Transcript Årsrapport 2011 - Vang Energiverk Kf

Årsmelding og rekneskap for
Vang Energiverk KF
For året 2011
Vang Energiverk KF
Den 23. april 2012
Årsmelding og regnskap for Vang Energiverk KF året 2011
vangenergi.no
1
Innleiing og samandrag
Eidsfoss kraftstasjon var tilbake i full drift den 6. september etter generatorhavari frå
november 2010. Det var problem med å skaffe riktig kopartråd til omviklinga av generatoren.
Etter oppstarten har Eidsfoss gått utan feil. Avbrotstap og tingskade vart dekt av forsikringa
og utbetalt i desember 2011. Det er i tillegg gjort mykje både med vedlikehald og
rehabilitering i Eidsfoss kraftstasjon.
Administrative system og IT var prioriterte områder i 2011. Det vart implementert nytt KISsystem og server med alle program vart flytta til IKT-Valdres på Fagernes.
Vi har hatt ein stor forbruksnedgang skulda auke i temperaturen. Det har vore store
feilsituasjonar i nettet og eige mannskap har gjort enorm innsats under desse problema. Det
har ikkje vore utbygging av nye hyttefelt, men vi har fått 5 nye kundar i tidlegare utbygde felt.
Nettet hadde eit driftsunderskot på 1,1 millionar. Inntektsramma var i 2011 på kr 15 044 000,
ein nedgang på kr 2 845 000 frå 2010.
Økonomisk sett var det eit godt år for produksjon og kraftportefølje, men eit dårleg år for
nettdrifta. Kraftmarknaden var prega av høge spotprisar i første halvår og låge spotprisar i
andre halvår, men mykje av krafta var sikra til noko lågare prisar i åra 2009 og 2010.
Resultatet av porteføljeforvaltninga var 18,6 millionar.
Disponering av overskot 2011:
Overskot i året:
Konsesjonskraftgevinst uavkorta til Vang Kommune:
Anna eigaruttak:
Overføring annan eigenkapital
14 209 300
9 588 118
2 500 000
2 121 182
Styret i 2011
Vang Energiverk KF vert leia av eit styre på sju personar. Seks personar er oppnemnde av
kommunestyret, og ein er vald som dei tilsettes representant. Det vart valt nytt styre den 3/1111. Fram til dette var styrets sin samansetning slik:
Styreleiar:
Nestleiar:
Styremedlem:
Tilsett rep.:
Faste medlem
Geir Kongslien (SP)
Leif Hjalmar Søndrol (AP)
Marit Belgum (BiV)
Knut Haalien ordførar (SP)
Elin Rømyhr Haugen (SP)
Jørand Ødegård Lunde (H)
Nils Hamre
Det nye styret har denne samansetninga:
Faste medlem
Styreleiar:
Leif Hjalmar Søndrol (AP)
Nestleiar:
Geir Kongslien (SP)
Styremedlem: Grete Aasheim (AP)
Vidar Eltun ordførar (AP)
Jorunn Elise Veflen (SP)
2
Vara medlem
Jan Sparstad (SP)
Ove Martin Stende (AP)
Derk Stegwee (BiV)
Bøye Olav Skøre varaordførar (BiV)
Kjell Arne Dalåker (H)
Mariann Svingen
Vara medlemmar
Ove Martin Stende (AP)
Magnus Lajord (SP)
Camilla Søndrol (AP)
Aud Irene Hamre Rogn varaord. (AP)
Elin Rømyhr Haugen (SP)
Årsmelding og regnskap for Vang Energiverk KF året 2011
vangenergi.no
Jørand Ødegård Lunde (H)
Tilsett rep.:
Nils Hamre
Derk Stegwee (BiV)
Kjell Magne Kvale (H)
Andris Skeie
Rådmann / energiverksjefen fremjar til vanleg innstilling i sakene.
Verksemda si øvste mynde er Vang kommunestyre.
Styret har i 2011 handsama 21 sakar.
Eigedomar og anlegg
Administrasjonsstad Elvang på Synshagen.
Eidsfoss kraftstasjon i Øye.
Eigartilhøve
Vang Energiverk KF er 100 % eigd av Vang kommune og blir drive som sjølvstendig
inntektsgjevande og resultatorientert verksemd med eige budsjett og rekneskap.
Vang Energiverk KF eig 100 % av JotunKraft AS som har aktivitet i kraftmarknaden ved
kraftporteføljen for Vang og driv med sluttbrukarsal hovudsakleg innanfor Vang kommune.
Vang Energiverk KF er medeigar i:
FBR (Foreningen til Begnavassdragets Regulering)
Vang Næringsforum AS
Valdres El-kontroll AS
Eidsiva Bredbånd AS
Overordna mål og måloppnåing
1. Vang Energiverk KF skal på ein aktiv handlemåte fremja eksisterande næringsliv
og ny næringsutvikling i samsvar med kommunen sine mål.
Vi har i stor grad oppnådd å dekkje den etterspurnad av nyanlegg for kraftforsyning
(og utstyr for telenett) i samsvar med godkjende reguleringsplanar.
Nye anlegg i 2011:
▬ Steintreet bustadfelt er utbygd med kabel og gatebelysning.
Rehabilitering av høgspenningsnettet 2011:
▬ Ombygging til kabelanlegg og ny nettstasjon i Nordigarden.
▬ Ny høgspentlinje frå Lo til Tøso.
▬ Ny nettstasjon Lortevikøddin.
Reserve ved kabelnett:
▬ Omlegging av nettet og ny nettstasjon i området Synhaug/Grihamarstølen.
