Transcript Begravningsbyråer SNI2007: 96030

Information vår passion
Begravningsbyråer SNI2007: 96030
En branschanalys från UC
OBS! Analysen omfattar endast begravningsbyråer som drivs som aktiebolag.
Fonus som är den största aktören är en ekonomisk förening. Därför kom den inte med i analysen. Dock finns helägda
dotterbolag till Fonus med (Momento AB, Fondkistan AB)
Jag har kompletterat med Fonus genom att gå igenom deras verksamhetsberättelse för 2013 och har kompletterat
siffrorna.
Johan Hopstadius
2014-10-27
1
Information vår passion
Begravningsbranschen (SNI 96030)
•
Antal avlidna 2013
90 402 st
•
Hårdare konkurrens på mogen marknad - Ökat antal aktörer i kombination
med minskat antal avlidna
•
Antal avlidna 2012
91 938 st
•
Antalet avlidna har sjunkit med:
(2013 vs 2012)
-1,7%
•
Fler aktörer i Södra och Västra Sverige jmf med övriga landet vilket innebär
en tuffare konkurrens och också lägre priser
•
Begravningsbranschens omsättning:
(inkl. Fonus)
2,1 Mdr kr
•
”Prisreglerad” – Största aktören ser det som ett samhällsuppdrag att vara
prisåterhållande (enligt obekräftade uppgifter ska dock Fonus vara en av de
dyrare aktörerna)
•
Genomsnittsintäkten för en avliden:
(Branschomsättning/antal avlidna)
20 943 kr
•
Största aktören stärker sin redan dominanta ställning på marknaden genom
förvärv och nyetableringar
•
Den största aktörens marknadsandel:
29,5%
(Fonus)
Fonus:
2013
26 708 begravningar
2012
26 585 begravningar
•
Branschen karaktäriseras av
•
1 marknadsdominant, i övrigt många små företag
•
Låga vinstmarginaler
•
Svag tillväxt, ”krympande” marknad (färre avlidna)
•
Låg kreditrisk
Källa: Oxford Research
Förnamn Efternamn
2014-10-27
2
Information vår passion
Fonus
•
•
•
•
•
Ekonomisk förening…
Kooperativ förening som är folkrörelseägd
Moderföreningen är inte med i undersökningen
Helägt bolag som inte är med i undersökningen
Familjens jurist i Sverige AB (+200 anställda och 33
kontor)
Helägda dotterbolag som är med i undersökningen
Momento AB
(Arvid Waerners Begravningsbyrå AB, Stockholm, Brandts Blommor och Begravningsbyrå, Vännäs, Bräcke Begravningsbyrå, Bräcke,
Brunkullans Begravningsbyrå, Östersund och Brunflo, Carlsons Begravningsbyrå, Arvika, Danderyds Begravningsbyrå AB, Danderyd,
Durandhs Begravningsbyrå AB, Dalby, Gylle Begravningsbyrå, Borlänge
Johanssons Begravningsbyrå, Lund och Löddeköpinge, Märta Forsbergs Begravningsbyrå, Gävle, Nordmalings blommor och
begravningsbyrå, Nordmaling Oscar Fredrik & Wahls Begravningsbyrå, Göteborg och Västra Frölunda, Sundéns Begravningsbyrå,
Hedemora, Sunnerbo Begravningsbyrå, Ljungby, Älmhults Begravningsbyrå, Älmhult, Öhmans Begravningsbyrå, Kalix, Östermalms
Begravningsbyrå, Stockholm
)
Fondkistan AB – franchiseföretag
Varje lokalkontor drivs som eget AB
Förnamn Efternamn
2014-10-27
Fakta Fonus (Moderföreningen)
•
Omsättning 2013:
620 Mkr (+1,6%)
•
Resultat efter finansnetto:
15,8 Mkr (-17,1%)
•
Vinstmarginal:
2,5% (-19,4%)
•
REFN/Anställd:
35 093 kr
•
Antal anställda:
449 st (FTE)
•
Löner, ersättningar:
168 816 Tkr
•
Sociala kostnader:
79 241 Tkr
•
Personalkostnad p. anställd:
552 465 kr
(REFN/OMS)
(förändring i % jmf 2012 )
”…i enlighet med Fonus prisåterhållande samhällsuppdrag…”
Källa: Fonus verksamhetsberättelse 2013
3
Information vår passion
Antal begravningsbyråer (AB)
Förnamn Efternamn
2014-10-27
4
Information vår passion
Antal anställda (FTE) – branschen
• Branschen har inkl. Fonus totalt 1 489 anställda (FTE)
• Median antal anställda på en begravningsbyrå: 3 st.
