Transcript Delårsrapport

Delårsrapport
Januari–september 2013
Samhall AB (publ) 556448-1397 Delårsrapport januari–september 2013
1
Q4 2011 Q4 2012 Q1 2012 Q1 2013 Q2 2012 Q2 2013Q3
Q3 2012 Q3 2013
623
622
604
618
615
655
571
623
Januari-september 2013 i
sammandrag
Nettoomsättning
Delårsperioden omfattar perioden januari-september 2013 och nettoomsättning
MSEK
rapportperioden juli-september 2013. Om inget annat anges av700
ser alla angivna belopp miljoner kronor. Belopp inom parentes
655
avser motsvarande period föregående år. Avrundningsdiffe623 622
623
618
615
604
renser kan förekomma.
Q4 2011 Q4 2012
Q16002012 Q1 2013 Q2 2012 Q2 2013 Q3 2012 Q3 2013
571
• Summa intäkter inklusive erhållen merkostnadsersättning uppgick till 5 415 (5 198) miljoner kronor, varav nettoomsättning
11
−31
63
7
1 896 (1 790) miljoner kronor.
500
−11639082
−54
−35
90
kronor.
Resultat
39172
• Rörelseresultatet uppgick till 1 (39) miljon
efter finansiella
poster uppgick till 35 (118) miljoner kronor.
TILLGÅNGAR
• Antalet lönetimmar för anställda med funktionsnedsättning
Immateriella tillgångar
1
1
400
uppgick till 22,4 (22,1) miljoner timmar motsvarande 18 608
Byggnader, inom
markanläggn.
och mark
69
(19 026) personer
kärnuppdraget
vid 65
delårsperiodens
slut. Samhall
hadeoch
även
251 (224) personer anställda
med
Maskiner
inventarier
71
68 75
300
Q4-11 Q4-12
Q1-12 Q1-13
Q2-12 Q2-13
Q3-12 Q3-13
procents sjukersättning.
Dessutom
hade
Samhall
864
(522)
Pågående nyanläggningar
9
7
anställda med utvecklingsanställning enligt särskilt uppdrag till
Finansiella tillgångar
1
1
Samhall från staten gällande personer som varit långtidsSumma
anläggningstillgångar
147
146
sjukskrivna.
Rörelseresultat
MSEK
i 230
praktik
• Vid delårsperiodens
Varulager slut var 1 286 (1 026) personer
239
110
inom jobb-Kundfordringar
och utvecklingsgarantin och 93497
(465) personer
90
475
med funktionsnedsättning i introduktionspraktik till utvecklings85
63
41
anställning Övriga
inomkortfristiga
statensfordringar
uppdrag för personer
som41 varit
60
Förutbetalda kostnader / Uppl Int
129
63
långtidssjukskrivna.
35
rekryterades
1 387
(2
228)
personer
• Under delårsperioden
Kortfristiga placeringar
1817
1812 till
11
7
10
kärnuppdraget och 51 (24) personer anställdes med 75 proKassa/Bank
74
86
cents sjukersättning. 149 (1 088) personer hade under delårs-15
Summa omsättningstillgångar
2797
2707
perioden introduktionspraktik
före en eventuell
utvecklingsan-40
-31
-35
Summa
tillgångar
2944
2853
ställning och
70 (551)
personer fick en utvecklingsanställning
-65
-54
inom Samhalls uppdrag att anställa personer med funktionsnedsättning som har varit långtidssjukskrivna. 1 845 (1 843)
-90
personer bereddes dessutom praktik inom jobb- och utveck-115
lingsgarantin.
-116
Q4-11 Q4-12
Q1-12 Q1-13
Q2-12 Q2-13
Q3-12 Q3-13
• Rekrytering från prioriterade grupper uppgick till 41 (41) -140
procent.
• Antalet anställda med funktionsnedsättning i kärnuppdraget
Övergångar
som övergått till anställning hos annan arbetsgivare uppgick
%
antal
till 648 (707) personer vilket motsvarade 5,1 (4,7) procent i
7,0 %
rullande 12-månadersvärden av tillsvidareanställda i kärnupp- 550
500
draget.
6,0 %
• Räntabiliteten på genomsnittligt eget kapital uppgick i rullande 450
5,2 %
5,2 %
5,1 %
5,0 %
12-månadersvärden till -3 (9) procent och soliditeten till 48
4,7 %
5,0 %
400
(48) procent.
Balansräkning
350
4,0 %
323
300
3,0 %
280
250
200
150
100
50
2,0 %
163
155
Q3-12
Q4-12
Q1-13
Antal Samhall AB (publ) 556448-1397 Delårsrapport januari–september 2013
162
Q2-13
1,0 %
0%
Q3-13
Rullande 12-månadersvärden
2
Juli-september i sammandrag
Kommentarer till utvecklingen av nettoomsättningen under tredje
kvartalet
Nettoomsättningen i tredje kvartalet ökade med 52 miljoner kronor,
motsvarande 9 procent, jämfört med samma period föregående år.
Affärsområde Tjänster ökade omsättningen med 36 miljoner kronor
jämfört med samma period föregående år, vilket motsvarade en
ökning på 14 procent. Tillväxt har främst gällt städ- och fastighetstjänster där tillväxten uppgick till 17 respektive 11 procent.
Affärsområdena Industriproduktion och Bemannade lösningar
ökade omsättningen med 10 respektive 8 miljoner kronor motsvarande 5 respektive 8 procent medan affärsområde Förpackning/Montering minskade omsättningen med 2 miljoner kronor
motsvarande 7 procent.
Kommentarer till rörelseresultatet under tredje kvartalet
Rörelseresultatet i tredje kvartalet uppgick till 90 (7) miljoner kronor. Resultatet har påverkats positivt genom ersättning för hög-
kostnadsskydd för sjuklönekostnader och genom lägre kollektivavtalade avgifter uppgående till 20 (0) miljoner kronor.
Återföring av tidigare gjorda nedskrivningar av fastighetsvärden har, efter värdering, skett med 16 miljoner kronor, vilket
påverkade resultatet positivt. Resultat från avyttring av anläggningstillgångar uppgick till 1 (3) miljon kronor. Avsättningar för
personalavvecklingskostnader påverkade resultatet negativt med
2 (9) miljoner kronor. Beaktat dessa poster var rörelseresultatet
42 miljoner kronor bättre jämfört med föregående år. Till det förbättrade rörelseresultatet bidrog även minskade personalkostnader
uppgående till 26 miljoner kronor jämfört med föregående år.
Kommentarer till övergångsresultatet under tredje kvartalet
Antalet övergångar i tredje kvartalet uppgick till 162 (155).
Affärsområdena Tjänster och Bemannade lösningar där arbetet
sker ute hos kund uppnådde under tredje kvartalet det största
antalet övergångar med 67 (62) respektive 56 (50) personer.
