deve considerare, come sopra specificato, che una
quota dell’Irap, pari a 117 milioni di euro, ed una quota dell’Irpef, pari a 223 milioni di euro, sono destinate al
finanziamento del servizio sanitario regionale, mentre un’altra parte dell’addizionale Irpef, quantificata in 73 milioni di
euro e derivante dai provvedimenti fiscali
cali in materia di addizionale IRPEF assunti con la legge regionale 7 agosto 2002, n.
30 e successive modifiche ed integrazioni, nonché i 34 milioni di euro derivanti dall’incremento dell’aliquota IRAP, sono
destinate al momento alla copertura dei disavanz
disavanzii di gestione in materia di spesa sanitaria. Le entrate tributarie al netto
della Sanità scendono, pertanto, a 816 milioni di euro. Occorre, però, sottolineare che una gran parte di tali risorse è
costituita dalla quota restante dell’Irap, pari a 446,2 milioni di euro, che sostituisce le entrate derivanti dall’ex fondo
perequativo di cui all’art. 3 del decreto legislativo n. 549/95. Pertanto, le entrate tributarie proprie “strettamente
regionali”, pari a 370 milioni di euro circa continuano a rappresentare una componente molto limitata nell'acquisizione di
mezzi finanziari aggiuntivi per provvedere ai bisogni della Regione. Tale importo, peraltro, comprende le entrate derivanti
dalle tariffe che pagano i comuni per il servizio di smaltimento dei rifiuti, che dal 1 gennaio 2015 confluiscono
esclusivamente nel bilancio regionale, per un importo di 110 milioni di euro circa. Come si può notare dalla tabella 3.3 le
entrate complessive in sede di bilancio di previsione diminuiscono di una percentuale rilevante (‐13,27%) e a tale risultato
contribuiscono tutte le componenti, al netto della sanità, la cui quantificazione, però, per l’esercizio di riferimento non è
ancora definita, pur prospettandosi anche su tale voce una riduzione consistente. Non sono riportate, invece, le risorse
relative al nuovo programma comunitario 2014‐2020, di prossimo inserimento, a parte la quota di cofinanziamento
accantonata in attesa dell’inserimento dei capitoli inerenti la nuova programmazione della spesa comunitaria.
A3.4) Le entrate in sanità
Nel bilancio corrente è stata inserita la previsione ancora riferita al 2015 determinata in 3.455 milioni di euro da cui sono
stati detratti i 15 milioni destinati al finanziamento del fondo di dotazione dell’ARPACAL e con l’aggiunta della mobilità
passiva per un importo di circa 284 milioni di euro.
Il finanziamento di tale fabbisogno, come previsto dal decreto legislativo n. 56/2000 e successive modifiche ed
integrazioni, avviene secondo i seguenti canali:
o
o
o
o
quota parte del gettito IRAP, corrispondente a 117 milioni di euro circa;
parte del gettito dell’addizionale regionale IRPEF stimato in 223 milioni di euro(1,23%);
fondo sanitario di parte corrente, definito al momento in 3.086 milioni di euro e finanziato da una quota di
compartecipazione regionale all’IVA;
una stima della mobilità attiva per euro 29,5 milioni di euro.
Tabella 3.2– Finanziamento spesa sanitaria regionale di parte corrente
Voce
FINANZIAMENTO S.S.R.
Entrata
IRAP SANITA' (escluse manovre regionali)
IRPEF SANITA' (escluse manovre regionali)
IVA
Mobilità attiva
Totale entrata SANITA'
Spesa
Fondo Sanitario
Quota premiale
Quota per Arpacal
Mobilità passiva
Mobilità passiva internazionale
Totale spesa SANITA'
capitolo
E0110111101
E0110111201
E0120210801
E2404003001
valori in euro
somma iscritta in
bilancio 2016
117.175.220
223.086.198
3.086.050.106
29.563.395
competenza
3.455.874.919
U0421110301
U6101010801
U0213110301
U6101011001
U6101011101
3.039.836.379,15
117.175.219,85
15.000.000,00
281.250.249,00
2.613.071,00
3.455.874.919
A3.5) I contributi e le entrate derivanti da assegnazioni statali.
La gran parte delle risorse statali sono relative al Fondo sviluppo e coesione (496 milioni di euro circa) e della PAC 2007‐
2013 (59 milioni di euro). Le altre voci dello stato di previsione dell'entrata con vincolo di destinazione di una certa
rilevanza risultano essere al momento i 130 milioni di euro per i progetti per la difesa del suolo e tutela ambientale
realizzati dai lavoratori idraulico‐forestali, ed i 24,30 milioni di euro per la copertura degli oneri di ammortamento relativi
ai mutui contratti con la Cassa DDPP per far fronte alle calamità naturali dell’ottobre 1996. Per quanto riguarda il Fondo
nazionale trasporti in bilancio è stata iscritta la somma di 208 milioni di euro, comprensiva della quota premiale, tenendo
conto in via approssimativa dei tagli effettuati sul Trasporto pubblico locale nel DDL Legge di stabilità attualmente
all’esame del Parlamento.
Tabella 3.3
Quadro delle entrate previste nel bilancio di previsione 2016 raffrontate con quelle del bilancio 2015 iniziale
DESCRIZIONE
AVANZO DI AMMINISTRAZIONE PRESUNTO
FONDI PLURIENNALI VINCOLATI
ENTRATE TRIBUTARIE AL NETTO DELLA SANITA'
- Imposta concessioni beni demanio
- Tassa sulle concessioni regionali
- Tassa regionale di circolazione
- Tassa regionale abilitazione esercizio venatorio
- Addizionale regionale imposta consumo metano
- Tributo speciale deposito discarica rifiuti
- Proventi da demanio idrico
Abilitazione all'esercizio professionale
- IRAP - Quota libera
IVA non Sanità
Tassa per impianti di produzione di energia elettrica
Idrocarburi
- Canone utenza acqua pubblica
Imposta Regionale sulla benzina
Recupero Entrate per evasione fiscale
Entrate da tariffa per lo smaltimento dei rifiuti
ENTRATE TRIBUTARIE PER SANITA'
- Quota IRPEF destinata al finanziamento del S.S.R.
- Quota IRAP destinata al finanziamento del S.S.R.
Entrate per mobilità
- Compartecipazione regionale all'IVA
Entrate derivanti dalle manovre fiscali per la
copertura dei disavanzi Sanità
- Quota IRPEF destinata al ripiano dei disavanzi
- Quota IRAP destinata al ripiano dei disavanzi
Entrate extra-tributarie
- Entrate extra-tributarie (vincolate)
- Entrate extra-tributarie (libere)
Altri trasferimenti vincolati
- Quota del Por Calabria - PAC
Par - Fas 2007 -2013
Trasporto pubblico a carico dello Stato
- Trasferimenti Stato e altri soggetti
Altre Entrate Sanità
- Mutui ccddpp calamità naturali (rate ammortam.)
Entrate per mutui, prestiti ed altre operazioni
creditizie
Anticipazione di cassa
Mutui per cofinanziamento POR - Fesr
Mutui per cofinanziamento POR - Feasr
Mutui per cofinanziamento POR - FEP
Totale Entrate al netto delle partite di giro
Partite di giro
Totale generale Entrate
2016
2015
1.261.337.034
1.985.907.482
0
816.419.933
748.173.237
500.000
1.000.000
185.000.000
2.000.000
599.492
1.124.761
122.048.108
2.011.000
34.035.973
4.000.000
5.500.000
200.000
10.000
446.218.761
20.000.000
3.000
7.638.172
10.000
6.500.000
27.800.000
110.040.000
3.455.874.919
223.086.198
117.175.220
29.563.395
3.086.050.106
3.903.869
3.001.825
217.813
30.600
446.218.761
24.900.612
3.871
7.638.172
23.678
6.840.000
34.574.331
95.036.345
3.455.874.919
223.086.198
117.175.220
29.563.395
3.086.050.106
Diff. 2016 - 2015
ASSOLUTA (16-15)
-724.570.448
34.035.973
68.246.696
51,58%
-11.000
96.131
21.855.396
18.571.429
0
6.886.515.688
2,46%
-20.600
-67,32%
-4.900.612
-19,68%
-17.813
0
-871
0
-8,18%
0,00%
-22,49%
0,00%
-13.678
-57,77%
-6.774.331
-19,59%
-340.000
15.003.655
0
0
0
0
0
-8.962.580
200.000.000
-0,55%
83,22%
73.730.000
43.368.000
22.139.760
240.426.825
-11,09%
2.498.175
73.730.000
34.405.420
26.854.000
515.297.228
158.797.172
210.655.772
170.521.620
520.046
24.308.596
9,12%
62.951.892
-8.962.580
64.482.043
496.532.877
208.000.000
136.678.174
12.965.082
24.773.407
100,00%
-16,60%
117.098.000
16.554.760
5.585.000
1.080.100.435
%
-36,49%
-99.492
-124.761
108.135.420
23.229.000
3.625.000
943.431.584
Tabella A
0
4.714.240
6.674.240
-1.960.000
-136.668.851
-450.815.185
-4,97%
15,79%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
-7,65%
0,00%
-20,67%
21,29%
40,32%
-35,09%
-17,93%
-87,49%
337.735.706
212,68%
-33.843.446
-19,85%
-2.655.772
-1,26%
12.445.035
2393,06%
531.053.684
-290.626.859
-145,31%
200.000.000
0
464.811
1,91%
0,00%
306.591.289
-284.735.893
-92,87%
1.092.130
7.940.347.516
-1.092.130
-100,00%
23.370.264
2.349.855.000 2.351.155.000
9.236.370.688 10.291.502.516
-4.798.835
-1.053.831.829
-20,53%
-13,27%
A3.6) Le entrate per indebitamento
La Giunta regionale, con l’art. 6 della legge di bilancio è autorizzata a ricorrere all’indebitamento, con oneri a carico del
bilancio regionale, per la copertura della quota regionale di cofinanziamento dei Programmi per la Calabria 2014‐2020,
inerenti al Fondo Europeo di Sviluppo Regionale (FESR) e dal Fondo Europeo Agricolo per lo Sviluppo Rurale (FEASR), già
autorizzato dall’articolo 6 della legge regionale 15 dicembre 2015, n. 27 per un importo massimo complessivo per il
periodo 2016‐2022 di euro 282.987.775,00 ed un ammontare annuo di euro 40.450.000,00.
L’importo 2016 riguarda il cofinanziamento del FESR nell’ambito del Programma Operativo 2014‐2020, per euro
21.855.396,43, e del FEASR nell’ambito del Piano di Sviluppo Rurale, per euro 18.571.428,57. Come già precisato in
precedenza, tale importo è contenuto nei limiti dell’ammontare complessivo del rimborso prestiti previsto nel 2016 dalla
regione (67,3 milioni di euro) e quindi nei limiti imposti dall’art. 10, comma 3, della legge 24 dicembre 2012, n. 243.
Com’è noto, il ricorso all’indebitamento ha il limite costituito dall’impossibilità che l’importo complessivo delle annualità
di ammortamento, per capitale e interesse, e delle altre forme di indebitamento, a carico della Regione, in estinzione
nell’esercizio di riferimento, superi il 20% dell’ammontare complessivo delle entrate tributarie non vincolate della
Regione (art.10 della legge 281 del 16 maggio 1970 per come novellato dall’art.8, comma 2, della legge 12 novembre
2011, n. 183).
Il livello d’indebitamento previsto per l’anno 2016, che comprende anche i mutui contrattualizzati, ma non erogati e
quelli autorizzati con norma, ma non contratti, è pari al 6,9%.
Tabella 3.4
Allegato d) - Limiti di indebitamento regioni
PROSPETTO DIMOSTRATIVO DEL RISPETTO DEI VINCOLI DI INDEBITAMENTO DELLE REGIONI E DELLE PROVINCE
AUTONOME
Dati da stanziamento bilancio 2016
ENTRATE TRIBUTARIE NON VINCOLATE (esercizio finanziario 2016), art. 62, c. 6 del D.Lgs. 118/2011
A) Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa (Titolo I)
€ 4.350.866.876,53
B) Tributi destinati al finanziamento della sanità
€ 3.534.446.944,00
C) Entrate di cui all'art. 16 bis del decreto legge 6 luglio, n. 95 conv .L 135/2012
C) TOTALE ENTRATE TRIBUTARIE AL NETTO DELLA SANITA' (A - B+ C)
€ 208.000.000,00
€ 1.024.419.932,53
SPESA ANNUALE PER RATE MUTUI/OBBLIGAZIONI
D) Livello massimo di spesa annuale (pari al 20% di C)
€ 204.883.986,51
E) Ammontare rate per mutui e prestiti autorizzati fino al 31/12/2015
€ 116.353.086,53
F) Ammontare rate per mutui e prestiti autorizzati nell'esercizio in corso
G) Ammontare rate relative a mutui e prestiti che costituiscono debito potenziale
H)Ammontare rate per mutui e prestiti autorizzati con la Legge in esame
€ 0,00
€ 17.388.312,65
€ 3.060.314,63
I) Contributi erariali sulle rate di ammortamento dei mutui in essere
€ 24.773.407,46
L) Ammontare rate riguardanti debiti espressamente esclusi dai limiti di indebitamento
€ 41.279.200,74
M) Ammontare disponibile per nuove rate di ammortamento (M = D‐E‐F‐G‐H+I+L)
€ 134.134.880,90
A4)La manovra sulla spesa
A4.1) La spesa complessiva
Il bilancio della Regione, come già specificato in precedenza, vale circa 6,
6,68 miliardi di euro, al netto delle contabilità
speciali e dell’anticipazione di cassa, e comprese le risorse non impegnate nel corso dell’esercizio precedente, riprodotte
nella competenza
mpetenza dell’esercizio in corso attraverso l’allegato 1 al bilancio e finanziate con l’avanzo di amministrazione
(1,26 miliardi circa).
Aggiungendo queste ultime risorse a quelle di competenza pura dell’anno (5,
(5,4 Meuro), si nota che il 54% è rappresentato
da spese per la sanità. Le risorse per investimenti (POR e FAS) rappresentano il 13%
% circa del bilancio puro di competenza,
mentre il 12% riguarda altri fondi statali. Si sottolinea in ogni caso che non sono al momento riportate le risorse afferenti
alla nuova programmazione comunitaria 2014
2014‐2020
2020 nonché tutte le economie vincolate della vecchia programmazione
ancora non definite in ragione della prosecuzione delle attività di impegno e liquidazione a tutto il 31 dicembre 2015.
La spesa finanziata con risorse
orse autonome rappresenta solo il 10%
% della spesa complessiva in termini di competenza
totale.
Tabella n. 4.1 – Le spese del bilancio 201
2016 distinte per macro‐voci (valori n milioni di euro)
Valori
assoluti
2016
Le spese 2016
Spese per la Sanità
Risorse Por e POC 2007-2013
Fondo Sviluppo e Coesione
Altri fondi vincolati
Fondo pluriennale vincolato
Fondi perenti
Accantonamenti
Spese con risorse autonome
TOTALE
Partite di giro
Anticipazione di cassa
Totale generale
Grafico 2
3.636
83
769
827
10
289
372
700
6.686
2.349,80
200
9.236
%
54%
1%
12%
12%
0%
4%
6%
10%
100%
Valori
assoluti
2015
3.624
1.560
574
899
0
286
147
650
7.740
2351
200
10.291
Valori assoluti 2016
4% 0%
6%
12%
11%
12%
1%
%
47%
20%
7%
12%
0%
4%
2%
8%
100%
Valori
assoluti
2014
4.867
609
331
505
82,5
279,2
480,4
622
7.776
2.294
200
10.270
%
63%
8%
4%
6%
1%
4%
6%
8%
100%
Spese per la Sanità
Risorse Por e POC 2007‐2013
2007
Fondo Sviluppo e Coesione
54%
Altri fondi vincolati
Fondo pluriennale vincolato
Fondi perenti
Accantonamenti
Spese con risorse autonome
A4.2)La spesa da realizzare con risorse autonome
In considerazione della necessità della salvaguardia degli equilibri di bilancio ci si è trovati di fronte all’obbligo di operare
delle scelte sulle priorità ed al contempo operare dei tagli sulle diverse leggi di spesa, sulla scia delle scelte già operate in
sede di predisposizione dei bilanci relativi agli esercizi precedenti.
Come già specificato nei precedenti paragrafi, la spesa finanziata con risorse autonome è fissata per il 2016 in 700 milioni
di euro. E’ questo l’importo sul quale la Giunta, prima, ed il Consiglio Regionale, poi, hanno operato le scelte di carattere
discrezionale, fermo restando che in ogni caso gran parte di tale importo è destinato a spese di carattere obbligatorio
(personale, mutui, contratti, accantonamenti) o utilizzato per far fronte alle emergenze sociali ed occupazionali della
Regione e quindi difficilmente rimodulabile.
Al momento, pertanto, in attesa anche della definitiva chiusura dei conti, la proposta di bilancio per il 2016 prevede la
copertura delle spese obbligatorie (personale, contratti e mutui), la copertura dei debiti pregressi disposta con precedenti
disposizioni normative regionali (forestazione, rette socio‐assistenziali), la sostanziale conferma del livello dell’anno 2015
dei trasferimenti agli enti sub regionali, il taglio non lineare rispetto al 2015 della gran parte delle voci di spesa finanziate
con la tabella C della legge finanziaria regionale, l’eliminazione o la riduzione di tutte le spese non sorrette da specifiche
leggi regionali, ad eccezione di quelle sorrette da specifiche convenzioni o che sono ritenute non comprimibili o,
comunque, difficilmente eliminabili.
In particolare la disponibilità dei 700 milioni di euro di risorse autonome è stata utilizzata per:















Il finanziamento delle spese obbligatorie per il personale della Giunta per 126 milioni di euro, compresi i fondi per il
personale proveniente dalle Province;
Le spese di funzionamento di carattere obbligatorio relative all’acquisizione di beni e servizi (economato, contratti,
gestione informatica, spese per la riscossione dei tributi, gestione del patrimonio) per 21,6 milioni di euro;
Le spese per il funzionamento del Consiglio regionale per 58 milioni di euro, comprese le spese del personale e quelle
per l’acquisizione di beni e servizi;
La previsione della copertura finanziaria delle rate di ammortamento inerenti ai mutui contratti per 82,9 milioni di
euro;
La spesa per far fronte ai contributi agli Enti Locali per mutui contratti per la realizzazione di opere pubbliche per 28,3
milioni di euro circa;
La previsione del rimborso delle anticipazioni di liquidità per il ripiano del debito sanitario per 35,3 milioni di euro
circa;
Il finanziamento di spese per la sanità a carico del bilancio regionale per circa 9 milioni di euro, di cui 8 milioni per i
malati di sangue infetto di cui alla legge 210/1992 non più finanziata dallo Stato;
Il trasferimento di 116 milioni di euro agli Enti sub regionali (77 milioni di euro per Calabria verde, 34 milioni per
ARSAC, 3 milioni per ARCEA, 0,8 per Azienda Calabria Lavoro, 0,7 per Fondazione Terina, 0,4 per i parchi regionali);
La sostanziale conferma rispetto all’anno precedente degli stanziamenti per il precariato (LSU‐LPU, ultracinquantenni
espulsi dal MDL, ex Why not) per 49,1 milioni di euro;
La spesa di 40,2 milioni di euro per le rette socio‐sanitarie e le rette socio‐assistenziali;
La conferma del finanziamento ai settori cosiddetti sensibili (diritto allo studio, protezione civile, politiche sociali) per
un importo di circa 21 milioni di euro;
Il finanziamento di 25 milioni di euro quale quota regionale destinata al trasporto pubblico locale, oltre la quota del
fondo nazionale trasporti;
Il finanziamento di 9 milioni di euro circa delle altre leggi regionali di natura settoriale (turismo, cultura, agricoltura,
urbanistica, ambiente, ecc);
Accantonamenti per circa 65 milioni di euro nel triennio al Fondo Crediti Dubbia Esigibilità, di cui 28,5 nel 2016;
Accantonamenti di risorse per far fronte ai pignoramenti, a titolo di fondo rischi, per copertura perdite società
partecipate, per fondo di riserva di spese obbligatorie per un totale di 40 milioni di euro circa.
A.5. Fondo Crediti Di Dubbia Esigibilità
L’amministrazione regionale, in ossequio alle disposizioni contenute nel “Principio contabile applicato concernente la
contabilità finanziaria”,in fase di predisposizione del bilancio di previsione 2016/2018, ha verificato la necessità
prevedere ulteriori quote di accantonamento al Fondo crediti di dubbia esigibilità.
In sede di riaccertamento straordinario dei residui, infatti, in ossequio alle disposizioni del D.Lgs 118/2011, e in base al
valore dei residui attivi rideterminati, è stato costituito il fondo crediti di dubbia esigibilità complessivamente determinato
in euro 15.006.002.82.
Nel bilancio di previsione, quindi, e in relazione all’applicazione del principio della competenza finanziaria potenziata, è
stata verificata la necessità di prevedere l’accantonamento annuale al fondo rischi di dubbia esigibilità al fine di evitare
che “che le entrate di dubbia esigibilità” previste nel bilancio 2016/2018, possano finanziare delle spese esigibili nel corso
dei medesimi esercizi.
Per tale ragione, come indicato nel principio su citato, in fase di predisposizione del bilancio di previsione 2016/2018, è
stata condotta l’analisi sugli stanziamenti dei singoli capitoli di entrata, al fine di individuarne le modalità di iscrizione
degli stessi nonché l’andamento quinquennale degli accertamenti e delle riscossioni.
Sono state escluse dal calcolo del Fondo crediti di dubbia esigibilità, in conformità al su citato principio contabile, le
entrate derivanti da altre Amministrazioni pubbliche e dalla Comunità europea, le entrate che sono accertate per cassa, e
le entrate tributarie che finanziano la sanità, nonché quelle entrate che, sulla base dei dati contabili ed extracontabili in
possesso degli uffici, non sono considerate di dubbia esazione. Sono state incluse, invece, tutte le entrate che sulla base
dei principi contabili e delle osservazione della magistratura contabile, avanzate nel corso del giudizio di parifica del
Rendiconto dell’anno 2014, devono essere iscritte sulle base di criteri diversi da quello della cassa (ovvero dei ruoli e liste
di carico o sulla base di previsioni extracontabili).
Specificamente è emerso che:
Al titolo 1 (Entrate Correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa) sono state stanziate entrate afferenti alle
tre seguenti tipologie:
1. Tipologia 101: Imposte, tasse e proventi assimilati
2. Tipologia 102: Tributi destinati al finanziamento della sanità
3. Tipologia 104: Compartecipazioni di tributi
Al titolo 2 sono state stanziate entrate relative alle tre seguenti tipologie:
1. Tipologia 101: Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche
2. Tipologia 103: Trasferimenti correnti da Imprese
3. Tipologia 105: Trasferimenti correnti dall'Unione Europea e dal Resto del Mondo
Al titolo 3 (Entrate Extratributarie) sono state stanziate entrate afferenti alle quattro seguenti tipologie:
1. Tipologia 100: Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni
2. Tipologia 200: Proventi derivanti dall’attività di controllo e repressione delle irregolarità e degli illeciti
3. Tipologia 300: interessi attivi
4. Tipologia 500: Rimborsi e altre entrate correnti
Al titolo 4 sono state stanziate entrate relative alla seguente tipologia:
1. Tipologia 200: Contributi agli investimenti (Relative integralmente ai contributi agli investimenti da
amministrazioni pubbliche e dalla Comunità europea);
2. Tipologia 600: Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso di prestiti da amministrazioni
pubbliche;
Al titolo 5 (Entrate da riduzione di attività finanziarie) sono state stanziate entrate riguardanti alla seguente tipologia:
1. Tipologia 400:Altre entrate per riduzione di attività finanziarie
Dopo aver classificato le entrate nei titoli e nelle tipologie su indicate si è valutato quanto segue:
Per ciò che concerne le entrate stanziate al Titolo 1,tipologia 101, pari complessivamente a euro 796.419.932,53, negli
anni 2016 e 2017, e a euro 686.379.932,53 , devono essere escluse dal FCDE in quanto ritenute di certa esigibilità le
entrate pari a euro 591.696.932,53, per gli anni 2016 e 2017, e a euro 481.656.932,53 per l’anno 2018, in quanto
relative alla quota in libera disponibilità dell’imposta regionale sulle attività produttive (oltre 446 Meuro), ad entrate
provenienti da Comuni, quindi da pubbliche amministrazioni, ad entrate vincolate la cui spesa viene erogata sono in base
alle somme trasferite (royalty) o in quanto relative a entrate iscritte in base alle riscossioni degli anni precedenti.