• Topp 3 – antal anställda
1.
Fonus - 449 st
2. Ignis Begravningsbyråer AB - 56 st
3. ABJ Företaget AB - 35 st
Förnamn Efternamn
2014-10-27
5
Information vår passion
Nettoomsättning
• Branschens nettoomsättning inkl Fonus 2013: 2,1 Mdr
• Genomsnittlig tillväxt 2008-2013: 2,7%
• Totalt tillväxt 2008-2013: 14,0%
• Medianomsättning: 3,3 Mkr
• Topp 3 Nettoomsättning
1.
Fonus
620 Mkr
2.
Ignis Begravningsbyråer AB
66,5 Mkr
3.
Begravningsbyrån Momento AB
(Helägt db till Fonus)
45,3 Mkr
Förnamn Efternamn
2014-10-27
6
Information vår passion
Nettoomsättning (inkl Fonus)
År
Antal
företag
Medel
omsättning
Total
omsättning
Median
omsättning
254
7 683 063
1 951 498 000
3 402 000
2009
2010
2011
2012
2013
Förnamn Efternamn
2014-10-27
251
263
288
292
7 879 626
7 894 460
7 140 882
7 164 815
1 977 787 000
2 076 243 000
2 056 574 000
2 092 126 000
3 488 500
3 492 500
3 274 000
3 354 000
Topp-listan
1.
Fonus
620 Mkr
2.
Ignis Begravningsbyråer AB
66,5 Mkr
3.
Begravningsbyrån Momento AB
45,3 Mkr
4.
ABJ Företaget AB
44,3 Mkr
5.
Gillis Edman Begrav. & Familjerätt
35,5 Mkr
6.
Lénbergs Begravningsbyrå AB
31,9 Mkr
7.
Limhamns Begravningsbyrå AB
27,8 Mkr
8.
C-G Hallsenius Begravnings
22,4 Mkr
9.
Fjällmans Begravning AB
22,2 Mkr
10.
Jönköpings Begravningsbyrå AB
19,8 Mkr
(Helägt db till Fonus)
7
Information vår passion
Resultat efter finansnetto
• Antalet företag som visar vinst minskar med -4,2%
• 16,2% av företagen som lämnat in bokslut visar förlust
• Medianvinsten sjunker med -19,2%
Förnamn Efternamn
2014-10-27
8
Information vår passion
Begravningsbyråer - Topp 10 Vinst 2012 & 2013
Fonus är given2012
Bland AB ser listan ut som
TOP1:a.
