Transcript Årsredovisning med balans

Verksamhetsberättelse
2013
Verksamhetsberättelse 2013
Inledning
Denna årsrapportering speglar LO-TCO Biståndsnämnds verksamhet 2013, som
utgjorde ett så kallat mellanår. Organisationens slutsats är att betydande framgångar och viktiga resultat har uppnåtts under 2013, både avseende programverksamheten och samarbetsparternas styrning och kontroll, men även för den
interna organisationen och kvalitetssäkringsarbetet i stort. LO-TCO Biståndsnämnd har även tacklat vissa utmaningar under året, och på ett balanserat sätt
vidtagit åtgärder där detta har identifierats som nödvändigt. I många delavsnitt
lyfts viktiga exempel på resultat fram, i syfte att ge en tydligare bild av vår
verksamhet.
Rapportens struktur
Denna rapport är uppdelad i följande avsnitt.
Avsnitt 1 innehåller Årsredovisning 2013 med balans- och resultaträkning och ger
en översiktlig bild i form av organisationens förvaltningsberättelse.
Avsnitt 2 omfattar Rapportering per strategiområde och program 2013.
Delavsnitt 2.2-2.7 redogör för våra tematiska områden som ansökan omfattade;
Decent work – Decent life; Globaliseringens effekter; Organisationsuppbyggnad;
Arbetsrätt och mänskliga rättigheter; Ökad jämställdhet och minskad diskriminering; Arbetsmiljö, hiv och aids.
Delavsnitt 2.8-2.10 omfattar våra särskilda program, vilka utgörs av Global
Solidarity for a Sustainable Future med Building and Woodworkers´ International
(BWI); Decent Work for Quality Public Services med Public Services International
(PSI); Organisationsutveckling av lärarorganisationer med Lärarförbundet.
Delavsnitt 2.11-2.13 beskriver kommunikationsverksamheten Facket - en global
förändrande kraft och de särskilda programmen: Kunskap för utveckling (Fairtrade)
och Schyst resande (Nätverket Schyst resande).
Avsnitt 3 omfattar LO-TCO Biståndsnämnds kvalitetssäkringsarbete 2013.
Delavsnitten 3.1-3.3 speglar de centrala steg som organisationen särskilt fokuserat
på under året; den interna organisationen, arbetet med metodutveckling och
kvalitetssäkring; arbetet med uppföljning av verksamheten; riskhantering; samordningen inom LO-TCO Biståndsnämnds nätverk.
Avsnitt 4 omfattar rapportens ekonomiska bilagor, där delavsnitten redovisar den
övergripande ekonomiska redovisningen; projektredovisning per region/land;
projektredovisning per program/strategiområde och revisionsrapport.
INNEHÅLLSFÖRTECKNING
1.
Årsredovisning 2013 med Balans- och Resultaträkning
2.
Rapportering per strategiområde och program 2013
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
2.6
2.7
2.8
2.11
2.12
2.13
Inledning
Decent work – Decent life
Globaliseringens effekter
Organisationsuppbyggnad
Arbetsrätt och mänskliga rättigheter i arbetslivet
Ökad jämställdhet och minskad diskriminering
Arbetsmiljö, hiv och aids
Program:”Global Solidarity for a Sustainable Future”
Building and Woodworkers´ International (BWI)
Program: “Decent Work for Quality Public Services”
Public Services International (PSI)
Program: “Organisationsutveckling av lärarorganisationer”
Lärarförbundet
Informationsverksamheten Facket - en global förändrande kraft
Kunskap för utveckling (Fairtrade Sverige)
Schyst resande
3.
Kvalitetssäkringsarbetet 2013
3.1
3.2
3.3
Inledning
Metodutveckling och kvalitetssäkring
Samordning inom LO-TCO Biståndsnämnds nätverk
4.
Ekonomiska bilagor
4.1
4.2
4.3
4.4
Övergripande ekonomisk redovisning
Projektredovisning per land/region
Projektredovisning per strategiområde
Revisorsrapport
2.9
2.10
Årsredovisning 2013
LO TCO
-
-
BISTÅNDSNÄMND
Årsredovisning 2013
LO-TCO Biståndsnämnd
Organisationsnummer 802014-4294
Årsredovisning för räkenskapsåret 2013-01-01
—
2013-12-31
Styrelsen för LO-TCO Biståndsnämnd avger härmed följande årsredovisning
Innehäll
Föwaltningsberättelse
Resultaträkning
Balansräkning
Noter
Sida
2
12
13
14
1
/(
Lo-TCO
BISTÅNDSNÄMND
r
Arsredavisning 2013
Förvaltningsberättelse 2013
Syfte och ändamål
LO-TCO Biståndsnämnd är en ideell förening med två medlemmar: Landsorganisa
tionen i Sverige (LO) och Tjänstemännens Centralorganisation (TCO). LO-TCO
Biståndsnämnds uppgift är att handlägga och samordna det internationella fackliga
utvecklingssamarbetet inom svensk fackföreningsrörelse. LO-TCO Biståndsnämnd
ansvarar för det samarbetsavtal som finns mellan Sida och fackföreningsrörelsen och
som ger tillgång till statliga bidrag för verksamheten. Merpanen av detta utvecklings
samarbete finansieras med bidrag frrin Sida. Verksamheten bedrivs genom de svenska
fackförbunden som är medlemmar i LO eller TCO, samt av LO och TCO. Mycket av
det internationefla fackliga uwecidingssamarbetet sker också i nära samarbete med de
internationella fackliga organisationer som svensk fackföreningsrörelse är medlemmar
1 dagligt tal och i denna förvaltningsberättelse kallas dessa organisationer de globala
facken. På engelska kallas de Global Union Federations (GUF). Vi samarbetar även
med det internationella fackliga samfundet (ITUC).