Ved etablering av kabelnett i området Tyinkrysset og Filefjell, er lagt stor vekt på
å ha reserve i nettet ved feil. Bransjen er stilt overfor strenge krav til
leveringskvalitet. Ved å oppfylle dette, får området eit bra omdømme hjå brukarar
og nettkundar. Det står litt att før dette er oppnådd; men det er lagt til rette for det.
Det er viktig at dette blir gjennomført dei komande åra.
Optisk fiber for breiband er etablert gjennom kommunen. Det blir arbeid vidare med å
kunne ta i bruk optisk fiber der det blir etterspurt, eller imøtekoma manglande
kapasitet ved ADSL på grunn av for stor avstand til telesentral. Fiberoptisk kabel er
bygd ut til radiopunkt for å sende breiband over radio.
Rehabilitering Eidsfoss 2011:
Årsmelding og regnskap for Vang Energiverk KF året 2011
vangenergi.no
3
▬ Eige mannskap og lokale leverandørar vart nytta i størst mogleg grad.
2. Vang Energiverk KF skal kunne selja eksterne tenester etter forretningsmessige
prinsipp og i priskonkurranse på den aktuelle marknad. Dette skal berre førekoma
i den grad det er rett ut frå omsyn til våre primære aktivitetar og normal
ressurstilgang.
Sal av eksterne tenester har vore normalt. Vi har levert gatebelysning på Steintreet
boligfelt. Elles har vi utført det som naturleg fell på energiverket ved strekking av
stikkledning.
3. Ved bygging og drift av elektriske anlegg, skal miljøomsyn vera nedfelt som ein
naturleg del i det årlege budsjettet og være med i tilhøyrande handlingsplan.
Nyanlegg og rehabilitering av eldre anlegg, er utført som kabelanlegg der det er
tenleg.
Tilsetting og avgang av personale.
Nils-Arne Skeie vart godkjent som sakkyndig driftsleiar av DSB i 2011.
Bjørn Olav Kjøs vart tilsett i fast stilling som montør i 2011.
Halvor Belsheim gjekk inn i midlertidig stilling som hjelpearbeidar frå sumaren 2011.
Utdanning og opplæring
Driftsingeniør Dag Henning Bakkum har vore medlem i prøvenemda for utdanning av
energimontørar, og vart attvald for 4 nye år i 2011.
Mariann Svingen tek bedriftsøkonomstudiet på BI på deltid.
Det er gjennomført mykje opplæring i samanheng med implementering av nytt system for
måling og avrekning.
Likestilling
Kjønn er ikkje ein faktor ved tilsetting og lønnsfastsetting.
Fråvær og sjukdom
Statistikk for fraværsdager var slik i 2011
Sum korttidsfravær
Sum korttidsfravær
Menn
i%
Kvinner
i%
60
2,06
18
3,23
Sum langtidsfravær
Sum langtidsfravær
Menn
i%
Kvinner
i%
0
0,00
178
31,98
Sum kort- og langtidsfraværSum kort- og langtidsfravær
Menn
i%
Kvinner
i%
60
2,06
196
35,21
Sum
78
i%
2,25
Sum
178
i%
5,14
Sum
256
i%
7,39
Arbeidsmiljø
4
Det har vore meir sjukefråvær enn tidlegare år. Det er satt fokus på dette og føljast opp i
samarbeid med verneombod og bedriftshelsetenesta.
Årsmelding og regnskap for Vang Energiverk KF året 2011
vangenergi.no
Kompetanse og oppfølging av HMS
Det har vore utført systematisering av dette, etter den malen kommunen har brukt.
Ulykker, nestenulykker i 2011
Det har ikkje vore ulykker eller nestenulykker.
Miljø
Det ytre miljø er ikkje påverka utover det som er vanleg for bransjen.
Det lokale eltilsyn (DLE)
Rapportering av kontrollerte anlegg blir utført til Direktoratet for Samfunnssikkerhet og
Beredskap (DSB).
Kontrollverksemda vert kjøpt av BKK Nett AS – Elsikkerhet. Tilsynet er gjennomført
etter godkjent plan av DSB.
Kontrollansvaret ligg under sakkyndig driftsleiar.
Produksjon og forbruk
Forbruket gjekk ned i 2011 med 10 % i forhold til året før. Temperaturauke er årsak til
forbruksnedgangen. Men vi er nok nærmare normalbruket i 2011 enn i 2010. Talet på nye
anlegg stagnert det siste året. Det kom 5 nye anlegg i 2011.
