Transcript Rättviks Teknik AB - Dala Vatten och Avfall

795 80 RÄTTVIK
Rättviks Teknik AB
Årsredovisning 2013
2013
Årsredovisning för räkenskapsåret 2013
Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning.
Innehåll
VD har ordet........................... 3
Förvaltningsberättelse........... 4
Resultaträkning...................... 9
Balansräkning...................... 10
Noter.................................... 12
Underskrifter........................ 20
Revisionsberättelse.............. 21
Granskningsrapport............. 22
Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år.
Rättviks Teknik AB
c/o Dala Vatten och Avfall AB
Postadress:
Box 234, 793 25 Leksand
Besöksadress:
Tallskogsvägen 1, Leksand
www.dalavattenavfall.se
020-200 210
Org.nr: 556061-1591
VD har ordet
Rättviks Teknik AB har under 2013 en stabil ekonomi, dock sämre resultat än budgeterat
på bolagsnivå. Avfalls- och VA-verksamheterna ger ett bättre resultat än budget. Fjärrvärmeverksamheten ger ett betydligt lägre resultat än budget vilket beror på en felkontering
mellan åren 2012 och 2013 samt avskrivning av en nedlagd investering inom kalkverksområdet i Rättvik.
Under 2013 har upphandling av företagsförsäkring skett med en total kostnadsminskning
av 400.000 kr för Dala Vatten och Avfall AB, Rättviks Teknik AB, Leksand Vatten AB och
Gagnefs Teknik AB. Vansbro Teknik AB ingick ej i upphandlingen då Vansbro kommun har
en egen lösning.
En uppföljningsanalys av Dala Vatten och Avfalls ägarmål 2007-2010 har genomförts av
Sweco med mycket gott resultat. Ägare, medarbetare och kunder har gynnats positivt av
Dala Vatten och Avfall AB:s bildande.
Kundnöjdheten i Rättvik inom VA och Avfall är mycket god enligt senaste mätningen som
gjordes hösten 2013. Trenden är uppåtgående.
Framtagning av långsiktiga ”Förnyelseplaner för VA-ledningar” har påbörjats för samtliga
fyra kommuner och beräknas vara klara under 2014.
Utredning om ett huvudmannaskap för VA och Avfall ska genomföras under 2014.
Ombyggnaden av reningsverket i Rättvik planeras att påbörjas under 2014 och vara klart
under 2016.
Driften har fungerat bra och mer detaljerad beskrivning finns under respektive
verksamhetsbeskrivning.
Örjan Furn, VD
Rättviks Teknik AB
Rättviks Teknik AB ägs i sin helhet av Rättviks kommun Kommunhus AB. Inom bolagskoncernen finns också dotterföretaget Rättviks Fastigheter AB. Drift och administration av Rättviks Teknik AB:s verksamheter Avfall och VA hanteras
sedan 2007 av Dala Vatten och Avfall AB, det gemensamt ägda bolaget som samordnar dessa verksamheter för
Gagnefs, Leksands, Rättviks och Vansbros kommuner.
3
Förvaltningsberättelse
Information om verksamheten
Verksamheterna påverkar miljön främst genom
Bolaget började sin verksamhet med fjärrvärme
utsläpp till luft och vatten.
år 1983. Verksamheten omfattar från och med
1995-04-01:
Bolaget är till sin helhet beroende av ovanstående
tillstånd för att driva sina verksamheter fjärrvärme,
• Produktion och distribution av fjärrvärme
avfallshantering, produktion vatten och behandling
i Rättvik.
avlopp.
• Produktion och distribution av dricksvatten
Finansiella risker
inom Rättviks kommun.
Bolaget är exponerat för ränterisker, risker för kre-
• Avledande och omhändertagande av avlopps-
ditförluster samt risker för egendomsskador. Dessa
vatten inom Rättviks kommun.
risker hanteras genom efterlevnad av kommunens
• Ansvar för renhållningsverksamheten inom
Rättviks kommun.
finanspolicy, systematisk kreditbedömning samt
fullvärdesförsäkring av egendom.
