Transcript Fondo COMETA

COMETA
Fondo nazionale pensione complementare
per i lavoratori dell’industria metalmeccanica,
dell’installazione di impianti e dei settori affini
IL FONDO COMETA
Lo scopo
•
Fondo Nazionale Pensione Complementare a capitalizzazione individuale
per i lavoratori dell’industria metalmeccanica, della installazione di impianti
e dei settori affini, ed è finalizzato all’erogazione di trattamenti pensionistici
complementari del sistema obbligatorio.
•
COMETA è stato istituito su iniziativa delle parti, Federmeccanica, Assistal,
Intersind e Fim, Fiom, Uilm, Fismic in attuazione dell’accordo istitutivo del
10 marzo 1997.
•
COMETA è un fondo pensione negoziale, costituito in forma di associazione
riconosciuta in data 21 ottobre 1997 e operante in regime di contribuzione
definita.
•
COMETA non ha scopo di lucro.
IL FONDO COMETA
IL FONDO COMETA
Tutti gli organi di amministrazione e controllo di Cometa (Assemblea dei delegati,
Consiglio di Amministrazione, Collegio dei Sindaci) sono composti secondo il criterio
della partecipazione paritetica:
50% rappresentanti dei lavoratori – 50% rappresentanti dei datori di lavoro
ASSEMBLEA DEI DELEGATI
Composta dagli associati e a partecipazione
paritetica svolge i seguenti compiti:

approvazione del bilancio
delibera
la quota associativa
elezione degli organi di amministrazione e controllo
revoca degli amministratori
 delibera di esclusione degli associati

Tutti gli iscritti (lavoratori e aziende), eleggono i componenti
della assemblea dei delegati
Le prossime elezioni si terranno a partire dal 1° ottobre
2014 secondo le modalità stabilite dal regolamento elettorale
predisposto dalle Parti istitutive
Contribuzione
Da gennaio 2013 la percentuale contributiva parte azienda varia da 1,4%
a 1,6% sulla retribuzione convenzionale + EDR, nel caso in cui l’aderente versi
un importo pari o superiore all’1,6%.
L'aderente al Fondo Cometa può quindi scegliere di versare:
a) un contributo pari all’1,2% sulla retribuzione convenzionale + EDR (elevato
all'1,5% per i lavoratori apprendisti assunti), beneficiando di un contributo di
pari importo a carico dell’azienda
b) un contributo pari all’1,4% (opzione non esercitabile dagli apprendisti) sulla
retribuzione convenzionale + EDR, beneficiando di un contributo di pari
importo a carico dell’azienda u
c) un contributo pari all’1,6% sulla retribuzione convenzionale + EDR,
beneficiando di un contributo di pari importo a carico dell’azienda
d) un contributo scelto dall’aderente e da definire in misura percentuale avendo
a riferimento la retribuzione utile per il calcolo del TFR. Se il contributo scelto
risulterà pari o superiore alle aliquote sopra indicate, il lavoratore beneficerà
di un pari contributo aziendale corrispondente alla aliquota raggiunta (con un
massimo dell’1,6%), calcolato sulla retribuzione convenzionale + EDR.
Modalità di Impiego dei Contributi
Ferma restando l’iniziale impiego dei contributi versati nel comparto Monetario
Plus per gli aderenti espliciti e nel comparto Sicurezza per gli aderenti che
conferiscono tacitamente il Tfr, l’aderente può liberamente scegliere (senza
alcun vincolo di permanenza minima) di riallocare la propria posizione tra le
opzioni che COMETA propone.
Prima di effettuare la scelta di investimento, è importante che ogni aderente
stabilisca il proprio livello di rischio che si è disposti a sopportare,
considerando, oltre alla personale propensione al rischio, anche altri fattori
oggettivi quali:
•L’età
•Il reddito
•Il bilancio familiare
•Gli obiettivi previdenziali
•Eventuali altre forme di risparmio personale
I Comparti
COMETA attua una gestione “Multicomparto” basata su quattro diversi
comparti di investimento, a ciascuno dei quali corrisponde un proprio valore di
quota
Monetario Plus
Sicurezza
Reddito
Crescita
Monetario
Orizzonte temporale di investimento: BREVE
Grado di rischio: BASSO
Finalità della gestione: Conservazione del capitale e rendimento in linea
con i tassi dei mercati monetari.
