Transcript "Jaarverslag 2013 Juvaid" PDF document | 148

lJI
verder doi verder om
xder verder denken verder
en verder praten verder do
an samen verder kijken ven
ontmoeten verder denken v
en verder kijken verder pr
doen ver
Het Poortje
Jeugdinrichtngen
‘‘crrl—
samen
# verderkij ken
jaarverslag 2013
Inhoud
Inhoudsopgave
Samen verder kijken, S
1.
1,1.
12.
Profiel van de organisatie. 7
Algemene identificatiegegevens, 7
Structuur van de organisatie, 7
2.
Kernprestaties, 8
3.
Maatschappelijk ondernemen, 11
4.
4.6.
Toezicht, bestuur en medezeggenschap, 13
Good Governance, 13
Raad vanToezicht, 13
Raad van Bestuur, 15
Bedrijfsvoering, 15
Rsicomanagement, 15
Medezeggenschap, 16
5.
5.1.
5.2.
5.3.
5.4.
5.5.
Beleid, inspanningen en prestaties, 19
Beleid en realisatie 2013 19
Kwaliteit, 23
Klachten, 24
Personeelsbeleid en kwaliteit van het werk, 25
Financieel beleid, 27
6.
6.1.
6.1.2.
Jaarrekening 2013, 32
Balans per 31 december 2013, 32
Resultatenrekening over 2013, 33
Kasstroomoverzicht, 34
Algemene toelichting & grondslagen van waardering en resultaatbepaling, 35
Toelichting op de balans, 40
Toelichting op de balans, 47
Overzicht langlopende schulden ultimo 2013, 56
Toelichting op de resultatenrekening, 58
4.1.
4.2.
4-3.
4.44.5.
6.1.3.
6.1.4.
6.1.5.
6.1.5.
6.1.6.
6.1.].
7.
7.1.
7.2.
7.3.
7.4.
7.5.
7.6.
Overige gegevens, 74
Vaststelling en goedkeuring jaarrekening, 74
Statutaire regeling resultaatbestemming, 74
Resultaatbestemming, 74
Gebeurtenissen na balansdatum, 74
Ondertekening door bestuurder en toezichthouders, 75
Controleverklaring van de onafhankelijke accountant, 76
Het Poortic Jaarvcrslaa 2013
4
Het Poortje
Jaarverslea 2013
Voorwoord
Samen verder kijken
Het jaar 2013 stond voor Het Poortje Jeugdirrichtingen in het
tecn van ne rcorganisntie. Een reorganisatie die de financiële
gevolgen van de substantiële krimp in de Justitiële Jeugdeector en
de JeugdzorgPlus moest opvangen, mét behoud van de kwaliteit
die we de afgelopen jaren hebben opgebouwd. De organisatie en
in deze fase de omvang van de ondersteunende processen,
werden in balans gebracht met een kleiner aantal bedden, dan het
aantal bedden wrarvocir Het Poortje lot 2012 financiering kroeg.
Dit hield in dat medewerkers door externe oorzaken hun baan
verloren. Een pijnlijke operatie, maar samen hebben we deze
beweging in gang gezet om de financiële exploitatie weer in
balans te brengen.
In Juvaid zijn in 2013 twee initiatieven ontwikkeld:
‘Pas op de Plaats’ is een vernieuwend interventieprogramma
dat inzet op een zeer korte detentie. In dit kader wordt maximaal
ingezet op het principe om vanuit een crisissituatie, zowel in de
Justitiële Jeugdinrichting als in het netwerk van de jongere, een
jongere strak geregisseerd voorbereid op een goed nieuwe start.
Een echte tweede kanel Daarnaast bereidt Juvaid zich voor op
het Adolescentenrecht. Meer dan ooit, wordt de behoefte van
de jongere belangrijker dan zijn leeftijd. In het kader van
wetenschappelijk onderzoek en de pilotfase waarin voor
bereidingen worden getroffen voor de inwerkingtreding van
de wet per 1 april 2014, participeert Juvaid hierin.
Kwalitatief hebben we in 2013 niet stilgestaan. Zowel in Juvaid als
in Wilster is fors geinvesteerd in de kwaliteit van het leefklimaat.
Het belang van de jongere als Jeidend onderwerp, participatie van
ouders en het door ontwikkelen van de eigen professionaliteit
hebben geleid tot een merkbare en waarneembare verbetering
van het behandelklimaat. Op alle locaties ligt nu een positief
inspectiarapport. Ook bij Behandelcentrum Woodbrookers,
waar Het Poortje vorm heeft gegeven aan de JeugclzorgPlus en
Portalis zorg draagt voor het onderwijs, ligt nu een positief
inspectierapport.
Portalis, de school van Het Poortje, bereidt zich voor op de
ontwikkelingen in het kader van het passend onderwijs en heeft
zich hiertoe gepositioneerd in een aantal samenwerkings
ve rba ri dan.
Verder was 2013 ook het jaar waarin we opnieuw HKZ
gecertificeurd zijn. De auditconlmiss[e was erg onder de indruk
van de algemene kwalitatieve ontwikkelingen en de kwaliteit van
diverse processen. Wilster heeft besloten het succesvolle
samenwerkingsinitiatief DOK3, structureel te implementeren.
In 2014 zal het succesvolle landelijk erkende zorgprogramma
Doen wat werkt’ de tweede ccrtificeringsstop maken, Om het
proces van toeleiding, instroom, doorstroom en uitstroom te
verbeteren is, tussen Bureau Jeugdzorg Groningen, Elker en
Wilster, het project ‘In voor Zorg’ gestart. Tot nu toe zijn de
resultaten positief.
Het Poortje levert kwalitatief goede zorg voor een speciale groep
van jongeren. Zorg die breed gezien en gewaardeerd wordt. 2013,
was vooral het jaar, waarop we ons hebben voorbereid op de
grote bewegingen die ons te wachten staan. De transitie van de
Jeugdzorg naar de gemeenten en de beoogde transitie die daarop
volgt zal een grote impact hebben op JeugdzorgPlus. Dit alles
gedragen door een brede en diepe maatschappelijke wens om
jeugdigen minder en korter gesloten te plaatsen. Een dynamiek
die overigens ook merkbaar is bi) Juvaid.
Het jaar 2013 stond voor Het Poortje Jeugdinrichtingen ook in het
teken van het voorbereiden van een bestuurlijke fusie met Elker.
De bestuurlijke fusie met Elker, Jeugd en Opvoedhulp stelt ons
beter in staat om op een goede manier, denkend vanuit het
belang van de jongeren, aan te sluiten bij deze grote bewegingen
in de jeugdzorg. Vanuit de gedachte om de opgebouwde expertise
in het nieuwe stelsel de juiste plek te geven. Samen verder kijken,
maar vooral ook verder doen.
Wybe Cnossen,
Raad van Bestuur
Joop van der Vlugt,
Raad van Bestuur
Hot Poortic .Jaarverslea 2013
-
5
6
Het Poortje
JaarverIaa 2013
1. Profiel van de organisatie
1.1. Akjernene identifcatiegegevens
Naam verslagleggende rechtspersoon:
Stichting Het Poortje Jeugdinrichtingen
Adres:
Postbus 70013
Postcode:
9704AA
Plaats:
Groningen
Telefoonnummer:
(050) 851 4666
Identificatjenr, Kamer van Koophandel.
41009061
E-mailadres:
[email protected]
Website:
www. hetpoortje.nu
1.2. Structuur van de Organisatie
Juridische structuur
Stichting Het Poortje Jeugdinrichtingen 5 een stichting waarvoor
statutair is vastgelegd dat de hoogste dagelijkse leiding wordt
gevoerd door de Raad van Bestuur. De Raad vanToezic[it,
bestaande uit zeven leden, houdt toezicht op het bestuur van de
stichting Onder de stichting ressorteert een school in de zin van
Bestu ring s model
In 2013 stuurde de eenhoofdige Raad van Bestuur drie
directeuren aan, die verantwoordelijk zijn voor de aansturing van
de organisateonderdelen Juvaid (justitiële jeugdinrichting),
Portalis (onderwijs en arbeidstoeleiding) enWilster (gesloten
jeugdzorg). Bestuurder en directeuren vormen samen het CMT
waar de belangrijkste onderwerpen worden besproken en
afgestemd.
Het Poortje is samen met Jeugdhulp Friesland bestuurlijk
verbonden aan stichting BehandelcentrumWoodbrookers in
Kortehemmen. Naast de verzorging van onderwijs binnen een
nevenvestiging van Portalis komt deze samenwerking tot uiting in
de uitvoering van gesloten jeugdzorg door Behandelcentrum
Woodbrookers. Onder verantwoordelijkheid van Het Poortje als
subsidieontvanger en aangewezen zorgaanbieder verzorgt
Woodbrookers 24 plaatsen gesloten jeugdzorg voor voornamelijk
Friese jongeren. Per 1januari 2014 is de bestuurlijke samen
werking gewijzigd. Het Poortje is nu hoofdaannemer met
Woodbrookers als onderaannemer.
Medezeggenschapsstructuu r
Het Poortje heeft conform de Wet op de ondernemingsraden een
ondernemingsraad ingesteld. Met inachtneming van de Wet op de
expertisecentra is bovendien een Medezeggenschapsraad,
bestaande uit een personeels- en oudergeleding, voor da school
ingericht. Met inachtneming van de Wet op de jeugdzorg
functioneert binnen Wilster een Cliëntenraad. De verschillende
medezeggenschapsorganen hebben de taken en bevoegdheden
zoals in de respectievelijke wetgeving omschreven.
In het kader van de bestuurlijke fusie per 1januari 2014 met
Elker is tijdelijk een fusiecommssie ingericht met deelname van
de ondernemingsraden en medezeggenschapsraad van Elker en
Het Poortje.
de Wet op de expertisecentra, die net als de stichting zelf
gevestigd is in Groningen, maar nevenvestiginger heeft in
Veenhuizen en Korthemmen.
Per 1januari 2014 is Het Poortje een bestuurlijke fusie aangegaan
met Stichting Elker.Ten behoeve van deze bestuurlijke constructie
is een nieuwe moederstichting opgericht voor twee zelfstandige
dochterstichtingen (de bestaande stichtingen Elker en Het Poortje
Jeugdinrichtingenl, aangestuurd middels een personele unie van
bestuur en toezicht. Bestuur en toezicht zijn conform wet- en
regelgeving en de goverrianceprincipes vanuit het Zorgbrede
Governancemodel (ZGC) ingericht.
Het Poortje Jas rverslaa 203
-
7
2. Kernprestaties
Jongeren (in aantallen) Jeugdzorgvh5 2013
Wilster
Woodbrookars
Peildatum 1/1/2013
105
15
Instroom
103
25
Uitstroom
117
24
91
20
Aanwezig op 31/12/2013
J
Jongerert (in aantallen) Justitie 2013
Peildatum 1/1/2013
29
Aanwezig op 31/12/2013
29
Jongererj(in aantallen) OC&W
-
[Veenhuizen
Kortehemmen
Groningen
Portalis
24
Peildatum 01 /10/13
71
26
Nevenvestiging
20
20
apaclteit
Traject
Capaciteit
Capaciteit
921
n.v.t.
24
542
n.v.t.
52
n.v.t.
n.v.t.
28.731
4.186
8.176
78,8
n.v.t.
22,4
12.887
35,33
85,6%
n.v.t.
93,3%
73,56%
Capaciteit (beschikbare plekken)
Aantal gedraaide trajecten
Aantal verzorgingsdagen
Gemiddeld aantal bezette plekken
Bezettingspercentage
Operationele capaciteit Juvaid bedroeg 48 plekken in 2013.
t. De otale op
aonnle capaciltet varWilster was in 2013 108 plekken,
16 van deze plekken ciie n 2013 inqnaet voor traiCcien.
2
Dit is de operstionelc capaciteit van 48 • reservecapaciteit van 6 bcddcr
3
Garrsdcteld aantal bezette plekken cv de operationele capacanit.
S
Juvaid
Hot Poortic
Jaarverslaa 2013
Groningen
Kortehommen
Veenhuizen
Behaalde diploma’s Schooljaar 2012-2013
4
2
24
Behaalde certificaten Schooljaar 2012
4
-
-
2013
1
Wilster
Partals
JuvaLd
Bestuur en
bedrijfsv.
Aantal fte personeelsleden per 31/12/2012
138,3
51,6
99,2
49,0
Aantal fte personeelsleden per 31/12/2013
135,9
45,8
83,2
56,2’
3
Personee(sformate (per afdel;rig)
Personeelsformatie (totaal)
Totaal
Aantal fte personeelsleden per 31/12/2013
321,1
380
Aantal medewerkers per 31/12/2013
Omzet (in Buro’s)
Inkomsten
V&J
11.184.662
0GW
3.891.164
VWS
14.366.424
873.270
ESF
268.763
Gemeenten
30.584.283
Totaal
Dit cijtor is hoger dan aan het eind van 2012 omdat de boventallig verklaarde
medewerkers van Juvaid en Wilster in dc roop Bestuur & Bedrijlavoeri ng zijn
opgenomen. Dat helekent dat 56.2 Fte inclssif deze boventallige medewerker is
3. &xclusiefWoodhrookers
Hot Poortie
Jaarverelac 2013
9
ELOC bel
rJeer
eiUOOcl 10H
01
-r
...i
•
-c
•.-
‘1
11.
‘•.‘b•,•
4
‘-t
3. Maatschappelijk ondernemen
Het Poortje doet steeds meer een beroep op de eigen
verantwoordelijkheid van jongeren en ouders, Daarnaast vindt
Het Poortje het belangrijk haar verantwoordelijkheid te nemen in
aansluiting op de voorzienbare ontwikkelingen en zich te
positioneren binnen de nieuwe context. De Raad van Bestuur wil
proactief maar ook realistisch inspelen op de aankomende
veranderingen. Het vergroten van de capaciteit voor gesloten
behandeling is geen reële optie, gezien de plaatsing van deze
vorm van zorg in het derde compartiment lintensieve en
specialistische zorg, waarop in uiterste gevallen een beroep wordt
gedaan). Het bedrijfsmatig inrichten op de terugloop in capaciteit
is wel een realistische keuze, die bovendien duidelijkheid biedt
aan medewerkers en omgeving. Dit sluit aan bij de huidige
context waarin de vraag naar inzichtelijke en verantwoorde
bedrijfsvoering in de publieke sector groot is. Vooruitlopend op
de krapper wordende arbeidsmarkt en de grote personele
beweging, moet een actief HRM-beleid gevoerd worden om
kwalitatief de formatie op orde te houden.
De urgentie van de externe ontwikkelingen en de bijbehorende
financiële keders, maakt dal de Raad van Bestuur als uitgarigs
punt heeft om in te spelen op wat we nu kunnen verwachten en
niet wat er eventueel nog op ons pad komt. De zo ‘Leen
’ mogelijk
t
inqerichte urganisatie moet de nodige flexibiliteit hebben om op
onverwachte veranderingen snel in te spelen, in tegenstelling tot
een Organisatie die ingericht is op de vraag in het verleden.
Voorgaande wil niet zeggen dat toekomstige kansen in de
omgeving van Het Poortje, waarvan het aankomende
adolescentenstrafrecht een belangrijk voorbeeld is, niet benut
moeten worden. We blijven actief zoeken naar aansluitende
ontwikkelingen. Samenwerkingen met externe partners zijn
daarin ondersteunend, maar zijn niet het enige antwoord op
de externe ontwikkelingen.
Meerwaarde jongeren
Inhoudelijke vragen de externe ontwikkelingen om een andere
inzet van onze kwaliteiten. Wij hebben in de afgelopen jaren onze
meerwaarde voor de jongere ontwikkeld in onze kernactiviteiten.
en willen dat blijven doen, maar de omgeving vraagt om een
integraal aanbod voor de jongere. De intensieve zorg die wij
bieden- en eventuele andere vormen van zorg die voortkomen
Uit eerdergenoemde kansen in de omgeving- moeten wij
integreren in de best mogelijke (traject)zorg, in samenwerking
met aanverwante organisaties. Deze inzet op de eigen kracht van
de Organisatie binnen de huidige maatschappelijke context zijn
vertaald naar de missie en visie.
Het Poortje onderhoudt verschillende samenwerkingsrelaties.
In 2013 zijn de voorbereidingen getroffen voor het vormgeven
van een bestuurlijke fusie tussen Het Poortje Jeugdinrichtingen
en Elker Jeugd en Opvoedhulp die per 1januari 2014
geeffectueerd is. Deze bestuurlijke fusie beoogt meerdere doelen
te realiseren, waarbij het belang van de cliënt voorop staat. Het
Poortje en Elker richten zich voor een deel op een
gemeenschappelijke doelgroep. Door intensivering van de
samenwerking in de vorm van een bestuurlijke fusie verwachten
de bestuurders inhoudelijk betere oplossingen te kunnen bieden
aan de gemeenschappelijke doelgroep. De samenwerking met
Jeugdhulp Friesland is vormgegeven binnen de stichting
Behandelcentrum Woodbrookers. Het Poortje brengt 24 plaatsen
gesloten jeugdzorg
in die binnen het behandelcentrum worden uitgevoerd.
Samenwerkingsverbanden
Er zijn andere samenwerkingsverbanden met omliggende
jeugdvoorzieningen ten behoeve van het aanbieden van
passende zorg voor jongeren, waarbij de verschillende partijen
elk hun expertise inbrengen. Vanuit Wilster gaat het onder
meer om de volgende trajecten. Doen Wat Werkt is een lopend
samenwerkingsverband in de vorm van een inhoudelijk
zorgprogramma dat met Accare enYorneo uitgevoerd wordt.
DOK3 is inmiddels van een project geëvolueerd tot een eigen
resultaatverantwoordelijke eenheid waar Reik, VNN en Wilster
samenwerken in een multidisciplinaire behandelvoorziening.
In 2013 heeft het inhoudelijke samenwerkingstreject met Bureau
Jeugdzorg Groningen en Elker verder vorm gekregen onder de
naam In voor Zorg. Dit project is bestuurlijk bekrachtigd. Om de
LVB pop te bedienen is een samenwerkingstraject met Ambiq
vormgegeven. Ook vanuit Juvaid is in 2013 geïnvesteerd in de
samenwerking met verschillende partners: de Raad voor de
KindurbeschL’rnling. Jecigdreclassering, jeugdofficioron, AJB.
Accare, het MKB enYorneo. In 2013 is een project gestart om
samen met Elker de overstap van Juvaid naar de vervolgplek
binnen de RIBW goed vorm te geven. Portalis heeft een aantal
samenwerkingsverbanden met andere scholen; de samenwerking
met Noorderpoort, het grootste ROC in Noord Nederland. is de
meest intensieve. Het betreft een inhoudelijke samenwerking,
waarbij Noorderpoort docenten ingehuurd worden voor het
verzorgen van het aanbod beroepsonderwijs. Conform de Wet
op de expertisecentra is er, een samenwerkingsovereenkomst
met RENN4. De samenwerking met RENN4 behelst afspraken
op bestuurlijk niveau en is vooral gericht op uitwisseling van
expertise.
De samenwerkingsverbanden met andere (reguliere)
onderwijsinstellingen zijn bedoeld ter bevordering van het
doorlopend onderwijstraject van jongeren.
1, Kenmerken van ‘laan productien
zijnde vlakke hiërarchie. moer vnranlwoording
en competentin aan dc, ‘bagis het elimineren van verheven, do verbeterde
communicatie met klanten en met leverancero, dn concentratie op wat belan
rijk
5
is,
en de klantvriendelilkheid
Het
Poortje
-
Jaarverslao 2013
11
•
•;:11
)-‘%‘
T
%__
12
Het Poortie
Jaarversico 2013
———-•.
•-
4.Toezicht, bestuur en medezeggenschap
4.1. Good Governance
4.2. Raad vanToezicht
Het Poortje is statutair een organisatie met een meerledig doel;
zorg aanbieden in de zin van de Wet op de jeugdzorg,
oehandeling bieden als bedoeld in de Beginse!enwet Justitiële
Jeugdinrichtingen en onderwijs bieden als bedoeld in de Wet op
de Expertisecentra. Het Poortje onderschrijft het belang van
De Raad van Toezicht is statutair ingesteld als toezichthoudend
orgaan. De Raad van Bestuur legt verantwoording af over het
bestuur van de stichting aan de Raad van Toezicht. De Raad van
Toezicht is zodanig samengesteld dat hij zijn taken zorgvuldig,
professioneel en integer kan uitvoeren. In 2013 was de
samenstelling van de Raad vanToezcht als volgt (zie tabeli.
normen voor goed bestuur en toezicht en heeft deze vastgelegd
in statuten en reglementen. Deze zijn gebaseerd op de
richtlijnen en aanbevelingen uit de verschillende sectoren
waarin Hel Poortje als hybride Organisatie actief is. Basis is
zoals in alle governance codes, een professioneel en
transparant bestuur en toezicht met onderscheiden
verantwoordelijkheden en bevoegdheden die zij integer
uitvoeren en verantwoorden.
In het kader van de bestuurlijke fusie tussen Elker en Het Poortje
per 1januari 2014 hebben do heer Kiewiet, de heer Breukar en de
heer Gottschaf per 31 december afscheid genomen als lid van de
Raad vanToezicht van Het Poortje. Per 1 januari is de samen
stelling van de Raad vanToezicht van de bestuurlijk gefuseerde
organisaties als volgt:
Mw. G. deVries-Leggedoor (voorzitter)
Dhr. K.H. Koops (vice-voorzitter)
Mw. F.0. Grâper- van Koolwijk
Dhr. A. van der Heide
Mw. ME. Kalverboer
Dhr.IR.A. Lyckiama â Nijeholt
Dhr. J.T.D. Stoffels
-
In het kader van de bestuurlijke fusie per 1januari 2014 hebben
Het Poortje en Elkor hun governancemodel op basis van de ZGC
g esy n ch ron i sea rd.
-
-
-
-
-
-
Mw. G. de Vries- Leggedoor
Voorzitter
Lid Raad vanToezicht MEE-Drentho
Lid Raad vanToezicht Behandelcentrum
Woodbrookers
Bestuurslid Stichting UitZicht en Perspectief te
Emmen
-Voorzitter kerkenraad en moderamen protes
tantse gemeente Nieuw Buinen
Lid bestuur Stichting Waterprojecten
Oost-Indonesië
-
-
-
-
Dhr. E. Gottschal
Algemeen
-
-
-
Dhr. J. Kiewiet
Onderwijs Voordracht MR
Dhr. G.W. Breuker
Secretaris Arbeidsrecht/HRM Voordracht OR
-
-
-
Dhr. J.TD. Stoffels
Justitie
Dhr.T.R.A. Lyckiama â Nijeholt
Penningmeester Financien
Dhr. A. van der Heide
Zorginhoudelijk Voordracht cliëntenraad
-
-
-
Rechter plaatsvervanger Rechtbank Groningen
Lid Commissie voor Bezwaarschriften
Hanzehogeschool
Voorzitter college van beroepsstudenten
Hanzehogeschool
Bestuurslid van de Stichting Landgoed
Fraeylemaborg
Bestuurslid van de Gerrit van Houtenstichting
Collator van het St. Jobsleen
Penningmeester Rotaryclub Roden-Leek
Lid van de Raad vanToezicht van
Zorgbelang Drenthe
Lid landelijke geschillencommissie zorg
Het Poortle
-
Jaarverslac 2013
13
Taak Raad vanToezicht
De Raad vanToezicht (RvTl houdt toezicht op het bestuur van de
stichting, en fungeert als klankbord en werkgever voor de
bestuurder. Het toezicht concentreert zich op:
de missie en visie van de instelling met inbegrip van de
identiteit van het onderwijs;
de continuïteit van de instelling;
de efficiëntie van het beleid;
de naleving van wet- en regelgeving;
de relatie tussen de organisatie en haar belanghebbenden;
risicobeheersing.
Daarbij toetst de Raad vanToezicht of de Raad van Bestuur een
zorgvuldige afweging heeft gemaakt tussen het organisatiebelang, het maatschappelijk belang en de belangen van allen die
bij de organisatie betrokken zijn.
Voor een aantal besluiten van de Raad van Bestuur moet vooraf
goedkeuring gevraagd worden van de Raad van Toezicht Meest
frequent voorkomende daarvan zijn:
besluiten tot vaststelling of wijziging van de begroting, de
jaarrekening, het jaarverslag en het strategisch meerjarenplan;
besluiten tot het deelnemen in, duurzaam op voor de stichting
ingrijpende wijze samenwerken met en het voeren van bestuur
over andere rechtspersonen en het wijzigen of beëindigen van
een deelneming, samenwerking of bestuur;
besluiten tot wijziging van de statuten.
De Raad vanToezicht beslist over de benoeming van de
accountant.
Bezoldiging RvT
De bezoldiging van de leden van de Raad van Toezicht is
gebaseerd op de volgende uitgangspunten:
het zijn van toezichthouder bij een publiek gefinancierde
instelling impliceert terughoudendheid waar het bezoldiging
aangaat;
de honorering wordt gekoppeld aan de omvang van de
instelling en de funct[e die de toezichthouders daarin hebben.
Gezien de substantieel grotere taak van de voorzitter wordt de
bezoldiging van de voorzitter afgestemd op die taak;
de functie van toezichthouder wordt gehonoreerd, niet de
afzonderlijke werkzaamheden. Er is wel een inschatting
gemaakt van het tijdsbeslag, maar de bezoldiging is niet
afhankelijk van het daadwerkelijke aantal uren of aanwezighed
bij vergaderingen;
naast de bezoldiging ontvangt de toezichthouder een
vergoeding voor reiskosten en andere kosten, op basis van
daadwerkelijk gemaakte kosten. De reis- en onkosten worden
bij de stichting gedeclareerd onder overlegging van
bewijsstukken;
Het Poortje stelt op verzoek middelen ter beschikking voor
deskundigheidsbevordering;
de omvang van onkostenvergoedingen, bezoldiging maar ook
van bedragen besteed aan deskundigheidsbevordering en
representatiedoeleinden zijn inzichtelijk en openbaar.
14
Het Poortio JiiarverIao 2013
.
De hoogte van de bezoldiging valt binnen de maxima van de
richtlijnen van de NVTZ. Vanaf 2011 is de hoogte van de jaarlijkse
bezoldiging vastgesteld op € 5000 per lid. Voor de voorzitter geldt
een opslag van 50%, hiermee wordt de hoogte van de bezoldiging
van de voorzitter vastgesteld op € 7500.
Werkzaamheden in 2013
De Raad van Toezicht heeft in 2013 vijf keer vergaderd.
De reguliere jaarlijkse beleidscyclus is gevolgd. Dit houdt in
dat jaarrekening 2012, jaarplannen 2013 en begroting 2014
goedgekeurd zjn, en dat financiële rauportagus besproKen zijn.
Dok het treasury jaarplan is goedgekeurd.
In de vergaderingen is gesproken over de strategische koers van
de Organisatie in de externe ontwikkelingen rond de transitie
jeugdzorg en het passend onderwijs. De Raad van Toezicht heeft
daarbij gefunctioneerd als klankbord voor de bestuurder.
Veel aandacht is besteed aan de voornemens tot bestuurlijke
fusie, uiteindelijk resulterend in de goedkeuring van de
statutenwijziging van de Organisatie 0fl de oprichting van een
nieuwe stichting die fungeert als moederstichting van de
bestaande dochterstichtingen Elker en Het Poortje. De Raad van
Toezicht heeft spec fie< aandacht besteed aan de inhoudelijke
meerwaarde van de samenwerking alsmede de strategische
aspecten. Voor de Raad vanToezicht is verder van belang dat de
organisatiestructuur na bestuurlijke fusie is ingericht met
inachtneming van principes van good governance.
In voorbereiding daarop heeft een vertegenwoordiging van de
Raad vanToezicht samen met een vertegenwoordiging van de
Raad vanToezicht van Elker de statuten en reglementen- gestoeld
op de Zorgbrede Governancecode- voor de nieuwe situatie
voorbereid.Ten behoeve van het goede functioneren van de
Organisatie per 1januari 2014 zijn bovendien besluiten genomen
over de bernensing van de Raad van Bestuur en Raad van Toezicht.
Samenwerkingen in zowel onderwijs als zorg zijn voor Het Poortje
als specialistische zorgaanbieder blijvend van belang voor een
goede aansluiting met het werkveld. Het samenwerkingsverband
DOK3 heeft als pilot een positief resultaat gehad, en met
goedkeuring van de Raad van Toezich: wordt dit omgezet in een
structureel samenwerkingsverband. De bijbehorende
samenwerkingsafspraken worden in 2014 ter goedkeuring aan de
Raad van Toezicht voorgelegd.
De Raad van Toezicht heeft goedkeuring verleend aan de
aanpassing van de samenwerkingsrelatie tussen Het Poortje en
Woodbrookers per 1-1-2014. Vooruitlopend op de veranderingen
door de transitie jeugdzorg gaat Het Poortje als hoofdaannemer
een zakelijke relatie aan met Woodbrookers als ondernemer voor
de uitvoering van trajecten gesloten jeugdzorg. Het Poortje zal op
dat moment niet meer bestuurlijk participeren in stichtng
Behandelcentrum Woodbrookers. De Raad van Toezicht is
geïnformeerd over de kansen en implicaties van passend
onderwijs. Portalis bereidt zich voor op deze wijziging met
verschillende partners in de regio en is conform de wet
samenwerkingsverbanden aangegaan per onderwisregio.
De Raad van Toezicht heeft het toezicht mede gericht op het intern
functioneren van de organisatie. Naast de informatie uit de
periodieke rapportages heeft de Raad vanToezicht informatie
gekregen over de stand van zaken en gevolgen van de
reorganisatie binnen Het Poortje.
De Raad van Toezicht heeft het eigen functioneren geëvalueerd,
alsmede de actuelite:t van reglementen en protielschetscn.
De Raad van Toezicht heeft eveneens het functioneren van de
Raad van Bestuur geëvalueerd.
4.3. Raad van Bestuur
De Raad van Bestuur formuleert de missie van de organisatie
en formuleert jaarlijks, aansluitend bij de missie, maatschap
pelijke en strategische doelen. De Raad van Bestuur is eindverantwoordelijk voor het totale beleid van de instelling.
De Raad van Bestuur is verantwoordelijk voor de realisatie van
strategische en maatschappelijke doelstellingen, het optimale
verloop van bedrijfsprocessen, naleving van alle relevante wet
en regelgeving, betrouwbare verslaglegging en het beheersen
van de aan de activiteiten van de stichting verbonden risico’s.
De Raad van Bestuur heeft in 2013 de dagelijkse leiding over de
Organisatie gevoerd en daarover verantwoording afgelegd aan de
Raad van Toezicht, met inachtneming van het daartoe gestelde in
statuten en onderliggende reglementen. De honorering van de
bestuurder is vermeld in de jaarrekening 2013.
Samenstelling Raad van Bestuur per 31 december 2013:
Naam;
J.P. van der Vlugt;
Functie:
Bestuurder;
Nevenfuncties: Geen.
context van de speerpunten voor het komende jaar in de
strategische beleidskaders en de begroting werken de specialisaties
de jaarplannen uit. Op grond van begroting en jaarplannen worden
budgetten toegekend aan de specialisaties, die vervolgens de
budgetten per afdeling vaststellen. Conform de verantwoordings
cyclus van de ministeries wordt de voortgang van de jaarplannen
gemonitord door de Raad van Bestuur op basis van viermaands
rapportages. Intern worden daarnaast tweemaands gesprekken
gehouden, op basis waarvan tussen de formele rapportagemomenten in inzicht ontstaat in het behaalde resultaat en de
eventuele mogelijkheden voor bijsturing. Het strategisch
beleidskader en de begroting wordt ter goedkeuring aan de Raad
vanToezicht voorgelegd en vastgesteld door de Raad van Bestuur.
Continue verbetering
Naast de uitvoering en monitoring van de jaarplannen zijn er
andere controlemechanismen die bijdragen aan de voortdurende
verbetering van intern beleid. Verbeterpunten ontstaan door
evaluatie van interne registraties of door intern of extern
onderzoek. De uitkomsten van deze evaluaties worden
geanalyseerd en vertaald in verbetermaatregelen die
meegenomen worden in de P&C-cyclus. Op organisatieniveau
gaat het om verbetermaatregelen naar aanleiding van:
inspectieonderzoeken:
interne audits;
externe audits;
tevredenheidsonderzoeken (jongeren, medewerkers,
keten partners);
klachten van medewerkers of jongeren;
analyses van de registratie van calamiteiten en overige
incidenten;
afwijkingen op vastgestelde processen en procedures;
risico inventarisatie(s).
De voortgang en resultaten van de verbeteracties worden
besproken in de viermaandsbesprekingen.
4.5. Risicomanagement
4.4. Bedrijfsvoering
Beleidscyclus
De bedrijfsvoering van Het Poortje volgt jaarlijks een vast
stramien in het kader van de reguliere beleidscyclus. Deze cyclus
vormt een belangrijke basis voor de sturing en kwaliteits
verbetering van de organisatie. In de cyclus is rekening gehouden
Risicornanagement ten aanzien van de inhoudelijke en
bedrijfsmatige processen is bij Het Poortje continue onderwerp
van aandacht. Het uitgangspunt is dat het risicobewustzijn en
kwaliteitsdenken is verankerd in de dagelijkse werkzaamheden en
dat deze zijn beschreven en worden uitgevoerd conform daartoe
ingerichte processen en procedures. De inbedding via het
met de vereisten die de ministeries van VWS, V&J en OCW stellen
aan de beleids- en verarttwoordingscvclus van de organisatie.
kwaliteitsmanagementsysteem en HKZ-cerU ficering schept
hiervoor waarborgen. De Organisatie is gericht op het continue
verbeteren via de plan-do-check-act cyclus.
De cyclus begint met de evaluatie van de jaarplannen, van de
specialisaties Wilster, Juvaid en Portalis en de daarbinnen
functionerende eenheden, Op basis daarvan en een externe
omgevingsanalyse worden de strategische beleidskaders uitgezet
voor de komende drie jaren. De strategische beleidskaders zijn het
uitgangspunt voor het opstellen van de begroting. Binnen de
Ook de naleving van de governanceprincipes schept waarborgen
voor een adequaat risicornanagement. Governance behelst het
geheel van inrichten en managen van de verschillende processen,
waarbij scheiding plaatsvindt tussen de uitvoering van beleid en
het toezicht daarop. Actuele risico’s worden systematisch in kaart
gebracht, waarbij deze worden geagendeerd in het management-
Het Poortje
-
Jaarveralaa 2013
15
team en in de vergaderingen met de Raad vanToezicht. Een
belangrijke doelstelling is dat aan interne en externe
belanghebbenden op transparante wijze verantwoording wordt
afgelegd over de prestaties. Risico’s worden hierdoor vroegtijdig
gesignaleerd en gecommuniceerd waardoor bijsturing mogelijk is.
Naast de interne risicobeoordeling vindt op verschillende
manieren ook externe risicobeoordeling plaats. Jaarlijks vindt
tijdens de interim-controles en jaarrekeningcontrole een
specifieke beoordeling plaats door de externe accountant van de
opzet, bestaan en werking van de administratieve organisatie.
Hierbij wordt aandacht besteed aan risico’s die inherent zijn aan
de Organisatie en aan interne risico’s die de beheersing van de
organisatie kunnen heînvlooden, met name waar deze financiële
impect hebben op de organisatie.
Daarnaast wordt de Organisatie jaarlijks extern geaudit op basis
van de HKZ-norrnering doet do certiticereride igstnt in het
kader van de beheersing van de processen. Ook vindt toe2icht
plaats op de inhoudelijke kwaliteit en risico’s door de Inspectie
Jeugdzorg, Inspectie Jusitite en Veiligheid en de Inspectie
Onderwijs. Voor al deze externe beoordelingen geldt dat ze naar
de belanghebbenden worden gecommuniceerd en dat de
follow-up systematiscn en adequaat wordt opgepakt.
Naast de reguliere risico’s die te maken hebben met de aard van het
(mensen)werk, met calamiteiten en met risico’s in de bedrijfsvoering,
is een belangrijk risico voor de komende jaren gelegen in de transitie
van de jeugdzorg naar de gemeenten in combinatie met be
zuinigingen. De impact van de deze transitie in combinatie met
andere trensities leidt tot aanzienlijke risico’s ten aanzien van de
continuïteit van de zorg aan cliënten en de organisatie. Onaf
hankelijke rapportages hebben dit inmiddels bevestigd. Daarom
heeft Het Poortje de verantwoordelijkheid om de ontwikkelingen
vanuit een positief kritische houding te volgen en hieraan op
verschillende manieren en op verschillende niveaus bij te dragen.
