Transcript Årsredovisning

Årsredovisning
2010
R e s urs B a n k
| 1
Året i korthet
4 418
Innehåll
MSEK
3 914
MSEK
Viktiga händelser 2010
2010 i siffror
•
Positiv utveckling inom företagets kärnområden
• Räntenetto: 872 (672) MSEK
•
Stärkt kapitaltäckningskvot
• Rörelseintäkter: 1 131 (1 097) MSEK
•
Volymtillväxt inom säljfinans
• Rörelseresultat: 221 (194) MSEK*
•
Offensiv satsning på privatlån
•
Året i korthet 2
VD har ordet
4
Kort om Resurs Bank
9
Säljfinans
10
• Soliditet: 15,7 (12,1) procent
Kundsamarbete Mio
12
Många nya kunder inom factoring
• Kapitaltäckningskvot: 1,89 (1,78)
Kundsamarbete Synoptik
14
•
Fortsatt tillströmning av nya sparkunder
• Antal anställda vid årets slut: 194 (226)
Privatmarknad – Supreme Card
17
•
Nordisk expansion
Privatmarknad – Privatlån
18
•
Söderberg & Partners valde Supreme Card Gold till bästa kreditkort
Privatmarknad – Inlåning
21
•
Resurs Bank blev huvudpartner till Cancerfondens Rosa Bandet-kampanj
Företag
23
Kund & kreditavdelningen
24
Personal/HR
27
Våra värderingar
28
En spännande historia
30
Sponsring och samarbeten
32
Nyhetsår 2010
34
Resursgruppen
35
Förvaltningsberättelse
36
Fem år i sammandrag
39
Nyckeltal
41
Resultaträkning
42
Balansräkning
43
2 000
Förändring av eget kapital
45
100
1 000
Kassaflödesanalys
46
MSEK
MSEK
Noter till redovisningen
47
Revisionberättelse
77
Kontakt
78
2 408
MSEK
2008
*Jämförelsetal justerat för erhållna utdelningar och realisationsvinst
vid försäljning av dotterbolagsaktier.
2009
2010
Allmänhetens inlåning de tre
senaste åren.
900
Utlåning till allmänheten
Primärt kapital
Leasing
Supplementärt kapital
8 000
110
MSEK
800
7 000
226
anställda
700
6 000
180
180
anställda
110
5 000
MSEK
500
4 000
400
MSEK
MSEK
anställda
anställda
600
861
226
913
161
161
anställda
557
MSEK
anställda
3 000
300
200
2008
2009
2010
Räntenetto de tre senaste åren.
2008
2009
2010
Utlåning till allmänheten och leasingverksamhet de tre senaste åren.
2008
2009
2010
Kapitalbas de tre senaste åren.
VD har ordet:
”
Fortsatt
nordisk
expansion
Ett starkt 2010 skapar
växtkraft för framtiden
Kenneth Nilsson,
VD Resurs Bank
Att få leda en organisation som Resurs Bank är en stor förmån, vår bank har
vuxit år efter år och vi har gjort det med lönsamhet. Vi har dessutom lyckats
navigera igenom finanskrisen och kommit stärkta ur den.
Jag avslutade förra årets VD-ord med att måla upp att vi har alla förutsättningar att
göra 2010 till ännu ett rekordår. Så blev det. 2010 är bankens bästa år hittills med ett
operativt resultat på 221 MSEK. Det är en ökning med 14 % jämfört med föregående
års resultat(justerat för erhållna utdelningar och realisationsvinst vid försäljning av dotterbolagsaktier).
Volymerna i vår kärnverksamhet, utlåning till konsument, har utvecklats väl under
året. Däremot, och som ett resultat av att vi under 2009 valde att avveckla vår leasingverksamhet, har volymerna på företagssidan minskat under året. Hösten 2010 upphörde samarbetet med Konsumentkredit i Sverige AB, ett återfinansieringsupplägg.
Nettopåverkan innebär sammantaget en minskning med cirka 1 miljard lägre utlåning
jämfört med 2009.
För bankens kapitalbas betyder de minskade volymerna att vi kunnat amortera förlagslån med 110 MSEK och att vi vid utgången av 2010 redovisar en kapitalbas på 913 MSEK. Det ger en kapitalkvot på 1,89 (1,78) vilket motsvarar en kapitaltäckning
på 15,1 % (14,2). Bankens kapitalbas utgörs i sin helhet av primärkapital.
Ökad inlåning
Utan att vi marknadsfört våra sparformer mer än vad som syns i olika jämförelsetabeller har vi haft en fortsatt tillströmning av såväl nya inlåningskunder, som ökat
sparande bland befintliga kunder. Bankens inlåning från allmänheten har ökat med 13 %.
Interna satsningar skapar växtkraft
Under 2010 genomfördes flera strategiskt viktiga, interna satsningar för att utveckla
banken. Till att börja med har vi utvecklat vår IT-struktur, såväl system som arbetsmetoder. Detta genomfördes i samarbete med IT-tjänsteföretaget CSC och har resulterat i en klar målbild där det mesta redan är genomfört. Vidare har vi förändrat
bankens administrativa flöden och har samlat administrationen för samtliga affärsområden under en gemensam funktion. Vår kundtjänst bedrivs sedan hösten 2010 i ett gemensamt projekt tillsammans med vårt systerbolag Teleresurs.
Arbetet med att stärka banken för att kunna fortsätta vår tillväxtresa omfattar inte bara organisationen utan också förändringar i vår styrelse. Jag är glad att kunna hälsa Anders Dahlvig samt Lars Nordstrand välkomna till vår styrelse. Båda mycket
erfarna företagsledare som nu tillför banken stort kunnande. Bankens mångårige styrelseledamot och de senaste årens styrelseordförande, advokaten Claes Peyron, har meddelat att han önskar trappa ned och därmed lämna sitt uppdrag. Jag vill rikta ett alldeles speciellt tack till Claes som varit ett mycket stort stöd för mig och övriga i bankens ledning och styrelse under många år. Ny styrelseordförande i Resurs Bank är Martin Bengtsson. Ovan beskrivna förändringar i styrelsen sker 2011.
4 |
R e su rs Bank
Resu r s Bank
| 5
Ökat tempo i den nordiska expansionen
Nöjda kunder och en fortsatt satsning på Supreme Card
Sedan 1998 har banken varit verksam i Danmark och sedan 2001 också i Norge och
Finland. Hittills har dessa verksamheter bedrivits som gränsöverskridande och ledning
har skett från bankens huvudkontor i Helsingborg.
Vårt kortkoncept med MasterCard, Supreme Card, har många nöjda kunder som samlar poäng på sina inköp. Att de är nöjda ser vi inte minst av den kundunder-
sökning vi genomförde 2010. Vi har under dessa år sett en god utveckling, men tror oss kunna växa ytterligare
med en lokal närvaro. Dessa tankar har funnits en längre tid, men dessvärre kom en
lågkonjunktur med finanskris emellan och vi valde att inte göra dessa satsningar i tider
av finansiell oro.
Under året graderade vi upp samarbetet med Cancerfondens Rosa Bandet-kampanj
och är med vårt Supreme Card Woman nu huvudpartner. Det betyder att vi bidrar
med minst 1 miljon kronor varje år. Under hösten 2010 genomförde vi kampanjer som
gav oss nya kortkunder, som varje gång de handlar med sitt Supreme Card Woman,
bidrar med 1 krona till Rosa Bandet. För att citera en av många nöjda kunder ”handla
gör man ju alltid, så varför då inte använda ett kort där fler än bara banken tjänar på
det”. Vi kunde inte sagt det bättre själva.
Vår bedömning är att marknaderna i samtliga nordiska länder nu hämtat sig efter lågkonjunkturen samt tagit bra fart. Vi har därför beslutat att verkställa våra planer
och med detta etablera filial i Norge och sätta upp ett kontor med lokal ledning. Under 2011 kommer verksamheterna i Danmark och Finland att ändras till filialer och kontor kommer att etableras.
Kundundersökningen som jag nämnde ovan, gjordes tillsammans med företaget Brand Clinic. Undersökningen gick ut till ett brett kundurval samt kontrollgrupper
utanför våra egna kundled. Vi fick till svar att mycket av det vi gör är väldigt uppskattat, våra säljfinanskoncept är starkt integrerade i detaljhandeln, och våra konsumentprodukter är uppskattade för sin enkelhet. Visst finns det ett och annat som vi kan bli
bättre på och vi är glada för kundernas värdefulla förslag på förbättringar. Att stanna
upp och vara nöjda är inget för oss.
Ett starkt 2010 lovar gott för kommande år
2010 blev ett bra år, mycket tack vare alla våra kunder, vår duktiga personal samt goda
relationer med övriga intressenter. Ett stort tack till er alla.
2011 har i skrivande stund börjat bra och banken har i sin verksamhetsplan för kommande år en stark tro på fortsatt tillväxt. Det är min starka övertygelse att det blir
så, inte minst med tanke på genomförda satsningar, bankens personal och finansiella styrka.
Kenneth Nilsson
VD
Resu r s Bank
| 7
Kort om Resurs Bank
En annorlunda bank
med kunden i fokus
”
Resurs Bank är en snabbväxande, svensk nischbank. Banken har sedan 80-talet
drivit utvecklingen inom delbetalningslösningar för detaljhandeln och var först
med att lansera räntefritt i Sverige. Med avstamp i en stor, nordisk kundbas
erbjuder idag Resurs Bank ett konkurrenskraftigt utbud av delbetalning,
kreditkort, privatlån, företagstjänster och sparkonton.
Många
nöjda
kunder
Resurs Bank är Sveriges största leverantör av delbetalningslösningar för detaljhandeln och är specialiserad på lojalitetsbyggande kortlösningar. Dessa används idag av
cirka 350 kedjor och deras 20 000 butiker i Norden. Kortkoncepten utvecklas i nära
samarbete med ledande butikskedjor från olika branscher som hemelektronik, möbler,
bilar, byggvaror, resor, sport, data och telefoni. Idag har Resurs Bank mer än en miljon
profilerade kort på marknaden.
Ett nischat
och starkt
totalerbjudande
Oavsett erbjudande har
Resurs Bank fokus på att
erbjuda värdeskapande
produkter och tjänster.
Ett attraktivt konsumenterbjudande
Till privatpersoner erbjuder Resurs Bank även kreditkort, privatlån och sparkonton.
Bankens lån erbjuds från 10 000 kronor upp till 250 000 kronor och ledstjärnan är
enkelhet och snabbhet. Sparkonton med hög ränta erbjuds och allt fler kunder väljer
Resurs Bank för sina besparingar.
Varumärket Supreme Card är Resurs Banks familj av kreditkort kopplade till MasterCard. Det handlar om tre särpräglade kort. Med korten erbjuds 100 000 kortinnehavare räntefri delbetalning på köp över hela världen och tjänar poäng som kan användas
till resor, upplevelser och produkter.
Flaggskeppet är Supreme Card Gold som sedan 2005 har satt guldkant på kundernas
vardag. Med Supreme Card Woman och Supreme Card Green är Resurs Bank en av
de första aktörerna som aktivt kombinerar kortbetalning med bidrag till välgörande
ändamål. I de här fallen till Cancerfondens Rosa Bandet-kampanj och Naturskyddsföreningens miljöarbete.
Företagstjänster på frammarsch
Till företag erbjuder Resurs Bank fakturaköp, fakturabelåning, avbetalningslösningar,
leasing och sparkonton. Resurs Banks tjänster inom fakturaköp stärker kundernas
likviditet och har vunnit erkännande på marknaden under de senaste åren. Med Resurs
Banks fakturaköpstjänster kan kunderna göra fler och bättre affärer, snabbare.
8 |
R e su rs Bank
Resurs Banks betal- och kreditkort Supreme Card Green ingår i
Supreme Card-familjen med korten Gold, Woman och Green.
Resu r s Bank
| 9
Karina Bengtsson och Daniel Högfeldt, medarbetare på Resurs Bank, i ett avslappnat samtal med
Sovas säljare. Sova erbjuder kunderna delbetalning från Resurs Bank.
Affärsområde Säljfinans
”
Resurs Bank
är en bank
skapad av
och för
handelsmän
Resurs Banks ursprung
och hjärta
Resurs Bank är en bank skapad av och för handelsmän. Resurs har sedan 1983
erbjudit delbetalning som idag erbjuds av 350 kedjor och deras 20 000 butiker.
Efter ett starkt 2010 fortsätter den nordiska expansionen, bland annat genom
etableringen av Resurs Banks första egna kontor i Norge.
Över en miljon kunder i Norden har ett profilerat kundkort från Resurs Bank. Orsaken är kundvänlig finansiering som Resurs Bank erbjuder tillsammans med
partnerföretagen. Själva begreppet ”räntefritt” lanserades av Resurs Bank redan på
80-talet och delbetalningar har kommit att bli ett viktigt och säljdrivande inslag i
svensk handel. En utveckling som Resurs Bank fortsätter att driva i nära samarbete
med detaljhandeln.
Bra för handeln – bra för konsumenten
Den enkla förklaringen till framgången är att kundfinansieringen är värdefull, både
för detaljhandelns aktörer och deras kunder. För detaljhandeln skapar räntefri delbetalning ökad försäljning och återkommande, nöjda kunder. För konsumenterna å
andra sidan, skapar finansieringen frihet att snabbare ta rätt beslut om investeringar
och stor flexibilitet i betalningen av varorna. Oavsett om kunderna väljer räntefri
delbetalning i tolv månader eller att delbetala varan på längre tid med ränta kan
kunderna ta genomtänkta köpbeslut.
Detaljhandelns behov och möjligheter
Kedjornas unika situationer ligger till grund för kundfinansiering från Resurs Bank.
I varje enskilt partnerskap baseras erbjudandet på specifika behov, butikspersonalens
vardag, öppethållande, lojalitetsprogram etc. I samtliga fall är enkelhet, snabbhet och
flexibilitet avgörande faktorer. När en kund ansöker om delbetalning i butiken tar det
bara några få sekunder för Resurs Bank att svara på telefon eller hantera en elektronisk
ansökan online. Några minuter senare är krediten upplagd och kunden på väg hem
med sitt köp.
Skapar lojala kunder och långa relationer
Med profilerade kund- och betalkort stärker butikerna sitt eget varumärke samtidigt som de ökar försäljningen och bygger värdefulla kundregister via Resurs Bank. Utifrån
dessa kan kunderna vårdas med attraktiva erbjudanden, rabatter, lojalitetsprogram etc.
Mervärden som skapar varaktiga kundrelationer och där Resurs Banks lösning för databashantering och analys spelar en viktig roll för partnerföretagen.
Säljfinans i hela Norden
Med fler säljare, nya kontor och fördjupade samarbeten med detaljhandeln har Resurs
Bank positionerat sig som ett heltäckande nordiskt alternativ. I flera fall har kedjor tecknat nordiska samarbetsavtal med Resurs Bank. Ofta ett resultat av mångåriga affärsrelationer där kunderna uppskattar Resurs Banks engagemang och förmåga att värna om
samarbetet. Med andra ord – kundernas framgång blir Resurs Banks framgång. I hela
Norden.
10 |
R esu rs Bank
Resu r s Bank
| 11
KUNDSAMARBETE
”Oerhört viktigt
för Mio”
Björn Lindblad,
försäljnings- och ekonomichef Mio
Varje år väljer 15 000 kunder att betala sina köp hos Mio med Miokortet från Resurs
Bank. Samarbetet startade redan 1997 och sedan 2003 levererar Resurs Bank delbetalning i kedjans samtliga butiker. Mio är en ledande svensk detaljhandelskedja för möbler
och heminredning med ett 60-tal butiker runt om i landet.
På Mio är man stolt över sin delbetalningslösning och erbjuder den aktivt till kedjans växande
skara kunder. Orsak. Det är bra både för Mio och kunderna. Och kunderna gillar Mio. De
senaste två åren har kedjan vuxit snabbare än möbelbranschen i övrigt och tar marknadsandelar.
Resurs Banks lösning för kundfinansiering är en framgångsfaktor.
– Vi har lagt ner mycket arbete på att erbjuda vårt betalningserbjudande till alla våra kunder och
har gjort det till ett helt naturligt inslag i vår försäljning. Vi kommunicerar enkel och tillgänglig
delbetalning så att kunderna inte känner någon tvekan inför att dela upp betalningen med Resurs
Bank. Det har vi lyckats med och det märks i försäljningen, säger Björn Lindblad.
Enkelt för kunderna
Mio erbjuder en flexibel kundfinansiering som stärker Mios
erbjudande samtidigt som den underlättar köpbesluten för
kunderna. Och delbetalning är idag en helt naturlig del av
försäljningen.
– Det handlar om att göra delbetalningen otroligt enkel för
kunderna så att de kan göra smarta val när de ska betala.
Tillsammans med Resurs Bank är vi duktiga på att ta bort
tvivel och hinder kring att använda krediter. Det är tydligt
att allt fler uppskattar den flexibilitet och betalningsfrihet som
lösningen erbjuder.
Redskap för tillväxt
Med Miokortet och Resurs Banks kundfinansiering får
kunden uppemot 60 dagar kostnadsfri kredit och när Mio
några gånger om året kampanjar kring ”Tian” får kunderna
helt kostnadsfri delbetalning på 10 månader. Ett populärt
grepp som bidrar till Mios tillväxt och utveckling.
– Samarbetet med Resurs Bank är ett oerhört viktigt redskap i Mios tillväxtambitioner. För oss är det avgörande att
samarbeta med en stark, trovärdig och mycket alert partner.
För våra kunder är det en självklarhet att vi kan erbjuda en
mycket flexibel finansiering och väldigt många av våra kunder
uppskattar en smart finansiering, avslutar Björn Lindblad,
försäljnings- och ekonomichef på Mio.
12 |
R esu rs Bank
Björn Lindblad, försäljnings- och ekonomichef, Mio.
Resurs Bank
| 13
Mio bildades 1962 när fria
möbelhandlare – organiserade i två så kallade inköpsföreningar – bestämde sig för
att samarbeta. Ambitionen
var i första hand att genom
stora volymer nå mer fördelaktiga inköpspriser. Men
idén om Mio som varumärke
väcktes snabbt.
Resu r s Bank
| 13
KUNDSAMARBETE
”30 % högre snittköp
med delbetalning”
Roland Olsson, VD Synoptik
Roland Olsson, VD Synoptik Sverige
Den svenska kedjan Synoptik har 104 butiker i Sverige och erbjuder kunderna räntefri
delbetalning. Det betyder att kunderna kan dela upp sina köp av glasögon på 12 månader
utan räntor och avgifter. Ett uppskattat erbjudande som gör det enkelt för kunderna att
finansiera glasögon och som dessutom stärker Synoptiks affär. Närmare bestämt med hela
30 procent varje gång kunderna väljer delbetalning.
