Transcript FINANCIEEL VERSLAG 2012

FINANCIEEL VERSLAG
2012
FINANCIEEL VERSLAG
VAN DE
STICHTING BUDDY NETWERK
PERIODE
1-1-2012 TOT EN MET 31-12-2012
DEN HAAG, 18 maart 2013
INHOUDSOPGAVE
PAGINA
Directieverslag
1-2
Jaarrekening Stichting Buddy Netwerk
Balans per 31 december 2012
Staat van baten en lasten over de periode 1 januari t/m 31 december 2012
Kasstroomoverzicht over de periode 1 januari t/m 31 december 2012
Algemeen
Grondslagen van waardering
Grondslagen van resultaatbepaling
Grondslagen voor het kassstroomoverzicht
Toelichting op de balans
Toelichting op de staat van baten en lasten
3
4
5
6-7
8
8-9
9
10-13
14-21
Overige gegevens
Controleverklaring
22
23-24
Gekantelde jaarrekening (berekening ex-post per eenheid product)
Toelichting bij gekantelde jaarrekening
Aantal eenheden per gemeente
25
26
27
DIRECTIEVERSLAG
Terugblik 2012
Voor Buddyzorg hebben wij 99,28% van onze doelstelling gehaald in 2012 en voor 2tegen1zaamheid
99,36%. Voor Hiv-inloopmiddag hebben wij onze doelstelling in 2012 ruimschoots gehaald.
Daarnaast hebben wij dit jaar verschillende projecten uitgevoerd.
In 2012 waren er 38 verschillende subsidiegevers, fondsen en kerken die het ons mogelijk maakten
ons werk te doen. In 2011 waren dat er 45.
Het totaal van de gemeentelijke subsidies voor Buddyzorg en Hiv-hulpverlening is in 2012 gestegen.
Bij enkele subsidiegevers voor deze producten is de hoogte van het subsidiebedrag afgenomen of op
nihil gesteld.
De Gemeente Den Haag had in 2011 een subsidiekorting van 7,7% doorgevoerd ten opzichte van
het toegekende subsidiebedrag 2010 voor Buddyzorg en Hiv-hulpverlening. Deze subsidiekorting is
in 2012 teruggedraaid door de Gemeente Den Haag.
De inkomsten van 2tegen1zaamheid zijn in 2012 ook gestegen, eveneens vanwege de terugdraaiing in
2012 van de subsidiekorting in 2011 van 7,7%.
De totale lasten voor 2012 voor Buddyzorg, 2tegen1zaamheid en Hiv-hulpverlening waren begroot
op € 741.401,-. De werkelijke lasten in 2012 voor Buddyzorg, 2tegen1zaamheid en Hiv-hulpverlening
zijn € 730.428,-.
Naast de reguliere bedrijfsvoering zijn negen projecten door Buddy Netwerk uitgevoerd:
wervingscampagne “EveryBUDDYHappy!”, Buddyzorg voor mensen met dementie, CPCsponsorloop, Najaarswandeling voor buddy’s en maatjes, Duurzaam cadeau voor buddy’s,
Bestemmingsfonds 2tegen1zaamheid uit 2008, Vernieuwing website en sociale media, Jubileumboek
25 jaar Buddyzorg en Feest van Ontmoeting en Inspiratie 25 jaar Buddyzorg.
Het totale aantal volledige arbeidsplaatsen was eind 2012 nagenoeg hetzelfde als eind 2011. Eind
2012 is het totaal aantal fte’s 9,56. Deze fte’s zijn als volgt onder verdeeld:
 Het aantal fte’s voor uitvoerend werk voor Buddyzorg en Hiv-hulpverlening stond eind 2011 op
3,75 fte’s en eind 2012 op 3,67 fte’s.
 Het aantal fte’s voor 2tegen1zaamheid bleef 1,55 fte’s.
 Het aantal fte’s voor het project Buddyzorg voor mensen met dementie was eind 2011 0,33 fte’s
en eind 2012 0,42 fte’s. Het aantal fte’s is gestegen in 2012, omdat de omvang van het project in
2012 is toegenomen ten opzichte van 2011.
 Public Relations bleef 0,78 fte.
 Het aantal fte’s voor directie, administratie, secretariaat en schoonmaak bleef 3,14 fte´s.
Alle medewerkers die in 2012 in dienst waren van Buddy Netwerk zijn betaald conform CAO GGZ.
In 2012 heeft er conform deze CAO een loonsverhoging plaatsgevonden van 1,00 procent per
1 juli 2012. Er is een eindejaarsuitkering volgens de CAO GGZ betaald van 6,75 procent.
Naast Stichting Buddy Netwerk is er Stichting Vrienden van Stichting Buddy Netwerk. Stichting
Vrienden van Stichting Buddy Netwerk heeft in het verleden verschillende projecten ondersteund. In
2012 zijn er geen projecten uitgevoerd door Stichting Vrienden van Stichting Buddy Netwerk.
1
In het inhoudelijk jaarverslag 2012 wordt nader beschreven wat de verrichte werkzaamheden zijn
geweest van Buddy Netwerk.
De financiële reserves van Stichting Buddy Netwerk en Stichting Vrienden van Stichting Buddy
Netwerk zijn de afgelopen jaren gegroeid. Wij vinden het noodzakelijk om deze reserves te hebben
om de gevolgen van eventuele bezuinigingen (bedrijfsrisico) in de toekomst op te kunnen vangen.