Sono state incluse nel FCDE le entrate relative alle seguenti capitoli in quanto iscritte in base ai ruoli e liste di carico e, in
assenza di questi, in base a previsioni di carattere extracontabile, complessivamente pari a euro 204.723.000,00.
Le entrate stanziate in sede di bilancio di previsione 2016/2018 ritenute di dubbie e difficile esazione, quindi afferiscono
ai seguenti capitoli:
ENTRATE STANZIATE AL TITOLO I DEL BILANCIO DI PREVISIONE 2016/2018 INCLUSE NEL FCDE
CAPITOLO
E0110110101
E0110110201
E0110110301
E0110110501
E0110110701
E0110110801
E1101000301
E1102000601
E1102001101
E1103000101
E1201000601
DESCRIZIONE
IMPOSTA REGIONALE SULLE CONCESSIONI STATALI DEI BENI
DEL DEMANIO E DEL PATRIMONIO INDISPONIBILE (LEGGE
REGIONALE 31 DICEMBRE 1971, N.1).
TASSA SULLE CONCESSIONI REGIONALI (LEGGE REGIONALE
31 DICEMBRE 1971, N.1 ‐ LEGGE REGIONALE 10 APRILE
1995, N. 11 ‐ ART. 21 DELLA LEGGE REGIONALE 27
DICEMBRE 2012, N. 69).
TASSA AUTOMOBILISTICA REGIONALE, SOPRATTASSA
ANNUALE REGIONALE E TASSA SPECIALE REGIONALE IN
LIBERA DISPONIBILITA' (ART.5 DELLA LEGGE 14.6.90, N.158 ‐
ART.4, PRIMO COMMA, LETT. C), DELLA LEGGE 23.10.92,
N.421 ‐ART.43, QUARTO COMMA, DELLA LEGGE REGIONALE
20.5.91, N.8 ‐ ART.23 DEL DECRETO LEGISLATIVO 30.12.92,
N.504 ‐ ART.17, COMMA 22, DELLA LEGGE 27.12.97, N.449).
TASSA DI CONCESSIONE REGIONALE PER IL RILASCIO
DELL'ABILITAZIONE ALL'ESERCIZIO VENATORIO (ART.23
LEGGE 11.2.1992, N. 157 ‐ ART. 18 DELLA L.R. 17.5.1996, N.
9 ‐ LEGGE REGIONALE 30 MAGGIO 2013, N. 26).
ADDIZIONALE REGIONALE ALL'IMPOSTA DI CONSUMO SUL
GAS METANO USATO NELLA REGIONE COME COMBUSTIBILE
PER USO CIVILI, AGRICOLO, INDUSTRIALE E NELLE IMPRESE
ARTIGIANE (ART.6, PRIMO COMMA, LETT. B), DELLA LEGGE
14.6.90, N.158 ‐ ART. 9, D.L.VO 21.12.90, N.398 ‐ D.L.
18.1.93, N.8, CONVERTITO DALLA LEGGE 19.3.93, N.68 ‐
ART.48, COMMA 2, DELLA L.R. 8.9.93, N.9 COSI' COME
MODIFICATO DALL'ART.3, COMMA 1, DELLA LEGGE
REGIONALE 22 DICEMBRE 1993, N.16 ‐ ART. 3BIS DELLA
LEGGE REGIONALE 26.6.2003, N.8).
TRIBUTO SPECIALE PER IL DEPOSITO IN DISCARICA DEI
RIFIUTI SOLIDI (ART.2, DEL DPR 10.9.82, N. 915 E ART.3,
COMMI DA 24 A 40, DELLA LEGGE 28.12.95, N. 549 ‐ ART. 15
DELLA LEGGE REGIONALE 23 DICEMBRE 2011, N. 47).
ADDIZIONALE REGIONALE AL CANONE PER LE UTENZE DI
ACQUA PUBBLICA (ART.37, COMMI 6, 7 E 8 DELLA LEGGE
REGIONALE 13 APRILE 1995, N. 16 ‐ ART. 19 DELLA LEGGE
REGIONALE 27 DICEMBRE 2012, N. 69)
TASSA PER IL RILASCIO DELLE AUTORIZZAZIONI ALLA
COSTRUZIONE ED ESERCIZIO DI IMPIANTI PER LA
PRODUZIONE DI ENERGIA ELETTRICA DA FONTI
RINNOVABILI (DECRETO LEGISLATIVO 29.12.2003, N. 387).
TASSA PER L'ABILITAZIONE ALL'ESERCIZIO PROFESSIONALE
(ARTICOLO 190 DEL REGIO DECRETO 31 AGOSTO 1933,
N. 1592 ‐ ART. 20 DELLA LEGGE REGIONALE 27 DICEMBRE
2012, N. 69)
PROVENTI RICAVATI DALL'UTILIZZAZIONE DEL DEMANIO
IDRICO (ART. 86 DEL DECRETO LEGISLATIVO 31.3.98, N.112 ‐
DPCM 12.10.2000 ‐ DPCM 13.11.2000 ‐ ART. 21 DELLA
LEGGE REGIONALE 27 DICEMBRE 2012, N. 69).
ENTRATE DERIVANTI DALL'ISTITUZIONE DELL'IMPOSTA
REGIONALE SULLA BENZINA PER AUTOTRAZIONE (DECRETO
LEGISLATIVO 21 DICEMBRE 1990, N. 398, ARTICOLO 3,
COMMA 13, DELLA LEGGE 28 DICEMBRE 1995, N. 549, ART.
27 DELLA LEGGE REGIONALE 29 DICEMBRE 2010, N. 34 ‐
ART. 16 DELLA LEGGE REGIONALE 23 DICEMBRE 2011, N.
47)
STANZIAMEN STANZIAMEN
TO ANNO
TO ANNO
2016
2017
500.000,00
1.000.000,00
185.000.000,00
2.000.000,00
4.000.000,00
5.500.000,00
500.000,00
1.000.000,00
185.000.000,00
2.000.000,00
4.000.000,00
5.500.000,00
STANZIAME
NTO ANNO
2018
COSTRUZIONE DEL FCDE
% di confluenza nel FCDE
basata sull'andamento degli
accertamenti e delle riscossioni
500.000,00
nel quinquennio
1.000.000,00
% di confluenza nel FCDE
basata sull'andamento dei ruoli
e delle riscossioni nel
quinquennio
185.000.000,00
% di confluenza nel FCDE
basata sull'andamento dei ruoli,
rettificati percentualmente, e
delle riscossioni nel quinquennio
quinquennio
2.000.000,00
% di confluenza nel FCDE
basata sull'andamento dei ruoli
e delle riscossioni nel
quinquennio
4.000.000,00
% di confluenza nel FCDE
basata sull'andamento dei ruoli
e delle riscossioni nel
quinquennio
5.500.000,00
% di confluenza nel FCDE
basata sull'andamento dei ruoli
e delle riscossioni nel
quinquennio
10.000,00
10.000,00
10.000,00
3.000,00
3.000,00
3.000,00
10.000,00
10.000,00
10.000,00
% di confluenza nel FCDE
basata sull'andamento degli
accertamenti e delle riscossioni
nel quinquennio
% di confluenza nel FCDE
basata sull'andamento degli
accertamenti e delle riscossioni
nel quinquennio
% di confluenza nel FCDE
basata sull'andamento degli
accertamenti e delle riscossioni
nel quinquennio
200.000,00
% di confluenza nel FCDE
basata sull'andamento degli
accertamenti e delle riscossioni
nel quinquennio
% di confluenza nel FCDE
basata sull'andamento degli
accertamenti e delle riscossioni
nel quinquennio
200.000,00
200.000,00
6.500.000,00
6.500.000,00
6.500.000,00
204.723.000,00
204.723.000,00
204.723.000,00
Per come si evince dalla tabella precedente, le ritenute di dubbia e difficile esazione sono quelle che, in base ai nuovi
principi contabili, devono essere iscritte sulla base di ruoli o liste di carico o, in assenza sulla base di previsioni di carattere
extracontabili. Orbene, tenuto conto che i dati relativi ai ruoli dell’anno 2016 sono stati forniti unicamente per la tassa
automobilistica (meglio di seguito), gli stanziamenti di spesa relativi ai capitoli su indicati (ad eccezione della tassa
automobilistica) sono stati effettuati, in chiave prudenziale, in relazione all’andamento del valore dei ruoli relativi agli
esercizi precedenti.
Sempre, prudenzialmente, il valore da far confluire nel Fondo crediti di dubbia e difficile esazione, è stato calcolato
prendendo a base (ove conosciuti) il valore dei ruoli degli ultimi cinque anni e il valore delle riscossioni (in conto
competenza e di cassa‐ sino al 2014‐ e solo di competenza per il 2015). In caso di mancata comunicazione del valore dei
ruoli degli anni pregressi, la percentuale di entrata da far confluire nel FCDE è stata costruita prendendo a base il valore
degli accertamenti e delle riscossioni.
Per ciò che concerne la tassa automobilistica, allo scopo di coniugare il principio della prudenza con quello della veridicità
del bilancio, le somme considerate nella base di calcolo della quota del fondo crediti di dubbia sono state pari al rapporto
tra i ruoli degli ultimi 5 anni, corretti percentualmente (denominatore) e il valore delle riscossioni dei relativi capitoli e dei
capitoli delle riscossioni coattive (numeratore).
Tale modalità di calcolo utilizzata per le entrate derivanti dalla tassa automobilistica, nell’ambito delle prime applicazioni
(primi anni) in materia di entrate dei nuovi principi contabili armonizzati, è stata fondata sulle seguenti considerazioni:
‐
non è possibile inserire nella base di calcolo la percentuale che nasce dal confronto tra accertamenti e
riscossioni della tassa automobilistica degli ultimi cinque anni, in quanto si otterrebbe una percentuale tanto
bassa da rischiare di sopravvalutare detta posta netta di bilancio (entrata stanziata al netto della quota del
FCDE) finanziando con entrate di dubbia esazione le spese esigibili;
‐
gli stanziamenti di tale entrata, nel corso dei ultimi cinque anni, sono statibasati su criteri diversi:su valutazioni di
carattere extracontabile negli anni dal 2011 al 2013 (valore dei ruoli, percentualmente ridotti di circa il 40% ‐ in
alcuni casi anche per percentuali ben maggiori), e sulla base delle riscossioni degli anni precedenti per gli anni
successivi al 2013.
Per tale ragione l’utilizzo, come base di calcolo, del valore dei ruoli rischia di generare una percentuale
eccessivamente alta e, pertanto inidonea a consentire una rappresentazione veridica del bilancio; di contro,
l’utilizzo come base di calcolo del valore dei ruoli ridotti della percentuale di circa il 40% rischia di generare
percentuali così basse da nettizzare gli stanziamenti in entrata derivanti dalla tassa automobilistica, in maniera
estremamente ridotta;
‐
il valore dei ruoli e delle liste di carico presenti sul sistema è in corso di aggiornamento.
Per tutte le ragioni su indicate, e allo scopo, come su indicato, di coniugare veridicità e prudenza, le previsioni di entrata
dell’anno in corso, sono state effettuate riducendo il valore dei ruoli dell’anno 2016, per come comunicati dal
competente ufficio, di oltre il 13%; le somme considerate nella base del calcolo della percentuale del FCDE sono state
pari al rapporto tra i ruoli degli ultimi 5 anni, corretti percentualmente del 20% (80% dei ruoli), e il valore delle
riscossioni dei relativi capitoli e di quelli delle riscossioni coattive.
Man mano che nel corso dei successivi esercizi, le differenze tra il valore dei ruoli e gli stanziamenti di bilancio andrà a
ridursi, sarà possibile utilizzare il valore dei ruoli senza alcuna forma di riduzione percentuale, sia in fase di stanziamento
delle entrate che in relazione alle somme da includere nel calcolo del Fondo crediti di dubbia e difficile esazione.
Al termine di queste valutazioni il fondo crediti di dubbia esigibilità relativo a tale tipologia di entrata è stato
incrementato per oltre 13 milioni di euro (euro 13.231.301,17) per l’anno 2016 e per oltre 17,6 milioni di euro (euro
17.641.735,38) per le annualità 2017 e 2018.
Le entrate stanziate al Titolo 1, tipologia 102, pari complessivamente ad euro 3.534.446.944,00, afferiscono ai Tributi
destinati al finanziamento della sanitàe, ai sensi del principio applicato della competenza finanziaria potenziata, non
devono ritenersi di dubbia e difficile esazione. Si tratta infatti dell’Irap destinata al finanziamento della sanità,
dell’addizionale IRPEF e della compartecipazione all’IVA destinate alla sanità, nonché delle quote di manovre regionali
destinate al finanziamento della sanità (Capitoli:E 0110111101‐E0110111201‐E1104000301‐E0120210801 E1105000201).
Le entrate stanziate al Titolo 1, tipologia 104, riguardano la sola quota non destinata al finanziamento della sanità per
l’importo complessivo di 20 milioni di euro. Anche detta entrata, in base alle modalità di iscrizione e al principio della
competenza finanziaria potenziata, non può considerarsi di dubbia e difficile esazione.
Le entrate stanziate al Titolo 2, categorie 101 e 105, complessivamente pari a euro 257.961.425,00 per l’anno 2016, a
euro 250.437.695,59 per l’esercizio finanziario 2017, e a euro237.753.395,00per l’anno 2018, non devono essere
incluse nel calcolo del FCDE in quanto inerenti a trasferimenti dello Stato e della Comunità europea.
Per ciò che concerne le entrate derivanti da Trasferimenti correnti da imprese (categoria 103), pari a 18 milioni di euro
per tutti le annualità del bilancio di cui trattasi, deve precisarsi che esse ineriscono a somme di carattere vincolato per la
sanità. Nello specifico riguardano le somme che la Regione riceve dalle aziende farmaceutiche per il "pay back" come
contropartita (compensativa) della sospensione della riduzione prezzi del 5% disposta dall'AIFA (strumento introdotto
dalla Finanziaria dell’anno 2007). In questa categoria non sono presenti residui in quanto le somme vengono accertate
sulla sola base delle riscossione, così come le spese devono essere effettuate unicamente sulla base delle entrate che si
accertano (e si riscuotono).
Le entrate stanziate al titolo 3, Tipologia 100, relative alla Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei
beni, pari a euro 1.799.000,00 per l’anno 2016 e a 70.000 euro negli anni 2017 e 2018 afferiscono ai capitoli di seguito
indicati e sono stati tutti considerati per la determinazione del FCDE ad eccezione della somma stanziata sul capitolo
inerente i proventi da canoni relativi a concessioni su beni delle Ferrovie della Calabria, che afferiscono a residui attivi
reimputati in sede di riaccertamento straordinario dei residui e che non vengono inclusi nel calcolo in quanto relativi a
somme oggetto di possibili compensazioni con la società partecipata al 100%.
CAPITOLO
E0310210101
E0320310101
E3402002201
E3402003101
E3103000301
DESCRIZIONE
PROVENTI DERIVANTI DA ABBONAMENTI, VENDITA,
INSERZIONI SULLE PUBBLICAZIONI DELLA REGIONE.
PROVENTI DA CANONI RELATIVI A CONCESSIONI SU BENI
DEMANIALI E PATRIMONIALI.
ENTRATE DERIVANTI DALL'ISTRUTTORIA DEI PROGETTI DI
ADEGUAMENTO ALLA LEGGE SISMICA DEPOSITATI PRESSO IL
DIPARTIMENTO LAVORI PUBBLICI (LEGGE REGIONALE N.
35/2009)
ENTRATE DERIVANTI DAL VERSAMENTO DELLE TARIFFE PER
ISPEZIONI CON ADDEBITO IN RELAZIONE ALLE ATTIVITA' DI
ESERCIZIO, CONTROLLO, MANUTENZIONE E ISPEZIONE DEGLI
IMPIANTI TERMICI PER LA CLIMATIZZAZIONE INVERNALE ED
ESTIVA DEGLI EDIFICI UBICATI SUL TERRITORIO DI
COMPETENZA DELLA REGIONE CALABRIA (ART. 4 DELLA
LEGGE DI STABILITA' REGIONALE PER L'ANNO 2016)".
PROVENTI DA CANONI RELATIVI A CONCESSIONI SU BENI
DELLE FERROVIE DELLA CALABRIA, TRASFERITI ALLA REGIONE
A SEGUITO DI ACCORDO DI PROGRAMMA FRA IL MINISTERO
DEI TRASPORTI E LA NAVIGAZIONE E LA REGIONE CALABRIA
DEL 11 FEBBRAIO 2000 (ARTICOLO 8, COMMA 3, DEL
DECRETO LEGISLATIVO 19 NOVEMBRE 1997, N. 422 ‐
DELIBERAZIONE DELLA GIUNTA REGIONALE N. 38 DEL 28
GENNAIO 2000)
TOTALE
STANZIAMENTO
ANNO 2016
STANZIAMENTO
ANNO 2017
STANZIAMENTO
ANNO 2018
20.000,00
20.000,00
20.000,00
50.000,00
50.000,00
50.000,00
180.000,00
‐
1.049.000,00
500.000,00
1.799.000,00
70.000,00
70.000,00
Nell’anno 2016, per i primi tre capitoli sono stati considerati gli accertamenti e gli incassi registrati nel corso del
quinquennio, mentre per l’entrata derivante dal versamento delle tariffe per le ispezioni degli impianti termici, di nuova
istituzione in quanto gestita in precedenza dalla Province, sono state utilizzate le informazioni fornite in apposita
relazione prodotta dal competente ufficio.
Nella determinazione delle percentuali da utilizzarsi negli anni 2017 e 2018, invece, non si tiene integralmente conto di
questa entrata perché non è prevista nelle annualità in questione e la percentuale applicata, quindi, è parzialmente
ridotta.
Per quanto su indicato, nel bilancio 2016, è stato previsto l’accantonamento al Fondo crediti di dubbia esigibilità per
questa tipologia di entrata per euro 357.518,13 (a fronte di previsioni di entrata per euro 1.299.000,00), mentre per gli
anni 2017 e 2018 sono stati previsti accantonamenti per euro 14.567,02 (a fronte di una previsione di entrata di euro
70.000).
Le entrate stanziate al titolo 3, Tipologia 200, afferenti ai proventi derivanti da attività relative alla depenalizzazione, pari
a euro 1.000.000.00, sono sempre state accertate per cassa e non presentano residui attivi. Il rapporto tra la percentuale
delle riscossioni e degli accertamenti (in conto residui e in conto competenza) è chiaramente superiore al 100%, così
come lo è quello dell’intera tipologia di entrate in questione. Ad oggi, quindi, dette entrate non possono essere
considerate di dubbia e difficile esazione e non sono state incluse nel calcolo del FCDE .
Le entrate stanziate al titolo 3, Tipologia 500per Rimborsi e altre entrate correnti, pari complessivamente a
euro2.520.000,00 per tutti gli esercizi del bilancio di previsione di cui trattasi, afferiscono ai capitoli di seguito indicati:
CODICE_CAPITOLO
E0360110901
E0360210301
E3404001501
DESCRIZIONE
VERSAMENTO SALDO ATTIVO DERIVANTE DALLA LIQUIDAZIONE DEL FONDO INTERNO DI
PREVIDENZA DEI CONSIGLIERI DELLA REGIONE DI CUI ALLA LEGGE REGIONALE 24.5.80, N.11 E
SUCCESSIVE MODIFICAZIONI ED INTEGRAZIONI, NONCHE' VERSAMENTO TRATTENUTA DI CUI AGLI
ARTT. 3, 4, 14, 15, 18 E 24 DELLA LEGGE REGIONALE 10.4.95, N. 10 (ARTT. 25 E 28 DELLA LEGGE
REGIONALE 10.4.95, N. 10).
ENTRATE EVENTUALI E DIVERSE, REDDITI E CANONI VARI.
RECUPERO DELLE SOMME SPESE PER MAGGIORI INTERESSI INERENTI A MUTUI, CONTRATTI CON
LA CC.DD.PP., NON ANCORA INTERAMENTE EROGATI.
TOTALE
STANZIAMENTO
ANNO 2016
STANZIAMENTO
ANNO 2017
STANZIAMENTO
ANNO 2018
500.000,00
500.000,00
500.000,00
420.000,00
420.000,00
420.000,00
1.600.000,00
1.600.000,00
1.600.000,00
2.520.000,00
2.520.000,00
2.520.000,00
Tutti i capitoli di questa tipologia sono confluiti nel Fondo Crediti di dubbia e difficile esazione e, in base all’andamento
delle entrate e delle riscossioni registrate nel tempo, è stato alimentato il FCDE dell’anno 2016 per euro 233,60 e quello
degli anni 2017 e 2018 per euro 311,60 in ciascun anno.
Le entrate stanziate al titolo 4 non devono essere incluse nel calcolo del FCDE in quanto afferiscono a trasferimenti di
parte capitale dello Stato e della Comunità europea.
Le entrate stanziate al Titolo 5 non devono essere incluse nel calcolo del FCDE in quanto relative all’erogazione di una
1
anticipazione a favore di una società controllata che deve effettuarsi nei primi mesi dell’anno e che viene restituita entro
il termine dell’esercizio finanziario. Infatti, a chiusura dell’esercizio finanziario 2014 sono presenti solo residui di nuova
formazione ma riscossi nei primi giorni dell’anno 2015.
Le singole voci (stanziamenti e quote di accantonamenti) che compongono il fondo crediti di dubbia esigibilità, quindi
sono riepilogate nel prospetto seguente:
L’anticipazione di cui trattasi è stata disposta con la legge regionale n. 15/2007.