Synoptik-kortet är namnet på kedjans uppskattade kund- och lojalitetskort. Kortet är den synliga bäraren av kedjans kundfinansiering som sedan 1997 har hjälpt Synoptik att växa i Sverige.
För kedjans butiker är lösningen ett viktigt smörjmedel för tillväxt.
– För våra kunder är nya glasögon en investering de inte vill kompromissa med. Därför är det mycket
bra att kunna erbjuda en finansiering med rak och enkel delbetalning som innebär en låg månadskostnad. För oss blir det enklare att sälja kvalitet, vilket är viktigt inte minst för kunderna, säger
Roland Olsson, VD på Synoptik.
Med klar blick för delbetalning.
Givet samarbete som
driver försäljning
Målet är att samtliga kunder i kedjans butiker
ska informeras om räntefri delbetalning så
tidigt i sin köpprocess som möjligt. Något som
också lönar sig för Synoptik. I de butiker där
säljarna arbetar aktivt med att erbjuda del-
betalning är snittförsäljningen minst 30 procent
högre i jämförelse med köp som görs utan
delbetalning. För Roland Olsson är det helt
givet att samarbeta med Resurs Bank. Han har
15 års erfarenhet av kundfinansiering, så han
vet vad som krävs av en bra partner.
– Resurs Bank är bäst på kundfinansiering.
De andra bankerna är just banker och har inte
fokus på detaljhandelns vardag, därför blir de
aldrig lika bra. Det är extremt viktigt för oss att
samarbeta med en detaljhandelsexpert som är
14 |
R esu rs Bank
snabb i huvudet och i fötterna. Som snabbt kan hjälpa till och
förstår att kassorna räknas varje dag. Som faktiskt drivs av
att hjälpa oss att sälja mer, säger Roland.
Kampanj med tydligt fokus
För att väcka allmänhetens intresse för Synoptiks räntefria delbetalning görs en gång om året en kampanj där
delbetalning är huvudbudskapet. Det är också en ingrediens
i årets övriga kampanjer, samtidigt som man varje dag
arbetar med att lyfta fram kundnyttan i butikerna. En
udda utmaning för Synoptik är att synliggöra erbjudandet
på varje separat glasögonbåge. Det är inte lätt att få plats
med information på de små, små lapparna på glasögonen.
Men å andra sidan. Om det är någonstans där man kan
få proffsig hjälp med att se, så är det ju hos Synoptik. Och
om det är något Roland uppskattar med Resurs Bank så är
det en klar blick för nya möjligheter.
– Ingenting är omöjligt när det handlar om Resurs Bank. Den
inställningen gillar vi inom detaljhandeln, avslutar Roland
Olsson, VD på Synoptik Sverige.
Med 104 butiker i Sverige
är Synoptik en av landets
ledande optikerkedjor. Man
är en del av världens största
optikerkedja Grand Vision
som sammanlagt har drygt
4 100 butiker i 40 länder.
Samarbetet med Resurs
Bank omfattar även de övriga
nordiska länderna Danmark,
Norge och Finland.
Resu r s Bank
| 15
Fredrik Casta, affärsutvecklare och Dunia Olanderson, försäljningsansvarig Supreme Card
diskuterar utvecklingen av bankens rosa kort Supreme Card Woman, som under 2010 bidrog
med 1 miljon kronor till svensk bröstcancerforskning.
Affärsområde Privatmarknad
Kreditkort som ger mer
Med Supreme Card erbjuds kreditkort som ger kunderna mer. Bonuspoäng,
flexibla delbetalningslösningar, reseförsäkring, banbrytande säkerhetslösningar
och dessutom möjlighet till betydande bidrag till välgörande ändamål.
Supreme Card har sedan lanseringen av Supreme Card Gold 2005 vuxit till en familj
av attraktiva kort med uppemot 100 000 användare. Med lyhördhet för kundernas
önskemål utvecklas Supreme Card löpande för att vara marknadens mest värdefulla
betal- och kreditkort. Kort som helt enkelt ger kunderna mer.
Betalkort med många goda sidor
Supreme Card Woman är ett rosa kort som är särskilt omtänksamt. Både för användaren och för svensk bröstcancerforskning. Sedan 2010 är Resurs Bank tillsammans med
bland andra Lindex, Ica och Apoteket huvudpartner till Cancerfondens Rosa Bandetkampanj. Varje gång en kund använder sitt kort går en krona till Rosa Bandet, vilket
sammanlagt genererade över en miljon kronor till bröstcancerforskningen 2010.
”
Supreme Card
förenar nytta
och nöje
Med Supreme-familjens tredje och yngsta medlem, Supreme Card Green, får den
miljöengagerade tillgång till ett kort vars avkastning hjälper Naturskyddsföreningen
i deras arbete för en bättre miljö. Även detta samarbete fördjupades under 2010 och
bidraget till miljön uppgick till en dryg kvarts miljon kronor.
Alla korten erbjuder upp till 60 dagars kostnadsfri kredit, sex månaders räntefri delbetalning och en kostnadsfri reseförsäkring.
Banbrytande kortsäkerhet
Supreme Card var först i Sverige med att lansera SMS-kvitto. En säkerhetslösning som
både ger uppskattad överblick över kortanvändandet och skyddar mot bedrägeriförsök.
När kortet används skickas ett SMS kostnadsfritt med uppgifter om varoch var kortet
använts. Kortinnehavaren får direkt vetskap om kortet använts av någon annan och
kan då enkelt spärra det. Ett exempel på stärkt kortsäkerhet som rönt stor uppmärksamhet.
Poängen är poängen med bonusshopen
Allt fler kunder tycker att det är poängen som är poängen. Genom att använda Supreme Card till alla inköp tjänar kunderna värdefulla poäng som byts in mot
upplevelser och produkter. Supreme Cards bonusprogram är innehållsrikt och drivs i
egen regi där valmöjligheterna är många. Oavsett om det rör sig om flygresor, hotell,
biobiljetter, märkesprodukter, konserter eller dykning med hajar, så växlar en växande
skara kunder in sina bonuspoäng mot upplevelser i poängshopen.
Rekommenderas av experter
När den finansiella rådgivaren Söderberg & Partners jämförde svenska kreditkort blev
Supreme Card Gold deras förstaval. Kortet fick högsta betyg i deras jämförelse med ledande kreditkort på marknaden. Låg årsavgift, SMS-kvitto, delbetalningsmöjligheter
och bra bonusprogram var fördelar som fällde avgörandet. Nu rekommenderar de kortet till sina kunder.
16 |
R esu rs Bank
Resu r s Bank
| 17
Staffan Leksten och Diana Novratidou, medarbetare på privatmarknad,
diskuterar utvecklingen av privatlån.
Affärsområde Privatmarknad
Små och stora lån
för små och stora behov
21 262
konton
Resurs Bank erbjuder enkla och konkurrenskraftiga lån till privatpersoner.
Lån som erbjuds utan krav på säkerhet. För kunderna betyder det möjligheter
till investeringar, konsumtion eller betalningar av andra krediter och lån.
Resurs Banks lån erbjuds från 10 000 kronor upp till 250 000 kronor. Med enkelhet,
hög tillgänglighet och service vinner Resurs Bank allt oftare kundernas förtroende och
under 2010 expanderade utlåningen kraftigt. Bland annat lanserades ett helt nytt lån
för lite lägre belopp.
14 685
konton
12 961
konton
Vänlig och snabb service
Servicenivån har höjts och det har aldrig tidigare varit så enkelt och tryggt att få ett lån
hos Resurs Bank. Förväntningarna på en utmanande nischbank är höga och kunderna
kan med rätta kräva att Resurs Bank är flexiblare och snabbare än traditionella storbanker. Oavsett om man ansöker om lån på telefon, internet eller via postala utskick är
målet att kunderna ska få besked inom 24 timmar.
2008
2009
2010
Antal privatlånekunder i
Resurs Bank.
Lån för olika behov och situationer
Resurs Bank erbjuder lån i Sverige, Norge, Finland och Danmark. Samtliga lån med flexibla återbetalningstider och utan krav på säkerhet. En av många fördelar för
kunderna är att en noggrann kreditprövning genomförs och att pengarna betalas ut 1–3 dagar efter ansökan.
Betalskydd för ökad trygghet
För att stärka konsumentskyddet och göra lånen ännu tryggare erbjuds alla lånekunder
en försäkring som täcker lånekostnader vid sjukdom eller arbetslöshet. Ett uppskattat
skydd som dessutom har en av marknadens lägsta premier.
925
MSEK
640
MSEK
590
MSEK
2008
2009
2010
Resurs Banks utlåning till
privatpersoner i Sverige.
18 |
R esu rs Bank
Resu r s Bank
| 19
Maria Knutsson, BMW-försäljare i samtal med bankens marknadsanalytiker Ulf Kohl.
BMW Group samarbetar med Resurs Bank i både Sverige och Norge.
Affärsområde Privatmarknad
Sparkonton med höga räntor
och trogna kunder
Resurs Bank har under många år erbjudit attraktiva sparräntor. Både till
privatpersoner och företag. Resurs Banks mest populära sparformer är
Repokontot, ResursSpar och KapitalPlus. Trygga produkter med god
avkastning.
Eftersom sparräntorna oftast är markant högre än hos storbankerna blir kundernas
val enkelt och allt fler väljer att öppna sparkonto hos Resurs Bank. En trend som fortsatte 2010.
Stabil historia skapar trygghet för kunderna
Resurs Bank har genom åren visat att man erbjuder samma trygghet som stor-
bankerna, samtidigt som kunderna får ta del av nischbankens fördelar. Ett vinnande recept för kunderna som lärt sig ställa krav på sina banker och som allt oftare byter eller skaffar en bank till. Sparkundernas pengar omfattas dessutom av den statliga insättningsgarantin som numera uppgår till 100 000 euro per kund.
”
Erbjuder
kunderna
en god
avkastning
Repokontot – en unik sparform
Repokontot är en numera klassisk sparform hos Resurs Bank som tidigare blivit
utsett till Årets sparkonto av Privata Affärer. Ett sparkonto som alltid följer reporäntans utveckling och som ger 0,25 procent högre sparränta än gällande
reporänta. Lika mycket eller lite som Riksbanken förändrar reporäntan höjer eller sänker Resurs Bank sparräntan. Här finns inga krav på lägsta sparbelopp eller begränsningar i antalet uttag. En enkel och begriplig sparform för kunder
som söker ett tryggt sparande.
4 418
MSEK
ResursSpar – högre krav, högre ränta
3 914
ResursSpar erbjuder kunderna chans till ännu högre avkastning på sitt sparkapital.
Motkravet är att kunderna sätter in minst 75 000 kronor.
MSEK
KapitalPlus – högst ränta för pengar som kan vila
KapitalPlus är ett av marknadens bästa sparkonton, framtaget för kunder som vill ha en ekonomisk buffert tryggt placerad och samtidigt få bankens högsta ränta. KapitalPlus erbjuder ett kostnadsfritt uttag per år.
2 408
MSEK
2008
2009
2010
Allmänhetens sparande på
konton i Resurs Bank.
20 |
R esu rs Bank
Resu r s Bank
| 21
Mirko Paspalj och Anna Birkvig på företagsavdelningen, med fullt fokus
på att hjälpa företagskunder med olika factoringtjänster.
Affärsområde Företag
Fakturaköp på frammarsch
Resurs Bank har de senaste åren vuxit inom företagstjänster som fakturaköp och
fakturabelåning. Med fortsatt fokus på fakturaköp erbjuder Resurs Bank värdefulla tjänster till företag som snabbt behöver få betalt från sina kunder.
Resurs Banks satsningar inom fakturaköp har varit framgångsrika och erbjudandet
väcker allt större intresse hos svenska små och medelstora företag. I tillväxttider ger
fakturaköp företag större handlingskraft, frihet och flexibilitet.
Snabb betalning viktig för företagen
Med Resurs Banks fakturaköpstjänster kan kunderna göra fler och bättre affärer, snabbare. Kunderna får förbättrad likviditet och minskade kreditförluster. Med fakturaköp
från Resurs Bank får kunden betalt inom 24 timmar, att jämföra med den genomsnittliga betalningstiden för en faktura på 30–40 dagar. Resurs Bank har lång erfarenhet av
fakturaköp och har stor förståelse för företagarens utmaningar och möjligheter.
Fakturaköp och fakturabelåning
Som alltid hos Resurs Bank är tjänsterna enkla och flexibla. I grunden handlar erbjudandet om att kunderna säljer sina fakturor till Resurs Bank och snabbt frigör kapital.
Vid köp av fakturan övertar Resurs Bank hela kreditrisken från kunden, alternativt
väljer kunden fakturabelåning vilket innebär att kunden fortsatt äger fakturan men
belånar den. Kunden kan dessutom överlåta hela eller delar av sin fakturahantering till
Resurs Bank, d v s registrering, betalning, påminnelsehantering, indrivning av fordringar etc. På så sätt frigörs inte bara likviditet utan också värdefull tid som kunden
kan ägna åt att utveckla sin egen affärsverksamhet.
Fakturaservice
Baserat på erfarenheter och kunskaper från fakturahantering erbjuder Resurs Bank
även fakturaservicetjänster. Med dessa kan kunderna helt ställa om sina fakturaflöden
till Resurs Bank som tar ett helhetsansvar för administration, utskick och avisering.
Tjänsten avlastar kundernas administration och skapar en kostnadseffektiv metod för att hantera det ofta krävande och kostsamma flödet av inkommande och utgående
fakturor. Ett sätt för kunderna att fokusera mindre på administration och mer på sina affärer.
Leasing och avbetalning
144 430
faktura96700
köp
fakturaköp
79700
73100
fakturaköp
fakturaköp
93 119
fakturaköp
79 700
fakturaköp
Vid stora investeringar som binder mycket kapital erbjuder Resurs Bank kunderna leasing och avbetalning. Därmed klarar företag av investeringar i exempelvis teknik- och
maskinparker, utan att belasta sin likviditet med en stor, enskild utbetalning. Ett erbjudande som ger kunderna större frihet att agera flexibelt.
2007
2008
2008
2009
2009
2010
Antalet fakturaköp.
22 |
R esu rs Bank
Resu r s Bank
| 23
Senaste nytt från TV-fronten. Resurs Banks medarbetare Ajdin Talic lyssnar till ONOFFs säljare.
ONOFF är en av 350 samarbetspartners till Resurs Bank.
Kund & kreditavdelningen
”
Kundservice
på tå
4 500 kundkontakter
per dag – året runt
Över två miljoner människor har någon gång varit kund hos Resurs Bank. Eftersom kunderna mycket sällan möter Resurs Bank direkt ställs extra höga krav på
företagets kundtjänst. Korrekt, snabbt och vänligt bemötande är ledstjärnan för
bankens kundtjänst.
På Resurs Banks kundtjänst möter ett sextiotal medarbetare tusentals kunder, varje
dag. Detta oavsett om frågorna rör sig om delbetalning, Supreme Card, privatlån eller
företagstjänster. Kundtjänsten är öppen samtliga vardagar och avdelningen för kreditservice för butikspartners är öppen hela 365 dagar per år.
Hög, snabb och korrekt service
Kundtjänst besvarar frågor om räkningar, ansökningar, betalningar, saldobesked, lån
och kreditprövningar. Utöver kortkundernas förfrågningar hanterar kundtjänst även
de kreditprövningar som sker på telefon. När butikskedjorna ringer in för att lägga upp en kundkredit måste det gå snabbt och vara korrekt. Några få sekunder efter slaget nummer ska butikerna få svar och en minut senare ska en kundkredit kunna
vara klar. Även för allmänna frågor till kundtjänst ska svarstiden vara kort för att ge
kunderna hög service.
Kundtjänst på nätet
För kunder som inte behöver tala med bankens kundtjänstpersonal utökas kontinuerligt
kontaktmöjligheterna via Internet. På hemsidan kan kunderna ställa frågor och de kan
också logga in på sina konton för att kontrollera aktuella saldon.
Ledstjärnor i mötet med kunderna
Att kunden är kung ska genomsyra alla kundkontakter. Därför är bemötandet lyssnande,
hjälpande och vänligt. Personalen på kundtjänst genomgår regelbundet utbildning, inte
minst avseende service och kundbemötande. Kunnig och vänlig personal som sätter
kunden i centrum och gör sitt yttersta för att alltid hjälpa till.
24 |
R esu rs Bank
Resu r s Bank
| 25
Personal/HR
En dynamisk arbetsplats med
starka värderingar
Sedan starten har Resurs Bank utvecklats till en av Helsingborgs största och mest
spännande arbetsplatser. Efter att företaget 2001 blev bank ökade attraktionskraften ytterligare för företaget som fyndigt kan kalla sig ”världens största bank
med huvudkontor i Helsingborg”. En bank som dessutom fyller 10 år hösten 2011.
I Resurs Bank lever medarbetarna efter tydliga värderingar. Värderingarna är interna
men i vardagen påverkar de mötet med kunder, samarbetspartners, beslutsfattare,
medier och andra intressenter i bankens omgivning.
Resursandan
Värderingarna stöds av ”Resursandan” som sedan 1977 präglat arbetssätt och kundrelationer. Det handlar om en positiv grundsyn där allt är möjligt i kombination med
klar blick för att nya idéer driver företaget mot nya mål. Entreprenörsarvet är starkt i
bolaget som värdesätter kreativitet och innovationskraft hos medarbetarna.
”
Man får stort
förtroende
och goda
chanser att
utvecklas
som individ
i en kreativ
miljö
Markus Borbely,
systemutvecklare
Interna informationskanaler
För att ytterligare stärka Resursandan har personaltidningen ResursForum startats och
skickas till alla medarbetare fyra gånger om året. Tidningens syfte är att sprida kunskap
och stärka Resursandan och gemenskapen inom bolaget. Tidningen produceras av de
anställda inom organisationen och blir därmed en levande del av företagskulturen. Ett
nytt intranät lanseras under 2011 för att ge alla anställda lättåtkomlig information på
daglig basis.
Karriärvägar
På Resurs Bank är karriärmöjligheterna många. I ett företag där tillväxt är ett normaltillstånd kan ambitiösa medarbetare snabbt utvecklas och få nya, spännande uppdrag.
Det finns många exempel på medarbetare som avancerat till höga befattningar på
banken. Inom Resursgruppens fem bolag stimuleras även övergångar mellan bolagen.
Därmed ökar karriärmöjligheterna ytterligare.