Marknaden för bolagets produkter och tjänster är
Förslag till behandling av förlust
huvudsakligen kommuninvånare och företag
Styrelsen och verkställande direktören föreslår att
i Rättvik.
den ansamlade förlusten, -507 622 kr, överförs i ny
Ägarförhållanden
räkning.
Bolaget är helägt dotterbolag till Rättviks kommun
Upprättad årsredovisning innebär att ett koncern-
Kommunhus AB, org nr 556692-0152 som ägs av
bidrag på 1 000 tkr (2 300 tkr) har lämnats till
Rättviks kommun, org nr 212000-2171.
Rättviks kommun Kommunhus AB, vilket föranlett
Försäljning
Försäljningen har under räkenskapsåret uppgått till
76 661 kkr, vilket är en ökning med 3,76 % jämfört
med föregående år.
att fritt eget kapital per balansdagen, efter beaktande av skatteeffekten, fortsättningsvis är negativ.
Den föreslagna värdeöverföringen i form av
koncernbidrag minskar bolagets soliditet till 8,4%.
Soliditeten är mot bakgrund av att bolagets verk-
Miljöpåverkan
samhet fortsatt bedrives med lönsamhet betryg-
Bolaget bedriver enligt miljöbalken två tillstånds-
gande. Likviditeten i bolaget bedöms kunna upprätt-
pliktiga anläggningar varav en biobränslebaserad
hållas på en likaledes betryggande nivå.
fjärrvärmecentral samt en avloppsreningsanlägg-
Den föreslagna värdeöverföringen kan försvaras
ning. Fjärrvärmecentralen har för 2013 tillstånd för
utsläpp till luft av CO2.
med hänsyn till vad som anförs i
ABL 17 kap § 2-3 st. (försiktighetsregeln).
Kompetensbolaget Dala Vatten och Avfall AB är inte
direkt utsatt för risker. Däremot ansvarar personalen
Resultat och ställning
indirekt för att Rättviks Teknik AB:s tillståndspliktiga
Resultatet av bolagets verksamhet samt den eko-
anläggningar drivs enligt kraven i miljöbalken.
nomiska ställningen vid räkenskapsårets utgång
Deponin är omställd till återvinningscentral för
mellanlagring och omlastning av avfall.
4
framgår i övrigt av efterföljande resultaträkningar
och balansräkningar med noter.
Flerårsjämförelse
Bolagets ekonomiska utveckling i sammandrag, kkr
2013
2012
2011
2010
2009
2008
Nettoomsättning
76 661
73 884
73 238
77 455
71 345
69 976
Resultat efter finansiella poster
-5 873
1 041
12
2 428
-1 041
4 304
249 616
256 011
257 602
187 011
190 663
181 920
4
4
5
4
7
5
8,4
9,9
10,2
14,1
12,9
13,7
0
2,8
2,2
3,5
1,7
5,1
-28,1
4,1
0,1
9,2
-4,2
17,3
Balansomslutning
Antal anställda genomsnitt
Soliditet %
Avkastning på totalt kapital %
Avkastning på eget kapital %
Nyckeltalsdefinitioner framgår av Not 1.
5
Affärsområde
Affärsområde
Avfall
Rättviks Teknik AB ansvarar för avfallsverksamheten i
Anläggningar
Rättvik, på uppdrag av Rättviks kommun. Skötseln av
Inga tillståndspliktiga anläggningar finns för
kommunens återvinningscentral sker i egen regi medan
avfallsverksamheten.
insamling och behandling av avfall sker via entreprenörer
och externa behandlingsanläggningar.
Skötsel av den nedlagda deponin på Drafsån sker genom
vattenprovtagningar i enlighet med gällande kontrollpro-
Övergripande Avfall
gram. Inga anmärkningar finns på utförda prover.