1
2016
DENOMINAZIONE
2017
% di
stanziamento
accantonato al
fondo nel
rispetto del
principio
contabile
applicato 3.3
(d)=(c/a)
STANZIAMENTI
DI BILANCIO
(a)
ACCANTONAME
NTO
OBBLIGATORIO
AL FONDO (*)
(b)
ACCANTONA
MENTO
EFFETTIVO DI
BILANCIO (**)
(c)
% di
stanzia
mento
accanto
nato al
fondo
nel
rispetto
del
principio
contabil
e
applicat
o 3.3
(d)=(c/a)
204.723.000,00
17.641.735,38
17.641.735,38
8,62%
204.723.000,00
17.641.735,38
17.641.735,38
0
0
STANZIAMENTI
DI BILANCIO
(a)
ENTRATE CORRENTI DI NATURA TRIBUTARIA, CONTRIBUTIVA E
PEREQUATIVA
Tipologia 101: Imposte, tasse e proventi assimilati
Tipologia 102: Tributi destinati al finanziamento della sanità (solo
per le Regioni)
di cui accertati per cassa sulla base del principio contabile 3.7
Tipologia 102: Tributi destinati al finanziamento della sanità non
accertati per cassa
204.723.000,00
13.231.301,17
13.231.301,17
204.723.000,00
13.231.301,17
13.231.301,17
0,00
0,00
0,00
6,46%
2018
ACCANTONAME
NTO
OBBLIGATORIO
AL FONDO (*)
(b)
ACCANTONA
MENTO
EFFETTIVO DI
BILANCIO (**)
(c)
% di
stanziamento
accantonato
al fondo nel
rispetto del
principio
contabile
applicato 3.3
(d)=(c/a)
204.723.000,00
17.641.735,38
17.641.735,38
8,62%
204.723.000,00
17.641.735,38
17.641.735,38
0
0
STANZIAMENTI
DI BILANCIO
(a)
Tipologia 103: Tributi devoluti e regolati alle autonomie speciali
(solo per le Regioni)
di cui accertati per cassa sulla base del principio contabile 3.7
Tipologia 103: Tributi devoluti e regolati alle autonomie speciali
non accertati per cassa
Tipologia 104: Compartecipazioni di tributi
Tipologia 301: Fondi perequativi da Amministrazioni Centrali
Tipologia 302: Fondi perequativi dalla Regione o Provincia
autonoma (solo per gli Enti locali)
TOTALE TITOLO 1
TRASFERIMENTI CORRENTI
Tipologia 101: Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche
Tipologia 102: Trasferimenti correnti da Famiglie
Tipologia 103: Trasferimenti correnti da Imprese
Tipologia 104: Trasferimenti correnti da Istituzioni Sociali Private
Tipologia 105: Trasferimenti correnti dall'Unione Europea e dal
Resto del Mondo
Trasferimenti correnti dall'Unione Europea
Trasferimenti correnti dal Resto del Mondo
TOTALE TITOLO 2
ENTRATE EXTRATRIBUTARIE
Tipologia 100: Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla
gestione dei beni
Tipologia 200: Proventi derivanti dall'attività di controllo e
repressione delle irregolarità e degli illeciti
Tipologia 400: Altre entrate da redditi da capitale
Tipologia 500: Rimborsi e altre entrate correnti
TOTALE TITOLO 3
1.299.000,00
2.520.000,00
3.819.000,00
357.518,13
0,00
233,70
357.751,83
0
357.518,13
27,51%
233,70
0,01%
0,00
357.751,83
70.000,00
2.520.000,00
2.590.000,00
14.567,02
311,60
14.878,62
0
14.567,02
20,81%
311,60
0,01%
14.878,62
70.000,00
2.520.000,00
2.590.000,00
14.567,02
311,60
14.878,62
14.567,02
20,81%
311,60
0,01%
14.878,62
ENTRATE IN CONTO CAPITALE
Tipologia 100: Tributi in conto capitale
Tipologia 200: Contributi agli investimenti
Contributi agli investimenti da amministrazioni pubbliche
Contributi agli investimenti da UE
Tipologia 200: Contributi agli investimenti al netto dei contributi da
PA e da UE
Tipologia 300: Altri trasferimenti in conto capitale
Altri trasferimenti in conto capitale da amministrazioni pubbliche
Altri trasferimenti in conto capitale da UE
Tipologia 300: Altri trasferimenti in conto capitale al netto dei
trasferimenti da PA e da UE
Tipologia 400: Entrate da alienazione di beni materiali e
immateriali
Tipologia 500: Altre entrate in conto capitale
TOTALE TITOLO 4
0,00
0,00
0,00
0
0
0
0,00
0,00
0,00
0
‐
‐
208.542.000,00
13.589.053,00
13.589.053,00
17.656.614,00
17.656.614,00
0
0
0
0
‐
‐
17.656.614,00
17.656.614,00
ENTRATE DA RIDUZIONE DI ATTIVITA' FINANZIARIE
Tipologia 100: Alienazione di attività finanziarie
Tipologia 200: Riscossione crediti di breve termine
Tipologia 300: Riscossione crediti di medio-lungo termine
Tipologia 400: Altre entrate per riduzione di attività finanziarie
TOTALE TITOLO 5
TOTALE GENERALE (***)
207.313.000,00
207.313.000,00
A.6 Fondo Rischi Legali
Il fondo rischi legali deve essere costituito nel caso in cui l’ente, a seguito di contenzioso in cui ha significative probabilità
di soccombere, o di sentenza con condanna al pagamento di spese, è in presenza di una obbligazione passiva condizionata
al verificarsi di un evento (l’esito del giudizio o del ricorso) con riferimento al quale non è possibile impegnare alcuna
spesa.
In relazione a tali obbligazioni, nell’anno di prima applicazione delle nuove disposizioni, ovvero in occasione della
predisposizione del bilancio di previsione 2015/2017, per evitare un impatto finanziario eccessivo su un solo esercizio
finanziario per effetto dei contenziosi formatisi negli anni precedenti, si è proceduto alla costituzione graduale dei fondi
rischi, appostando le relative risorse in ciascuno degli anni del triennio 2015/2017 per l’importo di euro 6,7 milioni di
euro. In sede di assestamento del bilancio 2015/2017, effettuato con la L.R. 15 dicembre 2015, n. 27, tenuto conto
dell’utilizzazione delle somme allocate su questo fondo in base all’andamento degli esiti dei giudizi in corso e in relazione
al contenzioso formatosi nell’esercizio 2015, è stato ulteriormente incrementata la dotazione del fondo di 10 milioni di
euro.
Dette somme non sono state impegnate nel corso dell’esercizio finanziario 2015 e, quindi, sono andate ad alimentare lo
stanziamento di tale fondo dell’anno 2016.
Tenuto conto, quindi, che gli stanziamenti riguardanti il fondo rischi spese legali accantonato nella spesa sono destinati
ad essere incrementati in occasione dell’approvazione del bilancio di previsione per tenere conto del nuovo contenzioso
formatosi alla data dell’approvazione del bilancio e visto che l’implementazione del fondo rischi legali ha potuto tenere
conto delle evoluzioni del contenzioso di quasi l’intero anno 2015, in occasione della predisposizione del bilancio di
previsione 2016/2018 sono state confermate le cifre stanziate in sede di bilancio di previsione 2015/2017 e sono stati
complessivamente imputate a tale fondo, nell’anno 2016, circa 19 milioni di euro (18.939.685,37).
A.7. Costituzione del fondo perdite degli organismi partecipati.
Ai sensi dell’art. 1, commi da 550 a 552, della Legge 27.12.2013, n.147 (Legge di Stabilità per l’anno 2014), nonché degli
orientamenti forniti dalla Magistratura contabile con la Delibera N.4/SEZAUT/2015/INPR, con il bilancio di previsione
2015/2017 è stato costituito il Fondo per la copertura delle perdite delle società partecipate e, in occasione
dell’assestamento del bilancio di previsione 2015/2017 il predetto fondo è stato incrementato sino all’importo di euro
5.100.442,44.
2
Il meccanismo di calcolo del predetto fondo , particolarmente complesso e puntualmente riportato nelle disposizioni di
cui al comma 552, è anche esplicitato al paragrafo 8 delle Linee di indirizzo per il passaggio alla nuova contabilità delle
Regioni e degli Enti locali (d.lgs. n. 118/2001, integrato e corretto dal d.lgs. n. 126/2014) fornite dalla Sezione delle
Autonomie della Corte dei Conti.
Al fine di verificarel’adeguatezza del valore del fondo in questione e l’eventuale ulteriore quota da accantonarsi in fase di
previsione del bilancio di cui trattasi, sono stati utilizzati i dati di bilancio delle società partecipate regionali relativi
all'ultimo bilancio approvato. Entrando nel dettaglio, i valori considerati al fine di valutare la congruità sul Fondo
vincolato sono stati individuati seguendo i seguenti criteri.
2
I citati commi testualmente prevedono che: “550. Le disposizioni del presente comma e dei commi da 551 a 562 si applicano alle Aziende speciali, alle
Istituzioni e alle Società partecipate dalle Pubbliche Amministrazioni locali indicate nell’Elenco di cui all’art. 1, comma 3, della Legge n. 196/09. Sono
esclusi gli intermediari finanziari di cui all’art. 106 del Testo unico di cui al D.lgs. n. 385/93, nonché le Società emittenti strumenti finanziari quotati nei
mercati regolamentati e le loro controllate. 551. Nel caso in cui i soggetti di cui al comma 550 presentino un risultato di esercizio o saldo finanziario
negativo, le Pubbliche Amministrazioni locali partecipanti accantonano nell’anno successivo in apposito Fondo vincolato un importo pari al risultato
negativo non immediatamente ripianato, in misura proporzionale alla quota di partecipazione. Per le Società che redigono il bilancio consolidato, il
risultato di esercizio è quello relativo a tale bilancio. Limitatamente alle Società che svolgono servizi pubblici a rete di rilevanza economica, compresa la
gestione dei rifiuti, per risultato si intende la differenza tra valore e costi della produzione ai sensi dell’art. 2425 del Cc.. L’importo accantonato è reso
disponibile in misura proporzionale alla quota di partecipazione nel caso in cui l’Ente partecipante ripiani la perdita di esercizio o dismetta la
partecipazione o il soggetto partecipato sia posto in liquidazione. Nel caso in cui i soggetti partecipati ripianino in tutto o in parte le perdite conseguite
negli esercizi precedenti l’importo accantonato viene reso disponibile agli Enti partecipanti in misura corrispondente e proporzionale alla quota di
partecipazione. 552. Gli accantonamenti di cui al comma 551 si applicano a decorrere dall’anno 2015. In sede di prima applicazione, per gli anni 2015,
2016 e 2017: a) l’Ente partecipante di soggetti che hanno registrato nel triennio 2011-2013 un risultato medio negativo accantona, in proporzione alla
quota di partecipazione, una somma pari alla differenza tra il risultato conseguito nell’esercizio precedente e il risultato medio 2011-2013 migliorato,
rispettivamente, del 25% per il 2014, del 50% per il 2015 e del 75% per il 2016. Qualora il risultato negativo sia peggiore di quello medio registrato nel
triennio 2011-2013, l’accantonamento è operato nella misura indicata dalla lett. b) l’Ente partecipante di soggetti che hanno registrato nel triennio 20112013 un risultato medio non negativo accantona, in misura proporzionale alla quota di partecipazione, una somma pari al 25% per il 2015, al 50% per il
2016 e al 75% per il 2017 del risultato negativo conseguito nell’esercizio precedente”.
A.7.1 Società con perdita d'esercizio 2014 superiore alla media del triennio 2011/2013, migliorata del 50%,
(Ferrovie della Calabria Srl, Consorzio per la Promozione della Cultura e degli Studi Universitari di Crotone Srl, Comarc srl
in liquidazione, Sogas Spa)
Per tali società è stata appostata una somma pari al 50% della perdita d'esercizio 2014 (ultimo bilancio approvato). Nel
calcolo in questione non sono state incluse le seguenti società:
‐ Aeroporto S. Anna Spa in quanto la copertura delle perdite maturate negli anni 2012, 2013 e sino al 14/12/2014 è stata
deliberata, ai sensi dell'art. 2447 del codice civile, dall'Assemblea Straordinaria del 17/03/2015 e il relativo importo è
stato stanziato con la legge di bilancio per l’esercizio finanziario 2015;
‐ FinCalabra Spa, in quanto la copertura della perdita riferita alla annualità 2014 non dovrà essere ripianata avendo la
società coperto la perdita mediante riduzione del capitale sociale (delibera dell’assemblea del 28 dicembre 2015 per la
quale è stata già conferita delega al rappresentante regionale);
‐ La società Ferrovie della Calabria Srl ha presentato un bilancio con una perdita di circa 1,8 milioni di euro che non è
stato ancora approvato. Tuttavia, come già evidenziato in sede di assestamento del bilancio di previsione 2015/2017, la
Regione ritiene che alcune poste iscritte tra le componenti positive del bilancio debbano essere riviste in quanto non
pienamente conformi ai principi contabili. Qualora dette poste fossero espunte dal bilancio, la società presenterebbe una
importante perdita già quantificata in occasione della calcolo del fondo effettuato in sede di assestamento del bilancio
2015/2017.
Tuttavia, considerato che attualmente il bilancio della società non è stato ancora approvato, che sono in corso le
necessarie verifiche anche con gli Organi di controllo interno e che, in ogni caso, l’eventuale perdita inciderà sul bilancio
regionale per l’importo massimo di 750 mila euro mentre la restante parte sarà ripianata attraverso la riduzione del
capitale sociale, nel fondo in questione è stato considerato solo l’accantonamento di 750 mila euro.
A.7.2. Società con perdita d'esercizio 2014 non superiore alla media, migliorata del 50% del triennio 2011/2013
(Cerere Scarl in liquidazione, Somesa Srl in liquidazione).
Per tali società è stato appostata, in proporzione alla quota posseduta, una somma pari alla differenza tra il risultato
negativo dell'ultimo bilancio approvato (2014) e il risultato medio del triennio precedente migliorato del 50%.
A.7.3. Società in utile
Nessun appostamento è stato previsto per le società che hanno registrato nell'ultimo bilancio approvato (al 31/12/2014)
un utile d'esercizio (Banca Popolare Etica Spa, Comalca Scrl, Sacal Spa, Sial Servizi Spa in liquidazione, Terme Sibarite Spa).
Complessivamente, quindi, l’importo dell’accantonamento al fondo per le perdite delle società dell’anno 2016 è pari a €
2.473.157,06.
Tuttavia, in applicazione dei principi contabili vigenti e tenuto conto dell’assenza di dati certi in ordine ai bilanci societari
non ancora approvati è stata confermato lo stanziamento del fondo in questione dell’anno 2015 ed è stato ampliato
prudenzialmente sino a euro 6.155.030,92.
CALCOLO DEL FONDO FONDO PER LA COPERTURA DELLE PERDITE RISULTANTI DAI BILANCI DI ESERCIZIO DELLE SOCIETA' A PARTECIPAZIONE REGIONALE
Denominazione
(Ragione Sociale)
Perce
ntual
e di
parte
cipazi
one
della
Regio
ne
Calab
ria
Aeroporto S. Anna S.p.a.
14,11
Cerere S.r.l. in liquidazione
30,00
Comalca S.c.r.l.
27,28
Risultato Esercizio
Bilancio 2011
‐€ 708.352,00
Risultato Esercizio
Bilancio 2012
Risultato Esercizio
Bilancio 2013
Risultato Esercizio
Bilancio 2014
Risultato medio
esercizi 2011‐2013
Risultato medio
esercizi 2011‐2013
migliorato del 50%
(solo per risultati
medi negativi)
‐€ 610.320,00
‐€ 2.332.708,00
NON APPROVATO
‐€ 1.217.126,67
‐€ 608.563,33
‐€ 85.868,29
NON APPROVATO
‐€ 68.371,00
‐€ 299,00
‐€ 1.024,00
‐€ 26.330,67
‐€ 13.165,33
‐€ 3.949,60
‐€ 1.024,00
0,22
€ 1.490.374,00
€ 1.645.716,00
77,61
‐€ 1.206.006,00
‐€ 1.080.515,00
‐€ 629.659,00
NON APP. FALLIM.
‐€ 972.060,00
20,98
‐€ 8.726,00
‐€ 211.233,00
€ 639.902,00
‐€ 86.772,00
€ 139.981,00
60,00
€ 59,00
€ 0,00
‐€ 8.122,00
‐€ 42.130,00
‐€ 2.687,67
Ferrovie della Calabria S.r.l.
100,0
‐€ 7.403.449,00
‐€ 1.423.370,32
‐€ 2.073.954,00
‐€ 9.000.000,00
‐€ 3.633.591,11
Fincalabra S.p.a.
100,0
€ 37.346,00
‐€ 6.705.507,00
€ 47.021,67
Banca Popolare Etica
Co.Ma.C. S.r.l. in liquidazione
Comarc S.r.l. in liquidazione
Consorzio per la Promozione
della Cultura e degli Studi
Universitari di Crotone S.r.l.
Locride Sviluppo S.C.p.a.
Progetto Magna Graecia
S.r.l. (in house)
20,00
51,00
Sacal S.p.a.
10,00
Sogas S.p.a.
13,02
Sial Servizi S.p.a. in
liquidazione
So.Me.Sa. S.r.l. in
liquidazione
So.Ri.Cal. S.p.a. in
liquidazione
Stretto di Messina S.p.a. in
liquidazione
Sviluppo Italia Calabria
S.C.p.a. in liquidazione
Terme Sibarite S.p.a.
Fondazione FIELD
Fondazione Calabria Etica (in
house)
Fondazione Film Commission
Fondazione Mediterranea
Terina (in house)
Fondazione Calabresi nel
Mondo (in house)
100,0
‐€ 10.322,00
‐€ 291.079,00
€ 38.164,00
Società costituita nel
2012
€ 4.553,00
€ 45.883,00
€ 1.327.789,00
€ 278.007,00
€ 57.836,00
‐€ 126.395,00
non approvato
‐€ 2.077.436,00
‐€ 1.703.989,00
‐€ 390.550,00
€ 793,00
€ 113.974,00
‐€ 2.872.293,00
‐€ 130.226,00
‐€ 143.775,00
€ 415,00
€ 3.819.000,00
€ 14.446,00
NON APPROVATO
‐€ 404.864,00
NONN APPROVATO
‐€ 215.274,00
€ 88.167,00
€ 1.487.959,67
‐€ 2.839,67
utile 2014
‐€ 486.030,00
utile 2014
‐€ 1.816.795,55
Incidenza Risultato medio
esercizi 2011‐2013
migliorato del 50% in
proporzione alla quota di
partecipazione*
Risultato Esercizio 2014
‐€ 377.207,88
NON APP. FALLIM.
€ 0,00
‐€ 86.772,00
€ 0,00
‐€ 42.130,00
‐€ 1.816.795,55
NON APPROVATO
€ 0,00
€ 0,00
€ 66.939,00
‐€ 1.390.658,33
utile 2014
‐€ 115.028,33
utile 2014
‐€ 2.080.841,00
‐€ 919.175,33
‐€ 459.587,67
€ 3.819.000,00
€ 0,00
€ 66.939,00
utile
‐€ 2.080.841,00
€
1.040.420,50
‐€ 9.712,00
‐€ 6.310,00
‐€ 1.528,00
‐€ 10.956,67
‐€ 5.478,33
‐€ 2.739,17
‐€ 1.528,00
‐€ 16.796.018,00
€ 1.879,00
NON APPROVATO
‐€ 4.581.330,00
‐€ 2.290.665,00
‐€ 1.225.505,78
NON APPROVATO
2,58
€ 155.986,00
€ 1.884.338,00
€ 195.971,00
€ 0,00
€ 0,00
€ 0,00
18,21
€ 1.038.846,00
‐€ 227.523,00
€ 5.589,00
NON APPROVATO
€ 0,00
NON APPROVATO
100,0
€ 22.923,00
€ 3.003.434,00
€ 638.393,00
€ 0,00
€ 0,00
100,0
€ 743.723,00
€ 2.359,00
‐€ 124.050,00
‐€ 453.775,00
‐€ 143.281,00
100,0
€ 13.960,00
‐€ 13.960,00
€ 2.088,00
€ 696,00
100,0
100,0
€ 37.100,00
€ 14.033,00
€ 0,00
€ 9.899,00
‐€ 28.482,00
€ 2.107,00
€ 0,00
‐€ 28.000,00
€ 1.221.583,33
utile 2014
€ 12.366,67
€ 207.344,00
TOTALE
€ 0,00
‐€ 107.460,75
€
750.000,00
€
‐
NONN APPROVATO
‐€ 16.848,00
‐€ 68.812,00
€ 0,00
‐€ 107.460,75
€ 0,00
utile
€ 174.031,69
€
21.065,00
‐€ 6.705.507,00
€ 3.050.149,00
Fondo calcolato
su dati 2013
€
43.386,00
€ 88.167,00
‐€ 59.838,31
Accantonamento
società con risultato
2014 superiore al
risultato medio
negativo
(50% del risultato
2014)
utile
NON APPROVATO
53,50
€ 13.294,00
€ 3.642,40
€ 14.446,00
50,00
100,0
Accantonamento
società con
risultato medio
negativo
(Diff.tra risultato
2014 e Risultato
medio esercizi
2011‐2013
migliorato del 50%
in proporzione alla
partecipazione
€
6.139,55
€ 101.216,00
utile
€ 1.975,17
€
‐
€ 2.107,00
utile
€ 0,00
€ 0,00
€ 0,00
€ 0,00
€ 331.280,75
€ 5.617,57
2.473.157,06
€ 1.854.871,50
€ 612.667,99
b) elenco analitico delle quote vincolate e accantonate del risultato di amministrazione presunto al 31 dicembre
dell’esercizio precedente, distinguendo i vincoli derivanti dalla legge e dai principi contabili, dai trasferimenti, da
mutui e altri finanziamenti, vincoli formalmente attribuiti dall’ente
L’avanzo presunto ammonta, in base ai dati di preconsuntivo, a poco piùdi 1, 99 miliardi di euro. La composizione
dello stesso è declinata nella tabella seguente:
Allegato a) Risultato presunto di amministrazione
TABELLA DIMOSTRATIVA DEL RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE PRESUNTO
1) Determinazione del risultato di amministrazione presunto al 31/12/2015
(+) Risultato di amministrazione iniziale dell'esercizio 31/12/2015
(+)
(+)
(‐)
+/‐
‐/+
=
+
‐
+/‐
‐/+
‐
=
1.548.387.850,57
Fondo pluriennale vincolato iniziale dell'esercizio 2015
Entrate già accertate nell'esercizio 2015
Uscite già impegnate nell'esercizio 2015
Variazioni dei residui attivi già verificatesi nell'esercizio 2015
Variazioni dei residui passivi già verificatesi nell'esercizio 2015
Risultato di amministrazione dell'esercizio 2015 alla data di redazione del bilancio di
previsione dell'anno N
Entrate che prevedo di accertare per il restante periodo dell'esercizio 2015
Spese che prevedo di impegnare per il restante periodo dell'esercizio 2015
Variazioni dei residui attivi, presunte per il restante periodo dell'esercizio 2015
Variazioni dei residui passivi, presunte per il restante periodo dell'esercizio 2015
(1)
Fondo pluriennale vincolato finale presunto dell'esercizio2015
73.351.329,67
7.608.062.314,61
7.559.178.639,65
0,00
0,00
1.670.622.855,20
320.405.227,55
‐
0,00
0,00
A) Risultato di amministrazione presunto al 31/12 2015
2)
0,00
1.991.028.082,75
2) Composizione del risultato di amministrazione presunto al 31/12 N-1:
Parte accantonata
(3)
Fondo crediti di dubbia esigibilità al 31/12/2015
15.006.002,82
(4)
Fondo per le perdite societarie .al 31/12/2015
Fondo per rischi legali al 31/12/2015
5.100.442,44
(5)
B) Totale parte accantonata
Parte vincolata
Vincoli derivanti da leggi e dai principi contabili
Fondi in perenzione amministrativa
Vincoli derivanti da trasferimenti
Vincoli derivanti dalla contrazione di mutui
Vincoli formalmente attribuiti dall'ente
Fondi per Utilizzo Anticipazioni Liquidità
Utilizzo altri vincoli da specificare
Parte destinata agli investimenti
10.000.000,00
30.106.445,26
34.731.708,62
288.510.527,71
586.666.713,54
C) Totale parte vincolata
192.683.611,50
158.744.473,27
‐
1.261.337.034,64
D) Totale destinata agli investimenti
E) Totale parte disponibile (E=A-B-C-D)
699.584.602,85
Se E è negativo, tale importo è iscritto tra le spese del bilancio di previsione come disavanzo da ripianare
21
(6)
c) elenco analitico degli utilizzi delle quote vincolate e accantonate del risultato di amministrazione
presunto, distinguendo i vincoli derivanti dalla legge e dai principi contabili, dai trasferimenti, da mutui e
altri finanziamenti, vincoli formalmente attribuiti dall’ente.
In via prudenziale, la quota applicata al bilancio 2016 è pari a 1.261 milioni di euro, specificando, che l'avanzo presunto
di amministrazione applicato al bilancio 2016 dà copertura esclusivamente a fondi a destinazione vincolata, così come
dettagliatamente specificato nell’allegato 1 al bilancio di previsione.
