Transcript Untitled - Coop Hamarvik

Årsmelding og regnskap 2012 – 67. driftsår
Årsmøte . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4
Styrets beretning for 2012 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
Lagets organer . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
Medlemssparing og medlemmer . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
Sett sparepengene dine i Coop Hamarvik SA! . . . . . . . . . . . . . . . . 7
Lagets drift . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7
Sluttord . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8
Resultatregnskap for COOP Hamarvik 2012 . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9
Balanse for COOP Hamarvik 2012 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 10
Noter til regnskapet for 2012 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 12
Raport fra kontrollkomiteen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 15
Kontantstrømoppstilling . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 16
Revisjonsberetning for 2012 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 17
-
di
n
et
pebonus
ø
j
K
de
l a v o v ers k
3
d
d
u
Coop Hamarvik SA
ÅRSMØTE
Velkommen til årsmøte i Coop Hamarvik SA
tirsdag 9. april 2013 kl. 18.30 på Hotell Frøya
Saksliste:
1. Åpning
2. Valg av møteleder, sekretær og to protokollunderskrivere
3. Styrets beretning
4. Regnskap og revisjonsberetning
5. Budsjett for 2013
6. Godtgjørelse til lagets tillitsvalgte
7. Valg
a)Styreleder
b)Ett styremedlem
c)To varamedlemmer til styret
d)Leder av kontrollkomiteen
e)To medlemmer av valg-/lønnsnemnd
f) To utsendinger til årsmøtet i Coop Norge Distrikt Midt
g)Et varamedlem til årsmøtet i distriktslaget
8. Innkomne saker
Saker som ønskes behandlet på møtet må være styret i hende innen 3.4. 2013.
Ca. kl. 20.00 serveres middag.
Av hensyn til serveringen ber vi om påmelding til årsmøtet i våre butikker senest
lørdag 6. april 2013.
4
Årsmelding og regnskap 2012 – 67. driftsår
Styrets beretning for 2012
Virksomhet
Coop Hamarvik SA er en medlemseid
detaljhandelsbedrift som driver handel
innen dagligvarer, byggevarer og elektro.
Laget har 4 butikker på Frøya, henholdsvis på Hamarvik, Sistranda og Dyrøy.
Det har vært normal driftsaktivitet i
året, uten større investeringer eller endringer i forbindelse med drift.
Eiendommen på Melandsjø ble solgt
høsten 2012.
Laget har 27 ansatte og med tillegg av
ekstrahjelp/vikarer er det totalt arbeidet 23 årsverk:
Fortsatt drift
Forutsetningen for fortsatt drift er tilstede.
Arbeidsmiljø
Sykefraværet har økt noe fra 2011 til
2012. Fra 6,3% i 2011 til 6,8% i 2012.
Største delen av fraværet gjelder
langtidsfravær som i hovedsak ikke er
arbeidsrelatert.
Likestillingen i laget er god.
Ytre miljø
Vår kjernevirksomhet er kjøp og salg
av varer. Våre vesentlige miljøaspekter
innebærer transport, avfall og energiforbruk, og de miljømessige effektene
våre produkter kan medføre etter at de
er solgt til forbruker.
Det foregår et kontinuerlig arbeid
med å få endret forbruket mot mer
miljøvennlige produkter.
Avfall leveres til Ragn Sells og Coop
Norge.
Utvikling i detaljhandelen
– og samvirkelagene
Norsk økonomi fortsetter å trosse
meget svake internasjonale konjunkturer. Lav rente og høy etterspørsel
fra petroleumsnæringen er hoveddriverne bak den norske oppgangen, som
startet ved årsskiftet 2010/2011. Det
er ventet at aktivitetsnivået holder seg
ganske høyt i lang tid.
Årslønnsveksten anslås å bli ca 4,3% i
2012, om lag på samme nivå som året
før. Konsumprisindeksen steg i 2012
med bare 0,8%. Reallønnsveksten har
dermed blitt høy.
Coop Marked Hamarvik. Foto: Lokalavisa Hitra-Frøya
5
Samvirkelagene ser ut til å få en samlet omsetning i 2012 på omtrent 39,8
mrd. kroner. Dette tilsvarer en økning
på 3,1% fra 2011. Innenfor dagligvarer hadde Coop en vekst på 2,5% i
2012, mens markedsveksten var på
3,6%. Det ser derfor ut til at Coop’s
markedsandel har gått ned med 0,2
prosentpoeng til 23,2%.
Pr. 1. januar 2013 var 113 samvirkelag
medlemmer av Coop Norge. Fusjoner
har medført at det i 2012 er blitt 4
færre samvirkelag.