Voor een goede bedrijfsvoering, het kunnen nemen van eventuele overgangsmaatregelen en het
nakomen van financiële verplichtingen achten wij een financiële reserve noodzakelijk.
In 2012 is een positief exploitatieresultaat gerealiseerd.
Het strikte beleid dat er op is gericht om kosten te beheersen en pas met projecten te starten als de
financiële toezeggingen van financiers zijn ontvangen, zal worden gecontinueerd.
Buddy Netwerk is de kerken, fondsen en gemeentes zeer dankbaar voor hun financiële bijdragen.
Zonder hun bijdragen is het onmogelijk onze werkzaamheden uit te voeren en te continueren.
Vooruitblik 2013
Voor 2013 verwachtten wij begin 2012 voor onze producten Buddyzorg, Hiv-hulpverlening en
2tegen1zaamheid aan baten een bedrag van € 750.308,- en aan lasten een bedrag van € 731.356,-. Wij
waren bij onze begroting voor 2013 voor de baten uitgegaan van de bedragen in de
subsidiebeschikkingen voor 2012, tenzij gemeentes al duidelijkheid hadden verschaft over het te
verwachten subsidiebedrag voor 2013.
De uiteindelijk beschikbaar gestelde subsidiebedragen voor 2013 voor Buddyzorg en
2tegen1zaamheid zijn hoger dan de begrote lasten. Wij hebben daarom onze prestatiedoelstellingen
voor Buddyzorg in 2013 aangepast van 270 naar 289 cliënten en voor 2tegen1zaamheid van 170 naar
171 koppelingen.
Voor Buddyzorg voor mensen met dementie hebben wij voor 2013 een begroting van € 34.150,-. In
februari 2013 hebben wij van de gemeente Den Haag hiervoor een subsidiebeschikking ontvangen.
Voor de wervingscampagne “EveryBUDDYHappy!” is de begroting voor 2013 € 44.982,-. De
wervingscampagne wordt bekostigd door een onttrekking uit het bestemmingsfonds
“Wervingscampagne “EveryBUDDYHappy!”. Er is momenteel nog een financieringstekort op dit
project van € 6.350,-. Hiervoor zullen fondsen worden benaderd of de uitgaven zullen worden
aangepast.
Elly Spoelstra
directeur
2
BALANS PER 31 DECEMBER 2012
Bedragen in euro
Na verwerking exploitatiesaldo
ACTIVA
Vaste activa
Materiële vaste activa
Vlottende activa
Vorderingen en overlopende passiva:
- Vooruitbetaalde bedragen
- Nog te ontvangen bedragen
12.697
52.027
Liquide middelen
2012
2011
7.259
2.215
64.724
11.361
29.838
41.199
333.835
351.174
405.818
394.588
PASSIVA
Eigen vermogen
Vrij besteedbaar Vermogen:
- Algemene reserve
Vastgelegd Vermogen:
- Bestemmingsreserves
- Bestemmingsfondsen
232.033
1.937
60.861
Kortlopende schulden en overlopende passiva
Belastingen en premies sociale verzekeringen:
- Loonheffing en Sociale Verzekeringen
27.536
- Pensioenfonds
- 541
- Zorgverzekeraar IZZ en bedrijfsvereniging
76
Overige kortlopende schulden en overlopende passiva:
- Nog te betalen bedragen
39.993
- Reservering vakantiedagen en -toeslag
43.923
62.798
27.071
83.916
405.818
3
192.726
1.733
80.938
27.080
662
76
48.865
42.508
82.671
27.818
91.373
394.588
STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER DE PERIODE 1 JANUARI 2012 T/M 31
DECEMBER 2012
Bedragen in euro
Begroting 2012
Baten
Subsidies buddyzorg en hiv-hulpverlening
Subsidies 2tegen1zaamheid
Rentebaten
Totaal baten buddyzorg, 2t1 en hiv-hulp.
Subsidies projecten
2012
2011
545.457
179.481
3.754
728.692
15.000
569.572
195.971
4.192
769.735
25.374
531.981
179.481
3.932
715.394
102.718
Totaal baten
743.692
795.109
818.112
Lasten
Loon- en salariskosten
549.739
Huisvestingskosten
52.900
Kantoorkosten
26.925
Administratiekosten
13.610
Algemene kosten
1.750
Kosten PR/Wervingscampagne
9.930
Aanschaf inventaris en afschrijving
3.150
Activiteitenkosten buddyzorg, 2t1 en hiv-hulp. 13.637
Betalingen vrijwilligers
69.760
Totaal lasten buddyzorg, 2t1 en hiv hulp.
741.401
Lasten projecten
67.981
550.413
52.886
18.622
11.783
24.597
9.190
3.598
11.346
47.993
730.428
45.247
553.114
49.635
18.505
13.496
15.208
5.624
944
12.040
50.803
719.369
28.970
Totaal lasten
809.382
775.675
748.339
Exploitatieresultaat
- 65.690
19.434
69.773
Dotatie bestemmingsreserves
Onttrekking bestemmingsreserves
-
- 374
170
- 204
- 215
- 215
Dotatie bestemmingsfondsen
Onttrekking bestemmingsfondsen
- 15.000
67.981
52.981
- 25.000
45.077
20.077
- 102.503
28.970
- 73.533
39.307
- 3.975
Resultaatbestemming:
Naar algemene reserve
Een nadere toelichting op de bestemmingsfondsen en bestemmingsreserves is opgenomen op
pagina 8 en 12.