10 VINST
CNC VALBO AB
4 660 000
till höger…
ÖSTERMALMS BEGRAVNINGS- OCH ELDBEGÄNGELSEBYRÅ*
4 613 000
A, LARSSONS BEGRAVNINGSBYRÅ AB
Fonus vinst (REFN)
IGNIS BEGRAVNINGSBYRÅER AB
LÉNBERGS BEGRAVNINGSBYRÅ AB
SÄFFLE-ÅMÅLS BEGRAVNINGSBYRÅ AB
NORRPADA AB
ANDERSSONS BEGRAVNINGSBYRÅ DANIEL HULTNER AB
H, AXELSSONS BEGRAVNINGSBYRÅ AB
TINGSÅS BEGRAVNINGSBYRÅ AB
*saknar bokslustsdata 2013
• 2013:
16 Mkr
• 2012:
19 Mkr
• 2011:
59 Mkr
• 2010:
53 Mkr
• 2009:
33 Mkr
Förnamn Efternamn
2014-10-27
3 608 000
3 312 000
3 069 000
2 710 000
2 500 000
2 385 000
2 264 000
2 255 000
2013
TOP 10 VINST
SLOTTSSTADENS FAMILJERÄTT AB
SÖDERTÄLJE BEGRAVNINGSBYRÅ AB
CNC VALBO AB
SÄFFLE-ÅMÅLS BEGRAVNINGSBYRÅ AB
H. AXELSSONS BEGRAVNINGSBYRÅ AB
LÉNBERGS BEGRAVNINGSBYRÅ AB
ANDERSSONS BEGRAVNINGSBYRÅ DANIEL HULTNER AB
MUHL'S BEGRAVNINGSBYRÅ AB
LEKEBERGS SMÅDJURSKREMERING AB
BEGRAVNINGSBYRÅN STILLA AB
2012
TOP 10 VINST
CNC VALBO AB
ÖSTERMALMS BEGRAVNINGS- OCH ELDBEGÄNGELSEBYRÅ*
IGNIS BEGRAVNINGSBYRÅER AB
A, LARSSONS BEGRAVNINGSBYRÅ AB
LÉNBERGS BEGRAVNINGSBYRÅ AB
SÄFFLE-ÅMÅLS BEGRAVNINGSBYRÅ AB
NORRPADA AB
ANDERSSONS BEGRAVNINGSBYRÅ DANIEL HULTNER AB
H, AXELSSONS BEGRAVNINGSBYRÅ AB
TINGSÅS BEGRAVNINGSBYRÅ AB
*saknar bokslustsdata 2013
6 031 000
3 943 000
3 922 000
3 112 000
2 953 000
2 626 000
2 498 000
2 409 000
2 344 000
2 167 000
4 660 000
4 613 000
3 608 000
3 312 000
3 069 000
2 710 000
2 500 000
2 385 000
2 264 000
2 255 000
2013
TOP 10 VINST
SLOTTSSTADENS FAMILJERÄTT AB
SÖDERTÄLJE BEGRAVNINGSBYRÅ AB
CNC VALBO AB
SÄFFLE-ÅMÅLS BEGRAVNINGSBYRÅ A
H. AXELSSONS BEGRAVNINGSBYRÅ A
LÉNBERGS BEGRAVNINGSBYRÅ AB
ANDERSSONS BEGRAVNINGSBYRÅ D
MUHL'S BEGRAVNINGSBYRÅ AB
LEKEBERGS SMÅDJURSKREMERING A
BEGRAVNINGSBYRÅN STILLA AB
9
Information vår passion
Begravningsbyråer Topp 10 Förlust 2012 & 2013
2012
TOP 10 FÖRLUST
AVSKED AB
-1 073 000
BLIXT BEGRAVNINGSBYRÅ AB
-746 000
NYNÄSBELLIS BEGRAVNINGSBYRÅ AB
-500 000
ARVIKA-CHARLOTTENBERG BEGRAVNINGSBYRÅ AB
-485 000
FUNERAL BEGRAVNINGSBYRÅ STOCKHOLM AB
-444 000
GRUVTORNET HOLDING AB
-440 000
GILLIS EDMAN BEGRAVNING OCH FAMILJERÄTT AB
-439 000
NUEK FÖRVALTNINGS AB
-395 000
LUNDKVIST BEGRAVNINGSBYRÅ FONDKISTAN SÖDERORT
-382 000
NYA HIMLARS AB
-363 000
*saknar bokslustsdata 2013
Förnamn Efternamn
2014-10-27
2013
TOP 10 FÖRLUST
GILLIS EDMAN BEGRAVNING OCH FAMILJERÄTT AB
GRUVTORNET HOLDING AB
BLIXT BEGRAVNINGSBYRÅ AB
ROSINS BEGRAVNINGSBYRÅ AB
TACTUM AB
AVSKED AB
MÖRBYLÅNGA BEGRAVNINGSBYRÅ AB
CENTRALA BEGRAVNINGSBYRÅN AB
BEGRAVNINGSKONSULTERNA I STOCKHOLMS LÄN AB
FREDRIK JOSEFSSONS BEGRAVNINGSBYRÅ AB
-1 489 000
-1 234 000
-937 000
-706 000
-427 000
-357 000
-346 000
-314 000
-270 000
-248 000
10
Information vår passion
Resultat efter finansnetto per anställd
Jämfört med medianresultatet för alla svenska AB med minst
5 anställda har begravnings-branschen en god lönsamhet.
