Transcript 1 Regeling Beheerst Beloningsbeleid Monuta: Het beloningsbeleid

Regeling Beheerst Beloningsbeleid Monuta:
Het beloningsbeleid van Monuta is gericht op het aantrekken, behouden en bevorderen van goede
gekwalificeerde medewerkers. Dit alles is nauw verbonden met een integere en beheerste
bedrijfsvoering en gericht op de langere termijn. Dit betekent onder andere dat waar mogelijk moet
worden voorkomen dat medewerkers door de beloning geprikkeld worden tot onzorgvuldig handelen
naar diverse stakeholders toe (klanten, directie, aandeelhouders en andere medewerkers).
De Regeling beheerst beloningsbeleid Wft. 2011 en de Governance Principes van het Verbond van
Verzekeraars hebben directe werking voor Monuta.
Taken en verantwoordelijkheden
De raad van commissarissen van Monuta heeft een selectie- en remuneratiecommissie ingesteld, die
besluitvorming over het beloningsbeleid voor de gehele raad van commissarissen voorbereidt. De
selectie- en remuneratiecommissie bestaat uit:
Mr. F.C.W. Briët (voorzitter)
Mr. E. Pouw
De selectie- en remuneratiecommissie bereidt de volgende zaken voor ter besluitvorming voor de
voltallige raad van commissarissen:
-
Vaststellen, uitvoeren en monitoren van het beloningsbeleid van de Directie en de
onderneming als geheel;
-
Goedkeuren wijzigingen Monuta-breed beloningsbeleid en de werking hiervan periodiek
evalueren, middels een jaarlijkse toets;
-
Goedkeuren welke functies tot de Identified Staff behoren;
-
Vaststellen performance criteria (vaste beloning) Directie en hoofden van Control functies;
-
Beoordelen van de performance van Directie en vaststellen salariswijzigingen.
-
Goedkeuren (achteraf) performance criteria (vaste beloning) Identified Staff en hoofden van
Control functies; en
-
Goedkeuren totale beschikbare variabele beloning inclusief winstdelingsregeling (past dit
binnen de financiële positie en het risicoprofiel van Monuta).
Naast de selectie- en remuneratiecommissie zijn ook de directie, de Control commissie (bestaande uit
de managers HRM, FRM, Compliance en IAD), HRM, Controlling (inclusief risicomanagement en
compliance) en Internal Audit betrokken bij de inrichting, vaststelling en het toezicht op de werking van
het beloningsbeleid.
1
Bij het opstellen van het beheerst beloningsbeleid Monuta in 2011 is gebruik gemaakt van de diensten
van PwC.
Discretionaire bevoegdheid raad van commissarissen en directie:
In het gehele beloningsbeleid houden zowel de raad van commissarissen (richting directie en
Identified Staff) als de directie (richting overige medewerkers) het recht om uit te keren variabele
beloningen geheel of gedeeltelijk tegen te houden. De discretionaire bevoegdheid heeft het karakter
van een redelijkheidstoets en wordt met de nodige zorgvuldigheid uitgeoefend.
Claw back:
Monuta is bevoegd een uitbetaalde variabele beloning geheel of gedeeltelijk terug te vorderen van
zowel medewerkers als ex-medewerkers voor zover de uitkering heeft plaatsgevonden op basis van
onjuiste informatie over het bereiken van de aan de variabele beloning ten grondslag liggende
prestatiedoelstellingen, of over de omstandigheden waarvan de variabele beloning afhankelijk was
gesteld en in geval van frauduleus handelen van de betrokken medewerker. De directie besluit tot het
toepassen van een claw back, welk besluit ter goedkeuring wordt voorgelegd aan de raad van
commissarissen. Voor zover het leden van de directie betreft, ligt de volledige bevoegdheid tot het
toepassen van een claw back bij de raad van commissarissen.
Identified Staff:
Jaarlijks doet de control commissie een voorstel aan de directie met betrekking tot de functies die
vallen onder Identified Staff. Het besluit van de directie wordt goedgekeurd door de raad van
commissarissen.
Algemene uitgangspunten beloningsbeleid Monuta:
Het beloningssysteem van Monuta dient aan de volgende uitgangspunten te voldoen:
1.
Het beloningsbeleid in zijn geheel is marktconform in verband met het aantrekken en
behouden van goed gekwalificeerd personeel.
2.
Het bevordert de integriteit en soliditeit van de financiële onderneming met een focus op
zowel de korte als de lange termijn belangen van de onderneming;
3.
Het bevat geen prikkels die afbreuk doen aan de verplichting van de financiële
onderneming om zich in te zetten voor de belangen van de klanten en andere
stakeholders, of andere op de financiële onderneming rustende
zorgvuldigheidsverplichtingen;
4.
