Transcript Settore R Gest.Ris.Econ.Fin/Personale/Patrim. Servizio AE

Settore
Servizio
U.O.
Ufficio
C.d.R.
Liq/Ris.
R
AE
0006
RBIL
0007
NO
Gest.Ris.Econ.Fin/Personale/Patrim.
Economia, finanze e contabilità
Programm.bilancio e contab.analitica
UFF. BILANCIO
Bilancio/Spese/Entrate/Partecipate
Determinazione
N. Reg. Det.
N. Protocollo
2653/2014
125481/2014
Data
24/11/2014
Oggetto: Gestione Fondo di Ammortamento Bop-Bullet
ex art. 41 - L. 448/2001.
Vendita BTP HYBRID Aug 2034 ISIN IT0004848591.
I L
D I R I G E N T E
Premesso che:
1. con determinazioni dirigenziali n. 4457/134182 del 27.12.2011 e n.
1987/67588 del 13.06.2012 si è proceduto a costituire fondi di
ammortamento ex art. 41 L. 448/2001 associati ad emissioni
obbligazionarie “bullet” mediante l'acquisto di titoli di stato BTP
HYBRID Aug 2034 ISIN IT0004848591 depositati presso il proprio
Tesoriere (Unicredit Spa);
2. con determinazioni dirigenziali n. 3930/121260 del 21.11.2011 e n.
1963/66422 dell'11.06.2012 sono stati costituiti rispettivamente i
conti vincolati di deposito titoli n. 40395252 e n. 4011/40489885
presso il Tesoriere;
Viste le determinazioni dirigenziali Prot. n. 556/26775/2013 del
21/02/2013 e n. 3533/121872/2013 del 12/11/2013;
Visto il DUP 2014-2016, e precisamente l'Obiettivo Operativo
“Programmazione,
gestione
e
controllo
economico-finanziario”
del
Programma
“Gestione
economica,
finanziaria,
programmazione
e
Provveditorato” il quale prevede: “….per il miglioramento degli equilibri
di Bilancio oltre che perseguire maggiormente il rispetto del Patto di
Stabilità e rispettare i limiti all'indebitamento nel prossimo triennio,
che l'Amministrazione intende adottare una gestione efficiente dello
stock di debito e dei relativi contratti di swap di copertura secondo le
opportunità di mercato che si presenteranno, puntando prioritariamente
alla riduzione dell'indebitamento e pertanto a tal fine si dà mandato
alla Direzione Finanziaria dell'Ente di monitorare, anche mediante
consulenti indipendenti, il valore di mercato degli impieghi, inclusi i
Fondi di Ammortamento ex art 41 l. 448/2001, per valutarne l'eventuale
convenienza al disinvestimento in ordine alle ipotesi di riduzione del
debito in forma bullet e dei relativi contratti di swap di copertura, di
modifica del profilo di ammortamenti di questi o di reinvestimenti degli
stessi fondi di ammortamento.”
Visto che la Giunta Provinciale nella seduta del 17 novembre u.s.
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ha espresso parere favorevole sia a procedere allo smobilizzo di BTP per
un valore massimo di 50 milioni di Euro ad un prezzo non inferiore a
46,30, per conseguire almeno 10 milioni di Euro di plusvalenza di
controvalore, sia ad un eventuale reimpiego per ricostituire il Fondo di
Ammortamento, nel caso in cui se ne ravvisasse la convenienza;
Vista la determinazione dirigenziale Prot. n. 2649/125045/2014 del
21.11.2014 con la quale è stato affidato alla Società di Intermediazione
Mobiliare Solutions Capital Management SIM SpA, l'incarico di Advisor al
fine di poter procedere alla vendita dei BTP HYBRID AUG 2034 - ISIN
IT0004848591 e ad un eventuale riacquisto;
Considerato che, su segnalazione dell'Advisor indipendente SCM SIM
SPA, il valore dei Btp detenuti dall’Ente per la costituzione, ai sensi
dell’art. 41 – Legge n. 448/2001 del Fondo di Ammortamento a garanzia del
rimborso dei prestiti obbligazionari emessi dalla Provincia in forma
Bullet, è prossimo a 50 euro di controvalore, mostrando quindi una
plusvalenza importante, considerato il prezzo di acquisto pari a 36,30
euro.
Ritenuto pertanto di procedere in data odierna alla vendita di
nominali Euro 40.000.00,00 di BTP HYBRID AUG 2034 - ISIN IT0004848591, al
miglior prezzo segnalato dall'advisor e di provvedere poi ad un ulteriore
monitoraggio per addivenire ad un eventuale riacquisto degli stessi;
Ritenuto quindi di invitare i seguenti soggetti a fornire la loro
migliore offerta i quali hanno formulato le offerte sottoindicate:
ISTITUTO
OFFERTA
SOCIETE GENERALE CORPORATE & INVESTMENT
BANKING– NEWEDGE GROUP
48,80
UNICREDIT SPA
48,95
COMMERZBANK
48,20
BARCLAYS BANK PLC
49,00
CORAL GLOBAL SECURITIES
48,98
Considerato pertanto che il miglior prezzo offerto risulta essere
quello di BARCLAYS BANK PLC pari a 49,00 che si aggiudica la vendita;
Vista la delibera di Consiglio Provinciale n. 15/46220/2014 del
05/05/2014 avente ad oggetto: "Approvazione Bilancio di previsione 20142016 e Documento Unico di Programmazione 2014-2016. Ex D.Lgs. 118/2011 e
DPCM del 28/12/2011.", esecutiva a' termini di legge, e successive
modificazioni;
Vista la delibera di Giunta Provinciale n. 196/48497/2014 del
12/05/2014 avente ad oggetto: "Piano Esecutivo di Gestione 2014 – 2016.