Medlemstallet i norske samvirkelag
har i 2012 økt fra 1 306 343 til
1 354 625.
Styrets arbeid
Det er holdt 6 styremøter og behandlet
37 saker.
Lagets organer
Kontrollutvalget:
Hans Kvilvang
Leder
Edel Myhren
Torbjørn Taraldsen
Varamedlemmer for kontrollutvalg:
Rachel Tørum
Thor Pettersen
Valgnemnd/lønnsnemnd:
Inge Ryan
Leder
Jan Otto Fredagsvik
Torill Marit Pettersen
Hilde Hammervik og Audun Klev representerte Coop
Hamarvik i forbindelse med årsmøtet til Coop Norge
Distrikt Midt-Norge.
Tillitsvalgte
I beretningsåret har organene i Coop Hamarvik SA
bestått av:
Styret:
Hilde Hammervik
Leder
Terje Svendsen
Nestleder
Tore Knut Meland
Cecilie Bogø
May Brit Trøan PaulsenDe ansattes representant
Audun Klev
Varameldemmer til valgnemnd/lønnsnemnd
Heidi Skarsvåg
John Tore Antonsen
Daglig leder
Varamedlemmer for styret:
Hallgeir Hammer
Marit Pettersen
Olav Jøran Smalø
Vara 1 ansatte representant
Magne Pettersen
Vara 2 ansatte representant
Medlemssparing og medlemmer
Medlemssparing
Sparing gjennom Samvirkelaget er et tilbud vi gir medlemmene i tillegg til butikkdriften. Alle som er medlem, eller
vil tegne seg som medlem, kan plassere sparepengene i laget og få konkurransedyktige renter på disse.
1) Vanlig medlemskonto, brukskonto:
1,0 %
2) Langtidssparing:
2,5 %
3,5 %
a) 0 - 199.999
b) 200.000 - og over
Medlemmer i laget for 2012.
Ved utgangen av 2012 var det 1 644 medlemmer i laget, ved inngangen av året var det 1 598.
Nye medlemmer ønskes velkommen som medeiere i Coop Hamarvik SA.
6
Årsmelding og regnskap 2012 – 67. driftsår
Sett sparepengene dine i Coop Hamarvik SA!
Låneinnskudd
Låneinnskudd 01.01
Innsatt i året
Kjøpeutbytte
Renter
Uttatt i året
2012
2011
6 564 922
549 765
868 002
127 140
-1 305 728
Låneinnskudd 31.12.
6 804 101
6 762 572
123 515
802 347
126 839
-1 250 351
6 564 922
Samvirkelagene garanterer alle dine innskudd. Innskuddene er sikret gjennom lagets medlemskap i
samvirkelagenes garantifond. Medlemsinnskuddene er med på å sikre vårt lags fremtidige utvikling.
Lagets drift
Netto omsetning
Avd. 1 Dagligvare Hamarvik
Avd. 5 Byggmix
Avd. 4 Melandsjø
Avd. 6 Dyrøy
Avd. 9 Elektro
2012
14 673 394
26 122 277
0
8 912 540
9 042 274
2011
14 421 209
24 558 624
2 370 157
9 075 560
7 702 467
Endring
+ 1,7%
+ 6,4%
--- 1,8%
+ 17,4%
Sum omsetning
58 750 485
58 128 017
+ 1,1%
Sum inntekter er på
Sum driftskostnader er på
Avskrivningene på eiendommer og inventar er på
Kr. 17 179 633 Kr. 15 900 900 Kr. 1 612 107 (29,2% av oms)
(27,1%)
(2,7%)
Utestående fordringer er bokført med kr. 1 716 322,-. Dette er en økning fra 2011 på kr. 184 553,-.
Forfalte poster renteberegnes.
Resultat før skatt ble et overskudd på kr. 832 677,00. Dette er godt over budsjettet, som var på kr. 402 450,I resultatet for 2012 inngår en salgsgevinst i forbindelse med salg av eiendommen på Melandsjø med
kr. 325 409,-.
Coop Hamarvik SA har garantert 2% kjøpebonus for 2013 på brutto kontant kjøp.
7
Sluttord
Året som gikk ble et godt økonomisk år for Coop Hamarvik,
både omsetnings- og resultatmessig. Til tross for meget
stor konkurranse holder vi omsetningstallene godt, og
på faghandel har vi igjen tatt markedsandeler – både på
ByggMix og Elektro.
Et annet viktig aktivum for Coop Hamarvik er 1 644 lojale
medlemmer og eiere.