.
LO-TCO Biståndsnämnds roll är tvådimensionell. Den ena rollen är att samordna
och kvalitetssäkra de projekt som fackföreningsrörelsen bedriver med finansiering från
anslaget. 1 detta arbete ingår att styra kapacitetsutvecklingen i projekten så att kvalitén
och resultaten i dessa blir bästa möjliga. Det innebär ett ständigt pågående utveck
lingsarbete av metoder, utvärderingar, uppföljningar, utbildningar och strategiarbete.
LO-TCO Biståndsnämnds andra dimension är att vara en sewiceorganisation för
samarbetsorganisationerna inom verksamhetsområde; samt försöka intressera och
engagera fler organisationer och enskilda medlemmar inom fackföreningsrörelsen för
solidaritet människor emellan.
Projekten
1 syfte att respektera, främja och genomföra de mänskliga rättigheterna i arbetslivet
antog FN-organet ILO 1999 programmet Decent Workfor all. Decent Work-agendan,
som den ofta kallas, har på en relativt kort tid lett till en internationell enighet om att
sysselsättning och anständigt arbete är centrala faktorer för att minska fattigdomen i
världen. Agendan innehåller Fyra arbetsområden: respekt för mänskliga rättigheter i
arbetslivet, social dialog, sysselsättning och social ttygghet.
Decent Work-agendan är grunden för LO-TCO Biståndsnämnds vision och
verksamhetsinriktning och Decent work Decent ljfi är LO-TCO Biståndsnämnds
övergripande samlingsprogram för alla projekt. För art utvärdera effekter har vi
kategoriserat verksamheten i sex tematiska områden, strategiskt viktiga för att uppnå
målen inom Decent Work Decent ljft. De så kallade stra/egrområdena är:
-
—
•
•
•
•
•
•
Globaliseringens effekter
Organisationsuppbyggnad
Arbetsrärt och mänskliga rättigheter i arbetslivet
Okadjämställdhet och minskad diskriminering
Arbetsmiljö, hiv och aids
Facket en global förändrande kraft (kommunikation i Sverige)
-
2
LO-TCO
r
BISTÅNDSNÄMND
r
•‘
Årsredovisning 2013
Strategiområdena inkluderar all den projektverksamhet inom urvecklingssamarbetet
som inte faller inom ramen för de globala fackens egna program. De globala fackens
egna program kompletterar strategiomrtdena och syftar också de till att uppnå Dccc ni
Work Dccciii ljfi. De så kallade sektorprogrammen är för år 2013:
—
•
•
0/aba! Solidaritv for a Sustainahle Fn/rue, BWI (Building and Woodworkers’ In
ternational)
Organ isationsufteck/ing av lä ra ro rganisaiioner (Lärarförbundet)
Dccciii Workfor QualiiT Public Seruices, P51 (Public Sewices International)
Projekten som ingår i de olika strategiområdena och sektorprogrammen drivs med
strategier som inkluderar rekrytering och organisering, gmndläggande facklig
utbildning, utbildning i mänskliga rättigheter i arbetslivet, kapacitet att förhandla för
arbetstagares rättigheter, samt påverkan av normer och regler för arbetsrätt på
nationell och internationell nivå. De kan också innebära att stödja en administrativ
kapacitetsuppbyggnad och nätverksbyggande mellan olika organisationer och
branscher.
Informationsprojekten inom ramen för Facket en globa/förändrande kraft syftar till att
skapa större medvetenhet, kunskap och engagemang om det fackliga urvecklings
samarbetet bland LO:s, TCO:s och deras förbunds medlemmar.
—
Ytterligare två program inom ramen för kommunikation i Sverige har genomförts
under 2013:
Schyst resande (Nätverket Schyst resande),
Kunskap för utveckling (Fairtrade Sverige).
Projekten i siffror
För år 2013 beviljade Sida anslag till LO-TCO Biståndsnämnd om totalt 105 664 tkr
varav 88 000 tkr för Syd, 7 000 tkr för Refonnisaniarbete Ost, 8 000 tkr för Konzmunika
hon i Sverige, 2486 tkr för MENA samt 178 tkr till praktikaniverksanibet. Under verk
samhetsåret har LO-TCO Biståndsnämnd dessutom disponerat pengar som reserve
rats från 2012 om totalt 827 tkr, varav 797 tkr för MENA och 30 tkr för
praktikaniverksamhet. Ovanstående siffror inkluderar en administrations- och vidare
förmedlingsbidrag på totalt 14 242 tkr.
Under 2013 har 152 projekt haft anslag fördelade på följande regioner och anslagsra—
mar:
Afrika: 40 projekt
Asien: 37 projekt
Europa och Centralasien: 2 projekt
3
/
—‘
.s
LO.TcO
r
BISTÅNDSNÄMND
Ä
Ärsredcvisning 2013
Latinamerika och Karibien: 26 projekt
Globala program: 11 projekt,
Reformsamarbete Öst
Europa och Centralasien: 8 projekt,
Kommunikation i Sverige: 24 projekt,
MENA: 4 projekt,
Totalt har 85 559 tkr utbetalats till projekwerksamheten.
Av de medel som inte har förbrukats har 191 tkr för Praktikanter reseiverats till år
2014.
Totalt kommer 7 048 tIa att återbetalas till Sida.
Av det tilldelade Sida-anslaget för projekwerksamhet har följande förbrukats:
(inklusive reserverade medel från 2012):
Syd 93,8%
Reformsamarbete Ost 86,7 %
Kommunikation i Sverige 98,4%
MENA 72,6%
Vid årsskiftet 2012/2013 var 12 877 tia utestående (ej återredovisade) i projekten.