•
Medianen i Begravningsbranschen är
87 978 kr jmf Sverigemedianen 39 833 kr
Däremot har begravningsbranschen en betydligt sämre
genomsnittligt resultat per anställd jmf med Sverigesnittet.
•
Genomsnittet i begravningsbranschen är
108 713 kr jmf med Sverigesnittet 224 910 kr
Det finns dock lysande undantag.
RESULTAT (EFTER FINANSNETTO) PER ANSTÄLLD
Alla AB minst 5 anställda
Begravningsbranschen
År
Antal
Företag
2008
2009
2010
2011
2012
2013
65
70
66
68
64
62
Medel resultat Median resultat Antal företag
per anställd
per anställd
SVERIGE
68 300
94 414
99 083
93 843
105 919
108 713
63 800
78 167
70 342
71 055
95 806
87 978
64 039
63 799
64 853
66 899
67 948
67 365
Sverige
Medel resultat Median resultat
per anställd
per anställd
SVERIGE
SVERIGE
67 626
41 000
146 098
32 857
213 570
43 000
203 167
47 077
184 963
40 200
224 910
39 833
Fonus resultat per anställd: 35 093 kr
1. Slottstadens Familjerätt AB 1 507 750 kr/anställd
2. EGUS Förvaltning AB 1 485 000 kr/anställd
3. Fondkistan Järfälla AB 908 000 kr/anställld
Förnamn Efternamn
2014-10-27
11
Information vår passion
Topp 10 - Vinst* per anställd 2012 & 2013 *(Resultat efter Finansnetto)
2012
TOP 10 VINST E FINANS NETTO PER ANSTÄLLD
NORRPADA AB
CNC VALBO AB
AUREUM GROUP AB
FONDKISTAN JÄRFÄLLA AB
ERIKSSONS BEGRAVNINGSBYRÅ I HAGFORS AB
A. LARSSONS BEGRAVNINGSBYRÅ AB
GÖTA ÄLVDALENS BEGRAVNINGSBYRÅ AB
DANIEL EDBERG I SÖDERALA AB
TROLLHÄTTANS BEGRAVNINGSBYRÅ AB
LANE & STAM AB
Förnamn Efternamn
2014-10-27
2 500 000
2 330 000
1 107 000
1 021 000
424 000
414 000
402 000
385 000
368 250
361 333
2013
TOP 10 VINST E FINANS NETTO PER ANSTÄLLD
SLOTTSSTADENS FAMILJERÄTT AB
EGUS FÖRVALTNING AB
FONDKISTAN JÄRFÄLLA AB
MUHL'S BEGRAVNINGSBYRÅ AB
KECAB AB
BOLLNÄS BEGRAVNINGSBYRÅ AB
AUREUM GROUP AB
SÖDERTÄLJE BEGRAVNINGSBYRÅ AB
NORRPADA AB
ANIARA BEGRAVNINGSBYRÅ AB
1 507 750
1 485 000
908 000
803 000
702 500
698 000
681 000
657 167
654 000
414 000
12
Information vår passion
Topp 10 – Störst förlust per anställd
2012
TOP 10 FÖRLUST E FINANS NETTO PER ANSTÄLLD
GRUVTORNET HOLDING AB
NYA HIMLARS AB
EGUS FÖRVALTNING AB
FUNERAL BEGRAVNINGSBYRÅ STOCKHOLM AB
ENKÖPINGS BEGRAVNINGSBYRÅ AB
NUEK FÖRVALTNINGS AB
NYNÄSBELLIS BEGRAVNINGSBYRÅ AB
FROSTA BEGRAVNINGSBYRÅ AB
LUNDKVIST BEGRAVNINGSBYRÅ FONDKISTAN SÖDERORT
BERGSLAGENS BEGRAVNINGSBYRÅ AB