Det er utrolig viktig at vi forvalter lojaliteten på en god
måte. Derfor arbeider vi hver dag for å ha så attraktive butikker som mulig, høyt servicenivå og et godt sortiment av
varer.
Nøkkelen for å oppnå gode resultater er høy butikkstandard,
kompetente medarbeidere, kvalitet i det daglige arbeidet
og fokus på god butikkdrift. 2012 viser at vi er på riktig veg.
I tillegg har vi et medlemsprogram som gir verdi tilbake
til våre eiere. Ingen andre aktører er i nærheten av et slikt
medlemsprogram som vi har i Coop. Den posisjonen skal vi
ta vare på og utvikle videre til glede og verdi for våre eiere.
Vi takker for samarbeidet også i 2012!
Også butikkbarometeret ”Klar for kunde” gir gode indikasjoner, og plasserer en eller flere av Coop Hamarviks butikker på pallplass på omtrent hver eneste måling.
En stor takk også til Coop Norge og andre leverandører og
samarbeidspartnere som bistår oss på en god måte både i
enkeltprosjekter og i den vanlige hverdag.
En stor honnør og takk til våre ansatte for innsatsen!
Hamarvik, 12. mars 2013
Hilde Hammervik
Terje Svendsen
Tore Knut Meland
Styrets leder
Styrets nestleder
Styremedlem
May Brit Trøan Paulsen
Audun Klev
Styremedlem
Daglig leder
Cecilie Bogø Styremedlem
Åsmund Hammervold er
medlem nr 41 i Coop Hamarvik
SA, og har vært aktivt medlem
i 70 år! På årsmøtet i 2012 fikk
han overrakt blomster av
styreleder Hilde Hammervik.
8
Årsmelding og regnskap 2012 – 67. driftsår
Resultatregnskap for COOP Hamarvik SA 2012t
RESULTATREGNSKAP
Note
2012
%
2011
Driftsinntekter
Salgsinntekter
58 750 485 100
58 128 017 Salgsrabatt til medlemmer i samvirkelag
-686 311 1,2
-622 082 Netto salgsinntekter 58 064 174 57 505 935 Varekostnad
43 490 496 44 122 404 Bruttofortjeneste 14 573 678 24,8
13 383 531 Annen driftsinntekt
2 605 955 4,4
1 722 910 Netto driftsinntekter
17 179 633 29,2
15 106 441 Driftskostnader
Lønns- og personalkostnad
3
9 760 136 16,6
8 997 076 Avskrivning
2
1 612 107 2,7
1 554 085 Annen driftskostnad
8
4 528 657 7,7
4 128 151 Sum driftskostnader
15 900 900 27,1
14 679 312 Driftsresultat
1 278 733 2,2
427 129 Finansinntekter og finanskostnader
Renteinntekt
101 408 0,2
151 430 Rentekostnad
547 464 0,9
607 910 Netto finansinntekter
-446 056 -0,8
-456 480 Ordinært resultat før skattekostnad
832 677 1,4
-29 351 Skattekostnad
Skattekostnad på ordinært resultat
4
273 307 0,5
51 416 Årsresultat
559 370 1,0
-80 767 Overføringer:
Overført til annen egenkapital 554 501 - Renter ansvarsinnskudd
4 869 - Overført fra utbyttefond
- -80 767 Sum overføringer
559 370 9
-80 767
%
100
1,1
23,0
3,0
26,0
15,5
2,7
7,1
25,3
0,7
0,3
1,0
-0,8
-0,1
0,1
-0,1
Balanse pr. 31.12 for COOP Hamarvik SA
Anleggsmidler
Note
2012
%
2011
%
Immaterielle eiendeler
Utsatt skattefordel
4
832 198 3,3 648 588 Varige driftsmidler
Tomter, bygninger og annen fast eiendom
2
5 685 581 6 165 714 Driftsløsøre, inventar, utstyr
2
1 764 645 3 191 952 2,5
Sum varige driftsmidler
7 450 226 29,6 9 357 666 Finansielle eiendeler
Andelsinnskudd i Coop Norge
1 178 097 1 178 097 Andre driftsmidler
- 26 000 36,3
Sum finansielle eiendeler
1 178 097 4,7 Sum anleggsmidler
9 460 521 37,6 1 204 097 4,7
11 210 351 43,5
Omløpsmidler
Varer
1,7,10
10 229 900 40,6 9 225 000 35,8
Fordringer
Kundefordringer
9
1 716 322 1 531 769 Forskudd til Coop Norge 1 118 326 - Andre fordringer
223 848 312 423 Sum fordringer
3 058 496 12,1 1 844 192 Bank, kontanter og lignende
5
2 440 811 9,7 3 469 738 Sum omløpsmidler
15 729 207 62,4 14 538 930 Sum eiendeler
25 189 728 100 25 749 281 10
7,2 13,5
56,5
100
Årsmelding og regnskap 2012 – 67. driftsår
Balanse pr. 31.12 for COOP Hamarvik SA forts.