Di seguito si riporta il dettaglio della tabella da allegare al Bilancio di previsione:
3) Utilizzo quote vincolate del risultato di amministrazione presunto al 31/12/2015 :
Utilizzo quota vincolata
Utilizzo vincoli derivanti da leggi e dai principi contabili
Fondi in perenzione amministrativa
Utilizzo vincoli derivanti da trasferimenti
Utilizzo vincoli derivanti dalla contrazione di mutui
Utilizzo vincoli formalmente attribuiti dall'ente
Utilizzo altri vincoli da specificare
Totale utilizzo avanzo di amministrazione presunto
(7)
34.731.708,62
288.510.527,71
586.666.713,54
192.683.611,50
158.744.473,27
1.261.337.034,64
Tale quota di avanzo è utilizzata per come di seguito specificato:
– euro 586.666.713,54 per la reiscrizione in bilancio delle economie di spesa dell’esercizio 2015 finanziate con
fondi statali e comunitari assegnati con vincolo di destinazione così come indicato nella parte A dell’allegato 1
al bilancio;
– euro 288.510.527,71 per la copertura dei residui perenti relativi ad impegni di spesa assunti a valere su
capitoli finanziati da risorse con vincolo di destinazione, così come indicato nella parte B dell’allegato 1 al
bilancio;
– euro 386.159.793,39 per la copertura di spese finanziate con la quota di disponibilità residua, così come
indicato nella parte C dell’allegato 1 al bilancio.
d) elenco degli interventi programmati per spese di investimento finanziati col ricorso al debito e con
lerisorse disponibili
Attualmente in bilancio non sono previste spese di investimento finanziate da nuovo indebitamento. Quando si
provvederà all’iscrizione delle spese afferenti ai programmi comunitari 2014/2020 e si attiveranno i mutui previsti
dall’articolo 6 del disegno di legge di bilancio, potrà compilarsi l’elenco degli interventi programmati con il ricorso
all’indebitamento.
f) elenco delle garanzie principali o sussidiarie prestate dall’ente a favore di enti e di altri soggetti ai sensidelle leggi
vigenti
Garanzia fornita nei confronti del Consorzio di Bonificadella Piana di Sibari e della Media Valle del Crati in misura pari
al 50% della rata di ammortamento del mutuo contratto dal commissario liquidatore per far fronte alla situazione
debitoria al fine della liquidazione dell'ente, pari a € 18.000.000,00 ‐ di cui agli articoli 1 e 2 della legge regionale 20
novembre 2006, n. 12, art. 35 della legge regionale 13 giugno 2008, n. 15.
g) oneri e gli impegni finanziari stimati e stanziati in bilancio, derivanti da contratti relativi a strumentifinanziari
derivati o da contratti di finanziamento che includono una componente derivata
La Regione Calabria non ha più contratti relativi a strumenti finanziari derivati o da contratti di finanziamento che
includono una componente derivata
22
h) elenco dei propri enti ed organismi strumentali.
AGENZIA REGIONALE PER I SERVIZI DI SVILUPPO DELL'AGRICOLTRURA IN CALABRIA ‐ ARSAC ‐ e
AGENZIA REGIONALE PER LO SVILUPPO E PER I SERVIZI IN AGRICOLTURA ‐ ARSSA GESTIONE
STRALCIO ‐
AZIENDA FORESTALE REGIONALE‐AFOR – in liquidazione
AZIENDA CALABRIA VERDE
AGENZIA REGIONALE PER IL DIRITTO ALLO STUDIO ‐ ARDIS CZ ‐
AZIENDA TERRITORIALE PER L'EDILIZIA RESIDENZIALE PUBBLICA CATANZARO‐ATERP CZ
AZIENDA TERRITORIALE PER L'EDILIZIA RESIDENZIALE PUBBLICA REGGIOCALABRIA ‐ ATERP RC‐
AZIENDA TERRITORIALE PER L'EDILIZIA RESIDENZIALE PUBBLICA COSENZA ‐ ATERP CS‐
AZIENDA TERRITORIALE PER L'EDILIZIA RESIDENZIALE PUBBLICA VIBO VALENTIA ‐ ATERP VV‐
AZIENDA TERRITORIALE PER L'EDILIZIA RESIDENZIALE PUBBLICA CROTONE ‐ ATERP KR‐
AZIENDA PER L’EDILIZIA RESIDENZIALE (ATERP‐ UNICA REGIONALE)
AZIENDA CALABRIA LAVORO
AGENZIA REGIONALE PER LA PROTEZIONE DELL'AMBIENTE DELLA CALABRIA – ARPACAL‐
AGENZIA REGIONA CALABRIA PER LE EROGAZIONI IN AGRICOLTURA ARCEA
Si precisa che i bilanci consuntivi degli Enti strumentali su indicati, ove approvati dalla Regione,
sono consultabili nel sito internet regionale
Elenco delle Enti di diritto privato controllati:
FONDAZIONE CALABRESI NEL MONDO (in liquidazione)
FONDAZIONE CALABRIA ETICA (in liquidazione)
FONDAZIONE CALABRIA FILM COMMISSION
FONDAZIONE FIELD (In Via Di Accorpamento con Azienda Calabria lavoro)
FONDAZIONE MEDITERRANEA TERINA ONLUS
FONDAZIONE CAMPANELLA (In liquidazione)
i)
elenco delle partecipazioni possedute con l’indicazione della relativa quota percentuale
Aeroporto S. Anna Spa – Crotone
Sogas Spa
Sacal Spa –
Ferrovie della Calabria Srl –
Fincalabra Spa –
Società
Percentuale di
partecipazione
Locride Sviluppo Scpa –
Terme Sibarite Spa –
Comalca Scrl –
Consorzio per la Promozione della Cultura e degli Studi Universitari di Crotone Srl –
Progetto Magna Graecia Srl in liquidazione
Banca Popolare Etica
Cerere Scarl in liquidazione
Consorzio CIES in fallimento –
14,11%
13,02%
10,00%
100,00%
100,00%
20,00%
100,00%
27,28%
60,00%
51,00%
0,21%
30,00%
1,46%
23
Comac srl in fallimento
Comarc Srl in liquidazione –
Sial Servizi Spa in liquidazione (E’ stato depositato il bilancio di liquidazione)
Somesa Spa in liquidazione –
Sorical Spa in liquidazione –
Stretto di Messina Spa in liquidazione ‐
Sviluppo Italia Calabria Scpa in liquidazione –
77,61%
20,98%
100,00%
50,00%
53,50%
2,58%
18,20%
In merito alla società Comalca Scrl, di cui la regione aveva il possesso del 27,28% delle quote, si rileva che è stato
inserito al primo punto all'odg. dell'Assemblea del Comalca Scrl del 21/05/2015 la comunicazione di recesso del socio
Regione Calabria a seguito della notifica alla medesima società della DGR n. 89/2015 in data 13/04/2015. Le modalità
con le quali è stato esercitato il diritto di recesso, tuttavia, sono state contestate da parte del Presidente del C.d.A
della società.
Si precisa che i bilanci consuntivi degli Organismi su indicati sono consultabili nel sito internet regionale
J) altre informazioni riguardanti le previsioni, richieste dalla legge o necessarie per l’interpretazione del bilancio:
-
I RESIDUI PRESUNTI
Nell’attuale stesura del bilancio di previsione per l’esercizio finanziario 2016 sono riportati i risultati provvisori di
preconsuntivo e, quindi, i dati relativi all’avanzo di amministrazione, ai residui attivi e passivi, al saldo di cassa, sono da
considerare assolutamente presunti e saranno nuovamente rideterminati in maniera definitiva con l’assestamento di
bilancio. Tali importi sono condizionati dall’attività di accertamento e di riscossione di trasferimenti ancora non
completata da parte della Ragioneria generale.
Alla data di predisposizione del bilancio i residui attivi ammontano a 4,77 miliardi di euro complessivie i residui passivi
sono pari a 3,51 miliardi di euro.
L’importo presunto dei residui in perenzione amministrativa di natura vincolata finanziati con l’avanzo di
amministrazione che si prevede possano essere reclamati dai creditori nel corso dell'esercizio finanziario 2015, è
determinato complessivamente in euro 288.510.527,70 di cui euro 83.353.725,45iscritti al capitolo 7003101
(programma U.20.01 – Macroaggregato 110 di parte corrente) ed euro 205.156.802,26 iscritti al capitolo 7003201
(programma U.20.01 – Macroaggregato 205 di parte capitale).
24
Regione Calabria
PARERE DEL
COLLEGIO DEI REVISORI DEI CONTI
(Art. 11 e allegato 4/1 decreto legislativo 23 giugno 2011, n. 118)
Allegato al Verbale n. 82 del
Collegio dei Revisori dei Conti della Regione Calabria
Collegio Revisori dei Conti
della Regione Calabria
Prot. 360 del 22.12.2015
Verbale n.
82
PARERE SUL BILANCIO DI PREVISIONE 2016-2018
L’anno duemilaquindici il giorno 22 del mese di dicembre alle ore 08,30 presso
il Consiglio Regionale della Calabria sito in Via Cardinale Portanova snc a
Reggio Calabria, si è riunito il Collegio dei Revisori dei Conti della Regione
Calabria.
Sono presenti, anche con mezzi telematici, nelle rispettive qualità:
 la prof.ssa Filomena Maria Smorto – Presidente del Collegio dei Revisori dei
Conti
 il dott. Alberto Porcelli - componente del Collegio dei Revisori dei Conti
 il dott. Francesco Malara - componente del Collegio dei Revisori dei Conti.
Il Collegio dei Revisori, premesso che già nella riunione del 21 dicembre 2015,
ha:
-
esaminato la proposta di bilancio di previsione 2016-2018, unitamente
agli allegati;
-
rilevato che nel suo operato si è uniformato allo statuto, alla Legge
regionale di contabilità, alla Legge regionale n. 8/2002, ed al Decreto
Legislativo 168/2011;
-
constatato che lo statuto della Regione Calabria e la legge di contabilità
nulla disciplinano in merito all'Organo di controllo;
all'unanimità, sulla base e per le motivazioni contenute nell'allegata relazione,
esprime parere favorevole con le relative osservazioni
1
Allegato al Verbale n. 82 del
Collegio dei Revisori dei Conti della Regione Calabria
allo schema di disegno di legge approvato dalla Giunta Regionale nella seduta
del 16 dicembre 2015 con deliberazione n. 539, relativo al bilancio di
previsione 2016-2018 della Regione Calabria, che forma parte integrante e
sostanziale del presente verbale.
Il Collegio dei Revisori, conclusa la riunione, redige il presente verbale, che
viene letto e sottoscritto dai presenti alle ore 20,00 e successivamente
trasmesso:
- al Presidente del Consiglio regionale;
- al Presidente della Giunta regionale della Calabria;
- al Dirigente Generale del Dipartimento Bilancio della Giunta regionale;
- al Dirigente Generale del Dipartimento Organizzazione, Risorse Umane,
Controlli della Giunta Regionale;
- al Presidente della Sezione Regionale di controllo della Corte dei Conti.
- al Segretario Generale della Giunta e del Consiglio regionale;
- al Dirigente del Servizio Bilancio e Ragioneria del Consiglio regionale.
Il Collegio dei Revisori dei Conti
della Regione Calabria
F.to
Prof.ssa Filomena Maria Smorto
Dott. Alberto Porcelli
Dott. Francesco Malara
2
Allegato al Verbale n. 82 del
Collegio dei Revisori dei Conti della Regione Calabria
Collegio dei Revisori dei Conti
della Regione Calabria
RELAZIONE
SUL DISEGNO DI LEGGE
“BILANCIO DI PREVISIONE FINANZIARIO
DELLA REGIONE CALABRIA PER GLI ANNI 2016 – 2018”
Il Collegio dei Revisori dei Conti
Prof.ssa Filomena Maria Smorto (Presidente)
Dott. Alberto Porcelli (Componente)
Dott. Francesco Malara (Componente)
3
Allegato al Verbale n. 82 del
Collegio dei Revisori dei Conti della Regione Calabria
VERIFICHE PRELIMINARI
I sottoscritti prof.ssa Filomena Maria Smorto, dott. Alberto Porcelli e dott.
Francesco Malara, Revisori dei Conti nominati con deliberazione dell’Ufficio di
Presidenza del Consiglio regionale n. 411 del 7 ottobre 2014, hanno ricevuto:
 in data 18 dicembre 2015, gli atti di Giunta inerenti:
1. il disegno di legge
“Bilancio di previsione finanziario della Regione
Calabria per gli anni 2016 - 2018”;
2. il disegno di legge “Legge di stabilità regionale 2016”;
 in data 21 dicembre 2015 gli allegati di seguito riportati:
1.
Quadri generali riassuntivi del Bilancio di previsione della Regione
Calabria per l’anno Finanziario 2015 e del Bilancio Pluriennale 20152017;
2.
Elenco delle spese finanziate in tutto o in parte con la disponibilità
costituita dal saldo finanziario positivo (avanzo d'amministrazione) ai
sensi dell'art. 13 della legge regionale 4-2-2002, n.8;
3.
Riclassificazione del Bilancio regionale secondo la classificazione del
Bilancio dello Stato per consentire l'unificazione della classificazione,
anche economica, delle entrate e delle spese ivi compresi i titoli contabili
di entrata e di spesa e conseguire la necessaria armonizzazione con il
bilancio dello Stato;
4.
Gestionale con dettaglio per capitoli delle Entrate e delle Spese;
5.
Relazione tecnica ai disegni di legge, redatta dal Dipartimento Bilancio,
Finanze, Patrimonio e Società Partecipate;
considerato che:
4
Allegato al Verbale n. 82 del
Collegio dei Revisori dei Conti della Regione Calabria
-
l'impostazione del bilancio di previsione 2016-2018 rispetta gli equilibri di
bilancio;
-
è stato approvato il rendiconto di gestione del penultimo esercizio
precedente a quello cui si riferisce il bilancio di previsione;
-
le risorse stanziate per il Consiglio Regionale ammontano ad euro 58
milioni di euro;
hanno effettuato le seguenti verifiche al fine di esprimere un motivato giudizio
di coerenza, attendibilità e congruità contabile delle previsioni di bilancio
verificate a campione.
5
Allegato al Verbale n. 82 del
Collegio dei Revisori dei Conti della Regione Calabria
VERIFICA DELLA REGOLARITÀ
DELLA GESTIONE AMMINISTRATIVA E CONTABILE
Il Collegio ha verificato, anche attraverso l'acquisizione di informazioni dai
Dirigenti responsabili degli uffici di volta in volta interessati, che le previsioni
relative al triennio 2016-2018 sono state formulate nel rispetto delle specifiche
disposizioni normative nazionali e regionali.
Il Collegio si soffermerà su alcuni aspetti tra quelli ritenuti più rilevanti.
IL QUADRO NORMATIVO CONTABILE DI RIFERIMENTO
L'ordinamento contabile della Regione Calabria, già disciplinato dalla legge
regionale 4-2-2002 n.8, a decorrere dal 2016 soggiace alle disposizioni
contenute nel decreto legislativo n° 118/2011 e ss.mm.ii. in materia di
armonizzazione dei sistemi contabili e degli schemi di bilancio, con l'obiettivo
primario di introdurre elementi di omogeneità agli schemi di bilancio ed ai
principi ed alle regole di gestione finanziaria della pubblica amministrazione.
La suddetta "armonizzazione dei conti" risponde, infatti, all'esigenza di
effettuare la comparazione delle informazioni del bilancio e verificare il rispetto
degli obiettivi derivanti dai vincoli di indebitamento fissati a livello comunitario.
Uno dei principi cardine della riforma è quello della "competenza finanziaria
potenziata", secondo cui le obbligazioni attive e passive giuridicamente
perfezionate sono registrate nelle scritture contabili nel momento in cui sorge
6
Allegato al Verbale n. 82 del
Collegio dei Revisori dei Conti della Regione Calabria
l’obbligazione, ma con imputazione a carico dell’esercizio finanziario nel quale
l'obbligazione stessa diventa esigibile. L'applicazione di tale principio, di fatto,
tende a comprimere le previsioni di competenza su quelle di cassa, determina
un ridimensionamento dei residui attivi e passivi, spinge a modulare le
previsioni di spesa in base agli effettivi fabbisogni, e rivaluta la funzione
programmatoria propria del bilancio.
A seguito dell'applicazione del principio di competenza finanziaria potenziata,
risulta iscritto in bilancio (già dall'esercizio 2015 per la parte spesa), il "fondo
pluriennale vincolato"; tale posta è iscritta nel bilancio di previsione
2016/2018, in conformità ai nuovi principi contabili di cui al D.Lgs. 118/2011
sia nella parte entrata, al fine di garantire la copertura finanziaria della spesa
reimputata, sia nella parte spesa, al fine di rinviare e garantire la copertura
della spesa imputata agli esercizi futuri. Si precisa che la posta in commento
risente prevalentemente dell'operazione di riaccertamento straordinario, in
quanto tale attività ha portato, a seguito delle eliminazioni di residui attivi e
passivi,
nonché
al
differimento
di
esigibilità
degli
stessi,
ad
una
rideterminazione dell’avanzo di amministrazione che è risultato essere
incapiente, alla luce delle quote vincolate da riscrivere nella competenza 2015,
comprese le quote accantonate e il Fondo crediti di dubbia esigibilità, per
l’importo di euro 134.258.930,78.
Nel dare atto che il bilancio 2016/2018 è strutturato in conformità alla
legislazione vigente in materia, giova sottolineare, che la Legge 190/2014
7
Allegato al Verbale n. 82 del
Collegio dei Revisori dei Conti della Regione Calabria
(Legge di Stabilità 2015) ha anticipato al 2015 il principio costituzionale del
pareggio di bilancio da conseguire tuttavia solo in sede di rendiconto e non di
previsione, previsto originariamente per il 2016 dalla Legge 243/12.
Pertanto, a partire dall'anno 2016, le Regioni devono garantire, anche in sede
preventiva, un saldo non negativo, in termini di competenza e di cassa, tra le
entrate finali e le spese finali, oltre ad un saldo non negativo, in termini di
competenza e di cassa, tra le entrate correnti e le spese correnti, incluse le
quote di capitale e di interessi delle rate di ammortamento dei mutui e prestiti,
escluso l'utilizzo del risultato di amministrazione di parte corrente, del fondo di
cassa, del recupero del disavanzo di amministrazione e del rimborso anticipato
dei prestiti. In conseguenza dell'obbligo di applicare le regole del pareggio di
bilancio
scatta
il
divieto,
pressoché
assoluto,
di
ricorrere
a
nuovo
indebitamento, se non nei limiti della quota capitale annualmente rimborsata
sullo stock del debito in ammortamento. In proposito, si precisa che la
proposta di bilancio di previsione 2016-2018 in esame, che verrà presentata al
Consiglio regionale corredata dal parere del Collegio, nel rispetto delle
disposizioni sopra richiamate, assicura l'equilibrio di bilancio. Difatti le
modalità di ripiano del saldo negativo su citato, cui si rinvia alla specifica
deliberazione prevista dalla normativa vigente, sono state dettate dal decreto
del MEF del 2 aprile 2015 ed in particolare dall’art. 2 e dall’art. 1, comma 6,
lett. b). La quota corrispondente al disavanzo individuato in sede di
approvazione del rendiconto 2014, è ripianata dalla Regione secondo le
8
Allegato al Verbale n. 82 del
Collegio dei Revisori dei Conti della Regione Calabria
modalità previste dall’articolo 42, comma 12, del D.Lgs. 118/2011, come
modificato dall’art. 9, comma 5 del DL 78/2015 e, quindi in sette anni ad
importi costanti, a partire dall’esercizio 2015.
Con la prossima approvazione del bilancio consolidato dovrà invece emergere il
risultato complessivo del “gruppo amministrazione pubblica regionale”, in
quanto tale bilancio fornirà le risultanze della gestione non solo della regione,
ma anche degli enti ed organismi strumentali, nonché delle aziende e delle
società controllate e partecipate. Ciò presuppone un gravoso ed urgentissimo
impegno in ordine al riordino dei primi nonché una reale e concreta
razionalizzazione delle seconde.
QUADRO DELLE ENTRATE E DELLA SPESA
Il bilancio di previsione 2016/2018 risulta redatto, in ottemperanza alla
legislazione vigente, nel rispetto del pareggio di competenza e di cassa nonché
degli equilibri di parte corrente e in conto capitale. In proposito si richiama
quanto precisato nella nota integrativa relativamente al conseguimento
dell'equilibrio tra entrate finali e spese finali.
Di seguito si riporta il quadro generale riassuntivo delle entrate e delle spese
per il triennio 2016/2018:
9
Allegato al Verbale n. 82 del
Collegio dei Revisori dei Conti della Regione Calabria
10
Allegato al Verbale n. 82 del
Collegio dei Revisori dei Conti della Regione Calabria
RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE PRESUNTO
Una componente significativa dell'entrata di competenza è rappresentata
dall'avanzo di amministrazione applicato al bilancio annuale a norma dell'art.
13, comma 2, della legge regionale di contabilità n. 8/2002. L’avanzo presunto
ammonta, al momento, in base ai dati di preconsuntivo, a poco più di 2,11
miliardi di euro. In via prudenziale, la quota applicata al bilancio 2016 è pari a
1,17 miliardi di euro (12,9%). L’avanzo di amministrazione presunto si è ridotto
del 77% rispetto al dato 2013 (5,1 miliardi di euro), di oltre il 60% rispetto al
2014.
In particolare, l'avanzo presunto di amministrazione applicato al bilancio 2016
dà
copertura
esclusivamente
a
fondi
a
destinazione
vincolata
e
ad
accantonamenti, così come dettagliatamente specificato nell’allegato 1 al
bilancio di previsione.
Tale quota di avanzo è utilizzata per come di seguito specificato:
 euro 663.631.257,59 per la reiscrizione in bilancio delle economie di
spesa dell’esercizio 2015 finanziate con fondi statali e comunitari
assegnati con vincolo di destinazione così come indicato nella parte A
dell’allegato 1 al bilancio;
 euro 288.510.527,71 per la copertura dei residui perenti relativi ad
impegni di spesa assunti a valere su capitoli finanziati da risorse con
vincolo di destinazione, così come indicato nella parte B dell’allegato 1 al
bilancio;
 euro 226.262.009,88 per la copertura di spese finanziate con la quota di
disponibilità residua, così come indicato nella parte C dell’allegato 1 al
bilancio.
11
Allegato al Verbale n. 82 del
Collegio dei Revisori dei Conti della Regione Calabria
LA MANOVRA DI BILANCIO E GLI EQUILIBRI DI BILANCIO
La manovra di bilancio viene definita in base alla legislazione vigente nonché
alle disposizioni contenute nella proposta di legge regionale “Legge di Stabilità
2016”.
In particolare:
a) Le entrate tributarie: I tributi propri della regione, comprese l’imposta
regionale sulle attività produttive e l’addizionale regionale Irpef, ammontano
complessivamente a 1.264 milioni di euro circa. Ma occorre considerare che
una quota dell’Irap, pari a 117 milioni di euro, ed una quota dell’Irpef, pari a
223 milioni di euro, sono destinate al finanziamento del servizio sanitario
regionale, mentre un’altra parte dell’addizionale Irpef, quantificata in 73 milioni
di euro è derivante dai provvedimenti fiscali in materia di addizionale IRPEF
assunti con la legge regionale 7 agosto 2002, n. 30 e successive modifiche ed
integrazioni, nonché i 34 milioni di euro derivanti dall’incremento dell’aliquota
IRAP, sono destinate al momento alla copertura dei disavanzi di gestione in
materia di spesa sanitaria.
Le entrate tributarie al netto della Sanità scendono, pertanto, a 816 milioni di
euro. Si evidenzia che una gran parte di tali risorse è costituita dalla quota
restante dell’Irap, pari a 446,2 milioni di euro, che sostituisce le entrate
derivanti dall’ex fondo perequativo di cui all’art. 3 del decreto legislativo n.
549/95. Pertanto, le entrate tributarie proprie “strettamente regionali”, pari a
370 milioni di euro circa continuano a rappresentare una componente molto
limitata nell'acquisizione di mezzi finanziari aggiuntivi per provvedere ai bisogni
della Regione. Tale importo, peraltro, comprende le entrate derivanti dalle
tariffe che pagano i comuni per il servizio di smaltimento dei rifiuti, che dal 1
gennaio 2015 confluiscono esclusivamente nel bilancio regionale, per un
importo di 110 milioni di euro circa.
12
Allegato al Verbale n. 82 del
Collegio dei Revisori dei Conti della Regione Calabria
b) I contributi e le entrate derivanti da assegnazioni statali: La gran parte delle
risorse statali sono relative al Fondo sviluppo e coesione (496 milioni di euro
circa) e della PAC 2007-2013 (59 milioni di euro). Le altre voci dello stato di
previsione dell'entrata con vincolo di destinazione di una certa rilevanza
risultano essere i 110 milioni di euro per i progetti per la difesa del suolo e
tutela ambientale realizzati dai lavoratori idraulico-forestali, ed i 24,30 milioni
di euro per la copertura degli oneri di ammortamento relativi ai mutui contratti
con la Cassa DDPP per far fronte alle calamità naturali dell’ottobre 1996. Per
quanto riguarda il Fondo nazionale trasporti in bilancio è stata iscritta la
somma di 208 milioni di euro, comprensiva della quota premiale.
c) Le entrate per indebitamento: La Giunta regionale, con l’art. 6 della legge di
bilancio, è autorizzata a ricorrere all’indebitamento, con oneri a carico del
bilancio regionale, per la copertura della quota regionale di cofinanziamento dei
Programmi per la Calabria 2014-2020, inerenti al Fondo Europeo di Sviluppo
Regionale (FESR) e dal Fondo Europeo Agricolo per lo Sviluppo Rurale (FEASR),
già autorizzato dall’articolo 6 della legge regionale 15 dicembre 2015, n. 27 per
un
importo
massimo
complessivo
per
il
periodo
2016-2022
di
euro
282.987.775,00 ed un ammontare annuo di euro 40.450.000,00.