85 559 tia har betalats ut till projekten under 2013. Dessutom har 15 183 tia lagts in
som egeninsats i projekten. Totalt har 106 505 tia återredovisats och 502 tkr återbeta—
lats i avslutade projekt. Det innebär att det finns en utgående oredovisad balans i pro
jekten på 6613 tIa per 2013-12-31.
Egeninsatsen för anslagsramarna inom CIVSAIvI är totalt 14,9 % för de återredovisa
de medlen och inom respektive anslagsram, 15,1 % för Syd, 16,7 % för Refornzsamarhe—
te Öst samt 10,2 % för Kommunikation i Sverige.
Fortsatt organisationsutveckling
Under 2013 har organisationen arbetat i enlighet med den förändring internt som
genomfördes under 2011-2012. Handläggningen av de fackliga projekten med indel
ning i sektorer har gjort att kontakt och uppföljning av projekt har förbättrats, vilket
också visar sig i förbättrade rapporter och finansiella redovisningar. Under 2013 är
inga projekt oredovisade.
Organisationsuwecldingen har redan resulterat i både bättre dialog med samarbets
partners, en förbättrad internkontroll och ökad kvalitetssäkring i alla led. Aven Sida
har uppmärksammat att LO-TCO Biståndsnämnd stärkt sin roll och kapacitet som
kvalitetssäkrare för verksamheten.
Under 2013 genomgick LO-TCO Biståndsnämnd en omfattande så kallad ram
laiteriebedömning, vilken utfördes av externa konsulter. Denna bedömning har
4
1’
LOTCO
BISTÅNDSNÄMND
Arsredovisning 2013
sedermera legat till grund för bedömningen av LO-TCO Biståndsnämnds status som
ramorganisation.
Kansliets två team består av tre handläggare, en ekonom och en kommunikatör. Här
ligger kwalitetssäkringsansvaret för den utvecldingsverksamhet som genomförs av
respektive globalt fack och deras svenska medlemsförbund och deras specifika projektoch programportfölj. Teamen ska också kunna möta styrelsens prioriteringar inom
olika teman, länder eller regioner där just svensk fackföreningsrörelse i sitt globala
sammanhang gör skillnad i fattigdomsbekämpning och demokratisering.
Kansliet har under 2013 inlett ett fördjupat arbete med organisationsbedömningar,
både på svenska förbund och på globala fack, vilket innebär en kontroll av de genom
förande organisationernas interna styrsystem, handläggningskapacitet och genom
förandekapacitet i projekt. Resultatet av varje enskild organisationsbedömning är en
kartläggning av organisationens behov och önskemål om kapacitetsuweclding för att
säkra handläggning av de egna projekten. En kapacitetsuwecldingsplan utarbetas för
att genomföras under perioden 2014-2016.
LO-TCO Biståndsnämnd har under 2013 certifierats enligt den så kallade
Miljöstegen, vilket innebär att kansliet uppfyller kraven för miljöcertifiering.
Kompensation för flygresor sker via Vi-skogen.
LO-TCO Biständsnämnd har under 2013 påbörjat arbetet med att operationalisera
den kommunikationsstrategi som antogs i mars. Arbetet har, utöver tidigare verksam
het i syfte att öka de svenska fackförbundens kommunikation om sitt internationella
engagemang, fokuserat på att öka LO-TCO Biståndsnämnds utåtriktade arbete samt
att förstärka kommunikationen inom ramen för utvecklingsprojekten. Arbetet innebär
både nya arbetssätt och en personell förstärkning.
Samordning och nätverk
1 linje med Parisdeklarationens mM om ökad samordning har LO-TCO Biständs
nämnd varit involverad i en rad nätverk under åren. Det nordisk-holländska sam
arbetet, som omfattar de fackliga givarorganisationerna i Norden, Holland och även
Tyskland, har blivit successivt svårare att genomföra eftersom de olika givarorganisa
tionerna fått ökande krav från sina statliga givare. Dessa krav på till exempel redovis
ning och styrning är i hög grad resultat av politisk styrning, och har inneburit att
samordningen avseende krav i praktiken minskat. De nordisk-holländska fackliga
givarorganisationerna har under 2013 beslutat art lägga över ansvaret på den
gemensamma koordineringen av årsmöten på de globala facken. Under våren 2014
kommer de globala facken att genomföra ert koordineringsmöte där LO-TCO
Biståndsnämnd och dess finska motsvarighet, SASK, kommer att medverka.
LO-TCO Biståndsnämnd har aktivt deltagit i ITUC:s Trade Union Development
Cooperation Network (TUDCN) som syftar till att öka betydelsen av fackligt ut
vecklingssamarbete som starkt bidragande till en hållbar utveckling. Däri ingår att
delta i arbetsgrupper för Development Education and Awareness Raising (DEAR) och
facklig uwecklingseffektivitet.
5
1
Lo-Tco
BISTÅNDSNÄMND
Årsredovisning 2013
För utvecklingsfrägor inom EU är LO-TCO Biståndsnämnd medlem i Concord
Sverige och är på så sätt representerad i Concord Europa. LO-TCO Biståndsnämnd
sitter också i Concord Sveriges styrelse och har bidragit i arbetet med att ta fram 2013
års PGU-barometer som uwärderar Sveriges politik för global utveckling (PCU).
LO-TCO Biståndsnämnd deltar även i styrgmppen för bistånds- och utvecklings
effektivitet, samt sqTgmppen för Post-2015 i svensk påverkan för de nya milleniemå
len, samordnad av Concord Sverige.