4
KASSTROOMOVERZICHT OVER DE PERIODE 1 JANUARI 2012 T/M 31 DECEMBER
2012
Bedragen in euro
2012
2011
19.434
69.773
Afschrijving
1.371
651
Investeringen
- 6.414
0
- 23.526
7.625
- 8.204
13.468
Kasstroom uit operationele activiteiten
- 17.339
91.517
Liquide middelen per 1/1
351.174
259.657
Liquide middelen per 31/12
333.835
351.174
Exploitatieresultaat
Mutatie vorderingen
Mutatie kortlopende schulden
5
ALGEMEEN
Bedragen in euro
Doelstellingen
De Stichting Buddy Netwerk heeft de volgende doelen:
-
het bevorderen en verlenen van optimale ondersteuning aan mensen lijdend aan de belasting van
een ernstige chronische en/of levensbedreigende ziekte, daaronder in ieder geval begrepen
mensen lijdend aan de ziektebelasting van een HIV besmetting;
het bieden van ondersteuning aan doelgroepen door met name buddyzorg en patiënt- en
mantelzorgempowerment;
het werven, selecteren, trainen en begeleiden van buddy's: buddy's zijn vrijwilligers die mensen
uit de verschillende doelgroepen ondersteunen;
het geven van advies en informatie.
Bestuur
Het bestuur van de Stichting Buddy Netwerk berust bij de directie.
Samenstelling Raad van Toezicht
Het Financieel Verslag 2012 is vastgesteld en goedgekeurd in de Raad van Toezicht vergadering
van 18 maart 2013. De samenstelling van de Raad van Toezicht per 31/12/2012 is als volgt:
Nicole van der Wekken
voorzitter
Roos van Dijk
secretaris
Harro Leegstra
lid
Kamal Ramkalup
lid
Sabine van Meeteren
lid
Toegepaste wet- en regelgeving voor de jaarrekening
Bij de opstelling van de jaarrekening worden de wettelijke voorschriften volgens Titel 9 Boek 2 BW
toegepast, alsmede de richtlijn C1 Kleine Organisaties-zonder-winststreven van de Raad voor de
Jaarverslaggeving.
Conform de richtlijn C1, Kleine Organisaties-zonder-winststreven worden in de staat van baten
en lasten de begrotingscijfers van het boekjaar opgenomen. In de toelichting worden de
verschillen tussen de begroting en de werkelijke cijfers geanalyseerd.
Schattingen bij de toepassing van de grondslagen van waardering en resultaatbepaling
Bij het opstellen van de jaarrekening heeft de directie schattingen en veronderstellingen gemaakt.
Hierbij maakt de directie gebruik van ervaringen uit het verleden en beoordeelt zij zo goed mogelijk
toekomstige ontwikkelingen. De werkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen.
Verschillen begroting 2012 en realisatie 2012
Toelichting op de grote verschillen tussen den posten op de begroting 2012 en de realisatie 2012.
Begroting 2012
a. Subsidies buddyzorg en hiv-hulpverlening
545.457
b. Subsidies 2tegen1zaamheid
179.481
c. Algemene kosten
1.750
d. Betalingen vrijwilligers
69.760
e. Lasten projecten
67.981
6
Realisatie 2012
569.572
195.971
24.597
47.993
45.247
Ad a. De Gemeente Den Haag heeft in 2011 voor Buddyzorg en Hiv-hulpverlening een
subsidiekorting van 7,7% doorgevoerd ten opzichte van het toegekende subsidiebedrag 2010. Deze
subsidiekorting is in 2012 teruggedraaid door de Gemeente Den Haag. Bij het opstellen van de
begroting 2012 zijn wij ervan uitgegaan dat deze subsidiekorting ook zou worden toegepast in 2012.
Daarnaast hebben wij giften van kerken ontvangen. Deze giften zijn niet begroot, omdat het vooraf
onduidelijk is of, en voor hoeveel, wij aan giften zullen ontvangen.
Ad b. De Gemeente Den Haag heeft in 2011 voor 2tegen1zaamheid een subsidiekorting van 7,7%
doorgevoerd ten opzichte van het toegekende subsidiebedrag 2010. Deze subsidiekorting is in 2012
teruggedraaid door de Gemeente Den Haag. Bij het opstellen van de begroting 2012 zijn wij ook
voor 2tegen1zaamheid ervan uitgegaan dat deze subsidiekorting zou worden toegepast in 2012.
Ad c. De algemene kosten zijn hoger dan begroot. Wij hebben met deskundigheid van buiten onze
Strategische Visie 2012-2015, ons Communicatieplan 2013-2015 en de nieuwe huisstijl ontwikkeld.
Deze kosten waren vooraf niet begroot.
Ad d. In 2012 waren er minder buddy’s dan verwacht en er hebben meer buddy’s afgezien van de
uitbetaling van hun onkostenvergoeding. Hierdoor zijn de totale kosten van de vergoeding van de
buddy’s lager dan begroot.
Ad e. Dit verschil wordt voornamelijk veroorzaakt door de Wervingscampagne 2011-2013. In 2012
hebben wij minder kosten gemaakt dan verwacht. De kosten zullen voornamelijk drukken op 2013.
Continuïteit Stichting Buddy Netwerk
De Stichting verkrijgt de financiële middelen van vele verschillende subsidiegevers. Voor de
continuïteit van de werkzaamheden van de Stichting is het elk jaar weer van belang dat de Stichting
voldoende en tijdig de subsidiegelden toegezegd krijgt en ontvangt.