L’importo
2016
riguarda
il
cofinanziamento
del
FESR
nell’ambito
del
Programma Operativo 2014-2020, per euro 21.855.396,43, e del FEASR
nell’ambito del Piano di Sviluppo Rurale, per euro 18.571.428,57. Come già
precisato in precedenza, tale importo è contenuto nei limiti dell’ammontare
complessivo del rimborso prestiti previsto nel 2016 dalla regione (67,3 milioni
di euro) e quindi nei limiti imposti dall’art. 10, comma 3, della legge 24
dicembre 2012, n. 243.
Com’è noto, il ricorso all’indebitamento ha il limite costituito dall’impossibilità
che l’importo complessivo delle annualità di ammortamento, per capitale e
13
Allegato al Verbale n. 82 del
Collegio dei Revisori dei Conti della Regione Calabria
interesse, e delle altre forme di indebitamento, a carico della Regione, in
estinzione
nell’esercizio
di
riferimento,
superi
il
20%
dell’ammontare
complessivo delle entrate tributarie non vincolate della Regione (art.10 della
legge 281 del 16 maggio 1970 per come novellato dall’art.8, comma 2, della
legge 12 novembre 2011, n. 183).
Il livello d’indebitamento previsto per l’anno 2016, che comprende anche i
mutui contrattualizzati, ma non erogati e quelli autorizzati con norma, ma non
contratti, è pari al 6,9%.
Di seguito il prospetto dimostrativo della capacità di indebitamento:
14
Allegato al Verbale n. 82 del
Collegio dei Revisori dei Conti della Regione Calabria
d) La spesa complessiva: Il bilancio della Regione, come già specificato in
precedenza, si attesta su circa 6,5 miliardi di euro, al netto delle contabilità
speciali e dell’anticipazione di cassa, e comprese le risorse non impegnate nel
corso dell’esercizio precedente, riprodotte nella competenza dell’esercizio in
corso attraverso l’allegato 1 (parte A) al bilancio e finanziate con l’avanzo di
amministrazione (1,17 miliardi circa).
Aggiungendo queste ultime risorse a quelle di competenza dell’anno (5,7
Meuro), si rileva che il 47% è rappresentato da spese per la sanità. Le risorse
per investimenti (POR e FAS) rappresentano il 27% circa del bilancio di
competenza, mentre il 12% riguarda altri fondi statali.
La spesa finanziata con risorse autonome rappresenta solo 8% della spesa
complessiva in termini di competenza totale.
e) La spesa da realizzare con risorse autonome: la spesa finanziata con risorse
autonome, per il 2016, si attesta in 700 milioni di euro. La proposta di bilancio
per il 2016 prevede la copertura delle spese obbligatorie (personale, contratti e
mutui), la copertura dei debiti pregressi disposta con i precedenti collegati
(forestazione, rette socio-assistenziali), la sostanziale conferma del livello 2015
dei trasferimenti agli enti sub regionali, il taglio non lineare rispetto al 2015
della gran parte delle voci di spesa finanziate con la tabella C della legge
finanziaria regionale, l’eliminazione o la riduzione di tutte le spese non sorrette
da specifiche leggi regionali, ad eccezione di quelle sorrette da specifiche
convenzioni o che sono ritenute non comprimibili o, comunque, difficilmente
eliminabili. In particolare la proposta di utilizzazione dei 700 milioni di euro di
risorse autonome contiene:
 Il finanziamento delle spese obbligatorie per il personale della Giunta per
126 milioni di euro, compresi i fondi per il personale proveniente dalle
Province;
 Le spese di funzionamento di carattere obbligatorio relative all’acquisizione
di beni e servizi (economato, contratti, gestione informatica, spese per la
15
Allegato al Verbale n. 82 del
Collegio dei Revisori dei Conti della Regione Calabria
riscossione dei tributi, gestione del patrimonio) per 21,6 milioni di euro;
 Le spese per il funzionamento del Consiglio regionale per 58 milioni di euro,
comprese le spese del personale e quelle per l’acquisizione di beni e servizi;
 La previsione della copertura finanziaria delle rate di ammortamento inerenti
ai mutui contratti per 82,9 milioni di euro;
 La spesa per far fronte ai contributi agli Enti Locali per mutui contratti per la
realizzazione di opere pubbliche per 28,3 milioni di euro circa;
 La previsione del rimborso delle anticipazioni di liquidità per il ripiano del
debito sanitario per 30,7 milioni di euro;
 Il finanziamento di spese per la sanità a carico del bilancio regionale per
circa 9 milioni di euro, di cui 8 milioni per i malati di sangue infetto di cui
alla legge 210 non più finanziata dallo Stato;
 Il trasferimento di 116 milioni di euro agli Enti sub regionali (77 milioni di
euro per Calabria verde, 34 milioni per ARSAC, 3 milioni per ARCEA, 0,8 per
Azienda Calabria Lavoro, 0,7 per Fondazione Terina, 0,2 per i parchi
regionali);
 La sostanziale conferma rispetto all’anno precedente degli stanziamenti per il
precariato (LSU-LPU, ultracinquantenni espulsi dal MDL, ex Why not) per
49,1 milioni di euro;
 La spesa di 40,2 milioni di euro per le rette socio-sanitarie, le rette socioassistenziali;
 La conferma del finanziamento ai settori cosiddetti sensibili (diritto allo
studio, protezione civile, politiche sociali) per un importo di circa 21 milioni
di euro;
 Il finanziamento di 25 milioni di euro quale quota regionale destinata al
trasporto pubblico locale, oltre la quota del fondo nazionale trasporti;
 Il finanziamento di 9 milioni di euro circa delle altre leggi regionali di natura
settoriale (turismo, cultura, agricoltura, urbanistica, ambiente, ecc);
 Accantonamenti per circa 65 milioni di euro nel triennio al Fondo Crediti
16
Allegato al Verbale n. 82 del
Collegio dei Revisori dei Conti della Regione Calabria
Dubbia Esigibilità, di cui 28,5 nel 2016;
 Accantonamenti di risorse per far fronte ai pignoramenti, a titolo di fondo
rischi, per copertura perdite società partecipate, per fondo di riserva di spese
obbligatorie per un totale di 40 milioni di euro circa.
Allegato n.9 - Bilancio di previsione
BILANCIO DI PREVISIONE
EQUILIBRI DI BILANCIO
(solo per le Regioni )*
EQUILIBRI DI BILANCIO
COMPETENZA
ANNO DI
COMPETENZA ANNO COMPETENZA ANNO
RIFERIMENTO DEL
N+1
N+2
BILANCIO
N
179.990.630,07
Utilizzo risultato di amministrazione presunto vincolato per il finanziamento di spese correnti
(+)
Ripiano disavanzo presunto di amministrazione esercizio precedente (1)
Fondo pluriennale vincolato per spese correnti iscritto in entrata
Entrate titoli 1-2-3
Entrate in conto capitale per Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso dei prestiti da
(-)
(+)
(+)
11.741.801,88
4.632.111.566,53
0,00
4.777.131,57
4.622.714.973,53
0,00
4.777.131,57
4.500.205.271,53
amministrazioni pubbliche (2)
Entrate Titolo 4.03 - Altri trasferimenti in conto capitale
Entrate titolo 5.00 - Spese titolo 3.00 - Variazioni attività finanziarie
(+)
(+)
(+)
24.773.407,46
-
24.773.407,46
-
24.773.407,46
-
Entrate in c/capitale destinate all'estinzione anticipata di prestiti (3)
Entrate per accensioni di prestiti destinate all'estinzione anticipata di prestiti
Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi
contabili
Spese correnti
- di cui fondo pluriennale vincolato
Spese Titolo 2.04 - Altri trasferimenti in conto capitale
(+)
(+)
-
-
-
(+)
(-)
4.554.707.290,32
113.253.752,50
4.354.057.878,21
109.766.670,20
4.237.201.889,48
109.766.670,20
Variazioni di attività finanziarie (se negativo) (4)
Rimborso prestiti
- di cui per estinzione anticipata di prestiti
(-)
(-)
75.301.959,66
105.354.403,46
84.452.600,29
103.988.363,86
86.558.484,84
96.228.766,04
Utilizzo risultato presunto di amministrazione vincolato per il finanziamento di spese d’investimento
Fondo pluriennale vincolato per spese in conto capitale iscritto in entrata
Entrate in conto capitale (Titolo 4)
Entrate Titolo 5.01.01 - Alienazioni di partecipazioni
Entrate per accensioni di prestiti (titolo 6)
Entrate in conto capitale per Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso dei prestiti da
(+)
(+)
(+)
(+)
(+)
998.413.165,11
22.294.171,04
695.104.289,13
40.426.824,99
5.075.871,50
24.773.407,46
40.426.824,99
24.773.407,46
40.426.824,99
amministrazioni pubbliche (2)
(-)
24.773.407,46
24.773.407,46
24.773.407,46
Entrate in c/capitale destinate all'estinzione anticipata di prestiti (3)
Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi
contabili
Entrate per accensioni di prestiti destinate all'estinzione anticipata di prestiti
Entrate Titolo 4.03 - Altri trasferimenti in conto capitale
Spese in conto capitale
- di cui fondo pluriennale vincolato
Spese Titolo 2.04 - Altri trasferimenti in conto capitale
Spese Titolo 3.01.01 - Acquisizioni di partecipazioni e conferimenti di capitale
Disavanzo pregresso derivante da debito autorizzato e non contratto (presunto)
Variazioni di attività finanziarie (se positivo)
B) Equilibrio di parte capitale
(-)
-
-
-
259.257.730,55
109.766.670,20
-
246.422.261,23
109.766.670,20
-
(-)
A) Equilibrio di parte corrente
Utilizzo risultato presunto di amministrazione vincolato al finanziamento di attività finanziarie
Entrate titolo 5.00 - Riduzioni attività finanziarie
Spese titolo 3.00 - Incremento attività finanziarie
Entrate Titolo 5.01.01 - Alienazioni di partecipazioni
Spese Titolo 3.01.01 - Acquisizioni di partecipazioni e conferimenti di capitale
C) Variazioni attività finanziaria
EQUILIBRIO FINALE (D=A+B)
17
(-)
(-)
(-)
(-)
(+)
(-)
(-)
(+)
1.950.073.198,77
113.253.752,50
- 105.354.403,46 -
(+)
(+)
(-)
(-)
(+)
3.500.000,00
3.500.000,00
-
0,00 -
103.988.363,86 -
96.228.766,04
0,00
3.500.000,00
3.500.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
3.500.000,00
3.500.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00 -
0,00
Allegato al Verbale n. 82 del
Collegio dei Revisori dei Conti della Regione Calabria
Secondo questo Collegio, le tabelle degli equilibri di bilancio e del pareggio di
bilancio, contenute nel bilancio di previsione 2016-2018, danno dimostrazione
del rispetto dei vincoli di legge, ossia il conseguimento del pareggio fra le
entrate finali e le spese finali, nonché degli equilibri sulla parte corrente e su
quella in conto capitale, di competenza e di cassa, in quest'ultimo caso con
distinzione fra gestione ordinaria e gestione sanitaria.
Dalla Nota integrativa allegata al Bilancio si rileva quanto segue:
FONDO CREDITI DI DUBBIA ESIGIBILITÀ
L’amministrazione regionale, in ossequio alle disposizioni contenute nel
“Principio contabile applicato concernente la contabilità finanziaria” ha
costituito il Fondo crediti di dubbia esigibilità
Infatti, come indicato nel principio su citato, in fase di predisposizione del
Bilancio di previsione 2016/2018, si è proceduto preliminarmente ad
classificare le entrate stanziate attraverso l’analisi dei singoli capitoli di bilancio
e la riconduzione degli stessi capitoli nell’ambito delle rispettive “Tipologie” e
“Titoli”.
A seguito di ciò, in relazione alle entrate stanziate nel bilancio di previsione si è
proceduto all’individuazione di quelle che possono dare luogo a crediti di
dubbia e difficile esazione, anche mediante la disamina dell’andamento dei
rispettivi residui attivi.
Di seguito si riportano le composizioni dell’accantonamento al Fondo Crediti di
dubbia esigibilità per gli anni 2016-2017-2018:
18
Allegato al Verbale n. 82 del
Collegio dei Revisori dei Conti della Regione Calabria
19
Allegato al Verbale n. 82 del
Collegio dei Revisori dei Conti della Regione Calabria
20
Allegato al Verbale n. 82 del
Collegio dei Revisori dei Conti della Regione Calabria
21
Allegato al Verbale n. 82 del
Collegio dei Revisori dei Conti della Regione Calabria
ORGANISMI PARTECIPATI
Elenco degli Enti ed Organismi strumentali:
AGENZIA REGIONALE PER LO SVILUPPO E PER I SERVIZI IN AGRICOLTURA - ARSSA AGENZIA REGIONALE PER I SERVIZI DI SVILUPPO DELL'AGRICOLTRURA IN CALABRIA - ARSAC AZIENDA FORESTALE REGIONALE -AFOR AZIENDA CALABRIA VERDE
AGENZIA REGIONALE PER IL DIRITTO ALLO STUDIO - ARDIS CZ AZIENDA TERRITORIALE PER L'EDILIZIA RESIDENZIALE PUBBLICA CATANZARO - ATERP CZ AZIENDA TERRITORIALE PER L'EDILIZIA RESIDENZIALE PUBBLICA REGGIO CALABRIA - ATERP RC AZIENDA TERRITORIALE PER L'EDILIZIA RESIDENZIALE PUBBLICA COSENZA - ATERP CS AZIENDA TERRITORIALE PER L'EDILIZIA RESIDENZIALE PUBBLICA VIBO VALENTIA - ATERP VV AZIENDA TERRITORIALE PER L'EDILIZIA RESIDENZIALE PUBBLICA CROTONE - ATERP KR AZIENDA CALABRIA LAVORO
AGENZIA REGIONALE PER LA PROTEZIONE DELL'AMBIENTE DELLA CALABRIA - ARPACAL AGENZIA REGIONALE CALABRIA PER LE EROGAZIONI IN AGRICOLTURA – ARCEA -
Elenco degli Enti di diritto privato controllati:
FONDAZIONE CALABRESI NEL MONDO
FONDAZIONE CALABRIA ETICA
FONDAZIONE CALABRIA FILM COMMISSION
FONDAZIONE FIELD (In Via di Accorpamento con Azienda Calabria Lavoro)
FONDAZIONE MEDITERRANEA TERINA ONLUS
FONDAZIONE CAMPANELLA (In liquidazione)
22
Allegato al Verbale n. 82 del
Collegio dei Revisori dei Conti della Regione Calabria
Elenco delle partecipazioni possedute con l’indicazione della relativa quota percentuale:
PERCENTUALE DI
PARTECIPAZIONE
SOCIETÀ
Aeroporto S. Anna Spa – Crotone
Sogas Spa
Sacal Spa – Lamezia Terme (CZ)
Ferrovie della Calabria Srl – Catanzaro
14,11%
13,02%
10,00%
100,00%
Fincalabra Spa – Catanzaro (in house providing)
100,00%
Locride Sviluppo Scpa – Locri (RC)
Terme Sibarite Spa – Cassano allo Ionio (CS)
Comalca Scrl – Catanzaro
Consorzio per la Promozione della Cultura e degli Studi Universitari di Crotone Srl –
Crotone
Progetto Magna Graecia Srl – Cosenza (in house providing)
20,00%
100
27,28%
Banca Popolare Etica – Padova
0,21%
Cerere Scarl in liquidazione – Reggio Calabria
30,00%
Consorzio CIES in fallimento – Cosenza
1Comac srl in liquidazione – Montalto Uffugo
Comarc Srl in liquidazione – Reggio Calabria
Sial Servizi Spa in liquidazione
Somesa Spa in liquidazione – Cosenza
Sorical Spa in liquidazione – Catanzaro
Stretto di Messina Spa in liquidazione - Roma
1,46%
77,61%
20,98%
100,00%
50,00%
53,50%
2,58%
Sviluppo Italia Calabria Scpa in liquidazione – Cosenza
18,20%
60,00%
51,00%
Dalla Nota Integrativa allegata al Bilancio si rileva quanto segue:
Costituzione del Fondo Perdite Degli Organismi Partecipati
Ai sensi della normativa vigente, nonché degli orientamenti forniti dalla Magistratura
contabile, è stato costituito il Fondo per la copertura delle perdite delle società
partecipate. Il meccanismo di calcolo del predetto fondo, è anche esplicitato al
paragrafo 8 delle Linee di indirizzo per il passaggio alla nuova contabilità delle Regioni
e degli Enti locali (D.Lgs. n. 118/2011, integrato e corretto dal D.Lgs. n. 126/2014)
23
Allegato al Verbale n. 82 del
Collegio dei Revisori dei Conti della Regione Calabria
fornite dalla Sezione delle Autonomie.
L’Amministrazione stante l'impossibilità di avere, alla data di redazione del presente
documento, valori definitivi sui risultati economici relativi al 2014 in quanto tutti i
relativi bilanci non sono stati approvati ma, al contrario, solo per alcuni degli
organismi partecipati regionali, valori di stima dettati da preconsuntivi suscettibili di
variazioni, anche sensibili, nel loro importo rispetto al valore definitivo di bilancio, si è
tenuto conto del risultato d'esercizio relativo all'ultimo bilancio approvato (al
31/12/2013) quale base per i calcolo dell'accantonamento in parola.
SERVIZIO SANITARIO REGIONALE
Il Dipartimento Tutela della Salute interpellato da codesto Collegio e dal
Dipartimento Bilancio, non ha fornito il Bilancio Preventivo Consolidato
attinente il Servizio Sanitario Regionale, in quanto, come comunicato, alla data
di redazione della presente relazione il Bilancio non risulta redatto.
24
Allegato al Verbale n. 82 del
Collegio dei Revisori dei Conti della Regione Calabria
CONCLUSIONI
Tenuto conto della complessità e dell’incertezza del quadro normativo di
riferimento, il Collegio, anche in relazione alla situazione della Regione a
seguito della riorganizzazione complessiva della struttura organizzativa e
funzionale attuata, peraltro, in corrispondenza alla piena entrata in vigore della
riforma contabile, non può esimersi dall’esprimere alcune raccomandazioni.
In primo luogo, si ritiene che l'oggettiva richiesta di maggiore qualità dell'azione
gestionale della Regione, sia in termini di programmazione propria che in
termini di programmazione congiunta con gli Enti del proprio territorio, anche
in ordine agli obiettivi di finanza pubblica, implichi necessariamente risposte
qualitativamente adeguate. Difatti necessiterà che i previsti livelli di sintesi e
coordinamento svolgano con la massima efficienza i compiti loro assegnati,
poiché emergerà fondamentale ogni momento che possa risultare non
armonizzato e non perfettamente integrato in un processo complessivo di
governo.
A tal proposito, oltre allo sforzo che dovrà essere prodotto in sede di
programmazione e gestione dell'attività, altrettanto dovrà essere fatto in termini
di monitoraggio e controllo della stessa, incluse le opportune implementazioni,
laddove necessarie.
Il
Collegio,
inoltre,
raccomanda,
con
riferimento
all’intervento
sulle
partecipazioni regionali denominata "Piano di razionalizzazione delle società
partecipate", particolare attenzione ai tempi ed alle condizioni di attuazione del
25
Allegato al Verbale n. 82 del
Collegio dei Revisori dei Conti della Regione Calabria
piano
medesimo,
affinché
possano
essere
minimizzate
le
eventuali
minusvalenze e preservato, per quanto possibile, il valore patrimoniale.
Soprattutto alla luce di quanto rilevato dalla Corte dei Conti nella Relazione
sulle Società Partecipate e sugli Enti Strumentali della Regione Calabria
nell’adunanza del 18.12.2015 (da pag. 142 a pag. 148).
Ciò premesso
si evidenzia che, come da attestazione del Dirigente Generale del Dipartimento
Bilancio del 29/03/2015, la Regione Calabria ha rispettato il Patto di Stabilità
interno 2014 ai sensi dell’art.1, comma 461, della Legge n.228 del
24/15/2012, così come modificato dalla Legge n.147/2013;
si rileva che:
-
non è stato prodotto il dovuto Bilancio Preventivo Economico Consolidato
del Sistema Sanitario Regionale in violazione a quanto previsto dall’art.
32 del D.Lgs. 118/2011 ed in contrasto con quanto sollecitato da codesto
Collegio e dalla Corte dei Conti sezione Regionale di Controllo per la
Calabria. Come quanto già rilevato in fase di approvazione del Bilancio
Preventivo
2015,
si
raccomanda
particolare
Accantonamenti per i Contenziosi in atto,
attenzione
agli
il rispetto del Programma
Operativo 2013/2015,
la copertura del disavanzo pregresso, il
finanziamento
corrente,
sanitario
la
riprogrammazione
delle
reti
assistenziali, l’accreditamento istituzionale definitivo, la sottoscrizione
dei contratti con gli erogatori privati ed agli accordi contrattuali;
26
Allegato al Verbale n. 82 del
Collegio dei Revisori dei Conti della Regione Calabria
-
in tema di Trattamento Accessorio del Personale, anche se risulta
istituita
la
Commissione
regionale
al
fine
di
produrre
nuove
controdeduzioni al MEF, l’Amministrazione è stata sollecitata da questo
Collegio a procedere ad eventuali recuperi delle provvidenze erogate negli
anni passati;
si suggerisce: in seguito all’adozione del D.Lgs. n. 126 del 10 agosto 2014
(Armonizzazione dei Bilanci), la Legge Regionale n. 8 del 4 febbraio 2002 che
disciplina l’Ordinamento del bilancio e della contabilità della Regione Calabria
risulta in molti punti superata, si suggerisce di disciplinare nuovamente la
normativa Regionale in materia di Bilanci che realizzi l’applicazione del D.Lgs.
n. 118 del 23 giugno 2011.
*******************************************************
Il Collegio, infine, richiamato quanto considerato ed osservato in precedenza e
ritenute:
a) attendibili le previsioni di entrata, nel senso della loro effettiva
accettabilità, delle previsioni di spesa nel senso della loro effettiva
impegnabilità sulla base dei presupposti giuridici e di fatto che ne sono
fondamento,
dell'andamento
storico
delle
grandezze
finanziarie
considerate nonché della loro presumibile evoluzione futura;
b) coerenti le previsioni di entrata e di spesa con gli atti di programmazione
interna e con le disposizioni di legge vigenti, anche con riferimento ai
vincoli di finanza pubblica;
c) congrue le previsioni di spesa in quanto correttamente correlate alle
previsioni di entrata avendo riferimento all'adeguatezza dei mezzi
27
Allegato al Verbale n. 82 del
Collegio dei Revisori dei Conti della Regione Calabria
individuati rispetto agli obiettivi programmati;
in relazione alla sulla proposta di legge "Bilancio di previsione 2016-2018,
esprime
parere favorevole con le osservazioni soprariportate.
Del che si è redatta la presente relazione che viene letta, chiusa, confermata e
sottoscritta alle ore 20,00.
Il Collegio dei Revisori dei Conti
della Regione Calabria
F.to
Prof.ssa Filomena Maria Smorto
Dott. Alberto Porcelli
Dott. Francesco Malara
28
X LEGISLATURA 15A Seduta Lunedì 28 dicembre 2015 Deliberazione n. 80 (Estratto del processo verbale)
OGGETIO: Ripiano del disavanzo derivante dal riaccertamento straordinario
dei residui. Presentazione al Consiglio del Piano di rientro del
disavanzo derivante dall'anno 2014, ai fini della successiva
adozione da effettuarsi ai sensi dell'articolo 9, comma 5, del
decreto legge 78/2015 e presentazione al Consiglio delle modalità
di ripiano del maggior disavanzo derivante dal riaccertamento
straordinario dei residui di cui all'articolo 2 del decreto del
Ministero dell'economia e delle finanze del 2 aprile 2015.