Organisationen har under året samarbetat med Sidas övriga ramorganisationer.
Utöver den så kallade ramchefsgmppen deltar LO-TCO Biståndsnämnd i program
chefs—, controller—, metod— och pressekreterarnätverket, vilket har medfört en tydligare
dialog med både Sida och UD.
LO-TCO Biståndsnämnd har under året aktivt deltagit i Globalportalen, LO:s inter
nationella kommitté och TCO:s nätverk för globala frågor.
Strategi för 2014-2016
En ny strategi för 2014-2016 antogs av styrelsen i februari 2012. Större delen av 2013
ägnades åt att föra dialog med de svenska förbunden och de globala facken för att
formulera en tydlig strategi för varje sektor, med målformuleringar och strategier i
linje med varje globalt facks politiska prioriteringar. Däri ingick att göra de
organisationsbedömningar som krävdes för att identifiera de svenska och globala
fackens kapacitet som genomförande organisationer.
En ny kommunikationsstrategi som löper fram till 2016 antogs i mars 2013. Strategin
bygger på LO-TCO Biständsnämnds nya kommunikationspolicy från 2012 som i sin
Wr stärker organisationens roll och mandat som partner, arena och samordnare för de
svenska fackförbundens kommunikation i Sverige om sitt globala engagemang.
Strategin utgör grunden för genomförandet av den nya policyn och syftar också till att
stärka integreringen mellan utveckiingsprojekten och kommunikationsverksamheten.
Processplanering 2013-2017
1 slutet av 2012 fastslog styrelsen de kommande processerna för verksamhetsären
2013-2017. Planeringen identifierade delprocesser så som rreårsredovisningen 20102012, treärsansökan 2014-2016, strategiarbetet 2014-2016, ärliga redovisningar och
fortsatt organisationsutveckling. Den långsiktiga processplaneringen möjliggör fortsatt
organisationsutveckling i alla led och klargör hur delprocesserna för respektive sektor
hänger samman med det övergripande programmet Decent fl”ork Decent LjP.
—
Samverkan med näringslivet
Högnivåmötet i Busan i slutet av 2011 lyfte särskilt näringslivets viktiga roll för global
utveckling. Ett viktigt verktyg för hållbar och inkluderande tillväxt och efterföljande av
internationella regler och normer för mänskliga rättigheter för arbetstagare är den
svenska partsmodellen på arbetsmarknaden, där fackföreningar är en av parterna. Av
olika skäl är det inte helt självklart för fackföreningar att i projektform samarbeta med
arbetsgivare på det sätt Sida och andra aktörer fön’äntar sig. LO-TCO Bistånds
nämnd har under 2013 tyvärr inte lyckats fullfölja något samarbete med Sidas enhet
6
‘4,
1
LO-TCO
BISTÅNDSNÄMND
Arsredovisning 2013
för samverkan med näringslivet, men har påbörjat en process för ett initiativ för etisk
handel, efter en modell som införts i Norge, Danmark och Storbritannien. Denna
modell kan vara ett effektivt självreglerande verktyg för företag, myndigheter och
civilsamhällesorganisationer för att säkra ett rättighetsarbete i hela värdekedjan inom
handel och tillverkning. Processen kommer an fortsätta och förhoppningsvis ge
resultat i form av ett nätverk under 2014.
Övergripande metodutveckling och kvalitetssäkring
Det övergripande mMet för LO-TCO Biståndsnämnds metod- och k-valitetssäkrings
arbete är art verksamhetens samtliga program och projekt är välplanerade och har en
tydlig inriktning på resultat, hållbarhet, jämställdhet och effektivitet. Under 2013 har
arbetet fortsatt att fokusera på utveckling av internkontroll, riskhantering, policy- och
styrdokument samt roll- och ansvarsfördelning. Detta har framförallt blivit möjligt
genom den utvecklade dialogen mellan projektpartners och utökade kontroll som
kansliets omorganisation resulterat i (se ovan).
Under året har kansliet genomfört organisationsbedömningar på resterande globala
fack och arbetet fortsätter nu löpande med svenska förbund, och kommer under 20142016 att utökas till nationella fack i fält.
Efterfrågan på kapacitetsutveclding inom projekt- och programhantering och resultatstyrning har ökat från de genomförande organisationerna. 1 februari 2013 hölls en
LFA-utbildning för de latinamerikanska regionala och nationella projektledarna för
projekt och program under två dagar. Resultaten användes dels i planeringen av nya
projekt och samarbeten för 2014-2016, dels i rapporteringen som ökade markant i
kvalitet hos flera av projekten i Latinamerika i 2013 års rapportering.
Uppdatering av LO-TCO Biståndsnämnds rutiner
Den rutinmapp som nu finns i LO-TCO Biständsnämnds system ska kompletteras
med ett nytt projekthanteringssystem. 1 samband med an en ny ekonomihandläggare
med systemansvar anställdes under 2013 påbörjades arbetet med att kartlägga behov
och systemkrav för att bygga detta nya system. 1 arbetet ingår studiebesök till andra
ramorganisationer som infört nya projekthanteringssystem under 2013. Systemet
planeras bli klart under 2014-2015. Däri ska ingå dokumenthanteringssystem och
finansiella styrsystem.
Strategiska fältbesök och uppföljning av stickprov
Under 2013 har LO-TCO Biständsnämnd genomgått flera bedömningsprocesser från
Sida, med anledning av den nya rambedömning som tidigare nämnts och bedömning
av treårsrapport 2010-2012/ansökan 2014-2016. Detta innebar att möjligheterna att
genomföra egna fiiltbesök och bedömningar var starkt begränsad.