Egenkapital
Note
% 2012
2011
Innskutt egenkapital
Medlemmenes ansvarsinnskudd
486 619 1,9 469 924 Opptjent egenkapital
Annen egenkapital 5 352 412 4 797 911 Felleseid andelskapital
908 377 908 377 Kjøpeutbyttefond
1 995 646 1 995 646 Sum opptjent egenkapital
8 256 435 32,8 7 701 934 Sum egenkapital
6
8 743 054 34,7 8 171 858 Gjeld
Gjeld til kredittinstutisjoner
7
Medlemsinnskudd
5 357 570 6 804 101 %
1,8
29,9
31,7
5 698 146 6 534 410 Sum langsiktig gjeld 12 161 671 48,3 12 232 556 Kortsiktig gjeld
Coop Norge
- 1 588 807 Leverandørgjeld
739 063 854 067 Skyldig offentlige avgifter
864 552 984 092 Betalbar skatt
4
456 907 127 154 Skyldig kjøpebonus og rabatt
868 002 805 150 Annen kortsiktig gjeld
1 356 479 985 597 47,5
Sum kortsiktig gjeld
4 285 003 17,0 5 344 867 Sum gjeld
16 446 674 65,3 17 577 423 Sum egenkapital og gjeld
25 189 728 100 25 749 281 20,8
Hamarvik 12. mars 2013
I styret for Coop HAMARVIK SA
Hilde Hammervik
Terje Svendsen
Styrets leder
Styrets nestleder
Styremedlem
Cecillie Bogø
May Brit Trøan Paulsen
Audun Klev
Styremedlem
Styremedlem
Daglig leder
11
Tore Knut Meland
68,3
100
Noter til regnskapet for 2012
Note 1: Regnskapsprinsipper
Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og NRS 8 - god regnskapsskikk for små foretak.
Følgende regnskapsprinsipper er anvendt:
- Varelageret er vurdert til kurante varers innkjøpspris minus avskrivninger for ukurans, og ellers etter samme prinsipper som ved siste årsoppgjør.
- AFP-ordningen er ikke balanseført - kostnaden resultatføres under lønnskostnader
Note 2: Varige driftsmidler
Maskiner/
Inventar
Tilbehør
eiendommer Eiendommer
Tomter
Sum
Anskaffelseskostnader 1.1
Investeringer i året
Avgang i året
7 909 391
49 800
304 000
988 510
-
-
10 821 127
103 454
123 000
1 059 714
-
21 591
20 778 742
153 254
448 591
Anskaffelseskost 31.12 Akk.avskrivninger
7 655 191
5 890 546
988 510
353 529
10 801 581
6 789 104
1 038 123
-
20 483 405
13 033 179
Bokført verdi
Årets avskrivninger
1 764 645
1 173 107
634 981
90 000
4 012 477
349 000
1 038 123 -
7 450 226
1 612 107
3-7 år
7-15 år
10-20 år
Avskrivningstid
-
Note 3: Ansatte, godtgjørelser mv
Lønns- og personalkostnader består av følgende poster:
2012
2011
Lønninger, feriepenger og andre honorarer
8 947 417
8 263 452
Arbeidsgiveravgift
471 423 410 983
Pensjonskostnader
238 403
231 910
Andre lønnskostnader
102 893
90 731
Sum lønnskostnader
9 760 136
8 997 076
Laget har sysselsatt 23 årsverk i 2012
Selskapet har obligatorisk tjenestepensjon (OTP) som tilfredstiller dagens lov. Godtgjørelser til daglig leder
2012
2011
Lønn og godtgjørelser
706 462
694 645
Annen godtgjørelse
4 777
6 000
Godtgjørelser til styre
2012
2011
Honorar
48 750 62 650
Revisor
Godtgjørelse til revisor for lovbestemt revisjon
Godtgjørelse til revisor for bistand utover lovbestemt revisjon 12
2012
75 500
69 510 2011
62 800
39 400
Årsmelding og regnskap 2012 – 67. driftsår
Note 4: Skattekostnad
Spesifikasjon av forskjellen mellom regnskapsmessig resultat før skattekostnad og
skattepliktig nettoinntekt for 2012:
Resultat før skattekostnad
Permanenente forskjeller
Endring i midlertidige forskjeller
832 677
-13 383
655 749
Skattepliktig inntekt
1 475 043
28% betalbar skatt på årets resultat
413 012
Spesifikasjon av midlertidige forskjeller:
Midlertidige forskjeller knyttet til:
31.12.11
31.12.12
Endring
Varige driftsmidler
Varebeholdning
Gevinst og tapskonto
Utestående fordringer
512 544
-2 578 931
0
-250 000
-348 106
-2 839 003
464 973
-250 000
860 650
260 072
-464 973
0
Sum midlertidige forskjeller
-2 316 387
-2 972 136
655 749
648 588
832 198
-183 610
Utsatt skattefordel 28 %
Spesifikasjon av skattekostnad i regnskapet:
Betalbar skatt på inntekt
Formueskatt
Bokført endring utsatt skattefordel
413 012
43 905
-183 610
Årets skattekostnad
273 307
Note 5: Bankinnskudd mv
I posten inngår bundne bankinnskudd med kr 475 711
Note 6: Egenkapital
Spesifikasjon av egenkapitalen:
Egenkapital 01.01.
