Transcript Aggiornamento ARGO-Emolumenti V. 3.29.0 Bonus

Aggiornamento ARGO-Emolumenti V. 3.29.0
Bonus fiscale
(D.L. 24 aprile 2014, n. 66, art.1)
Il Decreto Legge ha riconosciuto un credito fiscale per i lavoratori dipendenti e
assimilati di importo pari:
1. a 640 euro se il reddito complessivo non è superiore a 24.000 euro;
2. a 640 euro, se il reddito complessivo è superiore a 24.000 euro ma non a
26.000 euro. Il credito spetta per la parte corrispondente al rapporto tra l'importo
di 26.000 euro, diminuito del reddito complessivo, e l'importo di 2.000 euro”.
Il bonus spetta a condizione che l'imposta lorda si superiore alle detrazioni da lavoro
spettanti.
Le tipologie di personale e le elaborazioni interessate sono le seguenti:
Tipologia di personale
Ex LSU
Elaborazione
Stipendio
Personale retribuito dalle Scuole (in Campania i do- Stipendio e/o
centi a tempo determinato con fondi regionali, etc.) Stipendio+ferie+tredicesima
CO.CO.CO.
Compensi accessori
Chiaramente sono tutte elaborazioni da pagare tramite il bilancio della Scuola.
Il credito è rapportato al periodo di lavoro nell'anno: per il personale Ex Lsu viene
determinato dividendo l'importo annuo di euro 640 per 8 mesi, mentre per le restanti tipologie
di personale dividendo l'importo annuo per 365 giorni e moltiplicando tale valore per il numero
dei giorni di servizio.
Qualora ne ricorrano le condizioni il programma eroga il bonus in maniera automatica,
a tale scopo sono state gestite tre nuove voci all'interno del cedolino:
• S_BONUS che consente di erogare il bonus nei cedolini non a conguaglio;
• S_BONUSCOC che consente di erogare il bonus nei cedolini a conguaglio;
• S_BONUSCOD che consente di recuperare il bonus eventualmente erogato in
eccesso nei cedolini a conguaglio.
Se l’importo del bonus erogati nel mese dovesse eccedere il monte ritenute fiscali e
previdenziali disponibile nel periodo di paga, è necessario modificare i cedolini riducendo
l'importo dei bonus.
Denuncia Mensile UniEMens Integrato
(Circolare INPS n. 60 del 12 maggio 2014)
L'articolo 1 del Decreto Legge 66/2014 dispone che il sostituto d'imposta recupera il
bonus erogato ai dipendenti tramite una equivalente riduzione delle ritenute fiscali disponibili
nel mese ed in caso di incapienza, operando sui contributi previdenziali dovuti all'INPS per il
medesimo periodo.
A tale scopo nella finestra di gestione della denuncia mensile, che si attiva del menù
“Altro \ Uniemens Integrato \ Gestione”, dopo aver selezionato il periodo di elaborazione,
all'interno delle sezioni “Gestione dati INPS” e “Gestione dati INPDAP” del dipendente, sono
stati introdotti i nuovi campi in cui indicare l'importo del bonus da scomputare dai contributi.
Accedere nella sezione “Gestione dati INPS”, selezionare la matricola nel riquadro
Lista Denunce Aziendali e riportare l'importo da scomputare, sino alla concorrenza del Totale
a debito, nel campo “Bonus DL 66 art. 1” .
In alternativa e/o in aggiunta si può accedere alla sezione “Gestione dati INPDAP”,
fare doppio click su Frontespizio e riportare l'importo nel campo “Bonus DL 66 art. 1”, sempre
sino a concorrenza dei contributi da versare all'INPS per il periodo di paga.
Suddivisione Elenchi Compensi accessori
Nel menù “Cedolini \ Elaborazione e Stampa Cedolini”, all'interno della finestra di
Gestione del cedolino unico, attivabile tramite l'icona
, è possibile attivare la funzionalità
“Dividi elenco” che, partendo da un elenco preesistente, consente la selezione dei compensi
da riportare in un nuovo elenco al quale attribuire un capitolo di pagamento differente.
E' il caso in cui per l'elenco selezionato non esiste copertura in un unico capitolo ma i
fondi sono disponibili su vari capitoli.
Dopo essere entrati all'interno della Gestione del cedolino unico cliccare sull'icona
“Dividi Elenco” per visualizzarne i compensi ed il capitolo di pagamento.
Posizionandosi sul compenso e cliccando due volte rapidamente se ne ottiene lo
spostamento nel nuovo elenco. Ripetere l'azione tante volte quanti sono i compensi da
pagare sull'altro capitolo.
Indicare il capitolo sul quale effettuare il pagamento e cliccare sul pulsante “OK”, sarà
generato il nuovo elenco con i compensi selezionati i quali, nel contempo, saranno eliminati
dall'elenco di origine.
Rilevazione Oneri per Esami di Stato
In “Stampe \ Stampe Generali \ Annue \ Rilevazione oneri per Esami di Stato” abbiamo
modificato graficamente la stampa della rilevazione, in modo da rispecchiare la pagina di
immissione dati del SIDI e nel contempo produrre un numero di pagine ridotto rispetto alla
precedente versione.
Ricordiamo che, ai fini della rilevazione, il programma prende in considerazione le
elaborazioni con stato “Da Inviare a SPT” e “Inviate a SPT” e che tutti gli importi sono
espressi al lordo dipendente.
Dati di servizio
Nel menù “Personale \ Dati di servizio” alcuni dati presenti nella finestra Servizi sono
stati spostati all'interno di una nuova sezione richiamabile dall'icona
ogni servizio del dipendente.
Altro, collegata ad
Nella nuova finestra sono riportati gli Anni di anzianità ed i flag Ore eccedenti (ex
Eccedenza), RPD\CIA e ART2. Gli ulteriori campi Data inizio, Data fine, Ore pagate e Ore
totali, seppur presenti nella finestra non sono modificabili e servono per identificare il servizio
al quale si stanno collegando i dati.
Calcolo fabbisogno finanziario
All'interno della funzionalità “Calcolo Fabbisogno”, accessibile dal menù “Cedolini”, è
stato gestito il filtro che consente la visualizzazione di una particolare tipologia di
elaborazione, selezionandola dalla lista, oppure di Tutte le elaborazioni.
Buon lavoro
ARGO Software
PS: Ricordiamo che il servizio di assistenza telefonica viene svolto dai Concessionari
di zona in tutta Italia. E’ possibile ottenere i recapiti telefonici da contattare consultando la
sezione Rete Commerciale del ns. Sito www.argosoft.it cliccando sulla regione di
appartenenza nella cartina.
PS: Dal menù “Altro->Leggimi” si possono consultare i “leggimi” delle versioni
precedenti del programma.