Under 2013 gjordes dock en samordnad fältresa tillsammans med SidaJCIVSAM:s
handläggare till Malaysia. Bedömningen av intrycken från denna resa gav upphov till
diskussion med Sida om kvalitetssäkring på regional och fältnivå i projekt och
program. Till följd av detta ska LO-TCO Biståndsnämnd under 2014-2016 särskilt
följa upp de bilaterala projekten i sin bralitetssäkring och dessutom ytterligare under
bygga de regionala projektens mervärde och resultat i det övergripande programmet.
7
1
Lo-TCO
-—
BISTÅNDSNÄMND
Årsredovisning 2013
En central fråga i dialogen har varit att säkerställa förståelsen för de fackliga sam
arbetsparternas arbetssätt, vikten av det globala fackliga nän’erket och att inte likställa
ett starkt ägarskap (och kostnadseffektivitet) med nivån av finansiella transfereringar
till fältet. För LO-TCO Biständsnämnd är leveransen av resultat det absolut
viktigaste. En uppföljning av stickprovet i Malawi 2012 gjordes på uppdrag av
SidaICIVSMVI, i vilket revisionsfirman EX’ särskilt bedömde styrsystemen hos de
nationella facken i två bilaterala projekt i Sydafrika (Musikerförbundet och
IF MetaIVNUMSA ZA). Rekommendationerna kommer att tas med i de upp
följningar som finns planerade under nästföljande treårsperiod men resulterade inte i
särskilda villkor eller rekommendationer i avtalet med Sida.
Utvärderingar
Av nämnda skäl har inga större utvärderingar på syd- och östanslaget beställts under
2013. Däremot gjordes en systemrevision av PwC på det internationella fackliga sam
Landet, ITUC, med syfte att utreda organisationens kapacitet för projekthantering.
Systemrevisionen konstaterade att ITUC är en fungerande organisation med goda
resultat i relation till sitt mandat och funktion, men att organisationen saknar rntiner
och system för att hantera projekt med stöd från fackliga givarorganisationer.
LO-TCO Biståndsnämnds anslag till ITUC halverades därför under 2013 i väntan på
resultaten från systemrevisionen, och organisationen har i uppdrag att uppMla en
handlingsplan innan nya avtal kan skrivas för 2014.
Under året genomfördes en utvärdering inom LO-TCO Biståndsnämnds egen
kommunikationsverksamhet: Utvärdering av kommunikationen 2010—2013 i samband
med de ärliga kampanjerna om kränkningar avfackliga rättigheter i det globala arbetslivet.
Uwärderingen konstaterade att informationen om kränkningar av fackliga rättigheter
runt om i världen sprids i stor skala inom förbunden och av förbundspressen, men att
den utåtriktade påverkan dock varit svagare.
Utbildningar
Under 2013 har LO-TCO Biståndsnämnd genomfört ordinarie redovisnings- och
ansökningsutbildningar för våra svenska samarbetspartner. Utbildningarna, som berör
både utvecklingssamarbetet och informationsarberet, är återkommande och lotsar
kontinuerligt nya internationella sekreterare, resurspersoner och projektledare från
svenska förbund i ansöknings- och rapporteringsarbetet. Utbildningarna har blivit mer
inriktade på resultatorienterad rapponering, vilket tydligt märks i årsrapporterna.
LO-TCO Biståndsnämnd har även genomfört och finansierar LFA- och andra
kapacitetsun’eckiingsutbildningar för såväl svenska som utländska samarbetspanners.
Utbildningarna har under 2013 varit inriktade på att stödja våra samarbetspanners i
arbetet med resultatstyrning, men ocksä i miljöanalys genom kurser i metoden
Environmental Lens. Utbildningar i LFA har genomförts med partners i Latin
amerika (Montevideo), med IUF:s alla regionala och nationella partners i Afrika
(Dakar) och med partners i Botswana, en utbildning i användningen av Environmen
tal Lens (Zimbabwe) och en i kommunikation i utvecklingsprojekt (Botswana). Under
2014 kommer arbetet med att integrera kommunikation i uwecldingsprojekt att fort
sätta genom utbildningar och metoduweckling.
8
/
LO•TCO
BISTÅNDSNÄMND
Årsredovisning 2013
Kommunikationsarbete i Sverige
Målet med kommunikationsarbetet i Sverige är att öka medvetenheten och engage
manget bland LO- och TCO-förbundens medlemmar och den svenska allmänheten
för att utrota världens fattigdom utifrån FN:s Millenniemälsdeklaration och TLO:s
Decent Work—agenda om mänskliga rättigheter i arbetslivet.
LO-TCO Biståndsnämnd har för 2013 beviljats Sida-anslag för följande tre program:
Facket en globalförändrande kraft, informationsverksamhet om fackligt utveck
lingssamarbete bestående av LO- och TCO-förbundens projekt samt LO-TCO
Biståndsnämnds egna aktiviteter.
Kunskapfär ut-veck/ing, bedrivs av föreningen Fairtrade i Sverige och ökar
kunskapen om hur situationen för odlare och anställda i utvecklingsländer ser ut
samt hur internationell handel kan verka som en drivkraft för utveckling.
Schyst resande, nätverk för informationsspridning för att öka kunskapen och
medvetenheten om de sociala, ekonomiska och miljömässiga villkoren inom tu
dsmnäringen.
-
•
Väsentliga händelser under året
Organisationsutveckling och rekryteringar
2013 avslutades med art dåvarande kanslichefen Christer Wälivaara sa upp sig för att
anta en tjänst som internationell strateg hos BWI:s svenska medlemsförbund 6F och
GS. Under årets sista månader rekryterades därför en ny kanslichef, Kristina
Henschen, som trädde i änst i januari 2014.