4.6, Medezeggenschap
De drie fur’ctionerende medezeggenschapsorganen
(ondernemingsraad, Medezeggenschapsraad en Cliëntenraad)
hebben een verschillende achterban en wettelijke bevoegdheid,
maar er zijn een aantal overeenkomertdo onderwerpen in het
afgelopen jaar aan de orde geweest.
De belangrijkste daarvan is de samenwerking met Elker door
middel van een bestuurLjke fusie, In juni is het voorgenomen
besluit tot bestuurlijke fusie met een uitwerking van de
organisatiestructuur, voorgelegd aan de medezeggenschap,
Half september is na positief advies van de cliëntenraad, de
medezeggenschapsraad en de ondernemingsraad het besluit
tot bestuurlijke fusie genomen.
Daarnaast speelde in het afgelopen jaar vooral de reorganisatie
van de Organisatie, die in 2012 was voorbereid. Deze is fasegewijs
16
Het Poortje
.
Jaerverslao 2013
uitgewerkt door herinrichting van verschillende processen. Waar
het processen betrof die direct met de cliënten te maken hebben,
zijn deze voorgelegd aan de clientenraad. De ondernemingsraad
en medezeggenschapsraad zijn meer intensief betrokken
geweest, specifiek op het terrein van de personele consequenties.
De reorganisatie wordt in 2014 afgerond.
Zoals voor de hele Organisatie geldt, is voor de medezeggenschap
het afgelopen jaar van belang geweest vooruit te blikken naar de
aankomende wetswijzigingen. De transitie jeugdzorg en de
wetswijziging passend onderwijs zullen grote veranderingen met
zich meebrengen, en het is van belang dat de medezeggenschap
hierover goed geinformeerd wordt, en in staat gesteld wordt mee
te denken in de voorbereiding van de organisatie hierop.
Ondernemingsraad, Medezeggenschapsraad en Cliëntenraad
onderhouden, ieder op een bij de taak passende wijze, contact
met de Raad van Toezicht. Daartoe is een vertegenwoordiging van
de Raad vanToezicht bij een vergadering van de Cliëntenraad
aanwezig geweest en zijn de Medezeggenschapsraad en
Ondernemingsraad aanwezig geweest in een vergadering van de
Raad vanloezicht.
4.6.1. Cliëntenraad
Op grond van artikel 58 van de Wet op de Jeugdzorg heeft Wilster
een cliëntenraad ingesteld, die binnen het kader van de
doelstelling van Wilster de gemeenschappelijke belangen van
cliënten behartigt. Wilster vindt het van groot belang dat de
cliënten, jongeren en ouders/verzorgers, met respect behandeld
worden. Elk kind heeft recht op opvoeding en ondersteuning
daarbij. Cliënten moeten de mogelijkheid hebben om kenbaar te
maken waar zij tegen aanlopen. Wilster hecht veel waarde aan het
betrekken ven cliënten bij veranderingen en waar mogelijk bij
verbetering van de werkwijze. Daarom is naast de jongerenraad
de cliëntenraad in het leven geroepen. De regeling cliëntenraad
Wilster is op aanvraag bij de secretaris beschikbaar.
De leden van de cliëntenraad worden benoemd door Wilster.
De cliëntenraad bestaat uit vijf leden. Er is ervoor gekozen om
geen jongeren in de cliëntenraad te benoemen omdat er een
actieve en goed furctior’erende jongerenraad is. Lid van de
cliëntenraad kunnen zijn:
a. ouders, stief- of pleegouders van (voormalige) cliënten van
Wilster. dan wel vertegenwoordigers van organisaties die
geheel of gedeeltelijk de taak van wettelijk vertegenwoordiger
van ouders overneem;
b. personen met bij de belangenbehartiging van cliënten
aanvullende maatschappelijke betrokkenheid.
In 2013 is de cliëntenraad geinformeerd over de ontwikkelingen
en finnncibn binnen Wilster. Het ging hier onder meer om dc
beleidsvoornemen 2013, de eftectrapporlage DOK3, het
eindrapport Inspectie, kader notitie beleidsvoornemens en de
MAZ rapportage. Daarnaast is de cliëntenraad advies gevraagd
over de begroting 2013 en de jaarrekening 2012, de actualisatie
van het bestuursmodel, het jaarplan 2013, besluit hernrichting
Wilster, Advies herinrichting en optimalisatie van het Behandel
en opvoedproces, het Jaarplan Wilster, de verslagen van de
viermaands rapportage de bestuurlijke fusie met Elker, Kompas
In aansluiting op de eerdergenoemde oriëntatie op de transitie
jeugdzorg is voor de medezeggenschap de strategische
positionering ten opzichte van het werkveld een belangrijk
onderwerp geweest. Dit heeft concreet geleid tot een positief
Wilster en het beleid met betrekking tot het roken en het bezoek.
advies ten aanzien van de bestuurlijke fusie met Elker en een
positief advies ten aanzien van de hernieuwing van de
samenwerkingsrelatie met Woodbrookers. Ook de structurele
samenwerkingsplannen van de samenwerkingspartners van
Overige werkzaamheden van de cliëntenraad bestonden in 2013 uit:
De notulen van de jongerenraad worden op de vergadering van
de cliëntenraad besproken. De cliëntenraad heeft de bijeenkomst
van de gemeente/provincie over de transitie Jeugdzorg bezocht.
Daarnaast waren er verschillende vergaderingen gecombineerd
met de cliëntenraad van Elker om de bestuurlijke fusie te
bepreken. Hierover is een gezamenlijk advies uitgebracht.
Helaas is de cliëntenraad enige tijd minder actief geweest
waardoor de Jongerenraed minder dan gewenst is bezocht. Het
blijft een uitdaging om de cliëntenraad op volle sterkte te laten
functioneren. Wilster hecht veel waarde aan ouderparticipatie en
dit onderwerp heeft vast op de agenda gestaan in 2013. Vanuit de
cliëntenraad is het initiatief genomen om een onderzoek te laten
doen door de Hanze Hogeschool om een instrument te
ontwikkelen waarbij de ouderparticipatie ken worden vergroot.
De voorzitter van de cliëntenraad heeft dit onderzoek begeleid en
beoordeeld. De presentatie van de resultaten van dit onderzoek
zal in maart 2014 zijn.
DOK3 zijn besproken, en zullen in uitgewerkte vorm in 2014
formeel aan de medezeggenschap voorgelegd worden.
4.6.3. Medezeggenschapsraad
Binnen de medezeggenschapsraad worden organisatiebrede
onderwerpen met implicaties voor de school en schoolspecifieke
onderwerpen besproken. Voor de organisatiebrede onderwerpen
wordt zoveel mogelijk samengewerkt met de ondernemingsraad.
De directeur Portalis is door de bestuurder gemachtigd om het
overleg met de medezeggenschapsraad te voeren.
Naast eerdergenoemde en de reguliere organisatiebrede
onderwerpen uit de beleids- en financiële cyclus heeft de MR een
aental terugkerende onderwijs specifieke onderwerpen
besproken. Het schoolpian, het formatieplan, het activiteitenplan
en de schoolgids zijn met inachtneming van de Wet
medezeggenschap scholen vastgesteld.
4.6.2. Ondernemingsraad
De bestuurder is de formele gesprekspartner van de
ondernemingsraad. De ondernemingsraad is samengesteld en
voert zijn taken uit conform het vastgestelde DR-reglement.
De Ondernemingsraad heeft zoals ieder jaar de vaste
onderwerpen ut de beleids- en hnanciele cyclus besproken.
Zoals breder in de Organisatie geldt zijn er ook voor de school
veranderingen op komst. Bij de MR zijn daaraan gerelateerde
onderwerpen veel aan de orde geweest. De implicaties van de
nieuwe wetgeving op passend onderwijs en de oriëntatie op
samenwerking in de regio zijn de belangrijkste onderwerpen.
De medezeggenschapsraad heeft besloten nog niet actief te
participeren in de Ondersteuningsplanraden in de voor Portalis
Veel inspanningen van de ondernemingsraad zijn het afgelopen
jaar gaan zitten in het verloop van de reorganisatie. In het begin
van het jaar is in afstemming met de ondernemingsraad een
sociaal plan tussen Raad van Bestuur en vakbonden
overeengekomen. Daarna zijn de verschillende bedrijfsvoerings
processen met de ondernemingsraad besproken en ter advisering
relevante regio’s.
voorgelegd. Op onderdelen heeft dit aanpassingen opgeleverd in
de voorgestelde inrichting of vetvolgprocedure. Bovendien heeft
de ondernemingsraad de voortgang van de uitvoering van de
De rol van de Medezeggenschapsraad in de besluitvorming rond
de samenwerking met Elker is al eerder toegelicht. Aparte
vermelding verdient dat de medezeggenschapsraad actief
participeert in de verdere ontwikkeling van de
medezeggenschapsstructuur. Ondanks de verschillen in
samenstelling en bevoegdheden streeft de
medezeggenschapsraad naar een duidelijke positie in de brede
processen en de uitvoering van het sociaal plan gemonitord.
De medezeggenschap rond de bestuurlijke fusie met Elker is een
gezamenlijk proces van OR en MR Het Poortje en OR Elker
geweest. De drie organen hebben uiteindelijk gezamenlijk een
standpunt ingenomen ten aanzien van de bestuurlijke fusie. Zij
hebben bovendien een fusiecommissie gevormd die regelmatig
contact heeft onderhouden met de beide betrokken bestuurders.
Na de definitieve besluitvorming in het najaar zijn de drie
organen begonnen met de oriëntatie op de eigen structuur.
Daartoe is in december een startbijeenkomst geweest voor beide
volledige ondernemingsraden en de rriedezeggenschapsraad. In
2014 zal de medezeggenschapsstructuur definitief gestalte krijgen.
De medezeggenschapsraad heeft, waar relevant, geparticipeerd in
het bij de ondernemingsraad beschreven proces rond de
reorganisatie.
medezeggenschap van de samenwerkende orga nisaties.
De samenwerking met Woodbrookers is een onderwerp dat voor
de school van groot belang is, omdat op de locatie Kortehemmen
een nevenvestiging van de school is ingericht. Op advies van de
medezeggenschapsraad is in de samenwerkingsafspraken de
school rechtstreeks verbonden aan de afspraken over de
uitvoering van gesloten jeugdzorg. Dit biedt voor de school meer
zekerheid over de continuïteit.
Het Poortie JaarverIao 2013
-
17
i’
1
18
Het Poortie
Jaarverslac 2013
»
1
ir
5. Beleid, inspanningen en prestaties
5.1. Beleid en realisatie 2013
met excellente werknemers en passende besturing. Daarbij zijn
de omgevingsanalysri en de notitie Actualisatie besturingsmodel
uit 2012 kaderstellend geweest voor de jaarplannen van 2013.
Dit heeft geleid tot enkele strategische speerpunten.
De voornemens en realisatie daarvan worden hieronder eerst
uiteengezet. Vervolgens worden per thema (effectief behandelen,
excellente medewerkers en passende besturing) enkele
5,1.1. Missie en visie Het Poortje Jeugdin richtingen
Missie
Wij vinden dat iedere jongere zich moet kunnen ontwikkelen tot
een volwaardig lid van de samenleving. Soms wordt deze
ontwikkeling bedreigd door een ernstige crisis waardoor
gedwongen of justitiële jeugdzorg nodig is. Wij zijn een
onmisbaar onderdeel van de bredere onderwijs-, justitie-. en
belangrijke beleidsvoornemens en de hieraan gekoppelde
realisatie binnen Juvaid, Wilster en Portalis uitgelicht.
Deze beleidsvoornemens zijn gedurende het hele jaar gemonitord
in de reguliere P&C-cyclus van Het Poortje.
jeugdzorgketen omdat wij als specialist gesloten benandeling
bieden in een drie milieusetting (wonen, onderwijs/arbeid, Vrije
tijd). Met deze behandeling ondersteunen wij jongeren
zeggenschap en regie over hun eigen leven te herkrijgen.
Ouders en het sociale netwerk worden in staat gesteld de jongere
hierbij steun te bieden en hun opvoedingsverantwoordelijkheid
(weer) in te vullen.
Visie
Het is bekend dat een klein deel van de jeugd langdurig en
structureel in de ontwikkeling wordt bedreigd. Dit is een
ingewikkelde doelgroep met multi-complexe problematiek.
Deze jongeren hebben specialistische vormen van jeugdzorg
nodig. Het Poortje Jeugdinrichtingen heeft bijzondere expertise
ten aanzien van deze specifieke doelgroep en biedt hiervoor
Strategische speerpunten Het Poortje Jeugdinrichtingen
Gezien de context van de nogal dynamische omgeving van het
Het Poortje zijn een aantal strategische speerpunten voortkomend
Uit de omgevingsanalyse omgezet in Poortje brede projecten.
Het ging hierbij om een vijftal overstijgende projecten op het
gebied van organisatieontwikkeling en niet vrijblijvende
samenwerking waarbij de directie en de bestuurlijk
verantwoordelijk waren voor een of meer projecten. Deze projecten
vormen in samenhang een ontwikkelprogramma voor de komende
jaren, waarbij de voortgang werd gemonitord door de bestuurder.
In 2013 zijn deze projecten benoemd;
1. herinrichting en reorganisatie van Het Poortje, dusdanig dat we
voldoen aan de ontwerpcriteria vanuit de notitie ‘actua!isatie
’ met de gestelde taakstellingen en ons
t
bestuursinrichting
ontwikkelen tot een f,nancieel gezonde organisatie. Concreet
moet dit leiden tot een bezuiniging van 20-30% in 2013-2015;
2. het opstellen en uitvoeren van een onderzoeksopdracht voor
Portalis, dusdanig dat deze zicht geeft op een goede
hoogwaardige behandeling en begeleiding binnen de drie
milieusetting. Binnen Het Poortje wordt uitgegaan van de eigen
kracht van de jongere, zijn of haar ouders en het sociale netwerk.
Dat betekent dat de jongere in staat wordt gesteld zelf regie en
zeggenschap te herkrijgen over zijn of haar eigen leven. Hierbij is
onderwijs- en/of arbeidsparticipatie onontbeerlijk. Binnen het
gedwongen (justitieel) kader van de behandeling nemen wij
besluitvorming omtrent ketensamenwerking conform passend
onderwijs en het bieden van Onderwijs en arbeidstoeleiding
aan onze doelgroep;
3. samenwerking met Elker, dusdanig dat er sprake is van
doorlopende zorgtrajecten en schaalvoordeel waar het gaat om
tijdelijk de opvoeding over, maar de behandeling is erop gericht
5 zo snel mogelijk zelfde opvoedingsverantwoordelijkheid
ouders
weer op zich te laten nemen. Om dit te bewerkstelligen zetten wij
goed toegeruste professionals en bewezen effectieve
behandelmethodieken in. De veiligheid van de jongere wordt
gewaarborgd en met name bij de strafrechtelijk geplaatste
jongeren leveren wij een belangrijke bijdrage aan de veiligheid
van de samenleving. Het Poortje is één schakel in een veel
bredere keten van (onderwijs)zorg. Het Poortje wil inzetten op het
ontwikkelen van trajecten over de organisatiegrenzen heen door
samen te werken met ketenpartners. Onze blik is naar buiten
gericht. Wij richten ons op netwerk- en trajectsamenwerking
waarbij de jongere, ouders en het sociale netwerk centraal staan.
Wij zijn als ketenpartner medeverantwoordelijk voor het resultaat
van het traject en dragen bij aan kwaliteitsontwikkeling binnen
het jeugdveld.
5.1.2. Hoofdlijnen Beleid 201 3-2015
De beleidsvoornemens voor 2013 zijn gestoeld op de reeds
geformuleerde beleidsvoornemens voor 2012- 2014. Dat betekent
dat Het Poortje zich in 2013 heeft gericht op effectief behandelen
de bedrijfsvoering;
4. vorm geven aan de transitie en transformatie JeugdzorgP,
dusdanig dat er in de Organisatie uitvoering wordt gegeven aan
doorlopende zorgtrajecten (met als opmaat de pilot Vanuit de
businesscase Jeugdzorg°1 met bijbehorende trajectinformatie;
5, bouwen aan een structurele toekomst voor Juvaid, dusdanig
dat deze deel uitmaakt van de zorgketen in Noord Nederland
voor jongeren en adolescenten.
Realisatie strategische speerpunLen Poortje Breed
Ten aanzien van 1;
In 2013 zijn iie verschillende processen (financien en administratie,
behandeling en opvoeding, personeel en plannng, faciltair en
secretarieel, management, directie en beleidsondersteuning)
geanalyseerd door inzet van Leanmanagement en op basis daarvan
efficienter en effectiever ingericht. Er is bewust voor gekozen hot
5 Met oudere wordt ook bedwid verzorgers er/of 506ieai ieivjerk van de jorgere.
t. Ut dcrr.uinent bevat een nrnqeeIngsenrIIyse en von .,e;oirnq rulirV,rn raar err
010*1,
eft,r.jirr1,’ inrruhtirirj
V,ln
tin c.r/j;ireSiJi1ti fl7011
Hot Poort,e Jaarverslao 2013
19
primaire proces zoveel mogelijk te ontzien in deze reorganisatie.
De achterliggende idee was daarbij om zoveel mogelijk
medewerkers in te blijven zetten ten behoeve van de zorg en het
Zorg en sarnenwerkingsproject met Amblq ook belangrijke input
voor de verdere trajectontwikkeling.
onderwijs van onze jongeren.
In de regionale transitiearrangementen heeft Jeugdzorg’
(evenals andere specialistische eugdzorg) nog niet een heldere
positie gekregen. Dit is ook het landelijke beeld en hier is
aandacht voor vanuit Jeugdzorg Nederland richting VNG en VWS.
Mogelijkheid om hut toch landelijk te blijven financiering is nog
Personele gevolgen van bovenstaande zijn conform het sociaal plan
afgehandeld. Dit houdt in dat medewerkers via het mobiliteitsbureau
zijn herplaatst dan wel via een outplacement traject elders een baan
hebben gevonden. Een aantal medewerkers hebben vrijwillig plaats
gemaakt door het nemen van ontslag. Dit alles heeft geleid tot de
gewenste bezuiniging van 20-30%. Voor de specialisaties gold in
2013 dut zij een finenciulo teakstellinq hadden. Porialis, Wilster en
Juvaid hebben deze behaald door het natuurlijk verloop van
medewerkers en bezuiniging op inzet van middelen.
Ten aanzien van 2:
Lopende het jaar is er een bestuurlijk besluit genomen om eerst te
stoppen met onderzoek naar mogelijke samenwerking van Portalis
met RENN4. Dit had te maken met de lopende voornemens een
bestuurlijke fusie aan te gaan mat Elker, waarbij voorzien werd dat
de inzet van onderwijstrajecten gekoppeld aan zorgtrajecten een
belangrijke succesfactor zou zijn. Dit bestuurlijk besluit is voorgelegd
aan de ORJMR, vanuit een pre-advies over de samenwerking met
Elker. Het bestuurlijk besluit is positief beantwoord door de
medezeggenschap.
Ten aanzien van 3:
In 2013 zijn voorbereidende werkzaamheden verricht door de
bestuurder van Elker en Het Poortje om te komen tot een
bestuurlijke fusie in 2014. Zowel Elker als Het Poortje richten zich
voor een deel op een gemeenschappelijke doelgroep, namelijk
jongeren met geclragsproblemen die onvoldoende in staat zijn om
zelfstandig te functioneren in de maatschappij. Dit leidt tot grote
maatschappelijke problemen voor deze jongeren, maar heeft ook
zijn weerslag op de maatschappij in termen van overlast,
onveiligheid, schooluitval, werkloosheid etc. Dit zorgt voor hoge
maatschappelijke kosten. Elker en Het Poortje bieden nu elk delen
van de oplossingen voor de problemen van deze jongeren (en de
maatschappij). Door intensivering van de samenwerking in de vorm
van een bestuurlijke fusie verwachten de bestuurders inhoudelijk
betere oplossingen te kunnen bieden aan de gemeenschappelijke
doelgroep.
Daarnaast is de medezeggenschap en de cliëntenraad betrokken
geweest bij de bestuurlijke voornemens van de fusie wat eind 2013
neleid heeft tot een definitieve beslrjit om per 1-1-2014 een
bestuurlijke fusie aan te gaan.
Ten aanzien van 4.
De opgedane ervaringen binnen DWW op trajectgebied (zowel
irhoudelijk als feincieel) is in 203 geiuikt als waardevolle mout
voor de verdere ontwikkeling van zorgtrajecten over de grenzen
van het Poortje heen. Daarnaast waren boden pilots als In voor
7 Pos Op Pioato. tljdek,kc piaalsmq cliv onycre
rlsnwtl eflcctief
20
liv usirien riot
di:
U’IÇ]Q7
Het Poortje Jaarvenslac 2013
.
WSÉ
niet volledig uit beeld. Moet nog duidelijkheid over komen, en is
der, ook van invloed op onze positionering in de drie noordelijke
provincies. De inzet is nog steeds het op een zo hoog mogelijk
aggregatieniveau te organiseren en dus zoveel mogelijk
vergelijkbare afspraken te maken met de drie provincies.
Binnen Jeugdzorg wordt sinds enige jaren gewerkt aan de
inhoudelijke en financiële omslag van bedden naar trajecten’
waarbij het traject van de individuele jongere centraal staat.
Hiervoor is het nodig dat een bekostigingswijze ontwikkeld wordt
die hierbij pasten eveneens aansluit bij de inhoud van zorg.
De sector heeft hiertoe een typeringsmodel opgesteld waarin de
factoren worden beschreven die van invloed zijn op de
instandhouding van problemen of van invloed zijn op de
behandelhaarheid van de jongeren. Hierdoor is het mogelijk om
vergelijkbaarheid te creëren tussen casuïstiek.
Ten aanzien van 5:
Naar een evaluatiegesprek met het bestuursdepartement is in
7 aangepast. Het bestuurs
samenwerking het Project POP
departement is thans positief over het project POP en deze ligt nu
ter besluitvorming bij de Staatssecretaris voor ingebruikname als
project in Juvaid.
Het project Adolescenten 18÷118- is wegens gebrek aan centrale
middelen stopgezet, De ervaringen worden meegenomen bij
aanvang start wetswijziging (naar verwachting 1 april 2014).
Er is vanuit Juvaid en is samenwerking met de RUG
(Kalverboer, ea.)een onderzoeksvoorstel neergelegd bij het
bestuursdepartement naar de meerwaarde van 18+ in de JJI.
Het bestuursdepartement is akkoord gegaan met onderzoeks
voorstel en planning en voorts is er een budget gegenereerd.
De begeleidingscommissie start binnenkort en de eerste
uitkomsten worden in januari 2014 verwacht.
Beleidsvoornemens & realisatie Wilster, Juvaid en Portalis
Effectief behandelen beleidsvoornemens
Effectief behandelen willen we 0e. bereiken door binnen onze
Organisatie (en de specialisaties) gebruik te maken van elkaars
kennis en expertise over de drie leefmilieus (leven, wonen,
werken) enhierir gezamenlijk verder te ontwikkelen. Daarbij
willen we ook meten of we de juiste resultaten behalen. Gezien
onze ambitie over het bouwen van zorgtrajecten in nauwe
zowei preventief wordt irrgo.ret om erger ie voorkomen.
le kijken witt, hi
litdat .0210
lrsicct.
-
samenwerking met ketenpartners, is het belangrijk deze partners
te laten delen in onze kennis en gebruik te maken van hun
expertise (LVG, 18—, psychiatrie, onderwijs, POP, Adolescenten
recht, DOK3, etc).
Realisatie van beleidsvoornemens
Specialisatleoverstijgend
Inspectiebezoek aan Wilster en Portalis
in 2013 s door de inspectie het thema ‘behandeltraject’ getoetst.
Hierbij is een voldoende behaald! Het totale beeld is dat er grote
vooruitgang heeft plaatsgevonden. Jongeren en ouders hebben
aangegeven zich (zeer) betrokken te voelen bij het
behandelklimaat. Als aandachtspunt is de borging van de
processen rondom het behandel- en opvoedklimaat meegegeven.
Inspectie Veiligheid en Justitie
In 2013 zijn de gezamenlijk Inspecties bi) Juvaid geweest. In drie
dagen is op verschillende thema’s gekeken naar de kwaliteit van
de behandeling en de organisatie. De algemene beoordeling
hiervan was positief. De inspectie had veel waardering voor de
betrokkenheid van alle medewerkers.Ten aanzien van het
leefklimaat werd de bejegening richting jongeren als positief
genoemd en de goede inzet van de basismethodiekYouTurn.Ten
aanzien van de medewerkers werd duidelijk dat deze zich veilig
voelt in de instelling. Dit wordt ook zichtbaar in de hoogte van het
ziekteverzuim. De medische deinst werd gezien als een voorbeeld
voor alle JJI’s.
Herinrichting proces behandeling en opvoeding onder 1 hoofd
Behandeling en Opvoeding Juvaid en Wilster
Het proces behandeling en opvoeding is zodanig heringericht dat
het per 1juli 2013 aangestuurd wordt door één hoofd
Behandeling en Opvoeding. Deze functionaris geeft leiding aan de
gedragswetenschappers en ouderbegeleiders van Juvaid en
Wilster. Hiermee wordt concreet invulling gegeven aan de
gewenste onderlinge verbinding.
Vanaf 2014 is DOK3 een eigen resultaatverantwoordelijke
eenheid. Samenwerkingen met Elker en BJZ (In voor Zorg)
en Ambiq zijn in 2013 bestuurlijk bekrachtigd.
Juvaid
• Pas op de Plaats (POP)
Juvaid is in nauwe samenwerking met ketenpartners als de
jeugdreclassering, raad voor de kinderbescherming en het
openbaar ministerie, eind 2012 gestart met het project ‘Pas op
de Plaats’. Een module waarin een jongere een individueel
programma traject doorloopt van twee weken, waarin hij niet
in contact komt met andere jongeren. Door de jongere in een
individueel programma te houden, ontstaat er ruimte voor
reflectic hij de jongere en ken hij open staan voor veranderingen.
Het project loopt in 2014 door. Na een eindevaluatie wordt door
het ministerie van Veiligheid en Justitie onderzocht in hoeverre
de POP module ook landelijk kan worden toegepast.
Pilot adolescentenrecht
Op basis van artikel 77c Sr. ken de rechter besluiten de Jong
volwassene van 18-20 jaar oud te berechten volgens het
jeugdstraf recht. In 2013 is Juvaid in samenwerking met de raad
voor de kinderbescherming, reclassering en het openbaar
ministerie een pilot gestart voor jong volwassenen. Er is een
aangepast programma opgezet wat aansloot bij de leeftijd en
gedragakenmerken van deze doelgroep. De pilot is positief
verlopen en er blijkt een goede aansluiting te zijn met de
basismethodiekYOUTURN. In 2013 is ook een onderzoek
opgestart met de Rijksuniversiteit Groningen. De uitkomsten van
dit onderzoek worden gebruikt voor de Jong volwassen die op
basis van het adolescentenstrafrecht, dat met ingang van 1 april
2014 in werking treedt, in een JJI worden geplaatst.
Wilster
Verdere ontwikkeling en implementatie behandelklimaat
In 2013 is er veel aandacht geweest voor het open
behandelklimaat, Op alle groepen wordt actief ingezet op
implementatie van het gewenste behandelklimaat, Er heeft een
meting plaatsgevonden door Hogeschool Windesheim en een
terugkoppeling van Peer van der Helm. Hieruit is gebleken dat
Wilster bovengemiddeld scoort.
Ouderparticipatie
Cuderparticipatie is een belangrijke succesfactor voor de
behandeling van de jongeren in Juvaid. Naast de reguliere
activiteiten, zoals ouderbijeenkomsten, zomer- en kerstactiviteiten
en het ouderpanel, is in 2013 de pilot bezoek aan de leefgroep’
gestart. Ouders kunnen een avond bij hun zoon op de leefgroep
op bezoek komen en meedoen aan activiteiten op de groep.
Deze pilot heeft als doel ouders meer te betrekken bij de
behandeling van hun kind. Daarnaast is in 2013 op elke leefgroep
samen met onderwijs, Portalis, een ouderavond georganiseerd.
Hierdoor worden ouders geïnformeerd over het onderwijs en
betrokken hij het onderwijsprogramma van hun kind.
Doorontwikkeling zorgtrajecten, DOK3, DWW,
In voor Zorg, Ambiq
De samenwerking met ketenpartners in zorgtrajecten en
voorbereiding op de transitie en transformatie heeft veel
aandacht gekregen in 2013. Er is een bewuste attitude ontstaan
binnen Wilster dat Jeugdzorg een onderdeel is van een veel
breder traject waarbij aandacht op de schakelmomenten
essentieel is. DOK3 als zijnde project is in 2013 geëindigd.
Portalis
• Ontwikkeling onderwijsaanbod en IeerIjnen
Voor Kortehemmen en Veenhuizen hebben de werkgroep
Praktijkonderwijs en de werkgroep MBO het curriculum
vormgegeven. De opbouw van de AKA trajecten is vastgesteld en
voor het praktijkonderwijs ligt een plan voor ontwikkeling. Inzet is
te komen tot een goed en transparant rooster. Er is nagedacht
over een te ontwikkelen voorziening voor Consumptieve
Het Poortic Jaarverslaci 2013
-
21
Technieken. InVeenhuizen is dit niet doorgevoerd i.v.m. de lage
capaciteit. In Groningen is eind 2013 vastgesteld dat leerlingen
onder begeleiding van een docent de personeelskantine-•
voorziening 2 dagen per week zullen draaien als praktijksimulatie.
Arbeidstoeleiding heeft in Kortehemmen geleid tot een koppeling
van stages aan de trajecten en het versterken van de verbinding
met praktijkonderwijs. Dit loopt goed. In Veenhuizen en
Groningen is aandacht besteed aan het verduidelijken van de
werkprocessen en rolverdeling tussen de loopbaanbegeleiders en
ITB-ers. Het borgen van de continuiteit heeft de aandacht.
Ouder en leerlingparticipatie
Dit heeft op alle locaties van Portalis veel aandacht gehad. Bij de
diploma uitreiking zijn ouders aanwezig. Daarnaast zijn er vaak
samen met de zorginstelling ouderavonden georganiseerd.
Samenwerking met ketenpartners en MKB (RENN4,
samenwerkingstrajectVMBO Friesland)
Aansluitend bij de beweging rondom Passend Onderwijs zet
Portalis zich in om verbinding te leggen met het externe
onderwijstraject en de hierbij betrokken ketenpartners. Portalis
participeert in het Samenwerkingsverband 20.01 in Groningen,
het Samenwerkingsverband Drachten/Heerenveen en het
Samenwerkingsverband Leeuwarden e.o. om bestuurlijk en
organisatorisch de goede verbindingen te (blijven) leggen.
In de overige 8 Samenwerkingsverbanden participeert Portalis
via de samenwerkingsverbinding met RENN4. Dok vanuit de
verschillende locaties is actief in samenwerking geïnvesteerd.
Een concreet voorbeeld van samenwerking met ketenpartners
is de samenwerking met de Zwaal en de Friese Poort. In 2013 is
gestart met inventariseren wat de succes- en knelpunten zijn
bij het duurzaam aarden van jongeren uit Jeugdzorg in een
reguliere ViBO omgeving. Doel is om de overstap goed te
borgen en te zorgen dat jongeren het onderwijs blijven volgen.
Excel lente medewerkers beleidsvoornemens
De komende veranderingen en ontwikkelingen van Het Poortje
maken dat er de komende jaren eenberoep gedaan wordt op de
flexibiliteit van de medewerkers. Het werken in zorgtrajecten
vraagt ieders bijdrage en een andere manier van werken.
Dit vraagt vervolgens weer om deskundigheidsbevordering.
Aan deskundigheidsbevordering binnen Het Poortje wordt veel
belang gehecht door de Directie. Binnen de mogelijkheden van
-
de huidige financiële kders wordt dit vormgegeven. Dit houdt
in dat er creatief gekeken wordt naar inzet van middelen en
mogelijkheden voor scholing en opleiding.
Daarnaast zal Het Poortje de komende jaren waarschijnlijk verder
krimpen en vergaande samenwerkingsverbanden met
ketenpartners ontwikkelen.
22
Het Poortie
-
Jaarverslao 2013
Realisatie van beleidsvoornemens
Specialisatieoverstijgend
Professionalisering Jeugdzorg binnen Juvaid &Wilster
In 2013 is voor de LMT’s, de DR, de pedagogisch medewerkers en
de gedragswetenschappers een presentatie gehouden over de
professionalisering Jeugdzorg en de registratie in het BamW
register. Alle pedagogisch medewerkers die zich kunnen
registreren hebben dat gedaan voor 1januari 2014 Dit zijn de
PMA-ers met een afgeronde HBO opleiding en de PMA-ers zonder
afgeronde HBO opleiding. Voor die laatste groep is er een EVC
procedure opgestart om over 5 jaar bij de herregistratie aan de
voorwaarde te kunnen voldoen die het register stelt aan opleiding.
Er leven nog een hoop vragen over de registratie en alles wat
daar mee te maken heeft. Er is een stuurgroep die samen met de
personeelsfunctionarissen werkt aan de verdere implementatie.
Niet onbelangrijk daarin zijn de afspraken in een nieuw af te
sluiten CAO en het nieuwe functiehuis.
Wilster
Pilot leen primair proces
Het leantraject op een groep is uitgerold in 2013. De eerste
resultaten worden begin 2014 gepresenteerd.
Inzet personeel efficiënte inzet en terugdringen verzuim
Het verzuim is teruggebracht naar gemiddeld 6,8%. Dat is een
mooi resultaat en lager dan de 7,25% die begroot was. Wilster
begon 2013 met een taakstelling, maar door efficiënte inzet van
medewerkers is men binnen de formatieve kaders gebleven.
Gezien de taakstelling was het noodzakelijk afscheid te nemen
van enkele tijdelijke medewerkers en flexibole krachten,
—
Juvaid
Inzet op deskundig personeel
Het belang van deskundig personeel is concreet gemaakt door
inzet van planmatig opleidingsbeleid. Iedere medeweker heeft
een persoonlijk ontwikkelingsplan (POP), waarin verwoord staat
hoe er wordt gewerkt aan deskundigheidsbevordering. Dit heeft
er o.a toe geleid dat op 31 december 2013 52% van alle
pedagogische medewerkers HBO opgeleid is (streefcijfer was
55%). Eind 2013 zijn er9 MBO opgeleide medewerkers gestart
met hun HBO opleiding.
Terugdringen verzuim
In 2013 is samen met de bedrijfsarts veel aandacht geweest voor
het terugdringen van het ziekteverzuim. Dit heeft geresulteerd in
het behalen van een jaargemiddelde van 7.2% (streefcijfers was
7,5%). Hierbij is specifieke aandacht geweest voor frequenl
verzuim, dat is ten opzichte van 2012 met 10% is gedaald.
Porta Iie
Invoering passend onderwijs en Wet Kwaliteit VSO—
scholingsbijeenkomsten
Deze belangrijke onderwerpen zijn aan de orde geweest bij de
onderwijsdag. De schoolpsychologen, loopbaanbegeleiders en
zorgcoördinatoren hebben gezamenlijk met het management in
werkbijeenkomsten onderdelen van de Wet Kwaliteit VSO en
Passend Onderwijs voorbereid.
Versteviging bekwaamheid mentordocent
De mentordocent is beter gepositioneerd, ook pakken zij beter
hun eigen rol. Een aandachtspunt blijft het aansluiten bij de CvB.
Bij de inroostering wordt hier beter rekening mee gehouden.
Juvaid
• Geweldsincidenten
Het aantal geweldsincidenten is in 2013 ten opzichte van 2012 met
minimaal 25% verminderd. Dit komt deels doordat geweld’
anders wordt gedefinieerd, namelilk els er sprake leven letsel,
Hierdoor is sprake van een forse daling. Daarnaast is een er een
visie ontwikkeld op de rol van het leefklimaat bij terugdringen van
en de interventies bij geweldsincidenten. Dit heeft een positief
effect op agressief gedrag bij jongeren.
-
Gcsprekscyclus met medewerkers i.h.k.v. persoonlijk
opleidingsplan
Met bijna alle medewerkers van Portalis zijn de gesprekken
gevoerd in 203.
Passende besturing beleidsvoornemens
In 2013 is cie herinrichting verder vormgegeven. Om de efficiéntie
van de zorgtrajecten te vergroten wil Het Poortje de zorgtrajecten
-
digitaal ondersteunen.