Kommunfullmäktige beslutade att sänka avfallstaxan för
Under 2013 har skötselprogrammet för den nedlagda
år 2013, med 2,69 %.
Samverkan mellan kommunerna i Dalarna fortsätter
genom intresseorganet Dala Avfall.
deponin vid Drafsån uppdaterats.
Investeringar
På ÅVC Drafsån har installation av brandlarm utförts
Under 2013 har revidering av Föreskrifter om avfallshan-
under året. I övrigt endast löpande reparationer och
tering påbörjats. Arbetet drivs gemensamt inom Dala
underhåll av anläggningarna ÅVC Drafsån och ÅVC
Avfall och i samarbete med tillsynsmyndigheten. Samtliga
Furudal.
kommuner i Dalarna deltar i arbetet.
En kundundersökning har genomförts under året med
mycket gott resultat.
Upphandlingar/entreprenader
Under året har upphandling skett avseende behandling
av brännbart hushållsavfall och brännbart grovavfall från
ÅVC, papperspåsar för matavfall samt behandling av
deponiavfall.
Papperspåsen för det komposterbara hushållsavfallet
fortsätter att fungera bra och mängden komposterbart
hushållsavfall är i stort sett oförändrad från föregående år.
Insamling och behandling av slam från enskilda anläggningar fungerar bra.
6
Resultat före bokslutsdispositioner
och skatt, kkr
Avfallsintäkter
Övriga intäkter
Summa intäkter
Kostnader
Resultat före avskrivningar
Avskrivningar
Resultat efter avskrivningar
Finansiella kostnader
Resultat före bokslutsdispositioner och skatt
2013
2012
15 099
15 496
2 526
1 040
17 625
16 536
-14 851
-13 968
2 774
2 568
-625
-693
2 149
1 875
-268
-180
1 881
1 695
Ovan: interiör från sopbil.
Affärsområde
Affärsområde
Vatten och avlopp
Rättviks Teknik AB ansvarar för VA-verksamheten i Rättvik
I samband med ombyggnad av södra delen av Storgatan
på uppdrag av Rättviks kommun.
har ”felkopplat” dagvatten åtgärdats.
VA-verksamheten drivs inom det gemensamma kompetens-
Ledningsnätet är i vissa områden av dålig kvalitet med stora
bolaget Dala Vatten och Avfall AB. Personalen arbetar
inläckage. Ett inventerings- och investeringsprogram för
samordnat över bolagets hela ansvarsområde efter en
att förbättra kvaliteten i både vatten- och spillvattennätet
gemensam planering för att tillgodose behoven inom hela
pågår.
ansvarsområdet.
Det finns ett betydande investeringsbehov de kommande
Övergripande VA
åren.
Åtgärder framtagna i tidigare genomförd energikartläggning
Ett antal läckor har förekommit under året.
har under året genomförts och fortsätter under 2014.
Avloppsreningsverken
Utredningen avseende utbyggnad av Rättviks avloppsreningsverk har fortsatt. Tillståndsansökan är nu inlämnad
och ombyggnaden har planerad byggstart 2015.
Ombyggnad av Dådrans reningsverk har påbörjats och
färdigställs under 2014.
Resultat före bokslutsdispositioner
och skatt, kkr
2013
2012
24 679
22 534
514
780
Vattenverk
Vattenavgifter
Ytterligare provtagningar för en framtida ny vattentäkt
Anläggningsavgifter
för Rättviks centralort har pågått under året. Tillsvidare
Övriga intäkter
244
104
avvaktar vi provpumpning och planering för detta, till dess
Summa intäkter
25 437
23 418
att ombyggnaden av Rättviks avloppsreningsverk är klar.
Kostnader
Ledningsnät VA
Under året startade arbetet med en plan för ledningsförnyelse. I den ingår en översyn av reinvesteringsbehovet och
kostnader för en godtagbar livslängd på VA-ledningsnätet.
Arbetet görs parallellt med Gagnef och Vansbro.