Stichting Vrienden van Stichting Buddy Netwerk
Naast Stichting Buddy Netwerk is er de Stichting Vrienden van Stichting Buddy Netwerk. De
Stichting Vrienden van Stichting Buddy Netwerk heeft volgens de statuten de volgende doelen:
- verwerven van middelen en het beheren daarvan t.b.v. projecten aangeboden door Stichting
Buddy Netwerk
- zij onderschrijft de doelstelling van Stichting Buddy Netwerk
- alle verworven middelen komen ten goede aan Stichting Buddy Netwerk
De Stichting Vrienden van Stichting Buddy Netwerk heeft in het verleden verschillende projecten
ondersteund. Per 1 augustus 2002 vormen de leden van de Raad van Toezicht van Stichting Buddy
Netwerk tevens het bestuur van de Stichting Vrienden van Stichting Buddy Netwerk. Het vermogen
van de Stichting Vrienden van Stichting Buddy Netwerk, dat vrij ter beschikking staat voor projecten,
was per 31 december 2012 € 133.226,- (31/12/2011 € 99.885,-). Voor verdere informatie verwijzen
wij naar het Financieel Verslag 2012 van Stichting Vrienden van Stichting Buddy Netwerk. Op de
gegevens van Stichting Vrienden van Stichting Buddy Netwerk is geen accountantscontrole
toegepast.
7
GRONDSLAGEN VAN WAARDERING
Materiële vaste activa
De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen historische aanschafprijs onder aftrek van
jaarlijks gelijkblijvende afschrijvingen over de geraamde economische levensduur welke voor de
verschillende categorieën varieert.
Computerapparatuur en software worden afgeschreven in 5 jaar en kantoorinventaris wordt
afgeschreven in 10 jaar.
Afschrijving geschiedt vanaf het tijdstip van ingebruikneming.
Vorderingen en overlopende activa
Deze worden gewaardeerd tegen nominale waarde, waar nodig onder aftrek van een voorziening
voor het risico van oninbaarheid.
Liquide middelen
De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde.
Eigen vermogen
Binnen het vermogen van de Stichting wordt onderscheid gemaakt tussen het vrij besteedbaar
vermogen zoals algemene reserve en het vastgelegde vermogen in de bestemmingsreserves en de
bestemmingsfondsen.
Bestemmingsreserve
Bestemmingsreserves zijn gevormd doordat de directie en de Raad van Toezicht een deel van het
exploitatieresultaat hebben bestemd voor specifieke doeleinden. Baten en lasten die gemaakt worden
voor een specifieke bestemming worden in de staat van baten en lasten opgenomen en maken deel
uit van het exploitatieresultaat. Via de resultaatbestemming onderaan de staat van baten en lasten
worden deze baten en lasten aan de bestemmingsreserve gedoteerd of onttrokken.
Bestemmingsfonds
Bestemmingsfondsen bestaan uit gelden die zijn ontvangen van subsidiegevers en hebben een
specifieke bestedingsmogelijkheid. Baten en lasten die gemaakt worden voor een specifieke
bestemming worden in de staat van baten en lasten opgenomen en maken deel uit van het
exploitatieresultaat. Via de resultaatbestemming onderaan de staat van baten en lasten worden deze
baten en lasten aan het bestemmingsfonds gedoteerd of onttrokken
Kortlopende schulden
Deze worden gewaardeerd tegen nominale waarde.
GRONDSLAGEN VAN RESULTAATBEPALING
Algemene criteria
Bij de bepaling van het resultaat wordt uitgegaan van de historische kostprijs. Baten en lasten worden
toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben.
Baten en lasten
Bijdragen en subsidies worden verantwoord in het jaar waarin zij worden toegekend. Bepaalde
bijdragen en subsidies worden definitief toegezegd na vaststelling door de verstrekkers in een later
jaar.
8
Er worden ook bedragen toegekend voor specifieke projecten. De baten en lasten van deze projecten
worden niet gesaldeerd, maar apart als baten en lasten verantwoord. De overheadkosten van de
organisatie worden niet toegerekend aan de projecten, alleen de directe kosten die betrekking
hebben op een project worden ten laste gebracht aan een project.
De overheadkosten worden toegerekend aan: Buddyzorg, Hiv-hulpverlening en 2tegen1zaamheid.
GRONDSLAGEN VOOR HET KASSTROOMOVERZICHT
Het kasstroomoverzicht is opgesteld op basis van de indirecte methode.
9
TOELICHTING OP DE BALANS
Vaste activa
Materiële vaste activa
Beginbalans
per 1/1/2012
Investeringen Af:
Boekwaarde per
2012
afschrijvingen 31/12/2012
2012
Kantoorinventaris
Computerapparatuur
1.438
777
0
6.414
247
1.124
1.192
6.067
Totaal
2.215
6.414
1.371
7.259
Aanschafwaarde
Cumulatieve Afschrijving
Kantoorinventaris Computerapperatuur
2.467
8.437
1.275
2.370
1.192
6.067
Vlottende activa
Totaal
10.904
3.645
7.259
2012
2011
1.791
9.456
51
662
737
1.531
9.244
586
12.697
11.361
Vooruitbetaalde bedragen
Arbodienst
Huur kantoor
Water
Software licenties
Abonnementen
10
2012
2011
19.597
-
1.000
2.500
1.000
5.000
10.000
10.000
5.000
-
938
-
1.500
16.367
63
1.000
4.857
1.004
979
1.060
52.027
29.838
252
40.587
238.660
54.336
-
373
36.787
80.454
233.560
333.835
351.174
Algemene reserve per 1 januari
Uit resultaatbestemming
192.726
39.307
196.701
- 3.975
Algemene reserve per 31 december
232.033
192.726
Nog te ontvangen bedragen
Gemeente Den Haag
- afrekening subsidie 2tegen1zaamheid 2012
Project Wervingscampagne “EveryBUDDYHappy!”:
- Stichting Haags Groene Kruis Fonds
- M.A.O.C. Gravin van Bijlandt Stichting
Project Buddyzorg voor mensen met dementie:
- Stichting RCOAK
- Fonds Sluyterman van Loo
Project workshop Presentietheorie:
- Rabobank Vlietstreek-Zoetermeer
Project 1+1=3, de meerwaarde van eenzaamheid:
- Fonds 1818
Project najaarswandeling:
- Fonds 1818
Stichting Vrienden
Energie
Ziekengeld
Diversen
Liquide middelen
Kas
Deutsche Bank
Deutsche Bank Deposito
ING
ABN/AMRO Bank
Deposito ABN/AMRO bank
De liquide middelen staan ter vrije beschikking.