226
anställda
194
anställda
180
anställda
Arbetsmiljö och hälsa
På en stor och intensiv arbetsplats ställs krav på att arbetsgivaren ställer upp med
friskvård och en god arbetsmiljö. Resurs Bank stödjer därför medarbetarna med bidrag
till friskvård, subventionerad massage på plats, behandlingar hos naprapat med mera.
Arbetsmiljön bevakas och utvecklas regelbundet genom arbetsplatsinspektioner.
2008
2009
2010
Antal anställda på
Resurs Bank.
26 |
R esu rs Bank
I förgrunden Marielle Käller, i bakgrunden
fr v Emil Larsson och David Andersson,
alla medarbetare på Resurs Banks AdminCenter.
Resu r s Bank
| 27
Våra värderingar
För medarbetare på Resurs Bank är värderingarna väl förankrade, tydliga och
alltid närvarande. Beroende på situation betyder de olika mycket men sammantaget
påverkar de dagliga beslut och är därför personalens rättesnöre i vardagen.
Var rädd om pengarna
Små utgifter blir snabbt stora summor. Banken
investerar gärna för framtiden men är varsam
om små, vardagliga kostnader.
Snabbhet före
perfektion
Kunden är kung
Kunden står alltid i centrum för
Resurs Bank.
Snabbhet är en framgångsfaktor och
får gå före total perfektion. Rätt och
snabbt duger fint hos Resurs Bank.
Ha kul och trivs på jobbet
Kräv kvalitet
Be hellre om förlåtelse
än tillåtelse
Medarbetarna uppmanas att fatta egna beslut, därför är mod och egen drivkraft viktig.
28 |
R esu rs Bank
Resurs Bank ställer alltid krav på kvalitet. Vad som är rätt kvalitet beror på mottagarens förväntningar.
Att känna glädje och trivsel kommer av engagemang för sitt uppdrag, av att man ger av sig själv och visar respekt.
Resu r s Bank
| 29
En spännande historia
bakom Resurs Bank
Resurs Bank är en del av en klassisk, svensk entreprenörshistoria. Precis som
många andra framgångsföretag startade Resursgruppens verksamhet i liten
skala för att över åren växa och utvecklas. I centrum för företagsgruppens
evolution har en kärna av drivna entreprenörer och ägare verkat.
Som Resursgruppens enskilt största företag är idag Resurs Bank mycket av koncernens hjärta. Så har det inte alltid varit. Grundarna fokuserade inledningsvis på
handel och finansiering av hemelektronik när de 1977 startade Resurs Radio &
TV. En organisation som erbjöd finansiering, inköp, etableringar och leveranser av
radio- och TV-produkter.
Produkter från
minnenas arkiv
Tidigt insåg grundarna betydelsen
av marknadsföring för de anslutna
butikerna.
”Sverige-TV:n” kom att bli Resurs
enskilt största produktframgång.
Med braskande budskap som
”Chockpris på färg-TV” vann
20-tummaren svenskarnas hjärtan.
1 995 kronor var ett vinnande pris
och apparaterna sålde som smör i
solsken.
Viktig inspiration från väst
1977
Marknadsföringsidéer hämtades ofta utanför Sveriges gränser. Idén om nattöppet inom handeln kom från USA. Andra exempel på begrepp var
”Öppet köp”, ”Lägsta pris garanti”, ”Hyr och häpna” och ”Mellandagsrea”.
1985 var Resurs först i Sverige med att lansera ”Räntefritt”. Inspirationen
kom från en amerikansk kampanj där kunderna erbjöds krediter till 2 %
ränta. Men Resurs nöjde sig inte med det. Lanseringen av smått chockerande ”Nollränta“ blev sedermera en succé. Ett exempel på hur grundarna
inte bara inspirerades av en idé, utan också utvecklade den.
Hemelektronikkedjan Resurs Radio & TV bildas.
Viktiga milstolpar i Resurs historia
1989 renodlades verksamheten när Resurs sålde sina butiker till medlemsföretagen SIBA och ONOFF. Resurs valde att fokusera på finansiering
och grossistverksamhet. 1993 bildades försäkringsbolaget Solid och Order
Hemelektronik.
1998 inleddes en expansion ut i de Nordiska länderna.
2001 blev minnesvärt för Resurs då företaget fick sin bankoktroj, d v s
tillstånd att bedriva bankverksamhet. Sedan starten har banken vuxit och
samtidigt har erbjudandet breddats. Nu handlar det inte längre om att
bara erbjuda finansieringslösningar för detaljhandeln. Istället har produkter som betal- och kreditkortet Supreme Card, lån och företagstjänster
tillkommit. Snart tio år efter starten är målen högt ställda och företaget
växer stadigt. Eller för att avslutningsvis citera grundaren Thomas Paulson:
”Det kan egentligen bli hur stort som helst!”
1983
Resurs Finans bildas.
1985
Konceptet ”Räntefritt” lanseras för att erbjuda anslutna butikers kunder räntefri finansiering.
1989
Radio- och TV-butikerna säljs och Resurs fokuserar på finansiering och grossistverksamhet.
1998
Etablering av verksamhet i Danmark.
2001
Resurs Finans blir bank.
2002
Etablering i Norge och Finland.
2004
”Årets sparkonto” i Privata Affärer.
2005
Lansering av Supreme Card Gold.
2007
Lansering av Supreme Card Woman.
2008
Kaupthing Finans förvärvas.
2009
Lansering av Supreme Card Green och trygghetstjänsten SMS-kvitto.
2010
Resurs Bank planerar etablering av eget
kontor i Norge. 30 |
R esu rs Bank
Resu r s Bank
| 31
”
Inom idrotten
har Resurs
Bank tagit
en starkt
profilerande
position
Sponsring och
samarbeten
Med sponsorsamarbeten visar Resurs Bank sitt engagemang i strategiskt
utvalda sammanhang. Under 2010 valde Resurs Bank att bli huvudpartner
till Cancerfondens Rosa Bandet-kampanj och dessutom bli guldsponsor
till Naturskyddsföreningen. Inom idrotten har Resurs Bank tagit en
starkt profilerande position. Främst som huvudsponsor till fotbollslagen
Helsingborgs IF och Eskilsminne IF. Dessutom sponsrar Resurs Bank
innebandylaget FCH, Helsingborgs Hockey, Rögle och handbollslaget
OV Helsingborg.
Värdet av satsningarna är stort då Resurs Bank med strategisk placering av varumärket exponeras i både TV och tryckt media. Men lika viktigt är att Resurs Bank med sina samarbeten och sponsorskap aktivt bidrar till föreningarnas utveckling. Med inställningen att hjälpa idrottsföreningar i sitt viktiga arbete för ungdomar valde Resurs Bank att 2010 gå in som treårig huvudsponsor
till fotbollsföreningen Eskilsminne IF och ungdomsturneringen Eskilscupen. Eskilscupen är Sveriges näst största ungdomsturnering och slog 2010 rekord
med 773 lag och 14 000 spelare.
Resurs Bank
är stolt huvu
dsponsor
till HIF som ko
m tvåa i Allsv
enskan
2010.
Välgörande samarbeten för cancerforskning och miljö
Under 2010 fördjupades Resurs Banks samarbete med både Cancerfondens Rosa
Bandet-kampanj och Naturskyddsföreningen. Genom att bli huvudpartner till
Rosa Bandet stärktes kopplingen till bankens kreditkort Supreme Card Woman
och sammanlagt bidrog kunderna och banken med över en miljon kronor till
kampen mot bröstcancer. Samarbetet är flerårigt och en satsning på att just
stärka Womans särprägel och göra det enkelt att handla med omtanke. Resurs Bank har även stärkt stödet till miljösatsningar genom att Supreme Card
Green är guldsponsor till Naturskyddsföreningen. Under året ökades avkastningen från kortet till över 250 000 kronor och flera gemensamma satsningar
genomfördes med Naturskyddsföreningen för att lyfta fram kortet som gör det
enkelt att handla för miljön.
Resurs Bank
satsar även
på ungdomar
Eskilsminne
genom att va
IF och Sverige
ra huvudspo
s näst störst
nsor till
a ungdomsc
up – Eskilscup
en.
nj
32 |
ndet-kampa
ens Rosa Ba
till Cancerfond
or
on
kr
n
iljo
En m
rd Woman.
Supreme Ca
2010 genom
R esu rs Bank
250 000 kr
onor till Natu
rskyddsfören
ingen 2010
Supreme Ca
rd Green.
genom
Resu r s Bank
| 33
Resurs Banks
nyhetsår 2010
Resursgruppen
2010 blev ännu ett nyhetsintensivt år för Resurs Bank. Under året valde företaget att
lyfta fram händelseutvecklingen i pressreleaser som publicerades på resurs.se och
mynewsdesk.se. Nyheterna följdes upp och kommenterades även på Resurs Banks
blogg på resursbank.wordpress.com samt på företagets Facebook-sidor.
Januari
Februari
Mars
April
Maj
Juni
34 |
– Resurs Bank ökar satsningen på betal kortet Supreme Card Green.
– En månad efter lansering – succé för
säkerhetslösning för betalkort.
– Norges största klock- och smyckeskedja väljer Resurs Bank för kundfinansiering.
– Resurs Bank tecknar nordiskt samarbets avtal med Bosch Car Service.
– Resurs Bank blir guldsponsor till Naturskyddsföreningen.
– Resurs Bank blir huvudsponsor till Snabbväxarna 2010.
– Resurs Bank blir huvudsponsor till Eskils-
cupen och Eskilsminne IF.
– BMW väljer Resurs Bank.
– Resurs Bank ger 60 000 kortkunder unik säkerhetstjänst som välkomnas av Svensk Handel.
– Resurs Bank hjälper branschorganisationen Modebutikerna stärka medlemmarnas försäljning.
– Supreme Card Green blir ännu grönare.
– Ahrens Rapid Growth utser Resurs Bank till Sveriges uthålligaste snabbväxande företag.
– Resurs Bank höjer lånetaket till 250 000 kronor.
– Bläcket har torkat. Sveriges Registrerade
Tatuerare valde Resurs Bank.
– Glasögonmagasinet inleder samarbete med Resurs Bank om avgifts- och räntefri delbetalning.
– Allt fler av Resurs Banks kunder väljer att försäkra sina lån.
– 97 procent av Resurs Banks kunder uppskattar SMS-kvitto.
R esu rs Bank
Juli
Augusti
– Resurs Banks kunder utnyttjar möjlig heten att ta semester från sina lån.
– Resurs Bank satsar grönt på miljömässan
Eco Now.
September – Resurs Bank blir stödföretag till BRIS.
– Resurs Bank förlänger sponsoravtal med HIF till 2012.
– Resurs Bank blir ny huvudpartner till
Cancerfondens Rosa Bandet-kampanj.
– Norges snabbast växande sportkedja, XXL Sport & Vildmark, väljer Resurs Bank. Oktober
– Bygghandelsföretaget NP Nilsson väljer
Resurs Bank för kundfinansiering.
– Rekordsatsning när Resurs Bank tio-
dubblar bidraget till Rosa Bandet.
November – Resurs Bank och Golvkedjan inleder
Fem bolag med
kunden i fokus
Resurs Bank är en av Sveriges mest snabbväxande banker. Företaget är marknadsledande inom finansiering för detaljhandeln och var först med att lansera räntefritt i Sverige redan på 1980-talet. Resurs Bank erbjuder
också sparkonton och lån, betalkorten Supreme Card och företagstjänster.
Tel: +46(0)42-38 20 00 | Internet: www.resurs.se
Solid Försäkringar är ett försäkringsbolag som erbjuder ovanligt okrångliga
försäkringar. Enbart i Sverige har Solid Försäkringar tre miljoner kunder och
över 5 500 ombud. Solid Försäkringar driver även verksamhet i övriga Norden och delar av Europa. Solid Försäkringar grundades 1993 och har
sedan dess haft sitt huvudkontor i Helsingborg.
Tel: +46(0)42-38 21 00 | Internet: www.solidab.se
Order Hemelektronik är en ledande aktör på den svenska marknaden för
hemelektronik. Företaget lagerför cirka 5 000 artiklar för leverans samma
dag. Order erbjuder one-stop-shopping, ”allt under ett tak”, tredjeparts-
logistik, webshop med lagersaldo i realtid, skräddarsydda lösningar för handeln och E-handeln. Order eftersträvar alltid en hög servicegrad för att överträffa kundernas förväntningar.
samarbete inom kundfinansiering.
– Resurs Bank expanderar i Norden och
planerar filial i Norge.
Tel: +46(0)42-25 23 00 | Internet: www.order.se
December
– Resurs Bank välkomnar Riksdagens beslut
om höjd insättningsgaranti.
– Bedrägeriförsök stoppas med SMS-kvitto
från Resurs Bank.
Teleresurs är ett modernt kommunikationsföretag som arbetar med kommunikation på distans. Ny teknik och motiverade medarbetare som kan ge
kunden ett oförglömligt bemötande. Service och kvalitet är hörnstenar och
genomsyrar alla kunddialoger. Språkkompetensen sträcker sig över Nordens
alla språk vilket gör Teleresurs till den kompletta samarbetspartnern.
www.order.se
www.order.se
TELERESURS
Tel: +46(0)42-450 40 00 | Internet: www.teleresurs.se
Reda Inkasso är tillsammans med Reda Faktura fullserviceleverantörer när
det gäller faktura- och kravhantering. Med tids- och kostnadsbesparande
faktura- och inkassosystem, kunniga medarbetare och en kreativ inställning
vet Reda vad som ger bäst resultat och lyckas därmed oftare än konkurrenterna.
Tel: +46(0)42-450 32 99 | Internet: www.redainkasso.se
Resu r s Bank
| 35
Resurs Bank
Förvaltningsberättelse
Styrelsen och verkställande direktören i Resurs Bank AB, organisationsnr 516401-0208, får
härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2010-01-01–2010-12-31. Årsredovisningen
är upprättad i tusentals svenska kronor (KSEK) om inget annat anges.
Information om verksamheten
Resurs Bank, med säte i Helsingborg, är ett helägt
dotterbolag till Resurs Holding AB (556194-2920),
också detta med säte i Helsingborg. Huvudkontoret
finns på Väla Norra, strax utanför Helsingborg. Resurs
Bank bedriver av Finansinspektionen tillståndspliktig
bankverksamhet främst i form av kreditgivning till
allmänheten och inlåning från allmänheten i Sverige. I Danmark, Norge och Finland bedriver banken
gränsöverskridande bankverksamhet i form av kreditgivning till allmänheten.
Väsentliga händelser under året
Bolaget redovisar ett rörelseresultat för verksamhetsåret
på 221 MSEK (194 MSEK föregående år justerat för
erhållna utdelningar och realisationsvinst vid försäljning av dotterbolagsaktier). Året har präglats av fokus
på förbättring av interna processer samt en genomlysning av produktutbudet, allt i syfte att skapa goda
förutsättningar för fortsatt expansion.
Under verksamhetsåret har banken beslutat att inte
längre aktivt erbjuda leasing, och som en följd av detta
har den portfölj som övertogs från Resurs Finans 2009
satts i run-off. Under verksamhetsåret har utlåningssamarbetet med Konsumentkredit i Sverige AB avvecklats, vilket för banken inneburit en minskning av utlåningsvolymen med cirka 1 500 MSEK.
Banken har genomfört en omorganisation och samlat
samtliga administrativa funktioner kring konsumentfinansiering i ett gemensamt administrationscentrum.
Huvudsyftet med förändringen är att skapa förutsättningar att på ett effektivare sätt ta hand om större
transaktionsflöden.
Bankens kapitalbas uppgick vid utgången av år 2010
till 913 MSEK (971 MSEK). Under verksamhetsåret
har banken amorterat förlagslån på 110 MSEK, och
därefter består hela kapitalbasen av primärt kapital.
36 |
2 010 i siff r o r
Under verksamhetsåret har banken implementerat det nya likviditetsriskregelverket (FFFS 2010:7). Per balansdagen har banken 350 MSEK i placerade
medel som ingår i likviditetsreserven.
Konsumentfinansiering
Verksamhetsområdet har haft en positiv utveckling under året. Efter att banker generellt under finanskrisen
varit förhållandevis återhållsamma med marknadsaktiviteter samt haft stramare riktlinjer för kreditgivning,
har vi under året successivt ökat marknadsaktiviteterna
samt återgått till tidigare riktlinjer för kreditgivning.
Företag
Factoringverksamheten har utvecklats väl under verksamhetsåret. Arbetet med att digitalisera fakturaadministrationen har fortlöpt under året. Sedan sommaren
erbjuds kunderna en ny plattform där fakturainformationen överförs digitalt från kunderna till banken.
Inlåning
Banken har som strategi att fördela sin refinansiering
mellan eget kapital, inlåning från allmänheten samt
genom kreditfaciliteter hos annan bank. För att uppnå
jämnvikt strävar banken efter att inlåningsverksamheten ska följa utvecklingen i utlåningsverksamheten.
Under verksamhetsåret avvecklades utlåningssam-
arbetet med Konsumentkredit i Sverige AB, vilket fick till följd att bankens utlåningsvolym reducerades med cirka 1 500 MSEK. Av denna anledning har
banken inte arbetat aktivt med att bearbeta inlåningsmarknaden under året.
Förväntningar avseende den
framtida utvecklingen
Resurs Bank har en stark kapitalbas och en god likviditet. Utifrån nuvarande konjunkturläge är bedömningen att rörelseresultatet för 2011 kommer
att bli bättre än 2010.
Inom konsumentfinansiering kommer banken att satsa
på fortsatt expansion på samtliga delmarknader där
banken är verksam. Speciellt fokus kommer det att
vara på bankens finansieringstjänster till detaljhandeln
i Norge, Danmark och Finland. Under året kommer
banken att lansera en uppdaterad e-handelsplattform.
Inom verksamhetsområde Företag kommer banken att fokusera på fortsatt renodling av verksamheten
kring factoringrelaterade tjänster. Ytterligare säljare har
rekryterats för att öka tillväxttakten i affärsområdet. Banken förväntar fortsatt volymtillväxt för kredit- och
betalkortet Supreme Card, med sina tre undergrupper,
Gold, Woman samt Green. Under hösten fick banken stor uppmärksamhet i media kring det förnyade
samarbetet med Cancerfondens Rosa Bandet-kampanj.
Samarbetet har mottagits väl av bankens kunder. Genom att fortsatt erbjuda attraktiva inlåningsvillkor
till den breda allmänheten förväntas inlåningsverksamheten fortsätta utvecklas enligt plan.