Kraftbalanse Vang 2011
År 2011
Vang Energiverk - Nett innmating:
Fysisk kraftflyt i eget nett
Produksjon egne anlegg: Eidsfoss:
Netto uttak fra OE:
Lærdal E-verk:
Årdal:
Syndin og Høgsten:
MWh:
14 369
22 581
88
1 090
143
Sum innmating i Nett:
38 271
Kalvedalen Generator
Ylja Generator
Levert i VEAS sitt nett
Nettap VEAS sitt nett
Drift magnetisering Eidsfoss
Sum Levert i andres nett
44
45
1 129
75
-40
1 253
Sum Alm forsyning Vang Kommune
39 524
År 2011
Vang Energiverk - Nett salg:
Fysisk kraftflyt i eget nett
Forbruk Cab/Elwin:
Forbruk Gkraft
MWh:
34 127
2 931
37 058
1 213
3,17
38 271
Sum målt levering alle sluttbrukere eget nett:
Tap i eget nett av innmating:
Tapsprosent
Sum levering egne nett kunder + tap:
Sum Levert i andres nett
1 253
Grunnlag konsesjonskraft 2010
39 524
Utvikling forbruk og produksjon 2002 til 2011
År
Sum Innmatning
Forbruk i nettet
Egenproduksjon
Innmatning fra andre
2002
33 469
31 194
24 809
8 660
2003
30 739
28 395
19 967
10 772
2004
31 451
29 472
18 224
13 227
2005
31 678
29 769
18 547
13 131
2006
33 321
31 413
18 833
14 488
2007
34 994
32 865
20 329
14 665
2008
36 546
34 672
23 880
12 666
2009
37 922
36 075
16 452
21 470
2010
42 642
40 229
18 927
23 715
Årsmelding og regnskap for Vang Energiverk KF året 2011
vangenergi.no
2011
38 271
37 058
14 369
23 902
5
45000
40000
35000
30000
25000
20000
År
15000
Sum Innmatning
Forbruk i nettet
Egenproduksjon
10000
Innmatning fra andre
5000
0
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
Eidsfoss Kraftstasjon:
Generatorhavariet som skjedde i 2010 påverka produksjonen i 2011. Vi kjørte bare det minste
aggregatet fram til den 6/9-11. Produksjonen vart derfor 70 % av normalproduksjon.
Generator 1 vart vikla om att med rundtråd etter diverse forsøk med å skaffe originaltråd.
Etter oppstarten den 6/9-11 er det ikkje registrert at den ”nye” generatoren har andre
eigenskapar enn den gamle. Det er registrert at generatoren gir ca 5 % lågare toppeffekt, men
det har ikkje med generatoren å gjera. Det er anten turbinhjulet eller endring i vassvegen som
har orsaka dette. Vassvegen vil bli kontrollert når det skal byggast ny demning i inntaket i
Eidsfoss. Vi har valt ikkje å gjøre endringar på turbinhjulet før vi har kontrollert vassvegen.
Det er gjort betydelige påkostingar i Eidsfoss kraftstasjon også i 2011. Dette gjelder
bygningsteknisk
oppussing
og
oppgradering,
nytt
generatorfundament,
nytt
brannvarslingsanlegg og nytt opplegg for spaltevatn.
Avbrotet i produksjonen på aggregat 1 er dekt inn i avbrotforsikringa. Vi fekk også full
dekning på skader på turbinhjul og generator.
Vi har hatt høg fokus på drift og vedlikehald i Eidsfoss i 2011 og har nytta eitt årsverk mot eit
budsjett på 0,7 årsverk. Tidlegare er det normalt nytta 0,3 årsverk. I tillegg kjem meir bruk av
eksterne tenester. Rehabilitering av vassvegar er sett i gang i året og vil verte vidareført i
2012.
6
Årsmelding og regnskap for Vang Energiverk KF året 2011
vangenergi.no
Aktiviteten i distribusjonsnettet for 2011
Anleggstype
Høgspenningsnett
Høgspenningsnett
Høgspenningsnett
Lågspenningsnett
Lågspenningsnett
Nettstasjonar
Anleggsdel
Line
Jordkabel
Sjøkabel
Line
Jordkabel
1000/400/230
2010
0
5 257
0
-508
165
4
2011
0
597
0
41
1923
3
Total
114 894
43 804
3 820
106 893
143 562
200
Aktiviteten i nettet har i 2011 vore høg med både nybygging og mykje vedlikehald. Det er
bygd ny linje mellom Lo og Tøso. Nytt brytaranlegg ved filefjell kjøpesenter. Ny nettstasjon
på Lortevikøddin. Nettet er lagt om og det er sett opp ny nettstasjon i området
Grihamarstølen, Synhaug og Kileheisen. Det er lagt nytt kabelanlegg, både høg og lågspent i
boligfeltet Steintreet. Det er bygd om til kabelanlegg i Nordigarden med ny nettstasjon. All
reinvestering og investering er utført ved eige mannskap. På vedlikehald er det rydda meir
skog enn vanleg og vi har hatt stolpekontroll på både høg og lågspenningsnettet. Skogrydding
og stolpekontroll er stort sett utført ved innleie.
Effektutvikling og utfordringar rundt dette
Det maksimale effektuttaket var godt under kapasitetsgrensene i 2011. Vi vil ha fokus på dette
dei nærmaste åra og syte for at ikkje nettet vert ein hemsko for utviklinga i kommunen. Det er
starta ein dialog med Eidsiva Nett om utvida kapasitet på uttak frå Regionalnettet ved Ylja. Vi
kjenner også til at det er konsesjonssøkt tre småkraftverk i Vang Sør som vil ha ein
maksimaleffekt utover det nettet i området i dag har plass til. Det blir vurdert ulike løysingar
for påkopling av desse småkraftverka.
Anlegg i konsesjonsområdet
Talet på nettkundar har stege jamt dei siste 10 åra. Det har vore ein markant auke frå 2004.
Auken stagnerte i 2011 med berre 5 nye anlegg i løpet av året.
Feltutbyggingar 2011
Steintreet bustadfelt: Bustadfeltet Steintreet er strømforsynt etter bestilling frå Vang
Kommune.
Hyttemarknaden: Det har vore stagnasjon i hyttemarknaden dei seinare åra og det var
ikkje nokon oppgang i 2011 heller.
Feilsituasjonar i nettet 2011
Den 11. februar var det feil på ein brytar i nettstasjonen ved fellesfjøset. Det var vanskeleg å
identifisera kor feilen var så vi måtte seksjonere nettet til vi hadde identifisert feilen. Dei siste
kundane hadde straumen tilbake etter 10 timar.