*saknar bokslustsdata 2013
Förnamn Efternamn
2014-10-27
-440 000
-363 000
-318 000
-222 000
-208 000
-197 500
-166 667
-130 500
-127 333
-112 000
2013
TOP 10 FÖRLUST E FINANS NETTO PER ANSTÄLLD
ROSINS BEGRAVNINGSBYRÅ AB
GRUVTORNET HOLDING AB
TACTUM AB
FROSTA BEGRAVNINGSBYRÅ AB
ÅTVIDABERGS BEGRAVNINGSBYRÅ AB
BAM INVEST AB
ANDERSSON E&M:S BEGRAVNINGSBYRÅ AB
LANE & STAM AB
CHRISTER HALLSENIUS AB
BLIXT BEGRAVNINGSBYRÅ AB
-706 000
-617 000
-427 000
-168 000
-119 500
-108 000
-105 500
-103 500
-99 000
-93 700
13
Information vår passion
Kostnad per anställd
• Mediankostnaden per anställd i
begravningsbranschen är 9,3% högre än
Sverigemedianen
• Begravningsbranschen 496 514 kr jmf med
Sverigemedianen 454 267 kr
• Det finns dock ett antal bolag med
uppseendeväckande höga personalkostnader
1.
Klockarebolagets begravningsbyrå 1,9 mkr
2.
Enköpings Begravningsbyrå 1,4 mkr
3.
Norrpada AB 0,9 mkr
KOSTNAD PER ANSTÄLLD
*Alla AB med uppgift om perskost och minst 5 anställda
Begravningsbranschen
Sverige
Antal Medel kostnad Median kostnad Antal företag Medel kostnad per Median kostnad per
År
Företag
per anställd
per anställd
SVERIGE anställd SVERIGE anställd SVERIGE
2008
65
420 116
435 238
59 036
448 116
413 672
2009
70
446 097
453 900
58 852
452 516
418 500
2010
66
444 136
446 786
60 112
458 169
424 243
2011
68
460 806
466 845
62 254
471 295
435 250
2012
64
466 377
482 250
63 453
479 921
445 824
2013
62
480 309
496 514
63 107
490 037
454 267
Fonus kostnad per anställd: 552 465 kr
Förnamn Efternamn
2014-10-27
14
Information vår passion
Topp 10 - Högst kostnad per anställd 2012 & 2013
2012
TOP 10 KOSTNAD PER ANSTÄLLD
ENKÖPINGS BEGRAVNINGSBYRÅ AB
ALLMÄNNA BEGRAVNINGSBYRÅN I ÖREBRO AB
BEGRAVNINGSBYRÅN HULTCRANTZ AB
GÖTEBORGS BEGRAVNINGSTJÄNST AB
KLOCKAREBOLAGETS BEGRAVNINGSBYRÅ AB
NORRPADA AB
ERIKSSONS BEGRAVNINGSBYRÅ I HAGFORS AB
G. PETERSSONS BEGRAVNINGSBYRÅ I TJUST AB
CNC VALBO AB
AUREUM GROUP AB
*saknar bokslustsdata 2013
Förnamn Efternamn
2014-10-27
1 254 000
1 191 000
968 000
903 800
860 500
825 000
759 000
740 500
705 000
681 000
2013
TOP 10 KOSTNAD PER ANSTÄLLD
KLOCKAREBOLAGETS BEGRAVNINGSBYRÅ AB
ENKÖPINGS BEGRAVNINGSBYRÅ AB
NORRPADA AB
ERIKSSONS BEGRAVNINGSBYRÅ I HAGFORS AB
KECAB AB
DANKI AB
STONESNOSE AB
KLASSONS BEGRAVNINGSBYRÅ AB
H. AXELSSONS BEGRAVNINGSBYRÅ AB
FALKENBERGS BEGRAVNINGSBYRÅ AB