De kwaliteit van het primaire en de ondersteunende processen zal
verder ontwikkeld worden met inzetvan het kwaliteitssysteem.
Van belang hierbij is het opnemen van verbeteracties IPDCA),
dievoortkomen uit verschillende instrumenten, zoalsbijvoorbeeld
de uitkomsten vanuit de verschillendeinspecties, de interne
audits, het MO, de MAZ-commissie, etc.
Realisatie van beleidsvoornemens
Wilster
Monitor Jeugdzorg’”Het implementeren van de Monitor JeugdzorgP heeft veel
aandacht en inzet gevraagd, maar na de nodige inspanningen is
het onderdeel van de werkprocessen van de betrokken
medewerkers. Het inhoudelijk benutten van de data is een
vervolgstap voor 2014.
Clientvoigsysteem
Het proces rondom de keuze en implomentatie van een cliënt
volgsysteem heeft forse vooruitgang geboekt. De projectstructuur
omtrent User cliëntvolgsysteem) is geformaliseerd en be
schreven in nauwe samenwerking met Elker. Er zijn QuickWins
voor het administratieve gedeelte behaald, In 2014 moet User
verder als cliëntvolgsysteem worden geïmplementeerd.
MAZ commissie
Het doel van de MAZ-commissie is het systematisch evalueren en
analyseren van afwijkingen in het primaire proces om hiervan te
leren en tijdig preventieve of corrigerende maatregelen te treffen.
In samenspraak met het managementteam zijn in 2013 verbeter
maatregelen getroffen. Aandachtspunt is dat de verbetermaat
Disciplinaire straffen en ordemaatregelen
Het aantal ordemaatregelen en disciplinaire straffen is in 2013
ten opzichte van 2012 met minimaal 25 % verminderd.
Grensoverschrijdend gedrag van jongeren wordt altijd eerst
vanuit de inhoud, op basis van het perspectiefplan, van de
jongere opgepakt. De pedagogische maatregel en het
doseerprogramma zijn hierbij belangrijke hulpmiddelen.
MAZ commissie
Binnen Juvaid wordt periodiek de MAZ-commissie gehouden.
Deze commissie houdt zich bezig met de analyse van Melding van
Afwijkingen in de Zorg. In deze commissie worden verschillende
afwijkingen besproken zoals: meditatie, incidenten, klachten,
verzuim, etc. Door deze informatie in samenhang met elkaar te
analyseren komt de MAZ-commissie tot advies voor verbetering
van het zorgproces en de bedrijfsvoering. Daarnaast maakt de
MAZ-commissie periodiek de incidentrapportage voor de
Inspectie Jeugdzorg.
Portal is
Passende formatieve balans
De formatieve balans is in 2013 passend geweest. Het schoolmanagement heeft hier strak op gestuurd en daardoor is de
formatie volledg op orde. Het ziekteverzuim is aan de hoge kant
maar de achtergrond is goed in beeld en er is geen sprake
geweest van arbeidsgerelateerd verzuim.
Kiezen van een kwaliteitszorqsysteem met mogelijkheden
voor een digitaal leerlingvolgsysteem.
Er heeft een verkenning voor een leerlingvolgsysteem
plaatsgevonden en de keuze is gemaakt enkele zorgmodules van
het systeem Eduscope aan te schaffen.
Meting van de leerlingtevredcnheid
Voor de afname van het leerlingtevrecienheidsonderzoek is veel
geinvesteerd in de samenstelling van de vragenlijsten. Op de drie
locaties zijn de jongeren raden hierbij betrokken geweest. Afname
vicdt plaats in maart 2014.
regelen nog meer onderdeel moeten worden van de PDCA-cyclus.
5.2. Kwaliteit
Het Poortje werkt met een kwaliteitsmanagementsysteem: HKZ.
Dii certficuat wordt steeds voor de duur van 3 jaren uitgegeven,
waarbij er elk jaar sprake is van een hercertiticer nq om te kijken
Het Poortie Jaarverslaci 2013
.
23
of de Organisatie voldoet aan de kwaliteitseisen en deornaast de
juiste staipen zet voor verbetering. De zogenaamde Deming
cirkel van Plan, Do, Check en Act.
Het Poortje heeft in het najaar 2013 opnieuw bewezen te voldoen
aan de kwaliteitseisen van de HKZ. Hiermee toont de organisatie
aan dat ze constant werkt aan verbetering van de geleverde zorg
er. de bedrijfsvoering.
Vanuit de kwaliteitsgedachte worden de verschillende
stakeholders van het Poortje gevraagd mee te denken en te
praten over de geleverde zorg. In Wilster en Juvaid is er een
jongerenraad die betrokken worden bij verandering en
verbetering van het leefklimaat. Daarnaast wordt door middel van
ouderavonden, ouderpannels en de cliëntenraad inspraak
georganiseerd van de ouders.
Ouders, jongeren of derden die het ‘,iet eens zijn me: de kwaliteit
van de zorg of de inzet van vrijheidsbeperkonde maatregelen,
kunnen hiervoor een klacht indienen volgens de procedures van
de klachtenregeling. De uitkomsten hiervan worden besproken in
5.3.1. KlachtencommissieWilster
Geldende klachtenregeling
Op grond van de Wet op de Jeugdzorg is Wilster verplicht een
regeling voor de behandeling van klachten van jongeren en hun
vertegenwoordigers op te stellen. Hierbij wordt in het kort
weergegeven hoe de behandeling van klachten in zijn werk gaat.
De gehele klachtenregeling ligt ter inzage bij Wilster en kan op
verzoek worden toegezonden.
Het indienen van een klacht en bijstand van de klager
Bij voorkeur wordt de klacht ingediend op een door Wilster
verstrekt klachtenformulier. Er zijn brievenbussen van de
klachtencommissie in Wilster. De klacht moet zo snel mogelijk
(bij voorkeur binnen 8 dagen) worden ingediend. De k.ager heeft
het recht om bijstand te vragen van bjvonrbeeId ouders!
verzorgers, een advocaat of de cliëntenvertrouwenspersoon.
De secretaris van de klachtencommissie beoordeelt of de klacht
ontvankelijk is en of er bemiddeld kan worden, In veel geva’len
kan worden bemiddeld, In een enkel geval wordt de klacht
voorgelegd aan de klachtencornmissie.
de MAZ-commissie, de jongeronraad en binnen de managementteams van de specialisaties. Op basis hiervan wordt in gezamen
lijkheid gewerkt aan verbetering.
Bij de behandeling van de klachten wordt een onderscheid
gemaakt of het gaat om:
al een klacht over (wijze van( oplegging van een beperkende
maatregel, een hulpverleningsprogramma of verlof (artikel 29
Ook op ketenniveau wordt constant gekeken naar de juiste
aansluiting in de keten voor het optimale zorgtraject van de
jongere. Voorbeelden hiervan zijn het traject- en netwerkberaad
vanuit (Je Justitiële keten, overleg met de bureaus Jeugdzorg en
de samenwerking tussen Wilster en Elker in het project In Voor
Wet op de Jeugdzorg); of
bI een bejegeningskiacht (artikel 68 Wet op de Jeugdzorg).
Openbaar verslag
De klachtencommissie draagt zorg voor jaarlijkse verslaglegging.
Zorg.
Aandachtspunten in zorgtrajecten:
op welke wijze zij cliënten bij haar kwaliteitsbeleid hebben
betrokken;
• de frequentie waarmee en de wijze waarop de instelling
kwaliteitsbeoordeling heeft uitgevoerd en het resultaat
daarvan;
welk gevolg zij heeft gegeven aan klachten en meldingen over
de kwaliteit van de uitvoering van haar taken.
de toepassing van vrijheidsbeperkende maatregelen.
.3. Klachten
Het Poortje vindt het belangrijk dat jongeren en hun ouders
kenbaar kunnen maken dat zij het niet eens zijn met de gang van
zaken of een beslissing van de organisatie. Daarom is voor
Wilster voorzien in een klachtencommissie en een
vertrouwenspersoon. Binnen Juvaid is een Commissie van
Toezicht werkzaam. Deze organen en/of functionarissen worden
hieronder toegelicht.
24
Het Poortie
-
Jaarverstan 2013
Hoe wordt de klachtenregeling onder de aandacht gebracht
Voor jongeren van Wilster Te in de huisregels duidelijk uitgelegd
hoe zij een klacht kunnen indienen en wat de procedure is.Wilster
vindt het van groot belang dat jongeren de mogelijkheid hebben
om kenbaar te maken dat zij het niet eens zijn met gedragingen
van Wilster of toegepaste maatregelen. Op de groepen liggen
daarom altijd voldoende klachtenformulieren die zonder beletsel
ingevuld en ingediend kunnen worden. Eveneens kunnen zij
langsgaan bil de vertrouwenspersoon voor hulp bij het opstellen
van de in te dienen klacht. Om ouders op de hoogte te stellen van
de procedure van het indienen van een klacht, is op de site van
Wilster de klachtenregeling en een korte beschrijving van de
procedure te vinden. Daarnaast worden ouders in de
informatiebrief geïnformeerd over de mogelijkheid en de wijze
van het indienen van een klacht. Ook voor ouders bestaat de
mogelijkheid hulp in te roepen van de vertrouwenspersoon.
Hierover worden zij ook via de bezoekbrief en de website van
Wilster geïnformeerd.
Samenstelling van de klachtencommissie
De leden van de klachtencommissie worden door bestuurder
benoemd op bindende voordracht van de zittende leden. De leden
zijn niet werkzaam voor of bij Wilster en worden benoemd voor
een periode van 4 jaar. Eens per kwartaal wordt er vergaderd,
waarbij de directie van Wilster drie keer per jaar aanwezig is,
Eveneens is er één keer per jaar een gezamenlijke vergadering
met de Commissie vanToezicht Juvaid. Daarnaast is er eens per
maand telefonisch overleg tussen de voorzitter van de
klachtencommissie en de directeur van Wilster.
Conform de klachtenregeling bestaat de klachtencommissie
in ieder geval uit een jurist, een gekwalificeerd gedrags
wetenschapper alsmede indien de aard van de klacht dit vereist,
een arts. Op verzoek kunnen de namen van de leden van de
klachtencomrnissie worden verstrekt.
In 2013 heeft de klachtencommissie op een goede manier volgens
de klachtenregeling kunnen werken. De nadruk heeft op af
handeling door middel van bemiddeling gelegen. In 2013 is er
geen hoorzitting geweest.
Aantal en aard klachten
In totaal zijn er in 2013 98 klachten ingediend. Dat is meer dan in
2012 (76) en 2011 (64). Afgezet tegen het in 2012 aantal ingediende
klachten is er sprake van een toename. Er is ook een toename van
het aantal niet-ontvankelijke en onbevoegde verklaarde klachten,
18 in 2013 tegen 7 in 2012.
In augustus 2013 is besloten dat de klachtencommissie alle
klachten van DOK3 in eerste instantie in behandeling neemt. Dat
verklaart ook de toename van het aantal klachten. Daarnaast zijn
er relatief veel klachten afkomstig van een tweetal jongeren.
Uit de klachtenanalyse blijkt dat het grootste deel van de klachten
wordt ingetrokken, namelijk 82% van het totaal aantal klachten.
Hiervan werd in 37 klachten (45 % van het totaal van de inge
trokken klachten) eerst bemiddeld, waarna ale klachten zijn
ingetrokken. Hieruit is af te leiden dat jongeren na de ontevreden
hed van het moment vaak geen noodzaak meer zien voor een
hoorzitting. Een gesprek met een onafhankelijk lid van de
klachtencommissie biedt een mogelijkheid om afspraken te
maken en biedt de klager de mogelijkheid zijn zienswijze
kenbaar te maken. Dit werkt prettig voor jongeren en is ook
laagdrempelig. Ook valt hieruit af te leiden dat een jongere veel
baat heeft bij een extra uitleg en een gesprek met de verant
woordelijke afdelingsmanager. Wilster vindt het belangrijk dat
aandacht besteed wordt aan het waarborgen van de rechtspositie
van de jongeren/ouders die in de instelling verblijven.
wenseroon
Jongeren en/of ouders/verzorgers van Wilster kunnen met
vragen of opmerkingen over de jeugdzorg terecht bij een
vertrouwenspersoon van Zorgbelang Groningen. Dit kan
bijvoorbeeld gaan over de manier van benadering, het
handelen van hulpverleners of informatieverstrekking.
De vertrouwenspersoon is onafhankelijk, onpartijdig en is er
voor alle jongeren van Wilster en hun ouders/verzorgers.
De vertrouwenspersoon houdt telefonisch spreekuur en komt
oek regelmatig langs in Wilster.
5.3.2. Commissie vanToezicht Juvaid
Binnen Juvaid is een onafhankelijke commissie van toezicht
aangesteld, bestaande uit burgers, waarvan conform de wettelijke
eisen minimaal deel uitmaken een rechter, een advocaat, een
gedragswetenschapper en een deskundige op het gebied van
pedagogische hulpverlening. De commissie heeft maandelijks
afstemming met de directeur van Juvaid.
De commissie heeft de volgende taken:
a. toezicht te houden op de wijze van tenuitvoerlegging van de
vrijheidsbeneming in de inrichting;
b. kennis te nemen van door de jongeren, ouders of voogd,
stiefouder of pleegouders, naar voren gebrachte klachten en ter
zake te bemiddelen;
c. zorg te dragen voor de behandeling van klaagschriften;
d. het adviseren van o.a. de minister en de directeur omtrent het
onder a gestelde.
De commissie van toezicht stelt zich daarnaast door persoonlijk
contact met de jongeren regelmatig op de hoogte van onder hen
levende wensen en gevoelens. Bij toerbeurt treedt één van haar
leden hiertoe op als rnaandcommissaris. De maandcommissaris
bezoekt regelmatig de jongeren op de leefg roep.
De maandcommissaris vervult tevens de taken van de
vertrouwenspersoon en bemiddelt bi) klachten van jongeren.
5.4. Personeelsbeleid en kwaliteit van het werk
Het Poortje bevindt zich in een veranderende omgeving; de
wettelijke stelsels rond onderwijs en jeugdzorg veranderen, de
economische omstandigheden brengen mee dat de financiering
van onze instelling minder ruim zal zijn en de doelgroep van Het
Poortje krimpt. Dit heeft gevolgen voor zowel de grootte als de
inrichting van onze organisatie. Mobilitoit en employability zullen
als personeelsinstrumenten ingezet gaan worden om te zorgen
dat alle medewerkers kunnen blijven rekenen op een goede
arbeidsplaats.
De veranderingen en ontwikkelingen van Het Poortje maken dat
er de komende jaren een bercep gedaan wordt op de flexibiliteit
van de medewerkers Het werken in zorgtrajecten vraagt ieders
bijdrage en een andere manier van werken. Dit vraagt vervolgens
weer om deskundigheidsontwikkeling. mede ingezet door het
actieplan “Professionalisering Jeugdzorg Deze deskundigheids
ontwikkeling vindt het CMT van groot belang, maar zal zijn vorm
krijgen binnen de mogelijkheden van de huidige financidle
kaders. Dit houdt in dat er creatief gekeken wordt naar inzet van
middelen en mogelijkheden voor scholing en opleiding.
Het Poortie Jaarverslaa 2013
-
25
In 2013 is ingezet op de volgende speerpunten:
mobieje en broed inzetbare medewerkers;
strategische personoclsplanninq en flexibiliteit;
investeren in planmatig opleiden;
implementatieplan Professionalisering Jeugdzorg;
reorganisatie;
Mobiele en breed inzetbare medewerkers
Het aangaan van niet vrijblijvende samenwerkingsverbanden en
een eventuele fusie, betekent dat onze medewerkers mobiel en
breed inzetbaar moeten zijn. Doelen:
Ondersteuning bij het ontwikkelen van motiverende
loopbaanarragementen voor de professionalisering van
medewerkers. Zodat zij een volgende stap in hun loopbaan
kunnen zetten en gemotiveerd en duurzaam blijven werken en
-
eventuele gedwongen ontslagen voorkomen worden.
Realisatie
Ook in 2013 is er actief beleid gevoerd op het gebied van
opleidingen. Het beleid is gericht op het daadwerkelijk verbeteren
van vaardigheden, zowel van teams als van individuele
medewerkers. Ook vanuit het perspectief van een veilig
werkklimaat zijn medewerkers adequaat uitgerust qua basis
opleiding en qua ondersteuning en coaching. Klinische lessen,
voorlichtingsbijeenkomsten, kennis basisdocumenten en
interdisciplinaire samenwerking zijn ingebed.
Sti etoqische personeelsplrinning en flexibihteit
De. finanr.iële mogelijkheden van Het Pnortje zin de komende
jaren beperkt en de eisen die aan de Organisatie worden gesteld
zullen kritischer zijn. Onze omgeving viaagt er dus om fexibelere
afspraken te maken over inzet van personeel. Concreet moet dit
leiden tot een personele populatie die qua aantallen, kwaliteten
en kosten aansluit op de daadwerkelijke behoefte aan personeel.
Realisatie
In het verlengde van mobiele en breed irizetbare medewerkers
worden de opleidingsplannen per specialisatie bijgehouden en
geactualiseerd. Op transparante wijze is duidelijk gemaakt welke
opleidingswensen er zijn en hoe inhoudelijke ontwikkelingen
(behandel klimaat, behandeling adolescenten en onderwijs
profieleni gehorgd wordt door scholing. De deskundigheids
ontwikkeling heeft vorm gekregen binnen de mogelijkheden van
dc huidige financiële kaders.
lmplementatieplan Professionalisering Jeugdzorg
Het Implementatieplan Protessionalisering Jeugdzorg (IPJI wil
beroepsbeoefenaren in de jeugdzorg helpen om optimale zorg
en hulp te bieden. Professionalisering betekent investeren in
(aanstaandel jeugdzorgwerkers en gedragswetenschappers in de
jeugdzorg. Het vraagt van beroepsbeoefenaren dat zij investeren
in hun vakmanschap en van organisaties dat zij investeren in hun
vakmensen. Dit vertaalt zich naar: eisen stellen aan de
vakbekweamheid, permanente educatie, ruimte voor roflectio,
het werken volgens de beroepscodes, tuchtrecht en ruimte voor
professionele autonomie.
Realisatie
Om de ontwikkeling en ruimte voor professioneel handelen te
verbeteren, hebben verschillende partijen uit het jeugdzorgveld
(werkgevers, beroepsvereriigingen en —registers, opleidingen
en cliëntenorganisatiesl een actieplan opgesteld, gericht op
professionalisering van beroepsbeoefenaars in de jeugdzorg.
Het Poortje is in 2013 gestart met de uitrol van dit actieplan.
Een groot deel van de pedagogisch medewerkers binnen
Het Poortje heeft zich inmiddels geregistreerd bij een
beroepsvereniging en EVC-trajecten zijn gestart. De verdere
uitwerking van het actieplan zal worden voortgezet in 2014.
Het implementatieplan beslaat drie jaar. Het kader hiervoor vormt de
wettelijke regeling voor registratie van professionals in de jeugdzorg.
Realisatie
De verdere uitwerking van strategische personeelspianning en
floxibiitoit hoeft in 2013 plaotsgovondcri. In serncnwerkjng met
Elker wordt nu gekeken naar het concreet uitvoeren van dit
onderwerp. De uitrol hiervan zal plaatsvinden in 2014.
in 2013 worden vanwege de reorganisatie openstaande vacatures
niet ingevuld.
lnvesteJantiopleiden
Het Poortje wil met de bestaande formatie efficiënter werken
zodat de focus van ons werk bij ‘de handen aan het bed blijft. Het
realiseren van de gestelde doelen staat of valt met het oeschikken
over de inzetbaarheid van voldoende deskundig personeel.
Gerichte aandacht voor en permanent investeren in het menselijk
potentieel van de organisatie is daarvoor van doorslaggevend
belang.
anisatio
Het Poortje bevindt zich in een veranderende omgeving. Om onze
doelgroep goed te bedienen en ons bestaansrecht te garanderen
binnen de keten van Noord Nederland, moet Het Poortje zich
ontwikkelen tot een efficiëntere aanbieder van Jeugdzorg’’ en
uitvoerder van justitiële straffen en maatregelen. Dit hoeft gevolgen
voor zowel de grootte als de inrichting van onze Organisatie.
Realisatie
Er is in samenwerking met de vakbonden en OR een sociaalplan
opgesteld en hieraan is in 2013 uitvoering gegeven. Er is conform
dit sociaalpian een mobiliteitsbureau opgezet voor begeleiding
van werk naar werk trajecten, zowel intern als extern. (mobiliteit
en employability)
Processen binnen de bedrijfsvoering zijn lean beschreven. De
implementatie hiervan zal in 2014 en 2015 plaats gaan vinden.
26
1-let Poortje Jaarverslso 2013
.
5.5. Financieel beleid
5.5.1. Hoofdlijnen financieel beleid
De afgelopen jaren stonden in het teken van de onder druk
staande financiële oositie van Het Poortje en de noodzaak om
deze om te buigen naar een gezondere basis. Zowel de
vermogenspositie als de liquiditeitspositie werden aangemerkt
als zwak en deze behoefden versteviging. De huidige onzekere
toekomst ven het aantal te verzorgen cliënten, behoud van omzet
als aanbieder in de decentraliserende zorgsector en aanstaande
beuiniqingen op de jeuqdzorg budgetten maken de financiële
positie des te meer onzeker. Reden om hier continue hoge
aandacht aan te geven. Voor nu en in de toekomst hebben we
voldoende weerstandsvermogen nodig voor de op ons af
komende turbulentie in de sector.
In 2013 heeft Het Poortje daarom strak gestuurd op de uitgaven
van de kostenbudgetten. Incidentele meevallers zijn niet gebruikt
voor extra uitgaven. Het investeringsniveau is naar beneden
gebracht en er zijn geen nieuwe leningen aangetrokken.
Kasstrornen zijn goed bewaakt en de schuldenpositie is naar
beneden gebracht.
Deze maatregelen hebben ervoor gezorgd dat voor het eerst
sinds jaren de liquiditeitspositie weer net positief is 1103%).
Er is daarmee voldoende geld om aan de kortiopende
verplichtingen te kunnen voldoen.
Helaas is het dit jaar echter niet gelukt om de reservepositie te
verhogen via een positief exploitatieresultaat. Ondanks strakke
budgetdiscipline en het reserveren van meevallers heeft 2013 in
het teken gestaan van reorganisatiekosten en aanvullende
dotaties aan voorzieningen. Dit heeft enerzijds te maken met de
huidige inspanningen om structureel ruimte te creëren in de
uitgaven via de in 2013 doorgevoerde reorganisatie op
ondersteunende bedrijfsvoeringsprocessen. Anderzijds is het
nodig gebleken om de voorzieningen bij te stellen op de
toegenomen onzekerheden in de nog te realiseren kosten.
Deze extra maatregelen in kostenreductie en ingecalculeerde
voorzichtigheden hebben in 2013 daarom ondanks de
budgetdiscipline geleid tot een nadelig exploitatieresultaat. Als
gevolg daarvan hebben we de vermogenspositie en daarmee de
solvabiliteitsratio in 2013 niet weten te verstevigen.
Per segment bekeken
2ijn
Als we echter ook kijken naar de verhoging van de voorzieningen
op balansdatum, dan kunnen we stellen dat het weerstands
vermogen, te weten het aandeel van het eigen vermogen en
voorzieningen ten opzichte van het balanstotaal, van Het Poortje
is toegenomen in 2013.
De komende jaren zullen in het teken staan van verder toenemende
onzekerheid in de omzet, De verwachte krimp in de Jeugdzorg’’
sector zal samen met de transitie van VWS naar gemeenten haar
beslag krijgen op het activiteitenniveau en omzet van Wilster. Het
bezettingsniveau van justitiële capaciteit blijft voor Juvaid een
zorgpunt en zit aan de onderkant van wat acceptabel is.
Verdere kostenreductie zal naast de uitwerking van de in 2013
doorgevoerde reorganisatie een speerpunt blijven, waarbij de
kosten mee zullen moeten bewegen met het activiteitenniveau en
de daarbij gerealiseerde omzet. In de budgettering van komende
jaren zal dus rekening gehouden moeten worden met dergelijke
onzekerheden, leidend tot behoudende begrotingen, die
voldoende flexibditit bieden voor meerdere scenario’s. In de
begroting 2014 zijn hierin de eerste stappen gezet.
Uitgangspunt blijft daarbij dat de huidige solvabiliteitspositie en
liquiditeitspositie als te laag worden aangemerkt en dus komende
jaren verder verstevigd moeten worden,
5.5.2. Exploitatie 2013
Het verslagjaar 2013 is afgesloten met een exploitatieresultaat
van -€ 261.000. Vooral het verwerken van aanvullende dotaties
aan personele voorzieningen ten laste van het resultaat hebben
geleid tot een nadelig resultaat.
In totaal is de stand van de voorzieningen in 2013€ 751.000 hoger
geworden dan in 2012. Voor het belangrijkste deel wordt dit
veroorzaakt door de in dit jaar opgenomen voorziening voor
boventallig personeel van €401.000.
Nieuw in dit jaar is het instellen van een voorziening groot
onderhoud gebouw voor de nog te realiseren meerjarige
onderhoudskosten van gebouw Wilster, ter grootte van € 171.000.
De bestaande personele voorzieningen voor jubilea en vitaliteit
zijn verhoogd, vooral vanwege de verlaagde kans op natuurlijke
uitstroom van personeel, waardoor de kans op het daadwerkelijk
maken van deze kosten toeneemt.
de resultaten als volgt verdeeld (x 1.000 ouro):
2013
2012
72
200
535
-190
Wilster (Ministerie van WVS)
-868
55
Totaal resultaat
-261
65
Juvaid (Ministerie van V&J)
Portalis (Ministerie OCW)
Het Poonie Jaarverslac 2013
-
27
Voor Juvaid geldt dat de exploitatie redelijk budgettair neutraal
heeft kunnen verlopen, ondanks de budgettaire verlaging van de
rijkssubsidies vanwege verlaging van het aantal operationele
capaciteitspiaatsen. Extra aanvullende subsidies voor onder
andere het in stand houden van de reservecapaciteit als ook een
hogere bijdrage voor de verhoogde huurkosten van locatie
Veenhuizen hebben het inkomstenbudget op peil genouder.
De kosten zijn ondanks de verhoogde huurlasten in de overige
bedrijfskosten ook binnen de perken gebleven, vooral door
verlaging van de formatie inzet. Hierdoor heeft Juvaid kunnen
besparen op de personeelskosten.
Portalis heeft dit jaar gezorgd voor een positief resultaat. Vooral
meevallers op de rijksinkomsten, vanwege hogere
leerlingenaantallen en de toekenning van extra subsidie voor
eerlingen die niet op een gesloten macntiging verblijven hebben
een positief effect gehad op de gerealiseerde inkomsten.
Strak budgetbeheer en aanpassing van personele inzet op de
daierde bezetting van aantal jongeren hebben daar bovenop
geleid tot lagere personeelskosten en overige bedrijfskosten.
De mate van reservevorming ten opzichte van de exploitatie
omzet is voor Wilster en Juvaid van oudsher beperkt, mede
vanwege beperkingen die de ministeries hier op leggen.
De reservevorming mag per segment maximaal 10% van de
rijkssubsidie zijn, waarbij bovendien een aantal op de balans van
de jaarrekening voorkomende voorzieningen door de ministeries
niet meegerekend worden in de bepaling van het maximum.
De budgettaire ruimte wordt hierdoor door de ministeries
aanzienlijk beperkt. Dit is de reden waarom de budgetratio voor
Wilster en Juvaid hooguit enkele procenten hoog s. Vanwege de
nadelige exploitatie van Wilster in 2013 is de reserve voor dit
segment omgeslagen in een negatieve stand. Bij Portalis gelden
niet dergelijke beperkingen in de reservevorming, waardoor de
budgetrat o voor Portalis hoger heeft kunnen worden. Het
voordelige exploitatieresultaat van dit jaar heeft de reservepositie
verder kunnen versteviger..
De exploitatie van Wilster ziet er dit jaar minder rooskleurig uit.
De inkomsten van Wilster zijn vooral lager uitgevallen door een
lagere realisatie van verzorgingsdagen van jongeren, waardoor
een onderbezettingskorting is opgetreden. De personeelskosten
zijn hoger met name omdat veel van de extra dotaties aan de
personele voorzieningen van dii jaar (€466.000) voor rekening
van de exploitatie van Wilster komen, op basis van de
verdeelsleutel in de begroting 2013 (65%Wilster, 35% Juvaid).
Bovendien is dit jaar een voorziening voor onderhoud gebouw
voor locatie Groningen ingesteld, met een opbouw van C 171.000.
Deze voorziening leidt tot hogere overige bedrijfskosten
Door het dit jaar gerealiseerde nadelige exploitatieresultaat heeft
cie vermogensvorming in tegenstelling tot in 2012 niet verder
kunnen doorgroeien, maar is juist weer iets lager uitgevallen.
De beoogde opbouw van reserves heeft afgelopen jaar onder
druk gestaan door lagere inkomsten bijWilster en Juvaid en de
benodigde extra opbouw van voorzieningen voor nog te maken
dan verwacht.
kosten.
Reservepositie en balansverhoudingen
2013
2012
Juvaid
4%
4%
Wilster
40%
31%
Portalis
-2%
4%
Budgetratio (bestommingsreserves en —fondsen versus omzet
28
Het Poortie
jaarverslan 2D13
5,5.3. Perspectief 2014 en verder
Sinds 2014 is Het Poortje bestuurlijk gefuseerd met Stichting
Elker. Daarmee is een intensieve, niet vrijblijvende samenwerking
tussen beide partijen ontstaan met het oog op het ontwikkelen
van betere zorgtrajecten voor de gezamenlijke cliënten doelgroep.
Beide stichtingen krijgen komende aren te maken met de
veranderingen in de jeugdzorgsector, waarbij decentralisatie van
zorgoudgetten naar gemeenten en het herverdelen en
aanbesteden van budgetten aan zorgaanbieders grote
onzekerheden zullen opleveren voor de continuiteit van zorg aan
de cliënten en het aanbod en de bedrijfsvoering van de huidige
zorgaanbieders.
Als we rekening houden met de opbouw van voorzieningen, dan
zien we wel dat het weerstandsvermogen van Het Poortje slrd
2011 is gestegen. Het Poortje heeft hiermee mogelijkheden
gecreëerd om tegenvallers in de toekomst op te kunnen vangen.
Deze trend is komende jaren ook hard nodig voor de toenemende
bedrijfsrisico’s in de jeugdsector.
Daartoe lopen nu in het Noorden op provinciaal niveau
transitietrajecten om deze decentralisatie van budgetten en de
vormgeving van het zorgaanbod, samen met gemeenten en
zorgaanbieders verder uit te werken. Het Poortje is hierbij
aangehaakt en behartigt de belangen voor de cliënten en de
Organisatie. Ook landelijk vindt overleg plaats met VWS en VNG.
Voor de risico’s die Het Poortje loopt op teruglopende omzetten,
vanwege verminderende zorgvraag en andere budgetverlagingen,
worden op dit moment scenario’s uitgewerkt. Deze zullen sterk
bepalend moeten zijn voor de budgettaire voorbereidingen die
genomen worden voor jaar 2015 en verder. Voldoende aanpassing
van huidige kostenniveau’s op de toekomstige verwachtingen is
duerbij essanticel. Ook de floxibilisering van vooral
personeelskosten, personeelsinzet en de kosten van huisvesting
zijn daarbij belangrijke thema’s.
Voor 2014 is voor Het Poortje een kostendekkende begroting
vastgesteld, waarbij alle segmenten in principe een
kostendekkende budgettering hebben. De begroting wordt
gekenmerkt door onder druk staande omzetten en stijgende
kosten. Hierdoor heeft Het Poortje deze nadelen moeten
opvangen in de kosten, waarbij het principe van voorzichtigheid
de boventoon heeft gevoerd, passende bij de toenemende
onzekerheden in de inkomsten en uitgeven.
Het Poortje komt uit een zorgelijke Iiquiditeitssituatie. Sinds 2011
is ingezet op versteviging van de liquiditeitspositie en dat heeft
zijn vruchten afgeworpen. In 2013 is voor het eerst in jaren een
licht positieve liquiditeitspositie verkregen, die op dit moment
voldoende continuïteit biedt. Dit is echter wel mogelijk bij een
relatief stabiele en plenbare prognose van liquidileitsstromen,
met weinig extra uitgaven voor bijvoorbeeld grotere
De doorgevoerde reorganisatie van 2013 op de ondersteunende
bedrijfsprocessen en management werpen in 2014 hun vruchten
af en dragen voor een belangrijk deel bij aan de sluitende
begroting. Door deze maatregelen heeft de begroting voor 2014
een relatief gelijk beeld van de inkomsten en uitgaven kunnen
behouden ten opzichte van 2013.
investeringen.
Het is daarom wenselijk de liquidi:eirsprognose komende jaren
verder te verbeteren naar een hogere dekkingsqraad.
Het Poortje Jarvrsl 2013
29
Begroting (x 1.000 euro)
2014
2013
21.527
21.767
Huisvestingskosten
4.659
4.412
Organisatiekosten
1.604
1.549
Verzorgingskosten
921
975
Personeelskosten
1.460
1.615
Totaal kosten
30.171
30.318
Subsidie ontvangsten
29.612
28.314
150
1.535
Financiële baten en lasten
Ontvangen vergoedingen projecten
Overige vergoedingen
Totaal vergoedingen
5,5.4.Treasury
Het huidige treasurystatuut is in 2010 opgesteld en vastgesteld
door bestuur en directie in de vergadering van 15 februari 2011 en
bekrachtigd door de Raad van Toezicht in de vergadering van 20
april 2011.
Het treasurystatuut voorziet in richtlijnen aangaande de
verantwoordelijkhedsverdcling, de planning on verantwoording,
de procedures en de voorwaarden waaronder nieuw aan te gans
financiële verplichtingen worden eenigeqeen voor Hel Poortje.
Hieronder vallen enerzijds het wegzetten van tijdelijk overtollige
gelden, het aantrekken van leningen, de wijze waarop met
rentebeleid, rendement en renterisico’s wordt omgegaan en
anderzijds de beperkingen en voorwaarden die de Organisatie
zichzelf oplegt voor het aangaan van nieuwe transacties
daaromtrent.
Het statuut heeft over het algemeen een risicomijdende strekking
hiit paat om financiele transacties.
als
Het treasurystatuut is per 2011 in werking getreden, waardoor
nieuwe verplichtingen worden aangegaan met in achtneming van
dit statuut. Sinds 2012 is de treasurybeleidscycius in werking
getreden waarin de verantwoordingsprocessen aangaande de
uitvoering van het treasurybeleid aan de orde komen. Jaarlijks
wordt daartoe de planning en verslag van de treesury activiteiten
besproken met de Raad van Toezicht, tezamen met de begroting
en ;aarrekening.
30
Het Poortje .laarverstaa 2013
409
469
30.171
30.318
Vanwege de bestuurlijke fusie in 2014 met Stichting Elker wordt
per 2014 een nieuw treasurystatuut opgesteld en voor vaststelling
aangeboden aan de nieuwe Raad vanToezicht van de nieuwe
fusieorganisatie.
Speerpurtten voor 2014 zijn een behouden investeringsbegroting
en in prirupe geen nieuwe financierincjsbehneften in de vorm
van langlopende leningen. Inzet is het bewerkstelligen van een
positieve cashiow, eidend tot verbetering van de
liquiditeitspositie, Afgelopen jaar is voor een van de vier nog
lopende langlopende leningen een nieuwe rente vastgesteld voor
de resterende looptijd. Dit heeft een aanzienlijk rentevoordeel
opgeleverd, die ten goede komt aan de jaren 2014 en verder.
Het Poortje is nog in bezit van een rentederivaat die destijds is
afgesloten om het renterisico op een lening met een looptijd van
vijf jaar af te dekken. De lening is inmiddels afgelost vanwege
verkoop van activa. Het derivaat heeft op dit moment een
verwaarloosbare waarde en is in de balans opgenomen onder
financiële veste activa. Het Poortje loopt geen waarderingsrisico’s
meer op dit product aangezien de boekwaarde nagenoeg nihil is.
1’
S
t’ ;
‘‘
S....
t
Het Poortje
Jaarverslao 2013
31
6. Jaarrekening 2013
6.1. Balans per 31 december 2013
(na resultaatbestemming)
Activa Un euro’s)
Ref.