Den 23. mars vart det utfall på Tyinlinja som forsyner Eidsbugarden frå Årdal. Straumbrotet
varte i 71 timer. Det var sterk vind og snø så det tok tid før feilretting kunne startast opp og
feil kunne identifiserast.
Den 24. mai eksploderte ein brytar i koplingsstasjonen ved Filefjell kjøpesenter. Det var
problem med reservedelar og nettet måtte koplast om. Nettet i området låg ute i 14 timar, men
vi forsynte næringskundane med strøm frå aggregat.
Den 25. desember var det uver i heile Sør-Noreg døypt til Dagmar. I Valdres datt
regionalnettet. Straumforsyninga vart oppretta at ved øydrift mot Oppland Energiverk sine
kraftstasjonar. Alle hadde straumen tilbake etter 14 timar unntatt Eidsbugarden som låg ute i
Årsmelding og regnskap for Vang Energiverk KF året 2011
vangenergi.no
7
61 timar. Indre Sogn gjekk i øydrift mot Hydro sin kraftstasjon i Årdal. Eidsiva Nett og
Statnett har tatt på seg Kileansvaret for feil etter Dagmar.
Kilekostnadene er større enn vanleg i 2011.
Økonomi 2011
Rekneskapen er prega av høg aktivitet i alle verksemder. Kraftinntektene har vore høge i
2011. Ein del av verksemda er drift av selskapet JotunKraft AS med eige årsmelding og
rekneskap. Jotunkraft AS driv med sluttbrukarsal, trading i finansielle kraftkontraktar og er
den formelle motpart til Nord Pool ved Vang Energiverk KF si sikring av kraftrettar og
produksjon. Jotunkraft hadde i 2011 eit overskot etter skatt på kr 2 554 432,-. Overskotet
skuldast store endringar i Eurokursen, og har til motsats eit betydelig underskot i 2010. Vang
Energiverk KF sin rekneskap for 2011 syner eit overskot etter skatt på kr 14 209 300,-. Det er
rekna renter på lån frå Vang kommune på kr 995 375,-. Av dette er kr. 700.000 renter på
ansvarleg lån. Det er grunnlag for fortsett drift.
Den finansielle stillinga var ved årsskiftet god. Den pressa likviditetssituasjonen i Vang
Energiverk KF dei seinaste åra har vorte betre i løpet av 2011. Vang Energiverk KF har fått
frigjort midlar ved at JotunKraft AS no stiller bankgaranti i staden for bundne midlar ved
sikkerheitskravet frå NordPool. Den pressa situasjonen har ført til at eigarkommunen ikkje har
fått utbetalt utbytte og kraftgevinstar for 2009 og 2010 før i 2011. Ved årsskiftet var det berre
årets utbytte og kraftgevinst som ikkje var utbetalt.
Disponering av overskot 2011:
Overskot i året:
14 209 300
Konsesjonskraftgevinst uavkorta til Vang Kommune:
Anna eigaruttak:
Overføring annan eigenkapital
9 588 118
2 500 000
2 121 182
Resultat pr. verksemd:
Forvaltning av kraftrettane til Vang Kommune:
Resultat av forvaltning av kraftrettane syner ein samla gevinst på kr 19 264 115
Resultatet for 2011 er fordelt slik:
Resultat frå eigenproduksjon i Eidsfoss
Konsesjonskraftgevinst
Resultat frå OE-Samlekontrakt
Refusjon nettleie OE-Samlekontrakt
Fallerst G-kraft:
Gebyr OE og Kons kraft
Sum resultat av forvaltning av kraftrettar:
4 482 544 til Vang Energiverk KF.
9 588 188 til Vang Kommune.
5 593 307 til Vang Energiverk KF.
16 776 til Vang Energiverk KF
692 634 utbetalt frå Jotunkraft.
(1 109 344) Kostnadsdekning for Jotunkraft
19 264 115
Etter kraftavtale mellom Jotunkraft AS og Vang Energiverk KF blir fakturert eit gebyr frå
Jotunkraft til Vang Energiverk KF for kostnadane Jotunkraft har ved å forvalte kraftrettane og
for å selje kraft til kommunestyrepris. Gebyret går inn i resultatberekninga for konsesjonskraft
og OE-kraft.
8
Årsmelding og regnskap for Vang Energiverk KF året 2011
vangenergi.no
Krafta seld i 2011 vart finansielt sikra i løpet av 2009 og 2010. Vi fekk ein lågare pris enn det
som vart prisen i spotmarknaden i 2011. Dette førte til eit finansielt tap i 2011 på kr
5 174 495, hovudsaklig skulda den høge kraftprisen første halvdel av 2011.
Kraftprisane i 2011 starta høgare enn første halvdel av 2010, men gjekk kraftig ned frå juni.
Snittprisen for 2011 vart derfor noko lågare enn i 2010. Dette skuldast at den hydrologiske
balansen var skremmande dårlig på vårparten, men betra seg markant gjennom sumaren.
Betringa held på gjennom hausten og vinteren 2011/2012.
Produksjon Eidsfoss kraftstasjon:
Produksjonen i Eidsfoss har i 2011 vore 70 % av normalproduksjon. Den låge produksjonen
skuldast at generator 1 sto fram til 6. september 2011 som følgje av havariet i mars 2010.
Totalt for året vart det produsert 14 288 MWh, mot ein normalproduksjon på ca 21 000 MWh.
All tapt inntekt og ekstra kostnader vart dekka gjennom forsikringsavtalen vår. Produksjonen
hadde eit driftsresultat på kr 4 482 544.