Is maatschappelijk verantwoord
2
5.
Het voldoet aan wet- en regelgeving;
6.
Het is transparant en zo eenvoudig en eenduidig mogelijk;
7.
Het beloningsbeleid en de hieronder vallende beloningspraktijken zijn op schrift gesteld en
kenbaar gemaakt aan de betrokken belanghebbenden.
8.
In het jaarverslag wordt jaarlijks de toepassing van het beloningsbeleid opgenomen zoals
vermeld in artikel 25 van de Regeling Beheerst beloningsbeleid Wft 2011. Dit jaarverslag
is te vinden op www.monuta.nl.
Vaste beloning en benefits:
Binnen Monuta worden de volgende CAO’s gehanteerd:
-
CAO Verzekeringsbedrijf binnendienst;
-
CAO Verzekeringsbedrijf buitendienst;
-
CAO Uitvaartverzorging;
-
CAO Crematoria.
De CAO bepalingen worden gevolgd, tenzij er specifieke Monuta bepalingen of uitzonderingen zijn
afgesproken die de CAO’s overstijgen (beter zijn dan de CAO aangeeft). De functies bij Monuta zijn
beschreven middels functiebeschrijvingen en zijn ingedeeld in functiegroepen. Bij elke functiegroep
hoort een salarisschaal. Deze is onderverdeeld in periodieken.
Benefits:
Alle medewerkers nemen deel aan de pensioenregeling van Monuta. Het is een middelloonregeling
met het karakter van een uitkeringsovereenkomst. Het pensioen wordt opgebouwd op basis van een
12 keer het vaste maandsalaris plus het vakantiegeld verminderd met de franchise. Er is geen sprake
van discretionaire pensioenen.
Overige secundaire arbeidsvoorwaarden bestaan voor sommige functies uit een leaseauto en een
kostenvergoeding.
Algemene verboden:
Naast de uitgangspunten die van toepassing op het beloningsbeleid zijn tevens de algemene
verboden van toepassing:
1.
Het is niet toegestaan om gegarandeerde variabele beloning toe te kennen aan
medewerkers. Enkel bij het aannemen van nieuwe medewerkers is het uitsluitend voor het
eerste jaar van het dienstverband toegestaan een zogenaamde welkomstvergoeding toe
te kennen. In deze uitzonderlijke gevallen is de toekenning bedoeld ter compensatie van
het vervallen van (uitgestelde) variabele beloning bij de voormalige werkgever;
3
2.
Persoonlijke hedging strategieën en het sluiten van verzekeringen die gekoppeld zijn aan
de beloning of aansprakelijkheid van de medewerker hieromtrent zijn onder geen enkele
voorwaarde toegestaan;
3.
Er vinden geen discretionaire pensioentoezeggingen plaats aan medewerkers, waarbij
met discretionaire pensioentoezegging wordt bedoeld een eenmalige pensioentoezegging
aan een individuele medewerker als onderdeel van zijn variabele beloning die geen
onderdeel vormt van een collectieve regeling;
4.
Een ontslagvergoeding bevat nimmer een beloning voor het falen van een medewerker en
reflecteert de door de medewerker verrichte prestaties. De vergoeding bij ontslag van een
lid van de Directie bedraagt maximaal eenmaal het jaarsalaris. Indien het maximum van
eenmaal het jaarsalaris voor een lid van de Directie die in zijn eerste benoemingstermijn
wordt ontslagen kennelijk onredelijk is, komt dit lid van de Directie in dat geval in
aanmerking voor een ontslagvergoeding van maximaal tweemaal het jaarsalaris.
Uitgangspunten variabel beloningsbeleid Monuta:
De volgende uitgangspunten gelden voor alle medewerkers van Monuta:
1.
Identified Staff kent geen variabele beloning meer vanaf 2013. Er is nog wel een
collectieve winstdelingsregeling die voor alle medewerkers geldt (goedkeuring DNB) en
een beperkte gratificatieregeling.
2.
In elke variabele beloningsstructuur is een bij de functie passende balans van
maatregelen ingebouwd teneinde de juiste prikkelwerking te waarborgen;
3.
De variabele beloning staat in een passende verhouding tot het vaste salaris. Als
algemene regel geldt dat de beloning voor medewerkers overwegend uit vast salaris
bestaat. Monuta stelt per functie een maximale verhouding vast tussen de variabele en de
vaste beloning;
4.