Eigen vermogen
Algemene Reserve
11
Bestemmingsreserves
Stand per 1/1
Lasten
Baten Stand per 31/12
Project Het Kerstcadeau
Project Vrijwilligerscommissie
1.518
215
0
- 170
0
374
1.518
419
Sub-totaal bestemmingsreserves
1.733
- 170
374
1.937
Bestemmingsfondsen
Project 2tegen1zaamheid
Project Publiciteit
2tegen1zaamheid
Project Wervingscampagne
“EveryBUDDY Happy!”
Project
voorlichtings/wervingscampagne
Project 20 jaar Buddyzorg
“Vieren&Vooruitzien”
Project “Buddyzorg voor mensen
met dementie”
Project “Vrijwilligersfonds
Voorschoten”
Project Buddybol
Project Najaarswandeling
Project Vernieuwing website en
sociale media
Project duurzaam cadeau buddy’s
Project Jubileumboek 25 jaar
Buddyzorg
Project Feest en Ontmoeting 25
jaar Buddyzorg
Stand per 1/1
Lasten
Baten Stand per 31/12
1.000
- 955
0
45
637
0
0
637
43.950
- 5.318
0
38.632
180
0
0
180
1.274
0
0
1.274
32.702
- 36.437
15.000
11.265
17
178
1.000
0
0
- 367
0
0
0
17
178
633
0
0
0
- 2.000
1.500
2.000
1.500
0
0
0
3.000
3.000
0
0
3.500
3.500
Sub-totaal bestemmingsfondsen
80.938
- 45.077
25.000
60.861
Totaal vastgelegd vermogen
82.671
- 45.247
25.374
62.798
12
Kortlopende schulden en overlopende passiva
2012
2011
442
90
5.029
9.075
57
679
3.085
19.511
785
1.240
3.147
388
4.902
10.710
377
1.306
104
26.134
625
1.172
39.993
48.865
Nog te betalen bedragen
Loon- en salariskosten
Huisvestingskosten
Kantoorkosten
Accountantskosten
Kosten PR
Activiteitenkosten buddyzorg, 2t1 en hiv-hulpverlening
Algemene kosten
Gemeenten, afrekeningen 2008/2010/2011/2012
Stichting Vrienden
Lasten projecten
Niet op de balans opgenomen activa en verplichtingen
Er is een huurverplichting voor de huisvesting tot en met 31 december 2015.
De totale huurprijs voor 2013 bedraagt € 37.826,- en zal jaarlijks geïndexeerd worden op basis van
het prijsindexcijfer van het CBS.
13
TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2012
2012
Subsidies buddyzorg en hiv-hulpverlening
2011
Gemeente ’s-Gravenhage
332.765
Gemeente ’s-Gravenhage, afrekening Buddyzorg 2012
- 8.182
Gemeente Delft
42.536
Gemeente Delft, afrekening 2011
Gemeente Leidschendam-Voorburg
42.617
Gemeente Leidschendam-Voorburg, afrekening 2011
2.100
Gemeente Leidschendam-Voorburg, afrekening 2012
- 2.046
Gemeente Pijnacker-Nootdorp
8.182
Gemeente Rijswijk
32.729
Gemeente Voorschoten
10.228
Gemeente Wassenaar
11.500
Gemeente Wassenaar, afrekening 2012
- 2.046
Gemeente Westland
38.865
Gemeente Zoetermeer
53.184
Diaconie K’Kerk Hazerswoude
421
Diakonie Hervormde Elthetokerk Ablasserdam
66
Diakonie Nederlandse Hervormde Gemeente Zevenhuizen
Diaconie Hervormde Gemeente Barendrecht
288
Diakonie Hervormde Gemeente ’s-Gravenzande
583
Diakonie Hervormde Gemeente Maasdijk
Diaconie der Gereformeerde Kerk Bergambacht
150
Diaconie Gereformeerde Kerk Barendrecht
919
Diakonie Gereformeerde Kerk Bodegraven
500
Diakonie Gereformeerde Kerk ’s-Gravenzande
50
Diaconie Gereformeerde Kerk Numansdorp
250
Diaconie Gereformeerde Kerk Ter Aar
100
Diaconie Protestantse Gemeente Hellevoetsluis
100
Diaconie Protestantse Gemeente Leimuiden
1.500
Diaconie Protestantse Gemeente Maasdijk
200
Diaconie Protestantse Gemeente Westmaas
294
Diaconie Protestantse Gemeente Zuidland
300
St. Diakonie Protestantse Gemeente Nootdorp-Ypenburg
223
St. Diakonie Protestantse Gemeente Sassenheim
St. Diaconie Gereformeerde Kerk
Diakonie Protestantse Gemeente Rijswijk
331
Diakonie Protestantse Gemeente Warmond
Diakonie Protestantse Gemeente Zuid-Beijerland
Gereformeerde Kerk Nieuwkoop
Gereformeerde Kerk Rockanje
115
Gereformeerde Kerk Strijen
250
Diaconie VPW Uniekerk ’s-Gravenzande
Stichting ’t Lange Land Ziekenhuis Zoetermeer
Rotaryclub Duivenvoorde/Voorburg
500
308.198
41.990
- 16.796
41.999
- 2.100
8.398
33.592
8.398
11.200
37.791
54.600
100
200
702
150
120
35
1.500
300
119
515
330
250
100
250
40
-
569.572
531.981
14
Subsidies 2tegen1zaamheid
- Gemeente ’s-Gravenhage
2012
2011
195.971
179.481
Subsidies projecten
Project Wervingscampagne “EveryBUDDYHappy!”:
- Stichting Gerard van Kleef
- Stichting Haags Groene Kruis Fonds
