ГП НПКГ «Зоря-Машпроект»

www.zmturbines.com Минин А.А. Начальник управления информационных технологий и технической документации

НПКГ «Зоря-Машпроект», г.Николаев

Автоматизация процесса формирования бюджета постоянных затрат крупного машиностроительного предприятия

на базе ERP-системы IT-Предприятие

Минин Александр Анатольевич Директор по информационным технологиям Научно-производственного комплекса газотурбостроения «Зоря-Машпроект»

НПКГ «Зоря-Машпроект», г.Николаев Характеристика предприятия Научно-производственный комплекс газотурбостроения «Зоря» «Машпроект» (г. Николаев, Украина) — крупнейший в странах СНГ производитель газовых турбин и газотурбинных установок для военных и гражданских судов и газопроводов, редукторов и мультипликаторов. Предприятие насчитывает 12 000 работающих. В области судового, корабельного газотурбостроения у предприятия нет аналогов в СНГ, основными конкурентами являются: Дженерал электрик, Прат Уитни, Роллс-Ройс. Продукцией предприятия оснащено: Около 65% надводных кораблей СНГ 27 электростанций в СНГ РАО «Газпром» - более 600 газовых турбин

• • • • • • • • • • • • • •

НПКГ «Зоря-Машпроект», г.Николаев Основные компоненты КИС предприятия: средства подготовки текстовой и табличной документации различного назначения (офисные системы); инструментальный комплекс технических и программных средств автоматизированного проектирования изделий (CAD – Computer Aided Design); системы автоматизации технологической подготовки производства (CAM – Computer Aided Manufacturing); системы инженерного анализа (CAE – Computer Aided Engineering); средства реализации технологии параллельного использования данных (Concurrent Engineering); тотального проектирования в режиме группового система создания интерактивных электронных технических руководств (ИЭТР). К данной категории относятся автоматизированные системы, предоставляющие обучению, взаимодействию с поставщиком и т.п.; пользователю эксплуатационную информацию по конкретному изделию, а также возможности по диагностике изделия, поиску и устранению неисправностей, системы управления проектными и инженерными данными (EDM – Enterprise Data Management), включая в различных сочетаниях: систему управления проектами (Project Management), систему управления данными об изделии и его конфигурации (PDM – Product Data Management), систему управления потоками заданий при создании и изменении технической документации (систему WF – Work Flow), систему визуализации всего процесса разработки документации и т.п.; системы автоматизации производственных процессов и их планирования. Сюда относятся следующие типы автоматизированных систем: MRP (Material Requirements Planning – планирование потребностей в материалах), MRP-II (Manufacturing Resource Planning – планирование ресурсов производства), ERP (Enterprise Resource Planning – планирование ресурсов предприятия). Эти системы в отечественной терминологии ранее назывались АСУП (Автоматизированная система управления производством/предприятием); системы логистической поддержки изделия. К данной категории относятся системы автоматизации обслуживания и ремонта изделия на этапе эксплуатации (ТОРО), заказа комплектующих к изделию, поставки изделий и комплектующих; системы электронной коммерции. К данной категории относятся отдельные блоки ERP-систем, а также самостоятельные системы, предназначенные для проведения коммерческих операций в электронном виде, в том числе CRM - системы (Customer Relationship Management – управление взаимоотношениями с покупателями).

средства идентификации и аутентификации информации методики анализа процессов проектно-технологической, производственной и управленческой деятельности, средства функционального моделирования, анализа и реинжиниринга бизнес-процессов; мощные средства обмена данными; мощные средства разработки прикладного программного обеспечения