31-12-2013
31-12-2012
Vaste activa
Materiële vaste activa
1
9.408.075
10.426.487
Financiële vaste activa
2
9
48
9.408.087
10.426.535
Totaal vaste activa
Vlotterde activa
Vorderingen en overlopende activa
3
447.282
342.198
Vorderingen uit hoofde van subsidies
4
1.506.132
1.432.645
Liquide middelen
5
3.009.622
3.659.486
4.963.036
5.434.329
14.371.123
15.860.864
Totaal vlottende activa
Totaal Activa
Passiva (in euro’s)
Eigen vermogen
Ref
31-12-2013
1
31-12-2012
6
454
454
0
-157.426
Bestemmi ngsreserves
1.084.051
1.347.900
Bestemmingsfondsen
959176
1.113.754
2.043.681
2.304.682
Kapitaal
Algemene reserve
Totaal eigen vermogen
Voorrieningen
7
1.810.353
1.059.751
Langlopende schulden
8
5.706.205
5.898.522
9
751.945
2.774.562
10
4.058.939
3.823.347
14.371.123
15.860.864
Kortiopende schulden
Schulden uit hoofde van subsidies
Kortlopende schulden en overlopende passiva
Totaal Passiva
32
Het Poort.e
-
Jaerverslae 2013
6.1.2. ResuItatenrekenng over 2013
Ref
Realisatie 2013
Begroting 2013
Realisatie 2012
Subsidies Jeugdzorg
12
30.584.283
29.949.155
30.535.442
Overige bedrijfsopbrengsten
13
524.316
368.571
597.552
31.108.599
30.317.726
31.132.994
14
22.591.093
21.766.610
22.457.353
Afschrijvingen op materiële vaste activa
15
1.175.882
1.304.504
1.393.159
Overige bedrijfskosten
16
7.287.343
6.936.400
6.846.481
31.054.318
30.007.514
30.696.994
54.280
310.212
436.000
-315.280
-310.212
-371.093
-261.000
0
64.909
-261.000
0
64.909
Resultatenrekening (in euro’s)
Opbrengsten
Som der bedrijfsopbrengsten
La sten
Personeelskosten
Som der bedrijfsiasten
Bedrijfsresultaat
17
Financiële baten en lasten
Resultaat
Uit
gewone bedrijfsvoering
Resultaat boekjaar
Rcsultaatbestemm Ing
Toevoeging (+) / onttrekking
(-):
Bestemmingsreserve Ministerie Veiligheid & Justitie
-
-116.158
-80.161
Bestemmingsfonds Ministerie Veiligheid & Justitie
188.557
279.952
Bestemmingsreserve Ministerie van OCW
534.532
-190.017
Bestemmingsreserve Ministerie van VWS
-444.636
0
-423.295
55.135
-261.000
64.909
-
-
-
Bestemmingsfonds
-
Ministerie van VWS
Het Poortje
-
Jaarverslan 2013
33
6.1.3. Kasstroomoverzicht
Het kasstroomoverzicht is opgesteld op basis van de indirecte methode.
Kasstroom uit operationele activiteiten
436.000
54.280
Bedrijfsresultaat
Aanpassingen voor;
-
-
1.393.159
1.175.882
afschrijvingen
194.001
750.602
mutaties voorzieningen
1.587.160
t926484
Veranderingen in vlottende middelen;
-
-
-
vorderingen
vorderingen/schulden uit hoofde van subsidies
kortiopende schulden (excl.schulden aan kredietinstellingen)
-105.084
438.653
-2.096.104
1.646.653
Keestroom uit bedrijfsoperaties
Ontvangen interest
Betaalde interest
-1.439.041
536.434
-1.664.754
646.265
316.010
2.669.425
2.772
4.715
-318.052
-375.807
Totaal kasstroom uit operationele activiteiten
-315.280
-371.092
730
2.298.333
Kasstroom uit investeringsactivitoiten
Investeringen materiële vaste activa
Desinvesteringen materiële vaste activa
-300.188
-519.896
142.756
3.372.311
ui
fi’Ir1
iirc’I
2.853.415
-157.432
Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten
ie
Aflossing langlopende schulden
-3.468.804
-493.162
Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten
-493.162
-3.468.804
Mutaie geldmiddien
-649.864
1.681.944
Stand per 1januari
3.659.486
Stand per 31 december
3.009.622
Het Poortïe
JddrvCrSaa
3.659.486
-649.864
Mutatie geldmiddelen
33
1.977.542
2013
1.681.944
6.1.4. Algemene toelichting & grondslagen
van waardering en resultaatbepaling
6.14.1. Algemeen
Gegevens rechtspersoon
Stichting Het Poortje Jeugdinrichtingen is statutair gevestigd te
Groningen en heeft haar feitelijke )hoofd)vestiging op Hoogeweg
9 te Groningen.
Aard van de activiteiten
Het Poortje Jeugdinrichtingen biedt gedwongen of justitiële
jeugdzorg binnen de bredere onderwijs-justitiële- en
jeugdzorgketen. Het Poortje is specialist in het bieden van
gesloten behandeling in een drie milieusetting (wonen,
onderwijs/arbeid, Vrije tijd). De doelgroep van Het Poortje
Jeugdiririchtingen wordt langdurig en structureel in de
ontwikkeling bedreigd en kent een multi-complexe probiematiek.
De regio Noord-Nederland (Groningen, Friesland, Drenthe) is het
zorggebied voor de Organisatie met beperkte overloop uit overige
regio’s in Nederland.
Inschrijving Kamer van Koophand
De Stichting is ingeschreven in het Stichtingenregister bij de
Kamer van Koophandel onder nummer 41009061.
Grondslagen voor hot opstellen van de jaarrekening
De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de stellige
uitspraken van de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving,
uitgegeven door de Raad voor de Jaarverslaggeving, in het
bijzonder Richtlijn voor de ,Jaarvers)aggeving Hoofdstuk 640,
Vergelijking met voorgaand jaar
De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn
ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar, met uitzondering
van een stelselwijziging voor de voorziening groot onderhoud
gebouw voor segment Ministerie van VWS. De stelselwijziging
houdt voor 2013 in dat in voorbereiding op verdere uitwerking
van deze onderhoudsvoorziening voor de cyclusjaren 2014-2024
in 2013 een dotatie heeft plaatsgevonden aan de voorziening ten
laste van het resultaat 2013 ter grootte van € 170.633. De vorming
van de voorziening groot onderhoud gebouw in 2013 heeft geen
invloed op de vergelijkende cijfers met voorgaand jaar.
Vergelijking met de begroting
De in de jaarrekening opgenomen begrotingscijfers zijn
gebaseerd op de 5 december 2012 door de Raad van Bestuur
vastgestelde en op 19 december 2012 door de Raad vanToezicht
goedgekeurde begroting 2013.
Verbonden rechtspersonen
Het Poortje onderhoudt een samenwerkingsrelatie met Jeugdhulp
Friesland, vormgegeven binnen de stichting Behandelcentrum
Woodbrookers. Het Poortje brengt 24 plaatsen gesloten jeugdzorg
in die binnen het behandelcentrum worden verzorgd. De bij de 24
plaatsen gesloten jeugdzorg behorende subsidie van VWS
bedraagt € 2.917.492. De subsidie is beschikbaar gesteld aan
Stichting Woodbrookers ten behoeve van hun exploitatie, welke
vervolgens een subsidieverantwoording overleggen aan Het
Poortje. De ontvangst van deze subsidie van VWS en het
Organisatiezonder-winststreven (aangepast 2010).
Er is voldaan aan de verantwoordingseisen volgens spccfieke
subsidieregelgeving van de Ministeries van Veiligheid & Justitie,
Onderwijs, Cultuur & Wetenschappen en Volksgezondheid, Welzijn
doorbetalen daarvan aan Woodbrookers is gesaldeerd verwerkt in
de exploitatiecijfers van deze jaarrekening. Woodbrookers stelt
een eigen jaarrekening op die gepubliceerd wordt op
www.jaarverslagenzorg.nl. Het Poortje is verantwoordelijk voor
de subsidieafrekening met het ministerie van VWS. Aan de
Stichting Woodbrookers heeft Het Poortje vergoedingen in
rekening gebracht voor bestuur en administratiekosten, ten
bedrage van €49.175. Deze bijdrage is verwerkt in de overige
& Sociale Zaken.
bedrijfsopbrengsten.
Continuiteit
Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van
continuiteitsveronderstelling.Voor de subsidierelatie met
Ministerie van VWS geldt dat vanaf 2015 de subsidierelatie
verandert als gevolg van de nog lopende uitwerking van de
Subsidieregeling
Bij het samenstellen van de rekening en verantwoording is
rekening gehouden met de aanwijzingen van het Ministerie van
Veiligheid en Justitie, het ministerie van Volksgezondheid, Welzijn
en Sociale Zaken en met de aanwijzingen zoals aangegeven in RJ
660 403, de toelichtende brochure bij de richtlijn Jaarverslag
Onderwijs en de aanvullende afspraken met betrekking tot het
transitie van jeugdzorg budgetten naar de gemeenten.
In het maatschappelik verslag wordt nader ingegaan op deze
ontwikkelingen. De gesloten jeugdzorginstel lingen hebben
bezwaar aangetekend tegen de opzegging van de subsidierelatie
door VWS en zijn hierin in het gelijkgesteld. De gesloten
jeugdzorginstellingen zijn met VWS en VNG in onderhandeling
over de voorwaarden waaronder de transitie naar gemeenten
verantwoord kan plaatsvinden. Nadere toelichting op de transitie
wordt ook gegeven in 6.1.5 -11 Niet in de balans opgenomen
onderwijscomponent in de jaarverslaggeving in de brief 389858
d.d. 25 apri 2012.
activa en verplichtingen.
Het Poortje ,taarverslao 2013
-
35
6.7.4.2. Grondslagen van waardering van activa en passiva
Activa en passiva
Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de
verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien
geen specifieke waarderingsqrondslag is venT’ eld, vindt waarde
ring plaats tegen de verkrijgingsprijs.Toelichtingen op posten in
de balans, resultatenrekening en kasstroomoverzicht zijn in de
jaarrekening genummerd en verwijzen naar de toelichting op de
balans en de resultatenrekening.
Materiële vaste activa
Bedrijfsgebouwen en -terreinen worden gewaardeerd tegen
verkrijgingsprijs plus bijkomende kosten of izervaardigingsprijs
onder aftrek van linealre afschrijvingen gedurende de geschatte
toekomstige gebruiksduur. Op terreinen wordt niet afgeschreven.
Er wordt rekening gehouden met de bijzondere waardevermin
deringen die op balansdatum worden verwacht. Voor zover
subsidies of daaraan gelijk te stellen vergoedingen zijn ontvangen
als eenmalige bijdrage in de afschrijvingskosten, zijn deze in
mindering gebracht op de investeringen. Door het Ministerie van
Veiligheid en Justitie goedgekeurde vaste activa worden
gewaardeerd tegen de laagste van de verkrijgings- of vervaar
digingsprijs en het goedgekeurde investeringsbedrag onder aftrek
van de ontvangen investeringssubsidies of daaraan gelijk te stellen
vergoedingen als eenmalige bijdrage in de afschrijvingskosten. Het
meerdere boven het goedgekeurde investeringsbedrag wordt ten
laste van de exploitatie gebracht. Voor de vaste activa waarvoor in
de bekostigingssystematiek geen substitutievrijheid bestaat binnen
het verkregen budget, is de afschrijvingsperiode gelijk aan de in do
bekostigingssystematiek voorgeschreven afschrijvingstermijnen.
Voor die vaste activa waarvoor binnen de bekostigingssystematiek
of de verkregen subsidie substitutievrijheid bestaat, zijn de
afschrijvi ngstermijnen gebaseerd op de geschatte toekomstige
gebruiksduur. Overige vaste activa worden gewaardeerd tegen
verkrijgings- of vervaardigingsprijs inclusief direct toerekenbare
kosten, onder aftrek van linealre afschrijvingen gedurende de
verwachte toekomstige gebruiksduur en bijzondere waarde
verminderingan. De vervaardigingsprijs bestaat uit de aan
schaffirigskosten van grond- en hulpetoffen en kosten die
rechtstreeks toerekenbaar zijn aan de vervaardiging inclusief
installatiekosten. Rentelasten gedurende de bouw worden niet
geactiveerd.
De volgende afschnijvingspercentages (in procenten van de
aanschafwaarde minus eventuele restwaardel worden hierbij
gehanteerd
bedrijfsgebouwen 0-10%;
machines en installaties 10125%;
andere vaste bedrijfsmiddelen 10-25%.
Financiële vaste activa
Het onder fnsricièle vaste activa upgenomen dervaat is
gewaardeerd tegen de actuele waarde waarbij alle
waardewijzigingen in de resultatenrekening worden verantwoord.
36
Het Poortie
Jaarverslac 2013
Vorderingen
Vorderingen worden opgenomen voor de reeële waarde van de
tegenprestatie. Een voorziening wordt getroffen op de
vorderingen op grond van verwachte oninbaarheid
Liquide middelen
Liquide middelen bestaan uit kas en banktegoeden met een
looptijd korter dan 12 maanden. Rekening-courantschulden bij
banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietir.stellingen
onder de kortiopende schulden. Liquide middelen worden
gewaardeerd tegen de nominale waarde.
Eigen vermogen
Binnen het eigen vermogen wordt onderscheid gemaakt tussen
Kapitaal, Algemene reserve, Bestemmingsreserves en
Bestemm’ngsfondsen.
Kapitaal
Onder kapitaal is opgenomen het bij oprichting van de Stichting
ingeoracht kapitaal.
Algemene reserve
Onder Algemene reserve is opgenomen dat deel van het eigen
vermogen, waarover de bevoegde organen binnen de statutaire
doelstellingen van de Stichting vrij kunnen beschikken.
Met ingang van 2013 zijn de algemene reserves opgenomen in
de bestemmingsreserves.
Bestem min ga reserves
Bestemmingsreserves zijn reserves waaraan door de bevoegde
organen van de Stichting een beperktere bestedingsmogelijkheid
is aangebracht.
Bestemmingsfondsen
Bestemmingsfondsen zijn reserves waaraan door derden een
beperktere bestedingsmogelijkheid is aangebracht.
Aanwending van bestemmingsreserves en -fondsen
Uitgaven die worden gedekt uit bestemmingsreserves en
bestemmingsfondsen worden in de resultatenrekening
verantwoord, en vie de resultaatbestemming ten laste van de
betreffende reserve gebracht.
Wijzigingen in de beperking van de bestemming van reserves
welke door de daartoe bevoegde organen of instanties worden
aangebracht, worden als overige mutatie binnen het eigen
vermogen verwerkt.
Voorzieningen jalgemeen)
Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of
feitelijke verplichtingen die op balansdatum bestaan waarbij het
waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is
en waarvan de omvang op oetrouwbare wijze is te schatten.
De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting
van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per
balansdatum af te wikkelen, De voorzieningen worden
gewaardeerd tegen de contante waarde van de uitgaven die naar
verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen,
tenzij het effect van de tijdswaarde van te verwaarlozen
betekenins is. Als disconteringsvoet voor de contantmaking is het
rentepercentage op 2,2% gesteld. Voor Portalis (segment
Ministerie OCW) is een disconteringsvoet van 4% aangehouden.
van 2 jaar ziekte. De opgenomen voorziening betreft in dat geval
de doorbetoling van loonkosten tot moment van 2 jaar ziek.
Voorziening boventalligheid
De voorziening boventalligheid wordt gevormd voor de toe
komstige loonkosten, herplaatsings- en afvloeiingskosten en
verwachte wachtgeldverplichtingen van boventallig verklaard
Er is sprake van een doorgevoerde schattingswijziging in de
disconteringsvoet van 2013. De voorzieningen zijn op
personeel.
balansdatum 1 janari 2013 nog gewaardeerd tegen een
disconteringsvoet van 3%. Dit is uftimo 2013 vanwege de
renteontwikkelingen bijgesteld naar 2,2%. Voor de voorzieningen
jubileumverplichtingen, vitaliteit en garantie is rekening
gehouden met een uitstroomkans, welke de toekomstige
jaarlijkse verplichting verlaagt naarmate die verplichting verder in
de toekomst ligt. Er is sprake van een doorgevoerde schattings
wijziging in de toegepaste uitstroomkans. De voorzieningen zijn
Voorziening groot onderhoud gebouw
De voorziening groot onderhoud gebouw wordt gevormd voor
de verwachte kosten inzake periodiek (groot) onderhoud van
panden, gebaseerd op een meerjaren onderhoudsplan.
De voorziening is gebaseerd op nominale waarde.
De voorzieining is voor het eerst in de jaarrekening 2013
op balansdatum 1 januari 2013 nog gewaardeerd tegen een
uitetroomkans van 18%. Dit is ultimo 2013 vanwege de
ontwikkelingen in de personele verloop bijgesteld naar 16%.
Voorziening jubileumverplichtingen
De jubileumvoorziening betreft een voorziening voor toekomstige
jubileumuitkeringen. De voorziening betreft de contante waarde
van de in de toekomst uit te keren jubileumuitkeringen.
De berekening is gebaseerd op de verplichtingen op basis van de
CAO, een uitstroomkans van 16% per jaar en aantal jaren dat nog
opgebouwd moet worden tot het moment waarom het jubileum
zich voordoet,
opgenomen en daarom verwerkt als stelselwijziging.
1e ook 6.1.4.1 de algemene toelichting op de grondslagen.
Schulden
Schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen
reële waarde.Transactiekosten die direct zijn toe te rekenen aan
de verwerving van de schulden worden in de waardering bij
eerste verwerking opgenomen. Schulden worden na de eerste
verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs, zijnde
het ontvangen bedrag rekening houdend met agio of disagio en
onder aftrek van transactiekosten.
Het verschil tussen de bepaalde boekwaarde en de uiteindelijke
aflossingswoarde wordt op basis van de effectieve rente
gedurende de geschatte looptijd van de schulden in de winst-enverliesrekening als interestiast verwerkt.
Voorziening vitaliteit
De voorziening betreft de contante waarde van het vanwege CAO
uit te keren vitaliteitsbudget aan medewerkers die 55 jaar of
ouder zijn. De berekening is gebaseerd op de verplichtingen op
basis van de cao, een uitstroomkans van 16% per jaar en leeftijd
en is contant gemaakt tegen een percentage van 2,2°k per jaar
Vooriieniaarantie
De voorziening betreft de contante waarde van het vanwege CAO
uit te keren garantieverlof aan medewerkers die 55 jaar of ouder
zijn of 55 jaar worden, geboren zijn véôr 1-1-1961, vâbr 1-1-2006
in dienst waren van een werkgever die valt onder de werkings
sfeer van de CAO Jeugdzorg en dat tot 1-1-2010 onafgebroken zijn
geweest. De berekening is gebaseerd op de verplichtingen op
basis van de cao, een uitstroomkans van 16% per jaar en leeftijd
en is contant gemaakt tegen een percentage van 2,2% per jaar.
Voorziening langdurig zieken
De voorziening betreft de toekomstige verplichtingen van
salarisdoorbetaling voor langdurig zieke medewerkers tot het
moment waarop sprake is van 2 jaar ziekte. Langdurige ziekte is
vastgesteld op basis van de op moment van balansdatum
bekende ziektegevallen, waarbij op basis van ziektehistorie en
rapportages van Arbodienst door het management een
inschatting is gemaakt van de kans op herstel binnen de periode
Het Poortje
-
Jaar’verslaa 2013
37
6.1.4.3. Grondslagen van resultaatbepaling
Algemeen
Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en
de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor
reeds vermelde waarderingsgrondslagen.
De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop
deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten,
Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten
worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Baten (waaronder
nagekomen budgetaanpassïngen) en lasten uit voorgaande jaren
die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit verslagjaar
toegerekend.
Subsidies jeugdzorg
Onder subsidies jeugdzorg worden de baten verantwoord uit
hoofde van geleverde prestaties op het genied van verleende
gesloten jeugdzorg, besloten jeugdzorg en onderwijs.
Ai realisotiemoment geldt het moment waarop de betreffende
prestaties op grond van de geldende voorschriften of richtlijnen
gedeclareerd kunnen worden bij de subsidiegever.
Overige bedrijfsopbrengsten
Opbrengsten uit het verlenen van diensten geschieden naar rato
van de geleverde prestaties, gebaseerd op de verrichte diensten
tot aan de balansdatum in verhouding tot de in totaal te
verrichten diensten.
Personeelskosten
Periodiek betaalbare beloningen
Lonen en salarissen en andere personeelslasten worden
verantwoord in de periode waarin personeel op grond van de
arbeidsvoorwaarden het recht op beloning verkrijgt. Sociale
lasten worden toegerekend aan dezelfde periode als de lonen en
salarissen waaraan deze sociale lasten direct kunnen worden
toegerekend.
38
Hot Poortie
Pensioenen
Het Poortje Jeugdinrichtingen heeft voor haar werknemers een
toegezegd-pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende
werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op het
gemiddeld verdiende loon berekend over de jaren dat de
werknemer pensioen heeft opgebouwd bij de stichting. De
verplichtingen, welke voortvloeien uit deze rechten van haar
personeel, zijn ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds
PGGM Zorg en Welzijn en ABP De stichting betaalt hiervoor premies
waarvan de helft door de werkgever wordt betaald en de helft door
de werknemer. De pensioenrechten worden jaarlijks geindexeerd,
indien en voor zover de dekingegraad van het pensioenfonds (het
vermogen van hot pensioenfonds gedeeld door haar financilc
verplichtingen) dit toelaat. In 2014 dient het pensioenfonds een
dekkingsgraad van ten minste 105% te hebben. Het pensioenfonds
verwacht hieraan te kunnen voldoen )mornen:ee bedraagt het
dekkingsgraad 109% per ultimo 2013) en voorziet geen noodzaak
voor de aangesloten instellingen om extra stortinger te verrichten.
De stichting heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende
bijdragen in geval van een tekort bij PGGM ofABF anders dan het
effect van hogere toekomstige premies. Op de Nederlandse
pensioenregelingen zijn de bepalingen van de Nederlandse
Pensioenwet van toepassing en worden op verplichte, contractuele
of vrijwillige basis premies aan pensiconfondsen en
verzekeringsmaatschappijen betaald door de stichting, De premies
worden verantwoord als personeelskosten zodra deze verschuldigd
zijn. Vooruitbetaalde premies worden opgenomen als overlopende
activa indien dit tot een terugstorting leidt of tot een vermindering
van toekomstige betalingen. Nog niet betaalde premies worden als
verplichting op de balans opgenomen.
Afschrijvingen
Materiële vaste activa worden vanaf het moment van
ingebruikneming afgeschreven over de verwachte toekomstige
gebruikaduur van het actief. Over terreinen wordt niet
afgeschreven.
-
.laerverslaa 2013
Boekwinsten en -verliezen uit de incidentele verkoop van
materiële vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen.
Overige bedrijfkosten
De overige bedrijfskosten worden toegerekend aan het jaar
waarop zij betrekking hebben.
voor de overige indirecte kosten vindt een algemene
verdeelsleutel plaats met toerekening aan segment ministerie
Veiligheid & Justitie en mnisterieVWS;
• indirecte personeelskosten: verdeling Veiligheid & Justitie en
Volksgezondheid, Welzijn en Sociale Zaken op basis van
-
Financiële baten en lasten
Rentebaten en rentelasten worden tijdsevenredig verwerkt,
rekening houdend met de effectieve rentevoet van de betreffende
ctlv en passiva. Bij de verwerking van de rentelasten wordt
rekening gehouden met de verantwoorde transactiekosten op de
ontvangen leningen die als onderdeel van de berekening van de
effectieve rente worden meegenomen.
-
plaatsen 35%-65%;
indirecte materiële kosten: verdeling Veiligheid & Justitie en
Volksgezondheid, Welzijn en Sociale Zaken op basis van
plaatsen 35%-65%;
indirecte overige kosten: verdeling Veiligeheid & Justitie en
Volksgezondheid, Welzijn en Sociale Zaken op basis van
plaatsen 35%-65%
De verdeelsleutels zijn gebaseerd op de uitgangspunten van de
begroting voor 2013.
61.4.4. Grondslagen van segmentering
In de jaarrekening wordt overeenkomstig RJ 640 en de subsidievoorschriften van de Ministeries van Veiligheid & Justitie,
Onderwijs, Cultuur & Wetenschappen en Volksgezondheid, Welzijn
& Sociale Zaken een segmentetie van de resultatenrekening
gemaakt in de volgende segmenten:
Segment 1: Ministerie van Veiligheid en Justitie
Segment 2: Ministerie van OCW
Segment 3: Ministerie van VWS
6.1.4.5.Toelichting op het kasetroomoverzicht
Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte
methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit
de liquide middelen. Ontvangsten en uitgaven uit hoofde van
interest zijn opgenomen onder de kasstroom uit operationele
activiteiten.Transacties waarbij geen instroom of uitstroom van
kasmiddelen plaatsvindt zijn niet in het kasstroomoverzicht
opgenomen.
Bij de verdeling van de resultaten rekening per bedrijfssegment is
aangesloten op de activiteiten per subsidieverstrekker.
De verdeling van indirecte kosten over de te onderscheiden
zorgsoorten geschiedt op basis van de volgende uitgangspunten:
voor segment Ministerie van OCW vindt toerekening van
indirecte kosten plaats op basis van werkelijke kosten op een
vooraf afgesproken niveau conform begroting;
Het Poortie Jaarverslaci 2013
-
39
6.1.5.Toelichting op de balans
Activ
6.1.5.
-
1 Materiële vaste activa
31-12-2013
31-12-2012
7.606.772
8.090.687
575,338
558.818
Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting
Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op
materiële vaste activa
1.130.930
1.631.848
95.038
145.134
Totaal materiële vaste activa
9.408.078
10.426.487
Materiële vaste activa (in ouro’s)
De specificatie is als volgt
Bedrijfsgebouwen en terreinen
Machines en installaties
558.818
1.631.847
145.135
10.426.487
Bij: investeringen
45.325
111.727
50.478
92.659
300.189
Af: afschrijvingen
-529.240
-95.207
-551.395
0
-1.175.842
0
0
0
-142.756
-142.756
7.606.772
575.338
1.130.930
95.038
9.408.078
Aanschafwaarde
13.880.801
1.411.451
5.951.348
95.038
21.338.638
Cumulatieve afschrijvingen
-6.274.029
-836.113
-4.820.418
0
-11.930.560
7.606.772
575.338
1.130.930
95.038
9.480.078
0- 10%
10-12,5%
10-25%
Boekwaarde per 1januari
Af: geactiveerdo activa in uitvoering
Boekwaarde per 31 december
Gehanteerde afschrijvingspercentages
8.090.687
De activa zijn waar nogelijk toegewezen aan de te onderscheiden segmenten. Om aan te sluiten bij de subidievoorwaarden van de
ministeries. Er zijn echter activa die niet verdeeld kunnen worden. Deze zijn verantwoord onder de noemer Algemeen Poortje.
40
Hot Poorte
-
Jaarverslaci 2013
6.1.5. Toelichting op de balans, Activa
Boekwaarde per 1januari
160.873
228.403
727.473
138.882
1.255.631
192.887
Bij: investeringen
45.325
111.727
35.835
Af: afschrijvingen
-16.087
-46.500
-289.790
0
-352.377
0
0
0
-136.503
-136.503
190.111
293.630
473.518
2.379
959.638
Af: geactiveerde activa in uitvoering
Boekwaarde per 31 december
Aanschafwaarde
206.198
492.931
1.786.527
2.379
2.448.035
Cumulatieve afschrijvingen
-16.087
-199.301
-1.313.009
0
-1.528.397
190.111
293.630
473.518
2.379
959.638
10%
12.5 25%
0%
Gehanteerde afschrijvingspercentages
0
-
10%
-
De materiele vaste activa van Bestuur en Bedrijfsvoering bestaan per 1januari uit:
160.873
Eigen bijdrage in de brandscan
Machines en installaties, andere vaste bedrijfsmiddelen,
technische en administratieve uitrusting, bedrijfsactiva in
uitvoering en vooruitbetalingen op MVA ten behoeve van de
1.094.758
dienstverlening door de bedrijfsvoering aan de specialisaties:
-
-
De afschnijvingskosten uit deze materiële vaste activa maken deel uit van de indirecte materiële kosten, die naar rato van
het aantal fte’s worden toegerekend aan de bedrijfssegmenten van Veiligheid & Justitie en VWS. Zie ook de grondslagen van
segmentering 6.1.4.4.
Het Poorte Jaarverslan
-
2013
41
6.1,5. Toelichting op de balans, Activa
Boekwaarde per 1 januari
21.269
31.396
-75.828
0
-147.265
0
-6.253
-6.253
85.807
297.621
21.269
630.677
2.764.634
212.667
2.080.294
21.269
5.078.864
-2.538.654
-126.860
-1.782.673
0
-4.448.187
225.980
85.807
297.621
21.269
630.677
4- 10%
10.0%
Bij: investeringen
0
0
10.127
Af: afschrijvingen
-54.378
-17.059
0
0
225.980
Af: geactiveerde activa in uitvoering
Boekwaarde per 31 december
Aanschafwaarde
Cumulatieve afschrijvingen
Gehanteerde afschrijvingspercentages
10
-
-
nvt
25%
Bij het schrijven van het Ministerie van Justitie d.d. 12september2003 en 15 augustus 2006 zijn er subsidies verstrekt voor de
afschrijvingscomponent van de overdracht van de gebruikszaken van de Veenpoort. De afschrijvingen lopen parallel aan de
subsidieverstrekking. De investeringen voor een bedrag van € 1.918.799 in 2003 zijn in 5 jaar afgeschreven en een investering voor
een bedrag van € 1.259.742 wordt in 10 jaar afgeschreven.
Boekwaarde per 1 januari
276.522
52.307
328.829
Bij: investeringen
0
3.147
3.147
Af: afschrijvingen
-2.962
-82.768
-85.730
Boekwaarde per 31 december
49.345
196.901
246.246
Aanschafwaarde
176.467
561.835
738.302
Cumulatieve afschrijvingen
-127.122
-364.934
-492.056
49.345
196.901
246.246
1,7%
10-25%
Gehanteerde afschrijvingspercentages
42
Hot Poortje Jaarverstia 2013
-
-
6.1.5. Toelichting op de balans, Activa
Boekwaarde per 1januari
Bij: investeringen
0
0
1.369
71.390
72.759
Af: afschrijvingen
-455.813
-31.64.8
-103009
0
-590.470
Boekwaarde per 31 december
7.141.336
195.901
162.890
71.390
7.571.517
Aanschafwaarde
10.733.502
705.853
1.522.692
71.390
13.033.437
Cumulatieve afschrijvingen
-3.592.166
-509.952
-1.359.802
0
-5.461.920
7.141.336
195.901
162.890
71.390
7.571.517
0- 10%
10- 12,5%
10- 25%
Gehanteerde afschrijvingspercentages
—
Het bouwterrein, gelegen aan de Hoogeweg 9 te Groningen, is kadastraal bekend gemeente Groningen sectie A nrs. 2090, 1799, 1355
en 1800 is belast met een hypothecaire inschrijving ad. € 20.134.099 verleend aan de Staat der Nederlanden voortvloeiend uit
verplichtingen uit de ontvangen bouwsubsidies in verband met de nieuwbouw en inrichting. Perceel nr. 1800 is hierin voorbelast met
een eerste hypothecaire inschrijving ad. f 6.000.000 CC 2722.681,30), verleend aan de Postbank NV als iekerheid voor de ontvangen
lening.Tevens is het voorbelast met een tweede hypothecaire inschrijving groot! 7.418.848 ( €3.366.526), verleend aan de Staat der
Nederlanden ten behoeve van de verplichtingen voortvloeiend uit de ontvangen bouwsubsidies in verband met de nieuwbouw en
inrichting.
Bij schrijven van het Ministerie van Justitie d.d. 11 november 1987 is toestemming verkregen om uitvoering te geven aan de
nieuwbouw tot een bedrag van f10.000.000 CC 4.537.802). Door het Ministerie is een bouwsubsidie verstrekt van f 4.000.000
(€1.815 121), het resterende bedrag ad f 6.000.000 €2.722.681) is in 1988 gefinancierd door een beroep le doen up de kapitaalmarkt.
Bij schrijven van het Ministerie van Justitie d.d. 16 mei 1997, 25juni1998 en 8 december 1998 is toestemming verkregen om uitvoering
te geven aan de nieuwbouw tot een bedrag van [10.183.257 (€4.620.961). Door het Ministerie van Justitie is een bouwsubsidie
verstrekt van f10.183.257 (€4.620.961).
Bij schrijven van het Ministerie van Justitie d.d. 19 mei 1999, 10 september 1999 en 3 februari 2000 is toestemmingverkregen om
uitvoering te geven aan de nieuwbouw tot Seri bedrag van f fl.519.699 (€5.227.412) en bij schrijven van 12 december 2000 voor de
verbouw en achterstallig onderhoud f1.046.953 1€ 475.8071.
Bij schrijven van het Ministerie van Justitie d.d. 16juli 2002 is toestemming verkregen om uitvoering te geven aan de uitbreiding van
vier afdelingen beperkt beveiligde plaatsen en voor het het project kantoorvoorzieningen tot een bedrag van € 9.345.000, en bij
schrijven d.d. 11 december 2002 voor renovatie Waterpoort tot een bedrag van €197.902.
Het Poortje
-
Jaarverslsa 2013
43
6.1.5. Toelichting op de balans, Activa
6.1.5,
-
2 Financiële activa
31-12-2013
31-12-2012
Derivaat
9
48
Totaal financiële vaste activa
9
48
overige
vorderingen
totaal
48
48
-39
-39
9
9
De
specificatie
s als volgt (in euro’s):
Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt:
Boekwaarde per 1 januari 2013
(Terugname) waardeverminderingen
Boekwaarde per 31 december 2013
Er is in 2011 een derivaat aangekocht voor het beperken van het renterisico deze heeft een looptijd tot 4 mei 2015. Het derivaat is
gewaardeerd tegen de netto contante waarde per 31 december 2013.
6.1.5.
-
3 Vorderingen en overlopende activa
De specificatie is als volgt (in euro’s):
Belastingdienst
31-12-2013
31’122012
91.054
0
Vorderingen op debiteuren
90.664
65.341
Vooruitbetaalde huisvestingskosten
75.347
91.798
Overige vooruitbetaalde bedragen
55.059
61.215
Vooruitbetaalde verzekeringspremies
44.010
39.813
30.494
Energiebelasting
35.547
Vorderingen op externe partners
21.037
0
Vordering Fietsplan
11.947
8.981
Vooruitbetaalde huur kopieermachines
7.459
11.200
Overlopende posten te ontvangen
6.715
1.311
Vorderingen trajecten Jeugdzorg
5.256
5.256
Overige vorderingen
3.187
26.789
447.282
342.198
Totaal vorderingen en overlopende activa
De looptijd van de vorderingen zijn korter dan 1 jaar en nebben betrekking op de bedrijfsmatige exploitatie. Er zijn geen voorzieningen
voor dubieuze debiteuren gevormd. Het saldo vordering traject Jeugdzorg per 31 december 2013 € 5.256 betreft het laatste voorschot
van de subsidie “Zorgtraject Doen Wat Werkt” 2011.
44
Het Poortie
-
Jaarverslaci 2013
6.1.5. Toelichting op de balans, Activa
6.1.5.
4 Vorderingen uit hoofde van subsidies
31-12.2013
Vorderingen uit hoofde van subsidies (in ouro’s)
31-12-201Z
1.279.785
1.117.828
Ministerie van OCW
184.272
176.878
Ministerie vanVWS
16.612
110.016
Gemeente Groningen
25.463
27.921
1.506.132
1.432.643
Ministerie van Veiligheid en Justitie inzake ESF
Totaal te verrekenen subsidies
Ministerie van Veiligheid en Justitie inzake ESF
2010
Afgerekend
0
182.358
ESF Subsidie
2011
Onderhanden
202.118
202.118
ESF Subsidie
2012
Onderhanden
187.239
733.352
ESF SubsTdie
2013
Onderhariden
890.428
0
1.279.785
1.117.828
ESF Subsidie
De verantwoorde ESF subsidies zijn schattingen naar beste inzicht gedaan op basis van ervaringen uit het verleden ten aanzien van
controlecorrecties en de uiteindelijke definitieve vastste’ling van de ingediende eindverantwoording.