Nyckeltal
Q3 2013 Q3 2012 Förändr. Q1-Q3 2013 Q1-Q3 2012 Förändr. Helår 2012
SOCIAL REDOVISNING
Övergångar, kärnuppdraget
antal
162
155
7
648
707
-59
987
Övergångar, kärnuppdraget 1)
%
5,1
4,7
0,4
5,1
4,7
0,4
5,2
Rekrytering från prioriterade grupper
%
29
40
-11
41
41
0
43
Antal lönetimmar för personer med funktionsnedsättning, kärnuppdraget 2)
tusen
7 888
7 857
31
22 375
22 083
292
29 573
-418
18 608
19 026
-418
19 148
Antal anställda med funktionsnedsättning, kärnuppdraget
antal 18 608 19 026
Antal anställda med 75 % sjukersättning
antal
251
224
27
251
224
27
228
Antal utvecklingsanställda 3)
antal
864
522
342
864
522
342
1 158
Antal anställda, Arbetsmarknadstjänster 4)
antal
0
6
-6
0
6
-6
1
Antal direkt anställda
antal
1 151
1 162
-11
1 151
1 162
-11
1 172
21 707
Totalt antal anställda
antal 20 874 20 940
-66
20 874
20 940
-66
Antal personer i introduktionspraktik, utvecklingsanställda vid periodens slut
antal
93
465
-372
93
465
-372
29
Antal personer inom jobb- och utvecklingsgarantin, vid periodens slut
antal
1 286
1 026
260
1 286
1 026
260
1 139
Sjukfrånvaro, anställda med funktionsnedsättning, kärnuppdraget
%
12,1
11,2
0,9
13,1
12,2
0,9
12,5
Sjukfrånvaro, direkt anställda
%
2,3
2,3
0,0
2,9
2,6
0,3
2,7
Nettoomsättning
msek
623
571
52
1 896
1 790
106
2 412
Merkostnadsersättning
msek
974
1 004
-30
3 247
3 233
14
4 405
Bruttovinst
msek
457
421
36
1 385
1305
80
1 747
Rörelseresultat
msek
90
7
83
1
39
-38
-77
Resultat efter finansiella poster
msek
108
41
67
35
118
-83
23
%
14,4
1,2
13,2
-4,6
2,1
-6,7
-3,2
EKONOMISK REDOVISNING
Rörelsemarginal EBIT 1)
Bruttovinstmarginal
%
73,4
73,7
-0,3
73,0
72,9
0,1
72,4
Kassalikviditet
%
176
180
-4
176
180
-4
173
Soliditet
%
48
48
0
48
48
0
46
kronor
20,8
8,2
12,6
6,2
23,6
-17,4
9,4
%
7
3
4
-3
9
-12
3
Resultat per aktie
Räntabilitet på genomsnittligt eget kapital 1)
Rullande 12-månadersvärden.
Avser statens nya mål för år 2013 om antal lönetimmar på totalt 29,4 miljoner för helåret 2013. I lönetimmar ingår semester,
arbetstidsförkortning, sjukfrånvaro 2-14 dagar med mera där lön utgår.
3)
Avser tidsbegränsade utvecklingsanställningar för personer som varit långtidssjukskrivna enligt ett särskilt uppdrag från staten.
4)
Avser personer som tidigare hade 75 procents sjukersättning och vars dagar med sjukpenning eller tidsbegränsad sjukersättning enligt
sjukförsäkringsreglerna tagit slut.
1)
2)
Samhall AB (publ) 556448-1397 Delårsrapport januari–september 2013
3
VD-ord
Väsentliga händelser
under tredje kvartalet
Även under tredje kvartalet har vår omsättning glädjande nog ökat
och vi har därmed skapat möjlighet för fler att utvecklas genom
arbete. Jämfört med föregående år låg omsättningen i tredje kvartalet 52 miljoner kronor högre, motsvarande 9 procent. Affärsområde Tjänster fortsätter att stadigt öka med en tillväxt på drygt
14 procent under tredje kvartalet. Omsättningen ackumulerat för
delårsperioden ökade med 106 miljoner kronor eller knappt 6 procent. Tjänster svarar för i princip hela ökningen uppgående till 104
miljoner kronor eller 14 procent.
Rörelseresultatet under delårsperioden uppgick till 1 miljon kronor vilket är en försämring på 38 miljoner kronor jämfört med föregående år. Rörelseresultatet påverkades bland annat av intäkter
från högkostnadsskydd för sjuklönekostnader, lägre kollektivavtalade avgifter och återföring av tidigare gjorda nedskrivningar
av fastighetsvärden på totalt cirka 73 (101) miljoner kronor.
Rensat från dessa poster var det underliggande resultatet 10 miljoner kronor lägre jämfört med föregående år. Min bedömning är
dock att helårsresultatet kommer att bli bättre än våra prognoser.
Detta tack vare den positiva utvecklingen av rörelseresultatet under
tredje kvartalet jämfört med de två första kvartalen.
Antalet personer som har fått en anställning eller påbörjat praktik har minskat jämfört med samma period föregående år men
ligger fortfarande på en hög nivå. Vi har kunnat erbjuda arbete och
praktik åt ytterligare cirka 3 400 personer med funktionsnedsättning och därmed skapat möjlighet för fler att utvecklas genom
arbete.
Antalet övergångar är fortsatt för lågt relaterat till vårt mål trots
stort fokus för att öka antalet. Jag bedömer att vi kan få svårt att nå
övergångsmålet i rådande konjunkturläge.
För att nå ägarmålet om 6 procent krävs en rad insatser. De
arbeten som pågår gällande vår värdegrund, ledarutvecklingsprogram, individuella mål etc, har en uttalad betydelse för övergångsarbetet, vilket inför år 2014 gör oss bättre rustade att nå
övergångsmålet.
I regeringens budgetproposition för år 2014, som presenterades
den 18 september, föreslog regeringen för Samhalls del oförändrad merkostnadsersättning om 4 405 miljoner kronor. Detta
innebär en oförändrad nivå sedan år 2009. Vidare föreslogs att
Samhall ska få ett nytt uppdrag gällande 1 000 nya utvecklingsanställningar för åren 2014-2017, som är tänkt att avlösa det
nuvarande uppdraget med 1 000 utvecklingsanställningar för utförsäkrade som är ett särskilt uppdrag från staten åren 2012–
2014. Regeringen föreslår att 289 miljoner kronor satsas på de nya
utvecklingsanställningarna. Målgruppen föreslås vara personer i
sysselsättningsfasen som har en funktionsnedsättning och nedsatt arbetsförmåga. Unga som är högst 29 år ska prioriteras.
Beslut väntas i december.
Ett nytt treårigt kollektivavtal gällande tjänstemannasidan
tecknades i september. Det följer helt arbetsmarknadens övriga
tecknade avtal inom tjänstemannaområdet.
Under Almedalsveckan i början av juli stod arbetstillfällen och
utanförskap högt på agendan. Samhall ordnade bland annat ett
evenemang tillsammans med Gotlands landshövding och Elite
Hotels. Syftet var att samla beslutsfattare och lyfta frågan om
hur Samhall tillsammans med andra kan bryta utanförskapet för
dem som står längst från arbetsmarknaden. Drygt 250 beslutsfattare kom till evenemanget.