De variabele beloning wordt gekoppeld aan vooraf bepaalde, beoordeelbare en
beïnvloedbare prestatiecriteria (KPI’s). Dit betreft maximaal 5 KPI’s. Deze KPI’s
weerspiegelen zoveel mogelijk de belangen van alle stakeholders in de onderneming.
5.
Toekenning van de variabele beloning is afhankelijk van een passende verhouding van de
prestaties van de medewerker, de afdeling en/of de onderneming als geheel.
6.
Bij de beoordeling van de persoonlijke prestaties worden zowel financiële als niet
financiële criteria gehanteerd. Dit draagt ertoe bij dat zowel gestuurd kan worden op
cijfers, als op kwaliteit en het behalen van strategische doelstellingen.
7.
Financiële resultaten die gebruikt worden bij het beoordelen van prestaties worden
gecorrigeerd voor genomen risico’s en kosten. Bij Monuta gebeurt dit onder andere door
op basis van de geaccordeerde resultatenrekening de prestaties te beoordelen (bij de
financiële targets) alsmede door het toepassen van de redelijkheidstoets, hetgeen wil
zeggen dat voordat overgegaan wordt tot uitkering van variabele beloning, een toetsing
4
plaatsvindt om onder meer vast te stellen in hoeverre uitkering van variabele beloning
redelijk is gezien o.a. de financiële situatie van Monuta en/of in bijzondere situaties zoals
een overname of ontslag;
8.
Toekenning van de variabele beloning is niet afhankelijk van een “alles of niets”
commerciële doelstelling, maar kent een lineaire of trapsgewijze vorm;
In aanvulling op bovengenoemde uitgangspunten geldt voor de Control functies:
1.
De hoogte van de vaste beloning van medewerkers werkzaam in een Control functie is
voldoende om te garanderen dat Monuta gekwalificeerde en ervaren medewerkers aan
kan trekken;
2.
Medewerkers in Control functies worden voornamelijk beoordeeld op functiespecifieke
doelstellingen. Financiële criteria zijn niet gebaseerd op de financiële resultaten van het
onderdeel dat door de medewerker in de Control functie zelf gecontroleerd wordt.
Verband tussen definitieve beloning en prestaties:
-
De uit te keren totale variabele beloning wordt vastgesteld door de directie, met input van
de Control commissie, op basis van toetsing vooraf door Controlling en een analyse van
HRM. De totale beschikbare variabele beloning wordt goedgekeurd door de raad van
commissarissen;
Uitbetaling variabel inkomen
-
De variabele beloning wordt na vaststelling direct betaalbaar gesteld;
-
Zowel de raad van commissarissen als de directie heeft het recht om uit te keren variabele
beloningen geheel of gedeeltelijk tegen te houden. De discretionaire bevoegdheid heeft
het karakter van een redelijkheidstoets en wordt met de nodige zorgvuldigheid
uitgeoefend. In de volgende gevallen (niet limitatief) zal van de discretionaire bevoegdheid
gebruik kunnen worden gemaakt;
o
Er is bewijs van ongepast gedrag of ernstige fouten door de verantwoordelijke
medewerker;
o
Monuta en/of de divisie of dochter waarbinnen de verantwoordelijke medewerker
werkt, lijdt een substantieel verlies in haar financieel resultaat;
o
Monuta en/of de divisie of dochter waarbinnen de verantwoordelijke medewerker
werkt, lijdt onder een falend riskmanagementbeleid;
o
Er zijn substantiële wijzigingen in de economische of wettelijk vereiste kapitaalsbasis
van Monuta; en
o
Er is sprake van uitzonderlijke omstandigheden die leiden tot een onbedoeld of
oneerlijk resultaat.
Risicoanalyse en proportionaliteit
5
Jaarlijks wordt een risicoanalyse uitgevoerd. In de analyse zijn de volgende elementen
meegewogen:
1.
Spreiding van de bonuscriteria: individu, afdeling, gehele onderneming;
2.
Risico op ongewenste prikkels;
3.
Tijdshorizon voor de beoordeling van commerciële prestaties;
4.
Redelijkheidstoets.
Overzicht vaste en variabele beloning 2013:
Personeelsleden waarvan de werkzaamheden het
risicoprofiel van de onderneming materieel
beïnvloeden (Identified Staff)
Aantal begunstigden
22
Beloning vast in 2013
€ 2.378.453
Beloning variabel over 2013*
€ 1.041
Aantal begunstigden
0
welkomstvergoeding
Aantal begunstigden
2
Vertrekvergoeding
€ 493.956
Hoogste bedrag
€ 264.133
Gegarandeerde bonussen
-
•
Variabele Beloning over 2013 wordt, indien van toepassing, in 2014 uitgekeerd.
6