Politica di investimento: Il patrimonio del comparto viene totalmente
investito in strumenti finanziari di natura obbligazionaria
N B: L’adesione esplicita a COMETA comporta l’iniziale conferimento dei
contributi in questo comparto
Sicurezza
Orizzonte temporale di investimento: BREVE/MEDIO
Grado di rischio: BASSO
Finalità della gestione: L’investimento è finalizzato alla protezione del
capitale con garanzia di rendimento minimo, a scadenza e per eventi,
agganciata all ’ andamento del Tasso Massimo Garantibile (TMG) sui
contratti assicurativi di ramo VI
politica di investimento: orientata verso titoli obbligazionari di media
durata, con una componente di azioni (massimo del 10%)
N B: Questo comparto raccoglie i flussi di TFR conferiti tacitamente
Sicurezza
Quanto è attualmente il rendimento garantito pari al TMG?
Rendimento minimo garantito per i contributi versati dal 01/05/2010 al
30/04/2012 pari al 2,5%
Rendimento minimo garantito per i contributi versati dal 01/05/2012 al
30/04/2013 pari al 3,00%
Rendimento minimo garantito per i contributi versati dal 01/05/2013 al
30/04/2015 pari al 2,75%
Annualmente Cometa comunica il valore del rendimento minimo garantito nella
comunicazione periodica
Sicurezza (garanzie in caso di eventi)
La garanzia di capitale e di rendimento minimo annuo garantito pari al TMG e
l ’ eventuale maggiore rendimento riconosciuto allo “ zainetto ” vengono riconosciuti
anche prima della scadenza nei seguenti casi:
Riscatto per invalidità permanente che comporti la riduzione della capacità di
lavoro a meno di un terzo
Riscatto per cessazione dell'attività lavorativa che comporti l'inoccupazione per un
periodo di tempo superiore a 48 mesi
Anticipazioni per spese sanitarie per terapie e interventi straordinari
Pensionamento nel caso di trasformazione in rendita di almeno il 50% del
montante accumulato
Decesso
La garanzia di capitale pari alla somma dei valori e delle disponibilità conferite in
gestione verrà comunque riconosciuta nei seguenti casi
Pensionamento nel caso di riscatto del montante maturato
Riscatto/trasferimento derivante da perdita dei requisiti di partecipazione al Fondo
decorsi 3 anni dall'ingresso del comparto a partire dal 1 maggio 2010
Reddito
Orizzonte temporale di investimento: Medio
Grado di rischio: Medio
Finalità della gestione: L’investimento si pone l’obiettivo di realizzare una
rivalutazione del capitale investito in un orizzonte temporale di medio
periodo
Politica di investimento: il patrimonio del comparto viene investito in
strumenti finanziari di natura azionaria (allocazione neutrale pari a 15) e per
la restante parte in strumenti finanziari di natura obbligazionaria. Prevede
un controllo del rischio anche attraverso l’introduzione di tecniche con
protezione del capitale
Crescita
Orizzonte temporale di investimento: Medio/Lungo
Grado di rischio: Medio/Alto
Finalità della gestione: L’investimento si pone l’obiettivo di realizzare una
crescita del capitale investito in un orizzonte temporale di lungo periodo
Politica di investimento: il patrimonio del comparto viene investito in
strumenti finanziari di natura azionaria (allocazione neutrale pari a 40%) e
per la restante parte in strumenti finanziari di natura obbligazionaria.
Prevede un controllo del rischio anche attraverso l’introduzione di tecniche
con protezione del capitale
Gli andamenti dei valori di quota
RENDIMENTI DA INIZIO ANNO
Valore di
Valore di quota
quota
31/12/2013
30/06/2014
Monetario Plus
14,301
14,413
Sicurezza
15,537
16,752
Reddito
16,242
17,070
Crescita
16,769
17,497
Rendimento
quota
netto
0,78%
7,82%
5,10%
4,34%
RENDIMENTI DA INIZIO MULTICOMPARTO
Valore di
Rendimento
Valore di quota
quota
quota
30/04/2005
30/06/2014
netto
Monetario Plus
11,965
14,413
20,46%
Sicurezza
11,965
16,752
40,01%
Reddito
11,965
17,070
42,67%
Crescita
11,965
17,497
46,23%
Gli andamenti dei valori di quota
I numeri di Cometa
Le Prestazioni Pensionistiche
Le prestazioni pensionistiche possono essere erogate dal momento in cui l’aderente
maturi i requisiti di pensionamento previsti dalla normativa vigente
La prestazione pensionistica che l’aderente può attendersi da COMETA dipende da
diversi fattori e sarà tanto più alta quanto:
più alti sono i versamenti dell’aderente durante la fase di contribuzione;
maggiore è la continuità con cui sono effettuati i versamenti
più lungo è il periodo di tempo adesione/richiesta prestazione;
più bassi sono i costi di partecipazione;
più elevati sono i rendimenti della gestione.