Under några dagar i september tog Samhall emot en större
delegation med representanter för de japanska storföretagen
Mitsubishi, Honda, Omron, Fujitsu och Densotaiyo. Förutom en
allmän genomgång av Samhalls verksamhet fick den japanska
delegationen tillfälle att besöka några av Samhalls arbetsplatser
i Söderhamn och Uppsala. Syftet med besöket var att studera
hur Samhall arbetar med att inkludera personer med funktionsnedsättning på arbetsmarknaden.
Stockholm i oktober 2013
Monica Lingegård, verkställande direktör
Väsentliga händelser efter
balansdagens utgång
Ett nytt kollektivavtal tecknades i början av oktober mellan
Almega Samhallförbunden och sju LO-förbund. Avtalet löper
från och med den 1 juli 2013 till den 30 september 2016. Det
nya avtalet är i nivå med alla andra avtal som tecknats på
svensk arbetsmarknad under 2013.
Samhall AB (publ) 556448-1397 Delårsrapport januari–september 2013
4
Samhalls uppdrag
Social redovisning
Samhalls uppdrag från staten är att utveckla och visa anställningsbarheten hos personer med funktionsnedsättning. Samhall
ska erbjuda arbete över hela landet med en mångfald av arbetsuppgifter. Arbetsförmedlingen disponerar de arbetstillfällen som
Samhall kan erbjuda inom ramen för statens uppdrag och avgör
vem som ska få möjlighet till en Samhallanställning.
Antalet anställda med funktionsnedsättning i kärnuppdraget
uppgick vid delårsperiodens slut till 18 608 (19 026) varav 8 649
(8 911) kvinnor, motsvarande 46 (47) procent.
Staten har angivit följande mål för år 2013 gällande personal
inom Samhalls kärnuppdrag:
• Antal arbetstillfällen för personer med funktionsnedsättning,
uttryckt i minsta volym lönetimmar (29,4 miljoner).
• Andelen rekrytering från prioriterade grupper (40 procent).
• Övergångar från Samhall till annan arbetsgivare (6 procent).
För kärnuppdraget gäller också följande krav enligt det årliga avtalet med staten:
• Samhall ska undvika att säga upp anställda med funktions nedsättning, vilka omfattas av merkostnadsersättningen, på
grund av arbetsbrist.
• Samhall ska ge möjlighet åt anställda med funktionsnedsätt ning som övergått till anställning hos annan arbetsgivare att
återanställas inom 12 månader.
• Samhall bör om möjligt ta regionalpolitisk hänsyn i samband
med eventuella omstruktureringar och undvika att lägga ner
verksamheten på orter med svag arbetsmarknad.
Dessutom ska Samhall i genomsnitt ha minst 1 000 utvecklingsanställda under år 2013. Målgruppen för detta särskilda uppdrag
är personer med funktionsnedsättning som medför nedsatt arbetsförmåga och som har slut på dagar i sjukförsäkringen.
För Samhalls ekonomi har angivits ambitionsmål över en
konjunkturcykel, uttryckt i ett räntabilitets- och ett soliditetsmått.
Aktierna medför inte rätt till utdelning. Vinstmedlen balanseras i
ny räkning för främjande av bolagets fortsatta verksamhet.
Antal anställda
anställda med funktionsnedsättning i kärnuppdraget
Antal
20 000
19 148
19 000
18 641
18 919
19 281
18 996
19 026
18 608
18 450
18 000
17 000
16 000
Q4-11 Q4-12
Q1-12 Q1-13
Q2-12 Q2-13
Q3-12 Q3-13
För anställda i kärnuppdraget uppgick medelantalet årsanställda
till 15 679 (15 316) varav 6 941 (6 823) kvinnor. Att antalet anställda överstiger antalet årsanställda beror bland annat på deltidsanställningar. Den genomsnittliga tjänstgöringsgraden uppgick i kärnuppdraget vid delårsperiodens slut till 89,5 (89,1) procent.
Totalt antal anställda uppgick vid delårsperiodens slut till
20 874 (20 940) varav 1 151 (1 162) direkt anställda. Direkt anställda
rekryteras från den reguljära arbetsmarknaden och har varierande
lednings- och tjänstemannauppgifter i Samhalls verksamhet.
616
1 402
anställda
Antal
251 864
1 151
Personer med 75%
sjukersättning
Utvecklingsanställda
Direkt anställda
Anställda med
funktionsnedsättning
i kärnuppdraget
19 727
18 608
Samhall AB (publ) 556448-1397 Delårsrapport januari–september 2013
5
Genomströmning
Samhalls uppdrag är att utveckla personer med funktionsnedsättning för att öka deras anställningsbarhet hos andra arbetsgivare. Den höga genomströmningen bidrar kraftigt till verksamhetens måluppfyllelse genom att fler personer med funktionsnedsättning får möjlighet till anställning och utveckling inom
Samhall. Samtidigt kräver det betydande resurser. Antalet personer som fått en anställning eller påbörjat en praktik under delårsperioden uppgick till cirka 3 400 (5 300) personer, exklusive
återgångar, vilket är en minskning jämfört med föregående år.
(Föregående års utfall har justerats med anledning av nettoredovisning av personer inom jobb- och utvecklingsgarantin). Det begränsade nyanställningsutrymmet beror framför allt på att antalet anställda legat på en för hög nivå sedan ingången av året,
jämfört med årsmålet för lönetimmar. Av de personer som börjat
i jobb- och utvecklingsgarantin inom Arbetsmarknadstjänster har
381 personer gått vidare till anställning i Samhall, till en utvecklingsanställning eller en anställning med 75 procents sjukersättning. Därför redovisas i den sammanfattande bilden endast en
nettosiffra för jobb- och utvecklingsgarantin.
IN
Anställning i kärnuppdraget
Antal anställda
1 387
Återgångar, kvinnor
122
Antal visstidsanställda i kärnuppdraget
Återgångar, män
Återanställningar
153
67
Utgående balans anställda
i kärnuppdraget
Summa IN i kärnuppdraget
248
18 608
Övergångar, kvinnor
234
Övergångar, män
414
Tidsbegränsad anställning upphör
Övriga avgångar
Anställda med 75% sjukersättning
251
Summa UT kärnuppdraget
75% sjukersättning
51
Utvecklingsanställning
864
75% sjukersättning
Utvecklingsanställning
70
Utgående balans
anställda totalt
Totalt anställda IN
Jobb- och utvecklingsgarantin, netto*
1 729
UT
Antal tillsvidareanställda i kärnuppdraget 18 360
1 850
1 845
Jobb- och utvecklingsgarantin
19 723
1 286
608
1 013
2 269
27
Utvecklingsanställning
365
Totalt anställda UT
2 661
Jobb- och utvecklingsgarantin, netto*
1 461
*Jobb- och utvecklingsgarantin redovisas netto, det vill säga de som inte fått anställning i kärnuppdraget eller utvecklingsanställning.