Approvazione.",
esecutiva
a'
termini
di
legge,
e
successive
modificazioni;
Visto il D.Lgs. n. 118 del 23/06/2011 e il successivo D.P.C.M. del
28/12/2011 recante disposizioni in materia di armonizzazione dei sistemi
contabili e degli schemi di bilancio delle Regioni, degli Enti Locali e
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dei loro Organismi;
Visto che, ai sensi del D.Lgs. 118 del 23/06/2011, del DPCM del
28/12/2011 e per effetto della Deliberazione della Giunta Provinciale n.
335/134377/2011 del 27/12/2011, la Provincia di Treviso risulta essere
uno degli Enti Locali individuati per la sperimentazione del nuovo
sistema di bilancio e del nuovo ordinamento contabile;
Visti gli artt. 4 e 17 del D.Lgs. n. 165/2001;
Visti gli artt. 107 e 183 del D.Lgs. n. 267/2000;
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1) di prendere atto di quanto in narrativa esposto e quivi richiamarlo
a far parte integrante e sostanziale del presente provvedimento;
2) di procedere, per le motivazioni espresse in premessa, alla vendita
dei Titoli di Stato Italiano ITALY BTP HYBRID AUG 2034 – ISIN
IT0004848591 per nominali Euro 40.000.000,00= al prezzo di 49,00= a
BARCLAYS BANK PLC come da allegato accordo di vendita;
3) di accertare la somma di Euro 19.600.000,00 quale entrata per la
vendita dei titoli di cui al punto 2), come indicato nell'allegato
“DISPOSIZIONI
FINANZIARIE PER
LA RAGIONERIA”
che fa
parte
integrante del presente provvedimento;
4) di dare atto che sul contenuto del presente provvedimento è stato
espresso
parere tecnico
favorevole da
parte del
Dirigente
Responsabile ai sensi dell'art. 147 bis D. Lgs. 18.08.2000 n. 267
e art. 12 del Regolamento del sistema integrato dei controlli
interni.
IL DIRIGENTE DEL SETTORE
GESTIONE RISORSE ECONOMICHE
E FINANZIARIE, PERSONALE E PATRIMONIO
Dott. Gianluigi Masullo
Doc. R0AFWH
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Avvertenza per coloro ai quali il presente atto è inviato tramite
posta elettronica certificata o fax.
- La firma autografa è sostituita dall'indicazione del nominativo a
mezzo stampa ai sensi dell'art.3, comma 2, del D.Lgs.39/93.
- Il presente atto ha piena efficacia legale ed è depositato agli
atti dell’Amministrazione Provinciale di Treviso.
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ELENCO MOVIMENTI PROPOSTA
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Esercizio 2014
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Movimenti Anno 2014
E-S
Capitolo/Art.
Tipo Movimento
Missione/Titolo
Livello 4
Causale
Programma/Tipologia
Livello 5
Importo
Descrizione
Finanziamento
E
100593 / 0
Accertamento 888 / 2014
5 - Entrate da riduzioni di attività
finanziarie
ALIENAZIONE DI TITOLI
OBBLIGAZIONARI A MEDIO-LUNGO
TERMINE EMESSI DA
AMMINISTRAZIONI CENTRALI
impegno normale
5010401 - Alienazione di titoli
obbligazionari a medio-lungo
termine emessi da Amministrazioni
Centrali
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Gestione Fondo di Ammortamento
Bop-Bullet ex art. 41 - L. 448/2001.
Vendita BTP HYBRID Aug 2034
ISIN IT0004848591.
0100 - Alienazione di attività
finanziarie
Totale Accertamenti
Doc. R0AFWH
19.600.000,00
19.600.000,00
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Settore
Servizio
U.O.
Ufficio
C.d.R.
Liq/Ris.
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AE
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NO
Gest.Ris.Econ.Fin/Personale/Patrim.
Economia, finanze e contabilità
Programm.bilancio e contab.analitica
UFF. BILANCIO
Bilancio/Spese/Entrate/Partecipate
Determinazione
N. Reg. Det.
N. Protocollo
2653/2014
125481/2014
Data
24/11/2014
Oggetto: Gestione Fondo di Ammortamento Bop-Bullet
ex art. 41 - L. 448/2001.
Vendita BTP HYBRID Aug 2034 ISIN IT0004848591.
Visto in ordine alla regolarità contabile ed all'attestazione della
copertura finanziaria.
art. 151 comma 4 D. Lgs. 18.8.2000 n.267
IL RAGIONIERE CAPO
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