НПКГ «Зоря-Машпроект», г.Николаев

Состав Информационно-Компьютерного Комплекса

-

2 кластерных узла 21 сервер

дисковый массив -

3 Терабайт

сервер резервного копирования -

4 Терабайт Сервер электронной почты (E-mail) Internet

SYSTEM RPS STAT UTIL DUPLEX SPEED 1 3 5 7 9 11 13 15 2 4 6 17 19 21 23 25 27 29 31 33 35 37 39 41 43 45 47 CATALYST 3550 1 8 10 12 SYSTEM RPS STAT UTIL DUPLEX SPEED 14 1 16 3 5 18 7 20 9 2 4 6 8 10 12 14 STAT UTIL 13 24 15 26 16 1 3 18 5 2 4 6 23 25 34 27 36 29 38 31 40 33 42 35 44 37 46 39 48 41 43 45 47 2 CATALYST 3550 1 20 7 9 22 11 24 13 26 15 8 10 12 14 16 28 17 30 18 19 32 20 21 23 34 25 36 27 38 29 40 31 42 33 44 35 46 37 48 39 22 SYSTEM RPS STAT DUPLEX SPEED 24 26 28 30 10 12 14 16 18 20 22 41 43 24 26 28 30 45 47 32 34 36 2 CATALYST 3550 1 32 11 13 34 15 36 17 38 19 21 40 23 42 25 27 44 29 46 31 48 33 35 37 39 41 43 45 2 47 CATALYST 3550 38 40 42 44 46 48 SYSTEM RPS STAT UTIL DUPLEX SPEED 1 3 5 7 9 11 SYSTEM RPS STAT UTIL 13 SPEED 15 2 4 6 8 10 12 14 16 1 3 5 7 9 11 SYSTEM RPS STAT UTIL 13 SPEED 15 2 17 4 19 6 21 8 23 10 1 3 5 7 9 11 13 15 2 17 4 19 6 21 8 23 10 12 25 14 27 16 29 11 13 15 17 19 21 23 25 27 29 31 33 35 37 39 41 43 45 47 CATALYST 3550 17 STAT DUPLEX SPEED 19 21 23 25 27 10 29 12 14 31 16 18 33 20 35 22 37 24 26 39 28 41 30 32 43 45 34 36 47 38 42 44 46 48 1 2 31 18 20 33 22 35 24 26 37 28 39 30 41 32 43 34 45 36 47 38 CATALYST 3550 40 42 44 46 48 1 2 25 12 14 27 16 29 31 18 20 33 22 35 24 37 26 28 39 30 41 32 43 34 45 36 47 38 CATALYST 3550 40 42 44 46 48 1 2 18 20 22 24 26 28 30 32 34 36 38 40 42 44 46 48 • • • •

150

единиц активного сетевого оборудования

3.015

сетевых подключений

15. 800 120.000

метров оптоволоконных коммуникаций метров витой пары • система обеспечения качества и бесперебойности электропитания

Устройства вывода информации на внешние носители Станки с ЧПУ

НПКГ «Зоря-Машпроект», г.Николаев

Очередность проекта внедрения ERP-системы IT-Предприятие

2001-2002 2003-2004 2005 2006 2007 Управление финансовыми расчетами Контрактно договорной учет Конструкторская подготовка производства Оперативный учет ТМЦ Бухгалтерский и налоговый учет Администрирова ние системы и инструментальны е средства развития Финансовое и технико экономическое планирование Управление персоналом и расчет заработной платы Техническая подготовка производства Управление производство м Управление ТОРО Управление качеством Контроль исполнительск ой дисциплины Управление архивом технической документаци и 2008 Бюджетирова ние

НПКГ «Зоря-Машпроект», г.Николаев

Количественные характеристики проекта

• Система IT-Предприятие эксплуатируется с 2001 года • Сейчас функционирует IT-Предприятие v 9.81. СУБД MS SQL Server 2005 • Объем базы данных ERP-системы порядка 200 Гб • Сервер базы данных – двухпроцессорный кластер • 10 серверов приложений, динамическое распределение нагрузки • Размеры основных массивов • Классификатор производственных ресурсов – порядка 450 000 записей • Различные виды составов изделий – порядка 1 800 000 записей • Годовой межцеховый план производства – порядка 18 000 000 записей • Около 1 900 зарегистрированных пользователей системы • Более 2 300 пользователей-ролей • Одновременно до 1 000 открытых сессий системы