Samhall AB (publ) 556448-1397 Delårsrapport januari–september 2013
6
Q3 12
Antal
391
Q4 12
407
Q1 13
776
Q2 13
Q3 13
455
Q3 12 Q4 12 Q1 13 Q2 13 Q3 13
2
1
9
8
7
1
6
0
5
1
3
2
6
7
3
306
12-mån
Prioriterade grupper och lönetimmar
Prioriterade grupper omfattar personer med psykiska funktionsnedsättningar, personer med utvecklingsstörning eller neuropsykologisk funktionsnedsättning, personer med mer än en funktionsnedsättning som tillsammans medför omfattande nedsättning av arbetsförmågan och personer med funktionsnedsättning och nedsatt arbetsförmåga ur jobb- och utvecklingsgarantins
sysselsättningsfas. Definitionen är överenskommen mellan
Samhall och Arbetsförmedlingen. Rekryteringen från prioriterade
grupper, enligt den bedömning som gjorts av Arbetsförmedlingen,
uppgick vid delårsperiodens slut till 41 (41) procent av antalet nyanställda personer i kärnuppdraget. Andelen rekryteringar från
prioriterade grupper gällande kvinnor uppgick till 41 (43) procent.
Antalet lönetimmar i kärnuppdraget uppgick i tredje kvartalet till
7 888 (7 857) tusen, varav för kvinnor 3 437 (3 448) tusen, samt
för delårsperioden till 22 375 (22 083) tusen, varav för kvinnor
9 703 (9 658) tusen. Det höga utfallet i rullande värden gällande
lönetimmar beror på ett för högt antal anställda relaterat till målet
för lönetimmar både i fjärde kvartalet föregående år och hittills under år 2013. Med lönetimmar avses alla timmar som den anställde får lön för, det vill säga det inkluderar semestertimmar, sjukfrånvarotimmar 2-14 dagar, arbetstidsförkortning etc.
Miljoner
timmar per kvartal
29,6
7,9
29,6
29,8
29,9
7,5
7,3
7,2
7,9
Företagen är restriktiva med att anställa i en lågkonjunktur samtidigt som övergångsarbetet även påverkats av en för låg nivå på
extern praktik och andra aktiva insatser som är en viktig förberedelse för övergång. Av delårsperiodens 648 övergångar
hade 476, motsvarande 73 procent, föregåtts av en extern
praktik, under innevarande år eller tidigare år.
Under tredje kvartalet hade 306 (391) personer varit på extern
praktik och under delårsperioden 1 537 (1 921) personer.
Minskningen mellan åren förklaras delvis av att definitionen av
extern praktik har skärpts men också av för låga aktiviteter.
Tidigare kvartalsvärden har inte omräknats. Samma person kan
ha flera olika praktikperioder under året, men räknas bara vid
första praktiktillfället.
EXTERN PRAKTIK (ANTAL I PERIODEN SOM PÅBÖRJAT PRAKTIK)
antal
1 050
900
750
776
450
29,6
29,8
29,6
29,9
8
7
29,6
600
antal LÖNEtimmar i kärnuppdraget
9
29,6
Timmar i Q 7,9
7,5
7,9
7,3
7,2
32
300
391
455
407
306
28
150
24
6
20
5
16
0
Q3-12
Q4-12
Q1-13
Q2-13
Q3-13
Utfallet i första kvartalet har justerats med 331 personer jämfört med den delårsrapport som
avlämnades per mars 2013, då det i efterhand uppmärksammats en felaktig rapportering.
4
12
3
8
2
4
1
0
Q3-12
Q4-12
Timmar i kvartal
Q1-13
Q2-13
Q3-13
0
12-månadersvärden
Övergångsarbete
En väsentlig del av Samhalls uppdrag är att medarbetarna ska
lämna Samhall för anställning hos andra arbetsgivare, så kallade
övergångar, och att Samhall ska rusta dem för detta. Genom utveckling i arbete hos Samhall och genom övergång till anställning
hos andra arbetsgivare bidrar Samhall till att möta efterfrågan på
arbetskraft.
Antalet övergångar till anställning utanför Samhall uppgick vid
delårsperiodens slut till 648 (707) personer. Detta motsvarade i
rullande 12-månadersvärden 5,1 (4,7) procent av tillsvidareanställda i kärnuppdraget. Samhall ska enligt avtalet med staten
”verka för att andelen kvinnliga anställda som lämnar bolaget för
ett reguljärt arbete ökar”.
Jämfört med föregående år har antalet kvinnliga övergångar
ökat något och ligger i rullande värden på 4,0 (3,8) procent.
Antalet övergångar fördelat mellan män och kvinnor framgår av
tabellen under avsnittet Genomströmning på sid 6.
De medarbetare som lämnar Samhall för övergång har rätt att gå
tillbaka till Samhall inom ett år (återgång). Återgångsrätten finns
reglerad i de kollektivavtal som gäller för anställda i Samhalls
kärnuppdrag och finns också med i det årliga avtalet med staten.
Antalet återgångar under delårsperioden uppgick till 275 (286)
personer, av dessa har 31 (77) återvänt från årets övergångar.
De flesta återgångar beror på att visstidsanställningar inte förlängts hos den nye arbetsgivaren. Det innebär att från övergångarna under år 2012 har 50 (45) procent återkommit.
Samhall AB (publ) 556448-1397 Delårsrapport januari–september 2013
7
1
12
11
Medarbetarutveckling
13
13
Medarbetarutveckling är den samlade processen från rekrytering
till det man lämnar sin anställning. Här ingår rekrytering, introduktion, utbildning, arbete med sjukfrånvaro och rehabilitering,
matchning till lämpliga och utvecklande arbetsuppgifter samt de
slutliga förberedelserna för och genomförande av övergång.
Individrelaterade utvecklingsaktiviteter består framför allt av tid för
utbildning och extern praktik. Som stöd för att öka utbildningen
finns ett samlat utbildningsutbud för hela företaget. Utgångspunkter är dels olika roller i verksamheten, dels yrkeskunskaper
som krävs för god leverans av Samhalls produkter.
I stället för uppsägningar satsar Samhall, i enlighet med avtalet
med staten, på kompetensutveckling vid brist på arbetsuppgifter
för anställda i kärnuppdraget. Utvecklingsinsatserna finansieras
med den statliga merkostnadsersättningen. Totalt hade 87 (83)
procent av de anställda i kärnuppdraget arbete vid delårsperiodens slut. Personer med brist på arbetsuppgifter uppgick till
2 445 (3 288) personer vilka fick olika kompletterande utvecklingsinsatser. Ökade affärsvolymer har bidragit till att antalet minskade
jämfört med föregående år.
Anställda med brist på arbete hade 9 procent mer tid för
utvecklingsaktiviteter jämfört med samtliga anställda i kärnuppdraget.