Ovan: detalj på avloppsreningsverk.
-17 013
-15 831
Resultat före avskrivningar
8 424
7 587
Avskrivningar
-4 559
-4 772
Resultat efter avskrivningar
3 865
2 815
Finansiella poster
-1 873
-1 518
Resultat före bokslutsdispositioner och skatt
1 992
1 297
7
Resultat före bokslutsdispositioner
2013
2012
33 211
33 451
-61
138
och skatt, kkr
Fjärrvärmeintäkter
Anläggningsavgifter
Övriga intäkter
1 376
367
Summa intäkter
34 526
33 956
Kostnader
-24 231
-24 987
Resultat före avskrivningar
10 295
8 969
Avskrivningar
-16 779
-6 577
-6 484
2 392
-3 257
-4 342
-9 741
-1 950
Resultat efter avskrivningar
Finansiella poster
Resultat efter finansiella poster
Affärsområde
Fjärrvärme
Fjärrvärmen levereras till industrifastigheter, fler-
Under året gjordes ingen större utökning av fjärrvärme-
familjshus, förvaltningslokaler, skolor och villor
nätet, endast förtätning. Fokus ligger på att effektivisera
omfattande bland annat ca 1500 lägenheter och 372
fjärrvärmenätet för att få bättre funktion, vilket är ett
anslutna villor.
flerårsprojekt. Det nya avläsningssystemet är en stor
Verksamheten är bemannad och drivs med en värmechef och två anställda driftoperatörer som stöds av
hjälp i arbetet då vi genom detta kan lokalisera dålig
avkylning.
inhyrd personal för beredskap och arbetstoppar. Kund-
Bränslen
service och administration består av en halvtidstjänst.
Totalt under 2013 har oljeförbrukningen minskat, olje-
Totalt finns 3,5 tjänster.
andelen i bränslemixen var 1,2%. Målsättningen är att
Kunder och värmeförsäljning
Två nya fjärrvärmekunder anslöts under året, totalt har
vi nu 544 kunder, varav 372 st är villor. Försäljningen
av värme under 2013 uppgick till 46,4 GWh. På grund
av extremt mild höst och förvinter nådde värmeförsäljningen inte upp till budget.
Fjärrvärmepriset höjdes marginellt under 2013. För en
villa med en förbrukning på 22,5 MWh var årskostnaden
18.776 kr (18.499 kr år 2012).
Produktionsanläggning och ledningsnät
ligga på ca 1%.
Historiskt har oljeförbrukningen sett ut som följer.
2013: 68m3 olja (1,2% i bränslemix)
2012: 144m3 olja (2,7% i bränslemix)
2011: 481m3 olja (ca 10% i bränslemix)
2010: 1070m3 olja (ca 20% i bränslemix)
Biobränslepriserna var i stort sett oförändrade under
2013, vissa sortiment blev något billigare efter förhandling med huvudleverantören.
Under sommaren har den årliga revisionen av produktionsanläggningen genomförts. Utbyte, reparation och
Under 2013 blev RTAB tilldelad
Tilldelning per år
underhåll av gammal och sliten utrustning genomförs
gratis utsläppsrätter för pe-
kontinuerligt för att säkra driften.
2013: 9207 st.
rioden 2013-2020. Eftersom vi
Produktionsanläggningarna har fungerat bra, endast
inte använder så mycket olja i
mindre driftstörningar av normal karaktär har inträffat.
Inga betydande oplanerade avbrott i värmeleveransen
har förekommit under 2013. Ett antal mindre störningar
av värmeleveranser har inträffat, detta framförallt beroende av att fjärrvärmenätet inte fungerar optimalt vid
hög belastning.
8
Ovan: Fjärrvärmeverket i Rättvik
Foto: Åke Isaksson, Nöjd Kund
vår produktion kommer vi att
2014: 8240 st.