НПКГ «Зоря-Машпроект», г.Николаев

Общая схема управления

Стратегии и цели

Правила «Игры» Стратегическое планирование Бюджети рование Выполнение планов Центрами ответственности Пересмотр стратегических планов Пересмотр бюджетов Корректирующие действия

Учетная информация

Поощрение

Да

Сравнение «план факт» Измерение Обратная связь Воспитание (наказание) Удовлет воряет ли деятельность ЦО

Нет

НПКГ «Зоря-Машпроект», г.Николаев

Что такое бюджет

• Система бюджетирования – это система управления

бизнесом на основании понимания настоящего и будущего финансового состояния компании;

• Бюджет – это финансовый документ, в котором

запланирован количественный результат работы каждого подразделения предприятия. Совокупный бюджет представляет собой набор бюджетов всех центров ответственности, т.е. по сути всех подразделений.

• Бюджет - количественное отражение планов,

инструмент координации и контроля за их выполнением

НПКГ «Зоря-Машпроект», г.Николаев

Разработка системы бюджетирования

1. Определение центров ответственности 2. Разработка системы бюджетов 3. Построение бизнес-процесса «Бюджетирование» 4. Разработка формата предоставляемых данных 5. Разработка корректировок в учетной системе 6. Разработка пошагового регламента 7. Написание положения о системе бюджетирования

НПКГ «Зоря-Машпроект», г.Николаев

В системе создано 134 центра финансовой ответственности

Перечень бюджетов в системе

Ключевые бюджеты Бюджеты постоянных затрат Прочие бюджеты

• Продажи • Товарный выпуск • Логистика по продажам • Поступления от реализации • Закупки • Переменные материальные затраты • Себестоимость выпуска • Себестоимость продаж • Постоянные расходы подразделений • Энергоресурсы • Капитальные и средние ремонты • Изготовление оснастки и инструмента • Транспортные услуги • Расходы на оплату труда • НИОКР • Капитальные вложения и необоротные активы • Социальная сфера • НДС, налог на прибыль, операционные налоги • Кредитные средства и финансовые расходы • Оборотный капитал и обязательства www.zmturbines.com Минин А.А. Начальник управления информационных технологий и технической документации

НПКГ «Зоря-Машпроект», г.Николаев

Сосредоточим внимание на бюджете постоянных затр

ат

Цели проекта бюджетирования постоянных затрат

• • • • • • •

Пересмотр и детализация бизнес-процесса бюджетирования Переход от стоимостных к количественно-стоимостным бюджетам Контроль расходов по ЦФО, номенклатуре и периодам в количественно-стоимостном выражении Резкое сокращение сроков планирования и корректировки бюджетов Уменьшение периода бюджетирования Разработка и/или упорядочивание нормативов расходов материальных ценностей и услуг Формирование данных для планирования закупок и расходной части бюджета движения денежных средств

www.zmturbines.com Минин А.А. Начальник управления информационных технологий и технической документации

НПКГ «Зоря-Машпроект», г.Николаев

Создан справочник аналитик БПЗ

Регламент формирования бюджетов

• Формирование заявок к бюджету – ЦФО-заявители • Утверждение потребности – служба, определяющая

нормативы

• Формирование ценника и расценка заявок – ЦФО-

закупщик

• Защита бюджета у директора по направлению –

руководители ЦФО-заявителей

• Корректировка заявок и ценника по результатам защиты

– ЦФО-заявители и ЦФО-закупщики

• Защита бюджета у генерального директора – директора

по направлениям

• Корректировка заявок по результатам защиты – ЦФО-

заявители

• Формирование и утверждение бюджета – директора по

направлениям, финансовый директор, генеральный директор

www.zmturbines.com Минин А.А. Начальник управления информационных технологий и технической документации

НПКГ «Зоря-Машпроект», г.Николаев

Разработан процесс формирования БПЗ

Стадия Ответственный Действия Переход

Регистрация Утверждение ЦФО-заявитель Службы, определяющей нормы потребления ТМЦ Заявляется ТМЦ указывается статья по потребность в периодам, аналитическая списания формируется обоснование и Контролируется количество ТМЦ соответствия нормам заявленное в части установленным Вперед на «Утверждение» стадию Назад в случае превышения заявленного количества над утвержденным.