Händelser efter räkenskapsårets utgång
Banken ansökte i slutet på 2010 om tillstånd att få
etablera en filial i Norge, för att kunna göra ytterligare
satsningar på konsumentfinansiering på plats i Norge.
I januari erhöll banken norska Finanstilsynets tillstånd
att etablera en filial i Norge.
Under våren kommer banken att kartlägga förutsättningarna för att även etablera filialer i Danmark och
Finland i syfte att öka takten även på dessa marknader.
Styrelsens ordförande Claes Peyron valde vid en extra
bolagsstämma i februari 2011, att lämna över ordförandeskapet till styrelseledamot Martin Bengtsson.
På samma stämma invaldes Anders Dahlvig som ny
styrelseledamot.
Riskhantering
Riskkontroll, compliance och internrevision
Banken har en självständig riskcontroller som är direkt
underställd verkställande direktören. Regelefterlevnad
(compliancefunktionen) utförs av extern part. Internrevision utförs regelbundet och säkerställer
efterlevnad av bolagets egna instruktioner och rutiner.
Internrevisionen utförs av extern part.
Likviditetsrisk och likviditetsreserv
Under verksamhetsåret har banken implementerat det
nya likviditetsriskregelverket (FFFS 2010:7). De nya
föreskrifterna innebär skärpta krav på att banken har
en uttalad risktolerans, samt riktlinjer för sin likviditetshantering. Med detta följer att banken har byggt
upp en avskild likviditetsreserv för att säkra bankens
korta betalningsförmåga i händelse av bortfall eller
försämrad tillgång till normala finansieringskällor. Per balansdagen har banken avsatt 350 MSEK i en likviditetsreserv.
Basel II
Resurs Bank beräknar kapitalkravet för kreditrisker
enligt schablonmetoden och kapitalkravet för operativa
risker enligt basmetoden. Under verksamhetsåret har
banken utvecklat de administrativa processerna för
att löpande kunna genomföra och uppdatera bankens
interna kapitalutvärdering.
Penningtvätt och bedrägeribevakning
Resurs Bank genomför löpande fortbildning av medarbetare och partners för att möta de krav som ställs
avseende penningtvättsregelverken. Under verksamhetsåret har banken implementerat ett nytt systemstöd
för bedrägeribevakningen i syfte att möjliggöra en ytterligare bättre bevakning av transaktionsflöden. I not 3 beskrivs den finansiella riskhanteringen.
Personal
Bankens viktigaste resurs för fortsatt expansion är
medarbetarna. Under verksamhetsåret har banken
gjort en omorganisation som påverkat ett flertal avdelningar och funktioner. Resultatet av förändringsarbetet
har blivit över förväntan. Personalomsättningen har
varit fortsatt låg, en viktig värdemätare på hur banken
lyckas utveckla och behålla medarbetare.
Se vidare not 10. Personal.
2010 i siff ro r
| 37
Fem år i sammandrag
Förslag till vinstdisposition
Belopp i KSEK
Till årsstämmans förfogande står
Från tidigare år balanserade vinstmedel
Årets vinst
Balansräkning*
144 416
175 189
Disponeras enligt följande
Till aktieägare utdelas
I ny räkning överföres
319 605
Utlåning till kreditinstitut
319 605
Förslaget till utdelning, som utgör 13 % av bankens
egna kapital, har gjorts med beaktande av dels reglerna
om buffertkapital, riskbegränsning och genomlysning
enligt lagen om bank- och finansieringsrörelse, dels
försiktighetsregeln i 17 kap 3§ Aktiebolagslagen.
Gällande regelverk för kapitaltäckning och stora
exponeringar innebär att ett företag vid varje tidpunkt
skall ha en kapitalbas som motsvarar minst summan
av kapitalkraven för kreditrisker, marknadsrisker och
operativa risker och dessutom beräknat kapitalkrav för
ytterligare identifierade risker i verksamheten i enlighet
med företagets interna kapitalutvärderingspolicy.
110 000
209 605
Kapitalbasen uppgår efter föreslagen vinstdisposition till 913 001 KSEK (970 586 KSEK) och slutligt minimikapitalkrav till 484 299 KSEK (543 751 KSEK).
Specifikation av posterna framgår av not 4.
Styrelsens bedömning är att företagets egna kapital såsom
det redovisas i årsredovisningen är tillräckligt stort i förhållande till verksamhetens omfattning och risk.
Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt, hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar
med tillhörande tilläggsupplysningar och boksluts-
kommentarer.
2010
2009
2008
2007
2006
411 373
209 661
2 046 810
183 639
74 237
5 190 596
6 023 021
4 537 068
100 198
-
-
-
-
Aktier och andelar i koncernföretag
-
-
12 640
-
-
Immateriella anläggningstillgångar
-
-
-
8 400
-
Materiella tillgångar
713 172
1 083 453
324 673
197 889
30 196
Övriga tillgångar
112 771
191 880
83 228
161 534
56 692
6 528 110
7 508 015
7 004 419
4 633 284 3 727 057
621 528
2 109 268
3 479 979
2 277 533 1 728 066
In- och upplåning från allmänheten 4 418 121
3 914 344
2 408 531
1 564 258 1 401 193
Tillgångar
Utlåning till allmänheten
Aktier och obligationer
Summa tillgångar
4 081 822 3 565 932
Skulder, avsättningar och eget kapital
Skulder till kreditinstitut
Övriga skulder
397 070
501 137
473 242
384 204
227 150
Obeskattade reserver
259 286
276 350
126 042
66 633
2 295
Eget kapital
832 105
706 916
516 625
340 656
368 353
6 528 110
7 508 015
7 004 419
Summa skulder, avsättningar
och eget kapital
4 633 284 3 727 057
* Enligt lagbegränsad IFRS 2007–2010 och enligt ÅRKL 2006.
38 |
2 010 i siff r o r
2010 i siff ro r
| 39
Fem år i sammandrag
Nyckeltal och definitioner
Resultaträkning*
2010
2009
2008
2007
2006
Ränteintäkter
581 453
546 663
500 765
430 580
336 438
Leasingintäkter
432 977 286 038
98 134
28 218
11 730
Räntekostnader
-142 771
-161 126
-205 986
-139 376
-80 837
Summa räntenetto
871 659
671 575
392 913
319 422
267 331
-
170 000
130 000
-
-
258 927
255 418
200 838
171 003
134 594
1 130 586 1 096 993
723 751
490 425
401 925
Erhållna utdelningar
Övriga intäkter/övriga kostnader
Summa rörelseintäkter
Allmänna administrationskostnader:
- Personalkostnader
-110 665
-102 363
-80 859
-64 257
-54 206
- Övriga allmänna administrationskostnader
-219 150
-186 398
-164 182
-152 910
-102 879
Övriga rörelsekostnader
-152 981
-157 657
-127 420
-115 139
-82 598
Av- och nedskrivningar anläggningstillgångar
-382 010
-235 970
-89 173
-22 172
-11 044
Summa kostnader
före kreditförluster
-864 806
-682 388
-461 634
-354 478
-250 727
Resultat före kreditförluster
265 780 414 605
262 117
135 947
151 198
Kreditförluster netto
-44 468
-13 831
-8 426
-12 576
-6 255
Rörelseresultat
221 312 400 774
253 691
123 371
144 943
17 064
-150 308
-59 410
-64 338
714
Skatter
-63 187
-11 848
-18 312
-16 730
-40 999
Årets resultat
175 189 238 618
175 969
42 303
104 658
Bokslutsdispositioner
2010
2009
2008
2007
2006
15,7 12,1
8,7
8,4
9,9
89 93
96
79
10
Förändring utlåning till allmänheten (%)
-14 33
11
14
15
Kreditförlustnivå (%)
0,8
0,3
0,2
0,3
0,2
Kapitaltäckningskvot
1,89
1,78
1,75
1,33
-
-
-
9,8
9,8
913 001 970 586
666 878
456 596
360 004
Medelantal anställda
216
208
178
140
125
Antalet anställda vid årets slut
194
226
180
161
125
Soliditet (%)
Reserveringsgrad (%)
Kapitaltäckningsgrad (%)
Kapitalbas (KSEK)
Definitioner
Soliditet
Kapitaltäckningskvot/kapitaltäckningsgrad
Eget kapital inklusive årets vinst och 73,7 % (72 % för jämförelseåren 2006–2007) av obeskattade reserver,
i procent av balansomslutningen.
Kapitalbasen i relation till bankens minimikapitalkrav
enligt Finansinspektionens direktiv, se not 4.
Reserveringsgrad
Kapitalbasen är beräknad enligt Finansinspektionens
direktiv, se not 4.
Reserv för befarade kreditförluster i förhållande till
osäkra fordringar netto, se not 17. För jämförelseåret
2006 har reserv för befarade kreditförluster ställts i
relation till osäkra fordringar brutto.
Kapitalbas
Kreditförlustnivå
Kreditförluster i förhållande till ingående balans
för utlåning till allmänhet, samt Materiella tillgångar – Leasing.
* Enligt lagbegränsad IFRS 2007–2010 och enligt ÅRKL 2006.
40 |
2 010 i siff r o r
2010 i siff ro r
| 41
Balansräkning
Resultaträkning
Not
2010-01-01–
2010-12-31
2009-01-01–
2009-12-31
5
581 453 546 663
Leasingintäkter
5
432 977 286 038
Räntekostnader
5
-142 771
-161 126
Räntenetto
871 659 671 575
-
170 000
Provisionsintäkter
6
170 870 131 611
Provisionskostnader
6
-2 919
-3 050
Nettoresultat av finansiella transaktioner
7
-2 254
-77
Övriga rörelseintäkter
8
93 230
126 934
Summa rörelseintäkter
1 130 586 1 096 993
9
-329 815
-288 761
immateriella anläggningstillgångar
11
-382 010
-235 970
Övriga rörelsekostnader
12
-152 981
-157 657
Summa kostnader före kreditförluster
-864 806
-682 388
Resultat före kreditförluster
265 780 414 605
Kreditförluster, netto
13
-44 468
-13 831
Rörelseresultat
221 312 400 774
Obeskattade reserver
Ackumulerade överavskrivningar
Periodiseringsfond
Allmänna administrationskostnader
Av- och nedskrivningar av materiella och
Bokslutsdispositioner
14
17 064
-150 308
Skatt på årets resultat
15
-63 187
-11 848
Årets resultat
175 189 238 618
2010-01-01–
2010-12-31
2009-01-01–
2009-12-31
175 189
Årets totalresultat
175 189
Rapport över totalresultatet
Årets resultat
2 010 i siff r o r
Not
2010-12-31
2009-12-31
Tillgångar
Ränteintäkter
Erhållna utdelningar
42 |
Utlåning till kreditinstitut
16
411 373 209 661
Utlåning till allmänheten
17
5 190 596 6 023 021
Aktier och obligationer
18
100 198
-
Aktier och andelar i intresseföretag
19
1
1
Immateriella anläggningstillgångar
20
-
-
Materiella tillgångar
21
713 172 1 083 453
Övriga tillgångar
22
60 489 145 277
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
23
52 281 46 602
Summa tillgångar
6 528 110 7 508 015
Skulder, avsättningar och eget kapital
Skulder och avsättningar
Skulder till kreditinstitut
24
621 528 2 109 268
In- och upplåning från allmänheten
25
4 418 121 3 914 344
Övriga skulder
26
289 077 249 873
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
27
107 846 139 465
Avsättningar
28
-
1 799
Övriga avsättningar
29
147
-
Efterställda skulder
5, 30
-
110 000
Summa skulder och avsättningar
5 436 719 6 524 749
125 980 219 616
133 306 56 734
259 286 276 350
31
Summa obeskattade reserver
Eget kapital
Bundet eget kapital
32
Aktiekapital
500 000 100 000
Beslutad ej registrerad fondemission
-
300 000
238 618
Reservfond
12 500 12 500
238 618
Fritt eget kapital
Balanserad vinst
144 416 55 798
Årets resultat
175 189 238 618
Summa eget kapital
832 105 706 916
Summa skulder, avsättningar och eget kapital
6 528 110 7 508 015
2010 i siff ro r
| 43
Balansräkning
Redogörelse för förändringar
i eget kapital
Not
2010-12-31
2009-12-31
33
4 600 621 4 375 176
Ansvarsförbindelser
Reserv-
fond
Fritt eget
kapital 100 000
12 500
404 125
516 625
-40 000
-40 000
300 000
-300 000
0
Lämnat koncernbidrag
-11 300
-11 300
Skatteeffekt på lämnat koncernbidrag
2 973
2 973
Årets resultat
238 618
238 618
400 000
12 500
294 416
706 916
Eget kapital per 1 januari 2009
Utdelning enligt årsstämma 2009-04-27
Garantier
7 616 2 390
Borgensåtagande
60 60
Åtaganden
Beviljade ej utnyttjade limiter
Aktie-
kapital
Poster inom linjen
Ställda säkerheter för egna skulder
25 999 562 23 939 150
Fondemission enligt extra bolagsstämmobeslut 2009-12-09
Eget kapital per 31 december 2009
Utdelning enligt årsstämma 2010-05-11
Fondemission enligt årsstämmobeslut 2010-05-11
Årets resultat
-
-
-50 000
-50 000
100 000
-
-
-
-100 000
175 189
0
175 189
Eget kapital per 31 december 2010
500 000
12 500
319 605
832 105
Bundna fonder
Balanserad vinst eller förlust
Bundna fonder får inte minskas genom vinstutdelning.
Utgörs av föregående års fria egna kapital efter att en
eventuell vinstutdelning lämnats och fondemission
beslutats. Detta utgör tillsammans med årets resultat
summa fritt eget kapital.
Reservfond
Syftet med reservfonden har varit att spara den del av
nettovinsten som inte går åt för täckning av balanserad
förlust.
44 |
2 010 i siff r o r
Totalt eget
kapital
För övriga upplysningar om eget kapital hänvisas till not 32.
2010 i siff ro r
| 45
Kassaflödesanalys
Noter till redovisningen
Not
2010-12-31
2009-12-31
Löpande verksamhet
Rörelseresultat
- varav erhållna räntor
- varav erlagda räntor
Justering för ej kassaflödespåverkande poster i rörelseresultatet
- Kreditförluster
13
- Av- och nedskrivningar anläggningstillgångar
11
- Realisationsvinst vid försäljning av dotterbolagsaktier
- Realisationsförlust vid försäljning av materiella tillgångar
- Betalda inkomstskatter
Kassaflöde i den löpande verksamheten före förändring av den
löpande verksamhetens tillgångar och skulder
Förändringar i den löpande verksamhetens tillgångar och skulder
Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker
Utlåning till kreditinstitut
Utlåning till allmänheten
Övriga tillgångar
Skulder till kreditinstitut
In- och upplåning från allmänheten
Avsättningar
Övriga skulder
Efterställda skulder
Kassaflöde från löpande verksamhet
221 312 582 725 -142 753
400 774
546 522
-173 835
44 468 382 010 -
42 799 -11 666
13 831
235 970
-37 260
60 444
-17 567
678 923 656 192
-201 712 787 957
64 012
-1 487 740
503 777 -1 652 -28 838 -110 000
204 727 1 837 149
-1 499 784
-99 960
-1 370 711
1 505 813
1 799
26 096
1 056 594
-
-
-100 198
-164 310
-
109 780 -154 727
-1
49 900
-1 106 577
-3 484
54 868
-1 005 294
Utbetald utdelning
Lämnat koncernbidrag
Kassaflöde från finansieringsverksamhet
-50 000
-
-50 000
-40 000
-11 300
-51 300
Årets kassaflöde
Likvida medel vid årets början
Likvida medel vid årets slut
-
-
-
-
Investeringsverksamhet
Förvärv av aktier och andelar i intresseföretag
Försäljning/förvärv av aktier i dotterbolag
Förvärv av obligationer
Förvärv av materiella anläggningstillgångar
21
Förvärv av immateriella anläggningstillgångar
Avyttring av materiella anläggningstillgångar
Kassaflöde från investeringsverksamhet
Finansieringsverksamhet
46 |
2 010 i siff r o r
Not 1. Allmän information
Bolaget är ett privat aktiebolag med säte i Helsingborg,
Sverige. Bolagets firma är Resurs Bank AB, org nr:
516401-0208, adress Ekslingan 9, Väla Norra, Helsingborg. Bolaget ägs till 100 % av Resurs Holding AB,
org nr: 556194-2920.
Not 1 Allmän information
Not 2 Redovisningsprinciper
Not 3 Riskhantering
Not 4 Kapitaltäckningsanalys
Resurs Bank AB ingår i en koncern där Resurs Holding AB upprättar koncernredovisning.
Not 10 Personal
Noter ej direkt relaterade till resultaträkningen, balansräkningen, kassaflödesanalysen eller förändringar
i eget kapital:
Not 35 Klassificering av finansiella instrument
Not 34 Närstående
Not 2. Redovisningsprinciper
Lag och föreskriftsenlighet
Bolagets årsredovisning är upprättad enligt Lag om
årsredovisning i Kreditinstitut och Värdepappersbolag (ÅRKL 1995:1559) samt Finansinspektionens
föreskrifter och allmänna råd om årsredovisning i
kreditinstitut och värdepappersbolag (FFFS 2008:25)
och Rådet för finansiell rapportering, RFR 2.3 – Redovisning för juridiska personer.
Denna årsredovisning är upprättad i enlighet med så
kallad lagbegränsad IFRS. Det innebär att de internationella redovisningsstandarder samt tolkningar härav
som antagits av EU har tillämpats så långt det är möjligt inom ramen för nationella lagar och föreskrifter
samt med beaktandet av sambandet mellan redovisning
och beskattning.
Bedömningar och uppskattningar i de
finansiella rapporterna
Att upprätta de finansiella rapporterna i enlighet med
IFRS kräver att bolagets ledning gör bedömningar och
uppskattningar samt gör antaganden som påverkar til�lämpningen av redovisningsprinciperna och de redovisade beloppen av tillgångar, skulder, intäkter och kostnader. Uppskattningarna och antagandena är baserade
på historiska erfarenheter och ett antal andra faktorer
som under rådande förhållanden synes vara rimliga.
Resultatet av dessa uppskattningar och antaganden
används sedan för att bedöma de redovisade värdena på
tillgångar och skulder som inte annars framgår tydligt
från andra källor. Verkliga utfall kan avvika från dessa
uppskattningar och bedömningar. Bolaget har främst
gjort följande kritiska bedömningar vid tillämpningen
av väsentliga redovisningsprinciper.
– klassificering av leasingavtal som operationella eller finansiella
– om säkringsrelationer är effektiva eller inte
– om bolaget övertagit väsentliga risker och belöningar från säljaren vid förvärv av fordringar och avtal
Områden där det kan råda osäkerhet kring uppskattningar är antaganden om kreditförlustnedskrivningar
och nedskrivning av leasingobjekt.