Forma delle prestazioni:
rendita (pensione complementare)
capitale, nel rispetto dei limiti fissati dalla legge
Le Rendite
1. Vitalizia
immediata
Pagamento immediato di una rendita all’aderente fino a che rimane in vita, si estingue con il suo decesso. Tale
rendita è adatta per chi desidera avere l’importo più elevato a partire dalla somma trasformata in rendita, senza
ulteriori protezioni per i superstiti (come nel caso della rendita reversibile, certa per 5 o 10 anni e con
restituzione del montante residuo) o per sé (rendita LTC).
2. Certa per 5-10 anni e Pagamento immediato di una rendita, nel periodo quinquennale o decennale di certezza, al socio se vivente, ai
poi vitalizia
beneficiari in caso di sua premorienza. Al termine di tale periodo la rendita diviene vitalizia, se l’aderente è
ancora in vita, si estingue, se l’aderente è nel frattempo deceduto. Tale rendita è adatta per chi desidera
proteggere i superstiti dall’eventuale perdita di una fonte di reddito per un periodo limitato di tempo. Il
beneficiario designato può essere modificato anche dopo l’inizio dell’erogazione della prestazione.
3. Reversibile
Pagamento immediato di una rendita all’aderente fino a che rimane in vita e successivamente, per l’intero
importo o per una frazione dello stesso, al beneficiario designato (reversionario), se superstite. La rendita si
estingue con il decesso di quest’ultimo. Tale rendita è adatta per chi desidera proteggere in particolare un
superstite dall’eventuale perdita di una fonte di reddito in caso di decesso. Il beneficiario designato non può
essere modificato dopo l’avvio dell’erogazione della prestazione.
4. Con restituzione del
montante residuale
(controassicurata)
Pagamento immediato di una rendita all’aderente fino a che rimane in vita. Al momento del suo decesso viene
versato ai beneficiari il capitale residuo, anche sotto forma di pagamento periodico. Il capitale residuo è pari alla
differenza tra il montante convertito in rendita, rivalutato fino alla ricorrenza annuale del contratto che precede la
data della morte e il prodotto tra la rata della “rendita assicurata” rivalutata all’ultima ricorrenza del contratto che
precede la data della morte con il numero di rate effettivamente corrisposte. Tale rendita è adatta per chi
desidera proteggere i superstiti dall’eventuale perdita di una fonte di reddito, in modo tale da garantire che
possano ricevere la parte residua di quanto non è stato ricevuto sotto forma di rendita. Il beneficiario designato
può essere modificato anche dopo l’inizio dell’erogazione della prestazione.
5. Vitalizia LTC
Pagamento immediato di una rendita all’aderente, fino a che rimane in vita. Il valore della rendita raddoppia
qualora sopraggiungano situazioni di non autosufficienza, per tutto il periodo di loro permanenza. La rendita si
estingue al decesso dell’aderente. Tale rendita è adatta per chi desidera proteggersi dal rischio di non avere un
reddito adeguato in caso di perdita di autosufficienza.
Capitale - liquidazione del capitale
Al momento del pensionamento, l’aderente potrà scegliere di percepire un capitale fino
a un importo pari al 50% della posizione individuale maturata. Per effetto di tale scelta,
l’aderente godrà della immediata disponibilità di una somma di denaro (il capitale,
appunto) ma l’importo della rendita erogata nel tempo sarà più basso di quello che gli
sarebbe spettato se non avesse esercitato questa opzione.
Gli aderenti iscritti a forme pensionistiche complementari da data antecedente al 29
aprile 1993 o gli aderenti che abbiano maturato una posizione individuale finale
particolarmente contenuta (nel caso in cui la rendita derivante dalla conversione di
almeno il 70 per cento del montante finale sia inferiore al 50 per cento dell’assegno
sociale) possono percepire la prestazione in forma di capitale per l’intero ammontare.
Le prestazioni nella fase di accumulo
1)Trasferimento
2)Riscatto
3)Anticipazioni
Prima del pensionamento l’aderente a COMETA può richiedere una anticipazione
della sua posizione individuale laddove ricorrano alcune situazioni di particolare rilievo
per la sua vita (ad esempio, spese sanitarie straordinarie, acquisto della prima casa di
abitazione) o per altre sue personali esigenze.