Ministerie van OCW
176.878
Instelilingssubsidie
2012-2013
Afgerekend
0
Insteillingssubsidie
201 3-2014
Onderhanden
184.272
0
184.272
176.878
Ministerie van VWS
Brandpreventie Wilster
Projectsubsidie
2012
Afgerekend
0
110.016
201 3-2014
Onderhanden
16.612
0
16.612
110.016
0
27.921
25.463
0
25.463
27.921
Gemeente Groningen
Gymnastiekonderwijsvergoeding
2012
Gymnastiekonderwijsvergoeding
2013
Afgerekend
Nog te
ontvangen
Het Poortie
-
Jaarverslao 2013
45
6.1.5. Toelichting op de balans, Activa
6,1.5.
-
5 Liquide middelen
De spoificatie is als volgt (in euro’s):
Bankrekeningen
Kassen
Totaal liquide middelen
31-12-2013
J
2.996.152
3.634.690
13.470
24.796
3.009.622
De liquide middelen slaan ter vrije besteding van Het Poortje Jeugdinrchtingen. Het saldo staat hoofdzakelijk uit hij de
Schatbankierfaciliteil van het ministerie van Financiën.
46
Het Poortje
-
Jaarverslco 2013
31-12-2012
-
3.659.486
6.1.5. Toelichting op de balans
Passiva
6.1.5,
-
6 Eigen vermogen
Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten (in euros)
Kapitaal
31-12-2013
31-12-2012
454
454
0
-157.426
Bestem nlingsreserves
1.084.051
1.347.900
Bestemmingsfondsen
959.176
1.113.754
2.043.677
2.304.678
Overige
mutaties
Saldo per
31-12-2013
Algemene reserve
Totaal eigen vermogen
Het verloop is als volgt weer te geven (in suro’s):
Kapitaal
Algemene reserve
Bestemmingsreserve
Bestemmingsreserve
Bestemmingsreserve
Bestemmingsfonds
Bestemmingsfonds
-
-
-
-
Ministerie van OCW
Ministerie van Veiligheid en Justitie
Saldo per
01-01-2013
Resultaatbestemming
454
0
0
454
-157.426
0
157.426
-0
1.347.900
534.532
0
1.882.432
0
-116.158
-242.867
-359.025
-439.356
0
-444.636
5.280
Ministerie van Veiligheid en Justitie
505.898
188.557
80.161
774.616
Ministerie van VWS
607.855
-423.295
0
184.560
2.304.681
-261.000
-0
2.043.681
-
Ministerie van V’iNS
Totaal eigen vermogen
Algemene reserve
Het beginsaldo van de algemene reserve is afgelopen jaren gevormd door afrekeningsverschillen van rijkssubsidies van Veiligheid &
Justitie en VWS. Er is dit jaar voor gekozen om de afrekeningsverschillen uit het verleden te koppelen aan de betreffende rijkssubsidie
stromen. Daartoe is het saldo overgeboekt naar de betreffende bestemmingsreserves op de basis van de destijds ontstane verschillen.
Toelichting op het bestemmingsreserve Ministerie van VeiIheid en Justitie
Voor de voorziening langdurig zieken en voorziening bover’talligheid 5 door hel ministerie van Veiligheid en Justitie nog geen
toestemming gegeven. Daardoor komen deze voorzieningen via het resultaat niet ten laste van het bestemmingsfonds maar ten laste
van de bestemmingsreserve van het ministerie van Veiligheid en Justitie. Deze werkwijze wordt gehanteerd vooruitlopend op de nog to
maken afspraken met de ministerie. De dotatie van €80.161 in angdurig zieken ir 2012 is lopende het jaar 2013 gecorrigeerd van
bestemmingsfonds ten laste van de bestemmingsreserve.
Toelichting op het bestemmingsreserve Ministerie van VWS
Een deel van het resultaat van Wilster wordt toegewezen aan de Bestemmingsreserve omdat Wilster meer inkomsten begroot heeft
dan de instellingssubsidie van het ministerie van VWS. De verhouding van de oegrote overige inkomsten ten opzichte van de totac
inkomsten bij Wilster ontvangen als instellingssubsidie van het ministerie van VWS wordt toegerokend aan de Bestemmingsreserve.
Voor de voorziening boventalligheid en voorziening onderhoud gebouw wordt door het ministerie van VWS nog geen toestemming
gegeven. Daardoor worden de voorzieningen uit het bestemminqsfonds van het ministerie van VWS gehaald en toegekend aan de
bestommingsreserve. Deze werkwijze wordt gehanteerd vooruitlopend op de nog te maken afspraken met de ministerie.
Het Poortio Jaarverslan 2013
47
61.5. Toelichting op de balans, passiva
6.1.5. -7 Voorzieningen
1-let verloop Is als volgt weer te geven (in euro’s):
Saldo per
01-01-2013
J
Dotatie
Onttrekking
Vrijval
Saldo per
31-12-13
91.918
66.263
1678
0
156.503
Voorziening Vitaliteit
841.456
155.570
0
10.606
986.420
Voorziening Langdurig zieken
Jubileavoorziening
126.377
10.632
24.180
16.997
95.832
Voorziening Boventalligheid
0
400.965
0
0
400.965
Voorziening Onderhoud gebouw
0
170.633
0
0
170.633
1.059.751
804.063
25.858
27.603
1,810.353
Toelichting in welke mate (het totaal vanl de voorzienin
gen als langlopend moet worden beschouwd:
Kortiopend deel van de voorzieningen (<1 jr.)
Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.)
Hiervan langlopend (>5 jaar)
626.848
1.183.506
399.948
Juhileavoorziening is gevormd voor toekomstige jubilea uitkeringen voor alle segmenten van Het Poortje.
De voorziening vitaliteit is gevormd in 2008 voor Wilster en Juvaid als gevolg van een wijziging in de richtlijnen van de
jaarverslaggeving. In 2009 is de regeling in de cao gewijzigd waardoor een garantieregeling voor oude rechthebbenden is ontstaan.
De waarde van toekomstige aanspraken uit hoofde van deze nieuwe regelingen voer Wilster en Juvaid worden onder deze noemers
gepresenteerd.
Voorziening Langdurig zieken is gevormd voor de medewerkers die al lange tijd afwezig zijn wegens ziekte en waarvan de verwachting
is dat deze niet snel terug zullen keren in hun functie.
De voorziening boventalligheid is in 2013 ontstaan vanwege een doorgevoerde reorganisatie, waarbij ongeveer 12 ite gedwongen
moet afvloeien. Voor nog ongeveer 8 tte zijn per ultîmo 2013 nog kosten te verwachten die in de toekomst voldaan moeten worden. Het
gaat daarbij om salariskosten, kosten voortkomend uit herplaatsing of afvloeiing en wachtgeldverplichtingen.
De voorziening groot onderhoud gebouw heeft specifiek betrekking op het gebouw van Wilster le Groningen. Per 2013 is besloten om
deze voorziening in te stellen om de jaarlijkse verwachte uitgaven voor gepland groot onderhoud aan het gebouw te kunnen spreiden,
zonder dat dit grote fluctuaties geeft in de eXpiOItStlC. De jaadijkse dotatie is gobaseold op een nventurisatie en onderhoudsplonriing
uitgevoerd door een extern bureau, eidend tot een 10 jaars plan voor te plannen onderhoudsuitgaven. Met dit saldo is er samen met
de dotaties ten laste van het resultaat van de komende jaren naar verwachting voldoende reservering voor de onderhoudskosten van
de komende tien jaar.
48
Hot Poortie Jaarverslaa 2013
6.1.5. Toelichtirg op de balans, passva
Segment 1 Ministerie van Veiligheid en Justitie (in euros)
Vrijval
Saldo per
31-12-2013
Saldo per
01-01-2013
Dotatie
Onttrekking
27.723
14.977
0
0
42.700
346.173
0
0
10.606
335.567
80.161
0
24.180
0
55.981
0
140.338
0
0
140.338
454.057
155.315
24.180
10.606
574.586
Het verloop is als volgt weer te geven:
Jubileavoorziening
Voorziening Vitaliteit
Voorziening Langdurig zieken
Voorziening Boventalligheid
Toelichting in welke mate (het totaal van) de
voorzieningen als langlopend moet worden beschouwd:
Korilopend deel van de voorzieningen (<1 jr.)
165.636
Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.)
408.950
Hiervan langlopend (> 5 jaar)
130.048
Segment 2: Ministerie van OCW (in euro’s)
Saldo per
01-01-2013
Dotatie
Onttrekking
Vrijval
Saldo per
31-12-2013
15.451
12.144
1.678
0
25.917
Het verloop is als volgt weer te geven:
Jubileavoorziening
Voorziening Langdurig zieken
16.997
0
0
16.997
0
32.448
12.144
1.678
16.997
25.917
Toelichting in welke mate (het totaal van) de
voorzieningen als langlopend moet worden beschouwd:
0
Kortiopend deel van de voorzieningen (<1 jr.)
25.917
Langlopend deel van de voorzieningen (>1 jr.)
0
Hiervan langlopend (>5 jaar)
Het Poortje
-
Jaarverslsa 23
49
6.1.5. Toelichting op de balans, passiva
Segment 3: Ministerie van VWS (in euro’s)
j
Saldo per
01-01-2013
Dotatie
Onttrekking
Vrijval
Saldo per
31-12-2013
48.744
39.142
0
0
87.886
495.283
155.570
0
0
650.853
29.219
10.632
0
0
39.851
0
260.627
Het verloop is als volgt weer te geven:
Jubileavoorziening
Voorziening Vitaliteit
Voorziening Langdurig zieken
Voorziening Roventalligheid
0
260.627
0
Voorziening Onderhoud gebouw
0
170.633
0
0
170.633
573.246
636.604
0
0
1.209.850
Toelichting in welke mate (het totaal vanl de
voorzieningen als langlopend moet worden beschouwd:
Kortlopend deel van de voorzieningen (c 1 jr.)
461.212
Langlopend deel van de voorzieningen (>1 jr.)
748.639
Hiervan langlopend (> 5 jaar)
269.900
60
tet Poortje .Jaarverslao
2013
6.1.5. Toelichting op de balans, passiva
6.1.5.
-
8 Langlopende schulden
31-12-2013
De specificatie is als volgt (in euros):
31-12-2012
Schulden aan kredietinstellingen
5.898.522
6.391.684-1
Totaal langlopende schulden
5.898.522
6.391.684
2013
2012
Het verloop is als volgt weer te geven (in euros):
Stand per 31 december 2012
Af: aflossingen
Stand per 31 december
Af: aflossingsverplichting komend boekjaar
Stand langlopende schulden per 31 december volgend boekjaar
6.391.684
9.660.488
493.162
3.468.804
5.898.522
6.391.684
192.317
493.162
5.706.205
5.898.522
Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen
als langlopend moet worden beschouwd:
Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen
Langlopend deel van de langlopende schulden 1> 1
Hiervan langlopend (>5 jaar)
Ir.) (balanspost)
192.317
493.162
5.706.205
5.898.522
5.029.200
5.316.935
Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar bijlage overzicht langlopende leningen.
De aflossingsverplichtingen voor komend jaar zijn verantwoord onder de kortlopende schulden,
Het Poortie
-
JaarversPoe 2013
51
6.1.5. Toelichting op de balans, passiva
6.1.5.
-
9 Schulden uit hoofde van subsidies
31-12-2013
31-12-2012
MTnisterie van Veiligheid en Justitie
429.089
2.547.807
Ministerie van VWS
322.856
226.755
Totaal te verrekenen subsidies
751.945
2.774.562
Schulden
i.flt
hoofde van subsidies (in euro’s)
Subsidiejaar
Stadium van vaststelling
Instelllingssubsidie
2012
Afgerekend
0
1.131.736
Instelllingssubsidie
2013
Voorschot
429.089
1.416.071
429.089
2.547.807
0
226.755
Toelichting:
Ministerie van Veiligheid en Justitie
Ministerie van VWS
Instelllingssubsidie
2011
Afgerekend
Projectsubsidie DWW
2012
Onderhanden
64.700
0
Instelilingssubsidie
2013
Ondorhanden
258.156
0
322.856
226.755
52
Het Poortje
-
Jarver&ae 2013
61.5. Toelichting op do balans, passiva
6.1.5.
-
10 Kortiopende schulden en overlopende passiva
1
31-12-2013
31-12-2012
Belastingen en sociale premies
895.438
958.761
Kortiopende schulden en overlopende passiva (in euros)
De specificatie is als volgt:
Crediteuren
446.860
659.781
Vakantiegeld
665.662
674.064
Te verrekenen uitkeringen personeel
378.152
0
Vakantiedagen
371.359
411.034
Overlopende facturen te betalen
275.304
101.480
Projectmatig onderhanden werk
198.908
2.180
Aflossingsverplichtingen langlopende leningen
192.317
493.162
Energie
138.768
138.768
Te verrek. huisvestingskosten
133.100
70.000
Nog te betalen salarissen
125.883
132.996
86.362
49.386
Te verrekenen accountantskosten
48.825
29.875
Te verrekenen adrninistratiekosten
48.000
0
Te verrekenen reiskostenvergoeding
25.020
25.020
Overige schulden
23.750
19.810
5.231
5.231
Schulden terzake pensioenen
Rentekosten
Eenmalige kapitaalstorting Woodbrookers 2010
Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva
0
-
4.058.939
51.799
3.823.347
De te verrekenen uitkeringen personeel hebben betrekking op verwachte nabetaling van brutolonen aan het personeel onder de CAO
Jeugdzorg. gebaseerd op een inschatting vanuit de huidige onderhandelingsposities tussen vakoonden en werkgeversorganisatie.
Voor 2013 wordt rekening gehouden met een nabetaling van lonen van 275%. Daarnaast zijn verplichtingen in het kader van een
vertrekregeling met een medewerker hierin opgenomen.
De efiossingvcrplichtingcn lengiupende leningen is leger vanwege de ininiddls efguloste lening
en rentc heiziuning.
Het Poortie
-
.Jaarverslaa 2013
53
61.5. Toelichting op de balans, pessiva
6,1.5.
-
11 Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen
De Stichting heeft de volgende meerjarige verplichtingen uit hoofde van lopende contracten en overeenkomsten,
betaalbaar
binnen 1 jaar
betaalbaar
1 5 jaar
betaalbaar
na 5 jaar
Totaal
3112 2013
54.000
0
0
54.000
Lease auto’s
20.232
22.415
0
42.647
Lease kopieermachines
49.039
38.759
0
87.798
123.271
61.174
0
184.445
Meerjarige financiele verplichtingen (in euro’s)
Huur gebouw Woodbrookers
Totaal meerjarige financiële verplichtingen
Waarborg pjen
Waarborghypotheken zijn verleend als hypotheek aan de Staat der Nederlanden ter nakorning van de voorwaarden, welke zijn gesteld
bij de toekenning van de bouwsubsidie inzake de nieuwbouw.
Bij vervreemding van of onttrekking aan de bestemming van het onroerend goed waarop de bouwsubsidie is verleend, is de Stichting
aan de Staat der Nederlanden een bedrag verschuldigd. De hoogte van dit bedrag wordt door het Ministerie van Veilighied en Justitie
vastgesteld en wordt gebaseerd op de waarde van het onroerend goed op moment van vervreemding, de verstrekte bouwsubsidie en
het eigen aandeel in de bouwkosten. Deze waarborghypotheek wordt niet op de balans gewaardeerd, maar de Staat houd een recht
van hypotheek.
De Stichting heeft twee waarborghypotheken (in euro’s)
1 Waarborghypotheek 07-10-1996 groot maximaal:
3.366.526
2 Waarborghypotheek 04-04-2011 groot maximaal*:
20.134.099
De waarborghypotheek van 07-10-1996 is voorbelast op de waarborghypotheek van 04-04-2011.
De waarborghypotheek 07-10-1996 is als volgt opgebouwd:
Recht van hypotheek ten behoeve van de Staat der Nederlanden op perceel nr. 1800
voor het bedrag van f1 7.413.848
3 366 526
2
De waarborghypothoek 04-04-2011 is als volgt opgebouwd (in euro’s)
Datum
Kenmerk
Bedrag
Bouw 40 beperkt beveiligde plaatsen Waterpoort unit 3
17/01/05
531 6304/04
9.345.044
Bouw 24 normaal beveiligde plaatsen en veiligheidsvoorzieningen
05/08/02
5148996/02
4.620.961
Bouw 20 normaal beveiligde plaatsen
15/11/04
5307790/04
5.227.412
Subsidie
Achterstallig onderhoud Waterpoort
11/05/05
5350490/051W 1
461.492
Renovatie Waterpoort
11/05/05
5350490/05/DJ 1
169.680
Renovatie Waterpoort
11/05/05
5350490/051W 1
289.510
Uitwinningskosten waarborghypotheek
04/04/11
H-Kadaster 2228
Hypotheek MvJ-Het Poortje
54
Het Poortje Jaarvorslaa 20]3
-
20.000
6.1.5. Toelichting op de balans, passiva
Transitie Jeugdzorg
Op 1 januari 2015 wordt de bekostiging van de Jeugdzorg van VWS overgeheveld naar de gemeen:en.Tezamen met de transitie wordt
landelijk een bezuiniging doorgevoerd op het totale Jeugdzorgbudgetvar 15% over de jaren 2015 tot en met 2017. Eind 2012 heeft
VWS, vooruitlopend op de transitie van de Jeugdzorg naar de gemeenten, de subsidierelatie met Het Poortje formeel opgezegd per
1 januari 2015. De gesloten jeugdzorginstellingen hebben tegen de opzegging van de subsidierelatie bezwaar aangetekend. De reden
hiervoor was met name de onduidel’jke status van de wetgeving op dat moment, het ontbreken van uitgewerkte kaders en een
vangnetregeling (voor onder andere frictiekosten voor personee en vastgoed>. De bezwaarcommissie heeft de gesloten
jeugdzorginstellingen in het gelijk gesteld. De gesloten jeugdzorginstellingen zijn met VWS en VNG in onderhandeling over de
voorwaarden waaronder de transitie naar gemeenten verantwoord kan plaatsvinden.
In oktober 2013 zijn door de provincies Friesland, Groningen en Drenthelransitiearrangementen Jeugd opgesteld als uitwerking van de
wijze waarop de overgang van het oude jeugdstelsel naar het nieuwe jeugdstelsel per regio wordt vormgegeven. In dit arrangement
zijn brede kaders opgenomen voor de overgeng van de Jeugdzorg naar de gemeenten in de periode 2015 tot en met 2017. Voor 2015
geldt in het kader van zorgcontinufteit dat cliënten, die per 31 december 2014 in zorg zijn of op de wachtlijst staan, deze zorg bij de
huidige aanbieder mag afronden binnen een periode van een laar. De gemeenten zullen in de loop van 2014 komen met een
budgeivaurstel voor 2015 voor de individuele zorqinstelliriqen De LiltWorkinÇJ van de bekostiging en daarmee het [inenciule perspectief
voor Het Poortje is voor 2015 en de jaren daarna, ondanks evt. in het transitieerrangement opgenomen garantiepercentages, nog
onduidelijk. Duidelijk is wel dat in de komende jaren aanzienlijke bezuinigingen te verwachten zijn en dat het aanbod hierop moet
worden afgestemd. Het Poortje zal in de komende jaren met solide en structureel sluitende begrotingen werken die afgestemd zijn op
de budgetontwikkelingen.
Er is nog geen rekening gehouden met evt. frictiekosten als gevolg van de transitie en risico’s op behoud van zorgaanbod per 2015 en
volgende jaren. Eventuele toekomstige frictiekosten zullen een negatief effect hebben op zowel liquiditeit als vermogen.
Coulanceregeling slachtoffers Commissie Samson
De commissie Samson heeft in 2012 een rapport uitgebracht naar aanleiding van onderzoek naar seksueel misbruik in de Jeugdzorg.
Inmiddels leidt dit tot een in de maak zijnde coulanceregeling ter compensatie van de slachtoffers. Het is echter op moment van
opmaken van de jaarrekening niet helder hoe die regeling erut gaat zien en wat daarvan de financiële consequenties kunnen zijn voor
Hot Poortje. Het eventuele financiele risico voor Het Poortje is derhalve niet te kwantifoeren en er is om die reden geen voorziening
opgenomen. In 2013 is een melding ontvangen van een eventuele claim van een situatie uit het verleden. Hiervan is op dit moment te
weinig concrete informatie bekend om hiervoor een voorziening op te nemen. Zodra hieruit in 2014 een concrete claim voortkomt die
niet afgedekt wordt door de verzekering, dn zal in 2014 indien noodzakelijk door Het Poortje een voorziening worden gevormd.
Het Poortje
-
Jaarvorslaa 2013
6.1.6. Overzicht langlopende schulden ultimo 2013
• Lenlnggever
Datum
Segment
Hoofdsom
Totale
looptijd
t
Soort
Werke..
lening
lijke
rente
Rostschuld
31 decem
bor2Gl2
%
€
BNG
12/2/2003
Ministerie van VWS
2.803.000
10 jaar
Anriuïteiten
4,32%
336.572
8NG
12/2/2003
Ministerie vaVWS
5.314.000
40 jaar
Annuïteitan
4,70%
4.798.167
ING 670422290
6/22/1988
Ministerie van VWS
2.722.681
50 jaar
6,25%
1.136.946
ING 661981428
1/1/2006
Ministerie van Veiligheid & Justitie
400.000
9,5 jaar
Annuïteiten
Hypothecair
3,90%
120.000
6.391.684
Totaal
56
Het Poortie
Jaer’jerslaa 2013
o
336.572
-o
o
0
Annuïteit
0
Staatsgarantie
107.317
Staatsgarantie
o
71.590
4,726.576
4.162.254
30
Annuïteit
o
45.000
1.091.946
866.946
25
Annuïteit
45.000
Staatsgarantie
0
40.000
80.000
0
2
per jaar
40.000
verpanding vordering
0
493.162
5.898.522
5.029.200
192.317
Het Poertie
Jaarverslact 2013
57
6.1.7. Toelichting op de resultatenrekening
6.1.7.1. Gesegrnenteerde resultatenrekening over 2013
Segment 1
-
2013
2012
11.334.888
11.379.382
Ministerie van Veiligheid en Justitie (in euro’s)
Opbrengsten
Subsidie Jeugdzorg
Overige bedrijfsopbrengsten
—
Som der bedrijfsopbrengstan
27.758
11.362.646
11.4.30.381
6.920.431
7.120.772
Lasten
Personeelskosten
Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa
270.597
385.839
Overige bedrijfskosten
4.094.934
3.705.507
Som der bedrijfsiasten
11.285.962
11.212.118
76.684
218.263
Bedrijfsresultaat
Financiële baten en lasten
-4.285
-18.472
RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING
72 399
199 791
RESULTAAT BOEKJAAR
72.399
199.791
2013
2012
Resultaatbestemming (in euro’s)
Het resultaat is als volgt verdeeld:
Bestemmingsreserve
-116,158
80.161
Bestemm i ngsfondsen
188.557
279.952
72.399
199.791
Nadere toelichting op Segment 1
-
Ministerie van Veiligheid en Justitie
hjving van de belangrijkste subsidievoorwaarden
De algemene subsidieregels voor de particuliere inrichtingen zijn neergelegd in het besluit van 23 december 2010 houdende regels
omtrent het verstrekken van subsidie aan particuliere justitiële jeugdinrichtingen (Subsidiebesluit justitiële inrichtingen) (Staatsblad
20111). Op de subsidieverlening is tevens de Algemene Wet bestuursrecht van toepassing. De minister verstrekt de particuliere
inrichting een subsidie voor de kosten van de exploitatie van de inrichting. De exploitatiesubsidie wordt bepaald door de door de
minister vastgestelde normprijzen te vermenigvuldigen met de vastgestelde capaciteit. Naast de subsidie in de exploitatiekosten kan
de minister een particuliere inrichting een subsidie verstrekken voor bouwprojecten of voor bijzondere projecten of doeleinden.
58
Het Poortje
-
Jaarverslan 2013
6.1.7 Toelichting op de resultatenrekening
Beschrjjyjpgvan de wijze van kostentoerekening (in euro’s)
Bij de verdeling van de resultatenrekening per bedrijfssegment is aangesloten op de activiteiten van het bedrijfsproces.
De verdeling van indirecte kosten over de te onderscheiden segmenten geschiedt op basis van de volgende uitgangspunten:
Ministerie van OCW op basis van werkelijke kosten:
177.222
Indirecte personeelskosten
245.057
Indirecte overige kosten
De indirecte kosten onderwijs worden aan ministerie van OCW doorbelast vâôr het toedelen van de indirecte kosten
aan ministerie van Veiligheid & Justitie en ministerie van VWS
Indirecte kosten opgenomen in ministerie Veiligheid & Justitie
indirecte personeelskosten: verdeling Veiligheid & Justitie en Volksgezondheid,
Welzijn en Sociale Zaken op basis van plaatsen 35%-65%;
1.484.160
indirecte materiële kosten: verdeling Veiligheid & Justitie en Volksgezondheid,
Welzijn en Sociale Zaken op basis van plaatsen 35%65%;
123.332
indirecte overige kosten: verdeling Veiligheid & Justitie en Volksgezondheid,
Welzijn en Sociale Zaken op basis van plaatsen 35%-65%;
481.107
• indirecte inkomsten: verdeling Veiligheid & Justitie en Volksgezondheid,
Welzijn en Sociale Zaken op basis van plaatsen 35%-65%.
Totaal indirecte last verdeeld:
De procentuele verhoudingen zijn vastgesteld aan de hand van de verdeelsieutels
zoals toegepast in de begroting 2013 van Het Poortje’ tussen Veiligheid & Justitie en
Volksgezondheid, Welzijn en Sociale Zaken, algemeen te stellen op 35%-65%.
-50.238
2.038.362
35%
Beschrijving van de belangrijkste prestatieafspraken en de realisatie daarvan
De beschikbaar gestelde operationele capaciteit van Juvaid was voor 2013 48 plaatsen. Hierop is een gemiddelde bezetting van 35,3
plaatsen gerealiseerd. Het bezettigspercentage is daarmee 73,56%. In de omzetcijfers is voor de rijksubsidie van Ministerie van
Veiligheid & Justitie rekening gehouden met een budgetkorting vanwege deze gerealiseerde bezetting.
Voor nadere informatie over de activiteiten wordt verwezen naar het maatschappelijk jaarverslag 2013.
Het Poortie
-
.iaarverslaa 2013
59
6.1.7. Toelichting op de resultatenrekening
Segment 2- Ministerie van OCW (n eur&s)
2013
2012
4.671.423
4.292.958
200
3.490
4.671.623
4.296.448
3.379.972
3.519.276
85.730
88.657
Opbrengsten
Subsidie Jeugdzorg
Overige bedrijfsopbrengsten
Som der bedrijfsopbrengsten
Lasten
Personeelskosten
Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa
.
.Z
:
1
Overige bedrijfskosten
Som der bedrijfsiasten
RESULTAAT BOEKJAAR
Resultaatbeatemming (irt euros
878.532
4.137.091
4.486.465
534.532
-190.017
2013
2012
534.532
-190.017
534.532
-190.017
Het resultaat is als volgt verdeeld:
Bestemmingsreserve
Nadere toelichting op Segment 2
-
Ministerie van OCW
Beschrijving van de belaarijkste subsidievoorwaarden
Portalis, de specialisatie Onderwijs en Arbeidstoeleiding van Het Poortje .Jeugdinrichtingen, ontvangt subsidie op basis van de regeling
bekostiging justitiële jeugdinrichtingen (V)SO ZMOK met als grondslag de Wet op de expertisecentra, besluit bekostiging WPO en WEC.
Artikel 36. Justitiële jeugdinrichtingen en instellingen voor gesloten jeugdzorg verbonden aan scholen voor Cluster 4 is van toepassing.
Jn (in euro’s)
Beschrijving van de wijze van kostento
Bij de verdeling van de resultatenrekening per bedrijfssegment is aangesloten op de activiteiten van het bedrijfsproces.
De verdeling van indirecte kosten over de te onderscheiden segmenten geschiedt op basis van de volgende uitgangspunten:
Ministerie van OCW op basis van werkelijke kosten:
177.222
Indirecte personeelskosten
245.057
Indirecte overige kosten
De indirecte kosten onderwijs worden aan ministerie van OCW doorbelast v6âr het toectelen van de indrecte kosten aan ministerie
van Veiligheid & Justitie en ministerie van VWS
Beschrijving van de belangrijkste prestatieafspraken en de realisatie daarvan
In 2013 is aan zoveel mogelijk jongeren van de locaties te Groningen, Veenhuizen en Kortehemmen onderwijs verzorgd, voor zover de
leerlingen niet konden aansluiten op onderwijs bij reguliere onderwijsinstellingen buiten de nstelling.Per leerlingenteldatum 1 oktober
2013 waren 121 leerlingen ingeschreven die geplaatst zijn op basis van een machtiging gesloten jeugdzorg. Daarnaast waren per deze
datum 40 andere leerlingen ingeschreven, die geplaatst zijn bij behandeivoorzieningen van andere ketenpartners. Nadere toelichting
op de activiteiten van het onderwijs wordt gegeven in het maatschappelijk jaarverslag.
60
Het Poortie
-
Jaarverslao 2013
6.1.7. Toelichting op de resultatenrekening
Segment 3
-
Ministerie van VWS (in euro’s)
2013
2012
14.577.972
14.863.102
Opbrengsten
Subsidie Jeugdzorg
Overige bedrijfsopbrengsten
496.358
543.063
Som der bedrijfsopbrengsten
15.074.330
15.406.165
12.290.690
11.817.304
Lasten
Personeelskosten
819.517
918.663
Overige bedrijfskosten
2.521.019
2.262.443
Som der bedrijfsiasten
15.631.226
14.998.410
Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa
Bedrijfsresultaat
-556.896
407.755
Financiële baten en lasten
-311.035
-352.620
RESULTAAT BOEKJAAR
-867.931
55.135
Bestemmingsreserve
-444.636
0
Bestemmingsfondsen
-423.295
55.135
-867.931
55.135
Het resultaat is als volgt verdeeld:
Nadere toelichting op Segment 3 Ministerie van VWS
Beschrijving van de belangrijkste subsidievoorwaarden
De subsidievoorwaarden voor de instellingssubsidie Jeugdzorg 2012 zijn een samenvatting van de voorwaarden die volgen uit de
Tijdelijke subsidieregeling gesloten jeugdzorg 2009-2012, de Wet op de jeugdzorg, de Wijzigingswet van de wet op de jeugdzorg, de
kaderregeling VWS-subsidies en de Algemene wet bestuursrecht. Alleen het b:eden van gesloten jeugdzorg aan jongeren ten aanzien
van een machtiging als bedoeld in artikel 29b, eerste lid, van de Wet op de jeugdzorg of een voorlopige machtiging als bedoeld in
artikel 29e, eerste lid, van de wet kan een aangewezen accommodatie subsidie ontvangen, Hierbij dient de instelling te voldoen aan de
acceptatieplicht van artikel 19 van de Wet op de jeugdzorg, waarbij het streven dient te zijn het verblijf in geslotenheid zo kort mogelijk
-
te laten zijn.
Bescltiijving van de wi jze van kostentoerekening (in euro’s)
Bij de verdeling van de resultatenrekening per bedrijfasegment is aangesloten op da activiteiten van het bedrijfsproces.
De verdeling van indirecte kosten over de te onderscheiden segmenten geschiedt op basis van de volgende uitgangspunten:
Het Poortie Jaarverslao 2013
-
61
6.1.7. Toelichting op de resultatenrekening
• Ministerie van OCW op basis van werkelijke kosten;
Indirecte personeelskosten
177.222
245.057
Indirecte overige kosten
De indirecte kosten onderwijs worden aan ministerie van OCW doorbelast vôér het toedelen van de
indirecte kosten aan ministerie van Veiligheid & Justitie en ministerie van VWS
Indirecte kosten opgenomen in ministerie van VWS
• indirecte personeelskosten: verdeling Veiligheid & Justitie en Volksgezondheid,
Welzijn en Sociale Zaken op basis van plaatsen 35%65%;
indirecte materiële kosten: verdeling Veiligheid & Justitie en Volksgezondheid,
Welzijn en Sociale Zaken op basis van plaatsen 35%-65%;
• indirecte overige kosten: verdeling Veiligheid & Justitie en Volksgezondheid,
Welzijn en Sociale Zaken op basis van plaatsen 35%-65%;
indirecte inkomsten: verdeling Veiligheid & Justitie en Volksgezondheid,
Welzijn en Sociale Zaken op basis van plaatsen 35%-65%;
Totaal indirecte last verdeeld:
De procentuele verhoudingen zijn vastgesteld aan de hand van de verdeelsleutels zoals
toegepast in de begroting 2013 van Het Poortje tussen Veiligheid & Justitie en Volksgezondheid,
Welzijn en Sociale Zaken, algemeen te stellen op 35%-65%.
2.756297
229.046
893.485
-
93.298
3.785.529
35%
Beschrijving van de belangri jkste prastaticaf
en en de realisatie daarvan
Voor Wilster waren in 2013 92 cupucitaitaplaatsen beschikbaar voor capucïtoitstirwnciering en daarnaast gold ccii doelstelling voor het
behalen van het leveren van 57 trajocten op basis van trajeotfinanciering. Op de copecteitspIsatsen is een gemiddelde bezetting
gerealiseerd van 78,8 plaatsen. Dit levert een bezettingscijfer op van 85,6%. Daarnaast zijn 52 trajecten verzorgd.Deze prestaties zijn
meegenomen in het bepalen van de omzetcijfers voor de rijkssubsidie van het Ministerie van VWS.Voor een nadere toelichting op de
activiteiten van Wilster wordt verwezen naar het maatschappelijk jaarverslag 2013.
62
Het Poortic
Jaarverslan 2013
6.1.7. Toelichting op de resultatenrekening
6.1.7.2. Aansluiting totaal resultaat met resultaat segmenten
Resultaat volgens gesegmenteerde resultatenrekeningen (in euro’s)
Segment 1
Segment 2
Segment 3
-
-
-
Ministerie van Veiligheid en Justitie
Ministerie van OCW
72.399
199.791
534.532
-19O017
Ministerie van VWS
Resultaat volgens resultatenrekening
2012
2013
.
-261.000
Het Poortje
-
55:135
64.909
Jaarverslaci 2013
63
6.1,7. Toelichting oo de resultatenrekening, baten
6.1.7.
12 Subsidies jeugdzorg (in euros)
De specificatie is als volgt (in euros):
Rijkssubsidies
Gemeentelijke subsidies
Overige subsidies
Totaal
Nadere specificatie 12. Subsidies jeugdzorg
Realisatie
2013
Begroting
2013
Realisatie
2012
30.315.520
29.684.616
30.262.439
268.763
264.539
259.203
0
0
13.800
30.584.283
29.949.155
30.535.442
Realisatie
2013
Realisatie
2012
11.184.662
11.291.115
Rijkssubsidies
Ministerie van Veiligheid en Justitie
Ministerie van Veiligheid en Justitie inzake ESE
Ministerie van OCW
Ministerie van VWS
873.270
785.421
3.891.164
3.503.466
14.366.424
-
14.682.437
30.315.520
30.262.439
201.563
206.703
67.200
52.500
268.763
259.203
0
13.800
0
13.800
Gemeentelijke subsidies
Gemeente Groningen
Gemeente Smallingerland
Overige subsidies
Jeugdzorg Nederland
64
Hel Poorlie
-
.Jaarverslao 2013
6.1.7. Toelichting op de resultatenrekening, baten
6.1.7.
-
13 Overige bedrijfsopbrengsteri
J
Begroting
2013
Realisatie
2012
420.517
320.000
508.155
49.175
48.571
49.349
37.981
0
30.494
Schadevergoedingen
9.257
0
0
Overige bedrijfsopbrengsten
7.386
0
9.554
524.316
368.571
597.552
De specificatie is als volgt (in euro’s)t
Realisatie
2013
Overige dienstverlening:
Opbrengst DOK3
Vergoedingen Woodbrookers (1% handlingsfee en vergoeding bestuurder)
Overige oobrengsten:
Teruggaaf Milieubelasting
Totaal
De opbrengsten voor DOK3 betreflfen bijdragen voor kosten die gemaakt worden in het kader van het samenwerkingsverband
met Verslavingsorg Noord Nederland en Driëvers Dale (Alliade) inzake qeamenlijk gerealiseerde opvangcapaciteit binnen Wilster.
De ontvangsten betreffen voornamelijk huurvergoedingen voor groepen en bijkomende accomodatiekosten en facilitaire
dienstverlening, alsmede vergoeding van accomodatiekosten van geplaatste jongeren.
Het Poortje
-
Jarverslaa 2013
65
6.1.7. Toelichting op de resultatenrekening, lasten
6.1.7.