SqTelsen har genomgått omval för de följande två åren, varvid ny ordförande blir
Per-Olof Sjöö, OS, och vice ordförande Annika Strandhäll, Förbundsordfönnde
Vision. Ytterligare 2 medlemmar i styrelsen byttes ut vid valet.
Sic/as hantering av LO-TCO Biståndsnämnd som ramorganisation
Dialogen med SidaJCIVSAJVI har varit intensiv pga processerna som mellanäret
medfört. LO-TCO Biståndsnämnd fortsätter att vara av åsikten att dialogen är
ostrukturerad och ofömtsägbar kring exempelvis avtaisvillkor, instruktioner, tidplaner
och dialogplaner. Under senare delen av året har CIVSAIVI aviserat en process för
förbättring av biståndseffektiviteten genom samarbete med ramorganisationerna vilket
välkomnas. 1 slutet av 2013 meddelades att vi återigen Lur en ny handläggare, vem det
blir var i början av 2014 fortfarande inte klarlagt.
Med anledning av att avtalen skrivits under då implementeringsåret redan påbörjats
(februari för Syd/öst och mars för Info) råder det redan risk för en försening i
implementeringen. LO-TCO Biståndsnämnd skulle uppskatta en hantering där beslut
och avtal säkerställs innan implementeringsperioden påbörjas.
9
1’
W-TCO
r
BISTÅNDSNÄMND
r
“
Årsredovisning 2013
Väsentliga händelser efter räkenskapsårets utgång
Som nämnts ovan tillträdde Kristina Henschen som ny kanslichef i januari 2014.
1 februari skrev LO-TCO på ett avtal om allmänna villkor, mellan LO-TCO
Biståndsnämnd och Sida CIVSAM, som sträcker sig fram till och med 2022. Till
detta skrev LO-TCO Biståndsnämnd ocksä på ett underavtal för perioden 2014-2016,
som bland annat reglerar hur mycket pengar LO-TCO Biståndsnämnd ?ar under
treårsperioden. LO-TCO Biståndsnämnd får totalt 360 400 tkr för treårsperioden för
Syd och Reformsamarbete Ost, vilket är en stor ökning jämfört med 2013. Okningen
mellan 2013 och 2014 är 21,6 % avseende Syd (107 000 tkrjmf med 88 000 tkr) och
64,3 % avseende Reformsamarbete Ost (11 500 tkrjmf med 7000 tkr).
Under mars har också ett avtal om bidrag för informations- och kommunikations
arbete tecknats med Sida för åren 2014-2016. Här Par LO-TCO Biståndsnämnd
totalt 30 000 tkr under treårsperioden. Okningen mellan 2013 och 2014 är 25,0 %
(10 000 tkrjmf med 8000 tkr).
Resultat och ställning
LO-TCO Biståndsnämnd budgeterade ursprungligen ett underskott på 1 880 tkr för
2013. Under året har vidtagits åtgärder för att minska detta underskott så mycket som
möjligt. Atgärderna har lett till att LO-TCO Biståndsnämnds resultat för perioden 1
januari 2013—31 december 2013 uppgick till en förlust på 1 097 tkr jämfört med en
vinst på 173 tkr för 2012. Detta medför att det egna kapitalet per den 31 december
2013 uppgår till 4029 tkr.
Styrelsen föreslår att resultatet balanseras i ny räkning. Föreningens ställning framgär
av efterföljande resultat- och balansräkning.
Medlemmar
Medlemmar i LO-TCO Biståndsnämnd är Landsorganisationen i Sverige (LO) och
Tjänstemännens Centralorganisation (TCO). Under året har inga förändringar skett
när det gäller medlemssammansättningen.
Förvaltning
8 ordinarie styrelsemöten hölls under 2013.
Styrelsen består av 10 ledamöter och Fyra suppleanter. Styrelsens sammansättning är
som följer:
Per-Olof Sjöö, LO (GS), ordförande
Annika StrandhMl, TCO (Vision), vice ordförande
Ledamöter
Karin Bmnzell, TCO (Fackförbundet ST)
Anna Andersson, TCO (Vårdförbundet)
Paula Engwall, TCO (Lärarförbundet)
Leif Isaksson, LO
Helena Johansson, TCO
Erland Lindkvist, LO (IF Metall)
10
/
LO-TCO
-
BJSTÅNDSNÄMND
y
Årsredovisning 2013
Kristina Olsson, LO (Kommunal)
Jens Saverstam, LO (SEK0)
Suppleanter
Lars Bengtsson, TCO
Anita Vahiberg, TCO (Journalistförbundet)
Mikael Nilsson, LO
Keth Thapper, LO
Styrelsen för föreningen uppbär inget arvode för sitt arbete.
Fören ingsstämman är LO-TCO Biständsnämnds högsta beslutande organ och består
av ledamöter från LO och TCO med lika röstetal. Föreningsstämman godkänner
föreningens verksamhet, väljer styrelse och beslutar om förändringar av stadgarna.
Ordinarie föreningsstämma avhölls den 13 maj 2013. Då godkändes verksamheten
och styrelsen beviljades ansvarsfrihet för 2012.
Verksamhetsrådet består av en ledamot från LO respektive TCO samt en ledamot från
varje LO- och TCO-förbund. Dessutom ingår LO-TCO Biståndsnämnds styrelse i
rådet. Verksamhetsrådet, som är ett rådgivande organ till styrelsen med uppgift att
diskutera prioriteringar, framtids- och policyfrågor, har haft ett ordinarie möte under
verksamhetsåret.