Distribusjonsnett:
Nettet hadde eit driftsunderskot på kr 1 094 683. Det er ført ei meirinntekt på kr 3 402 246, av
dette utgjer KILE i 2011 kr 1 149 371 . Det er motteke utjamningstilskot i 2011 på kr 1 391
141. Korrigert for utjamningstilskot og meirinntekt ville driftsoverskotet vorte kr 916 422 i
2011. I 2010 var det samanliknbare talet eit overskot på kr 1 870 656. Endringane skuldast at
det vart gjennomført mindre investeringar i nettet i 2011, og da ikkje fekk aktivert like stor del
av driftskostnadane. Nettinntekta er på linje med 2010, og tariffen var uforandra frå 2010.
Distribusjonsnettet hadde i 2011 ein tildelt inntektsramme på kr 15 044 000 frå NVE. Dette
var kr 2 845 000 lågare enn inntektsramma for 2010, som var på kr 17 889 000.
Akkumulert mindreinntekt pr 01.01.2011 var kr 14 608 498, og med årets berekna meirinntekt
på kr 3 402 246 er akkumulert mindreinntekt pr 31.12.2011 kr 11 206 256.
Avkastningsgrunnlaget for distribusjonsnettet var pr 31.12.2011 TNOK 39 989.
Annan verksemd:
Annan verksemd utgjer utleie og oppsetting av byggestrømkasser og sal av materiell og
arbeid. Det har vore eit år med lite aktivitet for byggestrøm og arbeid for andre og
rekneskapen viser eit underskot før skatt på kr 58 769.
Breiband:
Vang Energiverk har vore med å bygge ut fiberoptisk kabel i kommunen. Det er etablert
fiberoptikk til kundar av ein viss storleik. Investeringar på kr 458 385 vart aktivert i balansen i
2011. Av aktiveringa var kr 104 967 eigne lønskostnadar. Investeringa skal leigast ut at til
Eidsiva Breiband AS etter ein 40 års leigeavtale som er kalla infrastrukturavtale.
Leigeinntekta for tidlegare års investeringar i breiband var kr 725 672 i 2011. Av omsyn til
risiko er avskrivingstida for investeringane sett til 10 år, så breibandsinvesteringa vil ikkje gå
med overskot før etter 10 år. Driftsresultat viser eit underskot før skatt på kr 112 954.
Årsmelding og regnskap for Vang Energiverk KF året 2011
vangenergi.no
9
Resultatregnskap Vang Energiverk KF 2011
Note
2011
2010
-7 408 555
-16 197 554
3 402 246
-15 371 415
-1 391 141
-2 664 724
-3 223 486
-112 792
-42 967 421
-5 822 256
-16 233 461
-1 667 501
-18 708 678
-648 124
-3 792 005
-6 863 250
-280 627
-54 015 901
1 036 322
191 000
384 125
148 448
1 674 949
95 493
381 108
8 716 037
3 910 752
23 130
9 036 073
85 318
25 682 755
1 398 667
120 233
336 173
145 394
1 445 304
151 480
269 280
8 478 108
3 780 201
229 987
11 563 703
-1 410
27 917 120
Driftsinntekter og driftskostnader
Driftsinntekter
Produksjonsinntekter
Overføringsinntekter
Mer/Mindreinntekt
Gevinst rettighetskraft
Utjevningstilskudd
Annen driftsinntekt
Egentilvirkning av anleggsmidler
Kraftsalg i nettet
Sum driftsinntekter
Driftskostnader
Nettap
Andel reguleringsanlegg
Regionalnettkostnader
Materiell for videresalg
Gebyr kraftforvaltning
Kjøp kraft i nettet
Nettleie Eidsfoss
Personalkostnader
Avskrivninger varige driftsmidler
Nedskrivninger varige driftsmidler
Annen driftskostnad
Tap på fordringer
Sum driftskostnader
14
5
3
2
3
3
4
Driftsresultat
Finansinntekter og finanskostnader
Finansinntekter
Renteinntekter
Finansinntekter
Sum finansinntekter
Finanskostnader
Rente-, låne-, og finanskostnader
Sum finanskostnader
-17 284 666 -26 098 781
6, 10
-1 083 227
-32 017
-1 115 244
-1 042 841
-72 956
-1 115 797
8, 9
1 736 553
1 736 553
1 576 625
1 576 625
Netto finansposter
Resultat før skattekostnad
Skattekostnad
621 309
460 828
-16 663 357 -25 637 953
11
Årsresultat
Overføringer
2 454 057
4 101 602
-14 209 300 -21 536 352
Overføringer annen egenkapital
Overføring Vang Kommune
12
12
Sum overføringer
2 121 182
12 088 118
8 520 822
13 015 530
14 209 300 21 536 352
Årsmelding og regnskap for Vang Energiverk KF året 2011
vangenergi.no
11
Noter Vang Energiverk KF 2011
Note 1 - Regnskapsskikk
Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapslovens bestemmelser og god regnskapsskikk for små foretak.
Eigedelar vurdert til varig eie eller bruk er klassifisert som anleggsmidlar. Andre eigedelar er klassifisert som
omløpsmidlar. Fordringar som skal tilbakebetalast innan eit år frå etableringstidspunktet er klassifisert som
omløpsmidlar. Gjeld som skal betalast tibake innan eit år er klassifisert som kortsiktig gjeld.
Vedlikehald vert kostnadsført når arbeidet vert utført. Dersom arbeidet fører til auke i kapasiteten til anlegget eller ein
vesentleg del av anlegget vert utskifte, vert arbeidet aktivert som investering. Den aktiverte investeringa inkluderer
materiell, arbeid utført av andre og løn til eigne tilsette. Anleggsbidrag går til frådrag i kostprisen til investeringa.