Uppskattningar och antaganden ses över regelbundet.
Ändringar av uppskattningar redovisas i den period
ändringen görs om ändringen endast påverkat denna
period, eller i den period ändringen görs om ändringen
påverkar både aktuell period och framtida perioder.
Nya regelverk
Ingen av de nya eller omarbetade standarder som gäller
från och med 1 januari 2010 har varit relevanta att til�lämpa för Resurs Bank.
Kommande regelverksändringar
Vid upprättande av årsredovisning per 2010-12-31 har
några standarder, ändringar och tolkningar publicerats
men ännu inte trätt i kraft:
2010 i siff ro r
| 47
IFRS 9 Finansiella instrument
(Gäller för räkenskapsår som börjar 1 januari 2013,
men har ännu inte godkänts av EU). Denna standard är
det första steget i processen att ersätta IAS 39, ”Finansiella instrument och klassificering”. IFRS 9
är ännu inte färdigställd och det är inte möjligt att
bedöma de finansiella effekterna för Resurs Bank.
IAS 24
(Omarbetad 2010) Upplysningar om närstående. (gäller för räkenskapsår som påbörjas 1 januari 2011).
Omarbetningen förtydligar och förenklar definitionen
av en närstående part. Resurs Bank har ännu ej utrett
hur den omarbetade standarden kommer att påverka
omfattningen på upplysningar avseende närståendetransaktioner.
Därutöver har ett flertal andra standarder utkommit
med tillämpning från och med 1 januari 2011: ”klassificering av teckningsrätter” (ändring av IAS 32), IFRIC
19, ”Utsläckning av finansiella skulder med egetkapitalinstrument, IFRIC 14 (ändring)”. Förskottsbetalning
av lägsta fonderingskrav. Ändringarna förväntas inte
ha någon inverkan på de finansiella rapporterna för
Resurs Bank under 2011.
Avgivande och fastställelse av årsredovisningen
Årsredovisningen har godkänts för utfärdande av styrelsen den 27 april 2011. Resultat- och balansräkning blir föremål för fastställelse på årsstämman den
12 maj 2011.
Kritiska bedömningar
I samband med upprättandet av finansiell rapportering i enlighet med lagbegränsad IFRS och god
redovisningssed är det erforderligt att ledningen i vissa
avseende gör aktiva uppskattningar, antaganden och
bedömningar. Dessa baseras på historiska erfarenheter
och aktuella faktorer, vilka anses vara rättvisande och
rimliga. Resultatet av de professionella uppskattningarna och bedömningarna påverkar de redovisade
beloppen för tillgångar, skulder, intäkter och kostnader
i årsredovisningen. Faktiskt utfall kan avvika från de
ställningstaganden som gjorts.
48 |
2 010 i siff r o r
Valuta
Bolaget använder svenska kronor som funktionell
redovisningsvaluta och därmed utgör den även rapportvaluta. Transaktioner i utländsk valuta omräknas
till den funktionella valutan enligt snittkurs under
vilken period intäkterna och kostnaderna inträffat.
Valutakursvinster/-förluster som uppkommer vid
reglering av sådana transaktioner och vid omräkning
av tillgångar respektive skulder i utländsk valuta till
balansdagens kurs, redovisas i resultaträkningen.
Ränteintäkter och räntekostnader
Ränteintäkter och räntekostnader hänförliga till finansiella tillgångar och skulder redovisas med tillämpning
av effektivräntemetoden. Intäktsräntor på oreglerade
fordringar intäktsförs enligt kontantprincipen.
Leasingintäkter
Leasingintäkter redovisas linjärt över leasingavtalets
löptid. Intäkterna redovisas i den omfattning det är
sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att
tillgodogöras företaget och intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.
Provisionsintäkter och provisionskostnader
Provisionsintäkter och provisionskostnader som är
en integrerad del i effektivräntan redovisas inte under
klassificeringen provisioner, utan ingår i Ränteintäkter/kostnader. Övriga provisionsintäkter och -kostnader
delges under rubriceringarna Provisionsintäkter och
Provisionskostnader i resultaträkningen samt redovisas i den period då tjänsterna debiteras/tillhandahålls.
Utdelningsintäkter
Utdelningsintäkter redovisas först när rätten att erhålla
betalning har fastställts.
Allmänna administrationsomkostnader
Rubriceringen allmänna administrationskostnader
inkluderar personalkostnader, porto- upplysnings- och
aviseringskostnader, IT-kostnader, lokalkostnader samt
vissa övriga omkostnader relaterade till verksamheten.
I Allmänna administrationsomkostnader, delposten
Övrigt, ingår leasingkostnader för bankens fordon.
Samtliga leasingkontrakt är att se som operationell
leasing och leasingavgifterna redovisas som kostnad i resultaträkningen linjärt utifrån avtalade leasing-
perioder. Banken har inga andra leasingåtaganden.
Redovisning av tillgångar och skulder
Tillgångar definieras som resurser över vilka det finns
kontroll till följd av inträffade händelser och som förväntas ge framtida ekonomiska fördelar. Dessa resurser
balanseras när det är sannolikt att de framtida ekonomiska fördelarna förknippade med tillgången kommer
att tillfalla bolaget och när resursens värde/anskaffningskostnad kan mätas med tillförlitlighet.
Skulder definieras som befintliga förpliktelser som
till följd av inträffade händelser förväntas medföra ett
resursutflöde från bolaget. En skuld balanseras således
vid det tillfälle då det är sannolikt att bolaget, för att
kunna uppfylla en befintlig förpliktelse, måste lämna
ifrån sig en resurs med ett värde som kan mätas med
tillförlitlighet.
Finansiella instrument
Finansiella instrument värderas och redovisas i enlighet
med reglerna i IAS 39 och ÅRKL. Finansiella instrument som redovisas i balansräkningen inkluderar på
tillgångssidan lånefordringar.
Under rubrik skulder, avsättningar och eget kapital
återfinns leverantörsskulder och låneskulder.
Finansiella instrument – Redovisning i
och borttagande från balansräkningen
En finansiell tillgång eller finansiell skuld tas upp i
balansräkningen när banken blir part enligt instrumentets avtalsmässiga villkor.
En finansiell tillgång tas bort från balansräkningen när
rättigheterna i avtalet realiseras, förfaller eller banken
förlorar kontrollen över dem. Detsamma gäller för del
av en finansiell tillgång. En finansiell skuld tas bort
från balansräkningen när förpliktelsen i avtalet fullgörs
eller på annat sätt utsläcks. Detsamma gäller för del av
en finansiell skuld. En finansiell tillgång och en finansiell skuld kvittas och redovisas med ett nettobelopp i
balansräkningen endast när det föreligger en legal rätt
att kvitta beloppen samt att det föreligger avsikt att
reglera posterna med ett nettobelopp eller att samtidigt
realisera tillgången och reglera skulden. Förvärv och avyttring av finansiella tillgångar redovisas på affärsdagen, som utgör den dag då bolaget förbinder sig att
förvärva eller avyttra tillgången.
Lånelöften redovisas inte i balansräkningen, med undan-
tag för de fall då löftet är oåterkalleligt och lämnas till
en låntagare där ett nedskrivningsbehov identifieras
redan innan lånet betalats ut eller när utlåningsräntan
inte täcker bankens upplåningskostnader för att finansiera lånet. En avsättning görs då för lämnat lånelöfte.
Lånefordringar redovisas i balansräkningen i samband
med att lånebelopp utbetalas till låntagaren.
Finansiella instrument – Klassificering och värdering
Finansiella instrument redovisas initialt till instrumentets
verkliga värde med tillägg för transaktionskostnader.
Detta gäller inte för derivat och de instrument som
tillhör kategorin finansiell tillgång som redovisas till
verkligt värde via resultaträkningen, vilka redovisas till verkligt värde exklusive transaktionskostnader.
Ett finansiellt instrument klassificeras vid första redovisningen delvis utifrån i vilket syfte instrumentet
förvärvades, men också utifrån de valmöjligheter som
finns i IAS 39. Klassificeringen avgör hur det finansiella
instrumentet värderas efter första redovisningstillfället
såsom beskrivs nedan.
Finansiella instrument – Tillgångar värderade till
verkligt värde via resultaträkningen
Denna kategori består av två undergrupper: dels finansiella tillgångar som utgör innehav för handelsändamål,
dels andra finansiella tillgångar som företaget initialt
valt att placera i denna kategori (enligt den s k Fair
Value Option). Finansiella instrument i denna kategori värderas löpande till verkligt värde med värdeförändringar redovisade i resultaträkningen. I den första
undergruppen ingår derivat med positivt verkligt värde
med undantag för derivat som är ett identifierat och
effektivt säkringsinstrument. För finansiella instrument
som innehas för handelsändamål redovisas såväl realiserade som orealiserade värdeförändringar i resultatposten
Nettoresultat av finansiella transaktioner.
2010 i siff ro r
| 49
Finansiella instrument – Lånefordringar
och kundfordringar
Lånefordringar och kundfordringar är finansiella tillgångar som inte är derivat och som har fastställda eller
fastställbara betalningar och som inte är noterade på en
aktiv marknad. I balansräkningen representeras dessa
av balansposterna Utlåning till kreditinstitut, Utlåning
till allmänheten, Övriga tillgångar samt Förutbetalda
kostnader och upplupna intäkter. Dessa tillgångar
värderas till upplupet anskaffningsvärde. Upplupet anskaffningsvärde bestäms utifrån den effektivränta som
beräknades vid anskaffningstidpunkten. För krediter
med en beräknad genomsnittlig kredittid understigande 12 månader balanseras dock inte anskaffningskostnaden (se vidare avsnitt Ränteintäkter och räntekostnader enligt ovan). Kund- och lånefordran redovisas till
det belopp som beräknas inflyta, d v s efter avdrag för
osäkra fordringar.
Finansiella instrument – Investeringar
som hålles till förfall
Investeringar som hålles till förfall är finansiella tillgångar som omfattar räntebärande värdepapper med
fasta eller fastställbara betalningar och fastställd löptid
som företaget har en uttrycklig avsikt och förmåga att
inneha till förfall. Tillgångar i denna kategori värderas
till upplupet anskaffningsvärde. Resurs Bank har för
räkenskapsåren 2010 och 2009 inga instrument värderade i denna kategori.
Finansiella instrument – Finansiella tillgångar
som kan säljas
I kategorin finansiella tillgångar som kan säljas ingår
finansiella tillgångar som inte klassificerats i någon
annan kategori eller finansiella tillgångar som företaget
initialt valt att klassificera i denna kategori. Innehav
av aktier och andelar som inte redovisas som dotterföretag, intresseföretag eller joint ventures redovisas
här. Tillgångar i denna kategori värderas löpande till
verkligt värde med värdeförändringar redovisade mot
eget kapital, dock ej värdeförändringar som beror på
nedskrivningar (se redovisningsprinciper) eller på valutakursdifferenser på monetära poster vilka redovisas i resultaträkningen. Vidare redovisas ränta på
räntebärande instrument i enlighet med effektivränte-
metoden i resultaträkningen likaså utdelning på aktier.
För dessa instrument kommer eventuella transaktionskostnader att ingå i anskaffningsvärdet vid redovisningen för första tillfället och därefter ingå vid löpande
värdering till verkligt värde och ingå i fond för verkligt
värde till dess att instrumentet förfaller eller avyttras.
Finansiella instrument – Skulder värderade
till verkligt värde via resultaträkningen
Denna kategori består av två undergrupper, dels finansiella skulder som utgör innehav för handelsändamål
(se ovan), dels finansiella skulder som vid första redovisningstillfället identifierats som tillhörig till denna
kategori (Fair Value Option). Förändringar i verkligt
värde redovisas i resultaträkningen. Resurs Bank har
för räkenskapsåren 2010 och 2009 inga instrument
värderade i denna kategori.
Finansiella instrument – Andra finansiella skulder
I balansräkningen representeras dessa av balansposterna Skulder till kreditinstitut, In- och upplåning från
allmänheten, Övriga skulder, Upplupna kostnader
och förutbetalda intäkter samt Efterställda skulder.
Skulderna värderas till upplupet anskaffningsvärde och
upplupna räntekostnader periodiseras löpande enligt
god redovisningssed. Finansiella skulder i utländsk
valuta har värderats till balansdagens valutakurs.
Säkringsredovisning
Resurs Bank finansierar leasingtillgångar genom
upptagande av lån i samma valuta (NOK och EUR)
som investeringen redovisas till. Genom att investeringen redovisas till anskaffningsvärde (med avdrag för
avskrivningar) i svenska kronor samtidigt som lånet
omvärderas till balansdagens kurs uppstår en valutaexponering. För att eliminera denna valutaexponering
tillämpar Resurs Bank säkringsredovisning, genom
säkring av verkligt värde av ett framtida åtagande. Med framtida åtagande avses tillhandahållande av leasinginventarierna mot fastställda framtida inbetalningar i utländsk valuta (leasingkontrakten). Detta
innebär att den säkrade posten (leasingtillgången)
värderas till verkligt värde 1), där skillnaden mellan
verkligt värde och bokfört värde för investeringen redovisas som en övrig tillgång eller övrig skuld. Den omräkningseffekt som uppstår när leasingtillgången omvärderas till verkligt värde (omräknat till
balansdagens kurs) nettoredovisas i resultaträkningen
mot den omräkningseffekt som uppstår när säkringsinstrumentet (skulden) omräknas till balansdagens
kurs. Nettoredovisning sker så länge säkringen bedöms
vara effektiv. Med effektivitet avses i vilken utsträckning som förändringar i verkligt värde på tillgången
motsvaras av en förändring i verkligt värde på lånet.
Detta mäts i procent och måste ligga inom intervallet
80–125 % för att bedömas vara effektiv.
Kreditförluster och nedskrivning av
finansiella tillgångar
Som kreditförlust redovisas under året konstaterade
kreditförluster minskade med belopp, som influtit på
tidigare års konstaterade kreditförluster, samt förändring avseende befarade kreditförluster. Utlåningen
redovisas netto efter avdrag för såväl konstaterade
kreditförluster som reservering för befarade kredit-
förluster.
Vid beräkning av reserv för kreditförluster avseende
blancokrediter och reversfordringar görs en kollektiv
bedömning utifrån statistisk erfarenhet med bedömning om vad som beräknas kunna inflyta. Vid denna
gruppvisa värdering har såväl det historiska utfallet av
kreditförlusterna som den förväntade utvecklingen av förlustnivån varit styrande för reserveringen av
befarade förluster.
Större engagemang har bedömts såväl enskilt som
i grupp. För denna grupp har ingen nedskrivning
bedömts vara nödvändig. För de övriga avtalsgrupper
som ovan nämns finns inga enskilt betydande fordringar, varför ingen del i dessa grupper nedskrivningsbedöms på individuell nivå.
Vid beräkning av reserv för kreditförluster avseende
leasing och factoring görs individuell bedömning om en kreditförlust skall redovisas. För dessa avtalsgrupper görs test endast på individuell nivå då respektive grupp inte bedöms uppfylla kraven för att vara en homogen grupp.
Som konstaterad kreditförlust redovisas förlust som
är beloppsmässigt fastställd via konkurs, ackordsupp-
görelse, utlåtande av kronofogdemyndighet eller när
fordran eftergivits på annat sätt.
Med oreglerad fordran avses fordran för vilken räntor,
hyresfordringar och amorteringar är förfallna till betalning sedan mer än 60 dagar.
Med osäker fordran avses fordran som är oreglerad enligt ovan, eller för vilken andra omständigheter medför osäkerhet om dess värde, och för vilken säkerhetens
värde ej med betryggande marginal täcker både kapital-
belopp och upplupen ränta.
Vad gäller bankens utlåningsportfölj till hushåll har
banken valt en kreditförsäkringslösning för huvuddelen av utlåningsportföljen. Därav redovisas osäkra
fordringar som omfattas av kreditförsäkringen separat, se not 17. ”Utlåning till allmänheten och
osäkra fordringar”.
På grund av att bolaget tillämpar gruppvis värdering
av fordringar med avseende på kreditrisk har bolaget ej
möjlighet att, vid reservering av kreditförluster på fordringar förfallna mer än 100 dagar (fordringar överförda
till inkassoreskontran) samt vid återföring av tidigare
gjorda reserveringar, bryta ut förändringarna i räntedelen i reserveringsbeloppet.
Återföring av en nedskrivning sker när det finns verifierande information om att nedskrivningsbehovet inte
längre föreligger. Återförda nedskrivningar på finansiell
utlåning redovisas som en minskning av kreditförlusterna och specificeras särskilt i not 13. Även övriga
finansiella tillgångar är frekvent föremål för prövning
av huruvida det finns objektiva belägg för reservation
och om en prövning av nedskrivningsbehov tyder på
en förlust.
Lånelöften
Med lånelöfte avses dels en ensidig utfästelse från bolaget att ge ut lån med på förhand bestämda villkor
där låntagaren kan välja att uppta lånet eller inte, dels
ett avtal där både bolaget och låntagaren är bundna vid
ett låneavtal som börjar löpa vid en tidpunkt i framtiden.
Normalförfarandet från bolagets sida är att den
framtida utbetalningen är villkorad av att den utveckling som vid avtalets ingång prognostiserats avseende
låntagarens återbetalningsförmåga inte får försämras
1) nuvärdet av de framtida kassaflöden i den utländska valutan som leasingavtalet förväntas inbringa under resten av leasingperioden.
50 |
2 010 i siff r o r
2010 i siff ro r
| 51
väsentligen. Föreligger en sådan väsentlig försämring
kan kreditlöftet återkallas. Resurs Bank har för räkenskapsåren 2010 och 2009 inga lånelöften.
Materiella tillgångar
Materiella tillgångar redovisas till anskaffningsvärdet
med avdrag för ackumulerade avskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår utgifter som direkt kan hänföras till
förvärvet av tillgången. Tillkommande utgifter läggs
till tillgångens redovisade värde eller redovisas som en
separat tillgång, beroende på vilket som är lämpligt,
endast då det är sannolikt att de framtida ekonomiska förmånerna som är förknippade med tillgången
kommer att komma bolaget tillgodo och tillgångens
anskaffningsvärde kan mätas på ett tillförlitligt sätt.
Redovisat värde för den ersatta delen tas bort från
balansräkningen. Alla andra former av reparationer och
underhåll redovisas som kostnader i resultaträkningen
under den period de uppkommer.