14 Personeelskosten
-
Realisatie
2013
Begroting
2013
Realisatie
2012
16.665.602
15.264.003
16.633.570
Sociale lasten
2.330.131
2.442.319
2.528.190
Pensioenpremie
1.773.236
1.437.940
1.536.886
805.702
1.825.862
723.827
21.574.671
20.970.124
21.422.473
1.016.422
796.486
1.034.879
22.591.093
21.766.610
22,457.353
De specificatie is als volgt (in ouro’s):
-
Lonen en salarissen
Andere personeelskosten
Subtotaal
Personeel niet in loondienst
Totaal personeelskosten
Speel c::ie ge,m ddeicl iuntaI
ioiioeIedcn e FTEsl oer ;Cjner:
107
108
123
Segment 2: Ministerie van OCW
47
45
51
Segment 3: Ministerie van (WS
186
182
188
Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van fulltime eenheden
340
334
363
Segment 1: Ministerie van Veiligheid en Justitie
In de lonen en salarissen zijn de kosten van boventalligheid en verwachtte loonstijging cao Jeugdzorg (2,75%l met terugwerkende
kracht opgenomen. Er heeft een correctie t,w.v. € 185.606 in de pensioenen plaatsgevonden over voorgaande aren.
66
Het Poortje Jaarveralaa 2013
-
6.1.7. Toelichting op de resultatenrekening, lasten
61.7.
—
15 4fshn
ving’ri riat:riIe n firiir,, ele attivi
1
De specificatie is als volgt (in ouro’s):
-
-
materiele vaste activa
financiële activa
Totaal afschrijvingen
Realisatie
2013
Begroting
2013
Realisatie
2012
1.175.843
1.289.798
1.345.413
0
14.706
14.706
1.175.843
1.304.504
1.360.119
Realisatie
2o1
Begroting
2013
Realisatie
2012
39
0
33.040
39
0
33.040
__
Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa
De specificatie is als volgt (in euro’s):
Bijzondere waardeverminderingen van:
-
financiële vaste activa
Totaal
Toelichting op de afwijking tussen realisatie en begroting:
Er is in 2011 een derivaat aangekocht voor het beperken van het renterisico. Deze heeft een looptijd tot 4 mei 2015.
Het Poortje Jaarverslao 2013
-
67
6.1.7 Toelichting op de resultatenrekening, lasten
6.1.7.
-
16 Overige bedrijfskosten
De specificatie is als volgt (in euro’s):
Begroting
2013
Realisatie
2013
Realisatie
2012
Huisvestingskosten
778.907
1.234.744
835.815
2.927.144
2.629.827
2.622.985
Overige huisvestingskosten
566.769
547.468
Dotatie voorziening
369.000
0
4.641.819
4.412.039
Onderhoudskosten
Kosten huur en beheer
Subtotaal huisvestingskosten
593.169
—
0
4.051.969
Autornatiseringskosten
Computerbenodigdheden
Onderhoud en aanschaf software
0
20.000
0
402.380
261.827
258.946
Uitbestoding ICT-functie
178.464
164.900
210.637
Subtotaal automatiseringskosten
580.844
446.727
469.582
Kosten van administratieve en registratieve systemen
243.465
167.231
155.345
Kantoorkosten
328.333
300.684
377.984
Zakelijke lasten
304.352
270.406
189.021
Kosten algemeen beheer
115.403
118.209
127.334
-
-.
Apparaatkoston
Overige algemene kosten
79.930
246.233
277,693
Subtotaal apparaatkosten
1.071.482
1.102.763
1.127.377
740.601
654.923
736.443
182.644
Verzorgingskosten
Voeding
Behandeling en opvoeding
76.348
71.153
Vakantie & Vrije tijd
73.662
74.595
86.483
Onderwijsleermiddelen
102.587
174.200
191.981
Subtotaal verzorgingskosten
993.198
974.871
1.197.552
Totaal overige bedrijfskosten
7.287.343
6.936.400
6.846.481
68
Het Poortje Jaarverslaa 2013
-
6.1.7 Toelchtng op de resultatenrekening, lasten
6.1.7.
-
17 Financiële baten en lasten
-
‘
,‘‘‘-
Ee specificatie is als volgt (in euro’s):
-r--
.‘.—-
Realisatie
2013
‘-.
Begroting
2013
Realisatie
2012
Rentebaten
2.772
7.000
4.715
Sub-totaal financiële baten
2.772
7.000
4.715
-314.094
-313.712
-372.408
Rente lasten
-3.958
-3.500
-3.400
Sub-totaal financiële lasten
-318.052
-317.212
-375.807
Totaal flnanci6le baten en lasten
-315.280
-310.212
-371.092
Overige financiële lasten
-__
ToeHchting op de afllkJDg tussen realisatie en begroting:
De onderhoudskosten zijn in 2013 achter gebleven op de begroting. Om schommelingen in de onderhoudskosten in de toekomst te
voorkomen is vanaf 2013 een voorziening groet onderhoud gebouw gevormd. De huur en servicekosten van Juveid 7ijri in 2013
bijgesteld met € 279.160 op het prijspeil 2013.
-tot Pooctie
Jaarveslaci 2013
69
7 To c io
Ei
ree
oc
eeteir
anj.
es.n
bt.u’dt
7
toeoass’g ee Le. ergensatri
!rg
na: D05:jLr of de d rec: ei
van
s de camanste
eesare”od-t
avan
>
Eini. ee’-:;
>
Ee-’hocfag
Jeke Rao van BestuLr me:
Read van
CoZcnt
Ii
20 08
organisatie?
1
Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder werkzaam in
2
Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit van het bestuur?
3
uw organisatie?
Zo nee: tot svelke datum was de persoon als bestuurder werkzaam in
uw
ja
4
Is deze gewezen bestuurder sindsdien nog in dienst van uw organisatie
bestuurder met functie(Zo ja: dan denen de gegevens over de bezoldiging van deze gewezen
26.)?
onder
l
naam en eigennaam te worden vermeld onderaan deWNT-tabe
5
Wat is de aard van do (arbeids)overeenkomst?
6
Welke salerisregeling is Toegepast?
7
Wat is de deeltijdfactor? (percentage)
8
Beloning
(mcl.
onbepaald
cao
100%
136.701
salaris, vakantiegeld, eindeiaarsuitkering en andere vaste toelagenl
0!
a.Waarvan: verkoop verlofuren
0
b. Waarvan. nabeta’irgen voorgaande jaren
Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen in natura
2
voor privégebruik, laagrentende leningen, etc.)
10
Belastbare vaste en variabeie onkostenvergoedingen
11
Werkgevershijdrage sociale verzekerinqspremies
12
werkgeverseijdrage
Vaorzierirgen ten behoeve van beloning betaabaar op termijn (o.a.
chktheidsuitkering,
arbeidsonges
pens’oen,JUT. FPU, sabbatical. aanvu’ling sociale uitkering,
(0.8
6.272
huisvesting, auto (mede)
9
0;
6199
16.411
etc.
0
13
Winstdolingen en bonusbetalingen
14
Utkeringen in verhard met beëindigng van het dienstverband
15
n 14, excl. 8a er b
t
r
Totaal bezoldiging (8 1
165.583
e.7Z
e:adz
d
;‘a
s
djr’de
ee 2?
n:
8 z,Ce
ir
:?2—
2’r. 5
‘0e SOiSIC vS’
:ee-e
:rer.:c:
‘l
‘-e:
,oJe
::iJtn:-:
<:a,:.:
n
ne’,e
L:oe:eaeo-amL----orriJee,,
e een —e:
i .Dee:u j e
OCZD 0 ge’ een Des’..Jjer
o-
m:
‘Kar Sz”CKC ‘.3:’
4
eY’o”
:
e:
.3-
8’..
‘r’
21.3
7. Te
5
l7
-
cc de rs:
19 1 Sezod-gng
tCCZ
ereke
cçlojcers
1
Vanaf welke datum was de toezichthouder voor het
eerst in de huidige functie van toezichthouder
werkzaam binnen de organisatie?
2
Is de persoon in het versiagjaar voorztter van
de Raad van Toezicht geweest?
3
Nevenfunctie(s): Ds nevenfuncties zijn toegelicht in
het maatschappelijk jaarverslag
4
Be’oning (mci. salaris, vakantiegeld,
eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen)
5
Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen
in natura (o.a. huisvesting, auto (mede) voor
privégebruik, laagrentende leningen, etc.)?
6
Vaste en variabele onkostenvergoedingen
7
Werkgaversbijdrage sociale verzekeringspremies
8
Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar
op termijr (oa. werkgeversbijdrage
pensioen, VUT. FPU, sabbatical, aanvulling socale
uitkeng. arbeidsongeschikth&dsutkerirg, stc)
9
Winstde)ingen en bonusbetalingen
13
Uitkeringen in verband met beëndging van het
denstverhand
11
Totaal bezoldiging (4 tim 10)
21-11-2006
13-2-2007
1-11-2000
6-3-2001
Ja
Nee
Nee
Nee
9.075
5.000
5000
6.050
328
328
328
328
9403
5.328
5.328
6.378
-
—
Qr-
.‘ia: 20’2
7
6 1 7 Tce c :n oo
6 1.7
-os:tj:a’reer-».
e”
5 2 Boic ei gu toz ::e.de-
1
Vanaf welke datum was de toezichthouder voor het eerst in de
huidige functie van toezichthouder werkzaam binnen de organisahe?
2
Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van
de Baad vanToe7icht geweest?
3
Nevenfunctie(s): De nevenfuncties zijn toegelicht in het
maatschappelijk jaarverslag
4
Beloning mcl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering
en andere vaste toelagen)
5
Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen in natura (na.
hru laagrentende leningen, etci?
prvége,
c
huisvesting, auto (mede) voor 1
6
Vaste en variabele onkostenvergoedingen
7
Werkgeversbijdrage socale verzekeringsprernies
8
Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn
(o.a. werkgeversb)jdrage pensoen, VUT, FPU, sabbatical, aarvulling
sociale uitkering, arbeidsongeschiktheidsuitkcrng. etc.)
9
Winstd&ingen en bonusbet&ingen
10
Uitkeringen in verband met beëindiging van het denstverband
11
Totaal bezoldigng l4 t’m lOl
De :o:z :br’n;iers .vcieqe’a
De ro3zchthoJhc’-:ie :_k s r’ a
To cbt nç
7’
..J.rverb,.
3
oEr s 5s cdor d
ge’rnr- a s oo
35 t1r,:
C,
j
qe-e
.:ci.ir-»
27-62006
1-11-2011
6-3-2001
nee
nee
nee
5.000
6.050
6.050
328
328
5.328
6.378
cie c’e ‘i;rmn
cn’:
e’
6.050
6.1.7. Toelichting op de resultatenrekening, lasten
6.1.7.
-
20 Honoraria accountant
De honoraria van de accountant over 2013 zijn als volgt (In euro’s):
2013
J
2012
Controle van de jaarrekening
45.765
41823
Overige controlewerkzaamheden
56.506
11.445
Fiscale advisering
0
0
Niet-controlediensten
0
33.048
102.271
86.315
Totaal honoraria accountant
Het Poortje Jaarverslan 2013
-
73
7. Overige gegevens
7.1. Vaststelling en goedkeuring jaarrekening
De raad van bestuur van Stichting Het Poortje Jeugdinrichtingen
heeft de jaarrekening 2013 vastgesteld in de vergadering van 26
maart 2014. De raad van toezicht van de Stichting Het Poortje
Jeugdin richtingen heeft de jaarrekening 2013 goedgekeurd
in de vergadering van 26 maart 2014.
7.2. Statutaire regeling resultaatbestemming
In de statuten is bepaald dat het behaalde resultaat ter vrije
beschikking staat van Stichting Het Poortje Jeugdinrichtingen, dan
wel geoormerkt blijft voor de ministeries voor zover dat in de
subsidievoorwaardon is gesteld. In het laatste geval is sprake van
een bestemmingsfonds of bestemmingsreserve.
7.3. Resultaatbestemming
Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in
paragraaf 6.1.2.
7.4. Gebeurtenissen na balansdatum
Per 1januari 2014 is Het Poortje bestuurlijk gefuseerd met
Stichting Elker te Groningen. De bestuurlijke fusie is
vormgegeven middels een personele Unie van Raad van Bestuur
en Raad vanToezicht. Stichting Combinatie ElkerHet Poortje is
opgericht als moeder stichting, die het bestuur voert over de twee
onderliggende stichtingen. Uitgangspunt is dat beide stichtingen
bestuurlijk samenwerken, hun eigen identiteit houden en zowel
inhoudelijk als financieel zelfstandig blijven.
74
Hot Poortje Jaarverslao
-
2013
7.5. Ondertekening door bestuurder en
toezichthouders
W. Cnossen,
Voorzitter Raad van Bestuur
Was getekend
G. deVries-Leggedoor
Voorzitter Raad vanToezicht
Was getekend
J.P. van der Vlugt
Lid Raad van Bestuur
Was getekend
K.H. Koops
Vice-voorzitter Raad vanToezicht
Was getekend
F.Q Grâper-van Koolwijk
Lid Raad vanToezicht
Was getekend
A. van der Heide
Lid Raad vanToezicht
Was getekend
M.E. Kalverboer
Lid Raad vanToezicht
Was getekend
T.R.A. Lyckiama â Nijeholt
Lid Raad vanToezicht
Was getekend
J.T.D. Stoffels
Lid Raad vanToezicht
Was getekend
Het Poortje Joarverslao 2013
-
75
7.6. Controleverklaring van de onafhankelijke accountant
Aan: de Raad van Bestuur en Raad vanToezicht van
Stichting Het Poortje Jeugdinrichtingen
Verklaring betreffende de jaarrekening
Wij hebben de in dit rapport opgenomen jaarrekening 2013 van
Stichting Het Poortje Jeugdinrichtingen te Groningen
gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per
31 december 2013 en de resultatenrekening over 2013 en de
toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de
grondslagen voor financiële verslaggeving en andere
toelichtingen.
Verantwoordelijkheid van de Raad van Bestuur
De Raad van Bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het
opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat
getrouw dient weer te geven, alsmede voor het opstellen van het
activiteitenverslag, alle in overeenstemming met de wettelijke
regelingen van Ministerie van Veiligheid en Justitie
(Subsidiebesluit justitiële inrichtingen) en Ministerie van
Volksgezoridheid,Welzijn en Sport (Subsidieregeling Gesloten
Jeugdzorg 201 3-2014). De Raad van Bestuur is ook
verantwoordelijk voor de financiélc rechtmatigheid van de in de
jaarrekening verantwoorde opbrengsten, lasten en balans
mutaties. Dit houdt in dat deze bedragen in overeenstemming
dienen te zijn met de in de relevante Wet- en regelgeving
opgenomen bepalingen. De Raad van Bestuur is tevens
verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als de
76
Het Poortje Jaarverslao 2013
-
Raad van Bestuur noodzakelijk acht om het opmaken van de
jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel
belang als gevolg van fraude of fouten.
Verantwoordelijkheid van de accountant
Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de
jaarrekening op basis van onze controle, als bedoeld in artikel 10
eerste lid van het Subsidiebesluit justitiële jeugdinrichtingen. Wij
hebben onze controle verricht in overeenstemming met
Nederlands recht, waaronder de Nederlandse
controlestandaarden, het voor de Subsidieregeling Gesloten
Jeugdzorg 2013—2014 geldende controleprotocol
instellingssubsidie en de bepalingen van de Aanwijzing
controleprotocol subsidiëring particuliere justitiële
jeugdinrichtingen Deel II specifiek d.d. 16 jLIli 2013. Dit vereist
dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften
en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een
—
redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening
geen afwijkingen van materieel belang bevat.
Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter
verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de
toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde
werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant
toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van
de risico’s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang
bevat als gevolg van fraude of fouten.
Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant
de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het
opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld
daarvan alsmede voor de naleving van de relevante wet- en
regelgeving, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden
die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschatlingen
hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen
over de effectiviteit van de interne beheersing van de stichting.
Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van
do gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en de
gebruikte financiele rechtrnatigheidscritcrie en von de rodelijkhcid
van de door de Raad van Bestuur van de stichting gemaakte
schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de
jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen
controle-informatie voldoende en geschikt is om een
onderbouwing voor ons oordeel te bieden.
Oordeel
Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de
grootte en de samenstelling van het vermogen van Stichting Het
Poortje Jeugdinrichtingen per 31 december 2013 en van het
resultaat over 2013.
Voorts zijn wij van oordeel dat de in dit financieel verslag
verantwoorde baten, lasten en balansmutaties over 2013 voldoen
aan de eisen van financiele rechtmatigheid. Dit houdt in dt de
bedragen in overeenstemming zijn met de met de in de relevante
wet- en regelgeving opgenomen bepalingen, zoals die in het
Controleprotocol instellingssubsidie zijn opgenomen, en met
de nader gestelde subsidieverplichtingen.
Verklaring betreffende overige bij of krachtens de
Wet gestelde eisen
Verder melden wij dat het activitoitenverslag, voor zover wij dat
kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening.
Voorts merken wij op dat wel is voldaan aan de wettelijke
verplichting tot vermelding van de informatie over topinkomens
(artikel 6 van de Wet openbaarmaking uit publieke middelen
gefinancierde topinkom ons).
Overige aspecten beperking in het gebruik en
verspreiding skring
De jaarrekening 2013 en onze accountantsverklaring daarbij zijn
uitsluitend bedoeld voor de Raad van Bestuur van Stichting Het
Poortje Jeugdinrchtingen Ier verantwoording aan het Ministerie
van Justitie en het Ministerie voor Volksgezondheid, Welzijn en
Sport en kunnen derhalve niet voor andere doeleinden worden
gebruikt. De controleverklaring. of delen daarvan, mag daarom,
zonder onze uitdrukkelijke schriftelijke toestemming vooraf, niet
in welke vorm dan ook aan anderen ter beschikking te worden
gesteld. Wij aanvaarden geen aansprakelijkheid jegens andere
partijen die inzage krijgen in deze verklaring of deze verklaring in
handen krijgen.
—
Groningen,
1
..
1 maart 2014
DATUM
Het Poortio ,laarverslaa 2013
-
77
-L
pwc
controlevei’klaring van de onafhankelijke accountant
Aan: de Raad van Bestuur en Raad van Toezicht van Stichting Het Poortje Justitiële Jeugdinrichting
Verklaring betreffende de jaarrekening
Wij hebben cle in dit rapport op pagina 32 tot en met 73 opgenomen jaarrekening 2013 van Stichting
Het Poortje Justitiële Jeugdinrichtirig te Groningen gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de
balans per 31 december 2013 en de resultatenrekening over 2013 met de toelichting, waarin zijn
opgenomen een overzicht van de grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen.
Verantwoordelijkheid van de Raad van Bestuur
De Raad van Bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die
het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven in overeenstemming met Richtlijn 640
Organisaties zonder winststreven’ van de Nederlandse Raad voor de Jaarverslaggeving en in
overeenstemming met de voor de jaarrekening relevante bepalingen in de regelingen van het
Ministerie van Veiligheid en Justitie (Subsidiehesluit Justitiële Inrichtingen), het Ministerie van
Volksgezondheid, Welzijn en Sport (Kaderregeling VWS-subsidies), het Ministerie van Onderwijs,
Cultuur en Wetenschappen (Onderwijscontroleprutocol OCW / EZ 2013) en de Beleidsregels
toepassing Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT). De
Raad van Bestuur is ook verantwoordelijk voor de financiële rechtmatigheid van de in de jaarrekening
verantwoorde opbrengsten, lasten en balansmutaties. Dit houdt in dat deze bedragen in overeen
stemming dienen te zijn met de in de relevante wet- en regelgeving opgenomen bepalingen. De Raad
van Bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als de Raad van Bestuur
noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van
materieel belang als gevolg van fraude of fouten.
Verantwoordelijkheid van de accountant
Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze
controle, zoals bedoeld in artikel 10, eerste lid van heL Subsidiebesluit Justitiële Inrichtingen en als
bedoeld in artikel 171, lid 4 van de Wet op het primair onderwijs. Wij hebben onze controle verricht in
overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden, de
Aanwijzing controleprotocol subsidiëring particuliere justitiële inrichtingen deel 1 Algemeen en deel II
specifiek van het ministerie van Veiligheid en Justitie, het voor de Kaderregeling VWS-subsidies
geldende Controleprotocol, het onderwijscontroleprotocol OCW / EZ 2013 en de Beleidsregels
toepassing WNT, inclusief het Controleprotocol WNT. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons
geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een
redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel
belang bevat.
Een controle omvat hel uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de
bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van
de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico’s dat
de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten.
PricewaterhouseC’oopers Accountants ZV V, Paterswoidseweg 8o6. 9728 BM Groningen, Postbus Bo6o,
9702 KB Groningen
T: o88 792 00 50, F. 088 792 9424, www.pwc.nl
rgaooeur5 NV (KvK $tO2d4(
FaC in het netç waaronder Pnce :er.ooeCccpero A ouriranro NV (KaK 3.cftC2ES) P cewalerro eCoDperr Be
PncewaterrcuseC:opera Penn:cns
PrzewatomouseCoopes Aniscrj NV (KK 341E0287( Pncwwate,hcseCconers Gornpl a’za 5ezes BV 1K-rK 51414436(
zpen andeIen e— dnwen -.‘erere, Op
vennoelszfta
ardee
34150209(
e’r
(K,I<
BV
eCecpers
Prceweternos
AeLarat 0 M5uraoze Servces BV (KvK54226366)
aan deze
deze dienwer’ z, aemene voorwaarden van toepasowp waarin onder rnezr na prakeivheidsvccrwnarden zin opgenomen Op everingen
pen, Waarnrrce deze algemene
vernoolachappel 2ijn a1gernene nkzopuocrwaarden van toepassing Op rs’ww pwo fl1 treft u meer nformntie over deza rannoatschap
te
rnstsrdnn
Koonperdel
ren
Kamer
(nkcap)norrraa-den d,e ook zn gedeponeerd b.j de
pwc
interne beheersing in aanmerking
Bij het maken van deze risico-inscha:tingrn neemt de accountant de
we beeld daarvan alsmede in
getrou
het
voor
en
ening
jaarrek
die relevant is voor het opmaken van de
de relevante wet- en regelgeving,
Let kader van de financiële rechtmatigheid en voor de naleving van
in de omstandigheden. Deze
d
gericht op het opzetten van cortrolewerkzaamheden die passen zijn
uitdrukking te brengen over de
risico-insehattingen hebben echter niet tot doel eer. oordeel tot
le omvat tevens het evalueren van
effectiviteit van de interne beheersing van de stichting. Een contru
geving en van de redelijkheid van
verslag
ële
de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financi
alsmede een evaluatie van het
ngen,
schatti
kte
de door de Raad van Bestuur van de stichting gemaa
algehele beeld van de jaarrekening.
voldoende en geschikt is om een
Wij zijn van mening dat de door ons verkregen (ontrole-lnlorrnatae
onderbouwing voor ons oordeel te bieden,
Oordeel
grootte en de samenstelling van het
Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de
31 december 2013 en van het
per
g
richtin
n
Jeugdi
vermogen van Stichting liet Poortje Justitiële
zonder winststreven van de
saties
Organi
jn
640
Richtli
ing
met
resultaat over 2013 in overeenstemm
met de voor de jaarrekening
Nederlandse Raad voor de Jaarverslaggeving en in overeenstemming
van Veiligheid en Justitie
relevante bepalingen in de wettelijke regelingen van het 1dinisterie
ezondheid, Welzijn en Sport
(Subsidiebesluit Justitiële Inrichtingen), het Ministerie van Volksg
r en Wetenschappen
Cultuu
(Kaderregeling VWS-subsidies), het Ministerie van Onderwijs,
sing WNT.
toepas
sregels
(Onderwijseontroleprotocol OCW / EZ 2013) en de Beleid
opbrengsten, lasten en
Voorts zijn wij van oordeel dat dein deze jaarrekening verantwoorde
aspecten, aan dc eisen van
zijnde
belang
eel
materi
van
alle
balansmutaties over 2013 voldoen, in
nstemming zijn met de in cle
financiële rechtmatigheid. Dit houdt in dat de bedragen in overee
hoofdstuk 5 van de Aanwijzing
relevante weL- en regelgeving opgenomen bepalingen, zoals vermeld in
nrichtingen van i6 juli
jeugdi
le
controloprotocol subsidiëring, deel [1 Specifiek, particuliere justitië
OCW/EZ 2013.
tocol
roleprn
onderwijscont
2013 en in poragraaf2.3.l. Referantiekader van het
—
Verklaring betreffende overige bij of krachtens de
wet
gestelde eisen
beoordelen verenighaar is met
Verder melden wij dat het bestuursverslag. voor zover wij dat kunnen
le inrichtingen.
de jaarrekening, zoals vereist in artikel io Subsidiebesluit justitië
Groningen, 30 april 2014
PricewaterhouseCoopers Accountants NV.
-
RR/e0323122/GdJ/gs
Pagina
2
van
2
pwc
Controleverklaring van de onafhankelijke accountant
Aan: de Raad van Bestuur en Raad van Toezicht van Stichting Het Poortje Jeugdinrichtingen
Verklaring betreffende de jaarrekening
Wij hebben de in dit rapport opgenomen jaarrekening 2013 van Stichting Het Poortje
Jeugdinrichtingen te Groningen gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per
31 december 2013 en de resultatenrekening over 2013 en de toelichting, waarin zijn opgenomen een
overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen.
Verantwoor’delijkheid van de Raad van Bestuur
De Raad van Bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die
het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven, alsmede voor het opstellen van het
activiteitenverslag en de financiële overzichten, alle in overeenstemming met het Subsidiebesluit
Justitiële Jeugdinrichtingen.
De Raad van Bestuur is tevens verantwoordelijk voor de financiële rechtmatigheid van de in de
jaarrekening verantwoorde opbrengsten, lasten en balansmutaties. Dit houdt in dat deze bedragen in
overeenstemming dienen te zijn met de in de relevante wet- en regelgeving opgenomen bepalingen. De
Raad van Bestuur is tenslotte verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het
noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening en de naleving van de relevante wet- en
regelgeving mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of
fouten.
Verantwoordelijkheid van de accountant
Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze
controle, als bedoeld in artikel 10 eerste lid van het Subsidiebesluit Justitiële Jeugdinrichtingen. Wij
hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse
controlestandaarden en de Aanwijzing controleprotocol subsidiëring deel T en deel II Specifiek,
particuliere justitiële jeugdinrichtingen. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische
voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van
zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat.
Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de
bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van
de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico’s dat
de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten.
PricetuaterhouseCoopers Accountants NV.. [‘aterswoidseweg 806, 9728 BM Groningen, Postbus 8o6o,
9702 KB Groningen
T: 088 792 00 50, F: 088 792 9424. www.pwc.nl
vwo is hei merk waarcnder Pricewae’houseCocpers Accountants NV (KvK 34160266), PriceivaterneuseCoopers Seias,ingadj secrs NV )vK 341 60264),
Pricewaje,hcuseCeopers Advivc NV (tKvK 34180287), PrcewvternousaCooperv Corripliance Sarvicen BV (KvK 51414405) PncewatvrflcvseCocpers Pensons,
Actuaral & naurarice Seyices BV (KeK 54226358). Pr cewaterhouseCoceers BV )KvK 34150289) ert andere vennctvcflappen Sandalen en dierston verlenen Op
p leveringen van deze
deze diensten zi)r algemene voorwaarden van teepaso ng, waarin onder meer aarsprakaljjkheidsvoorwaarden zi(n opgenomen 0
gemene inkocpvcôrWaarden van tcepaso.ng Op wnvw pwc rij treft moer informatie over deze vennootschappen, waaronder deze algerrer’e
1
vennootschappen zijn a
van
te
AmsterCam
Kamer
Konpnende
zïn
brj
de
ge8eponeerd
(inkoop)vcor-waardori die 004
pwc
beheersing in aanmerkia
Bij het maken van deze risico-insehattingen neemt de accountant de interne
daarvan alsmede
beeld
we
die relevant is voor het opmaken van dejaarrekenirig en voor het getrou
controlewerk
van
n
opzette
het
op
gericht
ving,
voor de naleving van de relevante wet- ei: regelge
echter niet tot
hebben
ttingen
inscha
risicoen.
Deze
dighed
zaamheden die passend zijn in de omstan
van de
sing
beheer
doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne
lagen
kte
gronds
gebrui
de
van
ktheid
stichting. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschi
kheid
de
redelij
van
en
ria
dscrite
atighei
reehtm
ële
voor financiële verslaggeving en de gebruikte financi
tie van het
evalua
een
e
alsmed
ngen,
schatti
kte
g
gemaa
stichtin
de
van
r
van de door de Raad van Bestuu
algehele beeld van de jaarrekening.
en geschik: i om een
IVij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende
.
bieden
onderbouwing voor ons oordeel te
Qo rdeel
de samenstelling van het
Naar ons oordeel geeft de jaarrekening eer getrouiv beeld van de grootte en
en Vflfl het resultaat, over
2013
ber
decem
31
per
ngen
nrichti
‘.‘ennogen van Stichting Het Poortje Jeugdi
d in het SL1b idiebesluit justitiële
2013 iii overeenstemming met hetgeen hierover is bepaal
jeugdinrichtingen.
lasten en
Voorts zijn wij van oordeel dat de in dit financieel verslag verantwoorde baten,
houdt in dat di’
Dit
d.
atighei
rechtm
ële
financi
van
eisen
de
aan
n
balansmirtaties over 2013 voldoe
opgenomen
ving
regelge
en
bedragen in overeenstemming zijn niet de met de in de relevante wetparticuliere
iëring
subsid
col
leproto
contro
jzing
bepalingen, zoals vermeld in hoofdstuk 5 van de Aanwi
justitiële jeugdinrichtingen Deel IT.
—
Verklaring betreffende oL’erige hj of krachtens de wet gestelde eisen
beoordelen, verenigbaar is
Verder melden wij dat het activiteitenverslag. voor zover wij dat kunnen
met. de jaarrekening.
Groningen. 30 april 2014
PricewaterirouseCoopers Accountants NV.
BR/eo323J22jGdJ/gs
Pagina
2
van
2
A-formulieren t.b.v. het Jaarverslag 2013
voor
le Jeugdinrichtingen
Justitië
liere
Particu
***** *
**************** ***************
************** ********* *** ** **
Vragen
Mocht u vragen hebben, dan kunt u
1
Te raadplegen:
Handleiding Planning en Control particuliere ifls.
Financiële Kaderregeling.
Subsidiebesluit.
-
-
-
pagina 1/6
Juvaid Justitiële Jeugdinrichting
Ministerie van Veiligheid en Justitie
Dienst Justitiële Inrichtingen
Formulier A-1
Opgave subsidiabele exploitatiekosten 2013
Particuliere
Naam van de inrichting:
Juvaid Justitiële Jeugdinrichtin
Operationele Capaciteit:
48
Reserve-/buitengebruikgestelde capaciteit:
24
Subsidieverantwoording 2013
Voorlopige subsidietoezegging 2013 cf laatste subsidiebrief nr. 05
Overloop bijzondere subsidies uit voorgaande jaren (zie A-3)
€1
1.72P.860,O0
+
€
80.1650O-
Overloop bijzondere subsidies naar 2014 (zie A-3)
-
Aanvraag overloop bijzondere subsidies 2014 (zie A-3)
-
€
Nog te ontvangen bijzondere subsidies (zie A-3)
+
€
Terug te betalen bijzondere subsidies (zie A-3)
-
€
?.P.7.9.P:.
Korting bïj onderbezetting
-
..€
.60,00-
17.278(00
€
Te verantwoorde subsidie over de verslagperiode
Doorbelast aan Portalis
€
Overige opbrengsten (ESF)
.€
Overige opbrengsten (huur school ed.)
€
o.ooo,oo
9.494(48
€
Totaal opbrengsten verslagperiode
Totale exploitatiekosten (zie hieronder aansluiting met enkelvoudige resultatenrekening)
0
4:J,
€
Saldo voordelig/nadelig
Egalisatiereserve 2013
Saldo per 1-1-2013
Correctie afrekening voorgaande jaren
99.343
Dotatie resultaat 2013
Rentebaten (tav. egalisatiereserve)
Niet-geaccepteerde voorzieningen (stand per 01-01-2013; dotatie 2013 is
gecorrigeerd in resultaat 2013. Zie hieronder aansluiting.)
1..J..?.
774.6 15
Onttrekking t.b.v. exploitatie (waarvoor toestemming is verleend)
774.615
Stand per 31-12-2013
Aansluiting exploitatiekosten t.l.v. subsidie en enkelvoudige RR:
Exploitatiekosten conform enkelvoudige resultatenrekening
Af: dotatie 2013 niet-geaccepteerde voorzieningen
Af: niet goedgekeurde kosten
Bij: kosten van af te rekenen subsidies uit voorgaande jaren
etc.
11.290.248
-116.158
0
26.944
0
Totale exploitatiekosten t.l.v. subsidie 2013
11.201.033
pagina 2/6
11. 389.590,43
188.5
8
1
{
1,91
3,00
1,89
5,83
2,56
Middenkader
Pedagogisch medewerker (senior)
4,28
1,22
2,15
18,50
0,89
6,72
1,44
10,82
18,50
Overige gedragsdeskundigeri
2
Pupilgebonden functies
Medische functies
Beheersfuncties
Bevel ligingsfuncties
99,16
83,22
145.072,68
69.712,83
198.555,79
2,62
1,74
4,27
84,78
3,12
18,35
2,16
pagina 3/6
3.568.014,51
92.389,00
148.171,85
693.175,85
84.012,05
49.561,45
9.972,68
0,20
1,23
1.648.805,32
44,27
1) Formatie groepsleiders.
2) Bv. badmeester, pupillenadministratie, maatschappelijk werk, individueel trajectbegeleider, bibliothecaris.
3) U wordt verzocht de ‘Overige functies’ nader te specificeren.
Totaal
Reservering verwachte cao stijging
Opleiding en Activiteiten
2,76
2,33
2,78
GZ-psycholoog
4,07
2,56
0,19
Groepsleiders (overig)
Overige functies:
0,19
44,36
Pedagogisch medewerker
43,33
242.835,06
3,91
1,00
1,00
Management
84.591,48
101158,47
1,00
FTE bezetting per
31-12-2013
Functies (geen stagiaires)
Fte bezetting per 11-2013
Gerealiseerde bruto
jaarsalaris (mcl.
vakantie-toelage en
EJU)
Gemiddelde
bezetting in aantal
ftes over 2013
-
formulier A-2.1
Juvaid Justitiële Jeugdinrichting
Specificatie raming personeelskosten excl.uitzendkrachten en staciiaires (in euros.
Ministerie van Veiligheid en Justitie
Dienst Justitiële Inrichtingen
1)
0
8,31
666,60
254.321,05
31.212,60
3) U wordt verzocht de ‘Overige functies’ nader te specificeren.
pagina 4/6
2) Bv. badmeester, pupillenadministratie, maatschappelijk werk, individueel trajectbegeleider, bibliothecaris.
1) Formatie groepsleiders.
Totaal
Kantine
Opleiding en Activiteiten
0,22
86.755,68
3,54
Beveiligingsfuncties
Overige functies: 3)
8.418,59
0,17
20.284,11
Beheersfuncties
Medische functies
3.479,88
1,16
Pupilgebonden functies 2)
87.492,19
Kosten
16.011,40
2,29
Gemiddeld aantal
ft&s over 2013
0,93
fte’s
Inleen
Gedragsdeskundigen
GZ-psycholoog
Groepsleiders (overig)
Pedagogisch medewerker
Pedagogisch medewerker (senior)
Middenkader
Management
Functiegroepen
0
ft&s
Inleen en uitleen personeel (detachering, uitzendkrachten, stagiaires e.d.)
Ministerie van Veiligheid en Justitie
Dienst Justitiële Inrichtingen
0,50
0,05
0,45
Gemiddeld aantal
ft&s over 2013
Uitleen
-28.711,35
-2.837,45
-22 .681,07
Baten
formulier A-7.2
Juvaid Justitiële Jeugdinrichting
_______________________________________
3.315.772
€
€
€
€
14.784
15.000
100.000
3.598.166
€
€
€
€
Vervanging TL-armaturen
Vervangin9 ramen
Project Adolescenten
5753616/13/Dit
5753616/13/DiT
5753616/13/Di!