1 862 000
1 406 000
925 000
839 000
767 500
766 750
753 000
746 000
729 250
716 000
15
Information vår passion
Topp 10 - Lägst kostnad per anställd 2012 & 2013
2012
BOTTEN 10 KOSTNAD PER ANSTÄLLD
OMSORG LENA FRIBERG AB
NYSÄTRA / MELLANBYGDENS BEGRAVNINGSBYRÅ
AB
CHRISTER HALLSENIUS AB
ANDERSSON E&M:S BEGRAVNINGSBYRÅ AB
ANIARA BEGRAVNINGSBYRÅ AB
GABRIELSON I VÄTTERBYGD AB
AB SGG HIMMELSPORTEN 5
ROYS SJUKGYMNASTIK AB
STAVEM BEGRAVNING AB
RÅÅ BEGRAVNINGSBYRÅ AB
*saknar bokslustsdata 2013
Förnamn Efternamn
2014-10-27
3 000
4 000
14 000
32 000
33 000
33 000
35 000
38 000
50 000
50 500
2013
BOTTEN 10 KOSTNAD PER ANSTÄLLD
EGUS FÖRVALTNING AB
CHRISTER HALLSENIUS AB
OMSORG LENA FRIBERG AB
SLOTTSSTADENS BEGRAVNINGSBYRÅ AB
BEGRAVNINGSBYRÅ NOCTURNE AB
BAM INVEST AB
ANIARA BEGRAVNINGSBYRÅ AB
BEGRAVNINGSTJÄNST BJÖRN JANSSON AB
GABRIELSON I VÄTTERBYGD AB
AB SGG HIMMELSPORTEN 5
2 000
3 000
20 000
20 667
27 000
39 000
45 000
49 000
66 000
73 000
16
UC Riskklass
• Antalet begravningsbyråer med UC
Riskklass 3 – 5 har ökat från 84,9% till
86,4%
Förnamn Efternamn
2014-10-27
RISKKLASS
1
2
3
4
5
A
C
F
I
K
L
N
O
U
Ö
Total
2010-09-01
Antal
Andel
7
2,6%
13
4,9%
54
20,1%
92
34,3%
87
32,5%
94,4%
4
1,5%
0,0%
0,0%
7
2,6%
1
0,4%
2
0,7%
0,0%
0,0%
1
0,4%
0,0%
268
100%
2011-09-01
Antal
Andel
9
3,1%
9
3,1%
61
21,0%
78
26,9%
119
41,0%
95,2%
7
2,4%
0,0%
0,0%
5
1,7%
1
0,3%
1
0,3%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
290
100%
2012-09-01
Antal
Andel
9
2,8%
11
3,5%
69
21,8%
89
28,2%
112
35,4%
91,8%
14
4,4%
0,0%
0,0%
9
2,8%
1
0,3%
1
0,3%
0,0%
0,0%
1
0,3%
0,0%
316
100%
2013-09-01
Antal
Andel
11
3,4%
11
3,4%
61
18,8%
95
29,2%
120
36,9%
91,7%
16
4,9%
0,0%
0,0%
7
2,2%
1
0,3%
2
0,6%
1
0,3%
0,0%
0,0%
0,0%
325
100%
2014-09-01
Antal
Andel
7
2,0%
12
3,5%
84
24,2%
98
28,2%
118
34,0%
91,9%
20
5,8%
0,0%
1
0,3%
5
1,4%
0,0%
1
0,3%
0,0%
0,0%
1
0,3%
0,0%
347
100%
Information vår passion
17
Information vår passion
Stabil bransch med låg risk
Förnamn Efternamn
2014-10-27
18
Information vår passion
Skuldsaldo hos KFM samt BA belopp
Förnamn Efternamn
2014-10-27
19
Information vår passion
Antal kredit omfrågningar på begravningsbyråer
Förnamn Efternamn
2014-10-27
20
Information vår passion
Bolagens säte
• Flest begravningsbyråer har sitt säte i
1.
Västra Götaland
2. Skåne
3. Stockholm
Förnamn Efternamn
2014-10-27
21