Avskrivningar på materiella tillgångar, för att fördela
deras anskaffningsvärde eller omvärderat belopp ner till det beräknade restvärdet över den beräknade
nyttjandeperioden, görs linjärt för inventarier för eget
bruk. Avskrivning sker över beräknad nyttjandeperiod
om 3–5 år från och med anskaffningstidpunkten.
Materiella tillgångar som utgör leasingobjekt skrivs av
enligt annuitetsmetoden och avskrivningarna baseras
på objektens individuella anskaffningsvärde, leasingperiodernas längd samt estimerat restvärde vid leasingperiodens slut.
Materiella tillgångars restvärden och nyttjandeperiod
prövas varje balansdag och justeras vid behov. En
tillgångs redovisade värde skrivs därtill omgående ner
till dess återvinningsvärde om tillgångens redovisade
värde överstiger dess bedömda återvinningsvärde. Med
återvinningsvärdet avses det högre av nettoförsäljningsvärdet och nyttjandevärdet. En beräkning av återvinningsvärdet sker så snart det finns en indikation på att
det redovisade värdet är för högt.
Det redovisade värdet för en materiell anläggningstillgång tas bort ur balansräkningen vid utrangering,
avyttring eller när inga framtida ekonomiska fördelar
väntas från användning eller utrangering/avyttring
52 |
2 010 i siff r o r
av tillgången. Vinst eller förlust som uppkommer vid
avyttring eller utrangering av en tillgång utgörs av
skillnaden mellan försäljningspriset och tillgångens
redovisade värde med avdrag för direkta försäljningskostnader. Vinst och förlust redovisas i leasingintäkter.
Materiella tillgångar, Leasing
Leasingobjekt redovisas som anläggningstillgångar
till anskaffningsvärde efter avdrag för avskrivningar
beräknade enligt annuitetsmetoden samt eventuella
nedskrivningar på grund av leasetagarens bristande betalningsförmåga. Oavsett leasingavtalets konstruktion
redovisas samtliga leasingavtal som operationella enligt
reglerna i RFR 2.3.
Leasingkontrakt skrivs normalt av till restvärdet, vilket
brukar motsvara 1–45 % av investeringskostnaden,
över kontraktets löptid som i genomsnitt är 42 månader. Avskrivning görs enligt annuitetsmetoden. För finansiella leasingavtal mellan bolaget och dess
leasetagare garanteras inga restvärden av bolaget.
Nedskrivning av materiella tillgångar
Nedskrivningsprövning
De redovisade värdena för företagets tillgångar prövas vid varje balansdag för att bedöma om det finns
indikation på nedskrivningsbehov. Om indikation
på nedskrivningsbehov finns, beräknas enligt IAS 36
tillgångens återvinningsvärde.
Om det inte går att fastställa väsentligen oberoende
kassaflöden till en enskild tillgång ska tillgångarna vid
prövning av nedskrivningsbehov grupperas till den lägsta nivå där det går att identifiera väsentligen oberoende kassaflöden – en så kallad kassagenererande enhet.
En nedskrivning redovisas när en tillgångs- eller kassagenererande enhets (grupp av enheters) redovisade
värde överstiger återvinningsvärdet. En nedskrivning
belastar resultaträkningen. Återvinningsvärdet är det
högsta av verkligt värde minus försäljningskostnader
och nyttjandevärde. Vid beräkning av nyttjandevärdet
diskonteras framtida kassaflöden med en diskonteringsfaktor som beaktar riskfri ränta och den risk som är förknippad med den specifika tillgången.
Återföring av nedskrivningar
En nedskrivning reverseras om det både finns indikation på att nedskrivningsbehovet inte längre föreligger
och det har skett en förändring i de antaganden som
låg till grund för beräkningen av återvinningsvärdet.
En reversering görs endast i den utsträckning som
tillgångens redovisade värde efter återföring inte överstiger det redovisade värde som skulle ha redovisats,
med avdrag för avskrivning där så är aktuellt, om ingen
nedskrivning gjorts.
Leasade tillgångar
Samtliga leasingavtal redovisas enligt reglerna för
operationell leasing. Operationell leasing innebär att
leasingavgiften kostnadsförs över löptiden med utgångspunkt från nyttjandet, vilket kan skilja sig åt från vad som erlagts som leasingavgift under året.
Bokslutsdispositioner
Bokslutsdispositioner omfattar avsättningar och upplösningar av obeskattade reserver.
Avsättningar
En avsättning redovisas i balansräkningen när banken
har en befintlig juridisk eller informell förpliktelse som
en följd av en inträffad händelse, och det är troligt att
ett utflöde av ekonomiska resurser kommer att krävas
för att reglera förpliktelsen samt en tillförlitlig uppskattning av beloppet kan göras. Där effekten av när
i tiden betalningen sker är väsentlig, beräknas avsättningar genom diskontering av det förväntade framtida
kassaflödet till en räntesats före skatt som återspeglar
aktuella marknadsbedömningar av pengars tidsvärde
och om det är tillämpligt, de risker som är förknippade
med skulden.
Skatter
Inkomstskatter utgörs av aktuell skatt och upp-
skjuten skatt.
Aktuell skatt är skatt som skall betalas eller erhållas
avseende aktuellt år, med tillämpning av de skattesatser
som är beslutade per balansdagen. Hit hör även justering av aktuell skatt hänförlig till tidigare perioder.
Uppskjuten skatt har sin utgångspunkt i temporära
skillnader mellan redovisade och skattemässiga värden
på tillgångar och skulder. Uppskjutna skattefordringar
avseende avdragsgilla temporära skillnader och underskottsavdrag redovisas endast i den mån det är sannolikt att dessa kommer att utnyttjas.
För poster som redovisas i resultaträkningen, redovisas
även därmed sammanhängande skatteeffekter i resultaträkningen. Skattemässiga effekter av poster som
redovisas direkt mot eget kapital, redovisas mot eget
kapital.
Kassaflödesanalys
Bolagets kassaflödesanalys är upprättad enligt indirekt
metod. Det redovisade kassaflödet omfattar endast
transaktioner som medför in- och utbetalningar. De
likvida transaktionerna klassificeras inom kategorierna
löpande verksamhet, investeringsverksamhet och finansieringsverksamhet.
Ansvarsförbindelser
En ansvarsförbindelse redovisas när det finns ett
möjligt åtagande som härrör från inträffade händelser
och vars förekomst bekräftas av en eller flera osäkra
framtida händelser eller när det finns ett åtagande som
inte redovisas som skuld eller avsättning på grund av
att det inte är troligt att ett utflöde av resurser kommer
att krävas.
Ianspråktagen pant
Övertagen egendom för skyddande av lånefordran värderas enligt lägsta värdets princip, d v s det lägre beloppet av anskaffningsvärdet och nettoförsäljningsvärdet.
Övertagen egendom redovisas under samma tillgångspost som egendom av motsvarande slag som förvärvats
på annat sätt. Intäkter och kostnader som avser övertagen egendom fördelas på motsvarande sätt som andra
intäkter och kostnader i resultaträkningen.
Koncernbidrag och aktieägartillskott
Koncernbidrag och aktieägartillskott redovisas i enlighet med UFR 2 efter dess ekonomiska innebörd. Skatteeffekten på poster som redovisas mot eget kapital, redovisas även den direkt mot eget kapital.
2010 i siff ro r
| 53
Not 3. Riskhantering
Bankens förmåga att hantera risker och bedriva en
effektiv kapitalhantering är avgörande för bankens
lönsamhet. I den löpande verksamheten uppstår olika
typer av finansiella risker såsom kreditrisker, marknadsrisker, likviditetsrisker och operativa risker. I syfte att
balansera risktagandet samt begränsa och kontrollera
riskerna har bolagets styrelse, som är ytterst ansvarig
för den interna kontrollen i bolaget, fastställt policies
och instruktioner för bland annat kreditgivning och
den övriga finansverksamheten. Samtliga policies och
instruktioner är föremål för revision minst en gång om
året med formaliserat fastställande.
Kredit- och motpartsrisker
Med kredit- och motpartsrisk avses risken att bolaget
inte erhåller betalning enligt överenskommelse och/
eller kommer att göra en förlust på grund av motpartens oförmåga att infria sina avtalsenliga förpliktelser.
Resurs Banks huvudsakliga kreditrisk uppstår vid olika
former av utlåning till allmänheten.
Bolagets kreditgivning präglas av högt uppställda mål
med avseende på etik, kvalitet och kontroll. Vid varje
kreditgivningstillfälle är det kredittagarens sannolika
återbetalningsförmåga som är den avgörande bedömningsgrunden. Riskbegränsningen i sig åstadkoms
genom att bolaget följer en av styrelsen fastställd
kreditinstruktion, vilken bland annat delger kriterier
för handläggning, prövning och bedömning av krediter
samt även förespråkar en stor riskspridning och relativt
små enskilda kreditengagemang. För att begränsa bolagets
kreditrisker har bolaget därtill också kreditåterförsäkrat
huvuddelen av sin utlåning till allmänheten.
Under året har inget ianspråktagande skett för pant som erhållits som säkerhet för lämnad kredit.
Kreditrisk-
Värde av
exponering,
säkerheter
brutto
Kreditrisk-
exponering brutto
Kreditriskexponering brutto och netto 2010
Utlåning till kreditinstitut
411 373
-
411 373
Krediter till företag säkerställda via annan typ av säkerhet
129 106
129 106
-
Blancokrediter till företag
336 695
-
336 695
Blancokrediter till hushåll
4 724 795
-
4 724 795
Summa
5 601 969
129 106
5 472 863
209 661
-
209 661
79 189
79 189
-
Blancokrediter till företag
300 204
-
300 204
Blancokrediter till hushåll
5 643 628
-
5 643 628
Summa
6 232 682
79 189
6 153 493
Utlåning till allmänheten
Kreditriskexponering brutto och netto 2009
Utlåning till kreditinstitut
Utlåning till allmänheten
Krediter till företag säkerställda via annan typ av säkerhet
54 |
2 010 i siff r o r
Kreditkvalitet
Resurs Bank följer årligen upp och rapporterar kreditgivningen på företagsengagemang enligt särskilda
riktlinjer för att säkerställa kreditkvaliteten i banken.
Köpta fakturafordringar under 2010 (MSEK): 1 238 (908)
Förluster under 2010 (MSEK): 3,8 (2,3)
Förlustprocent: 0,31 (0,25)
Avseende privatmarknaden bedömer banken hela segmentet vara låg risk då kreditförlusterna historiskt
varit låga och uppföljning mot nyckeltal sker löpande.
Den avgörande bedömningsgrunden för bankens
kreditgivning är kredittagarens sannolika återbetalning. Varje kreditansökan kreditprövas också genom
kreditupplysning, kontroll av tidigare engagemang och
avstämning mot interna regelverk.
Ränterisker/Marknadsrisker
I finansiell verksamhet är marknadsriskerna primärt
hänförliga till prisförändringar på de finansiella marknaderna och utgörs av komponenterna ränterisker,
valutarisker och aktiekursrisker. För Resurs Bank är
det ränterisken som utgör den största marknadsrisken.
Ränterisken består av räntenettorisk och ränteprisrisk.
Räntenettorisk definieras som risken för att en ändring
i ränteläget påverkar räntenettot för räntebärande tillgångar och skulder. Ränteprisrisk definieras som risken
för att en ändring i ränteläget påverkar marknadsvärdet
av tillgångar och skulder.
I enlighet med bolagets riskpolicy kontrolleras marknadsriskerna bland annat med limiter. I syfte att minska
riskexponeringen matchas bindningstiden för aktuell
utlåning till allmänheten mot upptagna krediter och
därtill ska exempelvis bolagets räntebärande placeringar
hålla sig inom vissa tids- och beloppsmässiga ramar. Vidare begränsas kreditrisken genom en kredit-
försäkring.
vilket kan medföra en påverkan på räntenettot beroende på aktivt ställningstagande av bolaget. Eventuellt
höjda kostnadsräntor kan däremot snabbt bemötas
genom ändring av villkoren för nyutlåning. Med hänsyn till att kreditomsättningshastigheten är relativt hög
bedöms ränterisken sammantaget vara begränsad för
banken. Vidare har huvuddelen av bankens kredittagare
möjlighet att växla mellan olika delbetalningsalternativ
under kreditens löptid. Med anledning av ovanstående
kan banken inte redovisa något rättvisande kvantifierat
värde på räntenettorisken.
Valutariskexponeringen är begränsad och det finns en
tydlig balansmässig matchning mellan tillgångar och
skulder i utländsk valuta, se not 17, 24 och 25.
Likviditetsrisker
Likviditetsrisk innefattar risken för att inte kunna
fullgöra sina betalningsförpliktelser utan ökade kostnader och/eller inte kunna infria dem. Likviditetsbehovet
uppstår när förväntade utbetalningar överstiger förväntade inbetalningar. Dock begränsas storleken på detta
gap av limiter. Löpande bevakas likviditetssituationen
genom återkommande kassaflödesanalyser och bolaget
strävar kontinuerligt efter att skapa likviditetsresurser
genom att i möjligaste mån matcha tillgångar och
skulder med hänsyn till aktuella löptider. Beviljade ej
utnyttjade krediter är höga p g a att flertalet krediter är
s k kontokrediter, men bolaget har rätt att vid behov
med kort varsel reducera givna kreditlöften och genom
långsiktiga samarbetsavtal med bankpartners möjlighet
att öka den egna upplåningen.
Säkring av verkligt värde
Förändring i verkligt värde på säkrad post (tillgången)
uppgår under perioden till -16,8 (7,7) MSEK och på
säkringsinstrumentet (skulden) 15,5 (-6,6) MSEK, vilket innebär en nettoredovisning med 0,2 (1,1) MSEK
i posten ”Nettoresultat av finansiella transaktioner”.
För att hantera räntenettorisken har banken valt en
räntebindning i upplåning via kreditinstitut och inlåning från allmänheten, som i genomsnitt understiger
tre månader. Juridiskt sett är bolagets ränterisk högst
begränsad utifrån merparten av aktuella avtalsvillkor. I realiteten är det dock av marknadsmässiga skäl inte
lika enkelt att kompensera en ränteförändring fullt ut,
2010 i siff ro r
| 55
Likviditetsexponering (återstående löptid)
2010-12-31
Finansiella tillgångar
upp till 3 mån
3–12 mån
1–5 år
över 5 år
Summa
411 373
411 373
Aktier och obligationer
2 319
101 815
104 134
5 126 219
65 968
1 125
59 220
5 596 812
68 287
102 940
621 528
Inlåning från allmänheten
4 418 121
4 418 121
Övriga finansiella skulder
179 703
5 219 352
0
0
377 460
68 287
102 940
Utlåning till kreditinstitut
Utlåning till allmänheten
Övriga finansiella tillgångar
Summa
2 407 5 195 718
59 220
2 407 5 770 445
Finansiella skulder
Skulder till kreditinstitut
Summa
Differens per tidsintervall
621 528
179 703
0 5 219 352
2 407
551 093
2009-12-31
Finansiella tillgångar
Utlåning till kreditinstitut
Utlåning till allmänheten
Övriga finansiella tillgångar
Summa
Eget kapital
832 105 706 916
73,7 % av obeskattade reserver
191 094 203 670
Avgår uppskjuten skattfodran
-198
2010
Summa
Avgår föreslagen utdelning
-110 000
-50 000
209 661
209 661
Summa primärt kapital
913 001
860 586
5 971 262
44 197
7 060
120 531
6 301 454
44 197
7 060
-
110 000
Summa supplementärt kapital
-
110 000
Total kapitalbas
913 001
970 586
2 302 6 024 821
120 531
2 302 6 355 013
2 109 268
Inlåning från allmänheten
3 914 344
3 914 344
Övriga finansiella skulder
196 974
196 974
958
2 875
15 334
116 901
136 068
6 221 544
2 875
15 334
79 910
41 322
-8 274
Med operativ risk avses risken för att fel eller brister i
administrativa rutiner leder till oväntade ekonomiska
eller förtroendemässiga förluster. Dessa kan exempelvis
orsakas av bristande intern kontroll, bristfälligheter i
system eller teknisk utrustning. Även risken för oegentligheter, internt eller externt, ingår i den operativa risken
liksom legala risker.
De operativa riskerna motverkas genom intern kontroll.
Upprätthållande av en god intern kontroll är en ständigt
pågående process i bolaget som bland annat omfattar:
2 010 i siff r o r
2009
Primärt kapital
över 5 år
Supplementärt kapital
Tidsbundna förlagslån
Kapitalkrav för kreditrisk enl. schablonmetoden
Institutsexponeringar
10 364 8 386
Företagsexponeringar
38 126 38 704
Hushållsexponeringar
319 934 389 410
116 901 6 356 654
Exponeringar med säkerhet i fastighet
2 080 2 080
-114 599
Övriga poster
14 103 15 695
Summa kapitalkrav för kreditrisker
384 607 454 275
531 5 285
Summa kapitalkrav för valutakursrisk
531 5 285
99 161 84 191
Summa kapitalkrav för operativa risker
99 161 84 191
484 299 543 751
Kapitaltäckningskvot (kapitalbas/kapitalkrav)
1,89 1,78
-1 641
Operativa risker
56 |
Banken har valt att i denna årsredovisning lämnas endast
de upplysningar som krävs om kapitalbas och kapitalkrav enligt 4 kap Finansinspektionens föreskrifter och
allmänna råd om offentliggörande av information om
kapitaltäckning och riskhantering (FFFS 2007:5).
1–5 år
2 109 268
Differens per tidsintervall
Den löpande genomgången av bankens interna kapital-
Information om bankens riskhantering redogörs i not 3, Riskhantering.
3–12 mån
Skulder till kreditinstitut
Summa
Enligt styrelsens riktlinjer ska banken ha en kapitalbas
som med marginal täcker dels de föreskrivna minimikapitalkraven, dels det kapitalkrav som beräknats för
övriga identifierade risker i verksamheten i enlighet
med bankens interna kapitalutvärderingspolicy (IKU).
utvärdering är en integrerad del av bankens riskhanteringsarbete. Den sammantagna kapitalutvärderingsprocessen utförs och uppdateras vid behov dock minst
en gång om året.
upp till 3 mån
Finansiella skulder
Efterställda skulder
Not 4. Kapitaltäckningsanalys
För fastställande av bankens lagstadgade kapitalkrav
gäller Lagen om kapitaltäckning och stora exponeringar
(2006:1371) samt Finansinspektionens föreskrifter och
allmänna råd om kapitaltäckning och stora exponeringar (FFFS 2007:1).
Kapitalkrav för valutakursrisk
– ändamålsenliga rutiner och instruktioner för återkommande arbetsuppgifter.