2015: 7298 st.
sälja de utsläppsrätter vi inte
2016: 6385 st.
behöver. Försäljningen sker till
2017: 5501 st.
marknadspriser över en börs
2018: 4645 st.
precis som aktier. Priserna kan
variera kraftigt beroende på om
det är en kall eller mild vinter.
2019: 3816 st.
2020: 3019 st.
Resultaträkning
Not
Rörelsens intäkter
2013
2012
76 661 392
73 883 871
925 756
26 165
77 587 148
73 910 036
-41 516 318
-37 981 446
1
Nettoomsättning
Övriga rörelseintäkter
Summa intäkter
Rörelsens kostnader
Kostnader för inköp av produkter och tjänster
Övriga externa kostnader
2
-11 947 294
-11 617 570
Personalkostnader
3
-2 635 909
-2 588 674
-14 002 214
-12 041 605
-7 960 920
-2 600 000
-78 062 655
-66 829 295
-475 507
7 080 741
288 282
224 263
Räntekostnader
-5 686 057
-6 263 887
Finansiellt netto
-5 397 775
-6 039 624
Resultat efter finansiella poster
-5 873 282
1 041 117
6 828 954
1 000 000
-220 000
-605 000
735 672
1 436 117
Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar
Övriga rörelsekostnader
Summa rörelsens kostnader
Rörelseresultat
Finansiella intäkter och kostnader
Ränteintäkter och liknande resultatposter
Bokslutsdispositioner
Uppskjuten skatt
Årets resultat
4
9
Balansräkning
Balansräkning
Not
Not
2011-12-31
2013-12-31
2010-12-31
2012-12-31
Tillgångar
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark
5
15 121 730
15 890 552
Distributionsanläggningar
6
78 206 115
83 115 685
Maskiner och andra tekniska anläggningar
7
114 137 398
128 239 297
Inventarier, verktyg och installationer
8
1 363 602
1 722 897
Markinventarier
9
16 458
36 013
6 199 129
2 303 001
215 044 432
231 307 445
2 550 000
1 886 930
217 594 432
233 194 375
4 331 637
4 528 072
6 735 410
11 303 395
1 277 770
3 661 910
Övriga kortfristiga fordringar
85 664
559 567
Skattefordringar
73 381
73 381
1 027 872
284 234
9 200 097
15 882 487
Kassa och bank
18 490 285
2 406 346
Summa omsättningstillgångar
32 022 019
22 816 905
249 616 451
256 011 280
Pågående nyanläggningar
10
Finansiella anläggningstillgångar
Fordringar hos intresseföretag
Summa anläggningstillgångar
Omsättningstillgångar
Varulager
Råvaror och förnödenheter
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar
Fordringar hos koncernföretag
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
Summa tillgångar
10
11
Balansräkning
Balansräkning
Not
2011-12-31
2013-12-31
2010-12-31
2012-12-31
11 289 300
11 289 300
152 700
152 700
11 442 000
11 442 000
-1 243 294
-1 899 411
735 672
1 436 117
-507 622
-463 294
10 934 378
10 978 706
12 721 008
19 549 962
Övriga skulder till kreditinstitut
204 000 000
204 000 000
Summa långfristiga skulder
204 000 000
204 000 000
8 739 861
5 059 033
6 850 000
5 850 000
1 707 793
2 535 912
4 663 411
8 037 667
21 961 065
21 482 612
249 616 451
256 011 280
Ställda säkerheter
Inga
Inga
Ansvarsförbindelser
Inga
Inga
Not
Eget kapital och skulder
Eget kapital
12
Aktiekapital (112.893 aktier kvotvärde 100 kr)
Reservfond
Ansamlad förlust
Balanserad vinst/förlust
Årets resultat
Summa eget kapital
Obeskattade reserver
Långfristiga skulder
13, 14
15
Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder
Skulder till koncernföretag
11
Övriga kortfristiga skulder
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
Summa kortfristiga skulder
Summa eget kapital och skulder
16
11
Noter
Not 1
Redovisnings- och värderingsprinciper
Företagets årsredovisning har upprättats
Materiella anläggningstillgångar
enligt Årsredovisningslagen och Bokfö-
Materiella anläggningstillgångar redovi-
ringsnämndens allmänna råd förutom
sas till anskaffningsvärde minskat med
BFNAR 2008:1 Årsredovisning i mindre
avskrivningar. Avskrivningar görs systema-
aktiebolag (K2-reglerna).
tiskt över den bedömda nyttjandetiden.