Revisorer
LO-TCO Biståndsnämnd anlitar revisorer från Öhrlings PricewaterhouseCoopers
AB för att göra föreningens revision. De förtroendevalda revisorerna är Bo Abrahams
son, representerande LO och Jenny Bodell-Hagberg, representerande TCO.
Suppleanter är Lars Randerz, LO (Kommunal) och Emma Oberg, TCO.
11
/
LO-TtO_
BISTÅNDSNÄMND
1
Årsredovisning 2013
RESULTATaKNING
1januari
Belopp i kronor
-
31 december
Not
Föreningens intäkter
Föreningens. ko.stnader
Direkta kostnader
Övriga externa kostnader
Personalkostnader
Avskrivningar
2013
2012
1
106 994 060
117 989 009
2
3, 5
4, 11, 13
91 969 618
5 086 714
11 074 269
12031
Föreningens kostnader
108 142 632
100 295 331
5395506
12347957
L7511
118 047 544
Verksamhetsresultat
-1148 572
-58 535
Resultat från finansiellnvstringar.
Valutakursvinster
Ränteintäkter
Valutakursförluster
Räntekostnader
0
53 077
-1 917
0
169
233 373
-1 665
-786
Summa resultat från finansiella investeringar
51160
231 091
-1 097 412
172 556
0
0
-1 097 412
172 556
-1 097 412
172 556
5 126 268
4 953 712
4 028 855
5 126 268
Resultat efter finansiella poster
Skatt
Årets resultat
Fördelning av årets resultat
Årets resultat enligt resultaträkning (se ovan)
8
Balanserat kapital från tidigare år
Justering av balanserat kapital från tidigare år
Kvarstående belopp från året/balanserat kapital
12
ta.r=
BISTÅNDSNÄMND
Årsredovisning 2013
BALANSRÄKNING
per 31 december
Not
2013
2012
6
29 925
4 550
29 925
4 550
6612504
208 090
2 141 964
8 965 558
12 877 195
358 898
11 943 962
13 627 325
20909520
28699111
20939445
28 703 661
4 028 856
4 028 856
i122M
5126 268
1 049 200
13851 761
526 375
L4S1213
16910589
1 260 700
15699 174
669 136
5 948 383
23577393
20 939 445
28 703 661
Ställda säkerhetcr
inga
inga
Ansvarsförbindelscr
inga
inga
Belopp i kronor
TILLGÅNGAR
Anläggningstfflg5ngar
Materiella an/ägg;zingsti/lgd;zgar
Inventarier
Summa anläggningstifigångar
Omsättningstillgiingar
Kortffistigafordringar
Fordringar projektmedel
Ovriga fordringar
Fömtbetalda kostnader och upplupna intäkter
7
Kassa och bank
Summa omsättningstillgingar
Summa tillgängar
15 071 786
EGET KAPITAL OCH SKULDER
8
Eget kapital
Balanserat kapital
Kortfristiga skulder
Lcverantärsskulder
Skuld till Sida
Ovriga skulder
Upplupna kostnader och fömtbetaida intäkter
9
10
Summa eget kapital och skulder
13
/
LO TO
-
BISTÅNDSNÄMND
Årsredovisning 2013
NOTER
Redosnings- och värderingsprincipr
Arsredovisningcn har upprättats i enlighet mcd Arsredovisningslagcn och Bokföringsnämndens
allmänna råd.
Intäktsrcdovisning
Intäkter redovisas till det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas.
Redovisning av föbktelser/avsäuningar
En utgift bokförs i resuhaträkningen när föreningen har förpliktigat sig att utföra en viss åtgärd
eller liknande. Då uppkommer en skuld.
Fordringar
Fordringar upptas till det belopp som efter individuell prövning beräknas bli betalt.
Utländska valutor
Fordringar och skulder i utländsk valuta värderas tiU balansdagens kurs.
Materiella och immateriella anläggningstillgångar skrivs av systematiskt över den bedömda
nyttjandeperioden. Hän-id tillämpas följande avskrivningstider:
Balanserade utgifter för programvara
Inventarier
Datorer
Sår
5år
3 år
NaU Förcningcns Intäkter
Föreningens intäkter fördelar sig enligt följande:
Medlemsavgifter
Anslag från Sida
Anslag frän övriga
Aterbetalningar avslutade projekt
Ovriga intäkter
Summa
2013
800 000
105 486 020
178 000
502 165
2L875
106994060
2012
800 000
116 673 600
262 200
230 209
23 000
2013
88 000 000
7 000 000
8 000 000
2AfrQ2Q
105486020
2012
93 961 100
9 712 500
10 500 000
2 500 000
116673600
117989009
Anslag från Sida fördelar sig enligt följande:
Sida-CIVSAI\l, Sydanslaget
Sida-CIVSAj’vI, Reformsamarbete Ost
Sida-CIVSAM, Kommunikationsarbete i Sverige
Sida MENA
Summa
14
/4
BISTÅNDSNÄMND
Årsredovisning 2013
Na2 Direkta kostnader
2013
Proj c ktkos tnad er:
Sida-CIVSAM, Sydanslaget
Sida-CIVSAM, Reformsamarbcte Ost
Sida-CIVSAIVI, Kommunikationsarbete i Sverige
Sida MENA
Int. Prognmkontoret, pnkflkantschabloner
Summa projektkostnader
71
5
6
2
Medel an äterbetala till Sida:
Sida-CIVSAM, Sydansbget
Sida-CIVSMI, Reformsamarbere Öst
Sida-CIVSAIVI, Kommunikationsarbete i Sverige
Sida Team Colombiw’REGLA
Sida MENA
Summa
Reserv (+) / återföring reserv (—) av projektmedel:
Sida-CIVSAM, Sydanslaget
Sida-CIVSAM, Reformsamarbete Öst
Sida-CIVSAIVI, Kommunikationsarbete i Sverige
Sida-CIVSAM, Vidarcflirmedlingsbidrag
Sida-CIVSAIVI, Administrationsbidrag
242 459
275 440
649 496
375 104
16065
2012
77848
8 580
8 721
1 702
232
631
493
608
835
685
85 558 564
97 086 252
5 209 665
819 852
115 237
0
2QL53
7 046 284
365 644
457 257
1170874
1 524
fl
1 995 299
0
0
0
0
2 884 385
-302 492
-1 052 692
-906 146
-235 955
797 165
Sida 1VIENA
Int. Programkontoret, praktikantschabloner
0
-797 165
161 935
Summa
-635 230
22.515
1 213 780
91 969 618
100 295 331
2013
4 088 106
998 608
5 086 714
2012
4 260 029
1 115 477
5 395 506
Summa direkta kostnader
Nat.3 Övriga externa kostnader
Driftskostnader
Administrarionsbidrag till de svenska förbunden
Summa
Niati Löner, andra ersättningar och sociala kostnader
2013
2012
Löner och andra enättningar:
Styrelse
Ovriga anställda
0
6 664 550
0
Totala löner och ersänningar
6 664 550
7442 036
3 947 202
(1 526 326)
4257588
(1 624 156)
Sociala kostnader
(varav pensionskostnader)
15
4
w.