Sjukfrånvaro anställda med funktionsnedsättning
i Kärnuppdraget
%
20
18
16
14
11,7
10,6
12
10
12
10
8
6
4,2
3,4
2,4
3,2
4,2
4,1
2
4,0
Q1-Q3-10
> 59 dagar
6
4
5,1
5,7
6,4
Q1-Q3-11
Q1-Q3-12
Q1-Q3-13
15-59 dagar
8
2,5
2,4
4
0
14
13,1
12,2
1-14 dagar
2
0
Totalt
Sjukfrånvaro
Ett av Samhalls interna mål är att sänka sjukfrånvaron. Det sker
främst genom att följa upp och agera i ett tidigt skede vid signaler om ohälsa samt genom att arbeta aktivt med att få tillbaka
medarbetare främst från långtidssjukfrånvaro.
Sjukfrånvaron bland anställda i kärnuppdraget ökade med
0,9 procentenheter till 13,1 (12,2). Det är främst den långa sjukfrånvaron > 59 dagar som står för ökningen.
För direkt anställda har sjukfrånvaron också ökat något. Den
ligger dock fortfarande på en låg nivå och uppgick vid delårsperiodens slut till 2,9 (2,6) procent av den kontrakterade tiden
där sjukfrånvaron över 59 dagar uppgick till 1,4 (1,0) procent.
Sjukfrånvaron följer utvecklingen på arbetsmarknaden. Ett
arbetsmiljöprojekt initierades under andra kvartalet med målsättning att minska sjukfrånvaron genom ett antal konkreta insatser.
De sammanlagda sjuklönekostnaderna ökade under delårsperioden jämfört med föregående år och uppgick till 125 (120)
miljoner kronor, varav för anställda med funktionsnedsättning 122
(117) miljoner kronor exklusive ersättning för högkostnadsskydd.
Samhall AB (publ) 556448-1397 Delårsrapport januari–september 2013
8
Ekonomisk redovisning
Nettoomsättning och bruttovinst
Tredje kvartalet
Nettoomsättningen under tredje kvartalet uppgick till 623 (571)
miljoner kronor, vilket var 52 miljoner kronor bättre än motsvarande period föregående år. Omsättningen inom affärsområde
Tjänster ökade med 36 miljoner kronor, vilket motsvarade en tillväxt på drygt 14 procent. Främst har tillväxt skett gällande städoch fastighetstjänster som haft en tillväxt på 17 respektive
11 procent. I affärsområdena Industriproduktion och Bemannade
lösningar ökade omsättningen med 10 respektive 8 miljoner kronor motsvarande 5 respektive 8 procent. Inom affärsområde
Industriproduktion är ökningen främst hänförbar till kunder inom
fordonsindustrin, rör och kablagetätningar, träproduktion och
elektronik. Inom Bemannade lösningar har tillväxt skett gällande
lager och logistiktjänster. I affärsområde Förpackning/Montering,
vilket är under omstrukturering, minskade omsättningen med
2 miljoner kronor jämfört med föregående år.
Bruttovinsten under tredje kvartalet ökade med 36 miljoner
kronor jämfört med föregående år, motsvarande knappt 9 procent. Bruttovinstmarginalen minskade dock med 0,3 procentenheter till 73,4 procent, främst till följd av försämrad bruttovinstmarginal inom affärsområde Industriproduktion.
nettoomsättning per affärsområde
MSEK
1 050
855
900
751
750
600
605 614
450
333 340
300
101
150
0
Industriproduktion
87
Förpackning/Montering
Q1-Q3 2012
Tjänster
Bemannade lösningar
Q1-Q3 2013
Delårsperioden
Under delårsperioden ökade nettoomsättningen med 106 miljoner kronor jämfört med samma period föregående år och uppgick till 1 896 (1 790) miljoner kronor. Detta motsvarade en
ökning på knappt 6 procent. Affärsområde Tjänster stod för den
största ökningen med 104 miljoner kronor motsvarande 14
procent.
Bruttovinsten ökade samtidigt med 80 miljoner kronor, vilket
innebar en ökning på 6 procent jämfört med föregående år.
Bruttovinstmarginalen ökade marginellt till 73,0 (72,9) procent,
ökad omsättning inom affärsområde Tjänster bidrog till detta.
Samhall AB (publ) 556448-1397 Delårsrapport januari–september 2013
9
Affärer och segmentsrapportering
Samhalls affärsverksamhet utgör grunden för att utveckla personer
med funktionsnedsättning genom arbete. Samhalls affärer är organiserade i fem affärsområden: Industriproduktion, Förpackning/
Montering, Tjänster, Bemannade lösningar och Arbetsmarknadstjänster. Personer som haft brist på arbetsuppgifter redovisas inte i
något affärsområde. Dessa personer ingår i en personalpool i respektive arbetsområde för att öka fokus på såväl personalutveckling
som behovet av affärsutveckling. För ytterligare upplysningar om
Samhalls affärer hänvisas till senaste avgivna årsredovisning.
Upplysningar om bolagets primära segment - rörelsegrenar
Nettoomsättning, merkostnadsersättning och övriga
rörelseintäkter per rörelsegren, MSEK*
Industriproduktion
Q3 2013
Q3 2012
Q1-Q3 2013
Q1-Q3 2012
HELÅR 2012
1 201
279
263
897
891
varav nettoomsättning
195
185
614
605
809
Förpackning/Montering
81
101
291
370
505
varav nettoomsättning
26
28
87
101
138
812
746
2 452
2 237
3 065
varav nettoomsättning
291
255
855
751
1 015
Bemannade lösningar
352
352
1 121
1 150
1 566
varav nettoomsättning
111
103
340
333
450
163
174
694
577
775
Tjänster
Gemensamma intäkter/Ofördelat
Elimineringar **
-13
-15
-40
-27
-41
1 674
1 621
5 415
5 198
7 071
Q3 2013
Q3 2012
Q1-Q3 2013
Q1-Q3 2012
HELÅR 2012
-5
3
-15
4
-10
Förpackning/Montering
-11
-15
-44
-59
-80
Tjänster
17
35
-14
27
24
Bemannade lösningar
18
24
31
40
59
Gemensamma intäkter och kostnader/Ofördelat
56
-52
-2
-16
-128
Elimineringar **
15
12
45
43
58
Totalt
90
7
1
39
-77
SUMMA INTÄKTER
Rörelsersultat per rörelsegren MSEK*
Industriproduktion
* Inkluderar interna intäkter och kostnader som elimineras på företagsnivå.
** Intäkter och kostnader mellan rörelsegrenar.
Samhall AB (publ) 556448-1397 Delårsrapport januari–september 2013
10
Merkostnadsersättning
Nettoomsättningen inom Industriproduktion ökade under delårsperioden med 9 miljoner kronor eller 1 procent jämfört med
samma period föregående år. Rörelseresultatet uppgick till -15 (4)
miljoner kronor. Minskad bruttovinstmarginal och ökade lönekostnader på grund av fler antal anställda i affärsområdet har bidragit
till det försämrade resultatet.
Nettoomsättningen inom Förpackning/Montering minskade
under delårsperioden med 14 miljoner kronor eller 14 procent
jämfört med samma period föregående år. Rörelseresultatet uppgick till -44 (-59) miljoner kronor. Färre antal anställda i affärsområdet bidrog till att underskottet minskade jämfört med föregående
år.