– definierad ansvars- och arbetsfördelning för medarbetarna.
Valutakursrisk
Kapitalkrav för operativrisk
– IT-stöd i form av ekonomi- och finanssystem med inbyggda behörighetskontroller.
Basmetoden
– interna informations- och rapporteringssystem för att
bland annat tillgodose ledningens krav på information.
Totalt minimikapitalkrav
– informationssäkerhet och fysisk säkerhet för att skydda
bolagets tillgångar och personal.
2010 i siff ro r
| 57
Not 5. Räntenetto
Not 7. Nettoresultat av finansiella transaktioner
Medelsaldo
2010
Belopp
2010
Ränteintäkter
Utlåning till allmänheten, brutto1)
5 699 181
752 288
5 280 045 735 591
-170 835
-188 928
Avgår transaktionskostnader enligt effektivränteberäkningsmetoden
Summa ränteintäkter, netto
Medelsaldo
2009
Belopp
2009
581 453 546 663
581 453 546 663
Räntekostnader
Skulder till kreditinstitut
1 269 649
-47 201
2 794 624
-80 455
In- och upplåning från allmänheten
4 239 458
-92 567
3 161 438
-76 249
73 333
-3 003
110 000
-4 422
Summa räntekostnader
Leasingverksamhet
Leasingintäkter, brutto
890 480 -77
-
Summa nettoresultat av finansiella transaktioner
-2 254
-77
2010-01-01–
2010-12-31
2009-01-01–
2009-12-31
Not 8. Övriga rörelseintäkter
Övriga rörelseintäkter
Realisationsvinst vid försäljning av dotterbolagsaktier
Summa övriga rörelseintäkter
432 977 700 355
286 038
93 230
126 934
2010-01-01–
2010-12-31
2009-01-01–
2009-12-31
102 363
119 279 111 642
45 898 31 464
8 236 7 563
45 737 35 729
329 815 288 761
1 106 975
Revisionsverksamhet utöver revisionsuppdrag
-
-
Skatterådgivning
-
-
Övriga tjänster
-
-
1 106 975
IT-kostnader
-234 085
507 407 437 490
Lokalkostnader
Övrigt
Summa allmänna administrationskostnader
Medelräntan på inlåning från allmänheten har uppgått
till 2,2 (2,4) %.
Posten övrigt inom klassificeringen allmänna adminstrationskostnader inkluderar arvoden och ersättningar till revisorer enligt nedanstående fördelning:
Medelräntan på skulder till kreditinstitut har uppgått till 3,8 (2,9) %.
Arvode och kostnadsersättning till revisorer
1 161 1 104
Intäkternas geografiska fördelning
Resurs Banks intäkter fördelas enligt följande: Sverige 81 (81) % och övriga nordiska länder 19 (19) %.
Not 6. Provisioner
2010-01-01–
2010-12-31
2009-01-01–
2009-12-31
28 484 22 961
Övriga provisioner
142 386 108 650
Summa provisionsintäkter
170 870 131 611
Provisionskostnader
Utlåningsprovisioner
-2 919
-3 050
Summa provisionskostnader
-2 919
-3 050
2 010 i siff r o r
37 260
110 665 Porto-, upplysnings- och aviseringskostnader
Provisionsintäkter
Utlåningsprovisioner
-
Personalkostnader (se vidare not 10)
-364 252
89 674
Not 9. Allmänna administrationskostnader
Avgår avskrivningar leasing
1) I beloppet ingår kontant inbetalda
räntor på problemkrediter med:
93 230 -142 771 -161 126
Medelräntan på utlåning till allmänheten har uppgått till 10,2 (10,4) %.
58 |
-2 176
-78
871 659 671 575
Summa räntenetto inkl leasingintäkter, netto
2009-01-01–
2009-12-31
Valutakursdifferenser
Nettoresultat av obligationer
Summa räntenetto inkl leasingintäkter, brutto
2010-01-01–
2010-12-31
Varav ränteintäkter från finansiella poster
ej värderade till verkligt värde
Efterställda skulder
Mazars SET Revisionsbyrå AB
Revisionsuppdrag
Summa ersättning revisionsföretag
Med revision avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning. Därtill ingår även övriga
arbetsuppgifter som det ankommer på bolagets revisor
att utföra samt rådgivning eller annat biträde som
föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller
genomförandet av sådana övriga arbetsuppgifter. Allt annat är ”Övriga uppdrag”.
2010 i siff ro r
| 59
Not 10. Personal
2010-01-01–
2010-12-31
2009-01-01–
2009-12-31
Löner
74 404 68 654
Socialförsäkringskostnader
21 500 19 899
Pensionskostnader
11 036
9 671
3 725 4 139
110 665 102 363
Övriga personalkostnader
Summa personalkostnader
Löner och andra ersättningar
Styrelse, VD, vice VD och andra ledande befattningshavare
11 836 11 126
Övriga anställda
62 568 57 528
Summa
74 404 68 654
Ersättningar
Till styrelsens ordförande och ledamöter utgår arvode
enligt årsstämmans beslut. Något särskilt arvode utgår
ej för kommittéarbete.
Ersättning till verkställande direktör och vice verkställande direktör beslutas av styrelsens presidie. Ersättningar och förmåner
2010
Ersättning till andra ledande befattningshavare beslutas
av verkställande direktören. Ersättningen utgörs av
grundlön, rörlig ersättning, övriga förmåner samt
pension.
Grundlön/
styrelsearvode
Rörlig
ersättning
Övriga
förmåner
Andra
ersättningar
Summa
Styrelsens ordförande 100
96
196
Styrelseledamöter (5 personer)
425
425
Verkställande direktören
1 715
99
1 814
Andra ledande befattningshavare (13 personer)
8 808
498
766
10 072
1)
Övriga anställda som kan påverka bankens risknivå
3 846
237
4 083
14 894
498
1 102
96
16 590
Grundlön/
styrelsearvode
Rörlig
ersättning
Övriga
förmåner
Andra
ersättningar
Summa
50
228
278
250
4
254
Verkställande direktören
1 741
92
1 833
Andra ledande befattningshavare (13 personer)
8 154
499
706
9 359
Övriga anställda som kan påverka bankens risknivå
2 140
Summa
Ersättningar och förmåner
2009
Styrelsens ordförande 1)
Styrelseledamöter (5 personer)
Summa
12 335
499
798
232
2 140
För verkställande direktören utgick ingen rörlig ersättning för 2010 och för övriga ledande befattningshavare
baserades rörliga ersättningar för 2010 till 13 (0) %
på bolagets rörelseresultat samt 87 (100) % på individuellt uppställda mål. Rörliga ersättningar för ledande
befattningshavare motsvarade 6 (6) % av grundlönen.
För övriga anställda som kan påverka bankens risknivå
har det inte utgått rörlig ersättning.
Till övriga anställda som inte ingår i ledande befattningshavare eller anställda som kan påverka bankens
risknivå har det utgått rörliga ersättningar för 2010
med 1 932 (1 876) KSEK och fasta ersättningar med
55 228 (53 744) KSEK. Rörliga ersättningar för 2010
motsvarade 3,5 (3,5) % av grundlönen.
Fördelningen mellan grundlön och rörlig ersättning
ska stå i proportion till befattningshavarens ansvar och
befogenhet. Banken bedömer att det finns en lämplig
balans och har begränsat den rörliga ersättningen i
förhållande till grundlönen. Samtliga avtal som reglerar
rörlig ersättning har ett tak för att kunna begränsa den
rörliga ersättningens omfattning. Totalt har det utgått
rörlig ersättning till 24 (37) anställda. I december hade
bolaget 194 (226) tillsvidareanställda. Omräknat till
årsanställda blir det 216 (208).
Ersättningar som har betalts ut till anställda under
2010 uppgår till 71 961 (68 484) KSEK varav 70 582
(66 976) KSEK är intjänat under 2010 och resten under
tidigare år. Utestående intjänade ersättningar under
2010 uppgår per 2010-12-31 till 1 977 (1 678) KSEK.
All rörlig ersättning intjänad under 2010 har utbetalats
kontant under 2010 och 2011. Det har inte förekommit några garanterade rörliga ersättningar under 2010
och bankens avsikt är att även i framtiden begränsa
denna typ av ersättningar.
Rörliga ersättningar intjänade under 2010 är kopplade
till både kvalitativa och kvantitativa mål. Banken har
tillsett att samtliga mål avseende rörliga ersättningar
för 2010 går att mäta på ett tillförlitligt sätt. Banken
har beaktat att anställda som självständigt kan besluta
i kreditfrågor inte bör ha mål kopplade endast till
försäljning, detta för att en anställd som tillhör denna
personalkategori inte ska kunna utöva inflytande på
företagets risknivå. Bankens bedömning är att man
tillämpar en risknivå som står väl i proportion till
bankens intjänandeförmåga. Banken har bedömt att
risktagarna vid banken inte har bonusavtal som är av
den karaktär att de väsentligt kan påverka företagets
risknivå.
Banken tillämpar inte uppskjutna utbetalningar på
rörliga ersättningar.
Pensioner
Bolagets pensionsförpliktelser för verkställande direktören och övriga ledande befattningshavare täcks
genom avgiftsbestämda pensionsförsäkringar och utgår
på erhållen grundlön samt rörlig ersättning med 12–48 (11–52) % beroende på ålder. Pensionsförmåner för verkställande direktören utöver tjänstepension och lagstadgad pension har avsatts med 200 (200)
KSEK enligt beskrivning ovan. För övriga ledande
befattningshavare finns ej pensionsförmåner utöver
tjänstepension och lagstadgad pension.
Uppsägningstid
Vid uppsägning från bolagets sida är VD:s uppsägningstid 12 månader.
Styrelsen har tagit fram en ersättningspolicy och utsett
en styrelseledamot som kommer att ansvara för att bereda ersättningsbeslut samt beslut om åtgärder för att
följa upp tillämpningen av företagets ersättningspolicy.
Banken har även upprättat en kontrollfunktion som
ska när det är lämpligt och i vart fall årligen självständigt granska om företagets ersättningar överensstämmer med ersättningspolicyn.
13 864
1) Andra ersättningar avser arvode för juridiska konsultationer.
60 |
2 010 i siff r o r
2010 i siff ro r
| 61
2010-01-01–
2010-12-31
2009-01-01–
2009-12-31
Not 11. Av- och nedskrivningar av materiella
och immateriella anläggningstillgångar
Pensionskostnader
Till styrelse, VD, vice VD och andra ledande befattningshavare
3 839 3 206
Till övriga anställda
7 197 6 465
11 036 9 671
Summa
Antal per 2010-12-31
Varav
män
Antal
2009-12-31
Varav
män
Styrelseledamöter och
ledande befattningshavare
Verkställande direktör och andra
ledande befattningshavare
Kreditlimit 2010-12-31
5
100 %
6
100 %
14
79 %
18
72 %
Lån
2010-12-31
Kreditlimit
2009-12-31
Lån 2009-12-31
Ledande befattningshavares
lån och limiter i banken
VD och vice VD
435
37 425
52
Övriga styrelseledamöter
466
7
617
122
Övriga ledande befattnings-
havare i banken
924 203 988
331
2010-01-01–
2010-12-31
2009-01-01–
2009-12-31
Specifikation sjukfrånvaro
Total sjukfrånvaro
2,9 % 2,8 %
Varav långtidssjukfrånvaro (sjukfall >60 dagar)
0,1 % 0,3 %
Total sjukfrånvaro fördelad på;
män
kvinnor
2009-01-01–
2009-12-31
-
1 335
Leasinginventarier
364 252 234 085
Övriga inventarier
2 470 1 719
366 722 237 139
Leasinginventarier
15 288
-1 169
Summa nedskrivningar
15 288
-1 169
382 010 235 970
Avskrivningar
Immateriella tillgångar
Nedskrivningar
Summa av- och nedskrivningar av materiella
och immateriella tillgångar
Not 12. Övriga rörelsekostnader
Marknadsföring
1,4 % 4,0 % 1,3 %
3,7 %
3,6 % 2,3 % 2,8 %
2,8 %
2010-01-01–
2010-12-31
2009-01-01–
2009-12-31
2009-01-01–
2009-12-31
20 653
Försäkringar1)
126 350 137 004
Summa övriga rörelsekostnader
152 981 157 657
1) Banken har valt en kreditförsäkringslösning för att hantera kreditrisken i största delen av utlåningsportföljen till hushåll. Det medför
att banken har försäkringskostnader istället för kreditförluster för denna del av utlåningsportföljen. Verksamhetsåret 2010 uppgick
premierna för kreditförsäkringen till 124,8 (135,0) MSEK.
Not 13. Kreditförluster
2010-01-01–
2010-12-31
2009-01-01–
2009-12-31
Individuellt värderade lånefordringar
Årets bortskrivning för konstaterade kreditförluster
1 205 85
Avsättning/upplösning av reserv för befarade kreditförluster
1 857 2 425
Årets nettokostnad för individuellt värderade lånefordringar
3 062
2 510
15 548 7 506
-284
-310
Gruppvis värderade homogena grupper av lånefordringar med
begränsat värde och likartad kreditrisk
Årets nettokostnad för bortskrivning av konstaterade kreditförluster
Medeltalet anställda
2010-01-01–
2010-12-31
26 631 Total sjukfrånvaro fördelad på;
anställda –29 år
anställda 30–49 år
2010-01-01–
2010-12-31
Summa avskrivningar
Styrelseledamöter
Män
Kvinnor
95 121 76
132
Inbetalt på tidigare konstaterade kreditförluster
Avsättning/upplösning av reserv för kreditförluster
26 142 4 125
Totalt medeltalet anställda
216 208
Årets nettokostnad för gruppvis värderade homogena lånefordringar
41 406 11 321
Antalet anställda vid årets slut
194 226
Årets nettokostnad för kreditförluster
44 468 13 831
Värderingsprinciper för problemkrediter, se vidare avsnitt ”Kreditförluster och nedskrivning av finansiella tillgångar” not 2.
62 |
2 010 i siff r o r
2010 i siff ro r
| 63
Not 14. Bokslutsdispositioner
Not 17. Utlåning till allmänheten och osäkra fordringar
2010-01-01–
2010-12-31
Förändring avskrivningar utöver plan
2009-01-01–
2009-12-31
-93 636 135 291
Upplösning av periodiseringsfond
-2 825
-
Avsättning till periodiseringsfond
79 397 15 017
-17 064
150 308
Summa bokslutsdispositioner
Not 15. Skatt på årets resultat
Aktuell skatt för perioden
2010-01-01–
2010-12-31
2009-01-01–
2009-12-31
-63 385
-8 876
198
-
-
-2 972
-63 187
-11 848
Uppskjuten skatt
Skatteeffekt redovisad direkt mot eget kapital
Aktuell skattekostnad
Avstämning av effektiv skatt
Resultat före skatt
2010-01-01– 2009-01-01–
% 2010-12-31
% 2009-12-31
-
238 376 -
250 466
Skatt enligt gällande skattesats
26,3 %
62 693
26,3 %
65 873
Temporära skillnader
-0,1 %
-198
-
-
Ej avdragsgilla kostnader/Ej skattepliktiga intäkter
0,0 %
-53
-21,6 %
-54 025
Skatt hänförlig till tidigare år
0,3 %
745
-
-
26,5 %
63 187 4,7 % 11 848
Redovisad effektiv skatt
2010-12-31
2009-12-31
Utestående fordringar brutto:
Utlåning i SEK
Utlåning i DKK
Utlåning i NOK
Utlåning i EUR
4 432 692 293 641 394 220 141 030 5 168 586
249 841
521 431
120 805
Summa utlåning till allmänheten
5 261 583 6 060 663
Hushåll1)
Företag2) 3)
4 795 782 465 801 5 834 911
225 752
Summa utlåning till allmänheten
5 261 583 6 060 663
-70 987
-37 642
5 190 596 6 023 021
Avgår avsättning för befarade kreditförluster4)
Summa netto utlåning till allmänheten
1) Medelvärdet för fordringarna är 9,1 (9,7) KSEK, varav den högsta krediten uppgår till 136 893 (118 882) KSEK.
2) I beloppet ingår förvärvade fakturafordringar med 139 825 (150 263) KSEK.
3) I beloppet ingår utlåning till Resurs Holding AB (koncernmoderbolag) med 136 893 (118 882).
4) I förändringen av reserven ingår reserv i övertagen verksamhet med -9 000 KSEK.
2010-12-31
2009-12-31
Netto utlåning till allmänheten fördelar sig enligt
följande geografiskt:
– Sverige
– Danmark
– Norge
– Finland
4 384 814 292 432 372 932 140 418 5 146 363
248 496
508 010
120 152
Summa
5 190 596 6 023 021
239 465 216 615
-159 407
-176 331
Osäkra fordringar netto före reservering för
befarade kreditförluster
80 058 40 284
Reserv för befarade kreditförluster2)
-70 987
-37 642
Osäkra fordringar netto
9 071 2 642
1) Varav osäkra fordringar företagssektor
2) Varav företagssektor
29 561 -28 635
10 104
-9 205
Osäkra fordringar
Not 16. Utlåning till kreditinstitut
Utlåning i SEK
Utlåning i NOK
Summa utlåning till kreditinstitut
I beloppet ingår klientmedel med 0 (16 901).
2010-12-31
2009-12-31
406 754 209 661
4 619
-
411 373 209 661
Osäkra fordringar brutto för vilka ränta inte
skall intäktsföras förrän vid betalning1)
Avgår osäkra fordringar som omfattas av bankens
kreditförsäkring
Oreglerade fordringar för vilka upplupen ränta intäktsförs förekommer inte och det förekommer ej heller räntenedsatta fordringar.
64 |
2 010 i siff r o r
2010 i siff ro r
| 65
2010-12-31
2009-12-31
Nyckeltal
Not 19. Aktier och andelar i intresseföretag
2010-12-31
Andel osäkra lånefordringar brutto1)
5%
4%
Andel osäkra lånefordringar netto2)
2%
1%
Total reserveringsgrad 1%
1%
Företag
Säte
Antal/KapitalOrganisationsnummer
andel %
Resurs Telebackup i Sverige KB
Helsingborg
50
969731-5647 Helsingborg
89 %
93 %
3)
Reserveringsgrad, osäkra lånefordringar4)
1) Osäkra lånefordringar brutto före reservering dividerade med totala lånefordringar före reservering
2) Osäkra lånefordringar netto före reservering dividerade med totala lånefordringar före reservering
3) Totala reserver dividerade med totala lånefordringar före reservering
4) Reservering för osäkra lånefordringar dividerade med osäkra lånefordringar netto före reservering
1
1
Redovisat värde
1
1
Anskaffningsvärden
Ingående anskaffningsvärde
1
-
-
1
Redovisat värde
1
1
Årets insättning
Löptidsinformation
Kredittagaren har möjlighet att växla mellan olika löptider beroende på vilken produkt kredittagaren väljer. Därför kan ingen samman-
ställning över fordringarna per löptid presenteras, då detta inte skulle ge en rättvisande bild.