Presidente: Nicola Irto
Consigliere - Questore: Giuseppe Graziano
Segretario: Maria Stefania Lauria
Consiglieri assegnati 31
Consiglieri presenti 27, assenti 4
... omissis ...
Il Presidente, quindi, nessuno avendo chiesto di intervenire per dichiarazione di
voto, pone in votazione il provvedimento e, deciso l'esito - presenti e votanti 27,
a favore 17, contrari 7, astenuti 3 - ne proclama il risultato:
"II Consiglio approva"
... omissis ...
IL PRESIDENTE f.to: Irto
IL CONSIGLIERE - QUESTORE f.to: Graziano
IL SEGRETARIO f.to Lauria
E' conforme all'originale. Reggio Calabria, 29 dicembre 2015 IL CONSIGLIO REGIONALE VISTI: -
-
-
il decreto legislativo 23 giugno 2011, n. 118 (Disposizioni in materia di
armonizzazione dei sistemi contabili e degli schemi di bilancio delle Regioni,
degli enti locali e dei loro organismi, a norma degli articoli 1 e 2 della legge 5
maggio 2009, n. 42) e s.m.i., ed in particolare l'articolo 3, commi 7 e
seguenti;
l'articolo 2, comma 2, del decreto del Ministero dell'Economia e delle
Finanze 2 aprile 2015, recante "Criteri e modalità di ripiano delì'eventuale
maggiore disavanzo di amministrazione derivante dal riaccertamento
straordinario dei residui e del primo accantonamento al fondo crediti di
dubbia esigibilità, di cui all'articolo 3, comma 7, del decreto legislativo n. 118
del 2011";
il decreto - legge 19 giugno 2015, n. 78 (Disposizioni urgenti in materia di
enti territoriali. Disposizioni per garantire la continuità dei dispositivi di
sicurezza e di controllo del territorio. Razionalizzazione delle spese del
Servizio sanitario nazionale nonché norme in materia di rifiuti e di emissioni
industriali), convertito con modificazioni dalla legge 6 agosto 2015, n. 125;
il decreto -legge 13 novembre 2015, n. 179 (Disposizioni urgenti in materia
di contabilità e concorso all'equilibrio della finanza pubblica delle Regioni);
VISTA la legge regionale 15 dicembre 2015, n. 26 (Approvazione del rendiconto
generale relativo all'esercizio finanziario 2014) ed i relativi allegati;
VISTA la Deliberazione di Giunta regionale n. 549 del 21 dicembre 2015
recante "Ripiano del disavanzo derivante dal riaccertamento straordinario dei
residui. Presentazione al Consiglio del Piano di rientro del disavanzo derivante
dall'anno 2014, ai fini della successiva adozione da effettuarsi ai sensi
dell'articolo 9, comma 5, del decreto legge 78/2015 e presentazione al
Consiglio delle modalità di ripiano del maggior disavanzo derivante dal
riaccertamento straordinario dei residui di cui all'articolo 2 del decreto del
Ministero dell'economia e delle finanze del 2 aprile 2015" ;
VISTA la Deliberazione di Giunta regionale n. 504 del 3 dicembre 2015, con la
quale è stato approvato il riaccertamento straordinario dei residui ai sensi
~
dell'articolo 3, commi 7 e seguenti del d.lgs. 118/2011;
CONSIDERATO CHE per determinare le modalità di ripiano del disavanzo è
necessario individuare distintamente la quota del disavanzo effettivo e già
sostanzialmente presente alla data del 31 dicembre 2014, la quota del maggior
disavanzo derivante dalla prima istituzione del Fondo crediti di dubbia esigibilità
e dal riaccertamento straordinario dei residui, nonché la quota dei disavanzo
derivante dalla necessità di costituire il Fondo per l'anticipazione di liquidità in
sanità;
PRESO ATTO che con Deliberazione di Giunta regionale n. 548 del 21
dicembre 2015, in adempimento alle ctisposizioni contenute nel decreto-legge
13 novembre 2015, n. 179, è stato istituito il Fondo per l'anticipazione di
liquidità in sanità per euro 87.881.483,40 ed è stato rideterminato il risultato di
amministrazione alla data dell'1 gennaio 2015, disponendone le modalità di
ripiano in conformità alla normativa nazionale vigente sopra richiamata;
CONSIDERATO CHE la Seconda Commissione consiliare permanente, nella
seduta del 23 dicembre 2015, ha preso atto della Deliberazione di Giunta
regionale n. 548 del 21 dicembre 2015:
RILEVATO CHE il maggior disavanzo derivante dal riaccertamento
straordinario dei residui è pari ad euro 102.044.432,73 ed è determinato
sommando al disavanzo di amministrazione registrato all'1.1.2015, pari a euro
134.258.930,78, la quota del risultato dì amministrazione derivante dal
perimetro sanitario, pari a euro 162.345,50 (come riportato nell'allegato 5/A
della presente deliberazione per farne parte integrante e sostanziale), e
sottraendo la quota dì disavanzo accertato dalla Corte dei Conti alla data del 31
dicembre 2014, pari ad euro 32.376.843,55;
TENUTO CONTO CHE:
il disavanzo derivante dal riaccertamento straordinario dei residui, di cui
all'articolo 3 del d.lgs 118/2011, pari ad euro 102.044.432,73 , è ripianato in
trenta anni, a decorrere dall'anno 2015 e fino all'anno 2044, in rate costanti
per l'importo annuale di euro 3.401.481,09, da iscriversi nel capitolo di
spesa U8201047001 del bilancio regionale;
la copertura di detta spesa è da individuarsi, per l'anno 2015, per come
indicato nell'allegato A della presente deliberazione, contenente le variazioni
al bilancio dj previsione 2015 - 2017, e per gli anni successivi attraverso i
risparmi di spesa ottenuti dalla riduzione delle spese di funzionamento della
Giunta regionale;
la copertura delle rate afferenti agli esercizi finanziari 2016, 2017 e 2018 è
assicurata dalla riduzione delle spese di funzionamento;
RILEVATO CHE:
-
il disavanzo effettivo alla data del 31 dicembre 2014, pari complessivamente
a euro 32.376.843,55, deve essere ripianato in sette esercizi, a partire
dall'esercizio finanziario 2015 e fino all'esercizio 2021, in quote costanti
annuali di euro 4.625.263,36, secondo il Piano di rientro allegato alla
presente deliberazione per farne parte integrante e sostanziale;
-
-
-
il ripiano del disavanzo viene garantito mediante lo stanziamento, nella parte
spesa dei bilanci di previsione 2015 e successivi, di euro 4.625.263,36' al
capitolo U8201 044001;
la modalità di copertura del disavanzo alla data del 31 dicembre 2014 è
stata individuata, per l'anno 2015, nell'ambito della manovra attuata con
l'assestamento del bilancio di cui alla legge regionale 15 dicembre 2015,
n.27, mentre per gli anni successivi la copertura viene individuata nei
risparmi dì spesa derivanti dalla riduzione delle spese di funzionamento,
così come specificato nel Piano di rientro allegato alla presente
deliberazione;
è necessario evitare la formazione di ogni ulteriore potenziale disavanzo;
CONSIDERATO che la Seconda Commissione consiliare permanente, nella
seduta del 23 dicembre 2015, ha approvato le modalità di determinazione e di
ripiano del maggiore disavanzo derivante dal riaccertamento straordinario dei
residui, nonché il Piano di rientro del disavanzo derivante dall'anno 2014;
PRESO ATTO del parere favorevole del Collegio dei revisori dei conti della
Regione e del Consiglio regionale della Calabria espresso con verbale n. 84 del
28 dicembre 2015, allegato alla presente deliberazione quale parte integrante e
sostanziale;
DELIBERA
-
-
-
-
di stabilire che il maggior disavanzo ottenuto dal riaccertamento
straordinario dei residui derivante dal saldo positivo del perimetro sanitario
alla data del 31 dicembre 2014 è pari ad euro 162.345,50, come riportato
nell'allegato 5/2 della presente deliberazione per fame parte integrante e
sostanziale;
di approvare, ai sensi dell'articolo 2 del decreto del Ministero dell'Economia
e delle Finanze 2 aprile 2015, la determinazione delle modalità di recupero
del maggiore disavanzo derivante dal riaccertamento straordinario dei
residui effettuato ai sensi dell'articolo 3, comma 7, del d.lgs 118/2011 e
s.m.i., pari ad euro 102.044.432,73;
di stabilire che il suddetto disavanzo debba essere ripianato in trenta
esercizi, a decorrere dall'esercizio 2015 e fino all'esercizio 2044, in quote
costanti annuali di euro 3.401.481,09, da iscriversi nel capitolo di spesa
U8201047001 del bilancio regionale;
di stabilire che la copertura della suddetta spesa, per l'anno 2015, è
assicurata per come indicato nell'allegato A alla presente deliberazione,
quale parte integrante e sostanziale, e per gli anni successivi mediante i
risparmi di spesa ottenuti dalla riduzione delle spese di funzionamento della
Giunta regionale;
-
-
-
-
di approvare, ai sensi dell'articolo 9, comma 5, del decreto-legge 19 giugno
2015, n. 78, il Piano di rientro del disavanzo effettivo alla data del '31
dicembre 2014, pari complessivamente a euro 32.376.843,55, allegato alla
presente deliberazione quale parte integrante e sostanziale;
di stabilire che il predetto disavanzo venga ripianato in sette esercizi, a
partire dall'esercizio finanziario 2015 e fino all'esercizio 2021, in quote
costanti annuali di euro 4.625.263,36, mediante lo stanziamento del
medesimo importo, nella parte spesa dei bilanci di previsione 2015 e
successivi, al capitolo U8201 044001 ;
di dare atto che la modalità di copertura del suddetto disavanzo è stata
individuata, per l'anno 2015, nell'ambito della manovra attuata con
l'assestamento del bilancio dr cui alla legge regionale 15 dicembre 2015,
n.27, mentre per gli anni successivi la copertura viene individuata nei
risparmi dì spesa derivanti dalla riduzione delle spese di funzionamento,
così come specificato nel Piano di rientro allegato alla presente
deliberazione;
di dare atto che, ai sensi del penultimo periodo del citato articolo 9, comma
5 del d.1. 78/2015, con l'approvazione della presente deliberazione la
Regione si impegna formalmente ad evitare la formazione di ogni ulteriore
potenziale disavanzo.
F.to:
IL CONSIGLIERE-QUESTORE
(Giuseppe Graziano)
E' conforme all'originale. Reggio Calabria, 29 dicembre 2015 F.to: IL PRESIDENTE
(Nicola Irto)
DISAVANZO DERIVANTE DAL RIACCERTAMENTO STRAORDINARIO DEI RESIDUI
DETERMINAZIONE DELL'IIVIPORTO DA RIPIANARE (Decreto MEF del 2 aprile 2015) Allegato 5/2 La determinazione, alla data del 31.12.2014, del contributo che la Gestione Sanitaria Accentrata ha
apportato al risultato di amministrazione della Regione, per come statuito dall'art.1, comma 6, del Decreto
del MEF del 2 aprile 2015, ha richiesto la nettizzazione dei valori contabili complessivi, dalle risultanze
ascrivibili al capitoli inseriti nel perimetro sanitario.
In base a queste ultime è emerso che i residui attivi e i residui passivi, alla data del 31.12.2014, sono,
rispettivamente pari a euro 991.055.524,90 e ad euro 1.673.423.865,60, e che il fondo cassa, determinato
in base alle risultanze del Rendiconto della gestione dell'anno 2014 e a quelle della Situazione patrimoniale
della G.5.A alla medesima data, è pari a euro 683.233.853,65.
Dall'operazione algebrica dei valori indicati emerge che le risultanze dei capitoli compresi nel perimetro
sanitario determinano un avanzo di euro 865.512,95.
In base a questo dato, nonché al valore dei capitoli vincolati, per come indicati nell'allegato 1 al bilancio
2015/2017 assestato, è stato compilato l'allegato 5/2 per il solo perimetro sanitario.
Infine, allo scopo di determinare il valore del disavanzo derivante dal riaccertamento straordinario dei
residui è stata anche predisposto l'allegato denominato "5/2" della Regione al netto delle risultanze della
GSA.
Fondo cassa sanità al 31.12.2014- dati
da Rendiconto generale della Regione e
da Stato Patrimoniale della GSA al
31.12.2014
(+)
Residui attivi sui capitoli del perimetro
sanitario (+)
Residui attivi sui capitoli del perimetro
sanitario H
Avanzo sanità
€ 683.233.853,65
€ 991.055.524,90
€ 1.673.423.865,60
€ 865.512,95
Allegato n. 5/2 di cui al D.Lgs 118/2011
SOLO PERIM ETRO SANITARIO
PRospmo DIMOSTRATIVO DEL RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE ALLA DATA DEL RIACCERTAMENTO
STRAORDINARIO DEI RESIDUI
865.512,95
RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE AL 31 DICEMBRE2014 DETERMINATO NEL RENDICONTO 2014 (a)
RESI DUI. II:TTIVI CANCELLII::rI.IN Q~~NTO NON CORRELATI ~.D OBBLIGAZIONI GIURIDICHE PERFEZI()~~.T.Eib)....
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RESIDUI PASSIVI CANCELLATI IN QUANTO NON CORRELATI AD OBBLIGAZIONI GIURIDICHE PERFEZIONATE (c) (l)
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(+)
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RESIDUI ATTIVI CAN~ELLATIIN QUANTO REIMPUTATI AGLI ESERCIZI. IN CUI SONO ESIGIBI~I(dLJ~
(+)
RESIDUI PASSIVI CANCELLATI IN QUANTO REIMPUTATI AGLI ESERCIZI IN CUI SONO ESIGIBILI (e)
-
-
l.
RESIDUI PASSIVI DEFINITIVAMENTE CANCELLATI CHE CONCORRONO ALLA DETERMINAZIONE DEL FONDO ..... (~L
PLURIENNALE VINCOLATO (f) (7)
FONOO A...URlENNALEVINCOLATO g) = (e) -(d)+(f)
( 2 ) U ...•
RISULTATO DI AM M INISTRAZIONE AL 1· GENNAIO 201S - DOPO IL RIACCERTAM ENTO STRAORDINARIO DEI
RESIDUI (h)=(a)-(b)+ (c)-(d)+(e)+(f)-(g)
865.512,95
Composizione del risultato di amministrazione al 1· gennaio 2015 - dopo il riaccertamento straordianrio
dei residui (g):
'v
,
~.
,
Parte accantonata (3)
Fondo crediti di dubbia e difficile esazione al 31/12/2014
--
-
Fondo residui perenti al 31/12/2014 (solo per le regioni)
(5)
Fondo ........ aI31/12/N-1 To~a.l~parte~~cantonata (i) 1--------11
Parte vincolata
Vincoli derivanti da leggi e dai principi contabili
703.167,45
Vincoli deriva nti da trasferimenti
Vincoli derivanti dalla contrazione di mutui
Vincoli formalmente attribuiti dall'ente
Altri vincoli da specificare di
Total«:p~rte
vincolata (I) 1--_ _7_03_._16_7..;..,4_5--11
T().!éI.I!:J:lél.rI:«:.. ~.esti nata~~1i in'testi rn.,:nti (m)
_
... ._!()~éll!:_Pél!!'7~~"?()r1!~.il~Jr1t=( ~)=tiJjll:J~l t--_1_6_2_.34_5..;..'5_0-11
Se (n) è negativo, tale importo è iscritto tra le spese del bilancio di previsione 2015 (6)
i~'
1--_ _ _ _ _-11
PROSPETTO DIMOSTRATIVO DEL RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE ALLA DATA DEl RIACCERTAMENTO
STRAORDINARIO DEI RESIDUI AL NETTO DEl PERIMETRO SANITARIO
RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE AL31 DICEMBRE 2014 DETERMINATO NEL
RENDICONTO 2014 (a)
RESIDUI ADIVI CANCELLATI IN
NON CORRELATI AD OBBLIGAZIONI GIURIDIC
(-)
RESIDUI PAS?IVI CLI,NçELLA!llcr-Jco,UAI\JTO NON CORRELATI AD OBBLIGAZIONI GIURIDIC
". O"••.•
•••• " •._ •••
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••
~'~"
........ . ~~.?IDUI ADIVI CANCELLATII.~q~ANTO REI MPUTATI AGLI ESERCIZI IN CUI SONO ESIGIBIL (-)
RESIDUI PASSIVI CANCELLATI IN QUANTO REIMPUTATI AGLI ESERCIZI IN CUI SONO ESIGIBI (+
RESIDUI PASSIVI DEFINITIVAMENTE CANCELLATI.. CHE CONCORRONO ALLA
FONDO PLURIENNALE VINCOLATO g) = (e) -(d)+(f)
H
_
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,
~~
UÀ
DET~.RMINJ\ZI
(+)
(- )
(2)
73.351.329,67
~.~~. M'~~~.",,'''''''"'''''''''
RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE AL 1° GENNAIO 2015 DOPO Il RIACCERTAMENTO
STRAORDINARIO DEI RESIDUI (h) = (a) -(b) + ( c) - (d)+ (e) + (f) -(g)
Composizione del risultato di amministrazione al
riaccertamento straordianrio dei residui (g):
-.,
r
1.547.522.337,62
gennaio 2015 dopo il
..
Parte accantonata (3)
15.006.002,82
Fondo crediti di dubbia e difficile esazione al
Fondo residuip~renti al 31(12/2014 54~Jsolo
277.0600486,10
.-Fondo
. ............ al..,31/12/N-l
...
.."
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Totale Il<!rte accantonata (i)r--___
29_2_.0_6_6_o4_88-C.,_92-i
Parte vincolata
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Vincoli derivanti da leggi e dai principi contabili
derivantrda
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VlnéOndeìiVàntTdal1a'cor1trazione'dr'mufuì~'~o
VincolffurrnafmenteaHribuW ifal1'ente
Altri vincoli da
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1.099.363.024,06
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... 2.62.969.871,92
di
Totale_J)art~ .vi l1.c()lata (I) f--_ _
1._38_9_.8_7_7_.1_2_4,_9--l8
Totale parte destinati)..ag;li.in.y.::s.timf!n!iJ m) f - - - - - - - - - - - l
Totale pa.rte disp()nibile (l1t=(k)-(i)-: (1)-(111) f--_ _ _134_o4_2_1_.2_7_6,_2--l8
AlLEG,c\TO ALLA DELlBER.t\ZlONE
30 de128·,,(Z- jll)
N.
ALLEGATO A
... ... -
-
,
-.
­
Allegato A
UPB
CAPITOLO
DENOMINAZIONE
VARIAZIONE DA
EPFETTUARE
U.001.002.004.009
QUOTA INTERESSI PASSIVI COMPRESI NELLA RATA DI
AMMORTAMENTO DEL MUTUO CON ONERI A CARICO DEL
BILANCIO REGIONALE, CONTRATTO CON BANCA BEI PER IL
U1204093401
COFINANZIAMENTO DEL POR 2007-2013 {ARTT. 26 E 27 DELLA
LEGGE REGIONALE N.8/2002 - ART. 6 DELLA LEGGE REGIONALE
• N. 15/2008} (SPESE OBBLIGATORIE)
-288.109,71
U.001.002.004.009
QUOTA CAPITALE COMPRESA NELLA RATA DI AMMORTAMENTO
DEL MUTUO CON ONERI A CARICO DEL BILANCIO REGIONALE,
CONTRATTO CON BANCA BEI PER IL COFINANZIAMENTO DEL
U1204093501
• POR 2007-2013 (ARTT. 26 E 27 DELLA LEGGE REGIONALE N.
8/2002 ART. 6 DELLA LEGGE REGIONALE N. 15/2008) (SPESE
OBBLIGATORIE)
-486.287,01
U.001.002.004.009
QUOTA CAPITALE COMPRESA NELLA RATA DI AMMORTAMENTO
DEL MUTUO DI EURO 60.597.043A8 (POSIZIONE N. 4526261),
CON ONERI A CARICO DEL BILANCIO REGIONALE, CONTRATTO
CON CDP PER LA COPERTURA DEL COFINANZIAMENTO DEL
U1204093001 FEASR E DEL DISAVANZO INERENTE ALLE MAGGIORI SPESE DI
INVESTIMENTO REGIONALE AI SENSI DEGLI ARTICOLI 26 E 27
DELLA LEGGE REGIONALE 4 FEBBRAIO 2002, N. 8 {ART. 6 DELLA
LEGGE REGIONALE 13 GIUGNO 2008, N. 17 ART. 6 DELLA LEGGE
REGIONALE 12 GIUGNO 2009, N. 21} (SPESE OBBLIGATORIE).
-281.033A4
U.001.002.004.010
SPESE PER LA LIQUIDAZIONE ED IL PAGAMENTO DI SOMME
RELATIVE AD OBBLIGAZIONI GIURIDICAMENTE VINCOLANTI
ASSUNTE, TEMPO PER TEMPO, I CUI IMPEGNI SONO STATI
U12041OO801 PRESCRITTI IN SEDE DI CHIUSURA DEI CONTI DEGLI ANNI 2015 E
PRECEDENTI, SU INDICAZIONE DEI DIPARTIMENTI COMPETENTI
O A SEGUITO DI MANCATA INDICAZIONE DEI BENEFICIARI DA
PARTE DEI DIPARTIMENTI MEDESIMI (SPESE OBBLIGATORIE)
-111.890AO
U.002.002.003.001
QUOTA INTERESSI PASSIVI A CARICO DEL BILANCIO REGIONALE
COMPRESI NELLA RATA DI AMMORTAMENTO DEI MUTUI
CONTRATTI CON LA CC.DD.PP. DA PARTE DEI SOGGETTI DI CUI
U2203010601
ALLA LETT.A), DELL'ART.2 PER LE FINALITA' DI CUI
ALL'ART.3,LETT.A), E DELL'ART. 4 DELLA LEGGE REGIONALE
25.8.87, N.26 (SPESE OBBLIGATORIE).
-45.658Al
U.003.002.003.001
QUOTA INTERESSI PASSIVI A CARICO DEL BILANCIO REGIONALE
COMPRESI NELLA RATA DI AMMORTAMENTO DEI MUTUI
CONTRATTI CON LA CC.DD.PP. DA PARTE DEI COMUNI, DEI LORO
U3203017001
CONSORZI ED ALTRI ENTI GIN AUTORIZZATI E DEFINITINEL
CAMPO DEL TERRITORIO. (LEGGE REGIONALE 29.8.74, N. 11).
(SPESE OBBLIGATORIE)
-260.995,81
U.003.002.003.001
QUOTA CAPITALE A CARICO DEL BILANCIO REGIONALE
COMPRESA NELLA RATA DI AMMORTAMENTO DEI MUTUI
CONTRATTI CON LA CC.DD.PP. DA PARTE DEI COMUNI,DEI LORO
U3203017101
CONSORZI ED ALTRI ENTI GIA' AUTORIZZATI E DEFINITI NEL
CAMPO DEL TERRITORIO. (LEGGE REGIONALE 29.8.74, N. 11).
(SPESE OBBLIGATORIE)
-1.479.901,22
I
U.003.002.003.001
QUOTA INTERESSI PASSIVI A CARICO DEL BILANCIO REGIONALE
COMPRESI NELLA RATA DJ AMMORTAMENTO DEI MUTUI
CONTRATTI CON LA CCDD.PP. DA PARTE DEI COMUNI, DELLE
U32030l7201 PROVINCE E DEGLI ALTRI ENTI AUTORIZZATI E DEFINITI NEL
SETTORE DELLE OPERE PUBBLICHE O DI PUBBLICO INTERESSE
i (ARTT.l, 4 E 16 DELLA LEGGE REGIONALE 31.7.87, N.24- SPESE
OBBLIGATORIE).