Nettoomsättningen inom Tjänster ökade under delårsperioden
med 104 miljoner kronor jämfört med samma period föregående
år vilket motsvarade en ökning på 14 procent. Rörelseresultatet
uppgick till -14 (27) miljoner kronor. En förbättrad omsättning har
inte räckt för att kompensera för ökade löne- och uppstartskostnader på ett antal nya större städuppdrag.
Nettoomsättningen inom Bemannade lösningar ökade med
7 miljoner kronor jämfört med föregående år, motsvarande en
ökning på 2 procent. Rörelseresultatet uppgick till 31 (40) miljoner
kronor.
Intäkter från Arbetsförmedlingen för arbetsträning inom jobboch utvecklingsgarantin inom affärsområde Arbetsmarknadstjänster redovisas som en övrig intäkt och uppgick till 61 (55) miljoner kronor. Affärsområdet uppfyller inte väsentlighetskriteriet för
ett fristående segment och redovisas därför inom gemensamma
intäkter och kostnader.
Intäkter och kostnader för utvecklingsanställda, som är ett separat uppdrag från staten, redovisas i gemensamma intäkter och
kostnader. Erhållna intäkter uppgick till 201 (33) miljoner kronor
varav 8 (4) miljoner kronor avsåg särskild ersättning från staten
för de utvecklingsanställdas tre månader långa praktikperiod inför
eventuell anställning.
Anställda med brist på arbetsuppgifter i kärnuppdraget uppgick vid delårsperiodens slut till 13 (17) procent av antalet anställda i kärnuppdraget. Detta innebär att 843 personer har ökat sin
debiteringsgrad.
Under delårsperioden bedöms resultatet, bland annat genom
särskilda insatser, vara belastat med cirka 142 (120) miljoner kronor för personer med låg sysselsättning. Detta redovisas inom
gemensamma intäkter och kostnader.
samhalls anställda inom resp affärsområde, kärnuppdraget (EXKL PERSONer som haft brist på arbetsuppgifter)
%
10
8
3
3
27
3
Merkostnadsersättningen är en ersättning som utges av staten
för att Samhall genomför sitt arbetsmarknadspolitiska kärnuppdrag, att utveckla personer med funktionsnedsättning. Ersättningen ska täcka de särskilda uppdragsrelaterade merkostnader
som Samhall har jämfört med andra företag. Det är bland annat
en kompensation för medarbetarnas nedsatta arbetsförmåga
eftersom Samhall inte får lönebidrag från Arbetsförmedlingen för
anställda i kärnuppdraget. Genom riksdagsbeslut har merkostnadsersättningen till Samhall för år 2013 fastställts till 4 405 miljoner kronor vilket är samma nivå som år 2012. Den statliga
merkostnadsersättningen är oförändrad på årsbasis sedan fem år.
Merkostnadsersättningen under delårsperioden uppgick till
3 247 (3 233) miljoner kronor.
Rörelseresultat
Tredje kvartalet
Rörelseresultatet för tredje kvartalet uppgick till 90 (7) miljoner
kronor. Resultatet efter finansiella poster uppgick till 108 (41)
miljoner kronor. Periodens resultat uppgick till 104 (41) miljoner
kronor. Resultatet påverkades positivt av ersättning för högkostnadsskydd för sjuklönekostnader och genom lägre kollektivavtalade avgifter uppgående till 20 (0) miljoner kronor. Återföring
av tidigare gjorda nedskrivningar av fastighetsvärden, uppgående
till 16 miljoner kronor, har dessutom påverkat resultatet positivt.
Resultat från avyttring av anläggningstillgångar uppgick till 1 (3)
miljon kronor. Avsättningar för personalavvecklingskostnader
påverkade resultatet negativt med 2 (9) miljoner kronor. Beaktat
dessa poster var rörelseresultatet 42 miljoner kronor bättre jämfört med föregående år. Till det förbättrade rörelseresultatet
bidrog även minskade personalkostnader uppgående till 26 miljoner kronor jämfört med föregående år.
Delårsperioden
Rörelseresultatet för delårsperioden uppgick till 1 (39) miljon
kronor. Resultatet efter finansiella poster uppgick till 35 (118)
miljoner kronor. Periodens resultat uppgick till 31 (118) miljoner
kronor.
Rörelseresultatet i delårsperioden påverkades positivt främst
av ersättning för högkostnadsskydd för sjuklönekostnader, lägre
kollektivavtalade avgifter och en engångsintäkt från AFA försäkringar uppgående till 59 (110) miljoner kronor samt återföring av
tidigare gjorda nedskrivningar av fastighetsvärden med 16 miljoner kronor. Rörelseresultatet påverkades negativt av avsättningar för anpassnings-, utvecklings-, och personalavvecklingskostnader med 4 (13) miljoner kronor.
Resultat från avyttring av anläggningstillgångar uppgick till
2 (4) miljoner kronor.
Det underliggande resultatet rensat från dessa poster är 10
miljoner kronor lägre jämfört med samma period föregående år.
Bemannade lösningar
Tjänster
Förpackning/Montering
Industriproduktion
Personer som har brist
på arbetsuppgifter
55
91
Samhall AB (publ) 556448-1397 Delårsrapport januari–september 2013
11
Riskhantering och
osäkerhetsfaktorer
Avkastning och soliditet
Staten har två ekonomiska ambitionsmål för Samhall över en
konjunkturcykel, 7 procents avkastning på eget kapital och en
soliditet på minst 30 procent. Samhall uppnådde en avkastning i
rullande 12-månadersvärden på -3 (9) procent och en soliditet
på 48 (48) procent.
Investeringar
Investeringar i anläggningstillgångar uppgick i tredje kvartalet till
5 (8) miljoner kronor och avyttringar av anläggningstillgångar till
1 (4) miljon kronor.
Investeringar i anläggningstillgångar uppgick under delårsperioden till 29 (32) miljoner kronor och avyttringar av anläggningstillgångar till 3 (5) miljoner kronor.
Riskhantering inom Samhall är en del av den strategiska planeringen och ska bidra till att uppsatta mål nås, samtidigt som negativa operationella eller finansiella effekter undviks. Samhall
fastställer årligen en riskhanteringsplan grundad på en riskanalys utifrån upprättat riskregister. För varje risk finns en strategi
och åtgärder för hantering av risken samt ansvarig för uppföljningen. Risker inventeras och värderas inom följande områden:
Grundläggande förutsättningar, Intressenter och varumärken,
Medarbetarutveckling och matchning, Arbetsmiljö, Försäljning
och produkt, Ledarskap och företagskultur, Drift, Ekonomi och finans, IT samt Hållbarhet. Riskbildens tyngdpunkt har förskjutits
från Försäljning mot Drift.
För närmare redogörelse av bolagets riskhantering hänvisas
till senast avgivna årsredovisning.
Kassaflöde
Samhalls likvida medel, i form av kassa och bank uppgick vid
delårsperiodens slut till 297 (293) miljoner kronor.