Fordringar
Följande avskrivningstider tillämpas:
Fordringar upptas till det belopp, som efter
Byggnader
40 år
Markanläggningar
20 år
individuell bedömning beräknas bli betalt.
Intäkter
Distributionsanläggningar25-50 år
Försäljning av tjänster redovisas vid
Maskiner och tekniska
leverans till kunden, i enlighet med försäljningsvillkoren. Försäljning redovisas netto
efter moms.
Princip avseende anläggningsavgifter för
vatten och avlopp, vilken innebär att 10%
av anläggningsavgiften tas upp som intäkt
första året och resterande avgift periodiseras på 30 år, tillämpas.
Inkomstskatter
Redovisade inkomstskatter innefattar skatt
som skall betalas eller erhållas avseende
aktuellt år, justeringar avseende tidigare
års aktuella skatt och förändringar i uppskjuten skatt.
Värdering av samtliga skatteskulder/fordringar sker till nominella belopp och görs
enligt de skatteregler och skattesatser som
20-50 år
Inventarier, verktyg och
installationer
3-15 år
Markinventarier
5-10 år
Leasingavtal
Samtliga leasingavtal, oavsett om de är
finansiella eller operationella, redovisas som hyresavtal (operationella
leasingavtal).
Kassaflödesanalys
Kassaflödesanalysen upprättas enligt s k
indirekt metod. Det redovisade kassaflödet
omfattar endast transaktioner som medför
in- och utbetalningar. Kassaflödet redovisas
uppdelat på
- den löpande verksamheten
är beslutade eller som är aviserade och
- investeringsverksamheten och
med stor säkerhet kommer att fastställas.
- finansieringsverksamheten
I bolaget redovisas - på grund av sam-
Som likvida medel klassificeras, förutom
bandet mellan redovisning och beskatt-
kassa- och banktillgodohavanden, kort-
ning - den uppskjutna skatteskulden på
fristiga finansiella placeringar som dels är
obeskattade reserver, som en del av de
utsatta för endast obetydlig risk för värde-
obeskattade reserverna.
fluktationer, dels
Varulager
- handlas på en öppen marknad till kända
Varulagret värderas, med tillämpning av
belopp eller
först-in först-ut principen, till det lägsta av
- har kortare återstående löptid än tre
anskaffningsvärdet och det verkliga värdet
månader från anskaffningstidpunkten.
på balansdagen.
12
anläggningar
Nyckeltalsdefinitioner
Soliditet
Eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt) i förhållande till
balansomslutningen.
Avkastning på totalt kapital
Resultat före avdrag för räntekostnader i förhållande till balansomslutningen.
Avkastning på eget kapital
Resultat efter finansiella poster i förhållande till eget kapital och obeskattade reserver
(med avdrag för uppskjuten skatt).