-75.740,96
U.005.002.003.001
QUOTA INTERESSI PASSIVI A CARICO DEL BILANCIO REGIONALE
COMPRESI NELLA RATA DI AMMORTAMENTO DEI MUTUI
CONTRATTI CON LA CCDD.PP. DA PARTE DEI COMUNI, GIA'
AUTORIZZATI E DEFINITI, PER LA COSTRUZIONE, LA
U520301170l
RISTRUTTURAZIONE, L'AMPLIAMENTO E LA STRAORDINARIA
MANUTENZIONE DI OPERE DI CULTO E DI MINISTERO
PASTORALE (ART.l-PRIMO E SECONDO COMMA-DELLA LEGGE
REGIONALE 12.4.90, N.21). (SPESE OBBLIGATORIE)
-71,97
U.006.001.006.001
QUOTA INTERESSI PASSIVI A CARICO DEL BILANCIO REGIONALE
COMPRESI NELLA RATA DI AMMORTAMENTO DEI MUTUI
CONTRATTI CON LA CCDD.PP. DA PARTE DELLE PROVINCE, DEI
U61060l2401 I COMUNI E LORO CONSORZI E DI ENTI OSPEDALIERI
GIA'AUTORIZZATI E DEFINITI NEL CAMPO DELLA SICUREZZA
SOCIALE (LEGGE REGIONALE 21.12.73, N.20. E LEGGE REGIONALE
29.1.75, N.6 - SPESE OBBLIGATORIE).
-129.362,40
U.006.001.006.001
QUOTA CAPITALE A CARICO DEL BILANCIO REGIONALE
COMPRESA NELLA RATA DI AMMORTAMENTO DEI MUTUI
CONTRATTI CON LA CCDD.PP. DA PARTE DELLE PROVINCE, DEI
U6106012501 COMUNI E LORO CONSORZI E DI ENTI OSPEDALI ERI GIA'
i AUTORIZZATI E DEFINITI NEL CAMPO DELLA SfCUREZZASOCIALE
(LEGGE REGIONALE 21.12.73, N.20. E LEGGE REGIONALE 29.1.75,
N.6 SPESE OBBLIGATORIE).
-242.429,76
U.008.002.001.004
COPERTURA ANNUALE DEL DISAVANZO EMERSO DAL
U8201047001 RIACCERTAMENTO STRAORDINARIO DEI RESIDUI DI CUI ALL'ART.
3 DEL DECRETO LEGISLATIVO 118/2011.
3.401.481,09
TOTALE
0,00
ALl.EG}~TO I\LLA DELlBERAZION E
N.
gO
dei
'l"S -;{t~" ~
Regione Calabria PIANO DI RIENTRO
(articolo9. comma 5. del D.L 19 giugno 2015 n. 78. convertito con modificazioni dalla L 6 agosto 2015, n. 125)
,,J
Premessa
Questo piano di rientro nasce dalla necessità di ripianare l'incapienza del risultato di
amministrazione dell'esercizio finanziario 2014 rilevato dalla Magistratura in sede di pçlrifica del
Rendiconto generale.
Infatti, la Corte dei Conti - Sezione regionale di Controllo per la Calabria- con la Delibera 61/2015
ha "parificato nelle sue componenti del conto del bilancio e del conto del patrimonio, ilrendiconto
generale della Regione Calabria per l'esercizio 2014, di cui alla deliberazionedella Giunta
regionale n. 213 del 21 luglio 2015, con eccezione del risultato della situazione finanziaria riportata
nel prospetto di cui all'art. 11 del progetto di legge di approvazionedel rendiconto stesso che
accerta un avanzo di amministrazione pari a € 2.500.083.859,74senza dare contodei vincoli pari
ad € 2.532.460.703,29 (oltre che dell'anticipazione di liquidità in sanità che non è oggetto del
presente Piano).
DETERMINAZIONE DELL'IMPORTO ANNUALE DA RIPIANARE E INDICAZIONE DELLE
MINORI SPESE DA REALIZZARSI
L'incapienza di euro 32.376.843,55, rilevata dalla magistratura contabile,
quindi, ai sensi
dell'articol09, comma 51, del D.L. 19 giugno 2015 n. 78, convertito con modificazioni dalla L. 6
agosto 2015, n. 125,puo' essere ripianato
nei
sette
esercizisuccessivi a quote costanti,
contestualmente all'adozione di unadelibera consiliare avente ad oggetto il piano di rientro
daldisavanzo, sottoposto al parere del collegio dei revisori, nel
qualesono
individuati
provvedimenti necessari a ripristinare ilpareggio.
La rata annuale chedeve essere ripianata nel corso di sette anni, e che deve essere prevista tra le
spese dei bilanci delle annualità 2015/2021, è pari 4.625.263,36 (Tabella 1.)
Nelle
more
dell'adozione
di
specifica
delibera
consiliare,
la
Giunta
e
il
Consiglio
regionale,attraverso la legge di assestamento al bilancio 2015/2017 (L.R. 15 dicembre 2015, n,
27),hanno già adottato i prowedimenti tesi a dare idonea copertura alla rata dell'esercizio
finanziario 2015. La quota annuale del ripiano,infatti, è stato già stanziata sul capitolo di spesa
U8201044001del bilancio di previsione assestato 2015/2017.
AI fine dell'individuazione delle modalità di ripiano deve premettersi che, tenuto conto dell'attuale
quadro economico, nonché delle stringenti manovre di finanza pubblica, non si ritiene prudente
garantire il ripiano dei disavanzo in questione attraverso l'indicazione di entrate da realizzarsi,
lln deroga all'articolo 42, comma 12, del decreto legislativo 23giugno 2011, n. 118, e successive modifiche, il disavanzo al
nei
sette
31dicembre 2014 delle regioni, al netto del debito autorizzato e noncontratto ((. ..)), puo' essere ripianato
esercizisuccessivi a quote costanti, contestualmente all'adozione di unadelibera consiliare avente ad oggetto il piano di rientro
daldisavanzo, sottoposto al parere del collegio dei revisori, nel qualesono individuati i prowedimenti necessari a ripristinare
ilpareggio. La deliberazione di cui al presente comma contiene /'impegno formale di evitare la formazione di ogni ulteriore potenziale
disavanzo, ed è allegata al bilancio di previsione e al rendiconto, costituendone parte integrante. Con periodicita' almeno
semestrale il Presidente della giunta regionale trasmette al Consiglio una relazione riguardante lo stato di attuazione del piano di
rientro
quali quelle derivanti dalla vendita di immobili. ,Quindi, sebbene nel corso dei prossimi sette anni
sarannorealizzate le vendite immobiliari indicate nel Piano delle alienazionidella Regione (àdottato
con DGR 290/2015) la Giunta ritiene che, nell'immediato, si debba garantire la copertura delle
somme in questione mediante l'utilizzo di risparmi di spesa.
Questi ultimi derivano dal contenimento delle spese di funzionamento, fortemente e tenacemente
perseguito dall'attuale Organo di governo e attestato anche dalla ulteriore riduzione apportata ad
alcune voci di questa tipologia di spesa
nell'ambito del bilancio di previsione 2016/2018 adottato
dalla Giunta regionale.
La contrazione delle spese origina, prevalentemente, dal trasferimento degli uffici della Giunta
regionale presso una unica sede (in dettaglio nelle tabelle2, 3 e 4).
Come emerge dalla rappresentazione tabellare allegata al presente Piano,
inf~tti,
i maggiori
risparmi sono connessi alla riduzione delle spese per fitti e delle spese condominiali. Nel corso
delle annualità in esame, detti importi si riducono notevolmente (circa 3 milioni di euro a partire
dall'anno 2016), e sono destinati ad aumentare man mano che verranno definitivamente trasferiti
anche gli archivi non ancora interamente svuotatie che verranno definite le vertenze in corso.
Inoltre, l'ubicazione unitaria degli uffici regionali, in un immobile di proprietà, consente anche il più
razionale utilizzo di ulteriori risorse. Considerata l'ubicazione degli uffici regionali in un edificio di
nuova costruzione, infatti, è stato possibile prevedere la riduzione delle spese di manutenzione
ordinaria.
Inoltre, l'utilizzo del medesimo stabile da parte di gran parte dei dipendenti della Giunta regionale
consente la realizzazione di diverse economie di scala. In ragione di ciò è stato possibile
prevedere la
riduzionedella spesa per la telefonia (ave si consideri il maggior accesso a
comunicazioni attraverso numeri interni), per il consumo di acqua e di riscaldamento, per traslochi,
per mobili e arredi e per le postazioni informatiche.
Dal massivo utilizzo degli strumenti informatici e digitali, discendono, poi, i risparmi connessi alle
spese per stampati e materiali di consumo e alle spese postali. Infine, ulteriori risparmi di spesa da
destinarsi al ripiano del disavanzo di cui trattasi, derivano dalla maggiore efficienza nella gestione
delle riscossioni della tassa automobilistica che ha consentito di ridurre notevolmente le spese di
notifica degli atti di accertamento.
Tenuto conto che nell'anno 2015
regionali alla nuova sede
i risparmi di spesa
derivanti dal trasferimento degli uffici
sono stati di minori entità, ave si consideri che lo spostamento è
avvenuto solo nel mese di settembre, le minori spese necessarie per dare copertura alla prima
annualità del ripiano del disavanzo in questione sono state realizzate anche mediante la riduzione
di incarichi professionali affidati all'esterno per la difesa della Regione.
Come dimostrato dalletabelle 3 e 4, i risparmi di spesa degli anni 2016, 2017 e 2018, destinati al
ripiano del disavanzo in questione sono ben maggiori della rata annuale pari, come su detto, a
euro 4.625.263,36.
Tuttavia, i maggiori risparmi ottenuti sui capitoli delle spese di funzionamento indicati, sono
destinati alla copertura della quota del disavanzo derivante dal riaccertamento straordinario dei
residui.
Per le annualità non comprese nel bilancio di previsione in corso di approvazione, la Giunta si
impegna a ridurre le spese di funzionamento per come indicato nella tabella 4, specificando, in
ogni caso che,
qualora l'andamento dei fabbisogni
funzionamento, per motivi non attualmente
di risorse da destinarsi alle spese di
prevedibili dovesse modificarsi rispetto a quanto
previsto nella tabella 4, la Giunta si impegna a realizzare i risparmi di spesa necessari a ripianare il
disavanzo in questione, attraverso riduzioni, di carattere pluriennale, alle leggi regionale di spesa
elencate nella tabella C (allegata alle leggi di stabilità).
TAB.1
DISAVANZA ACCERTATO ALLA DATA DELL'31.12.2014
da ripianare ai sensi dell'articolo articolo 9, comma 5, del D.L. 19 giugno 2015 n. 78, convertito con modificazioni dalla L. 6
agosto 2015, n. 125
QUOTA DA
QUOTA DA
QUOTA DA
QUOTA DA
QUOTA DA
QUOTA DA
QUOTA DA
RIPIARE
RIPIARE
RIPIARE
RIPIARE
RIPIARE
RIPIARE
RIPIARE
IMPORTO DA NELL'ANNO
NELL'ANNO
NELL'ANNO
NELL'ANNO NELL'ANNO NELL'ANNO NELL'ANNO
RIPIANARE
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
32.376.843,55 4.625.263,36
4.625.263,36
4.625.263,36
4.625.263,36 4.625.263,36 4.625.263,36
4.625.263,36
Tab. 2 DIMOSTRAZIONE DEI RISPARMI DI SPESA ATTESI DA DESTINARE A COPERUTA DEL RIPIANO DEL DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE
ACCERTATO ALLA DATA DEL 31 122014 ANNUALITA' 2015 ..
CODICE CAPITOLO
DESCRIZIONE
U0100510101
SPESE CONTRATTUALI PER FITTO LOCALI E FABBRICATI
ADIBITI AD UFFICI DELLA REGIONE (SPESE OBBLIGATORIE).
U0100510201
SPESE DI MANUTENZIONE ORDINARIA PER GLI IMMOBILI SEDE
DI UFFICI REGIONALI (SPESE OBBLIGATORIE).
U0100510301
SPESE PER CONSUMI DI ACQUA E RISCALDAMENTO LOCALI AD
USO UFFICI REGIONALI (SPESE OBBLIGATORIE).
SPESE PER ACQUISTO dì ARREDI D'UFFICIO (SPESE
OBBLIGATORIE).
STANZIAMENTO
2014
6.030.
STANZIAMENTO
COMPETENZA_2
015 ATTUALE
RISPARMI PER
L'ANNO 2015
.029.679,30
1.000.320,70
490.000,00
170.000,00
320.000,00
400.000,00
300.000,00
100.000,00
97.552,18
10.000,00
87.552,18
U0100510601
SPESE PER STAMPATI E CANCELLERIA, MATERIALI DI
CONSUMO. (SPESE OBBLIGATORIE).
223.180,00
194.000,00
29.180,00
U0100510701
SPESE POSTALI, TELEGRAFICHE, SVINCOLI FERROVIARI,
CORRJl':RE ESPRESSO (SPESE OBBLIGATORIE).
570.000,00
182.000,00
388.000,00
U0100510800
SPESE PER ACQUISTO, NOLEGGIO, MANUTENZIONE E
GESTIONE DEI VEICOLI DI SERVIZIO E DI RAPPRESENTANZA
(SPESE OBBLIGATORIE).
342.596,83
0,00
342.596,83
j!0100510501
SPESE PER ACQUISTO, NOLEGGIO, MANUTENZIONE E
GESTIONE DEI VEICOLI DI SERVIZIO E DI RAPPRESENTANZA­
MANUTENZIONE ORDINARIA E RIPARAZIONI (SPESE
U01 0051 0804
q~BLlGATORIE).
0,00
31.600,00
-31.600,00
UOl 0051 0805
SPESE PER ACQUISTO, NOLEGGIO, MANUTENZIONE E
GESTIONE DEI VEICOLI DI SERVIZIO E DI RAPPRESENTANZA
ALTRI SERVIZI (SPESE OBBLIGATORIE).
0,00
5.000,00
-5.000,00
U0100510806
SPESE PER ACQUISTO, NOLEGGIO, MANUTENZIONE E
GESTIONE DEI VEICOLI DI SERVIZIO E DI RAPPRESENTANZA­
SERVIZI AMMINISTRATIVI (SPESE OBBLIGATORIE).
0,00
500,00
-500,00
U0100511001 SPESE CONTRATTUALI ED ONERI A CARICO DELLA
REGIONE,REGISTRAZIONE DI ATTI. BOLLI,VALORI
BOLLATI,BOLLATURA REGISTRI ED ATTI. SPESE PER DIRITTI
ERARIALI DIVERSI,IMPOSTA SULLA
PUBBLICITA',INSERZIONI,PUBBLICHE AFFISSIONI (SPESE
OBBLIGATORIE).
80.000,00
50.000,00
30.000,00
U010lll0l0l
SPESE PER LA CONTRAZIONE DI MUTUI, PRESTITI
OBBLIGAZIONARI, CONCESSIONI DI GARANZIE FIDEJUSSORIE E
PER LA GESTIONE DEI CONTI CORRENTI DELLA REGIONE.
10.000,00
0,00
10.000,00
35.000,00
30.000,00
5.000,00
2.000.000,00
1.500.000,00
500.000,00
U1204011401 SPESE PER L'ACQUISTO DI POSTAZIONIINFORMATICHE ED
APPARATI DIINPUT-QUTPUT AD ESSE CONNESSE.
SPESA PER I CONTRATTI DI TELEFONIA FISSA (SPESE
OBBLIGATORIE).
SPESE DI TELEFONIA MOBILE E SERVIZI INTERNET (SPESE
OBBLIGATORIE).
130.000,00
120.000,00
U1204011501
SPESE CONDOMINIALI DERIVANTI DAI CONTRATTI DI FITTO DEI
LOCALI E FABBRICATI ADIBITI AD UFFICI DELLA REGIONE
(SPESE OBBLIGATORIE).
180.000,00
0,00
180.000,00
U1204012201
SPESE PER TRASLOCO ARREDI, TRASPORTO MATERIALE,
SMALTIMENTO RIFIUTI ORDINARI, INGOMBRANTI E SPECIALI
(SPESE OBBLIGATORIE)
256.352,50
200.00000
56.35250
U1204012601
SPESE PER ACQUISTO, NOLEGGIO, MANUTENZIONE E
GESTIONE DEI VEICOLI SECURITY IN ESECUZIONE DI SPECIALI
MISUREJDISPOSITIVI TUTORI (SPESE OBBLIGATORIE)
240.000,00
120.000,00
120.000,00
U1204091 00 1
SPESE PER IL SERVIZIO DI POSTALIZZAZIONE E NOTIFICA
DEGLI AWISI DI ACCERTAMENTO DELLA TASSA
AUTOMOBILISTICA. (SPESE OBBLIGATORIE)
5.990.574,78
4.700.000,00
1.290.574 78
U1204040701
SPESE PER NUOVI INCARICHI AFFIDATI IN DIFESA DELLA
REGIONE (SPESE OBBLIGATORIE)
404.729,14
170.000,00
234.729,14
U120301 0801 -.
17.479.985,43
12.812.779,30
10.00000.
4.667.206,13
Tab.3 DIMOSTRAZIONE DEI RISPARMI DI SPESA ATTESI DALLA RIDUZIONE DELLE SEGUENTI SPESE DI FUNZIONAMENTO DA DESTINARE, PER LA QUOTA DI EURO 4.625.263,36 A CO PER UTA DEL RIPIANO DEL DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE ACCERTATO ALLA DATA DEL 31.1.22014 - ANNUALITA' 2016-2018­
CODICE_CAPIT DESCRIZIONE
OlO SPESECONTRAITUAI..]PER FITTO LOCALI E FABBRICATI ADIBITI AD UFFICI DELLA REGIONE (SPESE OBBLIGATORIE).
U0100510101 U0100510201 U0100510301
U0100510501
U0100510601
U0100510701 U0100510800 U0100511001 U0101110101 U1203010801 jJJg04011'!Ql
SPESA PER I CONTRATTI DI TELEFONIA FISSA
SPESE DI TELEFONIA MOBILE E SERVIZI
INTERNET
U1204011501
SPESE CONDOMINIALI DERIVANTI DAI CONTRATII DI
FITIO DEI LOCALI E FABBRICATI ADIBITI AD UFFICI
DELLA REGIONE
U1204010101
U1204012601
SPESE PER TRASLOCO ARREDI, TRASPORTO
MATERIALE, SMALTIMENTO RIFIUTI ORDINARI,
INGOMBRANTI E SPECIALI
SPESE PER ACQUISTO, NOLEGGIO,
MANUTENZIONE E GESTIONE DEI VEICOLI
SECURITY IN ESECUZIONE DI SPECIALI
MISURE/DISPOSITIVI TUTORI
U1204091001
SPESE PER IL SERVIZIO DI POSTALIZZAZIONE
E NOTIFICA DEGLI AWISI DI ACCERTAMENTO
DELLA TASSA AUTOMOBILISTICA
U1204012201
.~
~
I
SPESE DI MANUTENZIONE ORDiNARIA PER
GLI IMMOBILI SEDE DI UFFICI
SPESE PER CONSUMI DI ACQUA E
RISCALDAMENTO LOCALI AD USO UFFICI
REGIONALI
SPESE PER ACQUISTO di ARREDI D'UFFICiO
(SPESE OBBLIGATORIE).
SPESE PER STAMPATI E CANCELLERiA,
MATERIALI DI CONSUMQ_
SPESE POSTALI, TELEGRAFICHE, SVINCOLI
FERROVIARI, CORRIERE
SPESE PER ACQUISTO, NOLEGGIO,
MANUTENZIONE E GESTIONE DEI VEICOLI DI
SERVIZIO E DI RAPPRESENTANZA
SPESE CONTRATTUALI ED ONERI A CARICO
DELLA REGIONE,REGISTRAZIONE DI
ATTI,BOLLI,VALORI BOLLATI,BOLLATURA
REGISTRI ED A TT!. SPESE PER DIRITTI
ERARIALI DIVERSI,IMPOSTA SULLA
PUBBLICITA',INSERZIONI,PUBBLICHE
AFFISSIONI
SPESE PER LA CONTRAZIONE DI MUTUI,
PRESTITI OBBLIGAZIONARI, CONCESSIONI DI
GARANZIE FIDEJUSSORIE E PER LA
GESTIONE DEI CONTI CORRENTI DELLA
REGIONE.
SPESE PER L'ACQUISTO DI POSTAZIONI
INFORMATICHE ED APPARATI DIINPUT­
OUTPUT AD ESSE CONNESSE.
STANZIAMEN
TO 2016
STANZIAMEN
TO 2017
6.030.000,00
3.100.000,00
3.100.0QO,OO
3.100.000,00
490.000,00
370.000,00
370.000,00
370.000,00
400.000,00
300.000,00
300.000,00
97.552,18
20.000,00
223.180,00
STANZIAMENTO
2014
STANZIAMENTO
2018
RISPARMI Di
SPESA 2016
RISPARMI DI SPESA
-----
RISPARMI DI SPESA
2018 2017
2.930.000,00
2.930.000,00
? ;)100(\0,00
120.000,00
120.00000
120.000,00
300.000,00
100.000,OQ
100,000,00
100.000,00
20.000 00
20.000,00
77.552,18
77.552,18
77.552,18
150.000,00
130.000,00
100.000,00
73.180,00
93.180,00
93.180,00
570.000,00
175.000,00
150.000,00
130.000,00
395.000.00
420.000,00
420.000,00
342.59683
31.500,00
31.50000
311.096,83
311.09683
~~--
-----
(JJ~
_311.0!l~
,
-------
I
80.00000
45.000,00
40.000,00
35.000,00
35.00000
40.000,00
40.000,00
10.000,00
0,00
0,00
0,00
10.000,00
10.00000
10.000,00
35.000,00
30.000,00
30.000,00
30.000,00
5.000,00
5.000,00
5.000,00
500.000,00
500.00000
10.000 00
10.000,00
10.000 00
80.000,00
80.00000
80.000,00
156.352,50
166.352,50
166.352,50
240.000J- 24<1.000.00
240.000,00
_ g.OOO·OOO,OO
1.500.000,~
l·§ILO.OOO,OQ
1.500.0000iLf_§QO.OO.Q&Q..
130.000,00
120.000,00
120.00000
120.000 00
180.000,00
100.000,00
10Q.OOO,00
1QO.OOO,OO
256.352,50
100.000,00 I
90.000,00
80.000,00
240.000,00
0,00
0,00
~~
5.990.574,78
1.500.000,00
1.500.000,00
i
0,00
1.500.000,00
I
4.490.574,78
4.490.574,78
4.490.574,78
w
f­
-'
g
Tab.4 DIMOSTRAZIONE DEI RISPARMI DI SPESA ATTESI DALLA RIDUZIONE DELLE SEGUENTI SPESE DI FUNZIONAMENTO DA DESTINARE, PER LA QUOTA DI EURO 4.625.263,36 A COPERUTA DEL RIPIANO DEL DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE
ACCERTATO ALLA DATA DEL 31.1.22014 - ANNUALITA' 2019- 2021 ­
ST ANZìAMENTO
STANZIAMENTO
STANZIAMENTO
!
!
PREVEDIBILE
PREVEDIBILE
PREVEDI BILE
STANZI AMENTO
PER L'ANNO
PER L'ANNO
PER L'ANNO
RISPARMI DI
RISPARMI DI
CODICE_CAPI
RISPARMI DI
2019
2020
2014
2021
SPESA 2016
SPESA 2017
DESCRIZIONE
SPESA 2018
TOlO
~
'~
U0100510101
SPESE CONTRATTUALI PER FITTO LOCALI E FABBRICATI ADIBITI AD
UFFICI DELLA REGIONE (SPESE OBBLIGATORIE).
6.030.000,00
3.100.000,00
3.100.00000
3,100.000,00
2.930.000,00
2.930.000,00
2.930.000 00
U0100510201
SPESE DI MANUTENZIONE ORDINARIA PER GLI IMMOBILI SEDE DI
UFFICI REGIONALI (SPESE OBBLIGATORIE).
490.000,00
370.000,00
370.000,00
370.000,00
120.000,00
120.000,00
120.000,00
U0100510301
SPESE PER CONSUMI DI ACQUA E RISCALDAMENTO LOCALI AD USO
UFFICI REGIONALI (SPESE OBBLIGATORIE).
400.000,00 _ .