Årets resultat
Renter av ansvarsinnskudd
Endring i ansvarsinnskudd
Sum egenkapital 31.12.
13
8 171 858 559 370 -4 869 16 695
8 743 054
Note 7: Pantesikret gjeld
Bokført verdi av varelageret kr. 10 229 900 er stilt som sikkerhet for medlemsinnskuddene ovenfor samvirklagets
garantifond. Av selskapets bokførte pantegjeld er kr. 5.357.570 sikret ved pant i foretningsbygg, Hamarvik og Fillan.
Note 8: Andre driftskostnader
Husleie
Lys og brensel Vedlikehold og reparasjon
Rekvisita/trykksaker/utstyr
Utgifter biler/trucker
Revisjon/regnskap
Telefon/porto
Reise, diett og km-godtgjørelse
Markedsføring
Forsikring
Tap på fordring
Møte/kurs kostnader
Leasing (Panteautomat/biler)
Datakostnader
Diverse kostander
Sum andre driftskostnader
2012
2011
335 578
325 099
751 377
128 440
144 365
655 577
156 086
109 559
450 110
174 535
-42 536
30 396
202 384
283 685
824 002
223 336
488 265
436 615
206 150
104 610
395 816
149 665
160 629
416 482
125 935
8 539
14 645
242 785
377 207
777 472
4 528 657
4 128 151
Note 9: Kundefordringer
2012
2011
Kundefordringer til pålydende
Avsatt for usikre fordringer
1 966 322
-250 000
1 781 769
-250 000
Bokført verdi
1 716 322
1 531 769
-42 536
8 539
2012
2011
Varebeholdning til innkjøpsverdi
Avsatt for ukurans og prisfallrisiko 13 068 900
-2 839 000 11 804 000
-2 579 000
Bokført verdi av varebeholdningen
10 229 900
9 225 000
Bokført tap på fordringer
Note 10: Varelager
14
Årsmelding og regnskap 2012 – 67. driftsår
COOP Hamarvik SA - Kontantstrømoppstilling
Kontantstrøm fra drift
Ordinært resultat før skattekostnad
Periodens betalte skatt
Ordinære avskrivninger
Gevinst ved salg av driftsmidler
Endring i varelager
Endring i kundefordringer
Endring i leverandørgjeld
Endring i mellomværende med Coop NKL
Endring i andre tidsavgrensninger
2012
2011
832 677
- 127 154
1 612 107
- 325 409
- 1 004 900
- 184 553
- 115 004
- 2 677 133
367 886
- 29 351
- 232 232
1 554 085
0
89 000
555 270
25 589
- 219 820
26 918
Netto kontantstrøm fra drift
- 1 621 483
1 769 459
Kontantstrøm fra investeringsaktiviteter
Endring i varelager
800 000
0
Utbetalinger ved kjøp av varige driftsmidler
- 153 254
- 1 046 954
Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter
646 746
- 1 046 954
Kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter
Endring i medlemsinnskudd inkl ansvarsinnskudd
286 386
- 228 162
Nedbetaling av langsiktig gjeld
- 340 576
- 326 898
Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter
- 54 190
- 555 06
Netto endring av likvider
Likviditetsbeholdning 01.01
- 1 028 927
3 469 738
167 445
3 302 293
Likviditetsbeholdning 31.12
2 440 811
3 469 738
15
16
Årsmelding og regnskap 2012 – 67. driftsår
17
18
Vindfang AS, tlf. 72 44 07 70