Not 2
Leasingkostnader
2013
2012
457 356
589 927
Bolagets leasingkostnader (exkl hyra för lokaler)
uppgår under året till
Not 3
Medelantal anställda, löner, andra ersättningar och
sociala avgifter
2013
2012
Kvinnor
1
1
Män
3
3
Totalt
4
4
103 324
90 730
Övriga anställda
1 669 170
1 842 073
Totala löner och ersättningar
1 772 494
1 932 803
522 950
582 190
ställande direktör 0 kr (0 kr))
185 837
110 443
Övriga personalkostnader
154 628
-36 763
2 635 909
2 588 673
Medelantalet anställda, med fördelning på
kvinnor och män har uppgått till
Löner och ersättningar har uppgått till
Styrelsen
Sociala avgifter enligt lag och avtal
Pensionskostnader (varav för styrelse och verk-
Totala löner, ersättningar, sociala avgifter
och pensionskostnader
13
Styrelseledamöter och ledande befattningshavare
2013
2012
Antal på Varav
Antal på Varav
balansdagen män balansdagen män
Styrelseledamöter
9
100 %
9 100 %
7
100 %
7 100 %
Verkställande direktör och
andra ledande befattningshavare
Not 4
Bokslutsdispositioner
2013
2012
avskrivningar enligt plan
6 828 954
1 000 000
Summa
6 828 954
1 000 000
2013-12-31
2012-12-31
25 239 159
24 326 899
85 340
912 260
anskaffningsvärden
25 324 499
25 239 159
Ingående avskrivningar
-9 348 607
-8 522 245
-854 162
-826 362
-10 202 769
-9 348 607
15 121 730
15 890 552
6 638 213
6 859 959
360 000
360 000
8 123 517
8 670 593
15 121 730
15 890 552
Skillnad mellan bokförda avskrivningar och
Not 5
Byggnader och mark
Ingående anskaffningsvärden
Årets förändringar
- Investeringar
Utgående ackumulerade
Årets avskrivningar
Utgående ackumulerade avskrivningar
Utgående restvärde enligt plan
Varav för:
Byggnader
Mark
Markanläggningar
Summa
14
Not 6
Distributionsanläggningar
2013-12-31
2012-12-31
157 471 419
155 343 144
19 873
329 137
300 080
1 799 137
anskaffningsvärden
157 791 372
157 471 418
Ingående avskrivningar
-74 355 734
-69 103 661
-5 229 524
-5 252 072
-79 585 258
-74 355 733
78 206 114
83 115 685
Ingående anskaffningsvärden
Omfördelning från pågående projekt
Investeringar
Utgående ackumulerade
Årets avskrivningar
Utgående ackumulerade avskrivningar
Utgående restvärde enligt plan
Not 7
Maskiner och andra tekniska anläggningar
2013-12-31
2012-12-31
189 430 095
109 256 054
1 494 978
15 678 855
-
68 095 186
-11 783 605
-3 600 000
anskaffningsvärden
179 141 468
189 430 095
Ingående avskrivningar
-61 190 798
-55 591 109
-Avskrivningar
-7 635 957
-5 599 689
-Utrangeringar
3 822 686
-
Utgående ackumulerade avskrivningar
-65 004 069
-61 190 798
Utgående restvärde enligt plan
114 137 399
128 239 297
Ingående anskaffningsvärden
Årets förändringar
-Investeringar
-Omfördelning från pågående projekt maskiner
-Utrangering
Utgående ackumulerade
Årets förändringar
Not 8
Inventarier, verktyg och installationer
2013-12-31
2012-12-31
4 198 608
4 107 192
- Investeringar
-
91 416
- Försäljningar
-224 704
-
3 973 904
4 198 608
Ingående anskaffningsvärden
Årets förändringar
Utgående ackumulerade
anskaffningsvärden
15
Ingående avskrivningar
2013-12-31
2012-12-31
-2 475 711
-2 132 519
-263 017
-343 192
128 426
-
-2 610 302
-2 475 711
1 363 602
1 722 897
2013-12-31
2012-12-31
1 020 484
1 020 484
1 020 484
1 020 484
-984 471
-960 869
-19 554
-23 603
-1 004 025
-984 472
16 459
36 012
Årets förändringar
- Avskrivningar
- Utrangering
Utgående ackumulerade avskrivningar
Utgående restvärde enligt plan
Not 9
Markinventarier
Ingående anskaffningsvärden
Årets förändring
Utgående ackumulerade
anskaffningsvärden
Ingående avskrivningar
Årets förändringar
-Avskrivningar
Utgående ackumulerade avskrivningar
Utgående restvärde enligt plan
Not 10 Pågående nyanläggningar avseende materiella
anläggningstillgångar
2013-12-31
2012-12-31
Ingående nedlagda kostnader
2 303 001
70 132 766
Under året nedlagda kostnader
3 916 001
594 558
-19 873
-68 424 323
6 199 129
2 303 001
Under året genomförda omfördelningar
Utgående nedlagda kostnader
16
Not 11 Transaktioner med närstående
2013
2012
Uppgifter om moderföretaget
Moderföretag i den koncern där Rättviks Teknik AB är dotterföretag och koncernredovisning upprättas, är Rättviks kommun Kommunhus AB, 556692-1119 Rättvik.