300.000 00
300.000,00
300.000,00
1()0.000,00
100.000,00
100.00000
U0100510501
SPESE PER ACQUISTO di ARREDI D'UFFICIO (SPESE
OBBLIGATORIE).
97.552,18
20.000,00
20.000,00
20.000,00
77.552,18
77.552,18
77.552,18
U0100510601 SPESE PE~STAMPATI E CANCELLERIA MATERIALI DI CONSUMO.
223.180,00
100.000,00
100.0()0,00
100.00000
123.18Q,00
123.180,00
123.180,00
U0100510701
SPESE POSTALI, TELEGRAFICHE, SVINCOLI FERROVIARI, CORRIERE
ESPRESSO
570.000,00
130.00000
130.000,00
130.000,00
440.000,00
440.000,00
440.000,00
342.596,83
0,00
000
0,00
342.596,83
342.596,83
342.596,83
80.000,00
35.000,00
35.000,00
35.00000
45.000,00
45.00000
U0101110101 SPESE PER ACQUISTO, NOLEGGIO, MANUTENZIONE E GESTIONE
DEI VEICOLI DI SERVIZIO E DI RAPPRESENTANZA
SPESE CONTRATTUALI ED ONERI A CARICO DELLA
REGIONE,REGISTRAZIONE DI ATTI,BOLLI,VALORI
BOLLATI,BOLLATURA REGISTRI ED ATTI. SPESE PER DIRITTI
ERARIALI DIVERSI,IMPOSTA SULLA
PUBBLlCITA',INSERZIONI,PUBBLlCHE AFFISSIONI
SPESE PER LA CONTRAZIONE DI MUTUI. PRESTITI OBBLIGAZIONARI,
CONCESSIONI DI GARANZIE FIDEJUSSORIE E PER LA GESTIONE DEI
CONTI CORRENTI DELLA REGIONE.
U1203010801
SPESE PER L'ACQUISTO DI POSTAZIONIINFORMATICHE ED
APPARATI DIINPUT-OUTPUT AD ESSE CONNESSE.
U1204010101 SPESA PER I CONTRATTI DI TELEFONIA FISSA
U0100510800 UOl 00511 001 U1204011401 U1204011501 U1204012201 U1204012601
U1204091001
~
SPESE DI TELEFONIA MOBILE E SERVIZI INTERNET
SPESE CON-c)ÒMINIALI DERIVANTI DAI CONTRATTI DI FITTO DEI
LOCALI E FABBRICATI ADIBITI AD UFFICI DELLA REGIONE (SPESE
OBBLIGATORIE).
SPESE PER TRASLOCO ARREDI, TRASPORTO MATERIALE,
SMALTIMENTO RIFIUTI ORDINARI, INGOMBRANTI E SPECIALI (SPESE
OBBLIGATORIE)
SPESE PER ACQUISTO, NOLEGGIO, MANUTENZIONE E GESTIONE
DEI VEICOLI SECURITY IN ESECUZIONE DI SPECIALI
MISUREIDISPOSITIVI TUTORI)
SPEsEPERTl.SERVIZIO DI POSTALIZZAZIONE E NOTIFICA DEGLI
AWISI DI ACCERTAMENTO DELLA TASSA AUTOMOBILISTICA.
------
,
10.000,00
0,00
0,00
0,00
,
!"'­
10.00000
10.00000
35.000,00
30.000,00
30.00000
30.000,00
5.000,00
5.00000
5.000,00
2.000.000,00
1.500.000,00
1.500.000,00
1.500.00000
500.00000
500.000,00
500.000,00
I
130.000 00
120.000,00
120.000,00
120.000,00
10.00000
10.000,00
10.000,00
I
180.000,00
100.000,00
100.000,00
100.000,00
80.000,00
80.000,00
80.000,00
256.352,50
80.000,00
80.000,00
80.000,00
176.35250
176.352,50
176.35250
---­
I
I
240.000,00
0,00
------
0,00
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-
240.00000
240.000,00
240.000,00
4.490.574,78
4.490.574,78
4.490.574,78
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5.990.57478
2.000.000,00
2.000.000,00
2.000.000,00
7.916.500,00
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10.000,00
I
17.075.256,29
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45000,00 I
9.158.756,29
7.916.500,00
7.916.500,00
~----~
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9.158.756,29
9.158.756,29
,
ALLEGATO ~LLA DELlBER/-\ZIONE
N.
Consiglio Regionale della Calabria
PROTOCOLLO GENERALE
Pro!.
n,,5~.'8'.6.L. del ....tÒ.;...t.~ ...l.SlIJ
gO__ del '2 S -·,(1 . :{> ,
Prot. n. 366 del 28/12/2015
Classìficazione....,........ ??6.\.. ./.1.. ............
Collegio dei Revisori dei Conti della Regione Calabria
Verbale n. 84
L'anno duemilaquindici il giorno 28 del mese di dicembre alle ore 10,30 presso a sede del Consiglio Regionale
della Calabria sito in Reggio Calabria Via Cardinale Portanova snc, si è riunito il Collegio dei Revisori dei Conti
della Regione Calabria.
Sono presenti, nelle rispettive qualità:
• la prof.ssa Filomena Maria Smorto - Presidente del Collegio dei Revisori dei Conti
• ildott. Alberto Porcelli - componente del Collegio dei Revisori dei Conti
• il dotto Francesco Malara - componente del Collegio dei Revisori dei Conti.
Premesso che in data 21 dicembrè n.s. questo Collegio, con verbale n. 81, si è già espresso con parere favorevole in merito alla Delibera di Giunta regionale n. 549 del 21.12.2015 "Ripiano del disavanzo derivante dal riaccertamento straordinario dei .reSidui. Presentazione al Consiglio Regionale del Piano di rientro del disavanzo derivante dall'anno 2014, aifini della successiva adozione da effettuarsi ai sensi dell'articolo 9, comma 5, del D.L. 78/2015 e presentazione delle modalità di ripiano del maggior disavanzo derivante dal riaccertamento straordinario deiresidurdi cui a1l'art.2 del Decreto del MEF del 2 aprile 2015"; Rilevato che in data 23.12.2015 la stessa delibera è stata discussa e approvata dalla Seconda Commissione Consiliare; Vista la bozza di proposta di provvedimento amministrativo n. 107110 relativa alla DGR 54912015 su citata; Tenuto presente che: l'articolo 9, comma 5, del D.L. 19 giugno 2015 n. 78, convertito con modificazioni dalla L. 6 agosto
2015, n. 125 statuisce che "In deroga all'articulo 42, comma 12, del decreto legislativo 23 giugno 2011, n.
118, e successive modifiche, il disavanzo al 31 dicembre 2014 delle regioni. al netto del debito
autorizzato e non contratto ((. ..}), può .essere ripianato nei sette esercizi successivi a quote costanti,
contestualmente all'adozione di una delibera consiliare avente ad ~ggetto il piano .di rientro dal
disavanzo, sottoposto al parere del collegio dei revisori, nel quale sono individuati i provvedimenti
.necessari a ripristinare il pareggio •.... "';
l'articolo 2 , comma 2, del Decreto del Ministero dell'Economia e delle Finanze del 2 aprile 2015,
stabilisce che "le modtilità di recupero del maggiore disavanzo determinato a seguito del riaccertamento
straordinario effettuato in attuazione dell'articolo 3, comma 7, del decreto legislativo n. 118 del 2011,
sono tempestivamente definite con delibera consiliare, in ogni coso non oltre 45 giorni ,dalla data di
approvazione della delibera di giunta concernente il rioccertamento straordinario, nel rispetto di quanto
previsto dall'arti colo 3, comma 16, del decreto legislativo n. 118 del 2011. come modificato dall'articolo
l, comma 538. lettera b) punto 1, della legge 23 dicembre 2014, n. 190 e dal presente decreto, nelle more
dell'emanazione del decreto di cui dall'articolo 3, comma 15, del citato decreto legislativo n. 118 del
2011. La delibera consiliare di determinazione delle modalità di recupero del maggiore disavanzo
derivante dal riaccertamento straordinario dei residui indica /'importo del recuperoannuale da ripianare
in quote costanti nei singoli esercizi, fino al completo recupero. La delibera consiliare è corredata del
parere del collegio dei revisori'"
Tenuto conto quindi che è necessario fornire il predetto parere anche alla delibera consiliare relativa al ripiano del
disavanzo di cui 'trattasi;
~{1 ./'
"Collegio
PREMESSO che la Corte dei Conti - Sezione regionale di Controllo per la Calabria - con la Delibera 61/2015 ha
''parificato nelle sue componenti del conto del bilancio e del conto del patrimonio, il rendiconto generale della
Regione Calabria perl'esercizio 2014, di cui alla deliberazione della Giunta regionale n. 213 del 21 luglio 2015,
con eccezionedeJ risultato della situazione finanziaria riportata nel prospetto di cui all'art~ 11 del progetto di
legge di approvazione del rendiconto stesso che accerta un avanzo di amministrazione pari a e
2.500.083.859, 74senza dare conto:
• dei vincoli pari ad € 2.532.460. 703,29;
• dell'ulteriore quota da vincolare per la neutralizzazione degli effetti dell'anticipazione di liquidità
di cui all'art. 3 del D.L. n. 35/2013, pari, alla chiusura dell'esercizio 2014, ad € 87.881.483,4";
CONSIDERATO che:
• per effetto delle disposizioni dettate dalla Corte dei Conti in sede di parifica, la Giunta regionale con la
DGR 468/2015 ha riapprovato un nuovo disegno di legge su] Rendiconto generale dell'anno 2014 a] fine di
dare conto dei vincoli presenti sul risultato di amministrazione dell'esercizio finanziario 2014 derivanti da
economie vincolate e da accantonamenti che, prima delle operazioni di riaccerlamento straordinario dei
residui di cui all'art. 3, comma 7, del D.Lgs. 118/2011, sono state determinate in euro a euro
2.532.460.703,29, nonché dei vincoli derivanti dalla necessità di istituire il Fondo per l'anticipazione di
liquidità in sanità di euro 87.881.483,40;
• il Consiglio regionale ha approvato con la legge n. 26 del 15 dicembre 2015 il Rendicomo generale della
Regione Calabria - esercizio finanziario 2014- dando atto dei vincoli su indicati;
• l'articolo Il della citata legge regionale e gli allegati al Rendiconto (tabelle 18 e 19 allegate a] conto
consuntivo dell'anno 2014), danno atto dell'incapienza del risultato di amministrazione dell'anno 2014 che,
prima dell'effettuazione del riaccertamento straordinario dei residui; e per come sancito dalla Corte dei
Conti, è ascrivibile per 32.376.843,55 alle economie vincolate e da accantonamenti (pari al risultato di
amministraiione contabile dell'esercizio finanziario 2014 di euro 2.500.083.859,74 e i vincoli per derivanti
da economie vincolate e da accantonamenti complessivamente per euro 2.532.460.703,29) e per euro
87.881.483,40 alla necessità di istituire il Fondo per anticipazione di liquidità per la sanità di cui all'articolo
3 del D.L. 35/2013.
PRESO ATIO che con la Delibera n. 504 del 3 dicembre 2015 la Giunta regionale ha deliberato in ordine al
riaccertamento straordinario dei residui dì cui ali 'art. 3, commi 3 e segg. de] D.Lgs. 118/2011 e ha:
• adeguato lo stock dei residui attivi e passivi derivanti dall'applicazione della previgente normativa contabile alla
nuova configurazione del principio contabile generale della competenza finanziaria, la cd. competenza
finanziaria potenziata.;
• ha determinato l'importo del Fondo pluriennale vincolato;
• ha istituito il Fondo crediti di dubbia esigibilità, pari, alla data dell' 1.1.2015, ad euro 15.996.002,82;
• ha rideterminato il risultato di amministrazione alla data dell' l gennaio 2015, complessivamente pari a euro ­
134.258.930,78;
CONSIDERATO, che al fine di determinare le modalità di ripiano de] disavanzo è necessario individuare
distintamente ]a quota del disavanzo effettivo e già sostanzialmente presente alla data del 31.12.2014, la quota del
maggior disavanzo derivante dalla prima istituzione del Fondo crediti di dubbia esigibilità e dal riaccertaInento
straordinario dei residui, nonché la quota del disavanzo derivante dalla necessità di costituire il Fondo per
l'anticipazione di liquidità in sanità, ove si consideri che le modalità di copertura sono differenti;
VISTO che:
.
,
• il comma 15 dell'art. 3. del D.Lgs. 118/2011 il decreto legislativo 23 giugno 201.1 n. ll8 e s.m.e-i. detta
disposizioni in ordine alle modalità e i tempi di copertura dell'eventuale maggiore disavanzo al lO gennaio
2015 rispetto al risultato di amministrazione al 31 dicembre 2014 detenninatosi a seguito del riaccertamento
straordinario del residui; .
• il comma 16 dell'art. 3, del D.Lgs. 11812011 il decreto legislativo 23 giugno 2011 n. 118 e.s.m.e.i. dispone
che "nelle more dell'emanazione del decreto di cui al comma 15, l'eventuale maggiore disavanzo di
amministrazione al l o gennaio 2015, determinato dal riaccertamento straordinario dei residui effettuato a
seguito dell'attuazione del comma 7 e dal primo accantonamento al fondo crediti di dubbia esigibilità è
ripianato in non più di 30 esercizi a quote costanti. In attesa del decreto di cui al comma 15, sono definiti
criteri e modalità di ripiano dell'eventuale disavanzo di amministrazione di cui al periodo precedente,
attraverso un decreto del Ministero dell'economia e delle finanze, di concerto con il Ministero dell'interno,
previa intésa in sede di Conferenza unificata. Tale decreto si attiene ai seguenti criteri:
a) utilizzo di quote fJCcantonate o destinate del risultato di amministrazione per ridurre la quota del
disavanzo .di amministrazione;
b) ridefinizione delle tipologie di entrata ufl1izzabili aifini del ripiano del.disavanzo;
c) individuazione di eventuali altre misure finalizzate a conseguire un sostenibile passaggio alla
disciplina contabile prevista dal presente decreto.
CONSIDERATO, altresì, che.:
• l'articolo 9, comma 5, del D.L. 19 giugno 2015 D. 78, convertito con modificazioni dalla L. 6 agosto 2015, n.
125statuisce che "In deroga all'articolo 42, comma 12, del decreto legislativo 23giugno 2011, n. 118, e
successive modifiche, il disavanzo al 3Idicembre 2014 delle regioni, al netto del debito autorizzato e
non contratto ((...)), può essere ripianato nei sette esercizi successivi a quote costanti, contestualmente
aWadozione di una delibera consiliare avente ad oggetto il piano di rientro dal disavanzo, sottoposto
al parere del collegio dei revisori, nel quale sono individuati i provvedimenti necessari a ripristinare il
pareggia. La,deliberazione di cui al presente comma contiene /'impegno formale di evitare laformazione di
ogni ulteriore potenziale disavanzo, ed è allegata al bilancio diprevisione e al rendiconto, costituendone
parte integrante. Con periodicità'almeno semestrale. il Presidente della giunta regionale trasmette al
Consiglio una relazione riguardante lo stato di attuazione de/piano di rientro ".
RILEVATO che il Decreto del Ministero dell'economia e delle Finanze del 2 aprile 2015, articolo 1, comma 6.
detta precise disposizioni in ordine alle modalità del maggior disavanzo ascrivibile al riaccertamento straordinario
dei residui disponendo, alla lettera b) "Il maggior disavanzo di amministrazione derivante dal riaccertamento
straordinario dei residui delle regioni è determinato evitando compensazioni con il risultato di amministrazione
riguardante il perimetro sanitario, che non può essere destinato a copertura de maggior disavanzo"
VISTO,alti'esì, l"articolo 1, conima 7, lettera b) del decreto legge 179/2015 detta precisa disposizioni in tema
anticipazioni di liquidità di cui al D.L.3512013, prevedendo che "le Regioni che a seguito dell'incasso delle
anticipazioni di liquidità di cui al decreto legge 8 aprile 2013, n. 35 non hanno stanziato in bilancioi tra/e spese,
un fondo, diretto ad evitare il finanziamento di nuove e maggiori spese e non hanno accantonato tale fondo nel
risultato, se non hanno partecipato alla sperimentazione prevista dall'articolo 78 del decreto legislativo 23
giugno 201 J, n. 118, previo parere dell 'organo di revisione economico finanziario, provvedono a ride terminare
il proprio risultato di amministrazione disponibile al l gennaio 2015 definito nell'ambito del riaccertamento
straordinario dei residui,accantonandone una quota al Fondo anticipazioni di liquidità, per un importo pari alle
anticipazioni acquisite nel 2013 e nel 2014, al netto delle qUale già rimborsate".
CONSIDERATO che, alla luce di quanto indicato:
a) la quota del diSavanzo effettivo già sostanzialmente presente alla data del 31.12.2014, e non ascrivibile alle
operazioni di riaccertamento straordinario dei residui, determinata dalla magistratura contabile in euro
32.376.843,55, deve essere ripianata ai sensi l'articolo9, comma 5 del D.L. 19 giugno 2015 n. 78,
3
"
convertito con modificazioni dalla L. 6 agosto 2015, n. 125, ovvero nell'arco temporale di sette anni, a
partire dall'anno 2015, inbase al Piano di rientro allegato alla Delibera di Giunta in esame;
b) il maggior disavanzo derivante dalla costituzione del "Fondo anticipazione di liquidità", pari a euro
87.881.483,4, deve essere ripianato,ai sensi del D.L. 179/2015, nel maggiore arco temporale di trenta anni
a partire de Il 'anno 2016, ed è stata già oggetto di specifica deliberazione da parte della Giunta regionale;;
c) la quota del maggior disavanzo derivante dalla prima istituzione del Fondo crediti di dubbia esigibilità e
dal
riaccertamento straordinario dei residui, detenninato àl netto della gestione sanitaria, ai sensi
dell'articolo 3 del D.Lgs. i 1812011 nonché deLDecreto del ministero dell'Economia e delle Finanze de12
aprile 2015, deve essere ripianato neII'arco temporale di trenta anni a partire dall' esercizio rmanziario
2015;
CONSIDERATO, quindi, che ai sensi l'articolo9, comma 5 del D.L., 19 giugno 2015 n. 78, convertito con
modificazioni dalla L. 6 agosto 2015, n. 125, la quota annU31e del disavanzo del ripianare in sette esercizi, a
partire dall'anno 2015, è pari a euro· 4.625.263,36, è stata prudenzialmente già prevista in sede di assestamento
del Bilancio di previsione 2015/2017 al capitolo U8201044001;
VALUTATO che:
• al fine di determinare le modalità del ripiano della quota il maggior disavanzo derivante dal
riaccertamento straordinario dei residui, per come disposto all'articolo 1, comma 6, lett. b) del decreto del
MEF del 2 aprile 2015, è necessario depurare il risultato complessivamente ottenuto da quello relativo al
perimetro sanitario;
• che l'amministrazione rtlgionale, sulla base delle risultanze del rendiconto generale dell'anno 2014
nonché della Situazione patrimoniale dena Gestione sanitaria .accentrata" alla data del 31.12.2014, ha
determinato che r avanzo di amministrazione afferente al perimetro sanitario, depurato dai vincoli
derivanti dai trasferimenti, è pari a euro 162.445,50 ed è determinato per come indicato nell'allegato 5/2
Sanità allegato alla presente;
RILEVATO, quindi, che in base alle predette risultanze della gestione sanitaria, il maggior disavanzo derivante
dal riàccertamento straordinario dei residui è pari ad euro pari a euro -102.044.532,73, è determinato dalla
sommatona tra il.disavanzo di amministrazione aU' 1. 1.2015, pari a euro - 134.258.930,78, aumentato a seguito
dell'eliminazione della compensazione dalla gestione del perimetro sanitario pari a euro 162.445,50, cui va
detratta a quota di disavanzo già sostanzialmente presente alla data del 31.12.2014, pari a euro 32.376.843,55.
ESAMINATA la documentazione istruttoria a supporto della proposta di deliberazione in oggetto con particolare
riferimento alla normativa in questione,
Procede alla verifica dei risultati indicati nella bozza di proposta di provvedimento amministrativo n.l07/10
RIPIANO DEL DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE
Il risultato di amministrazione determinato a seguito del Riaccertamento straordinario dei residui di cui aUa DGR
504/2015, pari a euro - 134.258.930,78, al netto del Fondo per l'anticipazione di liquidità in sanità di euro
87.88J.483,4Jdeve essere ripianato secondo le seguenti modalità di specifica delibera nonché dell'anticipazione
viene rideterminato per come segue:
la quota del disavanzo effettivo già sostanzialmente presenteaUa data del 31.12.2014, e non ascrivibile alle
operazioni di riaccertamento straordinario dei residui, deterttl:inata dalla magistratura contabile in euro
4
32.376.843,55, deve essere ripianata ai sensi l'articolo9, comma 5 del D.L. 19 giugno 2015 n. 78,
convertito con modificazioni dalla L. 6 agosto 2015. n. 125, nel1'arco temporale di sette annì,a partire
dall'anno 2015, in base al Piano di rientro allegato alla Delibera di Giunta in esame, stanziando a partire
dall'esercizio finanziario 2015 e sino all'anno
2021 compreso, euro 4.625.263,36,. al capitolo
U820 l 044001;
la quota del maggior disavanzo derivante dal riaccertamento straordinario dei residui,
pari ad euro
102.044.432,73, (derivante dalla sommatoria tra il disavanzo di amministrazione all'1.1.2015, pari a euro ­
134.258.930,78, depurato dalla compensazione dalla gestione del perimetro sanitario pari a euro 162.345,50, e
detratta a quota di disavanzo già sostanzialmente presente alla data del 31.12.2014, pari a euro 32.376.843,55),
deve essere ripianata, ai sensi dell'articolo 2 del Decreto del MEF del 2 aprile 2015, in trenta anni, a partire
dall'anno 2015, mediante iscrizione nel bilancìo regionale della quota annuale di euro 3.401.481,09;
CONCLUSIONI
Tenuto conto delle verifiche e delle considerazioni in precedenza illustrate, nonostantè l'impossibilita' di verificare
dettagliatamente i dati del Perimetro Sanitario per il quale ci si e' dovuti attenere a prendere atto di quanto riportato
nel Bilancio Regionale, al fine di dare il giusto riscontro a quanto evidenziato dalla Corte dei Conti nel più volte
richiamato giudizio di parifica, trattandosi comunque di una fattispecie positiva l'ulteriore autoriduzione di
disponibilità finanziarie da parte dell'Amministrazione Regionale; nelraccomandare quanto indicato nell'art. 9 del
D.L. 78/2015 ove si prevede che la delibera di cui al presente verbale deve contenere:" /'impegno formale di
evitare la formazione di ogni ulteriore potenziale disavanzo, ed è allegata al bilancio di previsione e al
rendiconto, costituendone parte integrante." E che "Con periodicità almeno semestrale il Presidente della
giunta regionale trasmette al Consiglio una relazione riguardante lo stato di attuazione del piano di rientro"
della quale si chiede la trasmissione con la stessa tempistica al Collegio dei Revisori;
il Collegio esprime parere favorevole
sulla bozza di proposta di provvedimento amministrativo 107/10 relativa alla Delibera della giunta regionale
549/2015 corrispondente al piano del disavanzo derivante dal riaccertamento straordinario ,dei residui effettuato ai
sensi del decreto del Ministero dell'economia e delle finanze del 2 aprile 2015 e ru ripiano del disavanzo
determinato alla data del 31.12.2014 con cui si propone al Consiglio regionale la proposta di deliberazione per
," .
ripiano dei disavanzi su indicati.
Del che si è redatto il presente verbale che viene letto, ChiWOZl~ e SO\1Dscritto e,se
Prof.ssa Filomena Maria Smorto
Dott. Alberto Porcelli
Dott. Francesco Malara
Copia del presente verbale è trasmesso al Settore Segreteria Assemblea Legislativa, al Presidente del Consiglio regionale della
Calabria, al Presidente della Giunta regionale della Calabria, al Dirigente del Servizio Bilancio del Consiglio regionale e della
Giunta regionale, al Segretariato generale del Consiglio regionale e della Giunta regionale, alla Sezione regionale di controllo
della Corte dei Conti.
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