Anleggsmidlar vert vurdert til det lågaste av anskaffelseskost inkl akkumulerte avskrivningar og verkeleg verdi, når
verdifallet ikkje forventas å være forbigånde. Anleggsmidlar vert avskreve lineært over forventa levetid. Anleggsmidlar med
begrensa levetid vert kostnadsført i anskaffelsesåret.
Fordringar vert balanseført til verkeleg verdi etter frådrag for forventa tap.
Skattekostnad er knyta til det rekneskapsmessige resultatet og inneheld betalbar skatt og endring i utsett skatt. Utsett
skattefordel vert balanseført som eigedel i den grad vi reknar med at denne fordelen kan nyttast ved seinare høve. Utsett
skatt vert avsett som langsiktig gjeld i balansen.
Nettselskapet virksomhet vert regulert gjennom reglar fastlagt av Norges Vassdrags- og Energidirektorat (NVE). Det vert
fast satt ein inntektsramme kvart rekneskapsår. Inntektsrammen vert fastsatt på bakgrunn av tidlegare års kostnad,
demografiske og geografiske variablar, effektiviseringskraft m.m. Fakturert nettleie vert sammenlikna med vedtatt
inntektsramme. Har nettselskapet fakturert meir enn vedtatt inntektsramme foreligger det merinntekt. Merinntekt skal
tilbakeførast kundene gjennom lavere nettleie i framtidige år. Ved motsatt høve vil det foreligge mindreinntekt. Mindre
inntekt kan fakturerast ut til kundane i framtidige år. Nettselskapet siktar mot at saldo for mer/mindreinntekt over tid
skal gå mot null.
Inntektsføring skjer ved levering av produkt og tjenestar.
Note 2 - Personalkostnader
Gjennomsnittlig antall ansatte i regnskapsåret er 14 personer.
Spesifikasjon av lønnskostnader
2011
2010
Lønn
7 358 379
6 654 251
Arbeidsgiveravgift
513 858
490 977
Pensjonskostnader
931 573
936 026
Andre lønnsrelaterte ytelser
398 294
403 683
Total lønnskostnad
9 202 105
8 484 937
Refusjon sykepenger
-297 893
-6 829
Refusjon forsikringsoppgjør
-188 175
Personalkostnader etter refusjoner
8 716 037
8 478 108
Vang Energiverk har pensjonsordning for sine ansatte gjennom Kommunal Landspensjonskasse
(KLP). Ordningen gir pensjonsytelser i henhold til tariffavtalen i kommunal sektor. Framtidige
premier vil påvirkes av risikomessig over-eller underskudd på nåværende og tidligere ansatte i
foretaket og i andre kommuner / foretak som inngår i ordningen. Premien vil også være påvirket
av avkastning, lønnsvekst og utvikling i folketrygdens grunnbeløp. De ansatte har også rett til
avtalefestet pensjon ( AFP) fra fylte 62 år, etter bestemte regler. AFP 62-64 år er ikke
forsikringsmessig dekket, og det er heller ikke på annen måte samlet opp fond til dekning av
framtidige AFP-pensjoner. Dette dekkes på tidspunkt for utbetaling av pensjon, med egenandel for
foretaket på 50% av pensjonene fram til 65 år. Vang Energiverk benytter regnskapsprinsipper for
små virksomheter, og har derfor ikke balanseført pensjonsforpliktelsen. Regnskapsført
pensjonskostnad er lik betalt premie. Daglig leder er innmeldt i KLP. Ytelsen for dette kommer i
tillegg til lønn og annen godtgjørelse. Det kommer ikke pensjonsytelser i tillegg til dette.
Årsmelding og regnskap for Vang Energiverk KF året 2011
vangenergi.no
13
2011
Ytelser til ledende personer og revisor
Daglig leder
Styremedlemmer
Revisor - Revisjonshonorar
Revisor - Rådgivning
2010
751 306
56 879
37 335
-
724 319
46 184
67 000
11 600
Note 3 - Avskrivninger på varige driftsmidler 2011
Tekst
Anskaffelseskost 01.01
Tilgang i året
Nedskrevet ved avgang
Anskaff 31.12
Akk av og nedskr 01.01
Ordinære avskrivninger
Akk avskr i avgang
Akk av og nedskr 31.12
Bokført verdi 31.12
Avskrivningsperiode
Transport
Inv/IT
Eidsfoss
Ford.anl
Pro
3 468 112
2 716 703 30 815 269 66 151 837
529 060
752 325
17 616
702 054
0
10 920
0
193 294
3 997 172
3 458 108 30 832 885 66 660 597
2 065 646
2 416 786 16 612 066 32 080 634
276 560
254 130
398 199
2 005 995
0
10 920
0
170 164
2 342 206
2 659 996 17 010 265 33 916 465
1 654 966
798 112 13 822 620 32 744 132
5-8
5
25-72
25-40
0
i arb
Bygning
Bredbånd SUM
246 611
8 046 639
8 264 492 119 709 663
678 456
93 000
454 788
3 227 299
0
0
0
204 214
925 067
8 139 639
8 719 280 122 732 748
0
3 287 276
3 595 570 60 057 978
163 847
812 021
3 910 752
0
0
181 084
0
3 451 123
4 407 591 63 787 646
925 067
4 688 516
4 311 689 58 945 102
50
10
Anleggsbidrag på kr 1 244 000 - er ført direkte mot anleggene uten resultatvirkning
Note 4 Tap på fordringer
Avsetning tap på kundefordringer 31.12
Endring avsetning i året
Avskrevne tap på krav
Innkommet tidligere avskrevne fordringer
Tap på fordringer i resultatregnskapet
Note 5 - Mindreinntekt
Mer/Mindreinntekt
Mer/Mindreinntekt pga KILE
Akkumulert mindreinntekt
2011
350 000
-65 793
151 111
0
85 318
2010
350 000
0
20 754
-22 164
-1 410
2011
2 252 875
1 149 371
11 206 252
2010
-2 116 775
449 274
14 608 498
Akkumulert mindreinntekt pr 31.12.2011 er på kr 11 206 252 etter føring av merinntekt med kr 2 252 875
og KILE på kr 1 149 371 for 2011
Nettintektene er som budsjettert. Saldo på uteståande mindreinntekt på kr 11 206 252 vil
verte fakturert inn ved hjelp av auka nettariff og fleire kundar i nettet.