Befintlig genomsnittlig kredittid på bankens totala utlåning till allmänheten uppgår till:
2009-12-31
Uppgifter om eget kapital och resultat 2009
Resurs Telebackup i Sverige KB
0,5 år Eget kapital
3 267 1 077
Resultat
5 966 2 075
2010-12-31
2009-12-31
0,5 år
Not 20. Immateriella anläggningstillgångar
Not 18. Aktier och obligationer
Goodwill
Anskaffningsvärde vid årets början
Verkligt värde Redovisat värde
2010-12-31
2010-12-31
Verkligt värde 2009-12-31
Redovisat värde
2009-12-31
Emitterade av
Svenska hypoteksinstitut
100 198
100 198
Summa utlåning
till kreditinstitut
100 198
100 198
-
-
9 735 8 400
-
3 484
-9 735
-2 149
-
9 735
-3 435
-2 100
-
-1 335
3 435
-
-
-3 435
-6 300
-6 300
-
-
6 300
-
Summa ackumulerade nedskrivningar vid årets slut
-
-6 300
Redovisat värde
-
0
Årets förvärv
Årets avyttringar/utrangeringar
Summa anskaffningsvärde vid årets slut
Ackumulerade avskrivningar vid årets början
Årets avskrivningar
Ackumulerade avskrivningar på tillgångar som avyttrats/utrangerats
Summa ackumulerade avskrivningar vid årets slut
Ackumulerade nedskrivningar vid årets början
Årets nedskrivningar
Ackumulerade nedskrivningar på tillgångar som avyttrats/utrangerats
66 |
2 010 i siff r o r
2010 i siff ro r
| 67
Not 22. Övriga tillgångar
Not 21. Materiella anläggningstillgångar
2010-12-31
Leasinginventarier
Anskaffningsvärde vid årets början
2009-12-31
1 650 238 415 743
160 587 -
-433 033
282 928
1 162 636
-211 069
1 377 792 1 650 238
-534 431
-87 735
-
-302 692
250 083 90 081
Årets avskrivningar enligt plan
-364 253
-234 085
Summa ackumulerade avskrivningar vid årets slut
-648 601
-534 431
-36 657
-6 448
-
-39 839
-15 288 1 169
30 651 8 461
Summa ackumulerade nedskrivningar vid årets slut
-21 294
-36 657
Redovisat värde
707 897 1 079 150
3 432 4 565
Årets inköp
- Ursprungligt anskaffningsvärde i förvärvad leasingverksamhet
Årets avyttringar/utrangeringar
Summa anskaffningsvärde vid årets slut
Ackumulerade avskrivningar vid årets början
- Ursprunglig avskrivning i förvärvad leasingverksamhet
Ackumulerade avskrivningar på tillgångar som avyttrats/utrangerats
Ackumulerade nedskrivningar vid årets början
Övertagen nedskrivning i förvärvad leasingverksamhet
Årets nedskrivningar/återföring av nedskrivningar
Ackumulerade nedskrivningar på under året sålda/utrangerade objekt
I beloppet ingår återtagna inventarier till ett bokfört värde
I Banken finns ett leasingengagemang på 43 730 (68 179) KSEK som har ett nuvärde av minimileasing-
avgiften som utgör mindre än 90 % av objektets värde. Bolaget får inte fullt ut betalt för objektet under leasingavtalets löptid och detta hanteras således som ett operationellt leasingavtal.
Övriga inventarier
Anskaffningsvärde vid årets början
2009-12-31
10 947 8 369
3 723 3 544
Årets avyttringar/utrangeringar
-5 234
-966
Summa anskaffningsvärde vid årets slut
9 436 10 947
Ackumulerade avskrivningar vid årets början
-6 645
-5 256
4 954 Årets avskrivningar enligt plan
Summa ackumulerade avskrivningar vid årets slut
Årets inköp
Ackumulerade avskrivningar på tillgångar som avyttrats/utrangerats
Redovisat värde
68 |
2010-12-31
2 010 i siff r o r
2010-12-31
Fordran koncernföretag
Fordringar leasingverksamhet
Skattefordran
Uppskjuten skattefordran
Valutasäkring
Övrigt
Summa övriga tillgångar
2009-12-31
-
59 220 11 341
109 190
-
15 098
198
-
-
7 739
1 071 1 909
60 489 145 277
Not 23. Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
2010-12-31
Förutbetalda kostnader
2009-12-31
34 737 33 694
3 898 2 626
Upplupna intäkter utlåningsverksamheten
13 646 10 282
Summa förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
52 281 46 602
Upplupna räntor
Not 24. Skulder till kreditinstitut
2010-12-31
2009-12-31
-
1 370 019
Krediter i DKK
120 637 169 879
Krediter i NOK
363 217 561 860
Krediter i EUR
137 673 7 510
Summa skulder till kreditinstitut
621 527 2 109 268
Krediter i SEK
Bankens motparter för skulder till kreditinstitut är övriga banker. Banken har en total limit om 4 000 000 (4 103 530) KSEK.
2010-12-31
2009-12-31
Löptidsinformation
Ovanstående skulder fördelade på återstående räntebindningstid/löptid.
Betalbara vid anfordran
621 527 2 109 268
<3 månader
-
-
330
3–6 månader
-
-
-2 470
-1 719
6–9 månader
-
-
-4 161
-6 645
Summa skulder till kreditinstitut
621 527 2 109 268
5 275 4 302
Som säkerhet för ovanstående skulder har tillgångar pantsatts till ett belopp av 4 600 621 (4 375 176) KSEK, se vidare not 33.
2010 i siff ro r
| 69
Not 28. Avsättningar
Not 25. In- och upplåning från allmänheten
2010-12-31 2009-12-31
4 229 483 3 720 117
In- och upplåning i DKK
38 649 50 024
In- och upplåning i NOK
122 571 118 865
In- och upplåning i EUR
27 418 25 338
Summa in- och upplåning från allmänheten
4 418 121 3 914 344
Hushåll
2 599 156 2 667 434
Företag1)
1 818 965 1 246 910
Summa in- och upplåning från allmänheten
4 418 121 3 914 344
In- och upplåning i SEK
Omstruktureringskostnader
Omstruktureringskostnader
Redovisat värde vid periodens ingång
Redovisat värde vid periodens ingång
Avsättningar som gjorts under perioden
Avsättningar som gjorts under perioden
Redovisat värde vid periodens utgång
Redovisat värde vid periodens utgång
Löptidsinformation
Redovisat värde vid periodens ingång
All inlåning från allmänheten är betalbar vid anfordran.
2010-12-31 2009-12-31
Skulder till koncernföretag
10 107
-
Leverantörsskulder
12 508 18 171
Skulder till ombud
167 195 178 803
Skatteskulder
36 423
-
Valutasäkring
9 070
-
245
-
53 529 52 899
289 077 249 873
-
16 901
Skulder till ombud Valutaswap
Övrigt
Summa övriga skulder
I beloppet ingår klientmedel med
1799
1799
1 799
1 799
2010-12-31 2009-12-31
-
-
Avsättningar som gjorts under perioden
147
-
Redovisat värde vid periodens utgång
147
-
Bolaget har tecknat en kapitalförsäkring för tryggande av pensionsutfästelser i bolaget. Kapitalförsäkringen och utfästelsen har nettoredovisats. Beloppet som redovisas i posten övriga avsättningar utgörs av löneskatt som ej täcks av kapitalförsäkringen. Marknadsvärdet för kapitalförsäkringen uppgår till 605 (-) KSEK.
Not 30. Efterställda skulder
2010-12-31 2009-12-31
Förlagslån
-
110 000
Summa efterställda skulder
-
110 000
Not 31. Obeskattade reserver
Not 27. Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
1 799
1 799
-1 799
-1 799
-
-
2009-12-31
2009-12-31
Not 29. Övriga avsättningar
2010-12-31
2010-12-31 Avsättningarna avser beräknade kostnader för avveckling av övertagen verksamhet i Norge och Finland.
1) I beloppet ingår inlåning från koncernföretag med 618 620 (442 107) KSEK.
Not 26. Övriga skulder
2010-12-31 2009-12-31
Periodiseringsfonder
2009-12-31
tax -08
19 917
19 917
19
1 432
tax -09
21 800
21 800
Upplupna personalkostnader
19 027 19 475
tax -10
12 192
15 017
Upplupna administrationsomkostnader
13 508 20 721
tax -11
79 397
-
Förutbetalda intäkter, leasingverksamheten
74 827 97 144
Avskrivningar utöver plan
125 980
219 616
-
42
Redovisat värde vid periodens utgång
259 286
276 350
465 651
107 846 139 465
Upplupna räntekostnader
Förutbetalda intäkter, utlåningsverksamheten
Övriga förutbetalda intäkter
Summa upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
70 |
2 010 i siff r o r
2010-12-31 2010 i siff ro r
| 71
Not 32. Eget Kapital
Ingående belopp 2010-01-01
Not 34. Närstående
Bundet eget kapital
Aktiekapital Fritt eget kapital
Reservfond
Fria medel
Totalt
400 000
12 500
294 416
706 916
-
-
-50 000
-50 000
100 000
-
-100 000
0
-
-
175 189
175 189
500 000
12 500
319 605
832 105
Vinstdisposition:
Utdelning enligt årsstämma 2010-05-11
Fondemission enligt årstämmobeslut 2010-05-11
Årets resultat
Utgående belopp 2010-12-31
Antal aktier 2010-12-31: 500 000
Kvotvärde: 1 000
Utlåning till kreditinstitut
Utlåning till allmänheten
Materiella tillgångar
Summa ställda säkerheter för egna skulder
Styrelseledamöter i Resurs Bank är Martin Bengtsson,
Sten Schröder, Mats Holmfeldt, Hjalmar Paulson och
Anders Dahlvig.
2010-12-31 2009-12-31
173 336
181 980
4 427 285
3 935 461
-
257 735
4 600 621
4 375 176
2010 2009
2 940 2 405
-3 003
-4 422
-138
-20
-6 272
-6 226
136 893 118 882
-
19
In- och upplåning från allmänheten
221 143
Övriga skulder
998 248
-
110 000
Moderföretag
Ränteintäkter
Räntekostnader, Efterställda skulder
Räntekostnader, In- och upplåning från allmänheten
Utlåning till allmänheten
Efterställda skulder
2 010 i siff r o r
Tillsammans äger de 100 % av aktierna.
Ersättningar
Ersättning till befattningshavarna i närståendekretsen beskrivs under not 10 Personal.
Övriga tillgångar
72 |
Utöver ovanstående närståenderelationer äger Hans
Westin, Bengt Bengtsson och Thomas Paulson med
familjer bolaget Behato AB.
På extra bolagsstämma i februari 2011 avsade sig Claes Peyron sitt styrelseuppdrag, samtidigt invaldes
Anders Dahlvig i styrelsen.
Allmänna administrationsomkostnader
Ställda säkerheter för skulder till kreditinstitut, 483 854 (2 109 268) KSEK.
Hans Westin har ett bestämmande inflytande över
Telecall AB med dotterbolag. Bengt Bengtsson har ett
bestämmande inflytande över Siba Holding AB och
Waldir AB.
Sammanställning över närståendetransaktioner
Not 33. Ställda säkerheter för egna skulder
Resurs Bank AB är ett helägt dotterbolag till Resurs
Holding AB. Resurs Holding AB ägs av Hans Westin,
Bengt Bengtsson och Thomas Paulson med närstående
och bolag. Tillsammans äger de 100 % av aktierna i
Resurs Holding AB.
2010 i siff ro r
| 73
Not 35. Klassificering av finansiella instrument
2010-12-31
2009-12-31
Övriga koncernföretag
Räntekostnader, In- och upplåning från allmänheten
-5 324
-3 050
Provisionsintäkter
30 443 14 680
Allmänna administrationsomkostnader
-6 850
-3 111
-126 428
-136 664
14 358 11 238
618 399 441 964
16 336 5 945
Övriga rörelsekostnader
Övriga tillgångar
In- och upplåning från allmänheten
Övriga skulder
Tillgångar 2010-12-31
Utlåning till kreditinstitut
Låne-
fordringar och
Aktier &
kundfordringar
obligationer
411 373
-
-
411 373
5 190 596
-
-
5 190 596
Aktier och obligationer
-
100 198
-
100 198
Aktier och andelar i intresseföretag
-
-
1
1
Materiella tillgångar
-
-
713 172
713 172
Övriga tillgångar
59 220
-
1 269
60 489
Förutbetalda kostnader & upplupna intäkter
13 646
-
38 635
52 281
5 674 835
100 198
753 077
6 528 110
Övriga finansiella
skulder
Icke
finansiella
skulder
Summa
Utlåning till allmänheten
Summa tillgångar
Andra närstående
Ränteintäkter
2010-12-31
2009-12-31
924 419
-9 116
-6 135
-148 265
-165 199
Allmänna administrationsomkostnader
-5 521
-4 539
Utlåning till allmänheten
34 000 16 000
845
-
394 612 346 644
30 641
22 963
Räntekostnader, In- och upplåning från allmänheten
Transaktionskostnader
Övriga tillgångar
In- och upplåning från allmänheten
Övriga skulder
Skulder 2010-12-31
Skulder till kreditinstitut
621 528
-
621 528
In- och upplåning från allmänheten
4 418 121
-
4 418 121
Övriga skulder
179 703
109 374
289 077
Upplupna kostnader & förutbetalda intäkter
-
107 846
107 846
Avsättningar
-
147
147
Summa skulder
5 219 352
217 367
5 436 719
Tillgångar 2009-12-31
Utlåning till kreditinstitut
Låne-
fordringar och
Aktier &
kundfordringar
obligationer
-
-
209 661
6 023 021
-
-
6 023 021
Aktier och andelar i intresseföretag
-
-
1
1
Materiella tillgångar
-
-
1 083 453
1 083 453
120 531
-
24 746
145 277
10 282
-
36 320
46 602
6 363 495
-
1 144 520
7 508 015
Övriga tillgångar
Förutbetalda kostnader & upplupna intäkter
Summa tillgångar
Skulder 2009-12-31
2 010 i siff r o r
Icke
finansiella
tillgångar
Summa
209 661
Utlåning till allmänheten
74 |
Icke
finansiella
tillgångar
Summa
Övriga finansiella
skulder
Icke
finansiella
skulder
Summa
Skulder till kreditinstitut
2 109 268
-
2 109 268
In- och upplåning från allmänheten
3 914 344
-
3 914 344
Övriga skulder
196 974
52 899
249 873
Upplupna kostnader & förutbetalda intäkter
-
139 465
139 465
Avsättningar
-
1 799
1 799
Efterställda skulder
110 000
-
110 000
Summa skulder
6 330 586
194 163
6 524 749
2010 i siff ro r
| 75
Årsredovisningen kommer att bli föremål för fastställelse på årsstämman den 12 maj 2011.
Helsingborg den 27 april 2011
Revisionsberättelse
Till årsstämman i Resurs Bank AB
Org nr: 516401-0208
Jag har granskat årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning i Martin Bengtsson
Sten Schröder
Hjalmar Paulson
Ordförande
Resurs Bank AB för räkenskapsåret 2010-01-01–2010-12-31. Det är styrelsen och verkställande direktören som
har ansvaret för räkenskapshandlingarna och förvaltningen och för att lag om årsredovisning i kreditinstitut och
värdepappersbolag tillämpas vid upprättandet av årsredovisningen. Mitt ansvar är att uttala mig om årsredovisningen och förvaltningen på grundval av min revision.
Revisionen har utförts i enlighet med god revisionssed i Sverige. Det innebär att jag planerat och genomfört revisionen för att med hög men inte absolut säkerhet försäkra mig om att årsredovisningen inte innehåller Anders Dahlvig
Mats Holmfeldt
Kenneth Nilsson
väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att granska ett urval av underlagen för belopp och annan Verkställande direktör
information i räkenskapshandlingarna. I en revision ingår också att pröva redovisningsprinciperna och styrelsens och verkställande direktörens tillämpning av dem, samt att bedöma de betydelsefulla uppskattningar
som styrelsen och verkställande direktören gjort när de upprättat årsredovisningen, samt att utvärdera den samlade informationen i årsredovisningen. Som underlag för mitt uttalande om ansvarsfrihet har jag granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i bolaget för att kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören är ersättningsskyldig mot bolaget. Jag har även granskat om någon styrelseledamot eller verkställande direktören på annat sätt har handlat i strid med aktiebolagslagen, lag om bank- och finansieringsrörelse, lag om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag eller bolagsordningen. Jag anser att min revision ger mig rimlig grund för mina uttalanden nedan.
Årsredovisningen har upprättats i enlighet med lag om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag och ger en rättvisande bild av bolagets resultat och ställning i enlighet med god redovisningssed i Sverige. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar.
Min revisionsberättelse har avlämnats 2011-05-11
Pia Jeppsson
Auktoriserad revisor
Jag tillstyrker att årsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen, disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret.
Helsingborg 2011-05-11
Pia Jeppsson
Auktoriserad revisor
76 |
2 010 i siff r o r
2010 i siff ro r
| 77
Kundtjänst
Telefonnummer
Växel: 042-38 20 00
Säljfinans: 042-38 20 40
Privatlån: 0771-11 22 33
Spara: 0771-10 11 12
Supreme Card: 077-440 44 77
Factoring: 042-38 21 38
Leasing: 042-38 21 60
Kundtjänst: 042-38 20 93
Fax (växel): 042-20 29 72
Webbadresser
www.resurs.se
www.supremecard.se
Resurs Banks årsredovisning 2010 har producerats av följande projektgrupp:
Projektledning och text: Olof Engvall. Strategi och VD-ord: Kenneth Nilsson.
Grafisk formgivning: Marie Winberg och Kith Wig. Korrektur: Annett Hockum.
Förvaltningsberättelse och sifferdel: Mats Widén och Anders Tellhed. Fotograf: Jann Lipka.
Tack till våra samarbetspartners Sova, BMW, ONOFF, Mio, Synoptik för att vi fick fotografera hos er och lån av personal.
Även tack till Kostallet Design för lån av stolar som rekvisita.
Vi skapar handlingskraft
Ekslingan 9 | Box 22209 | 250 24 Helsingborg
tel 042–38 20 00 | [email protected] | www.resurs.se