0
€
50.000
€
0
pagina 5/6
219.507
€
C
17.278
€
0
€
0
€
15.000
80.165
0
€
0
€
14.784
€
0
€
0
€
50.000
80.165
0
€
0
€
312.142
€
0
€
0
0
C
€
77.002
1
Let op
a) Elke aanvraag tot overloop naar volgend subsidiejaar dient toegelicht en onderbouwd te worden.
b) Alleen als u reeds een toezegging hebt ontvangen of voor CvT en kosten STP/PV.
c) Deze overschrijding is voor rekening van de inrichting.
Totaal van de bijzondere subsidies
€
19.835
€
312.142
€
Reservecapaciteit
Inzet pilot-instelling ihkv Vernieuwing
Informatievoorziening Jeugd
5753616/13/Dil
5753616/13/Dit
€
264.437
€
Boventalli9 personeel
€
5753616/13/Di!
0
187.435
€
0
€
3.900
€
3.900
€
Rentekostenleninggebruikersvoorziening
5753616/13/Dit
0
€
0
€
40.000
€
40.000
€
--
Afschrijvingskostenebruikersvoorziening
5753616/13/Dil
0
€
1.259
€
10.453
C
9.194
C
Trainingen trainers gedragsinterventies
5753616/13/Dit
26.577
€
0
€
58.471
€
85.048
C
Vervangirigskostenikv HBO opleidin9en
5753616/13/Di!
5.000
€
0
€
11.000
C
16.000
C
HBO opleidinyskosten
5753616/13/031
0
€
0
€
50.000
€
50.000
€
BHV extra inzet o.b.v. RI&E
5753616/13/Di!
350
€
0
C
3.400
€
3.750
€
Y:tPia9e
5753616/13/Dil
0
€
5.568
C
34.568
C
29.000
C
BHV-vervan9in9skosten
5753616/13/Di!
145
€
0
€
16.855
€
17.000
€
BHV-opleidingskosten
5753616/13/Di!
0
€
2.734
€
33.920
€
31.186
€
STP/ Pro efverlof
5753616/13/031
0
€
7.717
€
13.717
€
6.000
C
Commissie van Toezicht
5753616/13/Di!
0
€
0
€
-136.650
€
-136.650
C
Correctie 9ebruikerslasten Veenpoo
5753616/13/Dit
0
Terug te
betalen
€
b)
Nog te ontvangen
0
Aanvraag
overloop
2014
a)
C
Overloop
naar 2014
€
Overschrij
ding t.l.v.
exploitatie
c)
0
Formulier A-3
Juvaid Justitiële Jeugdinrichting
2.687.375
C
2.687.375
C
Besteed in
2013
RGD Huur- en servicekosten
Toegekend
bedrag 2013
5753616/13/Di!
Overloop uit
voorgaande
jaren
Omschrijving
Brief
Mjnisterie
V en i
Pagina
jaarverslag
Bijzondere subsidies (per geoorrnerkte subsidie dient ter verantwoording een onderbouwing toegevoegd te worden)
Ministerie van Veiligheid en )ustitie
Dienst justitiële Inrichtingen
________________
Juvaid Justitiële Jeugdinrichting
Ministerie van Veiligheid en Justitie
Dienst Justitiële inrichtingen
Formulier A-4
Realisatie STP/proefverlof
331-nummer pupil
(TULP)
Aantal dagen
STPPV
Naam proaramma/module
....
STP/PV
omgerekend
naar equivalentplaatsen
,gçq
070
0466(5440,00
45.92q,00
2.336,00
6
0,200
3.776,00
Ç
1.696,00
456
3072 00
6
0,263
73
-
96
IJ
o
;‘Drdt
2,904
1060
Totaal
zO:’r1 non t ga ,un wo!ka STP-’lirl Wsu of door o-tu non. ei
Dit co-,z’cht l’—.
nor au:, e Outoolu hrj-u.-q voo de
-.
nompiiu 50, 01
e) Zoals guugotre,od in Tulp
du
b) Het aantal equi’ial tplaotuon mcr,1: Lupuuli door het t:tu,l aauul dag.:’—
dal-un door 365
t Hot huttt nu ert idup-o ydi;na S
pagina 6/6
€
lopend
nvt
Ioend
33.92000
oloJenpiogremma S 0130 Q030.d
,‘-.idn mat e6n
oviu.cht ‘sloft nui1t iii do k;to p01 p. og OrlTi modulo, Dozu ko
da noroipi je p. edjulvOlOrdtpl0ut
.ç
3
-
—,.-.--.
Kooten 2013
Aantal dagen
STPJPV in
2014
eOn
d maar op aaiiu
OquI,ooitafs çabruit.1 v.odun
pupiliun aan 534 olgen. danai mat po ufu
oS zijn, t
—L
pwc
Aan: de Raad van Bestuur van Stichting Het Poortje Jeugdinrichtingen te Groningen
Rapport van feitelijke bevindingen
Afgegeven ten behoeve van het Ministerie van Veiligheid en Justitie
Opdracht
Wij hebben specifieke werkzaamheden verricht met betrekking tot de prestatie-indicatoren a tot en
met h, zoals verantwoord in de Subsidieverantwoording Juvaid 2013 en zoals omschreven in het
Controleprotocol Subsidiëring Particuliere Justitiële Jeugdinrichtingen van het Ministerie van
Veiligheid en Justitie. Dit rapport bevat de uitkomsten van onze werkzaamheden.
Aard en reikwijdte van de verrichte werkzaamheden
Wij hebben onze werkzaamheden verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder
Standaard 4400 ‘Opdrachten tot het verrichten van overeengekomen specifieke werkzaamheden met
betrekking tot financiële informatie’. Wij doen verslag van de feitelijke bevindingen naar aanleiding
van de met u overeengekomen werkzaamheden. Dit betekent dat wij geen accountantscontrole hebben
toegepast en dat evenmin door ons een beoordelingsopdracht is uitgevoerd. U kunt geen zekerheid
ontlenen aan de door ons uitgevoerde werkzaamheden. De door ons onderzochte gegevens zijn op de
door ons ter identificatie gestempelde bijlage ‘Prestatie-indicatoren Juvaid’ opgenomen.
Het is de bedoeling dat u zelf een oordeel vormt over de door ons gerapporteerde feiten op basis van de
met u overeengekomen werkzaamheden. Wij wijzen erop dat, als wij aanvullende werkzaamheden
zouden hebben verricht, of een controle- of beoordelingsopdracht zouden hebben uitgevoerd, wij
wellicht aanvullende onderwerpen zouden hebben geconstateerd die voor u van belang zijn.
Verrichte werkzaamheden
In dit rapport hebben we onze bevindingen weergegeven per prestatie-indicator waaromtrent
werkzaamheden zijn uitgevoerd. Per prestatie-indicator hebben wij onderzoek uitgevoerd naar de
procedure, de registratie, de functiescheiding en de juistheid van aantallen. Voor de verantwoorde
aantallen verwijzen wij naar de ter identificatie gestempelde bijlage ‘Bijlage: Prestatie-indicatoren
Juvaid’.
Uitkomsten verrichte werkzaamheden
In onze rapportage wordt een onderverdeling gemaakt naar de acht prestatie-indicatoren (a tot en met
h) waaromtrent wij werkzaamheden hebben uitgevoerd. Wij hebben afwijkingen geconstateerd tussen
Qlikview en de viermaandsrapportages. Wij hebben begrepen dat dit het gevolg is van de vervanging
van het systeem TULP door Qlikview. Zoals Dienst Justitiële Inrichtingen van het Ministerie van
Veiligheid en Justitie in haar brief van 20 maart 2014 (kenmerk zaak 498611) heeft aangegeven,
rapporteren wij de door ons geconstateerde verschillen.
PricewaterhouseCoopers Accountants NV., Paterswoldseweg 806, 9728 BM Groningen, Postbus 8060,
KB Groningen, T: 088 792 00 50, F: 088 792 94 24, www.pwcnl
9702
PwC i het merk waaronder PricawaterhouseCoopern Accosntants NV (KvK 34180286) PrlcewaterhousoCQopars 6otasticgadv.oeurs NV (KVK 34180284).
PricewatertouseCcopers Aovioor7 NV )KvK 34180287), PÇICCWaIErhOUOSCCCPSrS Ccmp arme Services BV (KoK 51414406). PdcewaterhousnCccpers Peasions
Actuarial & Insurance Serzees BV (KaK 54226368), PricowolorhouseCoopero BV (KoK 34180289) en andere vennsotacPappen handelen en diensten verlenen Op
kheidaaoorwaarden zin opgenorne, Op leveringen aan deze vennootschappen
1
deze diensten cjn algemene vcorwaarden van toepassing waarin onder meer aanacrakeli
zi;rr algemene Inkoepvoorwaarden van toePassing O wuaw pwe fl1 treft u meer normaLe over d5ze vennootschappen, waaronder deze algemene )inkocp)vccmwaarden
die ook zin gedeponeerd bl de Kamer van Keop-iarrdel ie Amsterdam
pwc
Onze uitkomsten zijn:
1.
Ontvluchtingen
Wij hebben vastgesteld dat de procedure in opzet en bestaan toereikend is om een juiste registratie van
ontvluchtingen te waarborgen. Uit de verantwoording blijkt het aantal meldingen van ontvluchtingen
van nihil. Dit aantal sluit aan met de interne registratie van het aantal ontvluchtingen. Omdat geen
meldingen zijn geregistreerd zijn geen werkzaamheden verricht ten aanzien van de juistheid.
2.
Overige onttrekkingen
Wij hebben vastgesteld dat de procedure in opzet en bestaan toereikend is om een juiste registratie van
overige onttrekkingen te waarborgen. Wij hebben vastgesteld dat het aantal verantwoorde
onttrekkingen van vier in het activiteitenverslag niet aansluit met de derde Vl’lR en Qlikview. De derde
VMR en Qlikview geven beide één onttrekking aan.
3. Bezettingsgraad
Wij hebben vastgesteld dat de procedure in opzet en bestaan toereikend is om een juiste registratie van
de bezetting te waarborgen. Echter wij hebben geen zekerheid kunnen verkrijgen over de juistheid van
de autorisaties en betrouwbare gegeverisverwerking in Qlikview, waardoor onzekerheid bestaat over de
bezetting. Dienst Justitiële Inrichtingen van het Ministerie van Veiligheid en Justitie heeft in haar brief
van 20 maart 2014 bevestigd dat voor de vaststelling en afrekening van het subsidiejaar 2013 zal
worden uitgegaan van een gemiddelde jaarbezetting van 73,6%.
4. Geweldsincidenten
tussen jeugdigen
Wij hebben vastgesteld dat de procedure in opzet en bestaan toereikend is om een juiste registratie te
waarborgen. Uit ons onderzoek is gebleken dat de verantwoorde aantallen van prestatie-indicator d
‘Geweldsincidenten tussen jeugdigen’ aansluit op de viermaandsrapportage (VMR). Het verantwoorde
aantal geweidpiegingen tussen jeugdigen is volgens de VMR 34 en volgens Qlikview 47.
We hebben een deelwaarneming van zeven willekeurig geselecteerde items uitgevoerd, waarbij we de
meldingen hebben onderzocht. Uit onze deelwaarneming is gebleken dat in alle zeven gevallen een
door beide partijen ondertekende melding aanwezig was in het cliëntendossier.
5. Geweldsincidenten tegen personeel
Wij hebben vastgesteld dat de procedure in opzet en bestaan toereikend is om een juiste registratie te
waarborgen. Uit ons onderzoek is gebleken dat de verantwoorde aantallen van prestatie-indicator e
‘Geweldsincidenten tegen personeel’ aansluit op de viermaandsrapportage (VMR). Het verantwoorde
aantal geweidpiegingen tussen jeugdigen is volgens de VMR 29 en volgens Qlikview 39.
We hebben een deelwaarneming van zeven willekeurig geselecteerde items uitgevoerd waarbij we de
melding hebben onderzocht. Uit onze deelwaarneming is gebleken dat in alle zeven gevallen een door
beide partijen ondertekende melding aanwezig was in het cliëntendossier.
BR/eo323122/GdJ/gs
Pagina 2 van 4
pwc
6. Integriteit personeel
Wij hebben vastgesteld dat de procedure in opzet en bestaan toereikend is om een juiste registratie te
waarborgen. Uit de verantwoording blijkt het aantal integriteitsrneldingen van één. Wij hebben deze
melding besproken met management. Het incident betrof een medewerker van de ondersteunende
dienst van Juvaid.
7. Maatregelen uit RÎ&E module BHVvolgens planning uitgevoerd
Uit ons onderzoek is gebleken dat er geen sprake is van een permanent actueel overzicht van het aantal
3
in bewerking zijnde maatregelen, als gevolg van technische moeilijkheden. In de VMR is 95%
weergegeven. Management heeft dit in het activiteitenverslag nader toegelicht.
8. Ordemaatregelen en disciplinaire straffen
Wij hebben vastgesteld dat de procedure in opzet en bestaan toereikend is om een juiste registratie te
waarborgen.
Uit ons onderzoek is gebleken dat de verantwoorde aantallen van prestatie-indicator Ii ‘Time-out,
Ordemaatregelen en disciplinaire straffen’ op de bijgaande gestempelde bijlage niet in alle gevallen
aansluit op de geregistreerde in de Qlikview. Dit is ook door Het Poortje gerapporteerd in de VMR 3.
Hieronder zijn de indicatoren waarbij verschillen bestaan weergegeven:
Omschrijving indicator
Time outs
Ordemaatregel > 4 uur
Ordemaatregel afzondering
Disciplinaire straf
1
Aantal activiteitenverslag
ioi
n6
6
L
Beperking in het gebruik en verspreidingskring
Aantal Qlikview
0
237
12
56
Dit rapport is uitsluitend voor Stichting Het Poortje Jeugdinrichtingen bestemd ter verantwoording
aan het Ministerie van Veiligheid en Justitie en kan niet voor andere doeleinden worden gebruikt. Op
het rapport kan niet door anderen worden gesteund aangezien anderen die niet op de hoogte zijn van
het doel van de werkzaamheden de resultaten onjuist kunnen interpreteren. Het rapport (of delen
daarvan) mag zonder onze uitdrukkelijke schriftelijke toestemming vooraf niet in welke vorm dan ook
aan derden ter beschikking worden gesteld, zonder onze uitdrukkelijke toestemming vooraf. Derhalve
aanvaarden wij geen aansprakelijkheid of verantwoordelijkheid jegens derden.
BR/eo323122/GdJ/gs
Pagina 3 van 4
pwc
en zijn
‘Vij vertrouwen erop u hiermee voldoende te hebben geïnformeerd
.
lichten
te
toe
verder
t
van dit rappor
Groningen.
30
april
2014
BR/o323I22/GdJ/gs
Pagina 4 van 4
Accountants NV.
gaarne
bereid de inhoud
Bijlage: Prestatie-indicatoren Juvaid
Prestatie-indicator 04 Ontvluchtingen
Realisatiewaarde
Opvang (NBI kort)
Behandeling (NBI lang)
2013
0
0
Prestat!e-indicator 05 Overige onttrekkin gen
Realisafiewaarde
Opvang (NBI kort)
Behandeling (NBI lang)
2013
0
4
Prestatie-indicator 04 Bezettingsgraad (%)
2013
73,56%
Realisatiewaarde
Streefwaarde 2013
100%
Prestatie-indicator 06 Geweldpleging tussen jeugdigen
Realisatiewaarde
Fysiek geweld
2013
34
Prestatie-indicator 07 Geweldpleging tenen personeel
Realisatiewaarde
Fysiek geweld
2013
29
PricewaterhouseCooprs Accountants N.V
Uitsluitend voor idontificatiedoeleinden
Prestatie-indicator 30 Integriteit personeel
Realisatiewaarde
2013
1
1114
Stuurindicator 32:
% maatregelen uit Rl&E module Brandveiligheid volgens planning
uitgevoerd
2013
Reaisatiewaarde
95%
Prestatie-indicator 37 Verwijderin gen uit de groep: Time-out, ordemaatregelen en disciplinaire
straffen
Realisatiewaarde
a) Time-outs
a) Ordemaatregel > 4 uur
b) Ordemaatregel afzondering
c) Tijdelijke overplaatsing
d) Disciplinaire straf
e) Negatieve overplaatsingen
2013
101
116
6
1
10
1
PrIcwaterhouseCOoper Accountants N.V
voor icientificatiedoejejnden
fl14
pwc
Aan: de Raad van Bestuur van Stichting Het Poortje Jeugdinrichtingen
Rapport van feitelijke bevindingen
Afgegeven ten behoeve van het Ministerie van Veiligheid en Justitie
Opdracht
Wij hebben specifieke werkzaamheden verricht met betrekking tot de naleving van artikel 13 lid 4 van
het Subsidiebesluit Justitiële Jeugdinrichtingen, de naleving van artikel 4 lid 69 van de Algemene Wet
Bestuursrecht en de naleving van de Voorschriften Informatiebeveiliging Rijksoverheid en specifiek
geldende voorschriften en richtlijnen voor de DJI-organisaties zoals omschreven in het
Controleprotocol Subsidiering Particuliere Jeugdinrichtingen van het Ministerie van Veiligheid en
Justitie door Stichting Het Poortje Jeugdinrichtingen te Groningen. Dit rapport bevat de uitkomsten
van onze werkzaamheden.
Aard en reikwijdte van de verrichte werkzaamheden
Wij hebben onze werkzaamheden verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder
Standaard 4400 Opdrachten tot het verrichten van overeengekomen specifieke werkzaamheden met
betrekking tot financiële informatie’. Wij doen verslag van de feitelijke bevindingen naar aanleiding
van de met u overeengekomen werkzaamheden. Dit betekent dat wij geen accountantscontrole hebben
toegepast en dat evenmin door ons een beoordelingsopdracht is uitgevoerd. U kunt geen zekerheid
ontlenen aan de door ons uitgevoerde werkzaamheden.
Het is de bedoeling dat u zelf een oordeel vormt over de door ons gerapporteerde feiten op basis van de
met u overeengekomen werkzaamheden. Wij wijzen erop dat, als wij aanvullende werkzaamheden
zouden hebben verricht, of een controle- of beoordelingsopdracht zouden hebben uitgevoerd, wij
wellicht aanvullende onderwerpen zouden hebben geconstateerd die voor u van belang zijn.
Verrichte werkzaamheden
Bij ons rapport wordt een onderverdeling gemaakt naar de drie ondenverpen waaromtrent wij
werkzaamheden hebben uitgevoerd. Hierbij hebben wij de volgende werkzaamheden verricht:
a) Naleving artikel 03 Subsidiebeshiit inzake organisatorische enfinanciële
verbanden
Artikel 13 lid 4 van het Subsidiebesluit Justitiële Jeugdinrichtingen regelt het informeren van de
Minister over financiële en organisatorische verbanden.
PricewaterhouseCoopers Accountants N.V., Paterswoidseweg 806,
Groningen
T: o88 792 00 50, F: o88 792 94 24, www.pwc.nl
9728
BM Groningen, Postbus 8060,
9702 KB
PwC’ is het merk waaronder PricewalerhouseCoc,pers AccOuntants NV (KvK 34180285) PricewaterhouseCoopers Balaslingadsiseurs NV )KvK 34180284),
PricewarerhouseCoopers Adviscry NV (KvK 34180267), PricewaterhouseCoapers Compliance Services BV lKvK 51414406), PncewaterfrouseCoopers Pensions,
Auctia! & lnsuance Servicen S ‘.1 (l(vl( 54226368), PrrcewaterhcuseCcopers 8 k/ (KvK 3483289) en andere vennootschappen handeen err dje,sen ver)erren Op
deze d:enslen zijn agemene voorwaarden van toepassing waarin onder meer aansprakekjkleidsvoorwaaraerr ziin opgenomen Op leveringen aan deze vennootschappen
zijn algemene inkoopvoorwaarderi van toepassing Op www pwc fl1 Ir’t u meer informatie over deze zenrootscl-appen, waaronder deze algemene (:ckoop)voorwaarder’
die ook zijn gedeponeerd bij cle Kernen ‘Ier Kcopharrde le Arnsrerdam
pwc
i.
Wij zijn nagegaan of Stichting Het Poortje Jeugdinrichtingen artikel
13 lid 4 van het
Subsidiebesluit Justitiële Jeugdinrichtingen heeft nageleefd door te rapporteren omtrent
financiële en organisatorische verbanden.
b) Naleving artikel 4 lid 69 Algemene Wet Bes tuursrecht inzake inrichting
administratie
Ten aanzien van deze vereiste worden in het Controleprotocol een viertal onderdelen gemeld waaraan
voldaan moet worden. Het rapport is ingedeeld naar deze vier onderdelen.
(1) Inrichtingen met een aandeel in de overheadkosten dienen de overheadkosteri zodanig in de
jaarrekening te vermelden waarbij inzicht moet bestaan in het totaal van deze kosten en de verdeling
ervan over de instellingen. De uitgangspunten van de begroting dienen hierbij te worden
gehanteerd.
2. Wij zijn nagegaan of de overheadkosten ten aanzien van de gehele stichting worden verdeeld
over Juvaid, Wilster en Portalis. Tevens zijn we nagegaan welke verdeelsleutel hiervoor is
gehanteerd.
(Ï1) Inrichtingen niet meerdere subsidieverstrekkers dienen hun verantwoording volgens een meest
logische verdeelsleutel (bv. op basis van capaciteit) op te stellen. Dit geldt zowel voor de balans als de
winst-en-verliesrekening. In de jaarrekening dient inzicht te bestaan in het totaal en de verdeling
ervan over de instellingen. De uitgangspunten van de begroting dienen hierbij te worden
gehanteerd.
3. Wij zijn nagegaan of voor de verantwoording ten aanzien van de gehele stichting, die bestaat
uit de onderdelen Juvaid, Wilster en Portalis, de in de begroting opgenomen uitgangspunten
ten aanzien van de verdeelsleutels zijn gehanteerd.
(711) Inrichtingen waar sprake is van gemeenschappelijke kosten met andere werkuelden binnen
dezelfde ofeen gelieerde rechtspersoon, al of niet voor rekening van een beheersstichting, dienen in
de jaarrekening de wijze van verdeling van deze kosten tot uitdrukking te brengen. Ook hierbij
dienen de uitgangspunten van de begroting te worden gehanteerd.
4. Wij hebben onderzoek verricht naar de verdeling van de gemeenschappelijke kosten met
andere werkvelden binnen dezelfde rechtspersoon.
(IV) Inrichtingen waar sprake is van gemeenschappelijke kosten met andere werkvelderi binnen een
gelieerde rechtspersoon, al of niet voor rekening van een beheersstichting, dienen de gecorisolideerde
jaarrekening te overleggen.
5. Wij zijn nagegaan of genoemde aanwijzing is nageleefd.
BR/eo323122/GdJ/gs
Pagina 2 van 4
1.
pwc
c) Naleving van het Voorschrift Info rinatiebeveiliging Rijksoverheid en de
voor de DJI-organisaties specifiek geldende voorschriften en richtlijnen
niet betrekking tot infornzatiebeveiliging
6.
Wij hebben onderzoek verricht naar de naleving van het Voorschrift Informatiebeveiligirig
Rijksoverheid en de voor de DJI-organisaties specifiek geldende voorschriften en richtlijnen
met betrekking tot informatiebeveiliging door Stichting Het Poortje Jeugdinrichtingen.
Uitkomsten verrichte werkzaamheden
Bij onze rapportage wordt een onderverdeling gemaakt naar de drie onderwerpen waaromtrent wij
werkzaamheden hebben uitgevoerd. Onze uitkomsten zijn:
a) Naleving artikel 13 van het Snbsidiebesluit inzake organisatorische en
financiële verbanden
1.
Wij hebben vastgesteld dat Stichting Het Poortje Jengdinrichtingen middels het jaarverslag
verslag uitbrengt aan het Ministerie van Veiligheid en Justitie ton aanzien van financiële en
organisatorische verbanden.
b) Naleving artikel 4 lid 69 van de Algemene Wet Bestuursrecht inzake
inrichting administratie
2.
Wij hebben vastgesteld dat de kosten die direct kunnen worden toegerekend aan een van de
werkvelden, ten laste worden gebracht van de juiste exploitatie. Tevens hebben wij vastgesteld
dat de indirecte overheadkosten worden toegerekend op basis van de aanwezige capaciteit
voor de werkvelden.
3.
Wij hebben vastgesteld dat de kosten die direct kunnen worden toegerekend aan een van de
werkvelden, ten laste worden gebracht van de juiste exploitatie. De verdeling van de kosten
naar de betreffende werkvelden is in de jaarrekening van Stichting Het Poortje
Jeugdinrichtingen opgenomen door middel van gesegmenteerde resultatenrekeningen.
4.
Wij hebben vastgesteld dat binnen deze stichting gemeenschappelijke kosten bestaan voor
Juvaid en Wilster. De verdeling van deze kosten blijkt op een juiste wijze uit de jaarrekening.
5.
Wij hebben vastgesteld dat de instelling een jaarrekening voor alle werkvelden overlegd.
c) Naleving van het Voorschrift Informatiebeveiliging Rijksoverheid en de
voor de DJI-organisaties specijïek geldende voorschriften en richtlijnen
m.b.t. informatiebeveiliging.
6.
Uit artikel 2 lid 1 van het Besluit Voorschrift Inforinatieheveiliging Rijksdienst 2007 blijkt dat
het Voorschrift Informatiebeveiliging Rijksdienst niet geldt voor private instellingen. Omdat
Stichting Het Poortje Jeugdinrichtingen een private instelling betreft behoort zij niet tot deze
groep, waardoor het Voorschrift Informatiebeveiliging Rijksdienst niet direct op haar van
toepassing is.
BR/eo323 122/GdJ/çJs
Pagina 3
van
4
pwc
Beperking in liet gebruik en verspreidingskring
nger. bestemd ter verantwoording
Dit rapport is uitsluitend voor Stichting Het Poortje Jeugdinrichti
doeleinden worden gebruikt. Op
andere
voor
niet
kar.
aan het Ministerie van Veiligheid en Justitie en
n die niet op de hoogte zijn van
ien
andere
aangez
nd
gesteu
worden
n
het rapport kan niet door andere
eteren, liet rapport (of delen
het duel van de werkzaamheden de resultaten onjuist kunnen interpr
niet in welke vorm dan ook
vooraf
ming
daar nu) mag zonder onze uitdrukkelijke ehriftelijke toestem
ming vooraf. l)erhalve
toestem
kelijke
uitdruk
onze
zonder
aan derden ter beschikking worden gesteld,
derden.
aanvaarden wij geen aansprakelijkheid of verantwoordelijkheid jegens
en zijn gaarne bereid de inhoud
\\‘ij vertrouwen erop u hiermee voldoende te hebben geïnformeerd
van dit i’appom’t verder toe te lichten.
Groningen. 30 april 2014
PricewaterhouseCoopers Accon ntants XV.
BR/eo323122,’GdJ/gs
Fczgna 4 ron 4
Juvaid
Justitiële
Jeugdinrichting
Subsidieverantwoording 2013
subsidieverantwoording 2013 25/4/2014
Inhoud
1, Inleiding
2. Realisatie speerpunten 2013
3
.
.
4
2.1 Ca paciteitsmaatregelen 2013
4
2.2 Project Pas op de Plaats
4
2.3 Project Pilot Adolescentenstrafrecht
5
2.4 Leefgroep jong volwassenen
5
2.6YOUTURN
6
2.7 Ouderparticipatie
7
2.8 Borging betrouwbare gegevens
8
2.9 Huisvestingsvoorzieningen
9
_3. Realisatie prestatie-indicatoren 2013
10
3.1 Resultaten prestatie-indicatoren bestuursdepartement
10
3.2 Resultaten DJI-prestatie-indicatoren
13
3.3 Resultaten iii Sectorale prestatie-indicatoren
14
Bijlagen:
Huisvestingsvoorzieningen 2013
Gewaarmerkte A-formuheren
subsidieverantwoording 2013 25/4/2014
1. Inleiding
Deze subsidieverantwoording Juvaid 2013 is opgesteld parallel aan het Jaardocument Jeugdzorg
2013. In dit Jaardocument vindt u het maatschappelijk verslag, dat betrekking heeft op Het
Poortje Jeugdinrichtingen als geheel (JJl, Gesloten Jeugdzorg Plus, Onderwijs & Arbeids
toeleiding) en de jaarrekening. 11 ontvangt dit jaardocument jeugdzorg 2013 separaat in 12voud.
De specifieke onderwerpen voor het jaarverslag die zijn voorgeschreven in de handleiding
Planning & Control komen in deze subsidieverantwoording aan de orde.
subsidieverantwoording 2013 Z5/4/2014
2. Realisatie speerpunten 2013
2.1 Capaciteitsmaatregelen 2013
• Welke acties zijn ondernomen?
Op basis van de bezettingscijfers 2012, capaciteitsbehoefte en prognose heeft juvaid in 2013 de
capaciteit verlaagd naar 48 plaatsen: de formatie pedagogisch medewerker en
gedragswetenschappers was hierop in 2012 al aangepast. Aanvullende maatregelen zijn niet
nodig geweest.
• Welke middelen zijn ingezet?
Niet relevant.
•
—
—
Welk resultaat is bereikt?
Formatie aangepast hij 48 plaatsen (5 leefgroepen).
In tijden van piekbelasting kan het aantal jongeren op een kort verblijf groep verhoogd
worden van 10 naar maximaal 12 en op een lang verblijf groep van 8 naar maximaal 10. In
2013 is hiervan geen gebruik gemaakt.
• Wat zijn de vervolgacties (eventueel)?
Niet relevant.
2.2 Project Pas op de Plaats
• Welke acties zijn ondernomen?
In nauwe samenwerking met regionale ketenpartners als de Raad voor de Kinderbescherming,
Openbaar Ministerie en Bureau jeugdzorg is een module genaamd “Pas Op de Plaats” (afgekort
POP) ontwikkeld. De essentie van POP is dat een jongere hij de start van een criminele carrière
voor twee weken wordt geplaatst in juvaid. In deze periode gaat de jongere reflecteren op zijn
gedrag en allerlei opdrachten uitvoeren; zijn netwerk wordt daarbij nauw betrokken. Er vindt
geen contact plaats met andere jongeren. Doel is dat zijn ervaring in Juvaid en het leerproces een
zodanig impact heeft dat de jongere zijn criminele activiteiten opgeeft.
• Welke middelen zijn ingezet?
Gedurende de projectduur is er gebruik gemaakt van de inzet van pedagogisch medewerkers,
activiteitenbegeleiders, ouderhegeleider, methodiekcoach en gedragswetenschapper. De
ingezette uren komen uit het regulier budget. De lage bezetting gaf ook ruimte om een dergelijk
project te ontwikkelen en uit te voeren.
• Welk resultaat is bereikt?
Zowel de nauwe samenwerking met ketenpariners als het resultaat (alle POP jongeren tot op
heden niet meer in contact met Justitie) geeft aan dat POP van toegevoegde waarde kan zijn. In
samenspraak met de sectordirectie heeft er een tussenevaluatie plaatsgevonden en is op
onderdelen het project aangepast; de projectduur is verlengd tot 1 mei 2015.
• Wat zijn de vervolgacties?
Project wordt na een tussenevaluatie op basis van een business case herstart op 1mei 2014 tot 1
mei 2015.
subsidieverantwoording 2013 25/4/2014
2.3 Project Pilot Adolescentenstrafrecht
• Welke acties zijn ondernomen?
Onder regie van de volwassenenreclassering en de jeugdreclassering is in het arrondissement
Groningen in het najaar van 2012 tot 1 mei 2013 een project gestart met als doel om jongeren
van 18-20 jaar op basis van artikel 77c SR. te plaatsen in juvaid. Doel van het project was om
ervaring op te doen hij de advisering van plaatsing in een JJI of in een Pl als voorbereiding op de
komst van het adolescentenstrafrecht per 1 april 2014. In juvaid werd binnen de bestaande
capaciteit een leefgroep jong volwassenen ingericht.
• Welke middelen zijn ingezet?
De plaatsing van de adolescenten viel binnen de reguliere operationele capaciteit van Juvaid (48
plaatsen). Er zijn dus geen extra middelen ingezet.
• Welk resultaat is bereikt?
De reclasseringsorganisaties hebben ervaring opgedaan met het samen adviseren en op basis
daarvan de procedures aangepast. Juvaici heeft ervaring opgedaan met een oudere populatie.
Van deze ervaring kan met betrekking tot de komst van het adolescentenstrafrecht gebruik
worden gemaakt.
• Wat zijn de vervolgacties?
Samen met justitie is aan de Rijksuniversiteit Groningen opdracht gegeven tot nader onderzoek;
Doel is inzicht te krijgen in de meerwaarde van het plaatsen van jong volwassenen in een jJl in
plaats van in een Pl. Voorts het bieden van handvaten aan de Jjl’s als het gaat om de bejegening
en behandeling van deze nieuwe doelgroep.
24 Leefgroep jong volwassenen
• Welke acties zijn ondernomen?
Juvaid heeft in 2011 bij de sectordirectie een verzoek ingediend om een leefgroep om te bouwen
tot een besloten leefgroep. De besloten leefgroep is bedoeld voor jongeren in een laatste fase in
juvaid en biedt meer mogelijkheden, ruimte en vrijheden (o.a. alleen over het terrein lopen). Op
deze wijze wordt de overgang naar buiten minder groot. Na een vertraging in het besluit
vormingsproces is de verbouw pas gestart in december 2013. De opening is nu gepland op 1juni
2014.
• Welke middelen zijn ingezet?
In 2013 zijn vanwege de vertraging geen middelen ingezet.
• Welk resultaat is bereikt?
Er is in 2013 vanwege de vertraging geen resultaat bereikt.
• Wat zijn de vervolgacties?
Het besluitvormingsproces is in maart 2014 met alle betrokkenen (Justitie,
Rijksgebouwendienst en Juvaid) geëvalueerd. Dit heeft een aantal leerpunten opgeleverd.
subsidievei-antwoording 2013 25/4/2014
2.5 Herstelbemiddeling
• Welke acties zijn ondernomen?
In 2013 was Juvaid voornemens om in te zetten op herstelbemiddeling. Om te kunnen bereiken
dat Juvaid een module herstelbemiddeling in kan zetten, is een aantal medewerkers geselec
teerd. Voorts is er afstemming geweest met Slachtoffer in Beeld om te komen tot een inhoudelijk
trainingsprogramma.
• Welke middelen zijn ingezet?
In 2013 is er budget gereserveerd voor het volgen van een opleiding herstelbemiddeling. Voorts
is er ruimte in het rooster gecreëerd om te faciliteren dat de training kan worden gevolgd.
• Welk resultaat is bereikt?
Door een combinatie van inzet landelijk beleid (introductie module Dapper) en wijzigingen in de
geselecteerde medewerkers, kon de training in 2013 niet worden gevolgd. Wel worden herstelbern idd elingsgesprekken gevoerd in daarvoor geïnd iceerde situaties. Bijvoorbeeld tussen een
jongere en een medewerker na een incident (verbaal of fysiek).
• Wat zijn de vervolgacties?
Juvaid wil in 2014 aansluiten bij de mogelijkheden om medewerkers te laten trainen voor
toepassing van de Dapper methodiek.
2.6 YOUTURN
• Welke acties zijn ondernomen?
In 2013 is zowel in afdelingsplannen als in teamoverleggen aandacht geweest voor de borging
van YOUTURN. O.a. was er sturing op het gebruik van de J-familie en de geldigheid van
YOUTURN A certificaten. Zo nodig zijn methodiekcoaches ingezet op het ondersteunen van
medewerkers bij de uitvoering van de methodiek.
• Welke middelen zijn ingezet?
In 2013 is er geen extra budget gereserveerd voor de borging. Borging moet binnen de reguliere
middelen worden opgepakt. Als het gaat om de borging spelen met name de afdelingsmanagers,
gedragswetenschappers en methodiekcoaches een rol.
• Welk resultaat is bereikt?
De inspectie heeft in december 2013 positief geoordeeld over de toepassing van de YOUTURN
methodiek.
• Wat zijn de vervolgacties?
De programma-integriteit van YO{JTURN is voortdurend een punt van aandacht. Afhankelijk van
geconstateerde afwijkingen en uitkomsten van audits vinden activiteiten plaats.
subsidieverantwoordirig 2013 25/4/2014
2.7 Ouderparticipatie
•
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
Welke acties zijn ondernomen op het gebied van ouderparticipatie?
De mentor heeft wekelijks contact met ouders over het welzijn en de voortgang van hun
zoon.
Ouders worden uitgenodigd voor perspectiefpianbesprekingen. Ook bij eerste
perspectiefpianhespreking is het percentage ouders dat aanwezig is hoog.
Ouders krijgen binnen drie dagen na binnenkomst van hun zoon in juvaid de gelegenheid om
de leefgroep te bekijken.