Note 6 - Bankinnskudd kontanter og lignende
Bundne skattetrekkinnskudd pr 31.12
2011
391 751
2010
307 126
2011
0
2011
0
2011
0
2010
0
2010
0
2010
0
Note 7 Sikkerhetsstillelser og garantiansvar
Pantsettelser
Gjeld sikret med pant (Husbanken)
Pantsatte eiendeler
Bygninger
Garantiansvar, kausjoner mv
Gjeld til kredittinst. (Garanti fra Vang Kommune)
I samanheng med låneopptak i Eidsiva Bredbånd AS har styret vedteke å avgje ein selvskyldnargaranti
på kr 265 706. Dette tilsvarer ein andel av total garanti på kr 75 mill i tråd med vår eigarandel på 0,35 %.
Note 8 - Gjeld til Vang Kommune
Langsiktig gjeld
Ansvarlig lån
Sum langsiktig gjeld
Kortsiktig gjeld
Skyldig gevinst konsesjonskraft
Skyldig eigaruttak
Påløpte renter
Sum kortsiktig gjeld
Sum gjeld til Vang kommune
14
2011
14 000 000
14 000 000
2011
9 588 118
2 500 000
995 375
13 083 493
27 083 493
2010
14 000 000
14 000 000
2010
20 757 495
2 000 000
752 350
23 509 845
37 509 845
Årsmelding og regnskap for Vang Energiverk KF året 2011
vangenergi.no
Note 9 - Gjeld som forfaller mer enn 5 år etter regnskapsårets slutt
Gjeld som forfaller mer enn 5 år etter regnskapsårets slutt
Ansvarlig lån til Vang Kommune
Kommunalbanken, Bredbånd
Sum gjeld som forfaller mer enn 5 år etter regnskapsårets slutt
2011
14 000 000
2 800 000
16 800 000
2010
14 000 000
3 500 000
17 500 000
Note 10 - Jotunkraft
Vang Energiverk eier 100 % og har 100 % stemmeandel i Jotunkraft A/S. Selskapene deler lokaler.
Det er ikke utdelt utbytte for 2011. Det er ikke fastsatt utbytte for 2012.
Bokført egenkapital i Jotunkraft 31.12.11 var kr
5.871.945. Aksjeposten i Jotunkraft er verdsatt til 3.520.000 i Vang Energiverk KF sitt regnskap.
2011
2010
Andel årsresultat Jotunkraft A/S
2 554 432
-1 963 189
Fordring på Jotunkraft AS
11 427 774 27 452 682
Gjeld til Jotunkraft AS
0
0
Note 11 - Skatt
Skattekostnaden i resultatregnskapet omfatter periodens betalbare skatt som blir utlignet og forfaller til
betaling i neste regnskapsår, endring i utsatt skattefordel og feil i beregnet skatt fra tidligere år.
Utsatt skattefordel er beregnet med skattesatsen ved utgangen av regnskapsåret (28%) på grunnlag av
midlertidige forskjeller mellom regnskapsmessige og skattemessige verdier, hovedsaklig på grunn av ulik
avskrivningstid for anleggsmidler. Netto skattereduserende forskjeller utgjør en fordel som kan redusere
skattbar inntekt i senere inntektsår. Alle midlertidige forskjeller kan utlignes, og dette er gjennomført i
beregningen av utsatt skattefordel. Utsatt skattefordel er oppført som en eiendel i virksomhetens balanse,
da det forventes inntjening i fremtidige år som gjør det mulig å utnytte fordelen.
Kraftverk med generatorer som har påstemplet merkeytelse under 5500 kVA blir fra 2005 ikke ilagt
naturressursskatt eller grunnrenteskatt på produksjon. Eidsfoss Kraftverk kommer under denne grensen.
Spesifikasjon av årets alm.skattegrunnlag
Resultat før skattekostnad
Permanente forskjeller
Endring i midlertidige forskjeller
Benyttet fremførbart underskudd
Alminnelig skattbar inntekt for året
Skatt av alminnelig inntekt
2011
16 663 357
-7 898 866
-3 580 487
-933 646
4 250 358
1 190 100
2010
25 637 954
-11 041 876
-1 507 397
Betalbar skatt for året
Endring utsatt skattefordel
1 190 100
1 263 957
3 664 831
436 771
Skattekostnad
2 454 057
4 101 602
13 088 680
3 664 831
Utsatt skattefordel beregnet på grunnlag av midlertidige forskjeller
Driftsmidler
-13 390 242 -14 464 285
Aksjer
-1 000 000
-1 000 000
Fordringer
16 761 610
232 840
Grunnlag utsatt skattefordel
2 371 368 -15 231 445
Utsatt skattefordel / (Utsatt Skatt), 28%
-663 983
4 264 805
I forbindelse med ligningsABC'ens endring av skattemessig behandling av mindreinntektssaldo ga dette oss et
betydelig akkummulert underskudd i forbindelse med ligningen 2010. Jfr endring midlertidige forskjeller på fordring.