- KNR Konferentie Nederlandse Religeuzen
- Stichting Levi Lassen
- M.A.O.C. Gravin van Bijlandt Stichting
- Rooms Katholiek Wees- en Oudeliedenhuis
- Rotary Duin- en Bollenstreek
- Stichting Maria Emalia Dorrepaal
- Stichting VP
- Stichting Protestants Steunfonds
- Stichting A.L.H.J. van Ravesteyn Fonds
- Soroptimistclub Voorburg/Rijswijk e.o.
- Dr. C.J. Vaillant Fonds
Project Voorlichtings/wervingscampagne:
- Rabobank Westland
-
Project Buddyzorg voor mensen met dementie:
- CZ Fonds
10.000
- Stichting DELA Fonds
- Stichting RCOAK
- Fonds 1818
- Fonds Sluyterman van Loo
5.000
- Stichting Transmurele Zorg Den Haag
Project Training Vivaldi:
- Vincentiusvereniging
-
-
15.000
2.500
2.500
2.500
5.000
1.000
5.000
4.000
5.000
5.000
5.000
1.000
2.650
7.500
- 16
10.000
5.000
10.000
10.000
5.000
10.000
48.650
- 16
50.000
-
431
374
215
Project Workshop Presentietheorie
- Rabobank Vlietstreek
-
938
Project Najaarswandeling voor buddy’s en maatjes
- Fonds 1818
-
1.000
15.374
101.218
Project CPC-sponsorloop/Vrijwilligerscommissie:
- diverse giften
Sub-totaal subsidies projecten
15
2012
2011
15.374
101.218
-
1.500
Project vernieuwing website en sociale media
- Stichting KICI
1.500
-
Project duurzaam cadeau buddy’s 2012
- Stichting KICI
2.000
-
Project Jubileumboek 25 jaar Buddyzorg
- Stichting KICI
3.000
-
Project Feest van Ontmoeting en Inspiratie 25 jaar Buddyzorg
- Stichting KICI
3.500
-
25.374
102.718
Transport Sub-totaal, subsidies projecten
Project 1+1=3, de meerwaarde van eenzaamheid
- Fonds 1818
16
2012
Loon- en salariskosten
Bruto lonen inclusief vakantietoeslag
453.770
Verlofuren LFB
4.521
PGGM, levensfasebudget
- 506
Levensloopverlofkorting
410
Werkgeversbijdrage IZZ
959
Pensioenpremies
39.543
Sociale lasten
60.749
Doorbelasting aan projecten:
- Loonkosten Buddyzorg voor mensen met dementie
- 36.881
- Ontvangen ziekengeld Buddyzorg dementie
8.514
- Ziekengeldzekering Buddyzorg mensen met dementie
- 1.471
- Reiskosten woon-werkverkeer Buddyzorg mensen dementie - 292
- Loonkosten training Vivaldi
Ontvangen ziekengeld
- 33.924
Reiskosten woon-werkverkeer
2.643
Reiskosten dienstreizen
80
Overige kosten, verzekeringen, cursus personeel en declaraties:
- Kosten deskundigheidsbevordering
4.875
- Overige personele kosten
1.338
- Arbodienst
2.780
- Ziekengeldverzekering
19.913
- Kosten notuleren RvT vergaderingen
488
- Kosten vervanging secretariaatsmedewerkers
4.180
- Kosten systeembeheer
18.724
2011
438.991
6.458
907
37.277
54.938
- 21.257
3.731
- 808
- 431
- 15.658
2.968
1.753
4.038
2.597
20.127
488
1.982
15.013
550.413
553.114
36.977
3.689
5.713
1.077
207
1.909
3.314
36.000
3.769
5.155
1.184
183
1.836
1.508
52.886
49.635
Huisvestingskosten
Huur kantoor
Verzekering en onroerend goedbelasting
Energie
Kosten inzameling bedrijfsafval
Water
Schoonmaak
Overige huisvestingskosten, kleine reparaties en divers
17
Kantoorkosten
Porti
Telefoon
Kantoorartikelen
Software licenties
Computer- en printerbenodigdheden
Abonnementen
Kopieer- en drukwerkkosten
Faciliteitskosten
2012
2011
1.938
4.829
1.613
465
3.543
1.502
1.800
2.932
2.032
4.822
1.488
1.379
1.272
2.291
2.613
2.608
18.622
18.505
2.708
9.075
2.786
10.710
11.783
13.496
639
1
13.000
4.783
6.050
124
715
49
12.464
1.980
24.597
15.208
Administratiekosten
Administratie Raet
Accountant
Algemene kosten
Bankkosten
Overige algemene kosten
Kosten opstellen Strategische Visie 2012-2015
Kosten Communicatieplan 2013-2015
Kosten nieuwe huisstijl
Kosten onderzoek financieringsstrategie
Kosten aanpassingen databasen
18
Kosten PR/wervingscampagne
Voorlichting/mediatheek
Algemene PR
Algemene PR, kosten website
PR Buddyzorg:
- Advertentiekosten
- Driehoeksborden/ triple signs
- Overige specifieke kosten
1.646
2.055
PR 2tegen1zaamheid:
- Driehoeksborden
- Overige specifieke kosten
503
1.822
2012
2011
34
1.202
1.928
528
488
-
3.701
2.325
1.021
2.594
41
952
3.656
952
9.190
5.624
247
1.124
1.428
241
59
135
20
27
2
110
53
26
126
247
404
121
104
36
17
15
3.598
944
Aanschaf inventaris en afschrijving