Delårsperiodens kassaflöde uppgick till -31 (-82) miljoner kronor. Jämfört med föregående år påverkades kassaflödet främst,
utöver det försämrade resultatet, av ökade övriga kortfristiga
fordringar främst hänförbara till upplupna intäkter relaterade till
statens uppdrag gällande utvecklingsanställda samt minskade
övriga kortfristiga placeringar. Kassaflöde från den löpande
verksamheten uppgick till -78 (-2) miljoner kronor.
Framtida utveckling
De mål som staten har fastställt gällande antalet lönetimmar,
rekrytering från prioriterade grupper och soliditeten bedöms infrias år 2013. Däremot väntas inte målet för antalet övergångar
och räntabiliteten kunna infrias.
Samhalls uppdrag gällande att under år 2013 i genomsnitt ha
1 000 utvecklingsanställda bedöms infrias.
I budgetpropositionen för år 2014, som presenterades i september, föreslog regeringen för Samhalls del oförändrad merkostnadsersättning för år 2014 om 4 405 miljoner kronor. Beslut
väntas i december. Dessutom föreslås Samhall få ett nytt uppdrag med utvecklingsanställningar för åren 2014-2017 där ungdomar med funktionsnedsättning upp till 29 år ska prioriteras.
Inför år 2014 kommer därför Samhall att ställas inför betydande
utmaningar för att kunna säkerställa de ekonomiska målen och
personalmålen samt att skapa utvecklande arbeten.
Redovisningsprinciper
Denna rapport har upprättats i enlighet med Redovisningsrådets
rekommendation nummer 20, Delårsrapportering.
Samma redovisningsprinciper och beräkningsmetoder har
använts i denna rapport som i den senast avgivna årsredovisningen.
Samhall AB (publ) 556448-1397 Delårsrapport januari–september 2013
12
Resultaträkning i sammandrag
MSEK
Nettoomsättning
Förändring av produkter i arbete och färdiga varor
Merkostnadsersättning
Övriga rörelseintäkter
Q3 2013
Q3 2012
Q1-Q3 2013
Q1-Q3 2012
HELÅR 2012
623
571
1 896
1 790
2 412
-3
-2
-3
0
-2
974
1 004
3 247
3 233
4 405
80
48
275
175
256
1 674
1 621
5 415
5 198
7 071
Råvaror och förnödenheter
-163
-148
-508
-485
-663
Övriga externa kostnader
-118
-121
-379
-384
-536
-1 311
-1 337
-4 519
-4 266
-5 915
8
-8
-8
-24
-34
-1 584
-1 614
-5 414
-5 159
-7 148
90
7
1
39
-77
18
34
34
79
100
108
41
35
118
23
SUMMA INTÄKTER
Personalkostnader
Av- och nedskrivningar av materiella
och immateriella anläggningstillgångar
SUMMA KOSTNADER
RÖRELSERESULTAT
Resultat från finansiella poster
RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER
Bokslutsdispositioner
RESULTAT FÖRE SKATT
Skatt
-
-
-
-
3
108
41
35
118
26
-4
-
-4
-
21
PERIODENS RESULTAT
104
41
31
118
47
Resultat per aktie* i kronor
20,8
8,2
6,2
23,6
9,4
*Antalet aktier för samtliga perioder uppgår till fem miljoner.
Samhall AB (publ) 556448-1397 Delårsrapport januari–september 2013
13
Balansräkning i sammandrag
MSEK
2013-09-30
2012-09-30
2012-12-31
2
3
3
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Immateriella anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark
39
25
25
Maskiner och inventarier
89
83
87
Pågående nyanläggningar
7
2
3
135
110
115
17
-
21
2
4
5
19
4
26
156
117
144
120
134
126
120
134
126
464
Finansiella anläggningstillgångar
Uppskjuten skattefordran
Andra långfristiga fordringar
Summa anläggningstillgångar
Omsättningstillgångar
Varulager m m
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar
470
482
Övriga fordringar
95
100
72
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
91
110
45
656
692
581
2 136
2 186
2 205
297
293
328
Summa omsättningstillgångar
3 209
3 305
3 240
Summa tillgångar
3 365
3 422
3 384
Bundet eget kapital
787
787
787
Fritt eget kapital
804
844
773
1 591
1 631
1 560
14
17
14
5
12
15
Kortfristiga skulder
1 755
1 762
1 795
Summa eget kapital och skulder
3 365
3 422
3 384
Inga
Inga
Inga
0,3
0,3
1,8
Kortfristiga placeringar
Övriga kortfristiga placeringar
Kassa och bank
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Summa eget kapital
Obeskattade reserver
Avsättningar
Ställda säkerheter
Ansvarsförbindelser
Samhall har rätt till ersättningar från Försäkringskassan gällande ersättning för
högkostnadsskydd för sjuklönekostnader relaterade till helåret 2012. Samhall
bedömer att ersättningen under år 2013 kommer att uppgå till cirka 39 miljoner
kronor beräknat efter de parametrar som fastställdes av Försäkringskassan i
april. Ansökan har skickats, men beslut om utbetalning har ännu inte erhållits.
Periodisering av den förväntade ersättningen har under delårsperioden påverkat rörelseresultatet positivt med 30 miljoner kronor.
Förändring i eget kapital i sammandrag
MSEK
Eget kapital vid periodens ingång, 1 januari
Periodens resultat
EGET KAPITAL VID PERIODENS UTGÅNG
2013-09-30
2012-09-30
2012-12-31
1 560
1 513
1 513
31
118
47
1 591
1 631
1 560
Totalt antal aktier uppgår till 5 000 000. Samtliga aktier innehas av staten. Aktierna medför inte rätt till utdelning. Uppkommer vinst ska vinstmedlen balanseras
i ny räkning för främjande av bolagets fortsatta verksamhet.
Samhall AB (publ) 556448-1397 Delårsrapport januari–september 2013
14
Kassaflödesanalys i sammandrag
MSEK
Q3 2013
Kassaflöde från den löpande verksamheten
före förändring i rörelsekapital
Q3 2012
Q1-Q3 2013
Q1-Q3 2012
Helår 2012
21
93
19
29
109
-131
-82
-107
-111
37
Kassaflöde från den löpande verksamheten
-38
-63
-78
-2
58
Kassaflöde från investeringsverksamheten
87
-7
47
-80
-105
Kassaflöde från finansieringsverksamheten
0
-
-
-
-
49
-70
-31
-82
-47
Förändring av rörelsekapital
Periodens kassaflöde
Likvida medel vid periodens början
248
363
328
375
375
Likvida medel vid periodens slut
297
293
297
293
328
Definitionen av likvida medel har från och med den 1 januari 2013 ändrats till att gälla: Kassa/bank, kortfristiga placeringar med en löptid < 3 månader samt
placeringar med en obetydlig risk för fluktuationer. Tidigare kvartal har omräknats i enlighet med den nya principen.
Årets orealiserade vinster uppgick till 1 miljon kronor, medan realiserade vinster uppgick till 23 miljoner kronor och utdelningar till 8 miljoner kronor.