-
BISTÅNDSNÄMND
Arsredovisning 2013
Na3 Revisionsawode
PwC revision
Andra uppdrag
Summa
2013
317 879
0
317879
2012
235 343
0
235343
2013
2 868 392
-131 470
37406
2012
2 868 392
0
fl
2 868 392
Nns Inventarier
Ingående anskaffningsvärde
Avyttring och utrangering
Inköp
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
2 774 328
Ingående avskrivningar
Avyttring och utrangering
Arets avskrivningar
Utgående ackumulerade avskrivningar
2 863 842
-131 470
12031
2 744 403
2 855 093
0
8142
2 863 842
29 925
4550
2013
345 127
1 665 125
134112
2 144 964
2012
330 089
1 328 169
177A35
1 835 693
Ingående balans
Arets resultat
2013
5 126 268
-1 097 412
Utgående balans
4 028 856
2012
4 953 712
17l55
5 126 268
2013
7 047 807
6 612 504
191 450
13851761
2012
1 995 299
12 644 510
797 165
15436974
Utgående restvärde enligt plan
Nnsl Fömtbetalda kostnader och upplupna intäkter
Förutbetalda hyror
Upplupna projektintäkter
Ovriga poster
Nmi Eget kapital
Nia Skuld fil] Sida
Medel att återbetala
Skuld avseende balanser i projekt
Reserverade Sidamedel till påföljande budgetår
16
/
LO-T
EISTÅNDSNÄMND
yta.
Årsredovisning 2013
NntW Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
2013
100 372
1 207 139
48 761
126 981
Upplupna projektkostnader
Upplupna semesterlöner
Upplupen löneskatt
Ovriga poster
Summa
NsitIl Medelantal anställda
2012
4 404 328
1 319 691
42 759
443 805
6 210 583
1 483 253
*
Antal anställda i Sverige
Summa
2013
IA.II
14,0
2012
(Varav män)
(4,4)
(5,5)
Antal anställda totalt
14,0
14,8
(Varav män)
(4,4)
(5,5)
*
14,8
• Totala medelantalet anställda uppgår till 19,0 (19,0) varav 5,0 (4,2) är projektanställda. Löne- och lönebikostnader
för de projektanställda finns under direkta kostnader (se not 2)
NnU2 Styrelseledamöter och ledande befattningshavare
Styrelseledamöter
Antal
Varav män (%)
2013
10
40
Ledande befattningshavare
Antal
Varav män (96)
1
100
1
100
2013
3,5
2012
4,1
2012
10
40
NotU Sjukfrånvaro *
Älderskategori 30-49 år, total sjukfrånvaro/ordinarie arbetstid (96)
Mderskategori 50 år eller äldre, total sjukfränvaro/ordinarie arbetstid (96)
Kvinnor, total sjukfrånvaro/ordinarie arbetstid (96)
Samtliga anställda, total sjukfrånvaro/ordinarie arbetstid (96)
Varav långtidssjukfrånvaro (96)
-
—
5,8
4,1
16,3
5,3
4,3
16,0
Siffror ovan avser alla anställda inklusive projektanställda. Endast denna sjukfrånvaro redovisas pga undantagsregeln
som säger att uppgiften inte ska lämnas om antalet anställda i gruppen är högst tio eller om uppgiften kan hänföras
till en enskild individ. Med grupp avses både ålderskategori och könsfördelning inom Mderskategori.
17
/
LO:TtO
BTSTÅNDSNÄMND
Årsredovisning 2013
Stockholm den 29 april 2014
P
-o o
Sjöö
Annika Strandbäll
Ordforande
rice orqfdrande
-
Karin Bmnzell
Leif Isa sson
Ledamot
Ledamot
Anna Andersson
Erland Lindk
Ledamot
Ledamot
Paula Engwall
fr
....
Kristina Olsson
Ledamot
Ledamot
Helena Johanson
Jens Saverstam
r.
Leda,not
Ledamot
Vår revisionsberättelse beträffande denna årsredovisning har avgivits den 7 maj 2014.
/ / Lena Svensson
Anktoriserad revisor
Bo Abrahamsson
Jeny Bodeh-Haerg
Förtroende vald revisor
Förtroendevald revisor
18