Afschrijvingskosten kantoorinventaris
Afschrijvingskosten computerapparatuur
Telefooncentrale
Koelkast
Weegschaal voor brieven
Polssteun toetsenbord
Reparatie dienstfiets
Kaarsenstandaard
Papierversnipperaar
Whiteboard
Accessoires keuken
Accessoires wc’s
Verlichting
Plantenbakken en planten
Diversen
De inventaris is verzekerd voor een bedrag van € 130.000,Vanaf 2008 zijn aanschaffingen voor inventaris boven de € 1.500,- geactiveerd.
19
2012
Activiteitenkosten buddyzorg, 2tegen1zaamheid en hiv-hulpverlening
2011
Buddyzorg
2tegen1zaamheid
HIV Hulpverlening/HIV-inloopmiddag
Kosten Aids Memorial Day
Reiskosten producten
6.387
2.876
799
1.284
6.528
3.304
803
88
1.317
11.346
12.040
30.221
600
152
17.020
32.407
387
18.009
47.993
50.803
Betalingen vrijwilligers
Vergoeding buddy’s buddyzorg
Vergoeding vrijwillige trainers
Declaraties buddy’s buddyzorg
Vergoeding buddy’s 2tegen1zaamheid
20
2012
Lasten projecten
Kosten Project Wervingscampagne “EveryBUDDYHappy!”:
- Ontwikkelingskosten
3.999
- Folders inclusief vormgeving
1.319
Kosten project Buddyzorg voor mensen met dementie:
- Loon- en salariskosten
36.881
- Ziekengeldverzekering
1.471
- Ontvangen ziekengeld
- 8.514
- Reiskosten woon-werkverkeer
292
- PR en voorlichting
1.624
- Vergoeding buddy’s dementie
3.841
- Declaraties buddy’s dementie
281
- Kosten eten buddy’s dementie
293
- Kosten kerstattentie buddy’s dementie
138
- Overige kosten
130
5.318
36.437
2011
4.700
-
21.257
808
- 3.731
1.081
713
121
114
30
4.700
20.393
Kosten activiteiten Vrijwilligerscommissie
170
-
Kosten project Najaarswandeling
367
-
2.000
-
Kosten training Vivaldi
-
431
Kosten project Vrijwilligersfonds Voorschoten
-
199
Kosten project Workshop Presentietheorie
-
938
Kosten project 1+1=3, de meerwaarde van eenzaamheid
-
1.500
955
-
-
809
45.247
28.970
Kosten project duurzaam cadeau buddy’s
Kosten project 2tegen1zaamheid
Kosten project Publiciteit 2tegen1zaamheid
21
OVERIGE GEGEVENS
Resultaatbestemming 2012
De directie en de Raad van Toezicht van Stichting Buddy Netwerk hebben op 18 maart 2013
besloten om van het exploitatieresultaat over 2012 van € 19.434,- een bedrag van per saldo € 204,toe te voegen aan de bestemmingsreserves, een bedrag van per saldo € 20.077,- te onttrekken uit de
bestemmingsfondsen en een bedrag van € 39.307,- toe te voegen aan de algemene reserve.
22
Stichting Buddy Netwerk
Herengracht 3A
2511 EG Den Haag
CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT
Opdracht
Wij hebben het in dit rapport opgenomen jaarrekening 2012, op pagina 3 tot en met 21, van de
Stichting Buddy Netwerk te ‘s-Gravenhage bestaande uit de balans per 31 december 2012 en de staat
van baten en lasten over 2012 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de
gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen.
Verantwoordelijkheid van het bestuur
De directeur-bestuurder van de Stichting Buddy Netwerk is verantwoordelijk voor het opmaken van
de jaarrekening, die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven, alsmede voor het
opstellen van het directieverslag, beide in overeenstemming met Titel 9 Boek 2 van het Burgerlijk
Wetboek (BW) en de Richtlijn voor de jaarverslaggeving C.1. Kleine organisaties zonder
winststreven. De directeur-bestuurder is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne
beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder
afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten.
Verantwoordelijkheid van de accountant
Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze
controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder
de Nederlandse controlestandaarden. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische
voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van
zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat.
Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over
de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk
van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de
risico’s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten.