Si consideri che la percezione di somme a titolo di anticipazione riduce la posizione
individuale e, conseguentemente, le prestazioni che potranno essere erogate
successivamente.
In qualsiasi momento l’aderente può tuttavia reintegrare le somme percepite a titolo di
anticipazione effettuando versamenti aggiuntivi al Fondo.
Trattamento fiscale di minor favore
Trasferimento
L’aderente può trasferire la posizione individuale ad altra forma pensionistica
complementare
a) in caso di perdita dei requisiti di partecipazione (ad esempio per
cambiamento di attività lavorativa): l’iscritto che prima del pensionamento
perde i requisiti di partecipazione alla forma pensionistica complementare può,
in alternativa al riscatto, trasferire la posizione individuale maturata alla forma
pensionistica complementare alla quale può accedere in base alla nuova
attività lavorativa;
b) per effetto di scelta volontaria: decorsi due anni di iscrizione ad una forma
pensionistica complementare, l’aderente può trasferire l’intera posizione
individuale presso un’altra forma pensionistica complementare sia collettiva
che individuale.
Riscatti
Perdita dei requisiti di partecipazione:
a) in alternativa al trasferimento della posizione ad un’altra forma
pensionistica complementare, chiedere, sotto determinate condizioni, il
riscatto della posizione, vale a dire la restituzione della posizione
individuale accumulata oppure mantenere la posizione individuale
accantonata presso il fondo, anche in assenza di contribuzione
b) decesso prima del pensionamento: la posizione individuale dell’aderente a
sarà versata alle diverse persone che lo stesso avrà indicato o ai suoi
eredi.
Riscatto totale
a)stato di invalidità permanente che comporti la riduzione della capacità di
lavoro a meno di un terzo
b)cessazione dell’attività lavorativa che comporti l’inoccupazione per un
periodo di tempo superiore a 48 mesi.
Riscatto parziale (50%)
a)cessazione dell’attività lavorativa che comporti l’inoccupazione per un
periodo di tempo non inferiore a 12 mesi e non superiore a 48 mesi,
b)ovvero in caso di ricorso da parte del datore di lavoro a procedure di
cassa integrazione guadagni ordinaria o straordinaria;
mobilità,
Anticipazioni
Anticipazioni
spese sanitarie straordinarie
acquisto o ristrutturazione della prima casa di abitazione
anticipazione immotivata
spese sanitarie (interventi straordinari relative all’aderente, al coniuge e ai
figli)
QUANDO: in qualsiasi momento
QUANTO: in misura non superiore al 75 per cento dell’intera posizione
acquisto o ristrutturazione della prima casa di abitazione
QUANDO: decorsi otto anni dall’iscrizione a forme pensionistiche
complementari
QUANTO: in misura non superiore al 75 per cento dell’intera posizione
anticipazione immotivata
QUANDO: decorsi otto anni dall’iscrizione a forme pensionistiche
complementari
QUANTO: in misura non superiore al 30 per cento dell’intera posizione
Anticipazioni (tempi e modi)
Richieste:
Le richieste di anticipazione dovranno pervenire al Fondo, quando l’aderente
ha maturato i requisiti richiesti, all’indirizzo:
Accenture Insurance Services –centro direzionale MilanoFiori strada 4 palazzo
Q4 terzo piano – 20089 Rozzano.
Documentazione:
varia dal tipo di anticipazione richiesta fotocopia per quel che concerne atti
notarili, concessioni edilizie, piantine e altro, mentre il modulo di richiesta di
anticipazione dovrà essere inviato in originale
Tempi di erogazione:
L’anticipazione verrà erogata per tutti i contributi quotati al momento della
richiesta. Dal momento dell’accettazione della pratica,(pratica completa e
corretta) l’anticipazione verrà erogata dal Fondo entro 30 giorni dalla
valorizzazione della quota successiva all’accoglimento della domanda
Richieste di anticipazione con cessione del quinto:
è necessario avere la liberatoria della Finanziaria.
La convenienza dell’adesione
Confronto tra un aderente a Cometa dal 1998 ed il gemello virtuale che non ha aderito a
Cometa
Dati al 31/12/2013
Indicatore Sintetico Costi: confronti
Ipotesi di calcolo tratte dalla normativa in termini di costruzione dell'ISC che impone a tutte
le forme pensionistiche di ipotizzare un versamento annuo di 2.500 euro e un
tasso di rendimento annuo del 4% per tutti i comparti.
La differenza dei risultati a fine periodo è dunque determinata dall'incidenza dei costi applicati.
- durata dell'investimento: 35 anni
Elaborazione basata su dati COVIP