Utsatt skattefordel ble derfor endret i forbindelse med innlevering av næringsoppgaven.
Note 12 - Endring i egenkapital
2011
71 092 959
14 209 300
-12 088 120
73 214 142
Egenkapital pr 1.1.
Årets resultat
Avsatt eigaruttak
Egenkapital pr.31.12.
2010
62 736 259
21 536 352
-13 015 528
71 092 958
Årsmelding og regnskap for Vang Energiverk KF året 2011
vangenergi.no
15
Note 13 - Fordelingsnøkler
All lønn er fordelt mellom drift og investering og mellom virksomhetsområdene etter timelister.
4,9 % av felleskostnader er fordelt fra drift til investering. Grunnlag fra timelister.
8,4 % av felleskostnader er fordelt fra nett til produksjon. Grunnlag fra timelister.
4,3 % av felleskostnader er fordelt fra nett til andre virsomhetsområder. Grunnlag fra timelister.
Note 14 - Usikre forpliktelser og betingede eiendeler
Eidsfoss kraftstasjon har hatt både turbin og generatorhavari på generator 1 i 2010. Generator 2
har gått normalt. Produksjonstapet har vært 3562 MWh til en verdi på 1 760 000 NOK.
Vår forsikringsleverandør har erkjent at begge hendelser kommer inn under avbruddsforsikringen
med fradrag for 7 restansedager i ved begge feil. Forsikringen dekker også tingskaden.
Utgifter til tingskaden i 2010 er ikke resultatført.
Forsikringsoppgjør er mottatt i 2011. Vang Energiverk KF fikk dekket alle kostnader og
inntektstap. Inntektstap er resultatført i 2011. Kostnadsdekning har ingen resultateffekt.
16
Årsmelding og regnskap for Vang Energiverk KF året 2011
vangenergi.no
Resultat per virksomhetsområde Vang Energiverk KF 2011
Driftsinntekter og driftskostnader
Driftsinntekter
Produksjonsinntekter
Overføringsinntekter
Mer/Mindreinntekt
Gevinst rettighetskraft
Utjevningstilskudd
Annen driftsinntekt
Egentilvirkning av anleggsmidler
Kraftsalg i nettet
Sum driftsinntekter
Driftskostnader
Nettap
Andel reguleringsanlegg
Regionalnettkostnader
Materiell for videresalg
Gebyr kraftforvaltning
Kjøp kraft i nettet
Nettleie Eidsfoss
Personalkostnader
Avskrivninger varige driftsmidler
Nedskrivninger varige driftsmidler
Annen driftskostnad
Tap på fordringer
Sum driftskostnader
Kraftsalg
Produksjon Nett
Annet
Bredbånd Total
-7 408 555
0
0
0
-7 408 555
0 -16 197 554
0
0
-16 197 554
0
3 402 246
0
0
3 402 246
0
-206 766
0
0
-15 371 415
0
-1 391 141
0
0
-1 391 141
0
-88 125
-1 850 927
-725 672
-2 664 724
-17 616
-2 747 485
0
-458 385
-3 223 486
0
0
0
0
-112 792
0
-15 277 441
-7 426 171 -17 228 825
-1 850 927 -1 184 057
-42 967 421
0
0
0
-15 164 649
0
0
0
-112 792
1 036 322
0
384 125
0
0
0
0
6 691 399
2 700 532
23 130
7 402 682
85 318
18 323 508
0
0
0
148 448
0
0
0
1 459 401
0
0
301 846
0
1 909 696
Driftsresultat
-13 788 686 -4 762 384 1 094 683
Finansinntekter og finanskostnader
58 769
Finansinntekter
Renteinntekter
Finansinntekter
Sum finansinntekter
Finanskostnader
Rente-, låne-, og finanskostnader
Sum finanskostnader
Netto finansposter
Resultat før skattekostnad
Skattekostnad
Årsresultat
Overføringer
Overføringer annen egenkapital
Overføring Vang Kommune
0
0
0
0
1 389 184
95 493
0
0
0
0
4 078
0
1 488 755
0
191 000
0
0
285 766
0
381 108
459 270
398 199
0
948 444
0
2 663 787
0
0
0
0
0
0
0
105 967
812 021
0
379 023
0
1 297 011
1 036 322
191 000
384 125
148 448
1 674 949
95 493
381 108
8 716 037
3 910 752
23 130
9 036 073
85 318
25 682 756
112 954 -17 284 666
0
0
0
0
0
0
-1 070 871
-32 017
-1 102 888
0
0
0
-12 356
0
-12 356
-1 083 227
-32 017
-1 115 244
295 375
295 375
0
0
705 160
705 160
0
0
736 019
736 019
1 736 553
1 736 553
295 375
0
-13 493 311 -4 762 384
-397 728
696 955
0
58 769
0
0
0
-11 040 794 -4 762 384
2 452 517
696 955
58 769
723 663
621 309
836 616 -16 663 356
0
2 452 517
836 616 -14 210 839
2 122 721
12 088 118
0
0
0
0
0
0
0
0
2 122 721
12 088 118
14 210 839
0
0
0
0
14 210 839
Årsmelding og regnskap for Vang Energiverk KF året 2011
17
Sum overføringer
vangenergi.no