23
Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in
aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld
daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de
omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te
brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de organisatie. Een controle omvat tevens
het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiele verslaggeving en van
de redelijkheid van de door het bestuur van de organisatie gemaakte schattingen, alsmede een
evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening.
Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een
onderbouwing van ons oordeel te bieden.
Oordeel betreffende de jaarrekening
Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van
het vermogen van de Stichting Buddy Netwerk per 31 december 2012 en van het resultaat over
2012 in overeenstemming met Titel 9 Boek 2 van het Burgerlijk Wetboek en Richtlijn voor de
jaarverslaggeving C.1. Kleine organisaties zonder winststreven.
Den Haag, 18 maart 2013
Baker Tilly Berk N.V.
was getekend
was getekend
M.J. de Graaf
Registeraccountant
drs. J.K. Poot
Registeraccountant
24
Gekantelde jaarrekening (zie bestand 634NOT12002)
25
Toelichting bij gekantelde jaarrekening 2012 (berekening ex-post kosten over eenheid product)
De totale kosten over 2012 van Stichting Buddy Netwerk zijn € 775.675,De directe kosten zijn doorberekend aan de producten Buddyzorg, 2tegen1zaamheid en Hivhulpverlening. Het restant van de kosten is verdeeld op basis van tijdschrijven. Op basis van dit
tijdschrijven is bepaald dat door de medewerkers 71,11% van de beschikbare tijd is besteed aan
Buddyzorg, 27,65% van de beschikbare tijd is besteed aan 2tegen1zaamheid en 1,24% aan Hivhulpverlening.
De directe toerekening van kosten en de toerekening van het restant van de kosten op basis van de
tijdschrijfpercentages aan de producten Buddyzorg, 2tegen1zaamheid en Hiv-hulpverlening leidt tot
de volgende kosten:
Buddyzorg
€ 514.709,2tegen1zaamheid
€ 207.023,Hiv-hulpverlening
€ 8.696,Project Wervingscampagne “EveryBUDDYHappy!”
€ 5.318,Project Buddyzorg voor mensen met dementie
€ 36.437,Project Activiteiten Vrijwilligerscommissie
€
170,Project Najaarswandeling
€
367,Project Duurzaam cadeau buddy’s
€ 2.000,Project 2tegen1zaamheid
€
955,Het aantal gerealiseerde eenheden voor Buddyzorg is 275 cliënten. Een eenheid voor Buddyzorg is
één cliënt voorzien van Buddyzorg. De ex-post kostprijs voor het product Buddyzorg is bepaald
door de totale kosten van Buddyzorg te delen door het gerealiseerde aantal eenheden van het
product Buddyzorg.
Voor het product Buddyzorg bedraagt de ex-post kostprijs € 514.709,- : 275 = € 1.871,67 per cliënt.
Het aantal gerealiseerde eenheden voor Hiv-hulpverlening is 51 bijeenkomsten. Een eenheid voor
Hiv-hulpverlening is een bijeenkomst van een dagdeel van vier uren. De ex-post kostprijs voor het
product Hiv-hulpverlening is bepaald door de totale kosten van Hiv-hulpverlening te delen door het
gerealiseerde aantal eenheden van het product Hiv-hulpverlening.
Voor het product Hiv-hulpverlening bedraagt de ex-post kostprijs € 8.696,- : 51 = € 170,51 per
bijeenkomst.
26
AANTAL EENHEDEN PER GEMEENTE
Overzicht van de geleverde producten in 2012:
In 2012
Aantal cliënten voorzien van buddyzorg in 2012
Aantal deelnemers hiv-inloopmiddag in 2012
Aantal geslaagde koppelingen 2tegen1zaamheid in 2012
275
411
156
Overzicht van het aantal cliënten voorzien van buddyzorg per gemeente in 2012:
Gemeenten
Aanvraag naar
de gemeenten
Delft
Den Haag
LeidschendamVoorburg
PijnackerNootdorp
Rijswijk
Voorschoten
Wassenaar
Westland
Zoetermeer
21
152
21
Buiten werkgebied:
Bleiswijk *
Totaal
Aantal cliënten
waarvoor een subsidie
is toegezegd
20
159
21
Realisatie aantal
cliënten voorzien
van buddyzorg
20
155
20
6
4
4
17
5
6
19
27
16
5
6
19
26
16
5
5
21
28
0
0
1
274
276
275
* Voor de cliënt woonachtig in de Gemeente Bleiswijk hebben wij een uitzondering gemaakt,
omdat deze cliënt jarenlang als buddy aan de stichting was verbonden en nu zelf ziek is.
Een cliënt Buddyzorg is pas een cliënt als een buddy is ingezet. De duur van dit contact kan per
cliënt wisselen. Telkens opnieuw wordt vanaf 1 januari van het betreffende jaar berekend hoeveel
cliënten voorzien zijn van een buddy. Een cliënt kan per jaar meerdere buddy’s hebben gehad, dit
wordt gerekend als één cliënt voorzien van buddyzorg.
Een deelnemer hiv-inloopmiddag is een bezoeker van de wekelijkse bijeenkomst hiv-inloopmiddag.
Een geslaagde koppeling bij 2tegen1zaamheid is een koppeling waarbij minimaal 2 vervolgafspraken
na kennismaking tussen de vrijwilliger en de cliënt zijn geweest. Telkens opnieuw wordt vanaf 1
januari van het betreffende jaar berekend hoeveel geslaagde koppelingen er zijn geweest bij de
cliënten.
27