Ouders worden tijdens de zomer en kerstperiode uitgenodigd voor een activiteit die
georganiseerd wordt voor jongeren en hun ouders.
Voorafgaand aan het verlof worden ouders bezocht door een medewerker van juvaid
(ITB’er en ouderbegeleider stemmen dit af met elkaar). Hierin wordt het verlof
voorbesproken en kunnen ouders nog vragen stellen, meedenken over leerdoelen en hun
zorgen delen. Voorafgaand en na het verlof is er vanuit de groep contact met de mentor over
hoe het verlof is verlopen (indien het verlof plaatsgevonden heeft bij ouders). Ook worden
ouders bij de verlofevaluatie uitgenodigd.
Er worden ouderavonden op de groep georganiseerd (tweemaal per jaar op groepen Lang
Verblijf).
Er worden 2 3 keer per jaar ouderbijeenkomsten georganiseerd met een specifiek thema,
alleen voor ouders/ verzorgers.
In 2012 is Juvaid begonnen met een ouderpanel. Een groep ouders wordt uitgenodigd om
met de directeur en hoofd Behandeling en Opvoeding in gesprek te gaan over zaken die zij
goed vinden gaan in Juvaid, maar ook zaken waar zij tegen aan lopen. Dit heeft als doel om
waar mogelijk onze werkwijze aan te passen, zodat we een betere zorg en behandeling
kunnen gaan leveren.
Ouders worden uitgenodigd voor diploma- en certificaatuitreikingen op school.
Binnen Juvaid is sinds maart 2011 een ouderbegeleider aangesteld die ingezet kan worden:
o Als de behandeling gebaat is bij andere, specifiek of meer actieve rol van ouders
o Wanneer de ouderparticipatie stagneert
o Wanneer ouders zelf om extra ondersteuning/ hulp vragen
o Ook is de ouderbegeleider beschikbaar om mentoren te ondersteunen in de
oudercontacten, wanneer dit stroef verloopt of de situatie rondom ouders zeer
complex is.
o Bij stagnerende ouderparticipatie wordt inzet door de ouderbegeleider
geïndiceerd tijdens het indicatieoverleg.
o Vanaf 1 februari 2013 wordt de ouderbegeleider ook voortijdig ingezet op de Kort
Verblijf afdeling om kennis te maken met ouders en de gezinssituatie te screenen.
o Vanaf 1 maart 2013 is de pilot “bezoek op de leefgroep gestart. Ouders kunnen elke
maand een deel van de dag meedraaien op de groep.
o Ouders worden vanaf 1 maart 2013 uitgenodigd voor een kennismakingsgesprek
met de ouderbegeleider voorafgaand aan de le perspectiefplanhespreking.
Wanneer jongeren overgeplaatst worden van Kort- naar Langverblijf wordt er een
plaatsingsgesprek georganiseerd waar ook ouders voor uitgenodigd worden. Het doel van
dit gesprek is kennismaking, informatieverstrekking over het verdere verblijf (behandeling
en verlof) en komen tot een goede samenwerking.
Het inzetten van een ervaringsdeskundige voor ouderbijeenkomsten.
subsidieverantwoording 2013 25/4/2014
•
Welke middelen zijn ingezet?
Ouderavonden
Ouderbijeenkomsten
Het organiseren van activiteiten
Reiskostenvergoeding voor ouders die niet de financiële middelen hebben om naar
juvaid te kunnen komen en niet vanuit bijvoorbeeld de bijzondere bijstand een
vergoeding krijgen.
—
—
—
—
• Welk resultaat is bereikt?
Aangezien er geen nulmeting is gedaan voorafgaand aan het doorvoeren van de visie op
ouderparticipatie zijn de resultaten niet meetbaar. Wel is merkbaar dat er steeds meer aandacht
is in de behandeling van de jongere voor het gezinssysteem. Bijvoorbeeld dat er vaker ouderbegeleiding geïndiceerd wordt door de gedragswetenschappers.
• Wat zijn de vervolgacties (eventueel)?
Het komende jaar zal gekeken worden hoe ouders meer nog betrokken kunnen worden bij het
opleidingstraject vanuit Portalis. Ook de school wil gaan investeren in oudercontacten.
2.8 Borging betrouwbare gegevens
• Welke acties zijn ondernomen?
Juvaid wil beschikken over betrouwbare gegevens. Beleid is dat alle gegevens in principe in de j
familie moeten worden geregistreerd. Er is in beginsel geen plaats meer voor exotische Excel
bestanden e.d. Alle medewerkers in Juvaid zijn in 2013 opgeleid om met de 1-familie te kunnen
werken. Elk team heeft een aandachtfunctionaris die belast is met het namens de afdelings
manager toezicht houden op een juist gebruik van de 1-familie. Ondersteuning vindt plaats via de
afdeling ICT en de medewerkers van het project 1-familie. De komst van Qlikview geeft meer
mogelijkheden om de betrouwbaarheid van de gegevens te controleren en te herstellen.
• Welke middelen zijn ingezet?
De middelen zijn vooral te relateren aan de inzet van bovengenoemde medewerkers.
• Welk resultaat is bereikt?
De omzetting van de landelijke systemen Tulp naar de j-familie in 2013 heeft geleid tot een
trendbreuk in een aantal gegevens. Ook was de J-familie vanwege technische problemen
regelmatig uit de lucht.
Vanuit justitie is er in 2013 fors geïnvesteerd in de betrouwbaarheid en stabiliteit van de J
familie (o.a. vergroting bandbreedte). Naar verwachting moet de 1-familie vanaf 1 januari 2014
zodanig stabiel zijn dat de gegevens betrouwbaar zijn. Daarbij komt dat de gegevens vanaf 1
januari 2014 ook geraadpleegd kunnen worden middels Qlikview. Overigens heeft de 1-familie
geleid tot een professionele hoogwaardige ondersteuning van het primair proces.
• Wat zijn de vervolgacties?
De borging van betrouwbare gegevens is voortdurend een punt van aandacht. Afhankelijk van
geconstateerde afwijkingen en uitkomsten van audits vinden herstelactiviteiten plaats.
Aandachtspunt blijft echter ook de voor de J-familie noodzakelijke menskracht.
subsidieverantwoording 2013 25/4/2014
2.9 Huisvestingsvoorzieningen
Qua financieringsvorm worden huisvestingsprojecten op twee manieren uitgevoerd: â fonds
perdu en middels door het Ministerie gesubsidieerde voorfinanciering. In de subsidieaanvraag
voor 2013 zijn geen huisvestingsvoorzieningen aangevraagd. Wel zijn gedurende het jaar twee
subsidies aangevraagd en toegekend.
Huisvestingsprojecten a fonds perdu uitgevoerd in 2013
Brandpreventiemaatregelen n.a.v. brandscan
Werkzaamheden die zijn uitgevoerd onder projectnummer 20.07060 op basis van het rapport
Cauberg&Huygen d.d. 7 augustus 2007 onder regie van de Rijksgebouwendienst. De
werkzaamheden zijn noodzakelijk om de gebouwen te brengen naar het wenselijk niveau
brandveiligheid zoals door Justitie gesteld. In 2013 zijn nog werkzaamheden uitgevoerd voor de
certificering van de Brandmeldinstallatie en de Personenzoek Installatie. De Ja-conclusie van de
certificerende instantie is verstrekt in december 2013.
Legionellabeheersing
In 2013 zijn werkzaamheden die in 2012 gestart zijn onder projectnummer 20.10043 in het
kader van o.a. legionellabeheersing afgerond. [let betreft hier de renovatie van de douches met
een automatisch spoelsysteem ter bestrijding van legionella. Ook zijn er diverse aanpassingen
aan waterleidingen verricht. Tevens zijn in dit project de ramen van de groepsleidingruimten
voorzien van het door Justitie voorgeschreven P6B glas.
Aanpassing van een reguliere woongroep
De Rijksgebouwendienst heeft onder projectnummer 20.11034 een reguliere gesloten
woonafdeling aangepast naar een beperkt gesloten groep. Het resultaat is een toegangssluis,
extra camera’s doorbraken tussen de kamers, werkplekken in de oude teamkamers en een
nieuw buitenhek. Het resultaat voldoet aan het Programma van Eisen (PvE) van DJI van juni
20013.
Huisvestingsprojecten door het Ministerie gesubsidieerd uitgevoerd in 2013
Vervanging TL armaturen cellengangen
Naar aanleiding van de veiligheidscheck zijn alle armaturen op de slaapgangen vervangen voor
slagvaste armaturen. De armaturen zijn aangeschaft en door eigen mensen gemonteerd. De subsidie
is toegekend in de brief “Subsidieverlening 2013 nr. 3 inzake TL-armaturen cellengang” op 12 maart
2013 onder subsidienummer 5744848/13/Dil.
Vervanging ramen
Naar aanleiding van een incident op 9 juni 2013 heeft juvaid een verzoek ingediend of zij
aanspraak kan maken op een geoormerkte subsidie ter dekking van de schadekosten. Het
Ministerie heeft per de brief “Subsidieverlening nr. 05-2013 iz. Reservecapaciteit, ramen en
adolescenten” op 25 oktober 2013 een subsidie van € 15k toegekend onder subsidienummer
5753616/13/DJl. De schade is volledig hersteld.
Punten veiligheidscheck luvaid Veenhuizen
Naar aanleiding van de veiligheidscheck was het noodzakelijk om de gang voor de centrale post te
voorzien van een sluiswerking. Dit is in 2013 uitgevoerd door de firma Cofely. Een ander punt wat
naar voren is gekomen is dat de looppoorten op de luchtplaatsen niet waren voorzien van deurstand
en slotstandsignalering. Dit punt is in 2013 in opdracht gegeven en in 2014 uitgevoerd door de firma
Heras. De bono hiervoor zal in 2014 worden aangevraagd.
subsidieverantwoording 2013 25/4/2014
3. Realisatie prestatie-indicatoren 2013
3.1 Resultaten prestatie-indicatoren bestuursdepartement
Prestatie-indicator 10 Bezettingsgraad (%)
100%
Norm
2010 2011
2012 2013
532% 775% 49,4% 73,56%
Realisatiewaarde
Streefwaarde 2014
90%
Toelichting:
Op basis van de maandstaten Capaciteit en Bezetting JJI wordt de bezettingsgraad centraal door het
bestuursdepartement vastgesteld. Opvallend is dat met name in de eerste maanden van 2013 de
capaciteit boven de 90 % uitkwam; dit werd met name ook veroorzaakt door de instroom vanuit het
project adolesceritenstrafrecht. Na beëindiging van het project ging de instroom gestaag weer
omlaag.
Prestatie-indicator 04 Ontvluchtingen
Norm
<5
Realisatiewaarde
Opvang (NBI kort)
Behandeling (NBI lang)
2010
0
0
Streefwaarde 2014
Clusterbreed
0
2011
0
0
2012
0
0
2013
0
0
Toelichting:
Het aantal ontvluchtingen bedroeg net zoals de afgelopen 5 jaar 0. Geen van de jeugdigen heeft zich
onttrokken aan de vrijheidsstraf of vrijheidsbenemende maatregel vanuit het normaal beveiligde
inrichtingsgebouw of het normaal beveiligde inrichtingsterrein.
Prestatje-indicator 05 Overige ontirekkin gen
<24/100
Norm
Realisatiewaarde
Opvang (NBI kort)
Behandeling (NBI lang)
Streefwaarde 2014
NEl kort
NBI lang
2010
0
6
2011
0
6
2012
0
4
2013
0
4
0
4
Toelichting:
Het aantal onttrekkingen ligt in 2013 met 4 onttrekkingen op hetzelfde niveau dan het jaar daarvoor.
De aanleiding was echter divers. Het betrof o.a. een PIJ jongere die door de Pl de Marwei op straat is
gezet en zich dezelfde dag nog heeft gemeld in Juvaid; een onttrekking van een jongere tijdens een
vervoer van de DV&O en het niet op tijd melden van een jongere voor een time-out.
Prestatie-îndicator 06 Geweldpleging tussen feugdigen
<70/100
Sectornorm
2010
22
Fysiek geweld
Realisatiewaarde
Streefwaarde 2014
NBI kort
NBI lang
subsidieverantwoording 2013 25/4/2014
12
5
2011
28
2012
30
2013
34
Toelichting:
In Juvaid waren twee jongeren vanuit hun zware problematiek verantwoordelijk voor het merendeel
van de geweldsincideriten; zowel naar andere jongeren als naar medewerkers. In overleg met de
psychiater is uiteindelijk een meer passende vervolginstelling gevonden voor beide jongeren. In de
incidentenrapportage 2013 voor de Inspectie Jeugdzorg is uitgebreid ingegaan op de incidenten.
Prestatie-indicator 07 Geweldpleging tegen personeel
<63/100
Sectornorm
2010
24
Realisatiewaarde
Fysiek geweld
Streefwaarde 2014
NBI kort
NBI lang
2011
40
2012
36
2013
29
6
6
Toelichting:
In Juvaid waren twee jongeren vanuit hun zware problematiek verantwoordelijk voor het merendeel
van de geweldsincidenten; zowel naar andere jongeren als naar medewerkers. In overleg met de
psychiater is uiteindelijk een meer passende vervolginstelling gevonden voor beide jongeren. In de
incidentenrapportage 2013 voor de Inspectie Jeugdzorg is uitgebreid ingegaan op de incidenten.
Prestatie-indica for 08 (Gegronde) klachten jeugdigen
Sectornorm
<12/1 00
2010
24
Onherroepelijk
Realisatiewaarde
10
Gegrond
Streefwaarde 2014
2011
5
3
2012
30
17
2013
24
15
Onherroepelijk 20
Gegrond
6
Toelichting:
Zowel het aantal onherroepelijk afgehandelde klachten als het aantal gegronde klachten is het
afgelopen jaar afgenomen ten opzichte van 2012. In 2013 was een jongere voor meer dan de helft
verantwoordelijk voor alle ingediende klachten. In 2014 wordt een verdere daling verwacht.
Prestatie-indicator 09 Arbeidsverzuim personeel
Sectornorm
7,50%
Realisatiewaarde
Verzuim totaal
Streefwaarde 2014
6,5%
2010
8,7%
2011
8,0%
2012 2013
10,5% 7,2%
Toelichting:
IN 2013 kwam het ziekteverzuim uit op gemiddeld 7,2 %. Juvaid investeert veel in het beleid ; zo wordt
er bijvoorbeeld na meer dan twee ziektemeldingen een frequent verzuim gesprek gevoerd en werd er
ook gekeken naar mogelijkheden om het ziekteverzuim omlaag te krijgen. Aanpassing van de
systematiek van het roosteren heeft ook een positieve bijdrage gehad.
subsidieverantwoording 2013 25/4/2014
Prestatie-indicator 12 Uitstroom STP’s en proefverloven
60/1 00
Sectornorm
2012
2013
4
39
1
0
1
3
0
1
3
0
2
2011
Totaal aantal PIJ jeugdigen uitgestroomd
Totaal aantal JD jeugdigen uitgestroomd
Realisatiewaarde
Streefwaarde 2014
Afgerond volgens plan:
Jeugdigen met PIJ-maatregel
Jeugdigen met jeugddetentielkortverblijf
Jeugdigen met jeugddetentiellangverblijf
Voortijdig afgebroken onder:
Jeugdigen met PIJ-maatregel
Jeugdigen met jeugddetentie/kortverblijf
Jeugdigen met jeugddetentie/Iangverblijf
Uitstroom zonder STP onder:
Jeugdigen met PIJ-maatregel
Jeugdigen met jeugddetentie/kortverblijf
Jeugdigen met jeugddetentie/langverblijf
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
21
8
4
11
4
1
0
14
Totaal aantal PIJ jeugdigen uitgestroomd
Totaal aantal JD jeugdigen
12
12
Succesvol afgerond STP onder:
Jeugdigen met PIJ-maatregel
Jeugdigen met JD/lang verblijf
Voortijdig afgebroken onder
Jeugdigen met PIJ-maatregel
Jeugdigen met JD/langverblijf
Uitstroom zonder STP onder:
Jeugdigen met PIJ-maatregel
Jeugdigen met JD/Iangverblijf
7
7
0
0
0
0
Toelichting:
De uitstroom van PIJ-en JD-jeugdigen is lager uitgekomen dan geprognotiseerd, in verband met de
lagere bezetting van 2013 ten opzichte van de capaciteit. In de aantallen van het prestatiecontract is
uitgegaan van een capaciteit van 48. De beschikbare tijd na een onherroepelijke veroordeling is nog
steeds van negatieve invloed om een gedegen STP-traject vorm te geven.
subsidieverantwoording 2013 25/4/2014
3.2 Resultaten DJI-prestatie-indicatoren
Prestatie-indicator 30 Integriteit personeel
Secfornorm
n.v,t.
2010
Realisatiowaarde
1
Streetwaarde 2014:
2011
0
2012
0
2013
1
1
Toelichting:
In 2013 heeft zich een integriteitsgeval voorgedaan. Dit heeft zich afgespeeld op personeelszaken.
Stuurindicator 36 (was 3 % maatregelen uit RI&E module Brandveiligheid volgens planning
uitgevoerd
Sectornorm
Actueel
2010
100%
Realisatiewaarde
Streefwaarde 2014:
2011
100%
2012
niet ingevuld
2013
95 %
Actueel
Toelichting:
Juvaid heeft wat pech gehad met de GyM; na enige technische perikelen en overleg met
servicecenter wordt GVM nu goed gebruikt. Het brandcertificaat wordt binnenkort na afronding van
alle werkzaamheden afgegeven; de inspectie had geen opmerkingen over de brandveiligheid in
Juvaid en was positief over de BHV Organisatie.
subsidieverantwoording 2013 25/4/2014
3.3 Resultaten JJI Sectorale prestatie-indicatoren
Prestatie-incilcator 37 Veswijderin gen uit de groep: Time-out, ordemaatregelen en disciplinaire
straffen
Sectornorm
nv.t.
Realisatiewaarde
a)Time-outs
b)Ordemaatregel>4uur
c) Ordemaatregel afzondering
ci) Tijdelijke overplaatsing
e) Disciplinaire straf
t) Negatieve overplaatsingen
145
20
0
6
a) Time-outs
a) Ordemaatregel > 4 uur
b) Ordemaatregel afzondering
c) Tijdelijke overplaatsing
d) Disciplinaire straf
e) Negatieve overplaatsingen
n.vi.
100
20
2
30
2
2010
-
-
2011
117
210
18
1
39
1
2012
99
167
33
2
63
1
2013
101
116
6
1
10
1
Streefwaarde 2014
Toelichting:
De time-outs zijn op hetzelfde niveau gebleven. Naar aanleiding van maatregelen na de cijfers van
2012 is er een aantal maatregelen genomen.
Uitgangspunt is altijd dat eerst een pedagogische oplossing wordt gezocht (bijv. de time-out) en een
inhoudelijke oplossing, zoals opgenomen in een doseerprogramma, Dit heeft zijn effect gehad in de
cijfers. Ook de inspectie had geen opmerkingen over de toepassing van maatregelen in Juvaid.
Stuurindicator 38:
Kwaliteit
Sectornorm
100%
Realisatiewaarde
a) % contact met ouders/netwerk
b) Aantal 2e PP besprekingen
ouders/netwerk uitgenodigd
c) Aantal 2e PP gesprekken
ouders/netwerk aanwezig
d) Overdrachtsmoment op
leefgroep met school
e)%<3wekeneerstePP
Streefwaarde 2014
2010
57%
2011
100%
2012
95%
2013
96,3%
96,67%
-
79%
a) % wekelijks contact met ouders/netwerk
b) Aantal 2e PP besprekingen waarvoor
ouders/netwerk zijn uitgenodigd
c) Aantal 2e PP gesprekken waarbij
ouders/netwerk aanwezig waren
d) Overdrachtsmoment op leefgroep
met school
e) % <3 weken eerste perspectiefplan
100%
73%
95%
54%
-
65,8%
100%
100%
Geen norm
100%
100%
Toelichting:
Juvaid voldoet nagenoeg aan de norm. Om de norm te bereiken met betrekking tot de termijn van het
eerste perspectiefplan zijn er maatregelen genomen (niet eerst bespreken met ouders, reclassering
etc, maar na overleg met de jongere vaststellen) waarvan het effect in 2014 te zien moet zijn.
subsfdicverantwoording 2013 25/4/2014
Prestatie-indicator 39 Voorbereiding o nazorg
Sectornorm
100%
Realisatiewaarde
a) % binnen 1 week besproken op
netwerkberaad
b) % besproken op trajectberaad
c) % uitgestroomde jeugdigen dat
beschikt over:
dagbesteding en/of woonplek
indien niet beschikken over
dagbesteding en/of woonplek
overgedragen aan ketenpartner
2010
-
-
-
-
90%
-
2011
95%
2012
100%
2013
100%
97%
100%
93%
100%
100%
60%
35%
90%
0%
Streefwaarde 2014
a) % binnen 1 week besproken op
netwerkberaad
b) % besproken op trajectberaad d.m.v.
fysiek aanwezig of schriftelijke input
c) % uitgestroomde jeugdigen dat
beschikt over:
dagbesteding
woonplek
woonplek
dagbesteding
d) % uitgestroomde jeugdigen dat
niet beschikt over:
dagbesteding en/of woonplek
% daarvan dat is
overgedragen aan ketenpartner
100%
100%
-
-
c)
+
d)
-
-
-
Toelichting:
De nazorg en samenwerking in de keten loopt goed in Juvaid.
subsidieverantwoording 2013 25/4/2014
Zie c)
=
100%
Bijlage 1: Huisvestingsvoorzieningen 2013: wat is uitgevoerd, wat is in uitvoering?
Huiwestingsvoorzieningen 2013: wat is uitgevoerd, wat is in uitvoering?
Omschrijving
1
uitgevcerd/
in uitvoering
Indicatie
kosten
In uitvoering
€ 776.000
uitgevoerd
uitgevoerd
uitgevoerd
uitgevoerd
in uitvoering
p.m.
p.m.
€ 16 086,95
€ 15.399,05
p.m.
Gewenste functionee verbeteringen bij vcoroeeid a
s gevolg van
1
beleidswijziging c q. capaciteitsuitbreiding
1
Projectplan nazorg (2012)
Aanpassing van een reguliere woongroep (â fonds perdu)
2 Gewenste onderhoudsvoorzieningen, renovatie c q. vervengingen
De gegevens uit de BP (integrale beheer prognose) en/of de MOP
kunnen daarbij als basis worden genomen.
1.
2
3.
4.
5
3
Brandpreventiemaatregelen nav brandscan (â fonds perdu)
Legionellabeheersing (â fonds perdu)
Vervanging TL armaturen cellengangen
Vervanging ramen
Punten veiligheidscheck Juvaid Veenhuizen
Energie/milieu
1.
2.
3
4
4
Eventuele overige opmerkingen
2.
3.
4.
subsidieverantwoording 2013 25/4/2014
€
€
€
€
A-formulieren
t.b.v. het Jaarverslag 201.3
voor
Particuliere Justitiële Jeugdinrichtingeri
*
t
jvraen hebben, ben kunt u conta
Te raadtegen:
Hanbield ng Penning en Control particul:ere ii’s.
Fnancile Kacerreçoling.
Subsidiebesljit.
-
-
-
pag’na 1/6
Juvaid Justitiële Jeugdinrichting
Ministerie van Veiligheid en Justitie
Dienst Justitiële Inrichtingen
Formulier A-1
Opgave subsidiabele exploitatiekosten 2013
Particuliere Justitiële Jeugdinrichtingen
Naam van de inrichting
Operationele Capactet:
Juvsidlustitië!e eugdinrichting
..
Reserve-/buitengebruikgeste’de capaciteit:
-
?‘.
.._
Subsidieverantwoording 2013
Voorlopige suoside:oezegging 2013 cf laatste subsidiebrief nr. 05
Overloop bijzondere subsidies uit voorgaande jaren (zie A-3)
Overloop bijzondere subsidies naar 2014 (zie A-3)
+
.
...
-
Aanvraag overloop bijzondere subsidies 2014 (zie A-3)
-
Nog te ontvangen bijzondere subsidies (zie A 3)
65»P.:.
7.278(00
+
Terug te betalen bijzondere subsidies (zie A-3)
Korting bij onderbezetting
0
.
219.5Q7(0O-
-
-
Te verantwoorde subsidie over de verslagperiode
Doorbelast aan Portalis
,S__.1:.9.9.•0
Overige opbrengsten (ESF)
..
Overige opbrengsten (huur school ed.)
Totaal opbrengsten verslaqperiode
,_€
Totale expioitatiekosten (zie hieronder aansluiting met enkelvoud:ge resultetenrekening)
C
Saldo voordelig/nadelig
(
Egalisatiereserve 2013
Saldo per 1-1-2013
Correctie afrekening voorgaande jaren
Dotatie resultaat 2013
Rentebaten (tav. egalisetiereserve)
Niet-geaccepteerde voorzieningen (stand per 01-01-2013; dotatie 2013 is
gecorrigeerd in resultaat 2013. Zie hieronder aansluiting.)
0
116.158
774 .6 1S
Onttrekking t.b.v. exploitatie (waarvoor toestemming is verleend)
774.6
Stand per 31-12-2013
Aansluiting exploitatiekosten t.l.v. subsidie en enkelvoudige RR:
Exploitatiekosten conform enkelvoudige resultatenrekening
Af: dctate 2013 niet-geaccepteerde voorzieningen
Af: niet goedgekeurde kosten
Bij: kosten van af te rekenen subsidies uit voorgaande jaren
etc
0
9..
Totale exploitatiekosten Liv. subsidie 2013
pagina 2/6
11.38
,55718
‘
-
3)
9,16
4O
83,22
275
.
84,78
.
312
,_.•,
pagina 3/6
1) Formatie groepsteiders.
2) Bv. badmeester, pupillenadministratie, maatschappelijk werk, individueel trajectbegeleider, bibliothecaris.
3) U wordt verzocht de Overige functies’ nader te specificeren.
Totaal
,9.Y8YW
py9çfuncties:
.
18,35
0
.‘9.’.890Ç8
2,16
s
082
Beheersfuricties
3
4,27
22
2
?..3
Medische funcbes
Qverie9edra
s
9
deskundi9en
,:9.Y.9!9.99
0,20
1,9
0(1
P.J
,8
.Ç9ÇPJ.Ç5..(9.)
-
1,0F
44,27
-
1,OP
FTE bezetting per
31-12-2013
44(36
2
Fte bezetting per 11-2013
Pedagogisch medewerker
Pedago
i
9
chm dew rr (senior
l’ddenkader
Mana2ement
Functies (geen stagiaires)
Gemiddelde
bezetting in aantal
ftes over 2013
3.568.014,51
92.389,00
4ZL.5
84.0
igB.sss,79
69.712,83
9.972Â68
506
101.158(47
Gerealiseerde bruto
jaarsalaris (mci.
vakantie-toelage en
EJU)
formulier A-2.1
Juvaid Justitiële Jeugdinrichting
Specificatie raming personeelskosten excLuitzendkrachten en stagiaires (in euros).
Ministerie van Veiligheid en Justitie
Dienst Justitiële Inrichtingen
1)
Inleen
pagina 4/6
2) Bv. badmeester, pupillenadministratie, maatsctappehjk werk, individueel trajectbegeleider, bibliothecaris.
3) U wordt verzocht de Overige functies nader te specificeren.
1) Formatie groepsleiders.
254.321,05
8,31
Totaal
666,60
31.212,60
0,22
86.755,68•,,
20.28411
3.479,88
16.011,40
87.492,19
Kosten
Kantine
Opleiding enAcbviteiten
Overige functies: 3)
Beveiligingsfuncties
Beheerstuncties
0,17
1,16
Pupilgebonden functies 2)
Medische functies
P,.2
2,29
Gemiddeld aantal
fte’s over 2013
Gedregsdeskundiçen
GZ-psycholoog
Groepsleiders (overig)
Pedagogisch medewerker
Pedagogisch medewerker (senior)
Middenkader
Management
Functiegroepen
0
tte’
Inleen en uitleen personeel (detachering, uitzendkrachten, stagiaires e.d.)
Ministerie van Veiligheid en Justitie
Dienst Justitiële Inrichtingen
Uitleen
0,50
5
Gemiddeld aantal
fte’s over 2013
..
-28.711,35
.,...
-2837,45
197
Baten
formulier A-7.2
Juvaid Justitiële Jeugdinrichting
Prolect Adoiesccnten
Jpo1eu
0
C
t
t
t
t
t
5.194
40.000
3.goo
264.437
t
t
C
t
t
3.598.166
100.000
t
t
t:
15.000
t
t
14.784
t
t
00.000
t
t
t
t
85.048
t
312.142
t
16.000
t
t
50.000
€
t
3.750
29.000
t
t
3.315.772
19,835
15.000
14.784
50.000
312.142
77.002
3.900
40.000
10.453
58.471
11.000
50.000
3.400
34.568
16.855
33.920
13.717
-136.650
2.687.379
pagina 5/6
Let op!
a) Elke aanvraag tot overloop naar volgend subsidiejaar dient toegelicht en onderbouwd te worden.
b) Alleen als u reeds een toezegging hebt ontvangen of voor CvT en kosten STP/PV.
c) Deze overschrijding is voor rekening van de inrichting.
—
Inzet pilot-instelling ihkv Vernieuwing
131-1V extra inzet o.b.v. RI&E
BHV-vervaningskosten
t
t
17.000
31.186
t
t
SlPtPrOetverlot
t
-136.050
t
t
t
2.687.375
Besteed in
2013
t
Toegekend
bedrag 2013
6.000
t
Overloop uit
voorgaande
jaren
t
Pagina
jaarverslag
Commissie van Toezicht
Huur- en servicekosten
Omschrijving
totaal van de bijzondere subsidies
57536 16j 13J Dii
575 36 16j2 3
J 001
.LfL1P_1’__
.L2J_6J_L1P_JJ__
T
3
-z
i
6
yp-J-
.Z5..L6JJ1!iL.
.5Z!iLh1fl.!L
.L5&16i11PJL
J)LRL
6
1.5!
V en 3
l3rief
Ministerie
Bijzondere subsidies (per geoormerkte subsidie dient ter verantwoording een onderbouwing toegevoegd te worden)
Ministerie van Veiligheid en Justitie
Dienst justitiële Inrichtingen
t
t
80.165
80.165
Overloop
naar 2014
t:
Aanvraag
overloop
2014
a)
0
t
t
t:
t
t
17.278
0
0
0
0
0
0
t
0
t
0
1.250
0
(1
0
0
5.566
0
2.734
7.717
0
0
t
t
t
t
t
t
t
t
t
t
t
t
t
b)
Nog te ontvangen
t
t
t
t
t
t
t
t
t
t
t
t
t
€
t
t
t
t
t
t
0
350
0
145
0
0
0
0
219.507
0
0
0
0
187.435
0
0
0
26.577
5.000
Terug te
betalen
t
Overschrij
ding t.l.v.
exploitatie
c)
0
Fnrrnuli.r h-3
Juvaid Justitiële Jeugdinrichting
Juvaid Justitiële Jeugdinrichting
Ministerie van Veiligheid en Justitie
Dienst Justitiële inrichtingen
Formulier A-4
Realisatie STP/proelverlaf
t:
:--
‘O,]
.T4
c)
-i--*.
L..
t._._..
•u
4zn:e- 5fl)
::63O. 27
355
t
1
.nr-
:at:se
bi
r,— ;rç-a-lr-4
:—_z
—
73
fl5
53
2 771
2 33S.1O
£143
1 655.07
25:4
Icoerd
To
sy!rot
rt_
s2.ü..J_
2L2L;r.I
programma’s zijn gerealiseerd.
wordt verzocht aan te geven welke 5TP-Work Wise of door esternea aangeboden
worden niet één opéén vergoed, maar op basis ean
Dit overzicht verschaft inzicht in de kosten per programma/madule. Deze kosten
de normprijs per equivaleritplaats.
eguivalentplaats gebruikt worden
Dit overzicht kan voor een eventuele herijking van de easte norrnprijs STP/PV per
a) Zoals geregistreerd In Tulp.
te
aantal dagen dat pupillen ene STP volgen danwel met proefverlof zijn,
bi Het aantal equivalentplaat.sen wordt bepaald door het totaal
delen door asa.
c) Het betreft de erkende programma’s/modulen.
pwc
Aan: de Raad van Bes Luur van Stichting Het Poortje Jeugdinrichtingen te Groningen
Rapport van feitelijke bevindingen
Afgegeven ten behoeve van het Ministerie van Veiligheid en Justitie
Opdracht
Wij hebben specifieke werkzaamheden verricht met betrekking tot de prestatieindicatoren a tot en
met h, zoals verantwoord in de Subsidieverantwoording Juvaid 2013 en zoals omschreven in het
Controleprotocol Subsidiëring Particuliere Justitiële Jeugdinrichtingen van het Ministerie van
Veiligheid en Justitie. Dit rapport bevat de uitkomsten van onze werkzaamheden.
Aard en reikwijdte van de verrichte werkzaamheden
Wij hebben onze werkzaamheden verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder
Standaard 4400 ‘Opdrachten tot het verrichten van overeengekomen specifieke werkzaamheden met
betrekking tot financiële informatie’. Wij doen verslag van de feitelijke bevindingen naar aanleiding
van de met u overeengekomen werkzaamheden. Dit betekent dat wij geen accountantscontrole hebben
toegepast en dat evenmin door ons een beoordelingsopdracht is uitgevoerd. U kunt geen zekerheid
ontlenen aan de door ons uitgevoerde werkzaamheden. De door ons onderzochte gegevens zijn op de
door ons ter identificatie gestempelde bijlage ‘Prestatie-indicatoren Juvaid’ opgenomen.
Het is de bedoeling dat u zelf een oordeel vormt over de door ons gerapporteerde feiten op basis van de
met u overeengekomen werkzaamheden. Wij wijzen erop dat, als wij aanvullende werkzaamheden
zouden hebben verricht, of een controle- of beoordelingsopdracht zouden hebben uitgevoerd, wij
wellicht aanvullende onderwerpen zouden hebben geconstateerd die voor u van belang zijn.
Verrichte werkzaamheden
In dit rapport hebben we onze bevindingen weergegeven per prestatie-indicator waaromtrent
werkzaamheden zijn uitgevoerd. Per prestatie-indicator hebben wij onderzoek uitgevoerd naar de
procedure, de registratie, de functiescheiding en de juistheid van aantallen. Voor de verantwoorde
aantallen verwijzen wij naar de ter identificatie gestempelde bijlage ‘Bijlage: Prestatie-indicatoren
Juvaid’.
Uitkomsten verrichte werkzaamheden
In onze rapportage wordt een onderverdeling gemaakt naar de acht prestatie-indicatoren (a tot en met
h) waaromtrent wij werkzaamheden hebben uitgevoerd. Wij hebben afwijkingen geconstateerd tussen
Qlikview en de viermaandsrapportages. Wij hebben begrepen dat dit het gevolg is van de vervanging
van het systeem TULP door Qlikview. Zoals Dienst Justitiële Inrichtingen van het Ministerie van
Veiligheid en Justitie in haar brief van 20 maart 2014 (kenmerk zaak 498611) heeft aangegeven,
rapporteren wij de door ons geconstateerde verschillen.
PricewaterhouseCoopers Accountants N.V., Paterswoldseweg 806, 9728 BM Groningen, Postbus
9702 KB Groningen, T: 088 792 00 50, F: o88 792 94 24, www.pwc.nl
8060,
PwC is het merk waaronder Pr cewaferhouseCoopers Acco.ntaita N V (KvK 31 82285) PrcewatorhouseCoopers Bolastir’gadv:seurs ‘1 V (KvK 34160284).
Pr:cewaterhouseCoope,-s Adv’sorV NV )Kvt( 34180287), PricewaterhouseCoopers Comp:ance Sorvices BV (KvK 51414406), PricewaterhouseCcopers Pensions.
Actuarisi & Insurance Sorvices BV (KvK 54226368) PrcewalerhouseCoopers BV (KeK 341 80280) er’ andere vennootschappen handelen en diensten verlenen. Op
deze diensten zjn algemene voorwaarden van toepassing, waarin onder meer aansprakelijkheidsvoorwaarden zin opgenomen Op leveringen aan deze vennootschappen
ziv algemene inkoopvocrwaardan van toepassing Op vw pWC ni treft, meer informatie over deze vvnnoolschappen. waaronder deze algemene )irneoop)vncrwaarden
die ook zijn gedeponeerd hij de Kamer van Koop’narrdel e Amsterdam