Inköp och försäljning mellan koncernföretag
Nedan anges andelen av årets inköp och försäljning avseende koncernföretag.
Inköp, (%)
Försäljning, (%)
3
-
21
18
Vid inköp och försäljning mellan koncernföretag tillämpas samma principer för
prissättning som vid transaktioner med externa parter.
Inköp och försäljning av varor och tjänster från närstående
Inköp av varor och tjänster
Rättviks Fastigheter AB
298 604
501
Summa
298 604
501
Rättviks Fastigheter AB
13 013 569
13 345 066
Summa
13 013 569
13 345 066
Försäljning av varor och tjänster
Rättviks Fastigheter AB är också dotterföretag till Rättviks Kommunhus AB.
Rörelsefordringar/-skulder avseende närstående
Nedan anges fordringar/skulder från försäljning/inköp av varor/tjänster.
Fordringar på närstående
Rättviks Fastigheter AB
1 277 770
3 661 910
Summa
1 277 770
3 661 910
Rättviks kommun Kommunhus AB
-6 850 000
-5 850 000
Summa
-6 850 000
-5 850 000
Skulder till närstående:
17
Not 12 Förändring av eget kapital
2013-12-31
2012-12-31
11 289 300
11 289 300
152 700
152 700
11 442 000
11 442 000
-463 294
-204 411
-1 000 000
-2 300 000
Skatteeffekt av lämnat koncernbidrag
220 000
605 000
Årets resultat
735 672
1 436 117
-507 622
-463 294
10 934 378
10 978 706
2013-12-31
2012-12-31
ningar och avskrivningar enligt plan
12 721 008
19 549 962
Summa
12 721 008
19 549 962
Bundet eget kapital
Aktiekapital
Belopp vid årets in- och utgång
Reservfond
Belopp vid årets in- och utgång
Summa bundet eget kapital vid årets
utgång
Ansamlad förlust
Balanserat resultat vid årets ingång
Lämnat koncernbidrag
Summa ansamlad förlust
Summa eget kapital
Not 13 Obeskattade reserver
Ackumulerad skillnad mellan bokförda avskriv-
Not 14 Uppskjuten skatt
Skillnaden mellan å ena sidan den inkomstskatt som har redovisats i resultaträkningen
under räkenskapsåret och tidigare räkenskapsår samt å andra sidan den inkomstskatt
som belöper sig på verksamheten för dessa år utgörs av uppskjuten skatt på obeskattade
reserver 2 799 kkr (4 301 kkr).
Not 15 Långfristiga skulder
2013-12-31
2012-12-31
Skulder till kreditinstitut
204 000 000
204 000 000
Summa
204 000 000
204 000 000
Långfristiga skulder som förfaller till betalning
senare än fem år efter balansdagen:
18
Not 16
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
2013-12-31
2012-12-31
Upplupna semesterlöner
33 310
53 747
Upplupna sociala avgifter
12 811
20 703
Periodiserade anläggningsavgifter VA
3 121 959
3 237 459
Övriga poster
1 495 331
4 725 758
Summa
4 663 411
8 037 667
19
Underskrifter
Underskrifterna är gjorda på originalhandlingarna.
20
Revisionsberättelse
21
Granskningsrapport
Underskrifterna är gjorda på originalhandlingarna.
22