Иначе - вперед Расценка Защита Корректировка Архив ЦФО-закупщики Директора направлениям по ЦФО заявителей, Генеральный директор ЦФО-заявители, ЦФО закупщики ОУУ Формирование недостающих позиций прайс-листа перспективных цен на приобретение цен по периодам, расценка строк заявки ТМЦ, расчет Защита бюджета у директора по направлению, составление протокола защиты бюджета, при необходимости передача на корректировку на доработку Корректировка утвержденного количества или цены в соответствии с проколом защиты бюджета Печать итоговых документов, их утверждение Вперед на стадию «Защита» Вперед в случае необходимости внесения изменений количества.

Назад в случае изменения цены.

бюджета.

Вперед на стадию «Архив» в случае принятия Назад на стадию «Корректировка» в случае повторной защиты.

Вперед на стадию «Архив» в случае принятия бюджета.

НПКГ «Зоря-Машпроект», г.Николаев

Регистрация заявок

Перечень бюджетов подразделений

www.zmturbines.com Минин А.А. Начальник управления информационных технологий и технической документации

Содержание бюджетов

www.zmturbines.com Минин А.А. Начальник управления информационных технологий и технической документации

Бюджет

www.zmturbines.com Минин А.А. Начальник управления информационных технологий и технической документации

НПКГ «Зоря-Машпроект», г.Николаев

Пример отчета об исполнении БПЗ

НПКГ «Зоря-Машпроект», г.Николаев

Номенклатурно-стоимостной контроль списания

Для организации процесса автоматизированного оперативного контроля списания ТМЦ в стандартные формы первичных документов были внесены следующие реквизиты: ЦФО-заявитель и аналитическая статья бюджета. Первичные документы формируются на местах их возникновения и в процессе их подготовки в КИС производится контроль на наличие данной номенклатуры в бюджете ЦФО-заявителя в указанный период в достаточном количестве с учетом корректировок бюджетов. В результате существовавший ранее процесс анализа после проведения хозяйственных операций был заменен на оперативный контроль на этапе подготовки документов

НПКГ «Зоря-Машпроект», г.Николаев

Задействованные ресурсы при настройке бюджетирования постоянных затрат в системе IT-Предприятие

• Было задействовано 5 заводских специалистов в

течение 1 месяца для адаптации экранов и отчетов, конфигурирования стадийности прохождения документов и т.п.

• Еще через месяц с этими бюджетами работало около

400 пользователей

• 1 заводской ИТ-специалист по сопровождению и

развитию

НПКГ «Зоря-Машпроект», г.Николаев

Внедрение системы бюджетирования на предприятии позволило:

• Сформулировать численно выраженные цели

предприятия связанные с реализацией текущей стратегии

• Разделить факторы, влияющие на достижение

стратегических целей, по важности и весу в конечной прибыли

• Связать факторы важные для принятия

управленческого решения в единую картину для анализа

• Видеть реальную финансовую картину предприятия • Оперативно контролировать текущую финансовую

деятельность предприятия и влиять на изменение существенных параметров управления

?

Вопросы

НПКГ «Зоря-Машпроект», г.Николаев Спасибо за внимание!

ГП НПКГ «Зоря – Машпроект» Украина, 54018, Николаев, пр.Октябрьский 42а Тел.: +38(0512)493428 E-mail: [email protected]

http://www.zmturbines.com

Минин Александр Анатольевич Директор по ИТ