Kvartalsdata
Q4 2011
Q1 2012
Q2 2012
Q3 2012
Q4 2012
Q1 2013
Q2 2013
Q3 2013
SOCIAL REDOVISNING
Övergångar, kärnuppdraget kvinnor
antal
83
59
116
72
112
61
113
60
Övergångar, kärnuppdraget män
antal
71
112
265
83
168
102
210
102
Övergångar i procent, kärnuppdraget 1)
%
5,7
5,0
5,2
4,7
5,2
5,2
5,0
5,1
Rekrytering från prioriterade grupper
%
37
43
41
40
57
51
42
29
Antal lönetimmar, kärnuppdraget 2)
tusen
7 507
7 301
6 925
7 857
7 490
7 278
7 209
7 888
Antal anställda med funktionsnedsättning,
kärnuppdraget
antal
18 641
18 450
18 996
19 026
19 148
18 919
19 281
18 608
223
220
219
224
228
236
246
251
Antal anställda med 75 % sjukersättning
Antal anställda, Arbetsmarknadstjänster 3)
antal
21
15
10
6
1
-
-
-
Antal utvecklingsanställda 4)
antal
-
2
141
522
1 158
1 133
1 023
864
Antal direkt anställda
antal
1 112
1 129
1 156
1 162
1 172
1 155
1 154
1 151
Totalt antal anställda
antal
19 997
19 816
20 522
20 940
21 707
21 443
21 704
20 874
Antal personer i introduktionspraktik,
(utvecklingsanställda) vid periodens slut
antal
-
86
333
465
29
18
25
93
Antal personer, jobb- och
utvecklingsgarantin vid periodens slut
antal
1 138
1 181
1 376
1 026
1 139
1 250
1 286
1 286
Sjukfrånvaro, anställda med
funktionsnedsättning, kärnuppdraget
%
12,8
13,9
11,6
11,2
13,3
14,7
12,6
12,1
Sjukfrånvaro, direkt anställda
%
2,6
3,1
2,5
2,3
3,0
3,6
2,7
2,3
EKONOMISK REDOVISNING
Nettoomsättning
Merkostnadsersättning
msek
623
604
615
571
622
618
655
623
msek
1 200
1 108
1 121
1 004
1 172
1 118
1 155
974
457
Bruttovinst
msek
440
434
451
421
442
451
476
Rörelseresultat
msek
11
-31
63
7
-116
-54
-35
90
Resultat efter finansiella poster
msek
33
-6
83
41
-95
-45
-28
108
Bruttovinstmarginal
Kassalikviditet
Kassaflöde
Soliditet
5)
%
70,6
71,9
73,3
73,7
71,1
73,0
72,7
73,4
%
177
172
172
180
173
166
161
176
msek
34
68
-80
-70
35
-18
-62
49
%
47
45
45
48
46
44
43
48
Mätt i rullande 12-månadersvärden.
Avser statens nya mål om antal lönetimmar om totalt 29,4 miljoner för helåret 2013. I den nya redovisningen ingår semester, arbetstidsförkortning,
sjukfrånvaro 2-14 dagar med mera där lön utgår.
3) Avser personer som tidigare hade 75 % sjukersättning och vars dagar med sjukpenning eller tidsbegränsad sjukersättning enligt
sjukförsäkringsreglerna tagit slut.
4) Avser tidsbegränsade utvecklingsanställningar för personer som varit långtidssjukskrivna enligt ett särskilt uppdrag från staten.
5) Definitionen av likvida medel har från och med den 1 januari 2013 ändrats till att gälla: Kassa/bank, kortfristiga placeringar med en löptid < 3 månader
samt placeringar med en obetydlig risk för fluktuationer. Tidigare kvartal har omräknats i enlighet med den nya principen.
1) 2) Samhall AB (publ) 556448-1397 Delårsrapport januari–september 2013
15
Kommande rapporttillfällen
Bokslutskommuniké för perioden januari-december 2013
kommer att publiceras den 31 januari 2014.
Årsstämma kommer att hållas den 15 april 2014 i
Stockholm. Årsredovisningen kommer att publiceras på
bolagets hemsida under mars 2014.
Undertecknande
Verkställande direktören har bemyndigande av styrelsen
att underteckna denna delårsrapport.
Stockholm den 25 oktober 2013
Monica Lingegård
Verkställande direktör
Revisors rapport över översiktlig
granskning av delårsrapport
Inledning
Vi har utfört en översiktlig granskning av bifogade delårsrapport
för Samhall AB (publ) per 30 september 2013 och perioden
januari – september 2013. Det är styrelsen och verkställande
direktören som har ansvaret för att upprätta och presentera
denna delårsrapport i enlighet med årsredovisningslagen. Vårt
ansvar är att uttala en slutsats om denna delårsrapport grundad
på vår översiktliga granskning.
Den översiktliga granskningens inriktning och omfattning
Vi har utfört vår översiktliga granskning i enlighet med Standard
för översiktlig granskning SÖG 2410 Översiktlig granskning av
finansiell delårsinformation utförd av företagets valda revisor. En
översiktlig granskning består av att göra förfrågningar, i första
hand till personer som är ansvariga för finansiella frågor och redovisningsfrågor, att utföra analytisk granskning och att vidta
andra översiktliga granskningsåtgärder. En översiktlig granskning har en annan inriktning och en betydligt mindre omfattning
jämfört med den inriktning och omfattning som en revision enligt
ISA och god revisionssed i övrigt har. De granskningsåtgärder
som vidtas vid en översiktlig granskning gör det inte möjligt för
oss att skaffa oss en sådan säkerhet att vi blir medvetna om alla
viktiga omständigheter som skulle kunna ha blivit identifierade
om en revision utförts. Den uttalade slutsatsen grundad på en
översiktlig granskning har därför inte den säkerhet som en uttalad slutsats grundad på en revision har.
Slutsats
Grundat på vår översiktliga granskning har det inte kommit fram
några omständigheter som ger oss anledning att anse att den
bifogade delårsrapporten inte, i allt väsentligt, är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen.
Stockholm den 25 oktober 2013
Deloitte AB
Peter Ekberg
Auktoriserad revisor
Samhall är ledande leverantör av personalintensiva tjänster, som städning, tillverkning, lager och logistik, fastighets- och markskötsel, förpackning samt äldreomsorg.
Samhall har cirka 22 000 medarbetare på 200 orter och omsätter årligen cirka 7 miljarder kronor. Bolaget ägs av staten och har uppdraget att producera efterfrågade varor och tjänster och genom detta skapa utvecklande arbeten åt personer med funktionsnedsättning.
Samhall AB (publ) 556448-1397 Delårsrapport januari–september 2013
16
Samhall AB Klarabergsviadukten 90
Box 27705 115 91 Stockholm
Tel 08-553 411 00 Fax 08-553 411 01
[email protected]
www.samhall.se
Organisationsnummer: 556448-1397
Säte: Stockholm
Kontaktperson beträffande denna
Delårsrapport: Ekonomichef
Katarina Wester tel 013-37 33 10
Samhall AB (publ) 556448-1397 Delårsrapport januari–september 2013
17